Boletín de Prevención del Blanqueo de Capitales

Marzo 18

08 Otoño

Boletín de Prevención del Blanqueo de Capitales Boletín de Prevención del Blanqueo de Capitales

- Cuestiones de interés - Nos ha llamado la atención - Noticias - Nueva normativa y Modificaciones legislativas - Tribunales

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Le recordamos que este boletín tiene como objeto informarle sobre las novedades legales y técnicas que se producen en las materias de Prevención del Blanqueo de Capitales y Fiscalidad y se le envía a Vd. gratuitamente para su uso individual, para su formación y puesta al día en el cumplimiento de la legislación de Prevención del blanqueo y Fiscal, por lo que debe respetar los derechos de autor y otros derechos de propiedad, absteniéndose de modificar, adaptar, transformar, traducir o crear obras derivadas de los documentos cuyo acceso se le facilita -mediante hipervínculos- que han de ser respetados en su integridad con sujeción a su propia normativa. Igualmente deberá abstenerse de reenviar este correo a otras personas. Esta comunicación es respetuosa con la Ley 34/2002, de 11 de julio, de servicios de la sociedad de la información y de comercio electrónico y con la Real Decreto Legislativo 1/1996, de 12 de abril, de Propiedad Intelectual. La totalidad de las fuentes de información utilizadas son de Organismos Oficiales y Entidades Públicas, nacionales e internacionales, y cuando nos hacemos eco de titulares de noticias facilitadas por los medios de comunicación, en todo caso remitimos al lector a la web original. Nuestra labor consiste en seleccionar, entre un océano de informaciones, aquellas que en cada momento resultan de interés a nuestros propósitos de formación en estas especiales materias. Este Boletín no se responsabiliza de las consecuencias, daños o perjuicios que se deriven de su uso y de la información que contiene, o de las consecuencias derivadas del acceso a otras materias en Internet que se haga a través de los enlaces sobre los que se informa. No obstante todo lo anterior, la nueva Ley de Propiedad Intelectual introduce unas modificaciones del Código Penal. Entre ellas se incluyen la tipificación como delito de las conductas consistentes en facilitar, aún de manera ocasional, el acceso a contenidos protegidos y la consideración de delito de la prestación de un servicio de manera habitual de referenciación de contenidos en Internet para facilitar la localización de las obras, asunto este que trataremos de evitar acudiendo a medios de información oficiales, y extranjeros no cubiertos por la norma citada. También se tiene en cuenta que el Parlamento Europeo, en 13.06.2013 permite que las empresas usen la información en manos del sector público liberalizando el acceso a esa información (Estadísticas, libros digitales, informaciones institucionales, etc.) Para que las empresas reutilicen esta información para ofrecer servicios y aplicaciones a los consumidores, con el objetivo de dotar de mayor transparencia a la administración pública, espolear la innovación, e impulsar la economía digital. http://bit.ly/12amLQf

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Cuestiones de Interés

El progreso de España en el fortalecimiento de las medidas para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo España informó al GAFI sobre el progreso que ha hecho en el fortalecimiento del marco

para abordar el blanqueo de capitales y la financiación desde la Evaluación Mutua de

2014.Como resultado de este progreso, el GAFI ha vuelto a calificar a España.

Las conclusiones de GAFI sobre el progreso de España en el tratamiento de las

deficiencias de cumplimiento técnico identificadas en el Informe de Evaluación Mutua

han sido las siguientes:

En general, España ha avanzado en el tratamiento del cumplimiento técnico de las

deficiencias identificadas en su Evolución Mutua por ello las Recomendaciones 5 y 39

fueron recalificadas a C, considerando una enmienda realizada al Código Penal que

abordaba las deficiencias en el delito de financiación del terrorismo. La Recomendación

16 también fue recalificada a C, teniendo en cuenta la regulación revisada de la UE con

respecto a la información que debe acompañar a las transferencias bancarias.

Sin embargo, las Recomendaciones 6 y 7 permanecerán en PC, considerando que las

TFS no han sido implementadas sin demora.

Por otro lado, España también ha tomado medidas para implementar los nuevos

requisitos de R.8 pero aún quedan por subsanar algunas deficiencias menores

Pueden leer el Informe completo en el siguiente enlace: http://www.fatf-

gafi.org/media/fatf/documents/reports/mer4/FUR-Spain-March-2018.pdf

El progreso de Hungría en el fortalecimiento de las medidas para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo Como resultado del progreso de Hungría en el fortalecimiento de su marco para abordar

procedimientos en prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

desde su Evaluación Mutua en septiembre de 2016, MONEYVAL ha vuelto a calificar

al país en 13 de las 40 recomendaciones.

En el Informe se analiza el progreso de Hungría para abordar las deficiencias de

cumplimiento técnico identificadas en el Informe de Evaluación Mutua. El informe

también analiza si Hungría ha implementado nuevas medidas para cumplir con los

requisitos de las Recomendaciones del GAFI que han cambiado desde la Evaluación

Mutua de 2016 en el país.

Para reflejar este progreso, MONEYVAL ha vuelto a calificar a Hungría de las

Recomendaciones 1, 2, 6, 7, 10, 16, 19, 22, 23, 25, 34 y 35. Estas recomendaciones

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ahora se vuelven a calificar como "en gran medida compatibles". Y la Recomendación

15 se ha vuelto a calificar como "conforme".

Por otra parte, recibió con beneplácito los avances realizados en las Recomendaciones

12, 13, 18, 24 y 28, pero consideró que las deficiencias permanecen. En consecuencia,

las calificaciones de estas Recomendaciones siguen siendo "parcialmente compatibles".

Y las recomendaciones 5 y 8, cuyos requisitos han cambiado desde la evaluación de

Hungría en 2016, siguen siendo "parcialmente compatibles".

Los hallazgos del informe de seguimiento también han sido revisados y respaldados por

el GAFI.

Pueden leer el Informe completo en el siguiente enlace: http://www.fatf-

gafi.org/media/fatf/documents/reports/mer-fsrb/MONEYVAL-Hungary-FUR-2018.pdf

El progreso de Noruega en el fortalecimiento de las medidas para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo Como resultado del progreso de Noruega en el fortalecimiento de su marco para abordar

el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo desde su evaluación mutua de

2014, el GAFI ha vuelto a calificar al país en 8 de las 40 recomendaciones.

La conclusión de esta revisión es la siguiente:

Noruega ha abordado la deficiencia con respecto a la Recomendación 4 y debido a esto

ha sido recalificada como C. Igualmente pasa con las Recomendaciones 5 y 7, debido a

que los marcos legislativos enmendados abordan las deficiencias identificadas en la

Evaluación Mutua y cumplen los nuevos requisitos. Además, se han tomado muchas

medidas para rectificar los problemas relacionados con las Recomendaciones 1, 2, 15 y

26, y 28 de modo que solo queden pequeñas deficiencias y por esa razón estas

recomendaciones se vuelven a calificar como LC.

Por otra parte, se han tomado medidas para mejorar el cumplimiento de la

Recomendación 33, pero aún existen deficiencias moderadas y por ello la calificación

sigue siguiendo PC.

Con respecto a la Recomendación 8,que ha sido modificada significativamente desde la

Evaluación Mutua, se ha comprobado que Noruega aplica en gran medida los nuevos

requisitos y por ello sigue siendo calificada como LC.

Pueden leer el Informe Completo en el siguiente enlace: http://www.fatf-

gafi.org/media/fatf/documents/reports/mer4/FUR-Norway-March-2018.pdf

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Informe del GAFI a los ministros de finanzas del G20 y los gobernadores de los bancos centrales El pasado mes de Marzo GAFI publicó el Informe de la reunión de los Ministros de

Fianzas del G20 y los Bancos centrales.

El informe establece el trabajo continuo del GAFI para combatir el blanqueo de

capitales y la financiación del terrorismo, en particular en las siguientes áreas:

Fortalecimiento de su base institucional, gobernanza y capacidad

Contrarrestar el financiamiento del terrorismo

Contrarrestar el financiamiento de la proliferación

Mejorar la transparencia y la disponibilidad de información sobre el beneficiario

final

Apoyo a la inclusión financiera y acceso a servicios financieros regulados

Eliminación de riesgos del Banco y su impacto en las remesas

Mejorando la efectividad del sistema de justicia penal: compromiso del GAFI

con jueces y fiscales

FinTech, RegTech y monedas virtuales: riesgos y oportunidades

Pueden leer el informe completo en el siguiente enlace: http://www.fatf-

gafi.org/media/fatf/documents/FATF-G20-FM-CBG-March-2018.pdf

Nos ha llamado la atención

Perú cumple sus compromisos internacionales de lucha contra el LAFT El Poder Ejecutivo, mediante Decreto Supremo N° 003-2018-JUS, publicado el 11 de

marzo de 2018, aprobó el Plan Nacional contra el Lavado de Activos (LA) y el

Financiamiento del Terrorismo (FT) 2018-2021.

El mencionado plan establece 58 acciones concretas que deben implementarse en el

corto y medio plazo. Asimismo, se debe destacar que con la aprobación del presente

plan, el país cumple con la Recomendación 2 del Grupo de Acción Financiera

Internacional (GAFI) y afianza el cumplimiento normativo y de efectividad que debe

demostrar en el proceso de Evaluación Mutua que le viene realizando el Grupo de

Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT), cuyo objetivo es revisar los sistemas

y mecanismos que se han creado para combatir los mencionados delitos.

Dicho plan fue formulado sobre la base de la propuesta aprobada por la Comisión

Ejecutiva Multisectorial de Lucha contra el Blanqueo de Capitales y la Financiación del

Terrorismo (CONTRALAFT), que preside el MINJUSDH y cuya vicepresidencia y

secretaría técnica recae en la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), y contó con

la asistencia técnica de la Cooperación Alemana implementada por GIZ.

El presente Plan Nacional se elabora en el marco de la Política Nacional contra el

Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo aprobada por Decreto Supremo

N° 018-2017-JUS y tiene como base la Evaluación Nacional de Riesgos en materia de

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blanqueo de capitales y financiación del terrorismo de 2016, que identificó las amenazas

y riesgos que enfrenta el país en este ámbito.

El proceso de Evaluación Mutua al Perú se inició el 29 de septiembre de 2017 y

terminará en diciembre de este año, habiendo culminado a inicios de marzo con la etapa

de absolución de cuestionarios, con la colaboración de cada una de las instituciones

involucradas en la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.

Dichos cuestionarios serán analizados por un Grupo Evaluador del GAFILAT

(conformado por representantes de diferentes países de la región), quienes visitarán

nuestro país entre el 21 de mayo y el 1 de junio.

Fuente de la Noticia: http://www.sbs.gob.pe/prevencion-de-lavado-activos/Noticias-

Comunicados-SBS/noticia/peru-cumple-sus-compromisos-internacionales-de-lucha--

contra-el-laft/id/1505

Principios de alto nivel para la relación entre el GAFI y los organismos regionales de estilo GAFI En octubre de 2012, el Plenario del GAFI adoptó un conjunto de principios y objetivos

de alto nivel, una lista de derechos y obligaciones que se aplican tanto al GAFI como a

los organismos regionales de estilo GAFI (FSRB), que rigen la relación entre el GAFI y

el FATF. FSRB.

El GAFI y los FSRB son socios interdependientes en la prevención del blanqueo de

capitales y la lucha contra la financiación del terrorismo. Este objetivo común se logra

mejor mediante un enfoque colaborativo de sus actividades, en particular el proceso de

revisión por pares.

Estos principios y objetivos de alto nivel también forman la base del trabajo del Grupo

de Coordinación de la Red Global, un grupo de trabajo dentro del GAFI copresidido por

un representante de un miembro del GAFI y un representante de un miembro del FSRB.

Los principios y objetivos de alto nivel se actualizaron en febrero de 2016 y en febrero

de 2018, con la inclusión de un anexo sobre los principios de Gobernanza Financiera

para GAFI / FSRB.

Pueden leer el Informe completo en el siguiente enlace: http://www.fatf-

gafi.org/media/fatf/documents/High-

Level%20Principles%20and%20Objectives%20for%20FATF%20and%20FSRBs.pdf

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Noticias Algunas noticias de interés:

Procesan a la ex primera dama hondureña por malversación y lavado de activos

https://www.eldiario.es/politica/Procesan-primera-hondurena-malversacion-

activos_0_747175291.html

Diccionario bitcoin-español /español-bitcoin: así hablan los millennials que

invierten en criptomonedas

http://www.elmundo.es/f5/comparte/2018/03/05/5a9997f546163fc52e8b46a0.html

Fiscalía: Fuerza Popular, Yoshiyama y Bedoya incurrieron en presunto lavado de

dinero de Odebrecht

http://ojo-publico.com/630/fiscalia-fuerza-popular-yoshiyama-y-bedoya-

incurrieron-en-lavado-de-dinero-de-odebrecht

Candidato presidencial en México es involucrado en escándalo de lavado de dinero

https://www.univision.com/noticias/elecciones-mexico-2018/candidato-

presidencial-en-mexico-es-involucrado-en-escandalo-de-lavado-de-dinero

Sinopsis de la financiación yihadista

https://www.elperiodico.com/es/opinion/20180308/sinopsis-financiacion-yihadista-

articulo-recursos-economicos-estado-islamico-6677191

Desmantelan en Castellón una banda internacional de blanqueo de capitales

http://www.lavanguardia.com/vida/20180307/441330068876/desmantelan-en-

castellon-una-banda-internacional-de-blanqueo-de-capitales.html

Investigan una red de blanqueo de dinero con empresas "pantalla" de venta de carne

de kebab

http://www.diarioinformacion.com/sucesos/2018/03/08/investigan-red-blanqueo-

dinero-empresas/1996543.html

Asociación bancaria avisa que criminales llevan delantera en lavado de dinero

http://www.hoylosangeles.com/noticias/mexico/efe-3548821-13937011-20180310-

story.html

Suiza asegura que el dinero de Mario Conde no proviene de Banesto

http://www.elmundo.es/economia/2018/03/12/5aa5602222601dd6548b4688.html

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Un arquitecto de Madrid, vinculado a Odebrecht, el mayor caso de corrupción de

América

https://intereconomia.com/empresas/construccion/arquitecto-madrid-brasil-

odebrecht-corrupcion-dsc-workshop-20180312-0830/

México extraditará a EE.UU. al exgobernador de Tamaulipas por lavado de dinero

https://actualidad.rt.com/actualidad/265745-mexico-extraditara-ex-gobernador-

tamaulipas

Exigen a México más medidas contra el lavado de dinero

http://www.elfinanciero.com.mx/monterrey/exigen-a-mexico-mas-medidas-contra-

el-lavado-de-dinero

La Policía alerta del inquietante uso de Bitcoin para blanqueo y terrorismo

https://intereconomia.com/mercados/divisas/la-policia-alerta-del-inquietante-uso-de-

bitcoin-para-blanqueo-y-terrorismo-20180316-1242/

Australia y ASEAN estrechan la cooperación en terrorismo y violencia radical

http://www.lavanguardia.com/vida/20180317/441587899177/australia-y-asean-

estrechan-la-cooperacion-en-terrorismo-y-violencia-radical.html

El FMI demandó regular criptomonedas para evitar "un nuevo vehículo" para el

lavado de dinero

https://www.baenegocios.com/economia-finanzas/El-FMI-reclamo-a-los-gobiernos-

regular-criptomonedas-para-evitar-un-nuevo-vehiculo-para-el-lavado-de-dinero-

20180313-0013.html

AMAG capacita a magistrados en lavado de activos, corrupción y crimen

transnacional

http://andina.pe/agencia/noticia-amag-capacita-a-magistrados-lavado-activos-

corrupcion-y-crimen-transnacional-703524.aspx

Prevención de Lavado de Dinero, la situación actual en México

http://www.elfinanciero.com.mx/monterrey/prevencion-de-lavado-de-dinero-la-

situacion-actual-en-mexico

El dinero negro exprime los pisos de protección oficial en Madrid

https://www.economiadigital.es/directivos-y-empresas/el-dinero-negro-exprime-los-

pisos-de-proteccion-oficial-en-madrid_546428_102.html

Comercian con obras de arte expoliadas en Libia para financiar el terrorismo

yihadista

https://columnacero.com/sucesos/10045/comercian-con-obras-de-arte-expoliadas-

en-libia-para-financiar-el-terrorismo-yih/

CNBC emite resoluciones para prevenir el blanqueo de capitales

http://www.panamaon.com/noticias/economia/42235-cnbc-emite-resoluciones-para-

prevenir-el-blanqueo-de-capitales.html

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BCU impuso 5 sanciones por incumplir ley de lavado

https://negocios.elpais.com.uy/noticias/bcu-impuso-sanciones-incumplir-ley-

lavado.html

SBS norma prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo

https://www.connuestroperu.com/economia/56215-sbs-norma-prevencion-de-

lavado-de-activos-y-financiamiento-del-terrorismo

Panamá incluye a Maduro en lista de 'alto riesgo' por lavado de dinero

http://www.eltiempo.com/mundo/latinoamerica/panama-incluye-al-presidente-

nicolas-maduro-en-una-lista-de-alto-riesgo-por-lavado-de-dinero-199472

Nueva normativa y Modificaciones legislativas REGLAMENTO (UE) 2018/302 DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL

CONSEJO de 28 de febrero de 2018 sobre medidas destinadas a impedir el bloqueo

geográfico injustificado y otras formas de discriminación por razón de la

nacionalidad, del lugar de residencia o del lugar de establecimiento de los clientes

en el mercado interior y por el que se modifican los Reglamentos (CE) n.o

2006/2004 y (UE) 2017/2394 y la Directiva 2009/22/CE

http://www.boe.es/doue/2018/060/L00001-00014.pdf

REGLAMENTO DE EJECUCIÓN (UE) 2018/308 DE LA COMISIÓN de 1 de

marzo de 2018 por el que se establecen normas técnicas de ejecución de la Directiva

2014/59/UE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a los

formatos, plantillas y definiciones para la determinación y transmisión de la

información por las autoridades de resolución con vistas a informar a la Autoridad

Bancaria Europea del requisito mínimo de fondos propios y pasivos admisibles.

http://www.boe.es/doue/2018/060/L00007-00015.pdf

RECOMENDACIÓN N. o 1/2017 DEL CONSEJO DE COOPERACIÓN UE-

ARMENIA de 20 de noviembre de 2017 sobre las prioridades de colaboración entre

la UE y Armenia [2018/315]

http://www.boe.es/doue/2018/060/L00051-00055.pdf

REGLAMENTACIÓN RELATIVA A LA SEGURIDAD Y LA PROTECCIÓN

EN EL PARLAMENTO EUROPEO Decisión de la Mesa de 15 de enero de 2018

http://www.boe.es/doue/2018/079/Z00003-00015.pdf

RECOMENDACIÓN (UE) 2018/334 DE LA COMISIÓN de 1 de marzo de 2018

sobre medidas para combatir eficazmente los contenidos ilícitos en línea.

http://www.boe.es/doue/2018/063/L00050-00061.pdf

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Resolución de 5 de marzo de 2018, de la Dirección General del Tesoro, por la que

se actualiza el anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la

Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio

de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados

de las comunidades autónomas y entidades locales.

http://www.boe.es/boe/dias/2018/03/06/pdfs/BOE-A-2018-3083.pdf

DECISIÓN (PESC) 2018/333 DEL CONSEJO de 5 de marzo de 2018 por la que se

modifica la Decisión 2014/119/PESC relativa a medidas restrictivas dirigidas

contra determinadas personas, entidades y organismos habida cuenta de la situación

en Ucrania.

http://www.boe.es/doue/2018/063/L00048-00049.pdf

REGLAMENTO DE EJECUCIÓN (UE) 2018/326 DEL CONSEJO de 5 de marzo

de 2018 por el que se aplica el Reglamento (UE) n.o 208/2014 relativo a las

medidas restrictivas dirigidas contra determinadas personas, entidades y

organismos habida cuenta de la situación en Ucrania.

http://www.boe.es/doue/2018/063/L00005-00006.pdf

DECISIÓN DE EJECUCIÓN (PESC) 2018/332 DEL CONSEJO de 5 de marzo de

2018 por la que se aplica la Decisión 2013/798/PESC relativa a la adopción de

medidas restrictivas contra la República Centroafricana.

http://www.boe.es/doue/2018/063/L00046-00047.pdf

REGLAMENTO DE EJECUCIÓN (UE) 2018/325 DEL CONSEJO de 5 de marzo

de 2018 por el que se aplica el artículo 17, apartado 3, del Reglamento (UE) n.o

224/2014 relativo a la adopción de medidas restrictivas habida cuenta de la

situación en la República Centroafricana.

http://www.boe.es/doue/2018/063/L00003-00004.pdf

DECISIÓN DE EJECUCIÓN (PESC) 2018/331 DEL CONSEJO de 5 de marzo de

2018 por la que se aplica la Decisión (PESC) 2016/849 relativa a la adopción de

medidas restrictivas contra la República Popular Democrática de Corea.

http://www.boe.es/doue/2018/063/L00044-00045.pdf

REGLAMENTO DE EJECUCIÓN (UE) 2018/324 DEL CONSEJO de 5 de marzo

de 2018 por el que se aplica el Reglamento (UE) 2017/1509 relativo a medidas

restrictivas contra la República Popular Democrática de Corea.

http://www.boe.es/doue/2018/063/L00001-00002.pdf

REGLAMENTO (UE) 2018/387 DEL CONSEJO de 12 de marzo de 2018 por el

que se modifica el Reglamento (UE) n.o 224/2014 relativo a la adopción de

medidas restrictivas habida cuenta de la situación en la República Centroafricana.

http://www.boe.es/doue/2018/069/L00009-00010.pdf

Orden HFP/231/2018, de 6 de marzo, por la que se aprueban los modelos de

declaración del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas y del Impuesto

sobre el Patrimonio, ejercicio 2017, se determinan el lugar, forma y plazos de

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presentación de los mismos, se establecen los procedimientos de obtención,

modificación, confirmación y presentación del borrador de declaración del

Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, se determinan las condiciones

generales y el procedimiento para la presentación de ambos por medios telemáticos

o telefónicos y por la que se modifica la Orden HAP/2194/2013, de 22 de

noviembre, por la que se regulan los procedimientos y las condiciones generales

para la presentación de determinadas autoliquidaciones, declaraciones informativas,

declaraciones censales, comunicaciones y solicitudes de devolución, de naturaleza

tributaria.

http://www.boe.es/boe/dias/2018/03/08/pdfs/BOE-A-2018-3232.pdf

REGLAMENTO DE EJECUCIÓN (UE) 2018/349 DE LA COMISIÓN de 8 de

marzo de 2018 por el que se modifica por 282. vez el Reglamento (CE) nº 881/2002

del Consejo, de 27 de mayo de 2002, por el que se imponen determinadas medidas

restrictivas específicas dirigidas contra determinadas personas y entidades

asociadas con las organizaciones EIIL (Daesh) y Al-Qaida.

http://www.boe.es/doue/2018/067/L00028-00029.pdf

REGLAMENTO DELEGADO (UE) 2018/345 DE LA COMISIÓN de 14 de

noviembre de 2017 por el que se completa la Directiva 2014/59/UE del Parlamento

Europeo y del Consejo en lo que respecta a las normas técnicas de regulación que

especifican los criterios relativos a la metodología para evaluar el valor de los

activos y pasivos de las entidades o sociedades.

http://www.boe.es/doue/2018/067/L00008-00017.pdf

REGLAMENTO DELEGADO (UE) 2018/344 DE LA COMISIÓN de 14 de

noviembre de 2017 por el que se complementa la Directiva 2014/59/UE del

Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a las normas técnicas de

regulación que especifican los criterios relativos al método para la valoración de la

diferencia en el trato en caso de resolución

http://www.boe.es/doue/2018/067/L00003-00007.pdf

Corrección de errores de la Orden HFP/187/2018, de 22 de febrero, por la que se

modifican la Orden HFP/417/2017, de 12 de mayo, por la que se regulan las

especificaciones normativas y técnicas que desarrollan la llevanza de los Libros

registro del Impuesto sobre el Valor Añadido a través de la Sede electrónica de la

Agencia Estatal de Administración Tributaria establecida en el artículo 62.6 del

Reglamento del Impuesto sobre el Valor Añadido, aprobado por el Real Decreto

1624/1992, de 29 de diciembre, y otra normativa tributaria, y el modelo 322

«Impuesto sobre el Valor Añadido. Grupo de Entidades. Modelo individual.

Autoliquidación mensual. Ingreso del Impuesto sobre el Valor Añadido a la

importación liquidado por la Aduana», aprobado por la Orden EHA/3434/2007, de

23 de noviembre.

http://www.boe.es/boe/dias/2018/03/10/pdfs/BOE-A-2018-3356.pdf

DECISIÓN (PESC) 2018/391 DEL CONSEJO de 12 de marzo de 2018 por la que

se modifica la Decisión 2013/798/PESC relativa a la adopción de medidas

restrictivas contra la República Centroafricana.

http://www.boe.es/doue/2018/069/L00046-00047.pdf

C/ Paseo de la Castellana, 126, 8º dcha. 28046. Madrid.T 91-319.79.79 F 91-319.37.17 www.apreblaca.org

11

REGLAMENTO DELEGADO (UE) 2018/389 DE LA COMISIÓN de 27 de

noviembre de 2017 por el que se complementa la Directiva (UE) 2015/2366 del

Parlamento Europeo y del Consejo en lo relativo a las normas técnicas de

regulación para la autenticación reforzada de clientes y unos estándares de

comunicación abiertos comunes y seguros.

http://www.boe.es/doue/2018/069/L00023-00043.pdf

REGLAMENTO DE EJECUCIÓN (UE) 2018/388 DEL CONSEJO de 12 de

marzo de 2018 por el que se aplica el Reglamento (UE) n.o 269/2014 relativo a la

adopción de medidas restrictivas respecto de acciones que menoscaban o amenazan

la integridad territorial, la soberanía y la independencia de Ucrania.

http://www.boe.es/doue/2018/069/L00011-00022.pdf

DECISIÓN (PESC) 2018/392 DEL CONSEJO de 12 de marzo de 2018 por la que

se modifica la Decisión 2014/145/PESC relativa a medidas restrictivas respecto de

acciones que menoscaban o amenazan la integridad territorial, la soberanía y la

independencia de Ucrania.

http://www.boe.es/doue/2018/069/L00048-00059.pdf

DECISIÓN (PESC) 2018/391 DEL CONSEJO de 12 de marzo de 2018 por la que

se modifica la Decisión 2013/798/PESC relativa a la adopción de medidas

restrictivas contra la República Centroafricana.

http://www.boe.es/doue/2018/069/L00046-00047.pdf

REGLAMENTO DELEGADO (UE) 2018/389 DE LA COMISIÓN de 27 de

noviembre de 2017 por el que se complementa la Directiva (UE) 2015/2366 del

Parlamento Europeo y del Consejo en lo relativo a las normas técnicas de

regulación para la autenticación reforzada de clientes y unos estándares de

comunicación abiertos comunes y seguros.

http://www.boe.es/doue/2018/069/L00023-00043.pdf

REGLAMENTO DE EJECUCIÓN (UE) 2018/388 DEL CONSEJO de 12 de

marzo de 2018 por el que se aplica el Reglamento (UE) n.º 269/2014 relativo a la

adopción de medidas restrictivas respecto de acciones que menoscaban o amenazan

la integridad territorial, la soberanía y la independencia de Ucrania.

http://www.boe.es/doue/2018/069/L00011-00022.pdf

C/ Paseo de la Castellana, 126, 8º dcha. 28046. Madrid.T 91-319.79.79 F 91-319.37.17 www.apreblaca.org

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REGLAMENTO DE EJECUCIÓN (UE) 2018/420 DEL CONSEJO de 19 de

marzo de 2018 por el que se aplica el Reglamento (UE) n.º 36/2012 relativo a las

medidas restrictivas habida cuenta de la situación en Siria.

http://www.boe.es/doue/2018/075/L01001-01002.pdf

DECISIÓN (PESC) 2018/475 DEL CONSEJO de 21 de marzo de 2018 por la que

se actualiza la lista de personas, grupos y entidades a los que se aplican los artículos

2, 3 y 4 de la Posición Común 2001/931/PESC sobre la aplicación de medidas

específicas de lucha contra el terrorismo, y por la que se deroga la Decisión (PESC)

2017/1426.

http://www.boe.es/doue/2018/079/L00026-00029.pdf

REGLAMENTO DE EJECUCIÓN (UE) 2018/468 DEL CONSEJO de 21 de

marzo de 2018 por el que se aplica el artículo 2, apartado 3, del Reglamento (CE)

n.o 2580/2001 sobre medidas restrictivas específicas dirigidas a determinadas

personas y entidades con el fin de luchar contra el terrorismo, y por el que se

deroga el Reglamento de Ejecución (UE) 2017/1420.

http://www.boe.es/doue/2018/079/L00007-00010.pdfç

DECISIÓN (PESC) 2018/476 DEL CONSEJO de 21 de marzo de 2018 por la que

se modifica la Decisión (PESC) 2015/1333 relativa a la adopción de medidas

restrictivas en vista de la situación existente en Libia.

http://www.boe.es/doue/2018/079/L00030-00030.pdf

DECISIÓN (UE) 2018/495 DE LA COMISIÓN de 22 de marzo de 2018 por la que

se modifica el anexo del Convenio monetario entre la Unión Europea y el Estado de

la Ciudad del Vaticano.

http://www.boe.es/doue/2018/081/L00077-00082.pdf

DECISIÓN (UE) 2018/494 DE LA COMISIÓN de 22 de marzo de 2018 por la que

se actualiza el anexo A del Acuerdo monetario entre la Unión Europea y el

Principado de Mónaco.

http://www.boe.es/doue/2018/081/L00065-00076.pdf

DECISIÓN (UE) 2018/493 DE LA COMISIÓN de 22 de marzo de 2018 por la que

se modifica el anexo del Acuerdo monetario entre la Unión Europea y el Principado

de Andorra.

http://www.boe.es/doue/2018/081/L00045-00064.pdf

DECISIÓN (UE) 2018/492 DE LA COMISIÓN de 22 de marzo de 2018 por la que

se modifica el anexo del Convenio monetario entre la Unión Europea y la

República de San Marino.

http://www.boe.es/doue/2018/081/L00025-00044.pdf

REGLAMENTO (UE) 2018/498 DE LA COMISIÓN de 22 de marzo de 2018 que

modifica el Reglamento (CE) n.o 1126/2008, por el que se adoptan determinadas

Normas Internacionales de Contabilidad de conformidad con el Reglamento (CE)

n.o 1606/2002 del Parlamento Europeo y del Consejo, en lo que respecta a la

Norma Internacional de Información Financiera 9.

C/ Paseo de la Castellana, 126, 8º dcha. 28046. Madrid.T 91-319.79.79 F 91-319.37.17 www.apreblaca.org

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http://www.boe.es/doue/2018/082/L00003-00007.pdf

DECISIÓN DE EJECUCIÓN (PESC) 2018/516 DEL CONSEJO de 27 de marzo

de 2018 por la que se aplica la Decisión 2014/450/PESC relativa a medidas

restrictivas habida cuenta de la situación en Sudán.

http://www.boe.es/doue/2018/084/L00022-00024.pdf

REGLAMENTO DE EJECUCIÓN (UE) 2018/512 DEL CONSEJO de 27 de

marzo de 2018 por el que se aplica el artículo 15, apartado 3, del Reglamento (UE)

n.o 747/2014, relativo a medidas restrictivas habida cuenta de la situación en

Sudán.

http://www.boe.es/doue/2018/084/L00013-00015.pdf

REGLAMENTO DE EJECUCIÓN (UE) 2018/503 DE LA COMISIÓN de 7 de

marzo de 2018 por el que se modifica el Reglamento (CE) n.o 684/2009 por el que

se establecen disposiciones de aplicación de la Directiva 2008/118/CE del Consejo

en lo que respecta a los procedimientos informatizados aplicables a la circulación

de productos sujetos a impuestos especiales en régimen suspensivo.

http://www.boe.es/doue/2018/086/L00001-00031.pdf

Tribunales Europa

Un régimen tripartito que implica a un socio de marca combinada o a un agente está

sujeto a los mismos límites que los aplicables a los regímenes cuatripartitos en

materia de tasas de intercambio

Las trabajadoras embarazadas pueden ser despedidas con motivo de un despido

colectivo

https://curia.europa.eu/jcms/upload/docs/application/pdf/2018-02/cp180015es.pdf

El Abogado General Saugmandsgaard Øe se pronuncia sobre la interpretación de las

disposiciones del Derecho de la Unión relativas a las indicaciones geográficas de las

bebidas espirituosas en el marco de un litigio relativo a un whisky alemán

denominado “Glen Buchenbach”.

https://curia.europa.eu/jcms/upload/docs/application/pdf/2018-02/cp180016es.pdf

El Tribunal de Justicia declara que Polonia ha infringido el Derecho de la Unión

sobre la calidad del aire ambiente.

https://curia.europa.eu/jcms/upload/docs/application/pdf/2018-02/cp180019es.pdf

España Pleno. Sentencia 2/2018, de 11 de enero de 2018. Recurso de inconstitucionalidad

2002-2017. Interpuesto por el Presidente del Gobierno en relación con distintos

preceptos de la Ley 7/2016, de 21 de julio, de medidas extraordinarias contra la

exclusión social, de la Comunidad Autónoma de Extremadura. Competencias sobre

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extranjería, legislación procesal, asistencia social y sanidad: nulidad de los preceptos

legales autonómicos que extienden la cobertura sanitaria a sujetos no incluidos en el

Sistema Nacional de Salud (STC 134/2017) y establecen la inembargabilidad de

unas ayudas extraordinarias de apoyo social para contingencias. Votos particulares.

http://www.boe.es/boe/dias/2018/02/07/pdfs/BOE-A-2018-1678.pdf

Pleno. Sentencia 1/2018, de 11 de enero de 2018. Cuestión de inconstitucionalidad

2578-2015. Planteada por la Sala de lo Civil y Penal del Tribunal Superior de

Justicia de Cataluña con respecto al artículo 76 e) de la Ley 50/1980, de 8 de

octubre, de contrato de seguro. Principio de exclusividad jurisdiccional y derecho a

la tutela judicial efectiva: nulidad del precepto que prescinde de la voluntad de una

de las partes en el sometimiento a arbitraje cualquier controversia que pueda

suscitarse en relación con el contrato de seguro. Votos particulares.

http://www.boe.es/boe/dias/2018/02/07/pdfs/BOE-A-2018-1677.pdf

El Tribunal Supremo confirma la anulación de la adjudicación de la gestión del

abastecimiento de agua en alta Ter-Llobregat (ATLL)

http://www.poderjudicial.es/cgpj/es/Poder-Judicial/Noticias-Judiciales/El-Tribunal-

Supremo-confirma-la-anulacion-de-la-adjudicacion-de-la-gestion-del-

abastecimiento-de-agua-en-alta-Ter-Llobregat--ATLL-

La Audiencia Nacional rechaza los diez primeros recursos contra la extradición a

China de los detenidos en la "Operación Wall".

http://www.poderjudicial.es/cgpj/es/Poder-Judicial/Noticias-Judiciales/La-

Audiencia-Nacional-rechaza-los-diez-primeros-recursos-contra-la-extradicion-a-

China-de-los-detenidos-en-la--Operacion-Wall--

Condenada a siete años de inhabilitación una funcionaria del Principado de Asturias

por prevaricación.

http://www.poderjudicial.es/cgpj/es/Poder-Judicial/Noticias-Judiciales/Condenada-

a-siete-anos-de-inhabilitacion-una-funcionaria-del-Principado-de-Asturias-por-

prevaricacion

El Tribunal Supremo declara que la retirada de autorización a un cónsul no es

recurrible por la vía contencioso-administrativa.

http://www.poderjudicial.es/cgpj/es/Poder-Judicial/Noticias-Judiciales/El-Tribunal-

Supremo-declara-que-la-retirada-de-autorizacion-a-un-consul-no-es-recurrible-por-

la-via-contencioso-administrativa

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El Objetivo principal de APREBLACA es el de seguir profundizando en la mejora del

cumplimiento en materia de prevención del blanqueo de capitales y la financiación del

terrorismo para lo que invitamos a todos aquellos profesionales que, o bien por su

condición de sujetos obligados o bien como expertos externos, quieran unirse a nosotros

en esta difícil pero necesaria tarea.

La función de supervisión de los procedimientos internos de los sujetos obligados, que

no ha sido legalmente atribuida a ningún colectivo profesional, recomiendan la

existencia de asociaciones que procuren el rigor y la formación necesarios para el

desarrollo de dicha esencial función, garantizando la adecuada formación y constatando

la experiencia necesarias para el ejercicio de tan relevante supervisión, sobre la que

pesa, ni más ni menos, que la responsabilidad de verificar el cumplimiento de los

sujetos obligados integrados en diferentes sectores económicos coadyuvando con ello a

la labor supervisora que, por sus limitaciones de medios y personas, no pueden abarcar

los órganos públicos de control.

Con estos objetivos nació APREBLACA hace ahora más de 10 años.

Nuestra oferta formativa es la siguiente:

Curso Básico en PBC/FT

Curso Experto en PBC/FT

Además, las personas que tengan la titulación adecuada y/o los conocimientos

necesarios acreditados podrán asociarse y disfrutar así de una formación continua y

descuentos en eventos de la materia.

Más información: http://www.apreblaca.org/ o en respuesta a este email.