cÁmara mexicana de la industra de la construcciÓn · 4.5. análisis foda 78 4.6. factores...

CÁMARA MEXICANA DE LA INDUSTRA DE LA CONSTRUCCIÓN

" PLAN DE NEGOCIOS PARA UN INVERSIONISTA DE LA INDUSTRA DE LA CONSTRUCCIÓN ORIENTADO A LA VENTA DE VIVIENDA EN LA CIUDAD DE A G U A S C A L I E N T E S "

T E S I S QUE PARA OBTENER EL GRADO DE:

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AAAESTRO EN ADMINISTRACIÓN DE LA

CONSTRUCCIÓN

P R E S E N T A

M I N E R V A G A R C I A A N A Y A

ESTUDIOS CON RECONOCIMIENTO DE VALIDEZ OFICIAL POR LA SECRETARA DE EDUCACIÓN PUBLICA, CONFORME AL ACUERDO No. 2024275 DE FECHA 21 DE OCTUBRE DE 2002.

A g r a d e c i m i e n t o s

Asradecimientos

Quiero agradecer a todas aquellas personas que han contribuido con apoyo, sabiduría, esfuerzo y cariño, a lo largo de mi vida, para lograr alcanzar una meta más...

A mis Padres por el regalo de la Vida y porque simplemente sin ellos no existiría... ...Eleuterio García QuiñonesyMa. LuisaAnaya de García.

A mis Hermanos porque aunque sea para regañarme siempre están ahí... . .Xóchitl y Julián.

A mis Sobrinas que con sus travesuras y sonrisas siempre alegran 5 minutos mi vida... .. .María, Julieta y Alondra.

A mis Siempre Amigos por su cariño y apoyo en las buenas y en las malas... ... Titi, Carol, Cochistle, Ma, Ornar y Chore.

A mi Equipo "Pascualito Construcciones, Inc.", por la nueva amistad y porque sin ellos la Maestría no hubiera sido tan divertida...

.. .Adriana, Geo, Peter, Poscualy Chícharo.

A mis Compañeros de la Maestría por compartir durante 18 meses sus conocimientos, experiencia y amistad...

.. .Arturo, Abelardo, Iván, José, LuisyJacobo.

A mis Amigos de "Ecozac"por su amistad y aportación para la elaboración de mi tesis... .. .Marquito, Rene, Waldemar y Marco Licón.

A mi asesor por su valiosa colaboración, conocimientos y paciencia... ...Dr. Jesús Huso Meza Puesto.

A mis Profesores de la Maestría por hacerla posible...

...A Todos Mil Gracias.

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D e d i c a t o r i a

Dedicatoria

A la Memoria de mi Padre.-

Eleuterío García Quiñones

Gracias por el tiempo compartido,

Por tu sabiduría y filosofía de vida que

Siempre acompañarán mi recorrido y

Que colaboraron para mi íntegra formación.

Por ahora nos hemos separado,

Pero permanecerá la firme esperanza

De que en algún momento

Volveremos a encontrarnos

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A b s ! r a c í

Resumen de la Investigación

La presente investigación se resume al concepto de "Plan de Negocios", herramienta en la cual un inversionista de la Industria de la Construcción tendrá toda la información necesaria para emprender un nuevo proyecto de inversión, además mediante los métodos de evaluación de proyectos de inversión del valor del dinero en el tiempo se podrá definir que proyecto de inversión es el más rentable: Vivienda de Interés Social o Vivienda Tipo Medio.

El primer objetivo particular de la investigación se cumplió con el Capítulo I en donde se presentan los parámetros que el INFONAVIT utiliza para la definición de los diferentes tipos de vivienda, se muestran también ejemplos de los mismos los cuales sirven para la definición de los costos en el Capítulo II. En este primer Capitulo se define también el concepto de Plan de Negocios que forma parte del primer objetivo.

Una vez que se cumplió con este objetivo y que se cuenta con la información necesaria, el segundo objetivo particular se cubre con la presentación de los costos y estados financieros en el Capítulo II. En éste capítulo se presenta los presupuestos así como la explosión de insumos de cada uno de los tipos de vivienda, con lo que se pudieron definir también los estados financieros con la ayuda de los ya existentes.

En el Capítulo III se analizaron con los métodos de evaluación de proyectos los dos tipos de inversión y se llegó a la conclusión de que el proyecto más rentable es el de Vivienda de Interés Medio con lo cual se cumple el tercer objetivo particular.

Finalmente en el Capítulo IV se desarrolla el Plan de Negocios para la creación de una empresa inmobiliaria que se enfocará a los desarrollos de Vivienda de Tipo Medio. En dicho plan se hace desde un estudio de mercado en donde se conoce la oferta y la demanda de este tipo de vivienda en el estado de Aguascalientes, hasta un análisis de sensibilidad en donde se muestra el comportamiento del VAN del proyecto con respecto a las variaciones en las ventas, los cuales son un Factor Crítico de Éxito del proyecto.

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índice.

í n d i c e

Introducción Justificación 6 Objetivo General 6 Objetivos Específicos 6 Hipótesis 7 Descripción de las partes 7 Metodolosía Utilizada 7 Utilidad de la Tesis 8

CAPITULO I Marco Teórico Introducción Capitular 9 1.1. Características de los Tipos de Vivienda 10 1.1.1. Vivienda de Interés Social 10 1.1.2. Vivienda de Interés Medio 11 1.2. Plan de Negocios 12 1.2.1. Definición de Plan de Nesocios 12 1.2.2. Partes del Plan de Negocios 12 1.2.3. Recomendaciones para el Plan de Nesocios 23 Conclusión Capitular 27

CAPITULO II Costos y Estados Financieros. Introducción Capitular 28 2.1. Vivienda de Interés Social 29 2.1.1. Costos 29 2.1.2. Estados Financieros 36 2.2. Vivienda de Interés Medio 39 2.2.1. Costos 39 2.2.2. Estados Financieros 46 Conclusión Capitular 49

CAPITULO III Evaluación de Proyectos de Inversión Tipo. Introducción Capitular 50 3.1. Criterios de decisión del proyecto 51 3.1.1. Método VAN 51 3.1.2. Método TIR 51 3.1.3. Método B/C 51 3.1.4. Método VAE 52 3.2. Evaluación del proyecto Interés Social 52 3.3. Evaluación del proyecto Interés Medio 52 Conclusión Capitular 53

CAPITULO IV Plan de Nesocios de la mejor opción de Inversión 4.1. Resumen Ejecutivo 54

4 |

M. M. í n d i c e

4.2. Introducción 55 4.3. Análisis E Investigación De Mercado 56 4.4. Estudio De La Competencia 75 4.5. Análisis FODA 78 4.6. Factores Críticos De Éxito 79 4.7. Estrategia 80 4.8. Plan Estratégico de Mercadeo 81 4.9. Recursos Humanos 83 4.10. Estrategia De Producción 85 4.11. Recursos E Inversiones 87 4.12. Factibilidad Técnica 88 4.13. Factibilidad Económica 89 4.14. Factibilidad Financiera 90 4.15. Análisis de Sensibilidad 90 4.16. Dirección Y Gerencia 92 CONCLUSIÓN 93

BIBLIOGRAFÍA 96

APÉNDICE 1 98

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I n t r o d u c c i ó n .

Introducción.

Justificación.

Ninsuna empresa que pretenda competir en los complejos mercados actuales puede pasar por alto la tarea de imaginar escenarios futuros. El plan de negocios muestra en un documento, el o los escenarios más probables con todas sus variables para facilitar un análisis integral y una presentación a otras partes involucradas en el proyecto (inversionistas, socios, bancos, proveedores, clientes).

En un trabajo de investigación previo a la presente, el cual se realizó con una muestra de la población de Ingenieros y Arquitectos Empresarios de la Ciudad de Aguascalientes, se detectó que tan solo el 14% de los mismos tienen conocimientos claros sobre lo que es un Plan de Negocios y tan solo el 7 % tienen uno en sus empresas. (Véase Apéndice 1)

Estos resultados llegan a la conclusión de que los Ingenieros y Arquitectos Empresarios de la ciudad de Aguascalientes hacen negocios de forma empírica con pocos o nulos conocimientos acerca de un Plan de Negocios. Por ésta razón la presente tesis dará no solo al inversionista en específico de nuestro caso, sino también a los futuros inversionistas y empresarios de la construcción de la ciudad de Aguascalientes una herramienta que sirva de guía a la hora de emprender un negocio: "Plan de Negocios".

Objetivo General

Determinar el Plan de Negocios que ofrezca al inversionista un rápido crecimiento de su inversión dentro de una de las dos opciones de vivienda: interés social o tipo medio.

Objetivos Específicos

o Definir los conceptos de Vivienda de Interés Social, Vivienda Tipo Medio y Plan de Negocios,

o Establecer costos y estados financieros, según el historial de la inversión, para cada tipo de vivienda,

o Evaluar los dos proyectos de inversión (Interés social medio) mediante los cuatro métodos de evaluación de proyectos "Valor del Dinero en el Tiempo" (VAN, TIR, B/C, VAE) y decidir, según la evaluación anterior cual de los dos proyectos es el mas rentable,

o Armar el plan de negocios para la inversión decidida.

I n t r o d u c c i ó n

Hipótesis

o Si se determinan los costos y los estados financieros de cada tipo de vivienda, se podrá llevar a cabo la evaluación de los dos proyectos de inversión.

o Si se realiza la evaluación de los dos proyectos de inversión, se podrá tomar una decisión acertada y tendremos una visión económica real del futuro de la inversión.

o Si se toma la decisión entre uno de los dos proyectos de inversión tendremos bases e información para comenzar a armar el Plan de Nesocios.

o Si se arma el Plan de Nesocios el inversionista tendrá en sus manos una base de información y análisis que despejará sus incógnitas y lo ayudará a tomar una decisión y emprender el negocio con seguridad, además de tener una visión a futuro de lo que será su negocio y posibles respuestas a los problemas que podrían presentarse a lo largo de su desarrollo.

Descripción de las partes

En el primer capítulo dentro de un marco teórico se definen las características de los dos tipos de vivienda a estudiar, además de cada una de las partes que integran al plan de Negocios. En el segundo capítulo se determinan los costos y estados financieros de cada tipo de vivienda. En el tercer capítulo se realiza la evaluación de los dos proyectos de inversión mediante los cuatro métodos de evaluación de proyectos "Valor del Dinero en el Tiempo" (VAN, TIR, B/C, VAE) para finalmente en el capítulo cuatro armar el Plan de Negocios para la mejor opción.

Metodología Utilizada

El estudio que se realizó para el Plan de Negocios para un inversionista de la industria de la construcción y venta de vivienda de la ciudad de Aguascalientes es de tipo descriptivo porque determina analiza y mide las variables para ver como se manifiesta un fenómeno o problemática y con base en ello hace una propuesta de solución.

Las técnicas de investigación empleados fueron las entrevistas con los directivos y agentes de ventas de grupos inmobiliarios comercializadores de vivienda, con los directivos y personal técnico administrativo de empresas constructoras de vivienda, con corredores de vienes raíces, con encargados de instituciones financieras y con funcionarios del Instituto de Vivienda del Estado de Aguascalientes.

Se utilizaron también encuestas con cuestionarios estructurados dirigidos a los posibles compradores de vivienda en el estado de Aguascalientes.

Por otro parte, se utilizó la observación indirecta o documental a través de bibliografía especializada, estadísticas y sitios de internet.

I n t r o d u c c i ó n ,

Utilidad de la Tesis

La utilidad de la tesis consiste en dar a un inversionista, de la industria de la construcción orientado a la venta de vivienda, una herramienta que le ayude a emprender una inversión teniendo como base sólida un Plan de Nesocios, que le dará sesuridad a través de documentos tales como Análisis e Investigación de Mercado, Análisis FODA, Estudio de la Competencia, Estratesia, Factores Críticos de Éxito, Plan De Marketing, Recursos Humanos, Tecnología De Producción, Recursos E Inversiones, Factibilidad Técnica, Factibilidad Económica, Factibilidad Financiera y Análisis Sensitivo.

8

C a p i t u l o !

Capítulo I Marco Teórico

Introducción Capitular

Hoy el mercado inmobiliario resional está conformado por una gran diversidad de tipos de vivienda de todos los niveles, construidas tanto por empresas con muchos años de experiencia como por nuevas empresas que han sido creadas a partir de la necesidad de expansión de este mercado. De acuerdo a lo anterior se definirán en éste primer capítulo las características de cada uno de los tipos de Vivienda existentes en el mercado actual regional, a fin de determinar que tipo de casa habitación considerará el "Plan de negocios" a desarrollar para obtener los mejores resultados.

Además de "Vivienda" otro de los conceptos claves para la tesis es el "Plan de negocios", mencionado en el párrafo anterior, por lo que un apartado de este capítulo se dedicará a definir el concepto y cada una de sus partes, además de algunas recomendaciones para la elaboración del mismo.

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1 I e u í Q T E 9JS 1.1. Características de los Tipos de Vivienda.

Infonavit clasifica a la vivienda de la siguiente manera:

C a p i t u l o

CLASIFICACIÓN CONSTRUCCIÓN PRECIO DE VENTA

UNIDAD BÁSICA DE VIVIENDA

VIVIENDA ECONÓMICA

WIENDA DE BAJOS INGRESOS

VIVIENDA TRADICIONAL

TIPO MEDIO

30 A 37 M2

38 A 40 M2

41 A 48 M2

49A60M2

61 A120 M2

$80,000 00 A $114,000 00

$115,000 00 A $159,000 00

$160,000 00 A $219,000 00

$220,000 00 A $309,000 00

$310,000 00 A $1,800,000 00

Tabla 1. Clasificación délos Tipos de Vivienda

Para efectos de estudio se decidió agrupar las primeras cuatro clasificaciones en interés social y tomar un promedio en precio de venta y área construida lo cual nos da los siguientes parámetros a seguir.

1.1.1. Vivienda de Interés Social.

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1 16 00

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600 J(

- 2 90 Jf 3 10 ¡f

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Plano 1. Planta Tipo de una vivienda de Interés Social.

Terreno Promedio: 90.00 m2 Área de construcción Promedio: 44.50 m2

Precio de Venta Promedio: $ 193,000.00

10

1.1.2. Vivienda Tipo Medio.

C a p i t u l o I

/ytf/70 £ /y^tes 7/po c/e una Vivienda de Tipo Medio.

Terreno Promedio: 112.00 m2 Área de construcción Promedio: 90.00 m2

Precio de Venta Promedio: $ 700,000.00

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C a p i t u l o I

1.2. Plan de Negocios.

El plan de negocios es un documento fundamental para el empresario, tanto para una gran compañía como para una pyme. En distintas situaciones de la vida de una empresa se hace necesario mostrar en un documento único todos los aspectos de un proyecto: para su aprobación por superiores dentro de la organización, para convencer a un Inversionista, para respaldar un pedido de crédito, para presentar una oferta de compraventa, para conseguir una licencia o una franquicia de una compañía local o extranjera, o para Interesar a un potencial socio.

El plan de negocios es algo así como el curriculum vltae de un proyecto, y en muchos casos es una exigencia de banqueros, gerentes e inversionistas. La aprobación de un proyecto no depende sólo de una buena ¡dea sino también de que se pueda demostrar su factibilidad y presentarla en forma vendedora.

Pero el plan de negocios es también una herramienta de trabajo, ya que durante su preparación se evalúa la factibilidad de la idea, se buscan alternativas y se proponen cursos de acción; una vez concluido, orienta la puesta en marcha.

1.2.1. Definición de Plan de Negocios.

El plan de negocios reúne en un documento único toda la información necesaria para evaluar un negocio y los lineamientos generales para ponerlo en marcha. Presentar este plan es fundamental para buscar flnanciamiento, socios o Inversionistas, y sirve como guía para quienes están al frente de la empresa.

En el proceso de realización de este documento se interpreta el entorno de la actividad empresarial y se evalúan los resultados que se obtendrán al accionar sobre ésta de una determinada manera. Se definen las variables involucradas en el proyecto y se decide la asignación óptima de recursos para ponerlo en marcha.

Según sea la magnitud del proyecto, la realización del plan puede llevar unos días o varios meses, ya que no se trata sólo de redactar un documento sino de imaginar y poner a prueba toda una estructura lógica. (¿Se puede vender esta cantidad a este precio? ¿Con esta estructura se puede responder a esta demanda? ¿Es esta inversión suficiente para este crecimiento proyectado?). Es Importante destacar que si bien los aspectos financieros y económicos son fundamentales, un plan de negocios no debe limitarse sólo a planillas de cálculo y números. La información cuantitativa debe estar sustentada en propuestas estratégicas, comerciales, de operaciones y de recursos humanos.

1.2.2. Partes del Plan de Negocios

El plan de negocios recorre todos los aspectos de un proyecto. Los capítulos que se desarrollarán en el dossier incluyen: resumen ejecutivo, introducción, análisis e investigación de mercado, análisis FODA, estudio de la competencia, estrategia, factores

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C a p i t u l o I

críticos de éxito, plan de marketing, recursos humanos, estrategia de producción, recursos e inversiones, factibilidad técnica, factibilidad económica, factibilidad financiera, análisis sensitivo, dirección y gerencia, conclusiones y anexos.

1.2.2.1. Resumen ejecutivo

Es un breve análisis de los aspectos más importantes de un proyecto, que se ubica delante de la presentación. Es lo primero que lee el receptor del proyecto, y quizás, por falta de tiempo, lo único. Debe describir en pocas palabras el producto o servicio, el mercado, la empresa, los factores de éxito del proyecto, los resultados esperados, las necesidades de financiamiento y las conclusiones generales. Si bien se ubica al comienzo del plan, es conveniente realizarlo al final, después de haber analizado todos los puntos. Su extensión es clave: no más de dos páginas, preferentemente sólo una.

El objetivo de este resumen es captar la atención del lector y facilitar la comprensión de la información que el plan contiene, por lo que se debe prestar especial atención a su redacción y presentación.

1.2.2.2. Introducción

Antes de comenzar el desarrollo se debe contextualizar el plan, describiendo: Cuál es el negocio que se desarrollará. Quiénes realizan la presentación del plan y para qué. Si se trata de una empresa en marcha, cuál es su misión y su trayectoria. Cuál es la fecha de presentación y si existe un plazo para la aprobación del plan. Cuál es el enfoque con que se preparó el plan.

1.2.2.3. Análisis e Investigación del Mercado

Pocos errores son tan graves como lanzar un producto o servicio sin conocer en profundidad el mercado.

La investigación de mercado se utiliza para conocer la oferta (cuáles son las empresas o negocios similares y qué beneficios ofrecen) y para conocer la demanda (quiénes son y qué quieren los consumidores). El plan de negocios refleja algunos sucesos históricos (trayectoria de la empresa, del mercado, del consumo, etc.), pero fundamentalmente describe situaciones posibles en el futuro. En sus resultados se fundamenta gran parte de la información de un plan de negocios: cuáles son las necesidades insatisfechas del mercado, cuál es el mercado potencial, qué buscan los consumidores, qué precios están dispuestos a pagar, cuántos son los clientes que efectivamente comprarán, por qué comprarán, qué otros productos o servicios similares compran actualmente.

Si bien no en todos los casos es imprescindible contratar una investigación de mercado extrema, debe buscarse información sobre la demanda que responda estas preguntas,

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C d p I I U ¡ O

sustentando la propuesta del plan de nesocios. Fuentes como revistas y diarios especializados, cámaras empresariales, internet, consultores o personas que ya están en el mercado pueden aportar información valiosa.

1.2.2.4. Análisis FODA.

El análisis Foda (Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas) es una herramienta estratégica que se utiliza para conocer la situación presente de una empresa. Es una estructura conceptual que identifica las amenazas y oportunidades que sursen del ambiente y las fortalezas y debilidades internas de la organización.

El propósito fundamental de este análisis es potenciar las fortalezas de la organización para: Aprovechar oportunidades. Contrarrestar amenazas. Corregir debilidades.

Las amenazas y oportunidades se identifican en el exterior de la organización, en su contexto. Esto implica analizar:

• Los principales competidores y la posición competitiva que ocupa la empresa entre ellos.

• Las tendencias del mercado. • El impacto de la globalización, los competidores internacionales que ingresan al

mercado local y las importaciones y exportaciones. • Los factores macroeconómicos sociales, gubernamentales, legales y tecnológicos

que afectan al sector.

Las fortalezas y debilidades se identifican en la estructura interna de la organización Deben evaluarse:

• Calidad y cantidad de los recursos con que cuenta la empresa. • Eficiencia e innovación en las acciones y los procedimientos. • Capacidad de satisfacer al cliente. • Estrategia de producción

1.2.2.5. Estudio de la competencia

¿Hay lugar en el mercado para el negocio propuesto? ¿Cuál es la mejor manera de ocuparlo? En el caso de una empresa que ya está en marcha: ¿Hay futuro para el negocio con la estrategia y la oferta actual o habría que pensar en algo diferente? Estas son las preguntas que deberían ser contestadas en la sección del plan de negocios que analiza a la competencia. Para ello se hace necesario establecer quiénes son los competidores,

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C a p i t u l o

cuántos son (y cuántos podrían convertirse en competidores en el futuro) y cuáles son las ventajas competitivas de cada uno de ellos.

Los competidores se agrupan en las siguientes categorías:

• Competidores directos: ofrecen los mismos productos o servicios en el mismo ámbito geográfico.

• Competidores indirectos: ofrecen productos o servicios que por sus características pueden sustituir a los propios.

• Competidores potenciales: hoy no ofrecen productos o servicios similares en el mismo ámbito geográfico, pero, por su naturaleza, podrán ofrecerlos en el futuro. Aquí es fundamental tener en cuenta que no se trata sólo de empresas locales que podrían llegar a ofrecer un producto similar, sino también de empresas extranjeras que ya lo hacen en otros países y que podrían ingresar al mercado local.

El plan de negocios debería incluir un benchmarking de la competencia; es decir, una planilla con los competidores más importantes, cada uno de ellos con una evaluación en aspectos claves, tales como:

marca descripción de producto/servicio precios estructura procesos recursos humanos costos tecnología imagen proveedores

El benchmarking permite establecer cuáles son los estándares de la industria, cuáles son las ventajas competitivas de cada empresa, cuáles las barreras de entrada y cuáles las barreras de salida.

El benchmarking suele realizarse también con las empresas que, si bien no participan del mismo mercado, tienen factores de éxito similares (atención, clientes, logística, imagen, manejo de proveedores, etc).

1.2.2.6. Estrategia

Este capítulo del plan de negocios es breve (puede ocupar una sola página) pero imprescindible para que el destinatario comprenda el encuadre general del negocio.

15

C a p i t u l o I

La estratesia es necesaria para marcar el rumbo de la empresa. Aun cuando las condiciones del mercado cambien, la empresa sabrá cómo proceder si tiene una estratesia bien definida.

Basándose en los objetivos delineados en las secciones anteriores del plan, a los recursos y a los estudios del mercado y de la competencia, puede definirse una estratesia que sea la más adecuada para el nesocio en cuestión.

Existen algunas herramientas básicas para el análisis estratégico. La más utilizada es la matriz de estrategias genéricas de Michael Porter. Según este análisis, toda empresa deberá optar entre tres estrategias posibles:

• Liderazgo en costos • Diferenciación • Enfoque

1.2.2.7. Factores críticos de éxito:

Si bien un negocio es el resultado de una infinidad de variables, siempre pueden identificarse algunos factores que, por el tipo de emprendimiento o por características particulares del mercado, determinarán que el negocio funcione.

Al incluir los factores críticos de éxito en el plan de negocios, se le está diciendo al destinatario: si esto se cumple, el éxito está garantizado. A lo largo de los capítulos siguientes, el plan de negocios se ocupará de especificar de qué manera operar para que efectivamente se cumplan esos factores críticos.

Los potenciales inversores, prestamistas o socios están interesados en conocer indicadores que les permitan evaluar el desarrollo del negocio una vez en marcha.

En este capítulo es importante incluir un listado y una descripción de no más de 10 factores críticos de éxito, y un indicador que permita la medición de cada uno de ellos.

Según el tipo de nesocios, algunos de los factores críticos de éxito son:

ventas costo promedio de insumos recursos humanos tasa de penetración tasa de retención de clientes tasa de errores de producción productividad del personal plazo de entrega cantidad de devoluciones

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1.2.2.8. Plan de marketing

El Plan de marketing es la instrumentación de la estrategia de marketing. Sólo tiene sentido si previamente han sido definidos el posicionamiento de la empresa y el target al que apunta.

Una vez explicitadas las decisiones estratégicas, el plan de marketing debe producir respuestas convincentes a cuatro preguntas fundamentales:

• Producto/servicio: ¿Cuáles son los beneficios que la empresa o el producto/servicio generará para los potenciales clientes?

• Precio: ¿A qué precio se va a ofrecer el producto/servicio y cuánto influye el precio en la decisión de compra de los potenciales clientes?

• Distribución: ¿Cómo y en qué lugar se va a vender el producto/servicio? • Comunicación: ¿De qué manera se va a comunicar el producto/servicio de modo

tal que los clientes potenciales se enteren de su existencia y deseen comprarlo?

1.2.2.9. Recursos humanos

Para la creación de una empresa o el lanzamiento de un nuevo producto, el capítulo de recursos humanos debe concentrarse en los siguientes aspectos:

• ¿Qué estructura tendrá la empresa en su punto máximo de expansión (organigrama óptimo)?

• ¿Qué estructura tendrá al inicio y cómo evolucionará la incorporación de recursos humanos a medida que la empresa crezca (organigrama mínimo requerido)?

• ¿Qué cantidad de gente se necesitará en el horizonte de planeamiento adoptado (generalmente entre dos y cinco años)?

• ¿Qué puestos ocuparán en la empresa, sector o equipo? • ¿Cuál será el costo de contratación y remuneración?

Si el objeto del plan de negocios fuera la venta de una empresa en marcha o la búsqueda de algún tipo de asociación, debe incluirse una nómina del personal actual, un organigrama, el costo actual y un plan para el futuro que incluya los aspectos mencionados en el primer párrafo.

La conducción, es decir, la dirección y la gerencia, son tan importantes para el éxito de una empresa, negocio o producto, que merecen un capítulo aparte.

C a p i t u l o 1

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1.2.2.10. Estratesia de producción

En el caso de que el negocio esté vinculado a la manufactura, el plan de negocios deberá dedicar un capítulo a la planificación de la producción. Si la empresa piensa expandirse, manteniendo la misma capacidad productiva, este capítulo no es necesario. Para un proyecto de empresa o de producto que requiera instalaciones productivas, el plan de negocios deberá describir el modo en que éstas se obtendrán y cómo será reclutado el personal de producción. Un flujo o diagrama de proceso puede ayudar al lector del plan a comprender la forma en que se operará.

Los supuestos que se establecen en esta sección servirán de base para las proyecciones de egresos en el flujo de fondos (que se incluye en el capítulo de Factibilidad Financiera). Para que la información sea lo más exacta posible, resulta conveniente pedir presupuestos a posibles proveedores.

Uno de los factores más decisivos para el éxito de la estrategia de producción es la administración de los tiempos. Es necesario coordinar los tiempos de producción para adecuarse a la demanda. Para ello se hace imprescindible una programación de atrás para adelante, mediante la cual la proyección de ventas gobierna sobre el proceso de producción y determina las cantidades a producir, los insumos a comprar y los productos terminados a almacenar. Es importante que esta sección contenga un análisis de los proveedores de insumos para la producción. Seguramente la calidad de los productos será un factor de éxito del negocio y dependerá en gran medida de la calidad de los insumos.

1.2.2.11. Recursos e inversiones:

Este capítulo del plan de negocios debe mostrar cuáles son los recursos (técnicos, humanos, económicos, etc.) necesarios para poner en marcha el proyecto y dónde y cómo se obtendrán, especificando las necesidades de inversión.

Los rubros que deben describirse dependen de las particularidades de cada proyecto, pero algunos de los que normalmente forman parte de cualquier proyecto son:

Inmuebles Selección y contratación de personal Instalaciones Maquinarias Inscripciones, registros y licencias Capacitación y entrenamiento Mercaderías Investigaciones de mercado Publicidad y promoción Capital de trabajo

18 |

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C a p i t u l o

Este último punto es fundamental: el capital de trabajo es el que necesitará la empresa para mantenerse en funcionamiento hasta comenzar a senerar Ingresos y para cubrir las brechas temporales entre los pagos y las cobranzas.

A una descripción general de qué es cada rubro y cómo se satisfará (compra, alquiler, contratación de especialistas, etc.) debe agregar cuál será la cantidad total de dinero o monto de la inversión inicial que se necesitará y cuál será el origen del mismo. Las alternativas básicas de financiamiento son el capital ajeno, obtenido a través de préstamos o inversión, y el capital propio de las personas o empresas que realizan el plan.

Si la presentación del Plan de Negocios se realiza para obtener financiamiento, los inversores o prestamistas estarán interesados en conocer cuál es el grado de inversión que realizará quien presenta el proyecto, para evaluar su compromiso.

1.2.2.12. Factibilidad técnica

En esta etapa debe mostrarse una evaluación que demuestre que el negocio es posible de poner en práctica y de sostenerse, de acuerdo con lo enunciado en el plan. Se deben proporcionar evidencias de que se ha planificado cuidadosamente, y que se han contemplado los problemas que involucra poner en marcha el proyecto en cuestión y mantenerlo en funcionamiento.

La enumeración de los principales aspectos a resolver y una propuesta de solución para cada uno de ellos ayuda a demostrar la factibilidad del proyecto. Algunos aspectos que deben ser considerados son los siguientes:

• Ensayo e investigación: ¿Se probó el producto/servicio? ¿Cuándo? ¿Cómo? ¿Funciona correctamente? ¿Se conocen otras experiencias similares?

• Ubicación: ¿Cómo se decidió o decidirá? ¿Cómo se hará para estar cerca de los clientes y de los proveedores?

• Escalas de producción: ¿Es posible responder a las ventas previstas con la escala seleccionada? ¿Existen posibilidades de ampliación/reducción de la capacidad?

• Proyectos complementarios: ¿Es necesario desarrollar proyectos complementarios para poner en marcha el proyecto en cuestión? ¿Es posible hacerlo? ¿Quién lo hará? ¿Cómo lo hará? ¿Cuándo lo hará?

• Tecnología: ¿Cómo se obtendrá la tecnología necesaria para el desarrollo? ¿Ya fue probada? ¿Cómo se adecuará el proyecto a los avances tecnológicos?

• Personal: ¿Hay en el mercado personal calificado para las funciones que se requieren? Y si no es así, ¿cómo se capacitará al plantel?

• Materias primas: ¿Es constante el abastecimiento? ¿Está sujeto a cambios en el mercado? ¿Existen proveedores alternativos a los seleccionados?

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C a p i t u l o

1.2.2.13. Factibilidad económica

Sin sanancias, las empresas no sobreviven. En esta sección del plan de nesocios debe mostrarse que el proyecto presentado es factible económicamente y sobrevivirá. Lo que sisnifica que la inversión que debe realizarse está justificada por la sanancia que generará.

En términos sencillos, la rentabilidad de un proyecto estará determinada por la diferencia entre lo que se compra y lo que se vende, después de descontar todos los gastos que demandan los procesos internos de la empresa. Para calcular la ganancia que se estima para el proyecto, es necesario trabajar con un esquema que contemple los grandes números: costos y ventas.

1.2.2.14. Factibilidad financiera:

La base de este capítulo es el flujo de fondos, que sintetiza numéricamente todos los aspectos desarrollados a lo largo del plan de negocios. Su preparación requiere la elaboración de una lista de todos los ingresos y egresos de fondos que se espera que produzca el proyecto en cuestión, y ordenarlos en forma cronológica.

Una premisa a tener en cuenta es que solamente se deben incluir en el flujo de fondos aquellos ingresos y egresos que estén directamente asociados con el proyecto; es decir, aquellos que no existirían si el proyecto no se realizara. Este es un aspecto a considerar en los casos de proyectos que se implementan en empresas en marcha.

En otras palabras, el flujo de fondos de un proyecto está integrado por los ingresos y egresos increméntales que genera el proyecto. Por ejemplo, si se está analizando un proyecto de lanzamiento de un nuevo producto, los costos fijos de la planta manufacturera no se incluirán en el flujo de fondos del proyecto, ya que son costos en los que se incurriría independientemente de que se fabrique o no el nuevo producto. A este tipo de costos (los que existen independientes de la realización del proyecto) se les denomina costos hundidos y no se les incorporará al flujo de fondos.

Otra premisa fundamental en la elaboración del flujo de fondos es que se utiliza el criterio de lo percibido para incluir ingresos o egresos que efectivamente se producirán y no se contemplan los conceptos devengados. Dicho en otras palabras, a diferencia de lo que sucede en el balance proyectado, se tienen en cuenta solo los billetes que ingresen o egresen de la caja, y nada más que eso.

El horizonte de planeamiento es el lapso durante el cual el proyecto tendrá vigencia y para el cual se construye el flujo de fondos. La determinación del horizonte de planeamiento de un proyecto indica su comienzo y finalización. De ahí en más se supone que los flujos de fondos son marginales y carecen de importancia para la evaluación del proyecto. Debe explicarse en el plan cuál es este horizonte y por qué se ha determinado así.

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C a p i t u l o I

Debe presentarse además un análisis del flujo de fondos realizado con una serie de herramientas financieras o criterios de evaluación de los proyectos de inversión. Algunos indicadores financieros que no deben dejar de incluirse en el plan de negocios son los siguientes:

o Período de recuperación (payback) o Valor actual neto (VAN) o Tasa interna de retorno (TIR)

1.2.2.15. Análisis de sensibilidad

En todo proyecto se trabaja con algunos factores sobre los que se tiene poder de decisión (variables controlables), y otros sobre los que solo se pueden realizar estimaciones (variables no controlables).

Algunas de las variables controlables incorporadas al plan son:

o Precio o Producto o Logística o Promoción

Las principales variables no controlables en un proyecto son:

o Competencia o Consumidores o Entorno económico, político, legal, etc.

El flujo de fondos refleja, en consecuencia, una cantidad de supuestos sobre el comportamiento de las variables. El análisis de sensibilidad es una técnica que permite evaluar el impacto de las modificaciones de los valores de las variables más importantes sobre los beneficios y, consecuentemente, sobre la tasa de retorno.

1.2.2.16. Dirección y gerencia

¿Quiénes gerenciarán el proyecto? O, en el caso que se trate de la venta de una empresa, ¿quiénes son sus actuales directores o socios?, ¿qué gerenciamiento estaría "comprando" el destinatario del plan de negocios?

Para tomar una decisión acerca de un proyecto no solamente hay que tener en cuenta los factores técnicos, económicos y de mercado, sino también quiénes son sus cabezas. Un excelente proyecto puede fracasar si está en manos de personas inadecuadas.

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C a p i í u I o

Tratándose de un proyecto para una empresa en marcha (por ejemplo, su venta o fusión, la incorporación de capital o la solicitud de un préstamo) resulta importante destacar los sisuientes datos:

Principales accionistas: aquí rige aquello de "dime con quién anclas y te diré quién eres". Un potencial socio o prestamista analizará quiénes son los que invierten en la empresa; querrá saber si son personas conocidas, si les va bien en sus otros negocios, si son honestos, si viven en el país. En la sección que nombra a los accionistas deben proporcionarse datos y no opiniones. Esos datos deben incluir: nombre y apellido, nacionalidad, lugar de residencia, profesión, actividad, primera fecha de adquisición de acciones, porcentaje de acciones en su poder, participación en otras sociedades. Antes de presentar el plan conviene consultar a los accionistas citados acerca de los datos a incluir.

Directorio: los miembros del directorio son los que toman las grandes decisiones y, especialmente en las pymes, son la cara visible de la organización. Sobre ellos, hay que incluir los siguientes datos: nombre y apellido, profesión, nacionalidad, país de residencia, fecha de incorporación a la empresa, cargo ejecutivo, si lo tiene; participación societaria, si la tiene; algunas experiencias laborales previas y otras actividades presentes que ayuden a armar el perfil.

Activos humanos: en el caso de la venta de una empresa o de una fusión o alianza estratégica, es importante destacar las destrezas que la empresa ha adquirido con el tiempo, que surgen de las personas que la forman. Aquí conviene nombrar a las personas claves de la organización, gerentes y asesores, y destacar su curriculum y sus aportes a la empresa.

Garantías: a modo de referencia, nombrar a los auditores y abogados de la empresa.

Si el proyecto involucra un nuevo negocio o una licencia o franquicia, es fundamental destacar el gerenciamiento. Probablemente, el plan lo presenten aquellos que se proponen como gerentes, a posibles inversores o a la empresa licenciataria o franquiciante. Cualquiera de estos destinatarios estará interesado en evaluar la capacidad y experiencia de quienes llevarán adelante la gestión del negocio. También un prestamista evaluará la capacidad gerencial como un elemento del éxito del negocio. Es recomendable incluir como anexo el curriculum completo de cada gerente.

1.2.2.17. Conclusiones.-

A diferencia del resumen ejecutivo, que es una síntesis de los temas abordados en el plan de negocios, las conclusiones contienen un factor subjetivo, porque su autor realiza una interpretación de los hechos. Este es el lugar apropiado para convencer al destinatario del plan de negocios de realizar aquello que se espera de él (comprar, aprobar, invertir, etc).

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Utilizando los datos más sisnificativos de la propuesta (por ejemplo, la clientela, los recursos humanos, el crecimiento sostenido o el mercado potencial), las conclusiones no deben extenderse y deben motivar a la acción. Al escribir las conclusiones, tener en cuenta:

El destinatario del plan de nesocios: cómo es su forma de actuar, qué considera fundamental, qué considera trivial, cuáles son sus intereses, qué gana si acepta la propuesta, qué pierde si la deja de lado.

Los hechos concretos: si las conclusiones son vagas, mejor no incluirlas. Las conclusiones deben ser claras, sintéticas y enérgicas. Párrafos cortos con hipótesis sustentadas en hechos concretos.

El momento de lucirse: es probable que el destinatario del plan no se detenga a leer los detalles de cada capítulo. Pero sí prestará atención a las conclusiones. No hay que dejar pasar esta oportunidad. Es como estar en el escenario: es preciso actuar. Puede resultar efectivo, según el caso, apartar las conclusiones del libro o carpeta que contiene el cuerpo principal del plan de negocios y presentarlas en forma separada.

1.2.2.18. Anexos

Los anexos se ubican después de las conclusiones e incluyen datos de soporte. En lo posible, conviene evitar los anexos, a menos que sean indispensables. Todo lo que pueda ser incluido en el cuerpo principal debe figurar ahí. Sin embargo, a veces resultan oportunos para agregar información a quien desee profundizar lo expuesto en el cuerpo principal.

1.2.3. Recomendaciones para el Plan de Negocios

1.2.3.1. Recomendaciones para la presentación escrita del Plan de Negocios

Es imprescindible que la presentación del plan de negocios sea cuidadosa y atractiva, ya que es la imagen del proyecto frente al potencial socio o inversor. Una presentación realizada con computadora es la mejor forma de lograr este objetivo, además de facilitar los cambios a medida que se elabora el plan. Algunos puntos a tener en cuenta para la redacción y presentación del Plan de Negocios:

o No debe ser un volumen de enciclopedia. Una extensión de 25 a 35 páginas, incluyendo los anexos, es adecuada.

o Es aconsejable encuadernar el plan en una carpeta, preferiblemente con tapa transparente para incluir una carátula de presentación,

o Se recomienda la utilización de márgenes amplios, ya que ayudan a no saturar de información cada página y permiten al lector hacer anotaciones durante la lectura,

o Incluir un índice para facilitar al lector la búsqueda de los capítulos o secciones del plan.

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o Comenzar cada sección en una nueva página, ya que mejora la presentación y facilita la búsqueda de temas.

o Utilizar ilustraciones y gráficos, pero sin abusar de este recurso. Los gráficos ayudan a la mejor comprensión de la información, pero en exceso pueden dificultar la lectura del plan. En todos los casos, hay que asegurarse de explicar claramente la información que se utiliza en cada gráfico, incluyendo referencias y epígrafes.

o Las hojas que se utilicen para la presentación deben llevar membrete. Por un lado, es bueno reforzar la presencia del emisor en cada página. Por el otro, esto permite identificar las hojas si éstas se desprendieran de la carpeta.

o Es necesario "explicitar" todos los supuestos sobre los que basa el análisis. Esto puede hacerse en el texto principal, cada vez que corresponda, o al inicio de cada capítulo en forma de listado.

o El plan debe ser consistente. Los capítulos deben guardar coherencia entre sí. Por ejemplo, si en la sección de Estrategia se menciona como factor crítico de éxito la rapidez de respuesta, la investigación de mercado deberá demostrar que éste es un factor determinante para la compra, y el capítulo de Recursos Humanos deberá mostrar cuánta gente habrá que contratar para asegurar la rapidez de respuesta.

1.2.3.2. Recomendaciones para la presentación oral del Plan de Negocios

La mejor manera de vender una propuesta es una presentación oral con soporte multimediático. El Plan de Negocios, en palabras de su autor, es más convincente y permite el agregado de información en caso de ser requerido. Para la presentación oral vale la pena tener en cuenta los siguientes puntos:

o Evalúe previamente a la presentación quiénes formarán su audiencia, qué grado de interés tendrán en el proyecto y cuánto tiempo tendrá disponible para exponer. Estas variables son claves para la organización de una presentación eficaz.

o En la mayoría de los casos, quien hace la presentación es uno de los interesados en que el proyecto sea aceptado, o incluso es quien lo llevará adelante. La audiencia evaluará a la persona e incluirá esa evaluación como factor de decisión. Por esa razón, es importante tener como objetivo cautivar a la audiencia, mostrando conocimiento, entusiasmo y confianza. Además, el expositor debe ser capaz de responder correctamente las preguntas que le harán. Es recomendable hacer un ensayo con socios o colaboradores y pedirles que se pongan en postura crítica.

o La presentación debe durar el tiempo justo: el suficiente para exponer todo lo importante sin aburrir a la audiencia. Evalúe la atención a medida que habla. Si ve que la gente está cansada, acorte su discurso. Es preferible hablar menos y dejar que los interesados pregunten. Para hacer su presentación en el tiempo que considera justo, establezca una duración estimada y anuncíela: "Voy a exponer el plan para la creación de una empresa sin antecedentes en el país. La presentación durará 45 minutos. Luego dedicaré el tiempo que deseen para contestar preguntas".

24

C a p i t u l o !

o Maneje la presentación de acuerdo con el público. Si hay participación, utilícela para introducir los temas (no se altere porque cambió el orden de los temas; después puede recapitular). Si no hay participación, mantenga un ritmo andante. El público aprecia este ritmo mucho más que el largo. Si hay desacuerdo, no intente la defensa inmediata. Escuche y encuentre el momento oportuno para refutarlo con datos concretos. También puede ser que no tenga usted una respuesta. En ese caso, dígalo: "Es una excelente pregunta. Tendré que investigar para darle una respuesta apropiada".

o Al igual que las conclusiones del plan escrito, los últimos cinco minutos de la presentación son claves. Es el momento para utilizar la pasión y poner las cartas sobre la mesa. Aquí puede ser subjetivo y utilizar frases como "estoy convencido(a) de que esta empresa va a ser un éxito", o "tengo absoluta certeza de que podré llevar adelante este proyecto".

1.2.3.3. Herramientas para la presentación

Existen numerosos recursos de presentación para acompañar la exposición oral que permiten un despliegue multimedia que ayudará a impactar a la audiencia.

El documento escrito.- la versión escrita del plan de negocios puede ser entregada al comienzo o al final de la presentación oral. Debe asegurarse de tener suficientes copias para todos los presentes. El documento puede consistir en una carpeta (hay muchas opciones en el mercado; utilice una moderna) o puede estar encuadernado con anillado o con binder.

Diapositivas: las diapositivas son una forma clásica y efectiva de realizar una presentación visual. Las imágenes son de calidad fotográfica. La regulación de tiempos se logra mediante control remoto.

Retroproyector con transparencias: es una alternativa a las diapositivas, que se ha generalizado por la facilidad para producir las transparencias con una computadora personal y una impresora a inyección de tinta. Las imágenes son de menor calidad, pero este sistema tiene la ventaja de que se puede escribir sobre las transparencias. Proyecciones multimedia: es la última tendencia en presentaciones. Permite la ampliación de imágenes de la computadora y, además, incorpora animación y sonido. Las presentaciones pueden contratarse a especialistas o prepararse con la ayuda de un software de presentaciones.

Video: algunas imágenes, como paisajes, animación, instalaciones y procesos productivos, se entienden mejor con video. Un televisor y un video son suficientes, aunque si la audiencia supera las 25 personas, quizá sea necesario alquilar varios monitores o un videowall. El video debería ser utilizado como soporte para lograr mayor comprensión por parte de la audiencia. Sin embargo, resulta muy difícil que el video mantenga el hilo de la conferencia del modo en que sí lo hacen las proyecciones, diapositivas o presentación computadorizada.

C a p i t u l o 1

Pizarrones, pizarras o rotafolios: siempre es bueno tener a mano un lugar para escribir. Las presentaciones en computadora o proyectadas son efectivas pero dejan poco lugar para lo espontáneo. Un lugar para graficar pensamientos, hipótesis y relaciones no está de más.

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26

C a p í t u l o

Conclusión Capitular

Aun cuando no se ha efectuado un análisis detallado del costo y tiempo de construcción, así como del comportamiento del mercado, la información que se presenta acerca del tamaño del terreno, del área de construcción y del precio de venta, muestran que a pesar de que el terreno utilizado para construir una vivienda de interés medio solo es mas grande en un 24% que el utilizado en una vivienda de interés social, el área de construcción se duplica, y el precio de venta se ve incrementado en mas de un 300%, por ende se podría concluir que la construcción de viviendas de interés medio es la mejor alternativa para iniciar con el desarrollo del plan de negocios.

Asimismo se trataron los puntos que conforman el Plan de Negocios inicialmente interpretando el entorno de la actividad empresarial a través del Análisis de mercado, del Análisis de Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas, y del Estudio de la Competencia, para accionar con las Estrategias adecuadas, considerando los Factores Críticos de éxito, el Plan de marketing que se aplicará, y los recursos humanos a utilizar.

Lo anterior considerando que la base del Plan de Negocios es el flujo de fondos mismo que deberá sustentarse en la estrategia financiera, la estrategia de producción, y los recursos e inversiones.

27

C a p i t u l o t i

CAPITULO II Costos y Estados Financieros.


Una función administrativa muy importante de los empresarios es la minimización de los costos que contribuyan a la maximización de las ganancias. Toda empresa al realizar su proceso productivo incurre en una serie de gastos y costos que son de suma importancia para la toma de decisiones. El análisis de costos y gastos ayuda a una adecuada toma de decisiones planteando alternativas con base en la comparación de costos y gastos.

Es por eso que en éste capítulo se establecen los costos y gastos para cada uno de los dos tipos de inversión, basados en los ejercicios anteriores. El método que se utilizó para establecer los costos fue el método de Precios Unitarios ya que éste nos proporciona una estimación objetiva basada en el historial de costos reales de los productos.

Para el análisis financiero se tomó en cuenta la información que proporcionan los estados financieros de ejercicios anteriores, el Balance General y el Estado de Resultados (también llamado de Pérdidas y Ganancias), proyectados también a dos ejercicios.

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C a p i t u l o

2.1. Vivienda de Interés Social.

2.1.1. Costos.

2.1.1.1. Presupuesto a Costo Directo.

DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD P. U. TOTAL

I. CASA HABITACIÓN INTERÉS SOCIAL 1 PRELIMINARES

1.1. LIMPIEZA GENERAL DEL TERRENO.

1.2. TRAZO Y NIVELACIÓN DEL TERRENO.

CIMENTACIÓN

EXCAVACIÓN PARA COLADO DE DENTELLÓN LOSA DE

CIMENTACIÓN POR MEDIOS MANUALES.

CONFORMACIÓN DE PLATAFORMA COMPACTADA AL 95%

DE SU P.V.S.M. CON MATERIAL DE BANCO.

LOSA DE CIMENTACIÓN DE 10 CM DE ESPESOR ARMADA

CON MALLA 6-6/6-6 EN LECHO SUPERIOR Y ARMEX 15X20X4

ELEMENTOS EN ZONA DE MUROS DE CARGA FY=5000 KG/CM2

CONCRETO FC=200 KG/CM2 TERMINADO PULIDO INTEGRAL,

POLIETILENO CAL. 800 EN LA BASE, CELOTEX DE 0.01

2.1.

2 2.

2.3.

3.1.

3.2.

3.3.

4.1.

4.2.

DRENAJE

EXCAVACIÓN, TENDIDO DE TUBO DE PVC SANITARIO DE 0

6" Y RELLENO CON MATERIAL PRODUCTO DE LA EXCAVACIÓN.

REGISTRO DE 40 X 60 X 60 CMS DE TABIQUE RECOCIDO EN

ESPESOR DE 15 CMS, JUNTEADO CON MEZCLA CEMENTO ARENA

1:5 ACABADO PULIDO EN EL INTERIOR, CONCRETO EN PLANTILLA

y CADENA DE 15 X 10 CMS DE F'C= 100 KG/CM2, INCLUYE

EXCAVACIÓN.

TAPA REGISTRO DE CONCRETO F'C= 150 KG/CM2 11/2" N,

DE 40 X 60 CM, CON ACABADO ESCOBILLADO, CON MARCO DE

1" X 1/4" Y CONTRAMARCO 3/4" X 1".

ESTRUCTURA

MURO DE BLOCK DE CONCRETO DE 12X20X40 CM

ASENTADO CON MORTERO CEM-ARENA PROPORCIÓN 1:5.

CADENA DE ENRACE CON SECCIÓN DE 15 X 15 CM,

ARMADA CON ARMEX 1 5 X 1 5 X 4 CON CONCRETO F'C= 150

KG/CM2, AGREGADO MÁXIMO 3/4".

LOSA A BASE DE VIGUETA PRETENSADA y BOVEDILLA DE

CONCRETO DE 20 CM DE PERALTE REFORZADA CON MALLA

ELECTROSOLDADA 6-6/10-10, TRABES CON ARMEX 12X20-4,

CADENAS PERIMETRALES CON ARMEX 12X12-4, CAPA DE

COMPRESIÓN DE CONCRETO PREMEZCLADO FC=200 KG/CM2 D

M2

M2

M3

M2

M3

90.00

90.00

3.01

4.12

TOTAL PRELIMINARES

10.39

51.95

51.95

47.10

7.26

163.45

270.90

370.80

641.70

489.37

377.16

8,491.23

ML

PZ

PZ

M2

ML

M2

TAL CIMENTACIÓN

10.00 80.92

2.00 409.83

9,357.76

809.20

819.66

2.00 87.23

TOTAL DRENAJE

153.57 145.20

41.03 63.30

51.95 335.91

174.46

1,803.32

22,298.36

2,597.20

17,450.52

4.3.

TOTAL ESTRUCTURA 42,346.08

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29

C a p i t u l o 1


5.1.

5.2.

5.3.

5.4.

5.5.

5.6.

5.7.

5.8.

5.9.

ALBANILERIA, FIRMES y APLANADOS.

FIRME DE CONCRETO SIMPLE DE 7 CM DE ESPESOR, M2

ACABADO COMÚN, CONCRETO HECHO EN OBRA DE F C= 100

KG/CM2.

APLANADO DIRECTO EN MUROS Y CIELOS EXTERIORES A M2

BASE DE ESTUKO BLANCO DE 4 MM DE ESPESOR PROMEDIO.

APLANADO DIRECTO EN MUROS INTERIORES A BASE DE M2

YESO, A CUALQUIER NIVEL, INCLUYE: MANO DE OBRA Y

HERRAMIENTA.

APLANADO DIRECTO EN CIELOS INTERIORES A BASE DE YESO, M2

A CUALQUIER NIVEL, INCLUYE: MALLA DE PVC, MANO DE OBRA Y

HERRAMIENTA.

BASE PARA TINACO. PZ

PRETIL DE 20 CM DE ALTURA A BASE DE BLOCK DE ML

CONCRETO DE 12X20X40 CM ASENTADO CON MORTERO CEM-

ARENA PROPORCIÓN 1:5.

ENLADRILLADO DE AZOTEA A BASE DE CUÑA DE BARRO, M2

JUNTEADA CON MORTERO CEMENTO-CAL-ARENA. PROP. 1.1.6.

INCLUYE: RELLENOS, ENTORTADO Y CHALPAQUEADO.

ML

3.00

45.30

162.40

51.95

1.00

34.00

51.95

34.00

82.18

41.09

67.38

80.58

328.00

35.27

146.45

27.07

6.1.

6.2.

7

71.

7.2.

CHAFLÁN DE 10X10 CM DE SECCIÓN TRIANGULAR A BASE DE

MORTERO CEM-ARENA PROPORCIÓN 1:3, EN UNION DE PRETIL Y

LOSA.

IMPERMEABILIZANTE. M2 51.95 5 36

TOTAL ALBANILERIA, FIRMES Y APLANADOS

INSTALACIÓN SANITARIA

SALIDA SANITARIA PARA MUEBLES DE BAÑO, A BASE DE SAL 7.00 331.30

TUBERÍA DE PVC DE 4 Y 2" DE DIÁMETRO, DESDE REGISTRO

SANITARIO, HASTA BAÑO Y COIADERA HELVEX MOD. 282H

INCLUYE: COLADERA, MATERIAL, MANO DE OBRA, HERRAMIENTA

Y EQUIPO.

BAJANTE PLUVIAL A BASE DE TUBERÍA DE PVC SANITARIA DE SAL 1.00 108.04

4" DE DIÁMETRO, INCLUYE: MATERIAL, MANO DE OBRA,

HERRAMIENTA, EQUIPO Y SUJECIÓN.

TOTAL INSTALACIÓN SANITARIA

INSTALACIÓN HIDRÁULICA

ALIMENTACIÓN HIDRÁULICA DESDE RED GENERAL HASTA

TINACO CON TUBERÍA Y CONEXIONES DE 13MM DE DIÁMETRO

DE COBRE TIPO M PARA INSTALACIÓN HIDRÁULICA, INCLUYE:

MATERIALES, MANO DE OBRA, HERRAMIENTA Y EQUIPO.

AUMENTACIÓN HIDRÁULICA PARA MUEBLES DE BAÑO, CON

TUBERÍA Y CONEXIONES DE 13MM. DE DÁMETRO DE COBRE TIPO

M PARA INSTALACIÓN HIDRÁULICA, INCLUYE: MATERIALES, MANO

DE OBRA, HERRAMIENTA y EQUIPO.

LOTE

SAL

1.00

6.00

908.30

215.75

TOTAL INSTALACIÓN HIDRÁULICA

246.54

1,861 38

10,942.51

4,186.13

328.00

1,199.18

7,608.08

920.38

278.45

27,570.65

2,319.10

108.04

2,427.14

908.30

1,294.50

2,202.80

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30

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C a p i t u l o i !


8 INSTALACIÓN ELÉCTRICA

8.1. ACOMETIDA ELÉCTRICA.

8.2. SUMINISTRO Y COLOCACIÓN DE CENTRO DE CARGA.

8.3. SALIDA ELCTRICA PARA ILUMINACIÓN CENTRAL.

SALIDA ELÉCTRICA PARA CONTACTO DOBLE POLARIZADO. 8.4.

8.5 SALIDA ELÉCTRICA PARA ARBORTANTE.

8.6 SALIDA PARA TV.

8.7. SALIDA PARA TELÉFONO.

SUMINISTRO Y COLOCACIÓN DE INTERRUPTOR

8.8. TERMAGNÉTICO.

9 ACABADOS

9.1. PISO CERÁMICO DE 30 X 30

9.2. AZULEJO CERÁMICO DE 20 X 20

9.3. PINTURA VINILICA

9.4. PINTURA DE ESMALTE

9.5. ZOCLO CERÁMICO DE 7 X 30

SAL

PZ

SAL

SAL

SAL

SAL

SAL

PZ

1.00

1.00

7.00

8.00

2.00

2.00

2.00

1.00

456.57

335.97

218.07

80.62

204.07

90.69

90.69

192.97

456.57

335.97

1,526.49

644.96

408.14

181.38

181.38

192.97

TOTAL INSTALACIÓN ELÉCTRICA 3,927.86

M2

M2

M2

M2

ML

57.50

19.00

180.00

5.10

80.00

95.29

11853

24.96

32.94

41.48

TOTAL ACABADOS

5,479.18

2,252.07

4,492.80

167.99

3,318.40

15,710.44

1 o HERRERÍA y CANCELERÍA DE ALUMINIO.

10.1. CANCELERÍA DE ALUMINIO.

10.2 PUERTA METÁLICA.

11 11.1.

CARPINTERÍA.

PUERTA TAMBOR.

12 ACCESORIOS y MUEBLES DE BAÑO.

12.1. SUMINISTRO Y COLOCACIÓN DE W.C.

12.2. SUMNISTRO y COLOCACIÓN DE LAVABO.

12.3. SUMINISTRO y COLOCACIÓN DE REGADERA.

12.4. SUMINISTRO y COLOCACIÓN DE ACCESORIOS.

13 COLOCACIONES VARIAS.

13.1. SUMINISTRO y COLOCACIÓN DE LAVADERO.

13.2. SUMINISTRO y COLOCACIÓN DE TARJA.

13.3. SUMINISTRO y COLOCACIÓN DE CALENTADOR.

13.4. SUMINISTRO Y COLOCACIÓN DE TINACO.

LOTE 1.00 2,400.00

PZ 1.00 1,300.00

ERREIA Y CANCELERÍA DE ALUMINIO

PZ 4.00 1,000.00

TOTAL CARPINTERÍA

PZ 1.00 350.23

PZ 1.00 230.23

PZ 1.00 441.93

JGO 1.00 210.46

ACCESORIOS Y MUEBLES DE BAÑO

PZ 1.00 356.93

PZ 1.00 329.69

PZ 1.00 1,019.35

PZ 1.00 819.35

TOTAL COLOCACIONES VARIAS

TOTAL

2,40000

1,300.00

3,700.00

4,000.00

4,000.00

350.23

230.23

441.93

210.46

1,232.85

356.93

329.69

1,019.35

819.35

2,525.32

117,445.92

31 rr̂ K* a y r - ....cv-t:

2.1.1.2. Explosión de Insumos.

C a p í f u l o I!

CLAVE

MATERIALES

ACER-001 ACER-002

ACER-003 ACER-004

ACER-005

ACER-006 ACER-007

AGLU-001

AGLU-002

AGLU-003 AGLU-004 AaU-005 AaU-006

AGLU-007 AGLU-008

AGRE-001 AGRE-002

AGRE-003 AGRE-004

AGRE-005

ALUMINIO-001

ANDAMIO-001

CARP-001

CERAMICOS-001

CERAMICOS-002

CIMBRA-002

COBRE-001

COBRE-002

COBRE-003

COBRE-004 COBRE-005

COBRE-006

CLASIFICACIÓN

ACEROS ACEROS

ACEROS ACEROS

ACEROS ACEROS ACEROS ACEROS Total AGLUTINANTES

AGLUTINANTES

AGLUTINANTES AGLUTINANTES AGLUTINANTES

AGLUTINANTES

AGLUTINANTES AGLUTINANTES AGLUTINANTES Total

AGREGADOS

AGREGADOS AGREGADOS AGREGADOS

AGREGADOS AGREGADOS Total

ALUMINIO ALUMINIO Total

ANDAMIOS ANDAMIOS Total

CARPINTERÍA CARPINTERÍA Total

RECUBRIMIENTOS

RECUBRIMIENTOS RECUBRIMIENTOS Total CIMBRA CIMBRA Total

INST HIDRÁULICA

INST HIDRÁULICA INST HIDRÁULICA

INST HIDRÁULICA INST HIDRÁULICA

INST HIDRÁULICA

INST HIDRÁULICA Total

DESCRIPCIÓN

ARMEX 15X15X4 ESCALERILLA

VARILLA CORRUGADA DE 3/8"

ALAMBRE RECOCIDO

MALLA ELECTROSOLDADA 6X6/10X10

CLAVO DE 1/2'-4" METAL DESPLEGADO

CEMENTO GRIS APASCO CEMENTO BLANCO

CEMENTO GRIS MONTERREY

CALHIDRA

ESTUKO BLANCO YESO IMPERIAL

ADHESIVO PERDURA SACO DE 20KG

BOQUILLA INTERCERAMIC

AGUA PUESTA EN OBRA

ARENA DE RIO

GRAVA TRITURADA DE 3/4" TEPETATE JAL

CANCELERÍA DE ALUMINIO

ANDAMIO DE TUBULAR DE 1.50 X 2.00

SUMIBNISTRO Y COLOCACIÓN DE PUERTA DE TAMBOR DE MADERA

AZULEJO 20X20 DE PRIMERA

PISO DE CERÁMICA 33X33 DE 1A

CaOTEX DE 1/2"

TUBO DE COBRE DE 1/2" TIPO M

CODO COBRE- COBRE W X 9 0

TEE DE COBRE DE 1/2"

COPLE COBRE-COBRE DE 1/2"

SOLDADURA 50-50

COPLE COBRE-FIERRO CU/EXT.

UNIC

ML ML

TON KG

M2 KG M2

TON TON

TON TON

TON TON

SACO SACO

M3 M3 M3 M3

M3

LOTE

JOR

PZ

M2

M2

M2

ML

PZ

PZ

PZ ML

PZ

CANTIDAD PRECIO MONTO

80.51 230.36

0.19 76.91

106.46 19.45 57.15

0.58

0.20

5.25

035 0.29

5.36

35.66 1.90

36.94

11.78

8.04 6.49

5.20

1.00

14.26

4.00

20.90

85.63

2.23

$19.50 $5 00

$6,100.00

$10.00

$13.00 $11.30 $12.00

$1,500.00

$2,600.00

$1,50000

$1,050.00 $1,470.00

$900.00

$3000 $62 84

$25 00

$120.00

$130.00 $35 00

$285.00

$2,400.00

$1000

$1,000.00

$70.00

$55.00

$37.89

$1,569.98 $1,151.78

$1,142.90 $769.15

$1,383.96 $219.74

$685.74 $6,923 25

$876.66

$507.00

$7,874.42

$369.27 $42952

$4,822.88

$1,069.78

$119.40 $16,068.93

$923.52

$1,413.81 $1,045.39

$227.28

$1,480.58

$5,090.58

$2,400.00 $2,400.00

$142 61 $142.61

$4,00000 $4,000.00

$1,463.00

$4,709.38 $6,172 38

$84 48 $84 48

1.34

0.98

0.97 065

1.18 0.19

0.58

0.75

0.43

6.70 031

0.37 4.11

0.91 0.10

0.79

1.20 0.89 0.19

1.26

2.04

0.12

3 41

1.25

401

0.07

33.50 $26.00 $871.00 0.74

11.00 6.00

3.50 10.50

1.00

$5.50 $10.50

$3.00 $10.50

$10.00

$60.50 $63.00

$10.50 $110.25

$10.00 $1,125 25

0.05 0.05

0.01 0.09

0.01

\**tf3PV3WP*s-> 4 i ^ t -

\J4~,

C a p i t u l o lí

CLAVE OASIFICACION DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD PRECIO M O N T O

COMB-003

FERRETERIA-001

FERRETERIA-002

FERRETERIA-003

FERRETERIA-004

FERRETERIA-005

FERRETERIA-006

COMBUSTIBLES

COMBUSTIBLES Total

INST HIDRÁULICA

INST HIDRÁULICA

INST HIDRÁULICA

INST HIDRÁULICA

INST HIDRÁULICA

INST HIDRÁULICA Total

CIMBRA

CIMBRA Total

ACEITE QUEMADO PARA CIMBRA

VÁLVULA ALIMENTADORA DE 1/2"

MANGUERA FLEXIBLE PARA VAL

ALIMENTADORA DE 1/2"

ABRAZADERA DE COBRE PARA VARILLA

COPERWELD

KIT DE ACCESORIOS PARA WC

1 9 8 9 $2 0 0 $39 79 0 0 3

$39 79

PZ

PZ

PZ

LOTE

CESPOL PARA LAVABO ECONÓMICO DE

PVC PZ

HILO PARA TRAZO ROLLO

MARCO y CONTRAMARCO DE 60X40 A

BASE DE ÁNGULO DE 1" HERR-001

HERR-002

IMPERMEA-001

IMPERMEA-002

MADE-001

MADE-002

MADE-003

MAT-aEC-001

MAT-aEC-002

MAT-aEC-003

MAT-ELEC-004

MAT-aEC-005

MAT-aEC-006

MAT-ELEC-007

MAT-ELEC-008

MAT-aEC-009

MAT-aEC-010

MATELEC-011

MAT-aEC-012

MAT-ELEC-013

MAT-aEC-014

MAT-ELEC-015

MAT-ELEC-016

MAT-ELEC-017

HERRERÍA

HERRERÍA

HERRERÍA Total

IMPERMEABILIZANTES

IMPERMEABILIZANTES

U/TJU. \SI~ fV^\J\J\.\J L/C i

PUERTA METÁLICA

IMPERMEABILIZANTE

POUETILENO NEGRO CAL 600

IMPERMEABILIZANTES Tota l

CIMBRA

CIMBRA

CIMBRA

CIMBRA Total

INST aECTRICA

INST aECTRICA

INST ELÉCTRICA

INST aECTRICA

INST aECTRICA

INST aECTRICA

INST aECTRICA

INST ELÉCTRICA

INST aECTRICA

INST aECTRICA

INST ELÉCTRICA

INST aECTRICA

INST aECTRICA

INST aECTRICA

INST aECTRICA

INST ELÉCTRICA

INST ELÉCTRICA

INST ELÉCTRICA Total

MADERA DE PINO DE 3a

POLÍN DE MADERA DE PINO DE 2 X 2"

TRIPlAy DE PINO DE 19 M M PARA

CIMBRA

MUFASECA

BASE SOCKET

VARILLA DE COBRE PARA TIERRA

CABLE DE COBRE DESNUDO PARA

TIERRA

CENTRO DE CARGA Q O - 1 SQUARE-D

CINTA DE AISLAR

CAJA CHALUPA GALV DE 4X2"

CAJA CUADRADA DE 4X4' GALV

TAPA CUADRADA DE 4X4' GALV }

APAGADOR QUINCIÑO SENCILLO

TAPA DE 1-3 VENTANAS MCA

QUINCIÑO

CONTACTO SENCILLO MCA QUINCIÑO

INTERRUPTOR TERMOMAGNETICO DE 3C

AMP

POUDUCTO DE 1/2"

POLIDUCTO NARANJA DE 3/4"

TUBO DE FE-GAL- DE 11/2" PARA

ACOMETIDA

CABLE DEL NO 12 THW

PZ PZ

LT

M2

PT

PT

M2

PZ

PZ

PZ

ML

PZ PZ

PZ

PZ

PZ

PZ

PZ

PZ

PZ ML

ML

PZ ML

600 $3000

3 75

6890

$2000

$4 20

$18000 015

$75 00

$289 38

006

100

100

100

018

400

100

1299

53 51

2107

169

065

100

100

100

300

100 4 05

1300

900

900

900

1300

800

100 400

$3 00

$35 00

$45 00

$25 00

$4000

$1,30000

$1200

$3 70

$615

$950

$78 65

$3000

$15000

$3000

$5 70

$25000 $5 00

$4 20

$510

$3 00

$3000

$2000

$3000

$11000 $400

$3 00

$35 00

$45 00 $33800

$4 50 $4 50

$16000 $1,30000 $1,460 00

$155 85

$197 98 $353 83

$12959

$1604

$5107

$196 70 $3000

$15000

$3000

$1710

$25000 $2025

$54 60

$45 90

$27 00

$27000

$26000

$24000

$11000 $1600

000

003

004

000

014 111

013

017

011

001

004

003 013

003

001

021 002

005

004

002

023

022

020

009 001

025

100

137 00

$1800 $3 50

$1800 $47950

$2,307 73

002 041

• * « * W S W ! f i » " • .3 •MB*-

J lx t v) I

OAVE

MUEB-BAÑO-001

MUEB-BAÑO-002

MUEB-BAÑO-003

MUEB-BAÑO-004

MUEB-BAÑO-O05

MUEB-SERV-001

MUEB-SERV-002

MUEB-SERV-003

MUEB-SERV-004

PINT-001

PINT-002

PREF-001

PREF-002

PREF-003

CLASIFICACIÓN

MUEBLES DE BAÑO

MUEBLES DE BAÑO

MUEBLES DE BAÑO

MUEBLES DE BAÑO

MUEBLES DE BAÑO

MUEBLES DE BAÑO Total

MUEBLES DE SERVICIO

MUEBLES DE SERVICIO

MUEBLES DE SERVICIO

MUEBLES DE SERVICIO

DESCRIPCIÓN

KIT DE ACCESORIOS PARA BAÑO

MARCA CATO

W C C A T O

ASIENTO y TAPA PARA WC

LAVABO DE EMPOTRAR MARCA CATO

REGADERA

CALENTADOR DULEX HESA DE ACERO

INOX

LAVADERO DE CONCRETO ECONOMICC

TARJA CINSA PORCELANIZADA 81 X 53

CM DERECHA

TINACO NEGRO ROTOPLAS DE 600 LTS

MUEBLES DE SERVICIO Total

PINTURA

PINTURA

PINTURA Total

PREFABRICADOS

PREFABRICADOS

PREFABRICADOS

PREFABRICADOS Total

PINTURA VINIUCA M C A TONAL

SELLADOR VlNIUCO M C A CASTHER

BLOCK DE CONCRETO 12X20X40

VIGUETA PRECOLADA DE ALMA LLENA

BOVEDILLA DE POUESTIRENO DE

67*1 22 *15cm

UNIDAD

PZ

PZ

PZ

PZ

PZ

PZ

>PZ

PZ

PZ

LT

LT

PZ

ML

PZ

CANTIDAD

100

100

100

100

100

100

100

100

100

42 57

13 88

2,08645

77 93

37924

PRECIO

$80 00

$21000

$4000

$12000

$42000

$800 00

$20000

$22000

$60000

$45 00

$23 50

$5 00

$63 00

$2000

MONTO

$8000

$21000

$4000

$12000

$42000

$87000

$80000

$20000

$22000

$60000

$1,82000

$1,915 79

$326 24

$2,242 03

$10,43223

$4,90928

$7,584 70

$22,92621

%

007

018

003

010

036

068

017

019

051

163

028

888

418

646

TUBO DE PVC SANITARIO MCA REXOLIT

DE 4" DE DIÁMETRO PARED GRUESA

PVC-001

PVC-002

PVC-003

PVC-004

PVC-005

PVC-006

PVC-007

PVC-008

PVC-009

TAB-001

TAB-002

INST SANITARIA

INST SANITARIA

INST SANITARIA

INST SANITARIA

INST SANITARIA

INST SANITARIA

INST SANITARIA

INST SANITARIA

INST SANITARIA

INST SANITARIA Total

TABIQUES

TABIQUES

TABIQUES Total

TOTAL DE MATERIALES

PEGAMENTO PARA PVC

COPLEPVCDE4"

CODO-4X90 PVC

TUBO DE PVC SANITARIO DE 2"

TUBO DE PVC DE 6'

CODO 2"X90 PVC

yEEDE4"

RED BUSHING DE 4-2-"

TABIQUE ROJO RECOCIDO 7X14X28

CUÑA DE BARRO

ML

LT

PZ

PZ

ML

ML

PZ

PZ

PZ

PZ

PZ

15 05

143

200

7 50

1400

1100

1400

3 50

700

19000

1,714 35

$23 50

$7800

$950

$2800

$12 50

$5600

$4 90

$28 00

$25 00

$135

$135

$35368

$11115

$1900

$21000

$175 00

$61600

$68 60

$98 00

$175 00

$1,82643

$25650

$2,314 37

$2,57087

$78,963.57

030

009

002

018

015

052

006

008

015

022

197

67 23

JSPK .«*»,>„<. r*

34

C a p i t u l o i I

CLAVE

MANO DE OBRA

MI

MO-001 MO-002 MO-003

MO-004 MO-005 MO-006 MO-007 MO-010 MO-013 SE

TOTAL DE MANO DE OBRA

HERRAMIENTA

HE

TOTAL DE HERRAMIENTA

EQUIPO

CLASIFICACIÓN DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD PRECIO MONTO

MANDO INTERMEDIO PEON AYUDANTE

OFICIAL ALBAÑIL

OFICIAL CARPINTERO DE OBRA NEGRA

OFICIAL ELECTRICISTA OFICIAL YESERO OFICIAL AZULEJERO OFICIAL FONTANERO OFICIAL PINTOR

EQUIPO DE SEGURIDAD

(%)mo

JOR

jor jor

jor jor

jor jor jor jor (%)mo

010 32 39 3024 27 39

022

246

1656 4 55 4 70 3 77

001

$32,784 07 $206 58 $228 99

$321 59

$303 31 $34809

$33680 $355 23 $348 27

$307 22 $32,444 21

$3,278 41 $6,691 08 $6,923 55 $8,807 27

$65 65

$855 72

$5,575 97 $1,61621 $1,63686 $1,158 21

$324 44

2 79 5 70 590

7 50

006 073

4 75 138 139 099 028

HERRAMIENTA (%)mo 003 $32,78407

$36,933 37 31 45

$983 52 084

$983 52 0 84

MAQ001

MAQ004

TOTAL DE EQUIPO

TOTAL DEL REPORTE

APISONADOR VIBRATORIO (BAILARINA) WACKER DS72Y

REVOLVEDORA PARA CONCRETO CIPSA MAXI10DEISACO12HP

hora

hora

104

8 89

$39 70 $4125 004

$5884 $522 81 045

$564 06 048

$117,444 52 100 00

K*sn)*tK'f*<<m#?¿-t)iw.

35

2.1.2. Estados Financieros.

2.1.2.1. Balanza de Comprobración.

XXXXXXXXX, S.A. DE C.V. CASAS DE INTERÉS SOCIAL BALANZA DE COMPROBACIÓN EJERCICIO 2006

BALANZA DE COMPROBACIÓN DEL 1o DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006

CÓDIGO DESCRIPCIÓN

CAJA BANCOS CUENTAS POR COBRAR ACTIVO FIJO TERRENOS EQUIPO DE TRANSPORTE DEPR EQ TRANSPORTE CTAS POR PAGAR PROVEEDORES IMPUESTOS POR PAGAR ISR I M S S INFONAVIT I S P T CAPITAL CAPITAL SOCIAL INGRESOS Costos Directos Terrenos Mano de Obra Cuotas de Segundad Social ACEROS Total AGLUTINANTES Total AGREGADOS Total ALUMINIO Total ANDAMIOS Total CARPINTERÍA Total RECUBRIMIENTOS Total CIMBRA Total INST HIDRÁULICA Total COMBUSTIBLES Total INST HIDRÁULICA Total CIMBRA Total HERRERÍA Total IMPERMEABILIZANTES Total CIMBRA Total INST ELÉCTRICA Total MUEBLES DE BAÑO Total MUEBLES DE SERVICIO Total PINTURA Total PREFABRICADOS Total INST SANITARIA Total TABIQUES Total

Costos Indirectos Depreciación Equipo de Transpoi Fletes Seguro

Gastos de Administración Sueldos Honorarios Contables Licencias de Construcción Pento Plano Contratos de Servicios de Agua Luz Sofware Mantenimiento Equipo de Transp

Gastos Financieros Comisiones sobre venta

ISR DEL EJERCICIO

SUMAS IGUALES

SALDO INICIAL

25,000 00 1,075,000 00

---

30,000 00

---

--

1,130,000 00 1,130,000 00

-

-----------------

--

--

--------

DÉBITOS

3,000,000 00 1,500,000 00

1,350,000 00

1,350,000 00 378,822 73 121,135 07 103,848 75 241,033 95 76,358 70 36,000 00 2,13915

60,000 00 92,585 70

1,267 20 16,878 75

596 85 5,070 00

67 50 21,900 00 5,307 45 2,950 50

34,615 95 13,050 00 27,300 00 33,630 45

343,893 15 27,396 45 38,563 05

7,500 00 600 00

49,17615 24,000 00 28,605 00 52,500 00 37,500 00 3,61560 1,515 00

10,000 00 8,160 00

300,000 00

200,000 00

9,607,583 10

CRÉDITOS

3,550,083 10

1,350,000 00

7,500 00

200,000 00

4,500,000 00

9,607,583 10

SALDO FINAL

25,000 00 524,916 90

1,500,000 00

30,000 00 7,500 00

--

- 200,000 00

---

1,130,000 00 1,130,000 00

- 4,500,000 00

1,350,000 00 378,822 73 121,135 07 103,848 75 241,033 95 76,358 70 36,000 00 2,13915

60,000 00 92,585 70

1,267 20 16,878 75

596 85 5 070 00

67 50 21,900 00 5,307 45 2,950 50

34,615 95 13,050 00 27,300 00 33,630 45

343,893 15 27,396 45 38,563 05

7,500 00 600 00

49,176 15 24,000 00 28,605 00 52,500 00 37,500 00 3,615 60 1,515 00

10,000 00 8,160 00

300,000 00

200,000 00

36

C a p i t u l o II

2.1.2.2. Balance General.

XXXXXXXX, S.A. DE C.V. CASAS DE INTERÉS SOCIAL BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006

ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE

PASIVO

PASIVO A CORTO PLAZO

2.1.2.3. Estado de Resultados.

XXXXXXXX, S.A. DE C.V. CASAS DE INTERÉS SOCIAL ESTADO DE RESULTADOS DEL 1o DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006

CAJA BANCOS CUENTAS POR COBRAR

ACTIVO FIJO

TERRENOS EQUIPO DE TRANSPORTE DEPRECIACIÓN EQUIPO DE TRANSPORTE

ACTIVO DIFERIDO

SUMAS IGUALES

$25 000 00 $524,916 90

$1,500,000 00

$30,000 00 -$7,500 00

$2,072,416 90

CTAS POR PAGAR PROVEEDORES IMPUESTOS POR PAGAR I M S S INFONAVIT I S P T ISR

PASIVO A LARGO PLAZO

CAPITAL CAPITAL SOCIAL RESULTADO DEL EJERCICIO

$200,000 00

$1,130,000 00 $742 416 90

$2 072 416 90

INGRESOS 4,500,000.00

COSTO DE VENTAS 3,042,511.35

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

GASTOS FINANCIEROS

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS

I.S.R.

RESULTADO DEL EJERCICIO

215,071 75

300,000.00

942,416.90

200,000.00

$742,416.90

37 • « • •s i *» , - ' * *»»• ' w w ^ ? » í '

2.1.2.4. Proyección del Estado de Resultados.

XXXXXXXX, S.A. DE C.V. CASAS DE INTERÉS SOCIAL ESTADO DE RESULTADOS DEL 1o DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006

C a p i t u l o II

'•zar**. ft^."*VS»J»>sK¡«S*fc-''. • "'.SB

31-DÍC-06 31-Dic-07

INGRESOS

COSTO DE VENTAS

4,500,000.00

3,042,511.35

18,720,000.00

12,656,847.22


GASTOS FINANCIEROS


I.S.R.


215,071.75

300,000.00

942,416.90

200,000.00

742,416.90

894,698.48

1,248,000.00

3,920,454.30

832,000.00

3,088,454.30

Como podemos observar, a partir de la determinación del costo directo de la vivienda de interés social, se generó el costo total de las viviendas que se consideraron podrían construirse y venderse en el ejercicio de acuerdo al capital inicial existente. Adicionalmente se consideraron los gastos administrativos, los gastos de ventas y el costo integral de financiamiento correspondientes a dicho ejercicio para dar como resultado los estados financieros. El mismo proceso se utilizó para la vivienda de interés medio que se expone a continuación.

vsmmmm/witissiaKs -mum:

38

C a p i t u l o II

2.2. Vivienda de Interés Medio.

2.2.1. Costos.

2.2.1.1. Presupuesto a Costo Directo.


1 1.1.

1.2.

2

2.1.

2.2.

2.3.

3

3.1.

3 2.

3.3.

4

4.1.

4.2.

CASA HABITACIÓN INTERÉS MEDIO PRELIMINARES

LIMPIEZA GENERAL DEL TERRENO.

TRAZO Y NIVELACIÓN DEL TERRENO.

CIMENTACIÓN

EXCAVACIÓN PARA COLADO DE DENTELLÓN LOSA DE

CIMENTACIÓN POR MEDIOS MANUALES.

CONFORMACIÓN DE PLATAFORMA COMPACTADA AL 95%

DE SU P.V.S.M. CON MATERIAL DE BANCO.

LOSA DE CIMENTACIÓN DE 10 CM DE ESPESOR ARMADA

CON MALLA 6-6/6-6 EN LECHO SUPERIOR Y ARMEX 15X20X4

ELEMENTOS EN ZONA DE MUROS DE CARGA Fy=5000 KG/CM2

CONCRETO F'C=200 KG/CM2 TERMINADO PULIDO INTEGRAL,

POLIETILENO CAL. 800 EN LA BASE, CELOTEX DE 0.01

DRENAJE

EXCAVACIÓN, TENDIDO DE TUBO DE PVC SANITARIO DE 0

6" Y RELLENO CON MATERIAL PRODUCTO DE LA EXCAVACIÓN.

REGISTRO DE 40 X 60 X 60 CMS DE TABIQUE RECOCIDO EN

ESPESOR DE 15 CMS, JUNTEADO CON MEZCLA CEMENTO ARENA

1:5 ACABADO PULIDO EN EL INTERIOR, CONCRETO EN PLANTILLA

y CADENA DE 15 X 10 CMS DE PC = 100 KG/CM2, INCLINE

EXCAVACIÓN.

TAPA REGISTRO DE CONCRETO FC= 150 KG/CM2 11/2" N,

DE 40 X 60 CM, CON ACABADO ESCOBILLADO, CON MARCO DE

1" X 1/4" y CONTRAMARCO 3/4" X 1".

ESTRUCTURA

MURO DE BLOCK DE CONCRETO DE 12X20X40 CM

ASENTADO CON MORTERO CEM-ARENA PROPORCIÓN 1:5.

CADENA DE ENRACE CON SECCIÓN DE 15 X 15 CM,

ARMADA CON ARMEX 1 5 X 1 5 X 4 CON CONCRETO FC= 150

KG/CM2, AGREGADO MÁXIMO 3/4".

LOSA A BASE DE VIGUETA PRETENSADA y BOVEDILLA DE

CONCRETO DE 20 CM DE PERALTE REFORZADA CON MALLA

ELECTROSOLDADA 6-6/10-10, TRABES CON ARMEX 12X20-4,

CADENAS PERIMETRALES CON ARMEX 12X12-4, CAPA DE

COMPRESIÓN DE CONCRETO PREMEZCLADO FC=200 KG/CM2 D

M2

M2

M3

M2

M3

126.00

126.00

3.01

4.12

TOTAL PRELIMINARES

11.94

69.25

69.25

47.10

7.26

163.45

379.26 519.12

898.38

562.37

502.76 11,318.91

ML

PZ

PZ

M2

ML

M2

TOTAL CIMENTACIÓN

15.00 80.92

3.00 409.83

3.00 87.23

TOTAL DRENAJE

214.00 145.20

57.40 63.30

131.50 335 91

12,384.04

1,213 80

1,229.49

261.69 2,704.98

31,072.80

3,633.42

44,172.17

4.3.

TOTAL ESTRUCTURA 78,878.39

39


5.1.

5.2.

5.3.

5.4.

5.5.

5.6.

5.7.

5.8. 5.9.

6.1.

6.2.

7

7.1.

7.2.

ALBANILERIA, FIRMES y APLANADOS.

FIRME DE CONCRETO SIMPLE DE 7 CM DE ESPESOR, M2

ACABADO COMÚN, CONCRETO HECHO EN OBRA DE F'C= 100

KG/CM2.

APLANADO DIRECTO EN MUROS Y CIELOS EXTERIORES A M2

BASE DE ESTUKO BLANCO DE 4 MM DE ESPESOR PROMEDIO.

APLANADO DIRECTO EN MUROS INTERIORES A BASE DE M2

YESO, A CUALQUIER NIVEL, INCLUYE: MANO DE OBRA Y

HERRAMIENTA.

APLANADO DIRECTO EN CIELOS INTERIORES A BASE DE YESO, M2

A CUALQUIER NIVEL, INCLUYE: MALLA DE PVC, MANO DE OBRA Y

HERRAMIENTA.

BASE PARA TINACO.

E DE BLOCK DE CONCRETO DE 12X20X40 CM ASENTADO CON M<

ENLADRILLADO DE AZOTEA A BASE DE CUÑA DE BARRO,

JUNTEADA CON MORTERO CEMENTO-CAL-ARENA. PROP. 1.1.6.

INCLUYE: RELLENOS, ENTORTADO Y CHALPAQUEADO.

CHAFLÁN DE 10X10 CM DE SECCIÓN TRIANGULAR A BASE DE ML

MORTERO CEM-ARENA PROPORCIÓN 1:3, EN UNION DE PRETIL Y

LOSA.

IMPERMEABILIZANTE.

5.00

60.50

226.80

20.72

82.18

41.09

67.38

80.58

47.60 27.07

M2 69.25 5.36

TOTAL ALBANILERIA, FIRMES Y APLANADOS

INSTALACIÓN SANITARIA

SALIDA SANITARIA PARA MUEBLES DE BAÑO, A BASE DE SAL

TUBERÍA DE PVC DE 4 Y 2" DE DIÁMETRO, DESDE REGISTRO

SANITARIO, HASTA BAÑO Y COLADERA HELVEX MOD. 282H

INCLUYE: COLADERA, MATERIAL, MANO DE OBRA, HERRAMIENTA

Y EQUIPO.

BAJANTE PLUVIAL A BASE DE TUBERÍA DE PVC SANITARIA DE SAL

4" DE DIÁMETRO, INCLUYE: MATERIAL, MANO DE OBRA,

HERRAMIENTA, EQUIPO Y SUJECIÓN.

INSTALACIÓN HIDRÁULICA

AUMENTACIÓN HIDRÁULICA DESDE RED GENERAL HASTA LOTE

TINACO CON TUBERÍA Y CONEXIONES DE 13MM DE DIÁMETRO

DE COBRE TIPO M PARA INSTALACIÓN HIDRÁULICA, INCLUYE:

MATERIALES, MANO DE OBRA, HERRAMIENTA Y EQUIPO.

AUMENTACIÓN HIDRÁULICA PARA MUEBLES DE BAÑO, CON SAL

TUBERÍA Y CONEXIONES DE 13MM. DE DIÁMETRO DE COBRE TIPO

M PARA INSTALACIÓN HIDRÁULICA, INCLUYE: MATERIALES, MANO

DE OBRA, HERRAMIENTA Y EQUIPO.

12.00

2.00

331.30

108.04

TOTAL INSTALACIÓN SANITARIA

1.00

16.00

908.30

215.75

410.90

2,485 95

15,281.78

1,669.62

PZ ML M2

1.00

47.60

69.25

328 00

35.27

146.45

328.00

1,678.85

10,14166

TOTAL INSTALACIÓN HIDRÁULICA

1,288.53 371.18

33,656.47

3,975.60

216.08

4,191.68

908.30

3,452.00

4,360.30

vwmmmmiH/mmm&íaxmm!*

40 I

C a p i t u l o II


8 INSTALACIÓN ELÉCTRICA

8.1. ACOMETIDA ELÉCTRICA.

8.2. SUMINISTRO Y COLOCACIÓN DE CENTRO DE CARGA.

8.3. SALIDA ELCTRICA PARA ILUMINACIÓN CENTRAL.

SALIDA ELÉCTRICA PARA CONTACTO DOBLE POLARIZADO.

8.4

8.5 SALIDA ELÉCTRICA PARA ARBORTANTE.

8.6 SALIDA PARA TV.

8.7. SALIDA PARA TELÉFONO.

SUMINISTRO Y COLOCACIÓN DE INTERRUPTOR

8.8. TERMAGNÉTICO.

SAL PZ

SAL

SAL

SAL SAL SAL

PZ

1.00

1.00

11.00

14.00

4.00

4.00

4.00

2.00

456.57

335.97

218.07

8062

204.07

9069

90.69

192.97

456.57

335.97

2,398.77 1,128 68

816.28

362.76

362.76 385.94

TOTAL INSTALACIÓN ELÉCTRICA 6,247.73

9 9.1.

9.2.

9.3.

9.4.

10 10.1.

11 11.1.

11.2.

11.3.

12 12.1.

12.2.

12.3.

12.4.

13 13.1.

13.2.

13.3.

13.4.

ACABADOS

PISO CERÁMICO DE 30 X 30

AZULEJO CERÁMICO DE 20 X 20

PINTURA VINILICA

ZOCLO CERÁMICO DE 7 X 30

CANCELERÍA DE ALUMINIO.

CANCELERÍA DE ALUMINIO.

CARPINTERÍA.

PUERTA TAMBOR.

PUERTA DE MADERA y CRISTAL PARA EL ACCESO.

CLOSETS.

ACCESORIOS y MUEBLES DE BAÑO.

SUMINISTRO y COLOCACIÓN DE W.C.

SUMNISTRO y COLOCACIÓN DE LAVABO.

SUMINISTRO y COLOCACIÓN DE REGADERA.

SUMINISTRO y COLOCACIÓN DE ACCESORIOS.

COLOCACIONES VARIAS.

SUMINISTRO y COLOCACIÓN DE LAVADERO.

SUMINISTRO y COLOCACIÓN DE TARJA.

SUMINISTRO y COLOCACIÓN DE CALENTADOR.

SUMINISTRO y COLOCACIÓN DE TINACO.

M2 M2 M2 ML

LOTE

131.50

55.00

343.00

121.00

95.29 118.53 24.96 41.48

TOTAL ACABADOS

1.00 6,250.00 TOTAL HERREIA y CANCELERÍA DE ALUMINIO

PZ PZ PZ

PZ PZ PZ

JGO

6.00

1.00

3.00

1,000.00 2,150.00 3,175.00

TOTAL CARPINTERÍA

3.00

3.00

2.00

3.00

350.23 230.23 441.93 210.46

TOTAL ACCESORIOS y MUEBLES DE BAÑO

PZ PZ PZ PZ

1.00

1.00 1.00 1.00

356.93 329.69

1,019.35 819.35

TOTAL COLOCACIONES VARIAS

12,530.64 6,519.15 8,561.28 5,019.08

32,630.15

6,250.00

6,250.00

6,000.00

2,15000

9,525 00

17,675.00

1,050.69

690.69

883.86

631.38 3,256.62

35693

329.69

1,019.35

819.35

2,525.32

TOTAL 205,659.06

m¡mmmm*--miit k

41

2.2.1.2. Explosión de Insumos.

-. 3 0> •

CLAVE CLASIFICACIÓN DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD PRECIO MONTO

MATERIALES

ACER-001 ACER-002 ACER-003 ACER-004

ACER-005 ACER-006 ACER-007

AGLU-001 AGLU-002 AGLU-003 AGLU-004 AGLU-005 AGLU-006

AGLU-007

AGLU-008

AGRE-001 AGRE-002 AGRE-003 AGRE-004 AGRE-005

ALUMINIO-001

ANDAMIO-001

ACEROS ACEROS ACEROS ACEROS

ACEROS ACEROS ACEROS ACEROS Total AGLUTINANTES AGLUTINANTES AGLUTINANTES AGLUTINANTES AGLUTINANTES

AGLUTINANTES

AGLUTINANTES

AGLUTINANTES AGLUTINANTES Total AGREGADOS AGREGADOS AGREGADOS AGREGADOS AGREGADOS AGREGADOS Total ALUMINIO ALUMINIO Total

ANDAMIOS

ANDAMIOS Total

ARMEX15X15X4 ML

ESCALERILLA ML VARILLA CORRUGADA DE 3/8" TON ALAMBRE RECOCIDO KG

MALLA ELECROSOLDADA 6X6/10X10 M2 OAVO DE 1/2"-4" KG METAL DESPLEGADO M2

CEMENTO GRIS APASCO TON

CEMENTO BLANCO TON CEMENTO GRIS MONTERREY TON CALHIDRA TON ESTUKO BIANCO TON YESO IMPERIAL TON

ADHESIVO PERDURA SACO DE 20KG SACO BOQUILLA INTERCERAMIC SACO

AGUA PUESTA EN OBRA M3 ARENA DE RIO M3 GRAVA TRITURADA DE 3/4" M3 TEPETATE M3 JAL M3

CANCELERÍA DE ALUMINIO LOTE

ANDAMIO DE TUBULAR DE 1 50 X 2 00 JOR

11003 321

0 26108 107 17313

203 8275 38 96113

22 792

0 77906 0 384

8 23596 0 47061 0 39023

6188

79 28489 55

5414263 17 47999 12 89261 8 65625

6925

1

1953174

195 5

6,100 00 10

13 113

12

1,500 00 2,600 00 1,500 00 1,050 00 1,470 00

900

30 62 84

25 120 130 35

285

6,250 00

10 00

2,145 59 1,605 00 1,592 59 1,071 73

2,649 76 44026 273 5

9778.43 1,168 59

998 4 12,353 94

49414 573 64

5,569 20

2,378 55 345 62

23882 08 1,353 57 2,097 60 1,676 04

302 97 1,973 63 7403.81 6,25000

6250

195 32 195.32

104 0 78 0 77 0 52

129 021 013

0 57 0 49

6 01 0 24

0 28 271

1 16 017

0 66 102 0 81 015 0 96

3 04

0 09

CARP-001

CARP-002 CARP-003

CERAMICOS-001 CERAMICOS-002

CIMBRA-002

CARPINTERÍA

CARPINTERÍA CARPINTERÍA CARPINTERÍA Total RECUBRMIENTOS RECUBRIMIENTOS RECUBRIMIENTOS Total CIMBRA CIMBRA Total

SUMINISTRO Y COLOCACIÓN DE PUERTA

DE TAMBOR DE MADERA PZ PUERTA DE MADERA Y CRISTAL PARA EL

ACCESO CLOSET DE MADERA

AZULEJO 20X20 DE PRIMERA PISO DE CERÁMICA 33X33 DE 1A

CELOTEX DE 1/2"

1,000 00 6,00000 2 92

PZ PZ

M2 M2

M2

1 3

60 5 175 375

2 97221

2,150 00 3,175 00

70 55

37 89

2,150 00 9,525 00

17675 4,235 00 9,645 63

13880.63 11262

112.62

105 4 63

2 06 4 69

005

mprnemamr

42 •-. Y?¥W^w^i:m?fmzB * •

C a p i t u l o l i

CIAVE

COBRE-001 COBRE-002 COBRE-003 COBRE-004 COBRE-005

COBRE-006

COMB-003

FERRETER1A-001

FERRETERIA-002

FERRETERIA-003 FERRCTERIA-004

FERRETERIA-005

FERRETERIA-006

HERR-001

IMPERMEA-001 IMPERMEA-002

MADE-001

MADE-O02

MADE-003

MAT-ELEC-001

MAT-ELEC-002

MAT-ELEC-003

MAT-ELEC-004

MAT-ELEC-005 MAT-ELEC-006 MAT-ELEC-007

MAT-ELEC-008

MAT-ELEC-009

MAT-EIEC-010

MAT-ELEC-011

MAT-ELEC-012

MAT-ELEC-013 MAT-ELEC-014 MAT-ELEC-015

MAT-ELEC-016

MAT-ELEC-017

OASIFICACION

INST HIDRAUUCA INST HIDRAUUCA INST HIDRÁULICA INST HIDRAUUCA INST HIDRAUUCA

INST HIDRAUUCA INST HIDRAUUCA Total

COMBUSTIBLES COMBUSTIBLES Total

INST HIDRAUUCA

INST HIDRAUUCA

INST HIDRAUUCA INST HIDRAUUCA

INST HIDRAUUCA INST HIDRAUUCA Total

CIMBRA CIMBRA Total

HERRERÍA

HERRERÍA Total

IMPERMEABIUZANTES IMPERMEABIUZANTES

DESCRIPCIÓN

TUBO DE COBRE DE 1/2" TIPO M CODO COBRE- COBRE 1/2"X90 TEE DE COBRE DE 1/2" COPLE COBRE-COBRE DE 1/2" SOLDADURA 50-50

COPLE COBRE-FIERRO CU/EXT

ACEITE QUEMADO PARA CIMBRA

VÁLVULA AUMENTADORA DE 1/2" MANGUERA FLEXIBLE PARA VAL

AUMENTADORA DE 1/2" ABRAZADERA DE COBRE PARA VARILLA

COPERWELD

KIT DE ACCESORIOS PARA WC CESPa PARA LAVABO ECONÓMICO DE

PVC

HILO PARA TRAZO

MARCO Y CONTRAMARCO DE 60X40 A

BASE DE ÁNGULO DE 1"

IMPERMEABIUZANTE POUETILENO NEGRO CAL 600

IMPERMEABIUZANTES Total CIMBRA

CIMBRA

CIMBRA

CIMBRA Total INST aECTRICA INST ELÉCTRICA

INST aECTRICA

INST aECTRICA

INST aECTRICA INST aECTRICA INST aECTRICA

INST aECTRICA

INST ELÉCTRICA

INST aECTRICA

INST aECTRICA

INST ELÉCTRICA

INST ELÉCTRICA INST aECTRICA INST aECTRICA

INST aECTRICA

INST aECTRICA

INST ELÉCTRICA Total

MADERA DE PINO DE 3a

POUN DE MADERA DE PINO DE 2 X 2"

TRIPLAY DE PINO DE 19 MM PARA CIMBRA

MUFASECA

BASE SOCKET

VARILLA DE COBRE PARA TIERRA

CABLE DE COBRE DESNUDO PARA TIERRA

CENTRO DE CARGA QO-1 SQUARE-D CINTA DE AISLAR CAJA CHALUPA GALV DE 4X2"

CAJA CUADRADA DE 4X4" GALV

TAPA CUADRADA DE 4X4" GALV }

APAGADOR QUINCIÑO SENCILLO

UNID/

ML PZ PZ PZ ML PZ

LT

PZ

PZ

PZ LOTE

PZ

ROLLO

PZ

LT M2

PT

PT

M2

PZ PZ

PZ

ML

PZ PZ PZ

PZ

PZ

PZ

TAPA DE 1 -3 VENTANAS MCA QUINCIÑO PZ

CONTACTO SENCILLO MCA QUINCIÑO INTERRUPTOR TERMOMAGNETICO DE 30

AMP POUDUaO DE 1/2" POUDUCTO NARANJA DE 3/4" TUBO DE FE-GAL-DE 11/2" PARA

ACOMETIDA

C A B L E D a N 0 1 2 T H W

PZ

PZ ML ML

PZ ML

CANTIDAD

56 21 16

6 25 5

1

39 51125

PRECIO MONTO

16

10

1 3

3

0252

26 55

105 3

105 10

30

20

3 35

45

25

40

173125 713275

41252

2 25063

0 86563

1 1

1

3

1 66 23

15

15

15

23

14

2 4

1183

1 222

12 37

615

95

78 65

30 150

30

57

250 5

42

51

3

30

20

30

110 4

42

18 35

1,456 00 1155

168 18

267 75 10

2035.25

79 02 79 02

480

200

3 105

135 923 63 63

240 240

207 75 263 91 471.66

253 7

2138

68 08 343.16

30 150

30

171

250 33

966

76 5

45

450

460

420

220 16

496 86 18

777 3586 06

%

0 71 0 06 0 08 001 013

0

004

023

01

0

0 05

0 07

0

012

01 013

012

001

0 03

0 01 007

001

001

012 002 005

0 04

002

022

0 22

02

011 0 01 0 24

0 01 0 38

43

C1AVE

MUEB-BAÑO-001 MUEB-BAÑO-002

MUEB-BAÑO-003

MUEB-BAÑO-004

MUEB-BAÑO-005

MUEB-SERV-001

MUEB-SERV-002

MUEB-SERV-003

MUEB-SERV-004

PINT-001

PINT-002

PREF-001

PREF-002

PREF-003

PVC-001 PVC-002 PVC-003 PVC-004

PVC-005 PVC-006 PVC-007

PVC-008 PVC-009

TAB-001

TAB-002

CLASIFICACIÓN

MUEBLES DE BAÑO MUEBLES DE BAÑO MUEBLES DE BAÑO

MUEBLES DE BAÑO MUEBLES DE BAÑO MUEBLES DE BAÑO Total

MUEBLES DE SERVICIO

MUEBLES DE SERVICIO

MUEBLES DE SERVICIO

MUEBLES DE SERVICIO

DESCRIPCIÓN

KIT DE ACCESORIOS PARA BAÑO MARCA

CATO WCCATO ASIENTO y TAPA PARA WC

LAVABO DE EMPOTRAR MARCA CATO REGADERA

CALENTADOR DULEX HESA DE ACERO

INOX

LAVADERO DE CONCRETO ECONÓMICO TARJA CINSA PORCELANIZADA 81 X 53

CM DERECHA

TINACO NEGRO ROTOPLAS DE 600 LTS MUEBLES DE SERVICIO Total PINTURA

PINTURA PINTURA Total

PREFABRICADOS

PREFABRICADOS

PREFABRICADOS PREFABRICADOS Total

INST SANITARIA INST SANITARIA INST SANITARY

INST SANITARIA INST SANITARIA



INST SANITARIA Total

TABIQUES TABIQUES TABIQUES Total

TOTAL DE MATERIALES

PINTURA VINIUCA MCA TONAL

SaiADOR VINIUCO MCA CASTHER

BLOCK DE CONCRET012X20X40

VIGUETA PRECOLADA DE ALMA LLENA BOVEDILLA DE POUESTIRENO DE

67*1 22*15cm

UNIDAD

PZ PZ PZ

PZ PZ

PZ

PZ

PZ

PZ

LT

LT

PZ

ML

PZ

TUBO DE PVC SANITARIO MCA REXOUT DE

4" DE DIÁMETRO PARED GRUESA

PEGAMENTO PARA PVC COPLEPVCDE4"

CODO-4X90 PVC TUBO DE PVC SANITARIO DE 2"

TUBO DE PVC DE 6" CODO 2"X90 PVC yEE DE 4"

RED BUSHING DE 4-2-"

TABIQUE ROJO RECOCIDO 7X14X28 CUÑA DE BARRO

ML LT PZ PZ ML ML PZ PZ PZ

PZ PZ

CANTIDAD

3 3 3

3 2

1

1

1

1

78 89

25 73

2 ,89818

197 25

959 95

261 2 445

35 13 24

165 24 6

12

285 2,285 25

PRECIO

80 210 40

120 420

800

200

220

600

45

23 5

5

63

20

23 5 78 95 28

125 56 49 28 25

135 135

MONTO

240 630 120

360 840

2190

800

200

220

600 00 1820

3,550 05

604 54 4154.59

14,490 90

12,426 75

19,199 00 46116.65

613 35 190 71

33 25 364 300 924

1176 168

300 00 3010.91

384 75 3,085 09 3469.84

147,624.33

%

012 0 31 006

018 0 41

0 39

01

011

029

173

029

7 05

6 04

9 34

03 009 0 02 018 015 0 45 0 06 008 015

019 15

71.78

PWRWVi • « * i

^^%ijtíT ^ ^ ? ^

C a p i t u l o II

CLAVE

MANO DE OBRA

MI

MO-OOI Ma002 MO-003

MO-004 MO-005 MO-006 MO-007 Maoio MO-013 SE

TOTAL DE MANO DE OBRA

HERRAMIENTA

HE

TOTAL DE HERRAIENTA

EQUIPO

MAQ-001

MAQ-004

TOTAL DE EQUIPO

TOTAL DEL REPORTE

CLASIFICACIÓN DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD PRECIO MONTO

MANDO INTERMEDIO PEON AYUDANTE OFICIAL ALBAÑIL

OFICIAL CARPINTERO DE OBRA NEGRA OFICIAL ELECTRICISTA OFICIAL YESERO OFICIAL AZULEJERO OFICIAL FONTANERO OFICIAL PINTOR EQUIPO DE SEGURIDAD

(%)mo JOR jor jor

jor jor jor jor jor pr (%)mo

01 48 32836 45 48332

41 9521

0 28853 4 04164

19 52716 9 24105 8 29994

6 86 0 01

49,422 02 206 58 228 99 32159

303 31 348 09

336 8 355 23 348 27 307 22

48,186 62

4,942 20 9,983 67

10,415 23 13,491 38

87 51 1,40685 6,576 75 3,282 70 2,890 62 2,107 53

48187

24 4 85 5 06 6 56

004 068 32 16

1 41 102 0 23

HERRAMIENTA (%)mo 003 49,422 02

APISONADOR VIBRATORIO (BAILARINA)

WACKER DS72y hora

REVOLVEDORA PARA CONCRETO CIPSA

MAXI-10DEISACO12HP hora

1385 39 7

1411253 58 84

55,666.31 27.07

1,482 66

1,482.66

0 72

0.72

54 98 003

830 38 04

885.36 0.43

205,658.66 100

45 I

2.2.2. Estados Financieros.

2.2.2.1. Balanza de Comprobación.

XXXXXXXX, S.A. DE C.V. CASAS DE INTERÉS MEDIO BALANZA DE COMPROBACIÓN EJERCICIO 2006

DESCRIPCIÓN

CAJA BANCOS CUENTAS POR COBRAR ACTIVO FIJO TERRENOS EQUIPO DE TRANSPORTE DEPR. EQ. TRANSPORTE

CTAS. POR PAGAR PROVEEDORES IMPUESTOS POR PAGAR IMPUESTO SOBRE LA RENTA I.M.S.S. INFONAVIT I.S.P.T. CAPITAL CAPITAL SOCIAL INGRESOS Costos Directos Terrenos Mano de Obra ACEROS Total AGLUTINANTES Total AGREGADOS Total ALUMINIO Total ANDAMIOS Total CARPINTERÍA Total RECUBRIMIENTOS Total CIMBRA Total INST HIDRÁULICA Total COMBUSTIBLES Total INST HIDRÁULICA Total CIMBRA Total HERRERÍA Total IMPERMEABILIZANTES Total CIMBRA Total INST ELÉCTRICA Total MUEBLES DE BAÑO Total MUEBLES DE SERVICIO Total PINTURA Total PREFABRICADOS Total INST SANITARIA Total TABIQUES Total

Costos Indirectos Depreciación Equipo de Transporte Fletes Seguro

SALDO INICIAL

25.000.00 1,330,000.00

30,000.00

1,385,000.00

DÉBITOS

6,000,000.00 3,000,000.00

2,250,000.00

2,250,000 00 760,861.65 146,676 45 358,231.20 111,057.15 93,750.00 2,929.80

265,125.00 208,209.45

1,689.30 30,528.75

1,185.30 13,845.00

94.50 3,600.00 7,074.90 5,147.40

53,790.90 32,850.00 27,300 00 62,318.85

691,749.75 45,163.65 52,047.60

7,500.00 300.00

CRÉDITOS

5,890,843.78

2,250,000.00

7,500.00

300,000.00

9,000,000 00

SALDO FINAL

25,000.00 1,439,156 22 3,000,000.00

30,000.00 7,500 00

300,000.00

1,385,000 00 - 9,000,000.00

2,250,000.00 760,861 65 146,676.45 358,231.20 111,057.15 93,750.00 2,929.80

265,125 00 208,209.45

1,689.30 30,528 75

1,185 30 13,845.00

94.50 3,600.00 7,074.90 5,147.40

53,790.90 32,850.00 27,300.00 62,318 85

691,749.75 45,163.65 52,047.60

7,500 00 300 00

Gastos de Administración Sueldos Honorarios Contables Licencias de Construcción Perito Plano Contratos de Servicios de Agua Luz Sofware Mantenimiento Equipo de Transpo

Gastos Financieros Comisiones sobre venta

I.S.R. DEL EJERCICIO

SUMAS IGUALES

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

49,422.02 24,000.00 28,605.00 52,500.00 37,500.00 3,615.60 1,515.00

10.000.00 8,160.00

450,000.00

300,000.00

49,422.02 24,000.00 28,605.00 52,500.00 37,500 00 3,615.60 1,515.00

10,000.00 8,160.00

450,000.00

300,000.00

17,448,344.22 17,448,344.22

%imM$vmmmm? *mmm^/mm:'-7wm>)i*i>~^?'?--

46

2.2.2.2. Balance General.

XXXXXXXXXX, S.A. DE C.V. CASAS DE INTERÉS MEDIO BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006

2.2.2.3. Estado de Resultados.

C a p i t u l o II

ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE

CAJA BANCOS CUENTAS POR COBRAR

ACTIVO FIJO

TERRENOS EQUIPO DE TRANSPORTE DEPRECIACIÓN EQUIPO DE TRANSPORTE

ACTIVO DIFERIDO

SUMAS IGUALES

$25,000 00 $1,439,156 22 $3,000,000 00

$30,000 00 -$7,500 00

$4,486,656 22

PASIVO

PASIVO A CORTO PLAZO

CTAS POR PAGAR PROVEEDORES IMPUESTOS POR PAGAR I M S S INFONAVIT I S P T I S R

PASIVO A LARGO PLAZO

CAPITAL CAPITAL SOCIAL RESULTADO DEL EJERCICIO

$300,000 00

$1,385,000 00 $2,801,655 78

$4,486,656 22

XXXXXXXXXX, S.A. DE C.V. CASAS DE INTERÉS MEDIO ESTADO DE RESULTADOS DEL 1o DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006

INGRESOS

COSTO DE VENTAS

9,000,000 00

5,233,026 60


GASTOS FINANCIEROS


I.S.R.


215,317 62

450,000 00

3,101,655 78

300,000 00

2,801,655 78

47

C a p i t u l o II

2.2.2.4. Proyección del Estado de Resultados.

XXXXXXXXXX, S.A. DE C.V. CASAS DE INTERÉS MEDIO ESTADO DE RESULTADOS DEL 1o DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006

31/12/2006 31/12/2007

INGRESOS 9,000,000 00 37,440,000 00

COSTO DE VENTAS 5,233,026 60 21,769,390 66


GASTOS FINANCIEROS


I.S.R.


215,317 62

450,000 00

3,101,655 78

300,000 00

$2,801,655 78

895,721 30

1,872,000 00

12,902,888 04

1,248,000 00

$11,654,888 04

48 m&jmtmmmmtlsm~ smmx^^m^' •Tssy

C a p i t u l o II


Después de observar de los estados financieros correspondientes a cada uno de los proyectos se puede observar que el porcentaje de utilidad en el proyecto de vivienda de interés social es superior al porcentaje del proyecto de interés medio; sin embarso el crecimiento es mucho mas acelerado en el proyecto de vivienda de interés medio y la inversión inicial solo es superior en un 26%. Su desarrollo en los plazos establecidos dependerá de la efectividad del proceso de ventas, y de la habilidad para conservar los costos presupuestados, los cuales deberán ser supervisados en cada una de sus etapas, ya que en cada una de ellas varía el porcentaje que incrementa de un proyecto a otro.

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C a p i t u l o i i r* m B L i O T EC A •««y' .»wa,

CAPITULO III Evaluación de Proyectos de Inversión Tipo.


Como se dijo en la introducción al documento, ninguna empresa que pretenda competir en los complejos mercados actuales puede pasar por alto la tarea de imaginar escenarios futuros. Es por eso que para la toma de decisiones de éste capítulo evaluaremos los dos proyectos de inversión con la ayuda de los métodos Matemáticos - Financieros que toman en cuenta el valor del dinero a través del tiempo, ya que un análisis que se anticipe al futuro puede evitar posibles desviaciones y problemas en el largo plazo.

Los métodos que se utilizarán son:

o Método del Valor Actualizado Neto (VAN). o Método de la Tasa Interna de Retorno o Rendimiento (TIR). o Método de la Relación Beneficio - Costo (B/C). o Método del Valor Anual Equivalente (VAE).

50

3.1. Criterios de decisión del Proyecto.

3.1.1. Método del Valor Actualizado Neto (VAN).

Este método es uno de los más utilizados en la evaluación de proyectos de inversión. Consiste en determinar la equivalencia en tiempo cero de los flujos de efectivo que señera el proyecto y comparar esta equivalencia con las inversiones hechas. Cuando dicha equivalencia sea positiva, es decir cuando VAN > 0, entonces el proyecto se acepta.

o VAN > 0 ; SE ACEPTA, o VAN = 0; ES INDIFERENTE, o VAN < 0; SE RECHAZA.

3.1.2. Método de la Tasa Interna de Retorno (TIR).

Este método es un índice de rentabilidad ampliamente aceptado. Está definida como la tasa de interés que ¡suala a cero el Valor Actualizado Neto. Desde el punto de vista económico, la tasa interna de retorno representa el porcentaje o la tasa de interés que se Sana sobre el saldo no recuperado de una inversión. El saldo no recuperado de una inversión en cualquier punto del tiempo de la vida de un proyecto, puede ser visto como la porción de la inversión orisinal que aún permanece sin recuperar en ese tiempo.

El resultado que se obtensa para este indicador, se compara con la tasa de recuperación mínima atractiva TREMA. En términos senerales, resulta deseable que el valor de la TIR sea mayor que la TREMA.

o TIR > TREMA; SE ACEPTA, o TIR = TREMA; ES INDIFERENTE, o TIR < TREMA; SE RECHAZA.

3.1.3. Método de la Relación Beneficio - Costo (B/C).

Este indicador resulta de dividir el valor actualizado neto de los beneficios entre el valor actualizado neto de las inversiones. La actualización se realiza en base a una tasa dada, Seneralmente la TREMA.

El criterio por aplicar a la cifra resultante para esta indicador es que el proyecto se acepta si la relación B/C es mayor que uno.

o B/C > 1; SE ACEPTA, o B/C = 1; ES INDIFERENTE, o B/C < 1; SE RECHAZA

•iMMWV¡msm'<!-* •<,

51

C a p i t u l o I I I

.:wwr -.zm*-

3.1.4. Método del Valor Anual Equivalente (VAE).

Con éste método todos los insresos y esresos que ocurren durante un período son convertidos en una anualidad equivalente (uniforme).

Si el FAE es positivo es porque los insresos son mayores que los egresos y por lo tanto el proyecto se acepta; si es negativo es porque los ingresos son menores que los egresos por lo tanto el proyecto se rechaza.

3.2. Evaluación del proyecto Interés Social.

r ÍNTERES SOCIAL

TREMA(%)=

AÑO

0

1

2

0.25

INVERSION

$ 1,075,000.00

BENEÑC/O

$

742,416.90

3 ,088,454.30

FLUJO DE EFECTIVO

-$ 1,075,000.00

742,416.90

3,088,454.30

VAN:

TIR:

VPB:

VPI:

B/C:

VAE:

$1,495,544.27 VALOR ACTUALIZADO NETO

107.51 % TASA INTERNA DE RETORNO

$2,570,544.27 VALOR PRESENTE BENEFICIO

$1,075,000.00 VALOR PRESENTE INVERSION

2.391203974 RELACIÓN BENEFICIO COSTO

$1,038,572.41 VALOR ANUAL EQUIVALENTE

Tabla 2. Indicadores Financieros para el proyecto de Inversión de Vivienda de Interés Social

3.3. Evaluación del proyecto Interés Medio.

I TREMA(%)=

AÑO

0

1

2

INl'ERES MEDIO |

0.25

INVERSION

1,330,000.00

BENEFICIO

0.00

2,801,655.78

11,654,888.04

FLUJO DE EFECTIVO

-1,330,000.00

2,801,655.78

11,654,888.04

VAN:

TIR:

VPB:

VPI:

B/C:

VAE:

$ 8 , 3 7 0 , 4 5 2 . 9 7 VALOR ACTUALIZADO NETO

3 1 9 . 5 3 % TASA INTERNA DE RETORNO

$9,700,452.97 VALOR PRESENTE BENEFICIO

$ 1 , 3 3 0 , 0 0 0 . 0 0 VALOR PRESENTE INVERSION

7 . 2 9 3 5 7 3 6 6 4 RELACIÓN BENEFICIO COSTO

$ 5 , 8 1 2 , 8 1 4 . 5 6 VALOR ANUAL EQUIVALENTE

Tabla 3. Indicadores Financieros para el proyecto de Inversión de Vivienda de Tipo Medio.

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C a p i t u l e I


Al evaluar los dos proyectos de inversión se obtuvieron resultados aceptables en todos los indicadores aplicados. En el caso del valor actualizado neto, a pesar de que en los dos proyectos el flujo de efectivo senerado es positivo, es muy superior el resultado en la evaluación de la inversión de la vivienda de interés medio. El Método de tasa interna de retorno muestra de ¡sual manera rentabilidad en los dos casos sin embarso se observa sisnificativamente superior en el proyecto de interés medio. Respecto al método de relación beneficio-costo el criterio de aceptabilidad supera las expectativas siendo el doble para la inversión de vivienda de interés social y ocho veces mayor en el caso de la inversión de vivienda de interés medio. Finalmente al aplicar el método del valor anual equivalente, el criterio para ser aceptado define que el resultado al aplicar la herramienta deber ser positivo, por lo se concluye que los resultados en ambos proyectos de inversión pueden ser aceptados, sin embarso la rentabilidad para el proyecto de inversión en la vivienda de interés medio incrementa exponenclalmente, es decir al comparar los resultados, los mismos no muestran un comportamiento proporcional en los resultados, por lo que se considera necesario reiterar que la decisión debe inclinarse al desarrollo del proyecto de vivienda de interés medio.

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Pía" de N e g o c i o s

CAPITULO IV Plan de Negocios

4.1. Resumen Ejecutivo.

El mercado inmobiliario en el estado de Asuascalientes en general ha experimentado en los últimos años un crecimiento, esto debido a la transición demográfica por la que atraviesa el país, ya que la transformación de la estructura de las edades centrales de 30 a 50 años implica un crecimiento explosivo en la formación de nuevos hogares (véase 4.3.1., gráfico 24) lo que se ve reflejado en el aumento de la demanda. En cuanto a la oferta existe un déficit del 41.64% con respecto a la demanda de vivienda de Interés Medio, lo que para el proyecto significa una oportunidad de penetración al mercado ya que nuestros principales competidores (véase tabla 7, 4.4.2.) tan solo abarcan el 58.36% restante.

Nuestra estrategia será la de liderazgo inmobiliario basada sobre "lo que el cliente quiere comprar" o bien diferenciación ya que no creemos que enfocar al liderazgo en costos sea lo mas apropiado para el tipo de proyecto que estamos llevando adelante ya que el cliente busca sobre todo buenos servicios y que esta dispuesto a pagar por ellos si consideran que valen, (véase figura 5, 4.7.3.).

Como se plasma en los flujos de fondos proyectados para el horizonte, llegamos a la conclusión de que el proyecto es rentable y como indicadores se han utilizado:

o VAN: $8,370,452.97 o TIR: 319.53% (mayor a la TREMA del 25%) o B/C: 7.293573664 (mayoral) o VAE: $5,812,814.56 (positivo)

(véase tabla 9, 4.11.)

Además se analizó la variable que habrá que prestarle mayor atención ya que es crítica para el desarrollo del proyecto:

o Nivel de ventas.

¿Cómo llegamos a la conclusión de que esta es variables claves del éxito? mediante un análisis de sensibilidad, el cual nos permitió comprobar que una variación en esta variable provoca una variación más que proporcional en el van del proyecto.

POR LO QUE, TENIENDO COMO EJES CENTRALES LOS TEMAS EXPUESTOS EN ESTE RESUMEN EJECUTIVO, A CONTINUACIÓN SE DETALLA EL DESARROLLO DEL PROYECTO EN CUESTIÓN.

Mniw>.."--.—-

Pian (Je Negó c ¡os

4.2. Introducción.

El sisuiente plan de negocios tiene como fin presentar un proyecto para la creación de una empresa que soporte la seguridad y el creciente desarrollo de una inversión. Dicha empresa será una empresa inmobiliaria ubicada dentro del mercado de la vivienda de Interés Medio.

Esta inversión ha sido desarrollada en la ciudad de Aguascalientes por un solo inversionista desde el año de 1996 oscilando entre dos grandes vertientes del mercado inmobiliario: Vivienda de Interés Social y Vivienda de Interés Medio. Al ver la necesidad de expansión solicita la participación de tres socios mas, por lo cual uno de éstos tres socios propone la elaboración del presente plan para su futura revisión y aprobación.

La empresa inmobiliaria que se registrará bajo el nombre de "Casas ELE" propone realizar las actividades necesarias para posicionarse en el mercado de la Vivienda de Interés Medio dentro del Estado de Aguascalientes.

ñt 55

P I a i de N e g o c o s

4.3. Análisis e Investigación del Mercado

4.3.1. Diseño de la Investigación

o Definición de los objetivos de la Investigación.

o Definición de las posibles fuentes de Información. o Obtención de la Información. o Análisis de la Información. o Presentación de los Resultados. o Conclusiones.

4.3.1.1. Definición de los objetivos de la Investigación

4.3.1.1.1. Objetivo General de la Investigación del Mercado

Conocer la oferta y la demanda del mercado Inmobiliario de la Vivienda de Interés Medio en el estado de Aguascalientes, mercado en el que la empresa "Casas Ele" busca posicionarse, con el fin de enfocar la atención promocional al segmento potencialmente más rentable.

4.3.1.1.2. Objetivos Particulares

o Conocer la Oferta es decir cuáles son las empresas o negocios similares y qué beneficios ofrecen.

o Conocer la demanda es decir quiénes son, cuántos son y qué buscan los consumidores, cuáles son las necesidades insatisfechas del mercado, cuál es el mercado potencial, qué precios están dispuestos a pagar, cuántos son los clientes que efectivamente comprarán, por qué comprarán y si existen otros productos similares que compran actualmente.

4.3.1.2. Definición de las posibles fuentes de información

Sitios de Internet, libros y revistas de los organismos encargados de elaborar estadísticas acerca del comportamiento de la población y el mercado de la vivienda de interés medio en el estado de Aguascalientes. Organismos tales como:

o INEGI o CANADEVI o CONAFOVI o INFONAVIT o CONAVI

áí^

de N e g o c i o s

Además de los sitios de los organismos que otorgan financiamientos para la adquisición de vivienda como son SHF, FOVISSSTE, FONHAPO, SOFOLES, Bancos, entre otros.

4.3.1.3. Obtención de la Información

Para la obtención de la información se realizó la siguiente segmentación:

o Valor Geográfico para la segmentación, el Estado de Aguascalientes.

Figura 1. Estado de Aguascalientes.

o Valor Demográfico para la segmentación, hombres y/o mujeres casados, entre los 25 - 45 años de edad.

o Valor Socioeconómico para la segmentación, hombres y/o mujeres casados, con ingresos entres los 6 y 10 VSMDF.

Así mismo se elaboró el siguiente cuestionario que se aplicó a una muestra del segmento antes mencionado para conocer las preferencias del consumidor y la imagen que tiene el mismo de los desarrolladores inmobiliarios.

At 57

mmmmmmmmummmmmmmmmm

Plan de N e g o c i o s

4.3.1.3.1. Diseño de la encuesta

1. Aproximadamente ¿cuál es tu ¡nsreso mensual? 2. ¿Tienes casa propia? 3. Si tienes casa propia, ¿con que inmobiliaria la compraste y por qué los elesiste a

ellos? 4. ¿Utilizaste algún tipo de financiamiento, cuál? 5. Si no tienes casa propia, ¿tienes planes de adquirir una casa? ó. ¿Cuál es el precio que estarías dispuesto a pagar? 7. ¿Has pensado en utilizar un financiamiento, cuál? 8. ¿Cuántos y cuáles son los grupos inmobiliarios que conoces? 9. ¿Has visitado los desarrollos de las inmobiliarias que conoces, cuáles te gustan más

y por qué? 10. ¿Cuál sería la mejor ubicación para tu vivienda? 11. ¿Qué espacios necesitas? 12. ¿Prefieres los desarrollos tipo condominio o fraccionamientos abiertos?

4.3.1.3.2. Descripción de la Muestra

Atendiendo, por un lado, a la distribución del ingreso entre la población y, por el otro, a la existencia de mecanismos de financiamiento o subsidios orientados a la adquisición o mejora de viviendas, es posible identificar tres segmentos distintos en la estructura del mercado habitacional de México.

Apoyo INFONAVIT y Cofinanciamiento

Programa Tradicional

Vivienda Económica

L

h

•

MásdelOVSM

' • '

6a10VSM

3 a 6 VSM

Hasta 3 VSM

Figura 2. Pirámide de la estructura del mercado habitacional en el país.

Nuestra muestra la tomaremos del primer segmento de la estructura del mercado habitacional. Este segmento de acuerdo con el Instituto Nacional del Fondo de Vivienda para los Trabajadores (INFONAVIT) está integrado por unidades familiares de ingresos

t\t 58


altos, considerando a dos grupos dentro de este segmento, el primer grupo ingresos familiares que equivalen o son superiores a una cifra del orden de diez salarios mínimos (SM), el otro grupo son familias que perciben ingresos familiares que van desde 6 a 10 veces el salario mínimo (VSM). Este segmento del mercado, por sus ingresos, puede acceder al tipo de vivienda de mayor calidad. El ingreso de este tipo de unidades familiares garantiza la rentabilidad de la inversión en vivienda y el buen funcionamiento de la intermediación financiera.

4.3.1.3.3. Población N y fuente de Datos

La Comisión Nacional de Fomento a la Vivienda (CONAFOVI), ha elaborado el cálculo sobre las Necesidades de Vivienda para el periodo 2001- 2010, con el propósito de orientar a los gobiernos estatales y municipales, así como a los promotores, constructores y financieros, sobre las características, magnitud, tendencias y ubicación de las necesidades de vivienda. De la publicación de éste cálculo se obtuvieron los siguientes datos.

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2001-2010 PROMEDIO

ANUAL

VIVIENDA

NUEVA

MEJORAMIENT

0 DE VIVIENDA

TOTAL

7,771

2,929

10,700

7,974

3,075

11,049

8,190

3,206

11,396

8,387

3,324

11,711

8,591

3,433

12,024

8,817

3,536

12,353

9,037

3,605

12,642

9,270

3,664

12,934

9,505

3,706

13,211

9,770

3,722

13,492

87,312

34,200

121,512

8,731

3,420

12,151

Tabla 4. Necesidades de Vivienda del Estado de Aguascalientes.

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

• VIVIENDA NUEVA • MEJORAMIENTO DE VIVIENDA

Gráfico 1. Necesidades de Vivienda del Estado de Aguascalientes.


Considerando los datos anteriores de las necesidades de vivienda del estado y la estructura del mercado habitacional podemos decir que tomaremos como población N el 17% del promedio anual de las necesidades de vivienda nueva, por lo tanto nuestra población N será ¡sual a 1484.

4.3.1.3.4. Tamaño de la muestra

n = ? Z = 95% N =1484 p = 50% q = 50% e = 0.05

4.3.1.4. Análisis de la Información

(0.95)2(1484) (0.5) (0.5)

(0.05)2 (1484-1) + (0.95)2 (0.5) (0.5)

n = 15.80 g 16

En sesuida se muestran los resultados de la encuesta aplicada a 16 personas empleadas de diferentes dependencias de gobierno, se decidió aplicarlas en estos lusares ya que los sueldos en dichas dependencias oscilan alrededor de los 6 salarios mínimos.

Aproximadamente, ¿cuál es tu ingreso mensual?

10 O MAS VSMDF

38%

DE 6 A 10 VSMDF

62%

Gráfico 2. Resultados de la encuesta a la pregunta No. 1.

\t 60


¿Tienes casa propia?

SI 31%

NO 69%


¿Con cuál inmobiliaria compraste tu casa?

NINGUNA 30%

VIVENDUM 60%

SAN MARCOS 10%

Gráfico 4. Resultados de la encuesta a la pregunta No. 3a.


¿Por qué elegiste esa inmobiliaria?

MEJORES UBICAIONES

DESÚS DESARROLLO

S 50%

POR SUS PRECIOS

33%

POR EL TAMAÑO Y LA DISTRIBUCIO

N DE LOS ESPACIOS

17%

Gráfico 5. Resultados de la encuesta a la pregunta No. 3b.

¿Utilizaste algún tipo de financiamiento?

si 75%

Gráfico 6. Resultados de la encuesta a la presunta No. 4a.

It™

Plan cl e N e g o c i o s

¿Cuál?

HIPOTECARIA NACIONAL

25%

INFONAVIT 75%


¿Tienes planes de adquirir una casa?

SI 75%



¿Cuál es el precio que estarías dispuesto a pagar?

600,000 13%

350,000 13%

300,000 74%

Gráfico 9. Resultados de la encuesta a la presunta No. 6.

¿Has pensado utilzar un financiamiento?

NO 0%

SI 100%



¿Cuál?

NO LOS CONOZCO

45%

INFONAVIT 50%

SOFOL 5%


¿Cuántas y cuáles son las inmobiliarias que conoces?

SAN MARCOS

SANTA FE 1 3 %

4 % _ — GIG ^ ^ ^ ^ t 8%

VICARAR H | ^ ^ ^ f

VIVENDUM 34%

47o m m •i ^ r

HOGARES ^ ^ | J ^ ^ CASAS 4 % JA VER

4%

DAVIVIR 29%



¿Has visitado los desarrollos de las inmobiliarias que conoces cuales te gustan más?

SAN MARCOS 13%

VIVENDUM 74%

Gráfico 13. Resultados de la encuesta a la presunta No. 9a.

POR LOS ESPACIOS COMUNES

25%

¿Por qué?

POR EL DISEÑO DE LAS CASAS

13%

POR SER CONDOMINIO

S 62%



¿Cuál sería la mejor ubicación para tu vivienda?

ORIENTE 0%

PONIENTE 6%

NORTE 63%

Gráfico 15. Resultados de la encuesta a la presunta No. 10.

¿Qué espacios necesitas? 4

RECAMARA S

8%

RECAMARA S

77%

RECAMARA S

15%


Plan d e N e g o c i o s

¿Qué espacios necesitas?

1 BAÑO 8% 3 BAÑOS

8%

2 BAÑOS 84%



COCHERA PARA 3

8%

COCHERA PARA 2

92%

Gráfico 18. Resultados de la encuesta a la pregunta No. 11c.



CON ESTUDIO

25%

SIN ESTUDIO

75%

Gráfico 19. Resultados de la encuesta a la pregunta No. 11d.


CON CUARTO

DE LAVADO

38%

CUARTO DE

LAVADO 62%

Gráfico 20. Resultados de la encuesta a la pregunta No. 1 le.



CON 1/2 BAÑO 25%

SIN 1/2 BAÑO 75%

Gráfico 21 Resultados de la encuesta a la presunta No. 1 If.


CON SALA DE TV

44%

SIN SALA DE TV

56%

Gráfico 22. Resultados de la encuesta a la pregunta No. 11g.

MHNMMMMMHSNHNMMMMHBHHHHHMNMMI

4.3.1.5. Presentación de los Resultados


4.3.1.5.1. Oferta

Existen en el estado de Asuascalientes, resistradas como oferentes ante el INFONAVIT, 46 empresas desarrolladoras de vivienda, las cuales al 30 de Noviembre del 2005 concluyeron 7,325 viviendas y se comportaron de la siguiente manera:

Apoyo INFONAVIT y Cofinanciamiento

Figura 3. Pirámide de la Estructura de la Oferta Habitacional en el Estado de Asuascalientes.

Si comparamos el comportamiento de la oferta y el comportamiento de la demanda tenemos que:

H

Demanda 8,591

Figura 4. Comparativa entre la oferta y la demanda del mercado habitacional en el Estado de Asuascalientes.

BMBMSMGHSSnaa

Út 71


Existe un déficit de oferta mayor en el segmento de la población que nos interesa, es decir pocas posibilidades de compra para aquellos cuyos ingresos familiares van de las 6 a las 10 VSMDF y de las 10 VSMDF a mas.

Pero veamos ahora que paso con las ventas registradas:

Tipo de Oferta

CRÉDITOS Avance

Meta Ejercidos % ApoyoINFONAVITy Cofinanciamiento 733 337 46.00 Vivienda Tradicional 1,758 1,354 77.00 Vivienda Económica 4834 3,676 76.00

Total Ejercido 7,325 5,367 73.27

Tabla 5. Créditos INFONAVIT ejercidos en el Estado de Aguascalientes.

Apoyo INFONAVIT y Vivienda Tradicional Vivienda Económica

Cofinanciamiento

Gráfico 23. Créditos INFONAVIT ejercidos en el Estado de Aguascalientes.

No se llego a la meta programada en ninguno de los tres segmentos y aun cuando nuestro segmento fue el menos ofertado también fue el menos vendido según las estadísticas del INFONAVIT.

tt 72

P ! a n de N e g ó n o s

Si observamos los resultados de la presunta número 7 de la encuesta realizada, nos damos cuenta que a pesar de que el 100% de las personas que tienen planes de adquirir una casa piensa en usar algún tipo de financiamiento, el 45% de las personas no conocen los tipos de financiamiento que existen para adquirir una casa y el 55% restante tan solo mencionaron dos opciones cuando existen por lo menos 5 opciones mas.

Esto nos puede hacer pensar que la senté no adquiere una casa por el desconocimiento en materia de financiamiento.

Existen, como se mencionó anteriormente, 46 empresas desarrolladoras de vivienda en el estado de Aguascalientes, de las cuales destacan 5 por el número de desarrollos de Tipo medio que tienen en el mercado, además de ser las 5 inmobiliarias que la senté reconoce debido a su publicidad, esto lo podemos comprobar observando la sráfica de la presunta número 8 de la encuesta realizada, éstas empresas son Vivendum, Davivir, GIG, Santa Fe y Hosares Lom. Si observamos la sráfica de la respuesta número 9 podemos darnos cuenta de las preferencias del consumidor en cuanto al gusto por alsuno de los desarrollos de éstas empresas inmobiliarias, ellos prefieren en un primer lusar con el 73% los desarrollos de Vivendum, en sesundo lusar con el 18% los de Davivir y en tercer lusar con el 9 los de GIG. Estos datos nos dan la pauta para el estudio de la competencia que se desarrollara dentro del Plan de Nesocios en los sisuientes apartados.

4.3.1.5.2. Demanda

Sabemos sracias al cálculo sobre las Necesidades de Vivienda para el periodo 2001-2010 hecho por la Comisión Nacional de Fomento a la Vivienda (CONAFOVI) y a la distribución del ingreso entre la población, que la demanda de vivienda de interés medio estará alrededor de 1484 posibles consumidores por año. Ahora veamos que es lo que ellos demandan en base a los resultados de la encuesta.

Este segmento de la población demandante de vivienda de interés social nos dejó ver a través de sus respuestas los factores decisivos a la hora de adquirir su casa. En primer lusar estuvo la Ubicación del Desarrollo y las tendencias fueron al Norte el 63%, al Sur el 31% y al poniente el 6%. El sesundo factor importante fue el Precio y los precios que ellos manifiestan que estarían dispuestos a pasar van de los 300,000.00 a los 600,000.00 pesos, además de que en su totalidad los consumidores manifiestan que requiere un financiamiento. El tercer factor decisivo fue el Diseño del Desarrollo, en éste caso prefieren los desarrollos tipo condominio con áreas comunes, como jardines, áreas deportivas y de juesos para niños. El cuarto y último factor decisivo fue la Distribución, tamaño y número de espacios en Casa, en seneral prefieren una casa con los sisuientes espacios: Sala, Comedor, Cocina, Patio, Cuarto de Lavado, Vé Baño, Sala de TV, Estudio, 2 Recámaras, 2 Baños completos y Cochera para 2 autos.

P.a¡-> cíe N e g o c i o s

En general nuestros clientes serán matrimonios en dónde con frecuencia los dos trabajan y cada uno tiene su automóvil, tiene familias pequeñas uno o dos hijos, sus necesidades de espacio entonces son: dos o tres recamaras, dos baños completos y un medio baño, cochera para dos autos, además de los espacios tradicionales, sala comedor, cocina patio y cuarto de servicio.

El nivel sociocultural de éstas personas no es el mismo que el de una persona que adquiere una casa de interés social, por lo cual siempre va a esperar recibir a cambio de su dinero no solo un espacio funcional, sino también un espacio cómodo, seguro, con buena presentación y que tenga servicios exclusivos.

4.3.1.6. Conclusiones

4.3.1.6.1. Oferta

o Existe un déficit de oferta del 41.64 % con respecto a la demanda de vivienda de Interés medio.

o La oferta existente se vendió en tan sólo un 46 % debido posiblemente al desconocimiento de los créditos que existen.

o Tenemos 5 principales competidores los cuales son: VIVENDUM, DAVIVIR, GIG, SANTA FE Y HOGARES LOM.

4.3.1.6.2. Demanda

o Existen en el estado de Aguascalientes aproximadamente 1,484 posible consumidores anualmente.

o Demandan una vivienda con las siguientes características:

1. Ubicada preferentemente al norte de la ciudad. 2. Precio de venta entre $300,000.00 y $600,00.00. 3. Con la opción de financiamiento que mas se ajuste a sus posibilidades. 4. Que forme parte de un desarrollo habitacional tipo condominio. 5. Con los siguientes espacios: Sala, Comedor, Cocina, Patio, Cuarto de

Lavado, Vs Baño, Sala de TV, Estudio, 2 Recámaras, 2 Baños completos y Cochera para 2 autos.

ñt 74

mmmmmmmmmmmmmmm


4.4. Estudio de la competencia.

4.4.1. Oportunidad de penetración al mercado para el nesocio propuesto.

La población mexicana atraviesa por un importante proceso de transición demográfica, la transformación en su estructura de las edades centrales de 30 a 50 años implicará un crecimiento explosivo en la formación de nuevos hogares a lo largo de los próximos años y por consiguiente el constante crecimiento de requerimientos de vivienda.

• 90 • 80-89 a 70-79 • 60-69 • 50-59 • 40-49 fawg 120-29 110-19 10-9

ANO 2000 ANO 2030

<

190

El 70-79 • 60-69

50-59

• 40'¿9 ^ O

110-19 10-9

EDADES PROPENSAS A FORMAR HOGARES

MILLONES DE HABITANTES MILLONES DE HABITANTES

Gráfico 24. Distribución Poblacional en el País.

La Comisión Nacional de Fomento a la Vivienda, CONAFOVI, es un órgano desconcentrado de la Secretaría de Desarrollo Social, SEDESOL, creado por el Presidente de la República, el 26 de julio de 2001. Tiene como responsabilidad diseñar, promover, dirigir y coordinar la política nacional de vivienda del Gobierno Federal, a fin de garantizar el acceso a una vivienda digna a las familias.

La nueva estrategia para el sector habitacional, gira en torno a la vertiente producción -oferta, es decir promover una mayor edificación de vivienda a menor precio y con mejor calidad. La CONAFOVI agrupa sus programas en cuatro ejes fundamentales: crecimiento, financiamiento, productividad y oferta de suelo, con las siguientes metas:

o Fomentar el mercado hipotecario primario y secundario. o Aminorar gravámenes en beneficio de menores costos de transacción. o Generar un mayor abasto de suelo habitacional, usando suelo social.

En éstos indicadores podemos encontrar la oportunidad de penetración al mercado, además en el estado de Aguascalientes existe un déficit de oferta del 41.64 % con respecto a la demanda de vivienda de Interés medio, lo cual puede representar para nuestro proyecto una oportunidad más de penetración en el mercado, podemos verlo en la siguiente gráfica.

At 75

P l a n d e N e g o c i o s

DAVIVIR, GIG, OPORTUNIDAD VIVENDUM, SANTA

Gráfico 25. Oportunidad de penetración al Mercado Habitacional en el ramo de vivienda de Tipo Medio en el Estado de Aguasca/ientes.

A.A.9.. Principales Competidores.

Considerando que la mercadotecnia slobal nos dice que ser líder en un mercado es hacer que nuestros clientes perciban nuestra imasen y/o la imagen de nuestros productos tenemos 5 principales competidores, ya que son éstos los que la gente percibe, según los resultados de la encuesta y son: VIVENDUM, DAVIVIR, GIG, SANTA FE y HOGARES LOM.

Para conocer de las ventajas competitivas de cada empresa se realizó una evaluación de los puntos clave con respecto a las preferencias de los consumidores, asignando puntos por cada acierto.

UBICACIÓN

PRECIO

FINANCIAMIENTO

CONDOMINIO

M2 TERRENO

M2 CONSTRUIDOS

No. RECAMARAS

No. BAÑOS

No. AUTOS

SALA DE TV

CUARTO DE LAVADO

ESTUDIO

NORTE = 3P SUR = 2P PONIENTE = 1P

DE $300,000 A $600,000 = 1P

SI TIENEN OPCIONES DE FINANCIAMIENTO = 1P

SI ES CONDOMINIO = 1P

EL TERRENO MAS GRANDE = 1P

AREA MAS GRANDE = 1P

2 RECAMARAS = 1P

2 BAÑOS = 1P

2 AUTOS = 1P

CON SALA DE TV = 1P

CON CUARTO DE LAVADO = 1P

CON ESTUDIO = 1P

Tabla 6. Criterios para la asignación de puntos en la evaluación de la competencia.

EVALUACIÓN DE LA COMPETENCIA

VIVENDUM DAVMR GIG HOGARES LOM

UBICACIÓN

PRECIO

FINANCIAMIENTO

CONDOMINIO

M2 TERRENO

M2 CONSTRUIDOS

No RECAMARAS

No BAÑOS

No AUTOS

SALA DE TV

CUARTO DE LAVADO

ESTUDIO

TOTAL

SUR $553,000 00

X X

11550

10600

3 00

2 00

200 X

8P

NORTE

$338,000 00

X

9000

94 98

2 00

200 1 00

7P

ORIENTE

$1,100,00000

X X

133 00

125 50

3 00

2 00

200

4P

SUR $415,00000

X X

9000

8890

2 00

100 2 00

6P

PONIENTE

$425,00000

X

135 00

136 00

3 00

2 00

2 00

X X

9P

Tabla 7. Evaluación de la Competencia.

Cuando una empresa tiene un Sistema de Planeación de Mercadotecnia, éste se basa en "lo que el cliente quiere comprar, en vez de lo que tratamos de venderle". Cada punto extra entre un producto y otro significa un punto más de la preferencia del cliente. Podemos decir entonces que el producto de la empresa HOGARES LOM es el que mas se acerca a lo que el cliente quiere.

de 77

P;o^ d e N e g o c i o * ;

4.5. Análisis FODA.

CO

o

~Z.

c¿

LU

I—

z.

CO

o

Z

oc

LÜ

1—

X

LU

P O S I T I V O S

FORTALEZAS

o Conocimiento del Mercado (Oferta y Demanda).

o Conocimiento de la competencia,

o Conocimiento del comportamiento financiero del nesocio.

o Conocimiento de los procesos y costos de producción.

o Conocimiento de las posibles fuentes de fmanciamiento.

o Conocimiento de los sistemas de planeación, prosramación y control.

OPORTUNIDADES

o Existe una alta demanda local de nuestro producto.

o El crecimiento de la población. o La competencia no ha

cubierto el 100% de la demanda.

o Existencia de prosramas de financiamiento para PYMES, en diferentes dependencias gubernamentales e instituciones bancarias.

N E G A T I V O S

DEBILIDADES

o No se tiene experiencia en ventas a crédito.

AMENAZAS

o Cambio de gobierno (no conocemos la política económica del nuevo gobierno).

o Inflación. o La sobreexplotación de los

mantos acuíferos ya que con esto aparecen nuevas fallas geológicas en el estado.

o Competencia existente, o La nueva competencia,

empresas nuevas o empresas de otros estados e incluso de otros países que vienen a invertir aquí.

Tabla 8. Análisis FODA.

tmmmmmmmmmmmmmmi

Pian de N e g o c i o s

4.6. Factores Críticos de Éxito.

DAVMR, GIG,

VIVENDUM,

OPORTUNIDAD S A N T A FE> 41.64% HOGARES LOM Y

OTROS.

58.36%

Gráfico 26. Oportunidad de penetración al Mercado Habitacional en el ramo de vivienda de Tipo Medio en el Estado de Aguascal¡entes.

Sabemos de acuerdo a nuestro estudio de mercado que existe aun oportunidad de posicionarnos dentro del sector y sabemos sracias al análisis FODA nuestra debilidad por lo cual definimos como nuestro factor crítico de éxito a las Ventas.

4.7. Estratesia.

Para establecer nuestra estratesia primero definiremos quienes somos y hacia donde vamos:

4.7.1. Misión

Ofrecer a nuestros clientes desarrollos habitacionales y viviendas de calidad, dentro de un entorno social armónico, diseñados para brindar sesuridad y confort y así lograr siempre su plena satisfacción,- comprometidos con el desarrollo intesral de nuestros colaboradores y de la sociedad en general.

4.7.2. Visión

Ser una empresa líder en el ramo inmobiliario a nivel regional, desarrollando entornos habitacionales de alta calidad, teniendo como objetivo superar las espectativas de nuestros clientes mediante el uso eficiente de estrategias comerciales, comprometidos con procesos de mejora continua.

t\t 79

MMMMMMMNMM


4.7.3. Estrategia

Sabemos que nos encontramos a punto de entrar en el mercado inmobiliario y que queremos llegar a ser líder en dicho mercado, teniendo en cuenta que ser líder significa hacer que nuestros clientes perciban únicamente nuestro producto, nuestra estrategia estará basada sobre: "Lo que el cliente quiere Comprar".

Si con el análisis del mercado nos dimos cuenta de lo que el cliente demanda y con el análisis FODA sabemos de nuestra debilidad son las Ventas a Crédito, nuestra línea de acción será la siguiente:

¿Dónde estamos? ¿Hacia dónde vamos?

Entrando al mercado inmobiliario

Que nuestros clientes perciban nuestra imagen

i "Lo que el

cliente quiere

comprar"

¿Cómo vamos a lograrlo?

Outsourcing de las actividades de mercadotecnia para la creación de nuestra imagen:

o Promoción. Publicidad.

Dentro de organizacional

nuestra el área

estructura de ventas

tendrá, especial jerarquía y atención en cuanto capacitación

a la de los

constante recursos

humanos y el abastecimiento de los recursos materiales y financieros.

Figura 5. Estrategia.

Út 80


4.8. Plan Estratégico de Mercadeo.

Con el fin de minimizar nuestros gastos de operación y eficientar la Planeación estratégica de Mercadeo se ha decidido utilizar el Outsourcing solicitando los servicios de la empresa Stag & Consultores, S.C. para la realización de dicha planeación, quienes a su vez nos confirman con la carta anexa, la prestación de sus servicios.

Aguascalientes, Ags., a 8 de Julio de 2006.

A: CONSEJO ADMINISTRATIVO. CASAS ELE. PRESENTE.

ASUNTO: PROPUESTA DEL PRESUPUESTO PARA LA PLANEACIÓN ESTRATÉGICA

DE MERCADEO DE LA EMPRESA CASAS ELE.

Anexo enviamos a ustedes el presupuesto del Plan de Mercadeo para la búsqueda de la imagen de la empresa Casas Ele, cubriendo todas y cada una de las fases del proceso las cuales son:

o o o o o o

Promoción. Publicidad. Precios Competitivos. Vendedores. Centro de Atención a Clientes. Sistemas de Logística.

Gerente de\ Ventas Stag & Consultores, S.C.

de 81

d e N e a o !

PRESUPUESTO DEL PLAN DE MERCADEO

ID ACTIVIDAD HORAS COSTO

HORAS BASE || TOTAL DEL H -B

A

B

C D

E

PLAN DE PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD

DESARROLLO DE LA ESTRATEGIA DE PRECIOS

PLAN DE CAPACITACIÓN PARA VENDEDORES

DISEÑO DEL CENTRO DE ATENCIÓN A CUENTES

IMPLANTACIÓN DEL SISTEMA DE LOGÍSTICA

31 34

39

47

34

$ $ $ $ $

300.00

300.00

300.00

200.00

300.00

$ $ $ $ $

9,300.00

10,200.00

11,700.00

9,400.00

10,200.00

SUBTOTAL

COSTO DE EMPRESA

TOTAL

138

138

$ $ $

41,40000

10,55000

51,950.00

Gerente de Ventas Stag & Consultores, S.C.

P\P. 82

P l a n d e N e g ó c i o s

4.9. Recursos Humanos.

Nuestra empresa tendrá la siguiente estructura en el punto máximo de expansión:

Dirección ómercial

Promoción y

Publicidad

Consejo inistrativo

Dirección Administrativa

Dirección Contable Y Fiscal

Dirección de

Programación y

Control

Dirección Jurídica

Fisura 6. Organigrama en su punto máximo de expansión de Casas Ele.

tt 83

mmmmmmmmmum

P l a n d e N e g o c i o s

Al inicio la empresa contará tan solo con tres direcciones, la Dirección Administrativa, la Dirección Contaóle y Fiscal y la Dirección de Producción, la Dirección Comercial y la Dirección Jurídica se convertirán en asesorías externas. La estructura se verá de la sisuiente manera:

Dirección Administrativa

Dirección Contable y Fiscal

Dirección de

Producción

Proyecti

Costos

Programación y

Figura 7. Organigrama en el inicio de operaciones de Casas Ele.

Desde un principio concebimos la idea de nuestra empresa como un Sistema Social Complejo, formado sobre la base de Intereses Mutuos. La Ética Laboral y la Responsabilidad Social son Valores que forman parte de nuestra cultura social (comportamiento convencional de la Sociedad), por lo cual los mismos serán compartidos por nuestra cultura organizacional, serán parte de nuestras creencias.

Cuando seleccionemos al personal que trabajará con nosotros, se considerarán sus conocimientos técnicos y específicos, su experiencia en el puesto y se pondrá sran atención en algunas cuestiones que hacen a su condición humana: humor, trato con las personas, dialogo, comunicación, actitud positiva, motivación, cortesía, amabilidad, simpatía, carisma, etc.

Nuestros empleados serán capacitados para desarrollar su puesto con éxito tanto en la parte práctica como en cuestiones de desempeño ético.

t\t 84

P¡an de N e j o c o s

4.10. Estratesia de Producción.

El proceso de producción se basa en cinco etapas principales las cuales son:

o Selección y compra de Terrenos.

o Desarrollo y aprobación del Proyecto. o Desarrollo del Presupuesto y la Programación. o Licitación y Contratación. o Ejecución de la Obra.

Estas cinco etapas a su vez se dividen en: Selección y compra de Terrenos:

o Elección de posibles terrenos. o Recepción de Información técnica y legal. o Evaluación de las posibilidades. o Decisión de compra. o Compra y escrituración.

Desarrollo y aprobación del Proyecto:

o Estudios preliminares del terreno, o Proyecto Arquitectónico, o Proyecto Ejecutivo, o Memorias de Cálculo.

Desarrollo del Presupuesto y la Programación.

o Presupuesto de Obra, o Programa de Obra, o Programa de Licitación.

Licitación y Contratación.

o Convocar. o Recepción y revisión de propuestas. o Contratación. o Trámite de Licencias.

Ejecución de la Obra.

o Ejecución de la Obra, o Finiquito de Obra.

Plan el e: Negó c i o s

El proceso productivo se aprecia en el siguiente flujo de actividades y diagrama de Gantt:

Selección y Compra de Terrenos. "I

Desarrollo y aprobación

del Proyecto. 1 Desarrollo del

Presupuesto y la Programación.

Licitación y Contratación. 1


Fisura 8. Estrategia de Producción.

FASE I S& tecc bn y compra de Te ne nos. Desarrollo y aprobación del Proyecto. n.-..—.—-.lu. , i ~ i D_.~ i .. L &_._.. Desanolb del Presupuesto y ¡I Programación. LicHación y Contratación.


FASE II

Se lección y compra de Terrenos. Desanolb y aprobacbn del Proyecto.

Desanolb del Presupuesto y la Programación.

LicitacbnyContratacbn. Ejecución de la Obra.

FASEIH

Saleccbn y compra de Terrenos. Desanolb y aprobacbn del Proyecto.

Desanolb del Presupuesto y la Programacbn.

licitación y Contra tac bn. Ejecucbnde b Obra.

14 7 7

14 50

14

7

7

14 50

JUNIO JULD A 3 0 S T O I SEPTIEMBRE OCTUBRE [NOVIEMBRE! DICIEMBRE

I

Figura 9. Programación de la producción en los meses Mayo a Diciemóre.

^ 1 a n cie N e g o c i o s

En el Proceso Productivo se utilizará también el Outsourcins para la Ejecución de la Obra, con el fin de disminuir los gastos de operación y eficientar el proceso. En ésta etapa el factor de éxito será tanto la programación y la supervisión de la obra como el control y pago de las estimaciones.

4.11. Recursos e Inversiones.

4.11.1. Capital de Trabajo

Se cuenta con una casa de interés medio con valor aproximado de $ 1,600,000, la cual pretende ser vendida en los próximos meses, se contempla invertir ¡nicialmente $ 1,330,000.00 y el resto se destinará a otros proyectos. La inversión inicial contempla la construcción de 5 casas de interés medio mismas que serán vendidas en $ 600,000 pesos cada una, lo que representa un ingreso de $ 3,000,000.00, por lo que a pesar de que la venta no sea de contado, si se logra la recuperación del 30% el primer mes se estaría en posibilidad de continuar con la construcción de las siguientes 5 casas, si la venta lleva mayor tiempo se recurriría a la opción de obtener capital de trabajo a través de un crédito, en el momento en que se logre un contrato de promesa de venta estaríamos en posibilidad de solicitarlo por un monto igual que nos permita la construcción de las siguientes 5 casas, para lo cual tendríamos que considerar que el monto de los pagos cubra las amortizaciones del préstamo de manera oportuna, las alternativas que se tienen son la oferta de las siguientes instituciones financieras respecto al otorgamiento de créditos para capital de trabajo :

o Banco HSBS o Santader Serfín o Banamex o Credi Activo Banorte

4.11.2. Inscripciones, Registros y Licencias

Para dar inicio al proyecto es elemental efectuar la constitución de una sociedad, ya que para efectos fiscales lo mas conveniente es operar a través de una persona moral, lo cual implica estructurar el objeto social y posteriormente contratar lo servicios de notario público para obtener su constitución legal e inscripción ante la Secretaría Hacienda y Crédito Público; Adicionalmente se requiere el trámite de la licencia para construcción ante el Municipio

4.11.3. Inmuebles

El primer requerimiento del proyecto es la adquisición de 5 terrenos para la construcción de las casas.

M M M M H R M A " * *>

Pian de N e g o c i o s

4.11.4. Selección y Contratación de Personal

Considerando que los servicios de producción serían subcontratados solo se requeriría contratar el sisuiente personal:

1 MANDO INTERMEDIO (SUPERVISOR) 1 AUXILIAR CONTABLE 1 AUXILIAR ADMINISTRATIVO (SECRETARIA)

Para la capacitación y entrenamiento, el sector directivo tiene la suficiente experiencia para dirisir las actividades iniciales, conforme exista mayor desarrollo de la empresa se analizará la necesidad de utilizar capacitación de terceros.

4.11.5. Instalaciones

Inicialmente utilizaríamos una oficina virtual para operar, posteriormente al realizar la venta de las primeras 5 casas se estaría en posibilidad de rentar una oficina con instalaciones telefónicas, lo cual nos permitirá desarrollar de manera ágil todas las actividades administrativas.

4.11.6. Publicidad y Promoción

Respecto a las mercaderías e investigaciones de mercado, dicho servicio será subcontratado a la empresa Stag & Consultores S.C, y la inversión en publicidad se llevaría a cabo de acuerdo con las sugerencias que Stag realizara como resultado del estudio efectuado para la venta del tipo de vivienda que se tiene proyectado desarrollar. Para la promoción se considera trabajar con corredores de bienes, mismos que serían elegidos, al identificar aquellos que también son propietarios de bienes raíces, lo cual nos daría seguridad de un conocimiento absoluto al realizar las ventas que ofrezcan los mayores beneficios.

4.12. Factibilidad Técnica.

Como se mencionó anteriormente existen en el mercado inmobiliario infinidad de empresas de las cuales podemos tomar su experiencia para hacer notar la factibilidad técnica del negocio. Un claro ejemplo es la empresa Hogares Lom, que aun cuando es una empresa joven se ha sabido posicionar en el mercado logrando que el consumidor en poco tiempo reconozca su imagen.

Como es que lo logran, primero conociendo el mercado para poder enfocar al cliente objetivo, en segundo término tienen al frente de su negocio el personal directivo con la experiencia necesaria para hacer funcionar el sistema, que con el conocimiento del

• M M M M W W * " ' *•*«!» -~'v

ele 88

mercado hace llegar el producto final al cliente objetivo, en último lugar pero no menos importante tienen los recursos económicos.

Para nuestra empresa ninguno de estos tres factores representa una limitante ya que conocemos el mercado, tenemos a los directivos que se harán carago de hacer funcionar el sistema y finalmente tenemos los recursos necesarios para el inicio de la misma.

4.13. Factibilidad Económica.

La factibilidad económica del proyecto se evaluó mediante los siguientes métodos:

o Método del Valor Actualizado Neto (VAN).

o Método de la Tasa Interna de Retorno o Rendimiento (TIR). o Método de la Relación Beneficio - Costo (B/C). o Método del Valor Anual Equivalente (VAE).

El resultado de la evaluación fue la siguiente:

TREMA(%)=

AÑO

0 1 2

0.25

INVERSION

1,330,000.00

BENEFICIO

0 00 2,801,655.78

11,654,888.04

FLUJO DE EFECTIVO

-1,330,000.00 2,801,655.78

11,654,888.04

VAN: $8,370,452.97 VALOR ACTUALIZADO NETO

TIR: 3 1 9 . 5 3 % TASA INTERNA DE RETORNO

VPB: $ 9 ,700 ,452 .97 VALOR PRESENTE BENEFICIO

VPI: $ 1 ,330 ,000 0 0 VALOR PRESENTE INVERSION

B/C: 7 . 2 9 3 5 7 3 6 6 4 RELACIÓN BENEFICIO COSTO

VAE: $5,812,814 56 VALORANUAL EQUIVALENTE

Tabla 9. Factibilidad Económica del proyecto.

De los resultados anteriores podemos deducir que nuestro proyecto es económicamente factible debido que:

o El VAN es mayor a cero; por lo tanto el proyecto se acepta, o La TIR es mayor a la TREMA; por lo tanto el proyecto se acepta, o La relación B/C es mayor a 1; por lo tanto el proyecto se acepta, o El VAE es positivo; por lo tanto el proyecto se acepta.

At 89

4.14. Factibilidad Financiera.

La factibilidad financiera del proyecto se ve reflejada en el siguiente flujo de efectivo:

CASAS ELE, S.A. DE C.V. CASAS DE INTERÉS MEDIO FLUJO DE EFECTIVO EJERCICIO 2006

CONCEPTOS JUNIO Saldo Inicial $1,600,000.00

Entradas de Efectivo

Ventas en efectivo

Cobranza del Mes

Intereses sobre Inversiones

Total de entradas y saldo inicial $1,600,000.00

¿¡t FLUJO DE EFECTIVO PRESUPUESTADO PARA LOS MESES JUNIO-DICIEMBRE 2006

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

$3,000,000.00 $3,000,000.00 $3,000,000.00

$3,000.00

$3,000.00 $3,000,000.00 $0.00 $3,000,000.00 $0.00 $3,000,000.00

Menos salidas en efectivo:

Pago a proveedores

Nóminas

Comisiones sobre ventas

ISR

IVA

Pago de Intereses

Total Salidas Flujo de Efectivo antes del

saldo final deseado

Saldo que desea mantener en

banco próximo mes

Cantidad a solicitar préstamo

Sobrante o (faltante)

Tomado del sobrante

Cantidad a solicitar préstamo

Sobrante o (faltante) acumulado

$1,192,872.99 $295,248.66 $1,192,872.99 $295,248.66 $1,192,872.99 $295,248.66

$152,172.33 $101,448.22 $152,172.33 $101,448.22 $152,172.33 $101,448.22

$150,000.00 $150,000.00 $150,000.00

$1,345,045.32 $546,696.88 $1,345,045.32 $546,696 88 $1,345,045.32 $546,696.88

$1,600,000.00 -$1,342,045.32 $2,453,303.12 -$1,345,045.32 $2,453,303.12 -$1,345,045.32 $2,453,303.12

$100,000.00 $100,000.00 $100,000.00 $100,000.00 $100,000.00 $100,000.00 $100,000.00

$1,500,000.00 -$1,442,045.32 $2,353,303.12 -$1,445,045.32 $2,353,303.12 -$1,445,045 32 $2,353,303.12

$1,500,000.00 $57,954.68 $2,411,257.80 $966,212.48 $3,319,515.60 $1,874,470.28 $4,227,773.40

4.15. Análisis de Sensibilidad.

Al hacer cualquier análisis económico y financiero proyectado al futuro siempre hay un elemento de incertidumbre asociado a las alternativas que se estudian y es precisamente esa falta de certeza lo que hace que la toma de decisiones sea bastante difícil. Con el objeto de facilitar la toma de decisiones dentro de nuestra empresa, efectuamos un análisis de sensibilidad en el cual se indica la variable que más afecta el resultado económico de nuestro proyecto, éste análisis se verá reflejado en el comportamiento del VALOR ACTUALIZADO NETO (VAN), con respecto a los cambios de ésta variable, la cual en nuestro casó será: "Las Ventas".

A continuación se aplicó un porcentaje de variación de las ventas para saber cual es su comportamiento con respecto a los cambios. Para ello hemos decidido utilizar una variación del 47% menos.

ele. 90

- ^ - ^ " ^ i

M a n d e N e g o c i o '

Esto nos será de gran utilidad para el futuro ya que al observarse el más mínimo cambio en ésta variable tendremos cierta orientación de hacia donde se moverá el VAN del proyecto, lo cual nos permitirá definir planes de acción alternativos para cumplir con nuestra meta.

CASAS ELE, S.A. DE C.V. CASAS DE INTERÉS MEDIO PROYECCIÓN DE ESTADO DE RESULTADOS

31-DÍC-06 31-DÍC-07

INGRESOS

COSTO DE VENTAS

$4,800,000.00

$2,796,687.52

$19,968,000 00

$11,634,220.08


GASTOS FINANCIEROS


I.S.R.


$187,689.92

$240,000.00

$1,575,622.56

$141,806.03

$1,433,816.53

$780,790.07

$998,400.00

$6,554,589.85

$589,913.09

$5,964,676.76

TREMA(%) =

AÑO

0 1

2

0 25

INVERSION

___ 1,330,000.00

BENEFICIO

0.00

1,433,816.53

5,964,676 76

FLUJO DE EFECTIVO

-1,330,000 00

1^433,816.53

5,964,676.76

V A N :

TIRT ~

VPB:

VPÍ:

B/C:"

V A E :

$3,634,446.35 < VALOR ACTUALIZADO NETO

__172.43% TASA INTERNA DE RETORNO

$4,964,446 35 VMOR PRESENTE BENEFICIO

$1,330,000.00"!VALOR PRESENTE INVERSION

3.73266643 \ RELACIÓN BENEFICIO COSTO

$2,523,921.08- VALOR ANUAL EQUIVALENTE

Tabla 10. Indicadores Financieros para el análisis de Sensibilidad.

Con una disminución del 47% de nivel de ventas, vemos que el VAN varía en un 42.41 % respecto del original. Por lo tanto esta variable es altamente sensible ya que su variación es más que proporcional.

eie. 91

Pian de Negó c o s

4.16. Dirección y Gerencia

Hemos Planteado en nuestra Misión ofrecer a nuestros clientes desarrollos habitacionales y viviendas de calidad, dentro de un entorno social armónico, comprometidos con el desarrollo intesral de nuestros colaboradores y de la sociedad en general, por lo tanto la Ética y la integridad, serán valores que orienten todas las acciones y actividades desarrolladas por nosotros, lo cual se verá reflejado en nuestra relación con los empleados, con los clientes, con los proveedores, con el gobierno y con la sociedad en general.

Dentro de la empresa se promoverá de manera prioritaria y en todo momento, la congruencia administrativa en el manejo de las constantes financieras que se involucren en el desarrollo de nuestros objetivos, ya que en todo momento los directivos de la empresa mantendrán la información que tenga que ver con la toma de decisiones para que ésta a su vez traiga un mayor beneficio a la empresa. Se designarán de manera inamovible los alcances, obligaciones, responsabilidades y la entrega de cada uno de los responsables de cargo, departamento o gerencia para que ello ayude a que posterior a la revisión y evaluación de resultados se pueda concretar de forma adecuada la prosecución de los diferentes procesos administrativos y operativos en la empresa.

En la factibilidad técnica se estableció como uno de los puntos importantes al personal directivo por lo tanto para nosotros es importante que estos además de la experiencia y conocimiento de su área tengan rasgos de líder como lo son: Dominio, Energía, Confianza en sí mismo, Confianza en los demás, Control, Integridad, Flexibilidad, Sensibilidad hacia los demás, además de los elementos básicos del liderazgo los cuales son: Estabilidad, Justicia, Seguridad y Soluciones. Además nuestro personal Directivo tendrá la responsabilidad de hacer que su equipo de trabajo como tal, como un conjunto de personas con objetivos comunes, con lazos cohesivos y afectivos intensos, comunicación fluida y abierta, con orgullo de pertenencia al mismo. Para lograrlo deberá seguir las siguientes reglas para la efectividad de los equipos:

o Metas claras bien definidas. o Resultados medibles. o Actividades, y responsabilidades bien definidas para cada colaborador. o Participación ordenada, y oportuna de los miembros del equipo. o Aprecio y apoyo hacia los compañeros. o Comunicación eficaz. o Opiniones respetadas y escuchadas. o Fomento continuo de la interacción entre sus miembros. o Confiar y estar convencidos de las metas y resultados a alcanzar. o Mutuo respeto y comprensión. o Derecho a diferir.

WMMMMMr'fetv "4-íA

Con e f u s i o n e s

Conclusiones

Podemos finalizar considerando que en la actualidad uno de los objetivos mas buscados por todas las empresas es la mayor eficiencia al menor costo, sin dejar por un lado los estándares de calidad y servicio al cliente, de ahí la importancia del plan de nesocios, para las empresas en seneral y en especial para las nuevas iniciativas empresariales, ya que es como la carta de presentación de la empresa. En él se consignan las estrategias más importantes en aspectos claves como el conocimiento del mercado y las finanzas. Además es la herramienta más fuerte para encontrar capital.

Ante la incertidumbre de un inversionista acerca de la rentabilidad de su negocio se planteó la siguiente hipótesis al inicio de la investigación, la cual punto por punto se comprobó:

o Sí se determinan los costos y los estados financieros de cada tipo de vivienda, se podrá llevara cabo la evaluación de los dos proyectos de inversión.

En el Capítulo II se determinaron los costos y estados financieros correspondientes a cada uno de los proyectos y se observó que el porcentaje de utilidad en el proyecto de vivienda de interés social fue superior al porcentaje del proyecto de interés medio; sin embargo el crecimiento es mucho mas acelerado en el proyecto de vivienda de interés medio y la inversión inicial solo es superior en un 26%. Con la información obtenida se dio paso a la evaluación de los dos proyectos de inversión, ya que no era suficiente aun para la toma de decisiones.

o Si se realiza la evaluación de los dos proyectos de inversión, se podrá tomar una decisión acertada y tendremos una visión económica real del futuro de la inversión.

Al evaluar los dos proyectos de inversión se obtuvieron resultados aceptables en todos los indicadores aplicados, pero al realizar la comparación en todos los casos se observa significativamente superior la rentabilidad del proyecto de interés medio, por lo que se consideró necesario reiterar que la decisión debe inclinarse al desarrollo del proyecto de vivienda de interés medio.

VAN: TIR: VPB: VPI: B/C: VAE:

INTERÉS SOCIAL

$1,495,544.27 107.51%

$2,570,544.27 $1,075,000.00 2 391203974

$1,038,572.41

VAN: TIR: VPB: VPI: B/C: VAE:

INTERÉS MEDIO

$8,370,452.97 319.53%

$9,700,452.97 $1,330,000.00 7.293573664

$5,812,814.56

Tabla 71. Tabla Comparativa de los Indicadores Financieros que muestran la rentabilidad de los dos proyectos.

93 *£a9MMMH¿

C o n c I u s i o n e s .

o Si se toma la decisión entre uno de los dos proyectos de inversión tendremos bases e información para comenzar a armar el Plan de Negocios.

Una vez tomada la decisión, en el Capítulo IV se desarrolló el Plan de Negocios, documento en el cual el inversionista tiene un compendio de información que le muestra una visión a futuro de lo que será su nesocio y posibles respuestas a los problemas que podrían presentarse a lo larso de su desarrollo, por ejemplo al hacer la investisación de mercado se sabe que el crecimiento de la población (la formación de nuevas familias), el déficit de la oferta en el Estado de Asuascalientes y el porcentaje del mercado que abarca la competencia son indicadores de oportunidad de penetración al mercado. Dentro de la misma investisación de mercado se obtuvo que aun cuando existe déficit en la oferta, la producción no se vende en su totalidad y la encuesta realizada a los posibles consumidores nos dice que esto sucede debido al desconocimiento respecto a las posibilidades de financiamiento que existen para adquirir una casa de interés medio.

Por tanto la Estrategia será la de liderazgo inmobiliario basada sobre "lo que el cliente quiere comprar" y ¿como se logrará esto? atendiendo lo que los posibles consumidores demandan para adquirir una vivienda:

1. Ubicada preferentemente al norte de la ciudad. 2. Precio de venta entre $300,000.00 y $600,00.00. 3. Con la opción de financiamiento que mas se ajuste a sus posibilidades. 4. Que forme parte de un desarrollo habitacional tipo condominio. 5. Con los siguientes espacios: Sala, Comedor, Cocina, Patio, Cuarto de

Lavado, Vé Baño, Sala de TV, Estudio, 2 Recámaras, 2 Baños completos y Cochera para 2 autos, (véase 4.3.1.6.2. )

¿Cómo se hará llegar nuestra la información necesaria a los posibles consumidores? Utilizando Outsourcing en las actividades de mercadotecnia para la creación de la imagen de la empresa:

o Promoción, o Publicidad.

El Análisis FODA ayudó a la determinación de los Factores Críticos de Éxito, "Las Ventas", por lo que en la Estrategia se planteó también, en el área de ventas, especial jerarquía y atención en cuanto a la constante capacitación de los recursos humanos y el abastecimiento de los recursos materiales y financieros. Las Ventas como Factor Crítico de Éxito se estudiaron en el Análisis de Sensibilidad donde se muestra que con una disminución del 47% de nivel de ventas, el VAN del proyecto varía en un 42.41 % respecto del original. Por lo tanto esta variable es altamente sensible ya que su variación es más que proporcional.

En cuanto al Proceso Productivo se utilizará también el Outsourcing para la Ejecución de la obra, con el fin de disminuir los gastos de operación y eficientar el proceso. En cuanto a

94 I

Con c l u s i o n e s .

los recurso destinados a la inversión se cuenta con un capital inicial de $ 1,330,000.00 con el cual se contempla la construcción de 5 casas de interés medio mismas que serán vendidas en $ 600,000 pesos cada una, lo que representa un insreso de $ 3,000,000.00, por lo que a pesar de que la venta no sea de contado, si se losra la recuperación del 30% el primer mes se estaría en posibilidad de continuar con la construcción de las siguientes 5 casas, es por ésta razón que la Estratesia de producción se dividió en 3 fases, (véase Figura 9., 4.10.) lo cual dará oportunidad de recurrir a la opción de obtener capital de trabajo a través de un crédito, si la venta lleva mayor tiempo.

En cuanto a la Estructura de la empresa en sus inicios se contará tan solo con tres direcciones, la Dirección Administrativa, la Dirección Contable y Fiscal y la Dirección de Producción, la Dirección Comercial y la Dirección Jurídica se convertirán en asesorías externas, lo cual ayudará también a disminuir los gastos de operación.

o Si se arma el Plan de Negocios el inversionista tendrá en sus manos una base de información y análisis que despejará sus incógnitas y lo ayudará a tomar una decisión y emprender el negocio con seguridad, además de tener una visión a futuro de lo que será su negocio y posibles respuestas a los problemas que podrían presentarse a lo largo de su desarrollo.

Ahora el inversionista cuenta con el Plan de Negocios necesario para emprender el negocio con visón al futuro.

Las posibles futuras líneas de Investigación caben en el área de Financiamiento, ya que existe una inmensa gama de posibilidades tanto para adquirir una vivienda como para emprender un negocio.

95 i B * " * 8 * * * » » . » . * " ^ , , , £..::„.. -

B i b l i o g r a f í a

Bibliografía

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o Aprender a Negociar. Francesc Beltri

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o Ley Federal de Vivienda

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3. Conceptos básicos de Administración

4. Estudio de Mercado José García

5. EstoesFODA Hugo Esteban Glagovsky

6. Outsourcing, Estrategia Empresarial del Presente y Futuro R. Fernández

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o www.qig.com.mx

o www.santafe.com.mx

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A p é n d i c e 1 .

INSTITUTO TECNOLÓGICO DE LA CONSTRUCCIÓN

CÁMARA MEXICANA DE LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCIÓN

MAESTRÍA EN ADMINISTRACIÓN DE LA CONSTRUCCIÓN

APLICACIÓN DEL "PLAN DE NEGOCIOS" EN EL ENTORNO DE LA CONSTRUCCIÓN DE LA CIUDAD DE

AGUASCALIENTES

T R A B A J O D E I N V E S T I G A C I Ó N Q U E P R E S E N T A :

SEMINARIO DE TESIS DR. JESUS HUGO MEZA PUESTO

AGUASCALIENTES, AGS, ENERO DE 2006.

Vít&'Jíf*^-.--' i |>¿.*v

98

A .-> <_• •! ̂ • c <r

ÍNDICE

INTRODUCCIÓN 1

CAPITULO I GENERALIDADES 2 -14

CAPITULO It METODOLOGIA E HIPÓTESIS 15

CAPITULO III MUESTREO 16-17

CONCLUSIONES 18

BIBLIOGRAFÍA 19

ANEXOS

arqmga trabajo de investigación índice

99 I

A p é n d i c e 1

«"' Ti X - X í - — 9 l<B=L_WfflT:

E L C A

Introducción

El tema central de estudio de este trabajo de investigación es como realizan negocios los ingenieros y arquitectos de la ciudad de Aguascalientes, es decir cual es el conocimiento que se tiene en general acerca del Plan de Negocios dentro del ámbito de la construcción, ¿se imaginarán los ingenieros y arquitectos los futuros escenarios del negocio que están por emprender?

En general el trabajo se desarrollará de la siguiente manera, en el capítulo primero se expondrán generalidades las cuales nos darán un panorama general de lo que es un Plan de Negocios y cuales son las partes que lo componen. En un segundo capítulo se planteará la metodología a utilizar y la hipótesis, en el tercer capítulo se hará un diagnóstico para finalmente concluir. Se anexarán además bibliografía y apéndice.

Las fuentes de investigación empleadas para la realización del presente trabajo de investigación fueron www.gest iópolis.com y www.monoqrafias.com además de entrevistas con algunos ingenieros y arquitectos de la ciudad.

Objetivo General

El objetivo general del presente trabajo de investigación es saber si los ingenieros y arquitectos de la industria de la construcción de la ciudad de Aguascalientes se apoyan en herramientas como un Plan de Negocios para ¡levar a cabo un proyecto, el inicio de sus empresas o un negocio.

Objetivos Particulares

o Definir que es un Plan de Negocios. o Conocer cada una de las partes que lo conforman. o Saber el grado de aplicación que tiene dentro del ramo de la construcción

en Aguascalientes.

arqmga trabajo de investigación

100 "JS***? -ywrír^

http://www.gest

http://www.monoqrafias.com

A p é n d i c e 1

Capítulo I Generalidades.

El plan de negocios es un documento fundamental para el empresario, tanto para una gran compañía como para una pyme. En distintas situaciones de la vida de una empresa se hace necesario mostrar en un documento único todos los aspectos de un proyecto: para su aprobación por superiores dentro de la organización, para convencer a un inversionista, para respaldar un pedido de crédito, para presentar una oferta de compraventa, para conseguir una licencia o una franquicia de una compañía local o extranjera, o para interesar a un potencial socio. [...]

Capítuio n Metodología e Hipótesis.

2.1. Metodología.

El tipo de estudio que se realizará para el presente trabajo de investigación será descriptivo porque determina analiza y mide las variables para ver como se manifiesta un fenómeno o problemática.

2.2. Hipótesis.

El 10% de los Ingenieros y Arquitectos de la Industria de la Construcción en la ciudad de Aguascalíentes tienen conocimientos acerca de lo que es un Plan de Negocios, tan solo un 5% tiene un Plan de Negocios para su empresa.

2.3. Modelo Operacional de las Variables de la Hipótesis.

X1 ingenieros y Arquitectos de la Industria de la Construcción en la ciudad de Aguascaíienfes.

Y1: El 10% saben que es un Plan de Negocios.

Y2: El 5% aplican el Pian de Negocios en su empresa.

Variable Independiente Variable Dependiente


101

A p é n d i c e 1

2.4. Diseño de la Investigación.

El diseño de la investigación realizará para el presente trabajo será el Diseño No Experimental porque es en el cual no se manipula la variable independiente solo se observan fenómenos tal y como se dan en su contexto natural.

CAPITULO III Muestreo.

3.1. Tipo de Muestreo.

El tipo de muestreo que se realizará para el presente trabajo de investigación será será Probabilístico porque es aquel en donde todas las unidades muéstrales tienen la misma probabilidad muestra! de ser elegidas y donde conocemos la confiabitidad y el error estándar en el que se incurre en la medición y todo a través de un proceso aleatorio con base .en la ley de los grandes números y la distribución normal.

4.2. Descripción de la Muestra.

Todos aquellos ingenieros y arquitectos que son empresarios de la ciudad de Aguascalientes y que son contratistas de la Dirección de Infraestructura Educativas de la Secretaría de Obras Públicas del Estado de Aguascalientes.

4.3. Población N y fuente de los Datos.

La población N serán 18 ingenieros y arquitectos que son empresarios de la ciudad de Aguascalientes y que son contratistas de la Dirección de Infraestructura Educativas de la Secretaría de Obras Públicas del Estado de Aguascalientes. La fuente d<| los datos es la Secretaría de Obras Públicas del Estado de Aguascalientes.

4.4. Tamaño de la Muestra.

n = ? Z = 80%

(0 80? (18) (0.5) (0.5) n = ,

N = 18 ( 0 0 5 ) 2 ( 1 8 _ 1 ) + ( 0 8 0 ) 2 ( 0 5 ) ( 0 5 )

p = 50% q = 50% e = 0.05 0.5.14 22 - 14


P^ g,„ '/^pf^ysnastífi -s

102

A p é n d i c e 1

4.5. Resultados del Muestreo.

4.5.1. Porcentaje de Ingenieros y Arquitectos con conocimientos claros sobre un Plan de Negocios.

86%

"M Con conocimientos • Sin conocimientos

4.5.2. Porcentaje de Ingenieros y Arquitectos con un Plan de Negocios para su empresa.

93%

¡QCon Plan de Negocios BSin Plan de Negocios


103 KW "*9WBK» T fflR^SaW^Wi'»?' '

A p é n d i c e 1

Conclusiones

Después de analizar lo que es un Plan de Negocios y las partes que lo componen y comparar dicho análisis con los resultados de las encuestas realizadas puedo concluir que el 14% de los ingenieros y arquitectos de la industria de la construcción de la ciudad de Aguascalientes tienen conocimientos claros sobre lo que es un Plan de Negocios y tan solo el 7 % de tienen uno en sus empresas. Por ¡o tanto la hipótesis planteada inicialmente no es correcta ya que los resultados arrojan porcentajes superiores.

Estos resultados pueden llevarnos a hacer nuevas hipótesis y abrir nuevas líneas de investigación; hipótesis tales como que sea necesario que dentro de los planes de estudio de las universidades en lo que se refiere a las carreras de Ingeniería Civil y Arquitectura se incluyan materias que den al profesionista herramientas para iniciar un negocio o simplemente para ofrecer sus servicios Podríamos también preguntarnos si los profesionistas con conocimientos acerca de esta herramienta que es el Plan de Negocios tienen más éxito en sus empresas que los que no lo tienen o si la falta de conocimiento acerca de los Negocios Administración y Finanzas limita a los profesionistas a ser tan solo empleados y depender siempre de un patrón.

Pero la conclusión general del estudio es que los ingenieros y arquitectos de la ciudad de Aguascalientes hacen negocios de forma empírica con pocos o nulos conocimientos acerca de un Plan de Negocios y por lo tanto del grado de aplicación de este dentro de las empresas de la construcción en Aguascalientes es también bajo. La nueva pregunta formulada es si una empresa o negocio sería mas redituable si tuviera una previa Planeación, tal y como lo afirma la teoría consultada.


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¿COMO EMPRENDEN NEGOCIOS LOS INGENIEROS CIVILES Y ARQUITECTOS DE LA CIUDAD DE AGUASCALIEHTES?

Con el objeto de conocer el grado de conocimiento de tos empresarios de la industria de la

1-¿Cuál es su

2.- ¿Tiene usted algún Postgrado. cus» es?.

3-¿Cuál es el giro de su empresa?

4 -¿Qué entiende por-Negocio-?

6 - ¿Qué entiende por "Análisis FODA~?

7.- ¿Qué es un "Plan de Marketing*?.

8 - ¿Sabe usted lo que es un "Plan de Negocios"? I

"GRACIAS"

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cÁmara mexicana de la industra de la construcciÓn · 4.5. análisis foda 78 4.6. factores...

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