La Empresa Las Americas necesita preparar el flujo de efectivo para el banco

para los 6 primeros meses de 2012. Se tiene la siguiente informacion

Balance al 31 - 12 - 2011

ACTIVOSPASIVOS

Caja-Bancos3,850Cuentas x Pagar8,702

Cuentas X cobrar6,150Deuda a LP500

Existencias6,000Patrimonio

Terrenos1,202Capital50,000

Muebles y Enseres 46,800Reservas 4,800

Total Activo64,002Total Pasivo y Patrimo64,002

-Las ventas seran 75% al credito (60% a 30 dias, 30% a 60 dias y 10% a 90 dias)

y 25% al contado

-Las ventas actuales y proyectadas sonSueldos

Octubre6000Enero1,500

Noviembre6500Febrero1400

Diciembre5000Marzo1300

Enero7500Abril1200

Febrero8000Mayo1200

Marzo8000Junio1500

Abril7000

Mayo8500Pago de Alquiler x mes300

Junio8000En Junio hace aumento de capital de S/.10,000

Julio9000

-Las compras son el 80% de las ventas del mes yse paga con 30 dias de anticipacion

-Se paga un interes de S/. 26 que sera pagado a partir de Abril

-Pagos a cuenta del impuesto a la renta 3% de los ingresosde

-La empresa debe disponer un saldo minimo de caja de S/.1000

-Se pueden obtener prestamos en multiplos de 500

OctNovDicVentas6000650050000.75 Credito450048753750EneFebMarAbrMayJun7500800080007000850080005625.006000.00 6000.005250.006375.006000.00

0.25 contado1500162512500.6 30dias270029250.3 60 dias13500.1 90 dias1875.002000.00 2000.001750.002125.002000.002250.003375.00 3600.003600.003150.003825.001462.501125.00 1687.501800.001800.001575.00450.00487.50 375.00562.50600.00600.00

Total cobros Saldo inicialAumento de capital6037.506987.50 7662.507712.507675.008000.003850.001462.50 1110.001032.501235.001255.0010000

Total Ingresos9887.508450.00 8772.508745.008910.0019255.00

0.8CobranzaVentas Compras Pago

EGRESOSCompras Alquiler impto renta Sueldos

750080008000700085008000600064006400560068006400

640064005600680064007200

640064005600680064007200300300300300300300225240240210255240150014001300120012001500

Total EgresosCaja minima842583407440851081559240100010001000100010001000

Total9425934084409510915510240

Exceso-deficit Prestamo

Saldo final462.50-890.00 332.50-765.00-245.009015.001000-3001000500-2200

1462.501110.00 1032.501235.001255.007815.0001000700170022000