cálculo y evaluación financiera cite lácteo chugur

8/17/2019 Cálculo y Evaluación Financiera CITE Lácteo Chugur

1/20

Volúmenes de venta estimados

VARIABLES U.M.Año 0

1. - Qesos Kg 1!11"!100Queso mantecoso Kg 378,000

Queso Suizo, andino, Edam, Dambo y Gouda Kg 207,900Queso fresco Kg 529,200#. - Man$a% &lan'o Kg ()"!000*. - Mante+illa Kg 1"1!#00). - ,o%t Kg )0!//0

%od'to Va%ia&leAño 0

Qeso mante'oso

Cantidad 129,600

Precio promedio (S/.) S/. 23.00In%eso S3. #!(/0!/00.00

Qeso Si4o! andino! Edam! 5am&o 6 7odaCantidad 129,600

Precio promedio (S/.) S/. 23.00

In%eso S3. #!(/0!/00.00

Qeso 8%es'oCantidad 181,0


In%eso S3. *!9#/!/00.00

#. - Man$a% &lan'oCantidad 32,000


In%eso S3. 1!())!000.00

*. - Mante+illa

Cantidad 51,80

Precio promedio (S/.) S/. 22.00In%eso S3. 1!1)0!)/0.00

). - ,o%tCantidad 25,016


In%eso S3. 1!/!11#.00:O:AL VE:AS ES:IMA5AS S3. 1)!)"#!((#.00

!actor de "en"i#i$idad de $a cantidad

!actor de "en"i#i$idad de$ precio

35000

12000Distribución de ProducciónQueso mantecoso 25% 3,150,000Queso Suizo, andino, Edam, Dambo y Gouda 15% 1,890,000Queso fresco 35% ,10,000Manjar Banco 15% 1,890,000Mante!uia % 50,000

"o#urt 6% 756,000

100% 1#!900!00012,$00,000


2/20

Rendimiento RO5. ;Queso mantecoso 12% 378,000Queso Suizo, Edam, Dambo y Gouda 11% 207,900Queso fresco 12% 529,200Manjar Banco 50% 95,000Mante!uia 30% 151,200

"o#urt% con inno&aci'n 98% 70,880

12($00

)12*01*1++0

32+000

51*+0

25+01$


3/20

AÑOSAño 1 Año # Año * Año ) Año "

1!10!/"" 1!##(!*(/ 1!#(0!/9/ 1!*""!)11 1!)#*!1/#396,900 16,75 37,582 59,61 82,3

218,295 229,210 20,670 252,70 265,339555,660 583,3 612,615 63,26 675,08

((#!#"0 1!0)1!/9* 1!0(*!("9 1!1)/!9"* 1!#09!0/91"/!90 199!9(/ 1"!0** 1/*!/" 1(#!()!(#) /19!/#0 /"!991 (00!")) ()"!"1

ivel de Ventas 2o% AñoAño 01 Año 0# Año 0* Año 0) Año 0"

396,900 16,75 37,582 59,61 82,3

S/. 23.00 S/. 23.00 S/. 23.00 S/. 23.00 S/. 23.00S3. (!1#/!00.00 S3. (!"/"!1*".00 S3. 10!09)!*(1." S3. 10!"9!911.*) S3. 11!0("!((1.(0218,295 229,210 20,670 252,70 265,339

S/. 23.00 S/. 23.00 S/. 23.00 S/. 23.00 S/. 23.00

S3. "!0#0!/".00 S3. "!#1!/#).#" S3. "!"*"!)1".)9 S3. "!/1#!1/9.#) S3. 9!10#!(".""555,660 583,3 612,615 63,26 675,08

S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00

S3. 11!11*!#00.00 S3. 11!99/!/90.00 S3. 1#!#"#!*0*.00 S3. 1#!/9)!(1/.1" S3. 1*!"0/!19).09992,250 1,01,863 1,093,956 1,18,653 1,206,086

S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00

S3. "!("*!"00.00 S3. 9!#"1!1".00 S3. 9!"9*!**." S3. 9!/(1!(#0.)) S3. !#*9!"19.)9158,760 166,698 175,033 183,785 192,97

S/. 22.00 S/. 22.00 S/. 22.00 S/. 22.00 S/. 22.00S3. *!)(#!#0.00 S3. *!99!*"9.00 S3. *!/"0!#*./0 S3. )!0)*!#"(.(( S3. )!#)"!)##.((777,92 816,820 857,661 900,5 95,571

S/. 7.00 S/. 7.00 S/. 7.00 S/. 7.00 S/. 7.00

S3. "!))"!)9/.00 S3. "!1!)1.)0 S3. 9!00*!9#/.) S3. 9!*0*!/0(./( S3. 9!91(!000.*(S3. )0!1")!**.00 S3. )#!19#!0(1.9" S3. ))!#0!1(9.#* S3. )9!)/*!09.0) S3. )/!/0!/(1.*"

1.0

1.0

3$0 12$00000

3$0 +320000

10*0000

$+*000

1512000

$+*000

1)2*00

25(200+320000


4/20

%e'io


5/20


6/20

*3(1

*32

33

102


7/20

RESUUES:O 7EERAL 5E LA:A QUESERA

A


8/20

Secretaria -ec 1

&;ten"ioni"mo Proe"iona$

:icro#i$ogo Proe"iona$ 2

*n+e"tigacin e inno+acin Proe"iona$ 1

Proce"amiento prodccin Proe"iona$ 1

*normacin &"tratgica Proe"iona$ 1

=perario" -ec 8

Coer -ec. 2

:O:AL

-ran"erencia de tcno$ogia

n de 2%od'tos en =e%ias lo'ales 6 na'ionalesReional

!=?> Ca@amarca $#. 1

!eria *nternaciona$ de Pno $#. 1

!eria 4irregiona$ Ca@amarca A am#ae' $#. 1

a'ional e Inte%na'ional!eria acteo" >rgentina, Co$om#ia Br $#. 3

!eria 4inaciona$ Per A &cador (Pira) $#. 2

&;poa$imentaria (ima) $#. 1

:i;tra (ima) $#. 1

:O:AL 10


9/20


10/20

=IA-&*>&S 01 Cmara de rerigeracin de 15 -: de

&FB*P=S 03 Cmara" de rerigeracin de ,000 Kg

:=4**>*= 02 nidade" mo+i$e" de 2,000 Eg de cap

:>FB*?>*> ?SP=-& 01 Bnidad mo+i$ de 3,000 Eg de capacid

01 Bnidad mo+i$ de 5,000 Eg de capacid

01 -ermoEing de 2,500 Eg de capacidad01 Ca$dero (generador de +apor) de 0

:otal

I=RAES:RU


11/20

1,800.00 1,800.00 21,600.00

2,500.00 10,000.00 120,000.00

2,500.00 5,000.00 60,000.00

,000.00 ,000.00 8,000.00

2,500.00 2,500.00 30,000.00

2,500.00 2,500.00 30,000.00

750.00 6,000.00 72,000.00

1,300.00 2,600.00 31,200.00

)9!(00.00 "9#!/00.00


12/20


13/20


14/20


15/20

Año 0) Año 0" 59,61 82,3

S/. 12.5 S/. 12.5S3. "!#0!#(*.(9 S3. 9!009!*0/.99

252,70 265,339

S/. 13.65 S/. 13.65

S3. *!))(!)09.1/ S3. *!9#1!/9.)( 63,26 675,08

S/. 12.5 S/. 12.5

S3. /!00/!)11."" S3. /!)0/!/*#.1* 1,18,653 1,206,086

S/. 3.00 S/. 3.00

S3. *!))"!(90.## S3. *!91/!#"/.#* 183,785 192,97

S/. .95 S/. .95S3. (0(!**."0 S3. (""!##0.1 900,5 95,571

S/. 1.53 S/. 1.53

S3. 1!*!/*#.* S3. 1!))9!#).* ##!(11!9*/.1) #)!0"!##0.0"


16/20

A


17/20

Estado de %esltados 2%o6e'tado

Estado de Resltados Año 1Ventas :otales )0!1")!**.00

(A)Co"to de prodccin directo" e indirecto" 20,691,67.7

FUtilidad B%ta 1(!)9#!9(/."*

(A)a"to" admini"trati+o"(A)a"to" en +enta"

(A)n Bti$idad ?eta/*n+er"in 137%

&n canto a c#rir $o" Co"to" de =I: "e me"tra 'e e" "o"teni#$e en e$ tiempo


18/20

Año # Año * Año ) Año ")#!19#!0(1.9" ))!#0!1(9.#* )9!)/*!09.0) )/!/0!/(1.*"20,781,531.19 21,820,607.75 22,911,638.1 2,057,220.05

#1!*/0!"90.)9 ##!))(!"//.)/ #*!"#!09.(0 #)!"0!91.*0

#1!*/0!"90.)9 ##!))(!"//.)/ #*!"#!09.(0 #)!"0!91.*00.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

#1!*/0!"90.)9 ##!))(!"//.)/ #*!"#!09.(0 #)!"0!91.*06,1,168.1 6,73,876.5 7,071,620.37 7,25,201.39

1)!(99!*(#.*# 1"!1)!11.() 19!"00!))."* 1!*#"!)9(.(1

Año 0# Año 0* Año 0) Año 0"51% 51% 51% 51%

35% 35% 35% 35%

72% 76% 76% 76%


19/20

Flujo de Caja Proyectado

Rubro Año 0Año 1

-./ n#resos or &entas 1+,+52,((200 +0,15+,3)300

-/ ostos y #astos oerati&os ),25*,)+0+* 20,$(1,$)++)

-/ muestos 000 5,*3*,*0(5$(=) Flujo de caja operatio ( A ) !"1#$"%&1'&% 1"%"***'#!-/ n&ersi'n 2,$*3,*(000-./ 4aor residua

(=) Flujo de inersión ( + ) ,%"*"*#0'00 0'00

Flujo de Caja -conómico (A).(+) $"&10"1'&% 1"%"***'#!

n&ersi'n dada +,30(,(0000n&ersi'n adiciona 2,$*3,*(000//A D- 234-R5263 $,((3,)(000

2ndicadores -conómicos y Financieros del Flujo de Caja2ndicadores

4alor Actual 3eto -conómico (4A3-) , 57'/asa 2nterna de Retorno (/2R-) , 8C9

n&ersi'n nicia $,((3,)(000

f1 13,$23,***()f2 1+,($$,3(232f3 15,)1+,)11(+

f+ 1$,500,++)53f5 1),3$2,3$((1

46 +*,$25,1+21+

78 2029


20/20

ProyectadoAño % Año Año $ Año &

+2,1$2,0(1$5 ++,2)0,1($23 +$,+*3,)0$0+ +*,*0),*(135

20,)*1,5311( 21,*20,$0))5 22,(11,$3*1+ 2+,05),22005

$,+1+,1$*1+ $,)3+,*)$5+ ),0)1,$203) ),+25,2013(1$"#"#%'% 1&"!1$"!11'#$ 1"&00"$$!'& 1!"%&"$#'#1

3$,(0000

0'00 0'00 0'00 "#00'00

1$"#"#%'% 1&"!1$"!11'#$ 1"&00"$$!'& 1!"%"#'#1

Resultados$*"%&"1$%'1$

%0%81%8

cálculo y evaluación financiera cite lácteo chugur

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