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Boletín de NoticiasInternacionales

del 23 al 27 de mayo de 2016

Europa cambia las normas: aprueba el intercambio de datos fiscales de las multinacionales

Los Ministros de Finanzas de la Unión Europea (Ecofin) han adoptado formalmente el miércoles 25 de mayo de 2016, las nuevas normas para el intercambio de información fiscal de multinacionales con unos ingresos consolidados superiores a los 750 millones de euros entre las autoridades competentes de los Estados miembros.

Esta directiva forma parte del paquete de medidas presentado por la Comisión Europea para combatir la elusión fiscal, y se basa en las recomendaciones de la OCDE para abordar la erosión de las bases imponibles y el traslado de beneficios, conocido como “plan BEPS”. El objetivo de la nueva normativa es evitar que las multinacionales aprovechen los vacíos legales y las disparidades entre los marcos fiscales de los socios comunitarios para reducir sus obligaciones tributarias.

El texto obliga a las multinacionales a informar, entre otras cuestiones, sobre los ingresos percibidos, los beneficios alcanzados y los impuestos recaudados

a las autoridades fiscales competentes del Estado miembro donde la empresa matriz tenga el domicilio fiscal, que a su vez deberán compartir de forma automática estos datos con el resto de países de la Unión.

Asimismo, las empresas matrices de grupos multinacionales que tengan filiales con actividad en uno o varios Estados miembros también tendrán que informar a partir de 2017 sobre los mismos términos al país en cuestión, así como identificar todos los países donde opera.

De la misma forma, la directiva otorga 12 meses tras la finalización de cada ejercicio fiscal para registrar la información fiscal requerida y 3 meses a las autoridades competentes de cada socio comunitario para el intercambio automático de los datos. También exige a los Estados miembros que fijen sanciones aplicables en caso de incumplimiento.

Fuente: http://www.eleconomista.es/empresas-finanzas/noticias/7589223/05/16/Europa-cambia-las-normas-aprueba-el-intercambio-de-datos- fiscales-de-las-multinacionales.html

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La UE mantiene el IVA en el 15%

Schäuble alerta de una transparencia excesiva en datos fiscales

El encuentro de Ministros de Finanzas de toda Europa, el Ecofin, siguió a uno de los Eurogrupos más esperados, en el que se cerró un nuevo acuerdo para aliviar la deuda griega. Después del tema helénico, debatido por los titulares de Economía de la eurozona, la evasión fiscal y el IVA centraron el encuentro a nivel europeo.

Respecto al IVA, la decisión se tomó sin discusión aunque la Comisión Europea busca eliminar ese tipo mínimo. El Consejo considera que un nivel mínimo es necesario para prevenir una excesiva divergencia en los ratios de IVA que aplica cada

El Ministro de Finanzas alemán, Wolfgang Schäuble, criticó los planes de la Comisión de la Unión Europea (UE) de publicar los datos fiscales de las empresas y alertó de una excesiva transparencia. En su opinión, estos planes podrían hacer fracasar la implementación del intercambio automático internacional de información de determinados datos financieros entre más de 100 países.

Con un exceso de transparencia se entorpecería la lucha contra los trucos fiscales a nivel internacional usados por las grandes empresas, indicó el político cristianodemócrata alemán. Para llevar adelante

Estado miembro, lo que podría derivar incluso en desequilibrios estructurales. El porcentaje del 15% fue aplicado hasta el 31 de diciembre de 2015 y los ministros han determinado que continúe así hasta el último día del año 2017.

“A la vista de las discusiones en curso sobre el régimen definitivo para un espacio único europeo en materia de IVA, la directiva amplía el tipo normal mínimo por un período lo suficientemente largo para garantizar la seguridad jurídica. Se mantiene la tasa en el 15% del 1 de enero de 2016 y hasta el 31 de diciembre de 2017”, señaló el Consejo.

el intercambio internacional de información se debe saber que la información que se pondrá a disposición del público es altamente limitada, explicó. El instrumento del secreto fiscal funciona, pero se ataca continuamente, agregó.

El desencadenante de la disputa es la cuestión de si en la lucha mundial contra los trucos fiscales de las empresas europeas se debe informar sólo a los organismos financieros o también a la opinión pública.

Fuente: http://www.dirigentesdigital.com/articulo/economia-y-empresas/234610/mantiene-iva-15-dos-anos-exige-informacion-fiscal-multinacionales.html

Fuente: http://www.elboletin.com/internacional/134596/schauble-alerta-transparencia-datos-fiscales.html

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Debe América Latina alinearse con la OCDE para combatir la evasión fiscal: CEPAL

América Latina necesita de una estructura fiscal más progresiva que reduzca la evasión de impuestos y con la que se pueda tener una mejor recaudación que ayude a las finanzas públicas de los diferentes países de la región, aseguró Alicia Bárcena, Secretaria Ejecutiva de la Comisión Económica para América Latina y el Caribe (CEPAL).

En el marco de la Trigésimo Sexta Asamblea de la CEPAL, que se lleva a cabo en la Ciudad de México, Bárcena urgió a los países a elevar su recaudación tributaria, ya que en la región la recaudación es de alrededor del 21% del PIB, mientras que en los países desarrollados, el nivel supera el 30% del PIB.

Además, comentó que América Latina debe de alinearse con los esfuerzos realizados por la

Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), en materia de evasión y elusión fiscal, donde se tiene prioridad a la transparencia en la tributación, así como en la gestión de los recursos públicos. De acuerdo con datos de la CEPAL, difundidos a inicios del año, se detectó que el costo de la evasión fiscal es de 320 mil millones de dólares anuales, lo que representa alrededor del seis por ciento del Producto Interno Bruto (PIB) de la región.

“La evasión en el Impuesto Sobre la Renta (ISR) es el equivalente a cuatro puntos del PIB, o sea 194 mil millones de dólares, y en el Impuesto al Valor Agregado (IVA) el costo es de 2.3 puntos, de 127 mil millones”, aclaró.

Fuente: http://www.cronica.com.mx/notas/2016/963105.html

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Miembros del Comité TAXE II, optimismo sobre la armonización de la base fiscal de la UE

La cadena de revelaciones y escándalos que han hecho del tema fiscal uno político de gran importancia en Europa, han generado una “increíble oportunidad” para los estados miembros para llegar a un consenso sobre una base imponible común consolidada (CCCTB por sus siglas en ingles), de acuerdo con Alain Lamassoure, Presidente de la TAXE II Comité.

El 19 de mayo en Washington, Lamassoure hizo hincapié en la necesidad y la voluntad de que Europa adopte una CCCTB. Aunque la propuesta CCCTB requiere la aprobación unánime de los Estados miembros de la UE, la fuerte presión pública para que los gobiernos tomen medidas sobre el desvío de utilidades ha hecho cada vez más probable llegar a un acuerdo.

Incluso si los Estados miembros no pueden llegar a un acuerdo por unanimidad en una CCCTB, si al

menos 9 países están de acuerdo, pueden entrar en un marco de “cooperación reforzada” que permitiría a los países a utilizar las instituciones de la UE para aplicar y supervisar las medidas acordadas, señaló.

Las multinacionales no han podido hacer argumentos contra el informe de país por país CbC público y las preocupaciones por los costos de cumplimiento de recopilar datos financieros básicos como ingresos, ganancia, y los empleados son absurdos, señalo Lamassoure. Añadió que la experiencia de las industrias extractivas y financieras, que están sujetas ya a informes CbC, indica que las compañías sujetas al reportaje no sufren ninguna desventaja competitiva con relación a competidores que no son.

Fuente: http://www.taxnotes.com/worldwide-tax-daily/corporate-taxation/taxe-ii-committee-members-optimistic-about-eu-tax-base-harmonization/2016/05/20/18489521

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El Proyecto de texto del instrumento Multilateral de la OCDE puede estar listo para septiembre

El Jefe de la Unidad Fiscal de la OCDE expresó su confianza en que el proyecto de texto del Instrumento Multilateral (MLI) bajo la acción 15, documentos de consultas de la erosión de las bases y la transferencia de utilidades del proyecto de la OCDE estará listo para septiembre o, a más tardar, noviembre.

En un mensaje grabado en video, pregrabado a la audiencia el 19 de mayo en la Conferencia de la Asociación Fiscal Internacional, Mauricio, Pascal Saint-Amans, Director del Centro de la OCDE para la Política y Administración Tributaria, señaló que muchos países ya han aprobado leyes respecto a las recomendaciones finales del proyecto de BEPS, como la exigencia de país por país bajo la acción 13, limitación de la deducción de intereses en virtud de la acción 4. También destacó la importancia de la MLI, destinada a simplificar y acelerar los cambios en las redes de tratados bilaterales de manera que los países puedan aplicar medidas relacionadas con BEPS de una manera coordinada.

Noventa y seis jurisdicciones están participando en el esfuerzo de crear la MLI, y ya han tenido tres rondas de negociaciones sobre el mismo, de acuerdo con Saint-Amans. Expresó su confianza en que una vez que el MLI está listo para su firma, los participantes firmarán antes de la cumbre de los líderes del G-20 ‘en julio de 2017 en Alemania. Los gobiernos de esas jurisdicciones probablemente ratificarán el instrumento a finales de 2017 o en algún momento a principios de 2018, añadió.

El marco permitirá a todos los países y jurisdicciones unirse al Comité de la OCDE sobre Asuntos Fiscales (CFA) como “asociados” BEPS para trabajar en la

implementación de BEPS, en igualdad con la OCDE y países miembros del G-20. El CFA ampliado, cuyo mandato inicial es hasta el año 2020, tendrá su primera reunión del 30 de junio al 1 de Julio de 2016 en Kyoto, Japón. Asociados se comprometen a la aplicación de las cuatro normas mínimas establecidas en el proyecto final de BEPS, supervisar y examinar su aplicación a través de un proceso de revisión por pares, y ayudar a finalizar el trabajo de establecimiento de normas que permanecen bajo el proyecto BEPS.

La OCDE ha identificado 123 jurisdicciones fuera de la OCDE que pueden, en teoría, ser parte de la estructura, de acuerdo con Valerio Barbantini, OCDE, Asesor Senior y Coordinador de BEPS en los países en desarrollo. Los que no han sido identificados por el CPA puede expresar interés si desean unirse, agregó.

Hasta el momento, 41 nuevas jurisdicciones se han unido al CFA ampliado, aumentando el número de delegaciones a 87. Miembros del G-20 representan el 9% de los miembros de CFA ampliado, los miembros de la OCDE representan el 39%, y no pertenecen al G-20 y no miembros de la OCDE representan el 52%, según Barbantini. Dijo que espera que al menos 90 de más de 100 países y jurisdicciones inicien la sesión. Después de la primera reunión del marco inclusivo en Japón, la OCDE llevará a cabo nuevas consultas en la segunda mitad de 2016 en cuatro regiones: África, Asia Pacífico, Europa del Este y Asia Central, y América Latina y el Caribe. Las consultas se llevarán a cabo en colaboración con las organizaciones regionales de impuestos, dijo Barbantini.

Fuente: http://www.taxnotes.com/worldwide-tax-daily/information-exchange/oecd-multilateral-instrument-draft-text-may-be-ready-september/2016/05/20/18489546

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Las grandes potencias aumentarán la lucha contra el fraude fiscal

Los Ministros de Finanzas del G-7 han analizado en la última Jornada de la Cumbre de Sendai el panorama expuesto por los “Panama Papers” y se comprometieron a potenciar su lucha contra el fraude y la financiación del terrorismo. La cita, que reunió a los titulares de Finanzas y gobernadores de los bancos centrales de las siete economías más desarrolladas y de la Unión Europea (UE), se saldó con la presentación de un plan para tratar de segar los canales de financiación del terrorismo.

El Comisario europeo de Finanzas, Pierre Moscovici, se contó entre los participantes que defendieron hoy con mayor contundencia la necesidad de luchar contra la falta de transparencia que aún rodea a los flujos financieros transfronterizos. Los siete estuvieron de acuerdo en implementar al máximo acuerdos multilaterales como el de erosión de la base imponible y traslado de beneficios (BEPS), auspiciado por el G-20 y la OCDE, y en tratar de promoverlo para que el mayor número posible de Estados se adhiera pronto.

A su vez, el foro puso de relieve algunas divergencias, aunque superficiales, en el seno del grupo.Por un lado, se evitó abogar por una corriente coordinada de políticas de estímulo, una opción que Japón quiso debatir, y se subrayó la importancia (los representantes de la UE lo hicieron con especial énfasis) de mantener en el momento actual una línea que no descuide la consolidación y la disciplina fiscal.

Tokio defiende que la reciente subida del yen frente al dólar -con el que se ha encarecido un 10% en lo que va de año- responde a movimientos “volátiles” en el mercado y que una mayor apreciación justificaría una intervención en el mismo. Washington ve normal el tipo de cambio actual y cree que una operación nipona podría suponer un intento de depreciar artificialmente su moneda para favorecer sus exportaciones.

Fuente: http://cincodias.com/m/cincodias/2016/05/21/economia/1463828812_430486.html

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Luxemburgo sigue cerrando acuerdos fiscales “verbales”, según la prensa

El Gran Ducado de Luxemburgo continúa cerrando resoluciones tributarias con multinacionales, pero ya no lo hace por escrito sino de manera “verbal”, señaló hoy el diario belga “L’Echo”, que afirma que al Gobierno belga le preocupa esta situación.

De acuerdo con el diario, varios expertos fiscales de renombre han confirmado que empresas destacadas han cerrado acuerdos “verbales” con la administración tributaria de Luxemburgo, y la preocupación reside en el presunto intento del Gran Ducado por evitar contratos formales, por escrito, que puedan llegar al conocimiento de otros países, indica el periódico.

La Portavoz comunitaria de Fiscalidad, Vanessa Mock, señaló en la rueda de prensa diaria que el

Fuente: http://www.finanzas.com/noticias/economia/20160524/luxemburgo-sigue-cerrando-acuerdos-3414816.html

intercambio automático de información de este tipo de acuerdos acordado entre los países miembros “cubre todo tipo de resoluciones tributarias, sea cual sea su forma”. El primer intercambio se hará en septiembre del próximo año y si la Comisión Europea (CE) detectase incumplimientos no dudará en iniciar procedimientos, recalcó. Las resoluciones tributarias no son en sí ilegales y pueden ser una herramienta útil para la planificación fiscal y lograr claridad sobre la situación fiscal en un determinado país. Pero no pueden otorgar ventajas selectivas a determinadas empresas, que a menudo reducen artificialmente la carga impositiva, y son vistas como inmorales.

Moscovici quiere una lista europea de paraísos fiscales en seis meses

El Comisario europeo de Asuntos Económicos, Pierre Moscovici, mostró su voluntad de que “en seis meses se establezca una lista europea de paraísos fiscales” y un dispositivo de “sanciones comunes. Se trata de que el país que figure en esa lista “sólo tenga un deseo, salir”, señaló en conferencia de prensa en París Moscovici, que recordó que la transparencia y la equidad fiscal es “una de (sus) prioridades como Comisario”, y que en este asunto “Europa actúa como motor, como líder” en el mundo.

Explicó que la Comisión Europea trabaja en esta cuestión de los paraísos fiscales con la Organización

para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE).Mostró también su intención de que el paquete para la directiva fiscal que se abordará en el Ecofin reciba el visto bueno de los Estados, y advirtió de que “nada justificaría una reticencia” teniendo en cuenta las demandas de la opinión pública. Moscovici se congratuló de los avances sobre el intercambio automático de información fiscal en la UE y consideró que cuando se cierre con Mónaco la firma de acuerdos con países exteriores “el secreto bancario será historia en Europa”.

Fuente: http://www.holaciudad.com/noticias/Moscovici-quiere-europea-paraisos-fiscales_0_919408108.html

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Bruselas asegura que la normativa sobre “tax rulings” también incluye acuerdos fiscales “verbales”

La Comisión Europea ha señalado que la normativa comunitaria para el intercambio automático de información sobre acuerdos fiscales de Estados miembros con multinacionales, conocidos como “tax rulings”, incluye también los acuerdos “verbales”. Bruselas ha tenido que realizar esta afirmación después de que varios medios belgas informaran de que el Gobierno del país haya expresado su preocupación ante la posibilidad de que Luxemburgo esté negociando pactos fiscales no escritos.

En cualquier caso, Bruselas ha recordado que los “tax rulings” no son ilegales y que las nuevas normas, que entran en vigor el 1 de enero de 2017, establecen el intercambio automático de información sobre acuerdos fiscales con multinacionales con el objetivo de que los socios comunitarios puedan combatir la planificación fiscal agresiva.

Sin embargo, la polémica radica en aquellas prácticas que, amparadas por un acuerdo entre

la Administración y el contribuyente (tax rulings), buscan en muchas ocasiones una clara elusión fiscal. Así, Mock ha precisado que el primer intercambio de información tendría lugar en septiembre del año que viene y que si en ese momento existe alguna evidencia que demuestre que no se cumple con la legislación, la Comisión Europea “seguirá por supuesto el procedimiento adecuado”.

Según ha publicado el diario “L’Echo”, el Ministro de Finanzas belga, Johan Van Overtveldt, ha tenido conocimiento de estos acuerdos verbales y ha asegurado que de confirmarse los rumores “se podrán plantear preguntas seriamente”. “La lucha contra el fraude y la evasión fiscal a gran escala no tendría sentido si todos los países no participan en el esfuerzo”, ha expresado en declaraciones recogidas por este diario.

Fuente: http://confilegal.com/20160525-bruselas-asegura-la-normativa-tax-rulings-tambien-incluye-acuerdos-fiscales-verbales/

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El documento de la Comisión Europea aborda la aplicación de las normas sobre ayudas estatales a las

leyes fiscales, las sentencias y liquidaciones

La Comisión de la Unión Europea publicó el documento sobre su posición respecto a cuándo las leyes y prácticas de un Estado miembro entran en conflicto con las restricciones de la UE sobre ayudas de Estado, incluso cuando las leyes fiscales nacionales, las decisiones fiscales y liquidaciones de impuestos violan las ayudas de Estado.

El concepto de ayuda estatal, que figura en el apartado 1 del artículo 107 del Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea, prohíbe “las ayudas otorgadas por los Estados o mediante fondos estatales, bajo cualquier forma, que falseen o amenacen falsear la competencia, favoreciendo a determinadas empresas o a la producción de determinadas mercancías, en la medida en que afecten a los intercambios comerciales entre Estados miembros”.

La Comisión dijo en su directiva, expedida el 19 de mayo que, en su opinión, una norma impositiva confiere una ventaja selectiva a un contribuyente contraria a las normas de ayuda estatal cuando:

• La norma aplica erróneamente el Derecho tributario nacional, lo que resulta en una menor obligación impositiva,

• La resolución no esté a disposición de las empresas en una situación similar, legal y de hecho, o• Su administración se aplica a un tratamiento fiscal más favorable en comparación con otros contribuyentes en una situación real y jurídica similar.

Una norma puede proporcionar un tratamiento más favorable cuando se “permite a su destinatario utilizar métodos alternativos, más indirectos para el cálculo de las ganancias fiscales. Una liquidación de impuestos también puede conceder una ayuda de Estado, la Comisión dijo, cuando la administración tributaria hace concesiones que proporcionan a un contribuyente un tratamiento fiscal discrecional más favorable en comparación con otros contribuyentes o que resulte que el impuesto es inferior. Las ayudas de Estado también pueden ser usadas en casos donde se da un trato fiscal preferencial a los instrumentos de inversión, incentivos de amortización para activos o empresas específicas.

Fuente: http://mnetax.com/eu-state-aid-tax-rulings-laws-settlements15267-15267

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Consideran disparejo el combate a evasión fiscal

Las grandes potencias tienen una doble moral porque están dispuestas a combatir las prácticas en paraísos fiscales que ellos mismos crearon, pero al mismo tiempo tienen tasas impositivas más bajas respecto a las nuestras, con lo cual no se tiene un suelo parejo, afirma el Presidente de la Academia de Estudios Fiscales, Óscar Márquez Cristerna.

El Presidente de la Academia menciona que estos países están pagando el precio de lo que propiciaron, por eso no comparte la idea de que se le cargue todo el peso a los contribuyentes que están siendo señalados por los “Panama Papers” o a las multinacionales. Afirma que el Reino Unido, quien se ostenta como uno de los paladines del combate a la evasión fiscal, está cobrando una tasa del impuesto sobre la renta de 20%, lo que en México está considerado como un régimen preferente si consideramos que aquí es de 30%.

Enfatiza que México se distingue por ser uno de los que está adoptando medidas para combatir la evasión fiscal de acuerdo con iniciativas internacionales que impulsa la OCDE, pero se olvida de lo que sucede en su propia casa. Afirma que esto lleva a una incongruencia. “Estamos adoptando medidas y recomendaciones del reporte BEPS, pero no se está actuando con la misma energía respecto a prácticas nocivas al interior de México”.

Explica que los efectos de la depreciación cambiaria en 2015, representó casi 40%, y tuvo afectaciones serias en empresas mexicanas, desde aquellas que con deudas contratadas que de la noche a la mañana deben 40% más, hasta las que tenían ahorros en el extranjero que pueden ganar 40%.

Fuente: http://www.eluniversal.com.mx/articulo/cartera/economia/2016/05/23/consideran-disparejo-el-combate-evasion-fiscal

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Reportan primer acusado por FATCA

Investigadores franceses registran la sede de Google en París por un presunto caso de evasión

Gregg R. Mulholland, canadiense propietario de una empresa de manejo de valores y gestión de inversiones con sede en Panamá y Belice, es el primer acusado por las autoridades de Estados Unidos de haber violado la Ley de Cumplimiento Tributario de Cuentas Externas, la ley FATCA (por sus siglas en inglés) que para aplicarse en México se firmó un acuerdo bilateral de intercambio automático de información.

El Departamento de Justicia de Estados Unidos presentó cargos formales, luego de que Gregg R. Mulholland fue detenido por el FBI en el aeropuerto internacional de Phoenix, Arizona cuando hacía una escala de Canadá a México, en junio del año pasado, por haber lavado alrededor de 300 millones de dólares por fraude.

Las autoridades francesas han registrado el martes 24 de mayo de 2016, las oficinas centrales de Google en París en el marco de una investigación sobre presunta evasión fiscal, según informaron fuentes cercanas al Ministro de Finanzas francés, Michel Sapin.

Numerosos países de Europa han lamentado que compañías como Google, Yahoo! u otros gigantes tecnológicos generan beneficios en sus territorios pero utilizan complejos entramados fiscales para

Las autoridades efectuaron una investigación utilizando agentes encubiertos y escuchas telefónicas para comprobar los delitos; una vez detenido aceptó haber realizado operaciones en paraísos fiscales por medio de estructuras financieras para ocultar ganancias de sus clientes y eludir la presentación de información al Servicio de Impuestos Internos de Estados Unidos bajo las normas de FATCA, una ley de largo alcance que entró en vigor en julio de 2014 en el país vecino y que obliga a instituciones financieras y bancos a entregar información de sus clientes con cuentas en el exterior para verificar si evadieron el pago de impuestos.

tributarlos en paraísos fiscales. Según otra fuente del Ministerio de Finanzas francés, la administración gala reclamó un total de 1.600 millones de euros en impuestos al gigante tecnológico norteamericano, a quien critica por el uso de técnicas de ingeniería fiscal agresivas.

Por su parte, Al Verney, Portavoz de Google en Europa, ha asegurado que la multinacional cumple completamente con las leyes francesas y está cooperando con las autoridades. “

Fuente: https://www.elsiglodetorreon.com.mx/noticia/1226702.reportan-primer-acusado-por-fatca.html

Fuente: http://www.abc.es/economia/abci-investigadores-franceses-registran-sede-google-paris-presunto-caso-evasion-fiscal-201605241417_noticia.html

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Francia no rectifica medida

Dos reuniones bilaterales y ningún resultado. Así podrían resumirse los encuentros institucionales de alto nivel entre autoridades de Panamá y Francia. La diplomacia panameña no ha podido desarmar la rigidez gala, que niega nuevamente que vaya a dar marcha atrás en la reinserción de Panamá a la lista de países no cooperadores en materia fiscal.

Faltan más de ocho meses para que sea efectiva la decisión del Gobierno francés, que además anunció “la aplicación de las medidas disuasivas ligadas a esta inscripción en la lista”, que será efectiva a partir del 1 de enero de 2017. Hasta el momento, Francia no ha señalado de qué medidas se trata. Así, las desavenencias entre los dos países siguen a flor de piel a pesar de los dos intentos del Gobierno de defender el buen nombre de Panamá y convencer a Francia de que combaten en el mismo bando al fraude fiscal.

Hace poco más de dos semanas, el Ministro de Economía y Finanzas (MEF), Dulcidio De La Guardia, se reunió con su homólogo francés, Michel Sapin, para tratar precisamente este espinoso asunto. En aquella ocasión Francia pidió a Panamá “transparencia” y la entrega “sin restricción” de toda información relativa a contribuyentes franceses. Además, reclamó todos los datos “sobre bienes o

ingresos gravables en Francia”, incluidos aquellos que se tengan o perciban a través de estructuras “offshore”, es decir, “que no ejerzan su actividad económica en Panamá”.

En la segunda reunión cambiaron los actores y también el mensaje. De la parte francesa, se delegó la gesta en el enviado personal del presidente François Hollande, Jean-Pierre Bel, Expresidente del Senado. Panamá estuvo representada por el Vicecanciller Luis Miguel Hincapié y la Embajadora de Panamá en Francia, Pilar Arosemena de Alemán. En la nota de prensa divulgada por la Cancillería panameña se calificaba a Francia como país “amigo”, pero se le recriminaba su insistencia en ignorar que Panamá implementará el modelo de intercambio de información fiscal automático requerido por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE).

Panamá limó asperezas con el ente internacional, cuya sede está también en París, que ofreció su ayuda técnica al país para llevar a cabo los cambios necesarios tanto en la regulación interna, como en el marco internacional para cumplir con este compromiso.

Fuente: http://www.prensa.com/economia/Francia-rectifica-medida_0_4490551060.html

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Acusan a Trump de evadir impuestos por millones de dólares

El polémico aspirante republicano a la presidencia de Estados Unidos, Donald Trump, es acusado por supuestamente haber llevado a cabo una operación financiera destinada a defraudar “varios millones de dólares” al fisco estadounidense, según informa hoy el diario británico “The Telegraph”.

El periódico asegura que Trump aprobó la inversión de 50 millones de dólares en una compañía, a través de un acuerdo comercial cuyos términos fueron modificados “varias semanas después”, cuando esa cantidad se redefinió como un “préstamo”. Con esta maniobra, señala “The Telegraph”, el empresario y político eludió sus “cuantiosas obligaciones fiscales” y pudo incurrir en un delito de fraude. Este medio británico ha tenido acceso a los documentos presentados ante un tribunal estadounidense, fruto de una investigación de tres meses sobre la supuesta irregularidad de la operación.

Estas nuevas acusaciones de fraude fiscal giran en torno a una operación desarrollada por la compañía Bayrock Group, propietaria del hotel Trump SoHo de Nueva York, junto a otras dos empresas vinculadas al magnate estadounidense. “En Nueva York, la venta de la participación en una sociedad obliga a sus integrantes a pagar más de 40 % de impuestos sobre sus ganancias, de acuerdo con la banda fiscal más alta”, explica el mismo medio. No obstante, agrega que si la inversión se convierte en un préstamo desaparece esa obligación fiscal, lo que en este caso evitó el pago de “unos 20 millones de dólares” a las arcas públicas, según el testimonio ofrecido por exempleados del Bayrock Group ante la justicia estadounidense.

Fuente: http://www.clarin.com/mundo/Acusan-Trump-impuestos-millones-dolares_0_1583841635.html

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Policía francesa registró sede de McDonald’s en París por evasión fiscal

Los españoles declaran tener en el extranjero casi 141.000 millones de euros

La policía francesa registró la sede de McDonald’s en Francia en el marco de la investigación abierta contra la cadena estadounidense de restaurantes de comida rápida por fraude mediante artificios para la evasión fiscal de sus utilidades, según revela “Les Echos”.

El registro de esa sede, que se encuentra en la localidad de Guyancourt, en Yvelines, a las afueras de París, y lo llevaron a cabo los agentes del servicio especializado de lucha contra la delincuencia financiera (OCLCIFF). “Les Echos” indicó que la Fiscalía Nacional Financiera se encarga de este procedimiento, lanzado sobre la base de la denuncia formalizada el pasado año por la antigua Juez y Eurodiputada Eva Joly, que actúa de abogada

Los contribuyentes españoles tienen en el extranjero más de 140.900 millones de euros entre cuentas, inmuebles, fondos o acciones, dijo la Agencia Tributaria, tras desvelar que este año se han sumado 13.700 millones de euros más a lo ya declarado en los últimos tres años.

En un comunicado, Hacienda dijo que el incremento del control del patrimonio en el extranjero por la creciente captación de información tributaria internacional inducía a cada vez más contribuyentes a cumplir con la obligación de informar de sus bienes fuera de España.

del comité de empresa de los trabajadores de McDonald’s en el oeste de París.

Joly había estimado que el gigante estadounidense había defraudado al fisco francés unos 75 millones de euros anuales facturando el grueso de sus utilidades en Francia a una entidad en Luxemburgo mediante el pago de cánones. En el caso de Google, la fiscalía tiene puesto su foco principalmente en los pagos del impuesto sobre sociedades y en el IVA, y los cargos que baraja son los de “fraude fiscal agravado y blanqueo de fraude fiscal agravado en banda organizada”. Algunos medios han apuntado que Francia reclama al buscador unos 1.600 millones de euros.

Señaló, que la Agencia Tributaria tenía bajo su radar a más de 7.000 contribuyentes “preseleccionados para comprobación inspectora” que no habían presentado el modelo 720 debiendo hacerlo o bien por haber efectuado la declaración de manera incorrecta. Las autoridades fiscales españolas dijeron que cruzarían los datos de los españoles aparecidos en los papeles con el modelo 720 y los posibles vínculos con terceros, ya fueran sociedades o personas.

Fuente: https://www.df.cl/noticias/empresas/multinacionales/policia-francesa-registro-sede-de-mcdonald-s-en-paris-por-evasion/2016-05-26/153729.html

Fuente: http://es.reuters.com/article/businessNews/idESKCN0YG1HX

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Colau no contratará a empresas que evadan impuestos en paraísos fiscales

El Ayuntamiento de Barcelona evitará contratar a empresas que, directamente o mediante filiales o sociedades pantalla, desvíen fondos a paraísos fiscales con la intención de evadir sus obligaciones tributarias, ha informado hoy el consistorio.

La Alcaldesa Ada Colau ha firmado un decreto de alcaldía que establece, como cláusula esencial de los contratos públicos municipales, que el contratista no efectúe operaciones financieras en paraísos fiscales que puedan considerarse delictivas, obliga a declarar si tiene relaciones con estos países y

prevé penalizaciones o incluso la resolución de los contratos si falsean esta declaración.

De este modo, en fase de licitación, todas las empresas que quieran contratar con el Ayuntamiento habrán de declarar si tienen relaciones con países considerados como paraísos fiscales. Las empresas que reconozcan que sí tienen alguna relación en alguno de estos países tendrán que aportar la documentación que explicite el carácter de estas relaciones, y la información que no se confidencial se publicará en el perfil del contratante.

Fuente: http://www.lavanguardia.com/local/barcelona/20160520/401925965296/barcelona-veta-contratar-a-empresas-que-evadan-impuestos-en-paraisos-fiscales.html

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Japón y Panamá alcanzan principio de acuerdo para intercambiar datos fiscales

Los Gobiernos de Japón y Panamá han alcanzado un principio de acuerdo sobre el intercambio de información fiscal, según informó el Ministerio nipón de Finanzas. El anuncio llega casi dos meses después de la filtración de los llamados “Panama Papers”, que revelan la existencia de miles de sociedades opacas “offshore” ligadas a personalidades de todo el mundo, incluidos Jefes de Estado y Gobierno, y que en determinados casos se han empleado para la evasión o el blanqueo de capitales.

Este principio de acuerdo incluye “el intercambio automático de información, necesaria para el intercambio de información de cuentas financieras sobre la base de los estándares internacionales formulados por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo (OCDE)”, según un comunicado remitido por el Ministerio nipón. Se espera que el

acuerdo “contribuya a la prevención de la evasión fiscal internacional y el fraude fiscal”.

Los dos Gobiernos se comprometen a lograr la firma del tratado “lo antes posible” una vez que el texto esté finalizado y se cumplimenten todos los procedimientos domésticos necesarios para la conclusión del mismo. “La semana pasada se llevaron a cabo negociaciones entre las delegaciones de Panamá y Japón, en ciudad de Panamá”, detalló a Efe el Embajador del país centroamericano en Tokio, Ritter Díaz.

La OCDE está promoviendo la firma de este tipo de acuerdos de intercambio de información y unos 100 Estados se han unido ya al marco multilateral diseñado por la organización, al que Panamá espera unirse en 2018.

Fuente: http://elsiglo.com/panama/japon-panama-alcanzan-principio-acuerdo-para-intercambiar-datos-fiscales/23941689

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