ANEXO B. Formulacin del Proyecto Productivo FAPPA

ANEXO BCOORDINACIN GENERAL DE ENLACE SECTORIALFORMATO PARA LA FORMULACIN DEL PROYECTO PRODUCTIVO[footnoteRef:1] [1: NOTA: Sin considerar el Anlisis Financiero, el cual se realizar en formato Excel; (con clculos matemticos vinculados) el Proyecto Productivo deber tener un mnimo de 10 y un mximo de 17 hojas; respetando este formato Word de este Anexo B (con letra Arial nmero 11 interlineado sencillo). Deber respetar el nmero de hojas propuestas en cada perfil para desarrollar el proyecto.]

I. Datos generales del Proyecto Productivo.Nombre del ProgramaFAPPA MIXTO

Nombre del Proyecto ProductivoSISTEMA DE RIEGO CHAN CHEEN

EstadoQUINTANA ROO

Ncleo AgrarioCAMPESINO

MunicipioFELIPE CARRILLO PUERTO

Giro del Proyecto ProductivoAGRICOLA

Producto Final

Nombre del Grupo CHAN CHEN

Nmero de integrantes5

Monto solicitado$198,812.63

Nombre del Tcnico

CUHA

II. Diagnstico participativo. (2 cuartillas mximo)

II.1 Origen, Caractersticas y Experiencias del Grupo y de los Participantes. (Ejemplo: histrico, familiar; discapacidad, tercera edad, capacitacin; otras actividades relacionadas o no al proyecto).EL ORIGEN DE LA COMFORMACION DE GRUPO SE DIO POR LA NECESIDAD DE AMPLIAR EL TRABAJO QUE CON ANTERIORIDAD HEMOS REALIZADO COMO FAMILIA, YA QUE DESDE TIEMPO ATRAS HEMOS CULTIVADO CITRICOS COMO LO SON MANDARINAS, LIMON, NARANJAS Y TORONJAS, SIN OLVIDAR EL MAIZ QUE ES EL ALIMENTO TRADICIONAL DE NOSOTROS. TAMBIEN SE HA REALIZADO LA SIEMBRA DE JAMAICA, AJONJOLI, SANDIA, PEPINO,CALABAZA CRIOLLA, ENTRE OTRAS. POCAS VECES SE HA TENIDO EXITO EN ESOS CULTIVOS YA QUE POR LA FALTA DE MATERIAL PARA SU MANEJO SE PIERDE EL CULTIVO. ACTUALMENTE SE ESTA PRODUCEN CITRICOS. PARA NOSOTROS ES IMPORTANTE ESCUCHAR DIFERENTES OPINIONES PARA LA MEJORA DE NUESTRO TRABAJO, ES POR ESO QUE EL GRUPO SE COMFORMO DE 3 HOMBRES Y 2 MUJERES,LOS CUALES LOS HOMBRES SON LOS QUE REALIZAN EL TRABAJO PESADO COMO LA SIEMBRA, EL MANEJO DE LA TIERRA Y LA LIMPIEZA DEL TERRENO, Y EN SU CASO LAS MUJERES SON LAS QUE DETALLAN EL CULTIVO CON LA SELECCION DE SEMILLAS Y FRUTOS. LOS HOMBRES SOMOS DEDICADOS AL TRABAJO DE CAMPO Y LAS MUJERES ADEMAS DE AYUDAR EN EL TRABAJO DE CAMPO SACAN EL TIEMPO PARA ATENDER EL TRABAJO DOMESTICO. PODEMOS MENCIONAR QUE NOSOTROS POR SER DE ORIGENES INDIGENAS Y DE ORIGENES RURALES TENEMOS EL CONOCIMIENTO EMPIRICO PARA REALIZAR LA SIEMBRA DE NUESTRAS TIERRAS.

II.2 Cmo y por qu se eligi el Proyecto Productivo? (Ejemplo: en grupo, por sugerencia, por las caractersticas de las integrantes del grupo, por las caractersticas de la Comunidad).EL PROYECTO SE ESCOGIO YA QUE SE CUENTA CON PARTE DE LO QUE PODRIA CONFORMAR EL PROYECTO DE RIEGO, YA QUE CONTAMOS CON EL AREA PARA LA SIEMBRA O CULTIVO, SE CUENTA CON UN POZO PARA LA EXTRACCION DE AGUA Y UN TANQUE DE AGUA DE 25,000 LITROS DE CAPACIDAD, ASI MISMO POR EL TIPO DE CULTIVO QUE SON HORTALIZAS Y CITRICOS QUE SE REALIZA EN LA REGION. ASI MISMO SE TIENE DE ALGUNA MANERA EXPERIENCIA PARA EL CULTIVO DE HORTALIZAS POR MEDIO DEL RIEGO

II.3 Fortalezas y debilidades de la implementacin del Proyecto Productivo.FORTALEZAS: SOMOS HOMBRES Y MUJERES DE CAMPO CON EL TRABAJO SIEMPRE EN LOS CULTIVOS, TIERRA PARA EL CULTIVO, POZO CON AGUA, APOYO DEL GRUPO PARA EL TRABAJO, SEMILLAS PRODUCIDAS POR NOSOTROS MISMOS

DEBILIDADES: POCAS HERRAMIENTAS PARA EL TRABAJO, POCA PRODUCTIVIDAD PARA EL CULTIVO, POCA CAPACITACION DEL GRUPO

II.4 Oportunidades y amenazas de la implementacin del Proyecto Productivo. OPORTUNIDADES: DE CONSEGUIR MERCADO PARA LA VENTA DEL PRODUCTO, DE CAPACITACION POR MEDIO DE UN TECNICO, COMPRAR SEMILLAS QUE ES DIFICIL DE CONSEGUIR, DE HACER FERTILIZANTES ORGANICOS.AMENAZAS: EXISTEN TERRENOS EN LOS COSTADOS DEL PREDIO CON ANIMALES, EL PREDIO SOLO ESTA ALAMBRADO EN 2 COSTADOS, EL MANEJO DE UN GRAN MASA DE PRODUCTO. PLAGAS QUE DESCONOCEMOS SU CURA O MANEJO.

II.5 Objetivos y Metas del Proyecto Productivo.Obejtivos: crear un sistema de riego por goteo en un predio de 5 hectareas.Cultivo de hortalizas (melon, sandia, calabaza, pepino, chile habanero)Cultivo de maiz, cultivo de citricos, cultivo de jamaica.

Metas: llevar al mercado mensualmente 1 tonelada de citricosLlevara al mercado una variedad de hortalizas de 10 cajas de cada producto cada semana o cada quincena.

III. Anlisis del mercado (4 cuartillas mximo)

III.1 Descripcin y anlisis de los productos y/o servicios Cul es el producto o servicio final a ofrecer? Existen subproductos? (si existen subproductos, considerarlos durante el desarrollo del proyecto) Cules son las caractersticas fsicas de dicho producto(s) y/o servicio(s)? En qu presentacin (empaque y embalaje) ser ofertado el producto? El proyecto genera un valor agregado en los productos a ofertar? En qu consiste? EXISTE LA META DE LLEVAR AL MERCADO UNA VARIEDAD DE PRODUCTOS COMO LO SON LIMON, NARANJA, HORTALIZAS COMO LO SON PEPINOS, MELON, SANDIA, MAIZ, CALABAZA, Y JAMAICA. CADA UNO DE LOS PRODUCTOS QUE SE PRETENDE COMERCIAR SE VEDERA POR CAJAS AL MAYOREO EN SU CASO, ASI MISMO LOS PRODUCTOS SON PARA EL COMERCIO AL POR MENOR POR LO TANTO NO GENERA ALGUN TIPO DE IMPUESTO, EN SU CASO LOS CITRICOS SE PODRAN COMERCIAR POR CIENTOS, Y LAS HORTALIZAS IGUAL SE PODRA COMERCIAR POR UNIDAD, POR KILOGRAMO O POR CAJA.

III.2 Caractersticas del mercado local: Plaza o mercado Cuntos habitantes tiene(n) la(s) comunidad(es) y/o municipio(s) dnde se comercializar el producto(s) y/o servicio(s)? Dentro de esa(s) comunidad(es) o municipio(s) Cul ser el punto de venta y cul es el nicho de mercado)?EL PRODUCTO SE COMERCIARA EN LA CIUDAD DE FELIPE CARRILLO PUERTO, QUINTANA ROO, EL CUAL CUENTA CON UN NUMERO OFICIAL DE 75,000 HABITANTES, EL PUNTO DE VENTA SERA EN LOS RESTAURANTES Y MERCADO DE DICHA CIUDAD. EL NICHO DE MERCADO ES MEDIO YA QUE EXISTEN ALGUNOS PRODUCTORES DENTRO DEL MUNICIPIO AL IGUAL QUE NOSOTROS, ASI MISMO SE BUSCARA LA PORTUNIDAD DE BUSCAR MERCADO FUERA DEL MUNICIPIO, EN LA CIUDAD DE CANCUN, QUINTANA ROO CON UN NUMERO DE HABITANTES DE 629, 000 Y EL NICHO DE MERCADO ES ALTO.

III.3 Anlisis de la demanda y oferta: Cuntos son los clientes potenciales del producto(s) y/o servicio(s), cul es su poder adquisitivo en promedio y mencionar el porcentaje de participacin del proyecto en el mercado? Cuntos competidores ofertan el mismo producto, en la misma comunidad(es) y/o municipio(s)? Con qu frecuencia se consume el producto o servicio?LOS CLIENTES POTENCIALES DE NUESTRO PRODUCTOS QUE SON CITRICOS Y HORTALIZAS, EN SU MAYORIA SON RESTAURANTES, Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION DE ESTE TIPO DE PROYECTO ES DEL 60 % YA QUE EN NUESTRA REGION LOS PRODUCTO SON MUY COMERCIALES, EN NUESTRA COMUNIDAD DE X-YATIL INCLUYENDONOS SOMOS 2 PRODUCTORES EN MASA DE CITRICOS Y UNICOS EN HORTALIZAS, EN EL MUNICIPIO DE FELIPE CARRILLO PUERTO EXISTEN ALREDEDOR DE 10 PRODUCTORES DE CITRICOS Y 15 DE HORTALIZAS, LOS PRODUCTOS DE CITRICOS Y HORTALIZAS SON CONSUMIDOS Y COMERCIADOS TODOS LOS DIAS DEL AO.

III.4 Anlisis y fijacin de precios: Cul es el precio promedio que oferta la competencia? (Sealar los productos ms importantes) Cul es el precio de venta del producto(s) y/o servicio(s) a ofertar? Con base en qu se define? Existen estacionalidades o fluctuaciones de los precios del producto(s) y/o servicio(s)? Reflejarlo en corrida financiera. Cmo, cundo y por qu se presentan?EL PRECIO DE LOS CITRICOS PUEDE VARIAR DEPENDIENDO DE SU ESCACESLIMON DE $ 80.00 A $ 300.00 POR CAJANARANJA DE $30.00 A $ 120.00 POR CIENTOMELON DE $10.00 A $15.00 EL KGPEPINO DE $ 5.00 A $15.00 LA UNIDADSANDIA DE DE $3.00 A $9.00 EL KG

III.5 Estrategias de comercializacin: 1. Mencionar los principales mecanismos de promocin y difusin del producto(s) y/o servicio(s). En caso de que las estrategias a implementar ameriten un costo, este debe de incluirse como parte del Anlisis Financiero.BUSCAR MERCADO EN LOS RESTAURANTES Y HOTELES POR MEDIO DE LA PRESENTACION DE LA CALIDAD DEL PRODUCTO EN FISICO AL CLIENTE. ASI MISMO SE PODRIA VARIAR EL PRECIO DEL PRODUCTO NO AFECTANDO EL CAPITAL DEL PRODUCTOR.

2. El proyecto forma parte de una cadena productiva o ampliacin? Indicar en que parte del proceso se integrar (desde la produccin hasta el consumidor final y mencionar las actividades con las cuales se relaciona el proyecto)EL PROYECTO SE CONSIDERA AMPLIACION YA QUE SE CUENTA CON ALMENOS YA IMPLEMENTADO LA INICIATIVA DEL CULTIVO DE CITRICOS Y HORTALIZASEL PROYECTO SE UTILIZARA EN EL MANTENIMIENTO, RIEGO Y MANEJO DE LOS CULTIVOS,

CITRICOS: FUMIGACION PARA FERTILIACION DEL INJERTO, RIEGO, FUMIGACION PARA FLOREO DEL INJERTO,RIEGO, FUMIGACION DE INJERTO PARA PLAGAS, COSECHA DE FRUTOS, SELECCION DE FRUTOS, MERCADEO DE PRODUCTO Y COSUMIDOR FINAL

HORTALIZAS: ARADO DE LA TIERRA, PREPARACION DE LA TIERRA CON FERTILIZANTE ORGANICO, SEMBRADO, CONTROL DE GERMINACION, CUIDADO DE FLOREO DE LA HORTALIZA, FUMIGACION DEL CULTIVO PARA FERTILIZACION Y PLAGAS, DURANTE TODO EL CRECIMIENTO DE LA PLANTA SE MANTIENE EN RIEGO, COSECHA DE FRUTOS, SELECCION DE FRUTOS CON BUENA CALIDAD, MERCADEO DE PRODUCTO, VENTA AL CONSUMIDOR FINAL.

Proporcione dos cotizaciones formales de lo que va a adquirir con los recursos del programa (Firmadas y Escaneadas incluyendo la razn social del proveedor, direccin, telfonos, papel membretado y RFC). Estas se adjuntan en imagen directamente al sistema.IV. Ingeniera del Proyecto (9 cuartillas mximo)IV.1 Localizacin.

1. Macro localizacin (Estado, Municipio, Ncleo Agrario, Comunidad, rutas, vas de acceso, croquis y distancias con principales proveedores).

2. Micro localizacin (colindancias y referencias).

Nota: Para Macro y Micro localizacin, la descripcin se realiza de manera textual en el documento y las imgenes se adjuntan directamente al sistema.

IV.2 Descripcin tcnica del proyecto.1. Condiciones climticas y servicios: Cules son las temperaturas mximas y mnimas y en qu meses se presentan? Cul es la poca de lluvia y cul es la precipitacin promedio? Cul es la humedad relativa en promedio y el tipo de suelo que existe donde se establecer el proyecto? Y Cules son los servicios con los que se cuenta?

2. Diagrama de distribucin de reas (indicar: superficie del terreno, de infraestructura, dimensiones y distribucin de mobiliario y equipo). Esta imagen se adjunta directamente al sistema.

3. Componentes requeridos para la ejecucin del proyecto (incluir y describir lo solicitado al programa y la aportacin de los socios: infraestructura, superficie de terreno, mano de obra, materiales, herramientas, descripcin de equipos, variedades, razas y otros).

IV.3 Desarrollo del Proceso Productivo y/o comercializacin.1. Cmo se llevar a cabo el proceso productivo o de comercializacin? (Mencionar todas las actividades requeridas y necesarias a realizar por el grupo desde la adquisicin de la materia prima o insumos hasta la venta del producto final, justificando los conceptos de inversin solicitados).NOTA: La informacin consultada en Internet para el proceso productivo es vlida, siempre y cuando se tomen nicamente parmetros tcnicos que se adapten a las caractersticas del lugar y del proyecto, y se citen las pginas consultadas en la bibliografa. Los parmetros tcnicos contemplados en el proceso productivo deben verse reflejados en la memoria de clculo de la corrida financiera.CITRICOS: EL 80 % DE LOS INJERTOS SE ENCUENTRAN EN PRODUCCION, EL 20% SON ARBOLES JOVENES DE 3 AOS CON EDAD A PRODUCIR DE 5 AOS.LA PRODUCCION SE ESPERA INCREMENTAR A 2 TONELADAS AL AO, ASI MISMO SE LLEVA A LA CAPACITACION PARA LA SELECCION DE FRUTOS DE BUENA CALIDAD.

HORTALIZAS: SE ADQUIERE EL MATERIAL Y SEMILLAS A UTILIZAR, SE INICIA DESDE LA GERMINACION DE LA SEMILLA HASTA APROXIMADAMENTE MES Y MEDIO PARA LA PRODUCCION DE LOS FRUTOS, SE INCREMENTARA LA PRODUCCION DE LAS HORTALIZAS HAST 1 TONELADA MENSUALMENTE POR CADA PRODUCTO. CAPACITACION PARA EL MANEJO DE PLAGAS E INSECTICIDAS PARA HORTALIZAS.

IV.4 Programa de trabajo. Incluir un cronograma de actividades (mnimamente de un ao) en el que se desarrollen los procesos generales para el proyecto; por ejemplo: inicio del proyecto, capacitaciones, entrega de reportes, estados de produccin, temporadas de ventas, mantenimiento a los equipos y locales, adquisicin de suministros e insumos, actividades complementarias.CITRICOS:PRESENTACION DEL PROYECTO: MES DE JUNIOLIMPIEZA DE LOS CITRICOS : DE MARZO A NOVIEMBREAHOYADO PARA RESIEMBRA: MES DE MARZOAPLICACION DE CORRECTIVOS: MES DE MARZOCOMPRA DE ARBOLES: MES DE ABRILSIEMBRA DE ARBOLES: MES DE ABRILFESTILIZACION: MES DE MAYO

HORTALIZAS:ARADO DE TIERRA Y FERTILIZACION: CADA 3 MESES INCIANDO EL MES DE FEBRERO, MAYO, AGOSTO Y NOVIEMBRESIEMBRA DE CULTIVO: MARZO, JUNIO,SEPTIEMBRE Y DICIEMBRE.APLICACION DE FUMIGACION PARA FERTILIZACION Y PLAGAS: MARZO, JUNIO,SEPTIEMBRE Y DICIEMBRE,COSECHA DEL PRODUCTO:ABRIL, JULIO, OCTUBRE Y ENERO.

IV.5 Identificacin de proveedores de materia prima e insumos.ConceptoProveedorUbicacinFrecuencia

IV.6 De acuerdo a la experiencia, necesidades, habilidades, destrezas y disponibilidad de tiempo de las y los integrantes del grupo, indicar:1. Programa de administracin de recursos humanos. Nota: Reflejarlo en la memoria de clculo de la corrida financiera.

Nombre del IntegranteActividadJornales Requeridos (Anual)Salario por Jornal

2. Programa de capacitacin y asistencia tcnica.TemasObjetivosDuracinNombre del Asesor

VI.7 Proyeccin de los posibles riesgos que pueden presentarse en el proyecto y acciones para solventarlos (identificar los factores climticos, condiciones del suelo, financieros, econmicos, etc. Cmo pudiesen afectar al proyecto? Qu acciones se tomarn para mitigar el dao latente de cada riesgo identificado?).

VI.8 Normatividad y permisos vigentes acorde al giro y rea de influencia del proyecto (normas: sanitarias, fitosanitarias, zoosanitarias, ambientales, comerciales, fiscales, etc.). De las normas citadas Qu procesos o acciones aplican al proyecto productivo? Qu acciones se tomarn para el seguimiento y cumplimiento de esta norma?

V. Sustentabilidad Ambiental (2 cuartillas mximo).

(En caso que alguna pregunta no aplique sobre la actividad a realizar justificar el por qu no genera un impacto negativo)

V.1 Valoracin de los posibles impactos al medio ambiente.

Detallar las prcticas a implementar para contribuir a la conservacin o mejora del medio ambiente en:

1. El manejo de desechos orgnicos e inorgnicos: Cules son los desechos orgnicos e inorgnicos que genera el proyecto o la actividad y qu manejo sustentable se les dar? El manejo de estos desechos lleva algn proceso y costo? Describir el proceso de manejo (compostas, lombricompostas etc.).

2. La fuente de abastecimiento de agua: De dnde y cmo se abastecer de agua al proyecto? Este abastecimiento tiene algn costo? Proponer medidas aplicables y adecuadas al proyecto que permitan el ahorro y uso eficiente de este recurso.

DE UN POZO DE 20 M DE PROFUNDIDAD UBICADO EN EL PREDIO, EL CUAL SOLO SE NECESITARIA LA INSTALACION DE LA BOMBA SUMERGIBLE PARA ABASTECER EL CULTIVO, EL RIEGO SE REALIZARA POR PERIODOS DE TIEMPO, CONTROLADOS POR EL PRODUCTOR, INSTALAR CONTENEDORES DE AGUA, PARA LA RETENCION DE AGUA, ABASTECER EL TANQUE DE 25,000 LITROS UBICADO EN EL PREDIO.

3. La conservacin y uso adecuado del suelo: Si el proyecto tiene algn impacto negativo sobre el suelo, Qu acciones se realizarn para mitigar el impacto negativo?

USO DE FERTILIZANTES ORGANICOS, COMO LA ELABORACION DE COMPOSTAS, DESECHOS O EXCREMENTOS DE BORREGOS O GANADOS USADOS COMO FERTILIZANTES, ASI MISMO EL USO DE INSECTICIDAS ORGANICOS PARA EVITAR EL DETERIORO DEL SUELO, MATERIALES FABRICADOS POR NOSOTROS MISMOS, ASI MISMO COMO PLAGUICIDAS ORGANICOS CON EL FIN DE DISMINUIR LOS COSTOS DE PRODUCCION. ASI MISMO SE IMPLEMENTARA EL DESUSO DE SUELO POR LAPSOS DE TIEMPO DE 3 MESES SI CULTIVO.

4. Flora y/o fauna nociva: Cul es la flora y/o fauna nociva de la regin que pudiesen afectar al proyecto? Qu medidas de prevencin, control y seguimiento se implementarn para mitigar su efecto en la produccin?

V.2 El uso adecuado de flora, fauna u otros recursos: En la actividad a realizar dentro del proyecto productivo afecta a la flora y fauna local? Cmo? En caso de que afecte, qu medidas se tomarn para mitigar el impacto negativo?

VI.Referencias bibliogrficas consultada acerca del giro del proyecto (3 consultas ms importantes).

VII. Anlisis Financiero (Archivo de Excel)VII.1 Presupuesto de inversin: diferenciar y desglosar la aportacin del Programa y de los socios/as.VII.2 Clculos tcnicos.VII.2.1 Memorias de clculo de las necesidades de mano de obra (pago de jornales, salarios o sueldos), parmetros tcnicos, insumos y/o materias primas acordes a los volmenes de produccin (indicar concepto, frecuencia, volmenes y precio de compra).

VII.3 Proyeccin financiera mnima a cinco aos.VII.3.1 Clculo de costos (produccin, distribucin, administrativos y mantenimiento).VII.3.2 Proyeccin de Costos totales: fijos, variables, fijos totales y variables totales.VII.3.3 Proyeccin de ingresos. (Determinando volmenes y precios).VII.3.4 Estado de resultados.VII.3.5 Flujo de efectivo.

VII.4 Anlisis de rentabilidad.VII.4.1 Clculo de punto de equilibrio del proyecto en porcentaje de ventas.VII.4.2 Clculo de indicadores: VAN (Valor Actual Neto), TIR (Tasa Interna de Retorno) y Relacin Beneficio Costo utilizando la tasa de actualizacin mnima del 10%.Nota: La hoja de clculo no debe de estar protegida. Debe permitir verificar los clculos y frmulas que se presentan dentro del horizonte del anlisis financiero.

1

FORMATO DE ANLISIS FINANCIERO

VII.1 PRESUPUESTO DE INVERSIN: Diferenciar y desglosar la aportacin del Programa y de los socios/as.

ConceptosUnidadCantidad Costo Unitario MontosProgramaSociosTotal

Activo Fijo

Activo Diferido

Capital De Trabajo

Total

VII.2 CLCULOS TCNICOS

VII.2.1 MEMORIAS DE CLCULO (COSTOS Y VENTAS)

*Ejemplo

Especificar parmetros tcnicos y productivos de acuerdo al proceso productivo

Desglosar costos de produccin

Desglosar costos de distribucin

Desglosar costos administrativos

Desglosar costos de mantenimiento

Desglosar ventas

VII.3 PROYECCIN FINANCIERA

VII.3.1 CALCULO DE COSTOS

Costos Del ProyectoCostosAoAoAoAoAo

ConceptoSemana/Mes/Ciclo12345

Total

VII.3.2 PROYECCIN DE COSTOS TOTALES

Costos FijosAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Total

Costos VariablesAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Total

AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5

Costos Fijos

Costos Variables

Costos Totales

VII.3.3 PROYECCIN DE INGRESOS

ConceptoVolumenPrecio UnitarioVENTASSemana/Mes/CicloAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Total

VII.3.4 ESTADO DE RESULTADOS

ConceptosAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

( + ) Ventas

Costos Fijos

Costos Variables

( - ) Costos Totales

( = ) Utilidad Bruta

( - ) Depreciacin

( = ) Utilidad Antes De Impuestos

( - ) Impuestos

( = ) Utilidad Del Ejercicio

DEPRECIACIN

Activo FijoValor OriginalTasa Aos Depreciacin Anual Valor Rescate

TOTAL

VII.3.5 FLUJO DE EFECTIVO

Conceptos / AoAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

( + ) Ventas

( + ) Valor De Rescate

( = ) Ingresos Totales

Costos Fijos

Costos Variables

( = ) Costos Totales

Compra Activo Fijo

Compra Activo Diferido

Compra Capital De Trabajo

( = ) Saldo Final

VII.4 ANLISIS DE RENTABILIDAD

VII.4.1 PUNTO DE EQUILIBRIO

Conceptos / AoAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Ventas

Costos Fijos

Costos Variables

Costos Totales

Punto De Equilibrio $

Punto De Equilibrio %

INTERPRETACIN

TASA DE ACTUALIZACIN10%

AoIngresosCostos Flujo de Efectivo Tasa(1+T)-NIngresos ActualizadosEgresos Actualizados

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Total

VAN

TIR

B/C

CRITERIO DE DECISIN E INTERPRETACIN.