universidad de guayaquil facultad de …repositorio.ug.edu.ec/bitstream/redug/6614/1/estudio...
Post on 12-Oct-2018
223 Views
Preview:
TRANSCRIPT
UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL FACULTAD DE INGENIERÍA INDUSTRIAL
UNIDAD DE TITULACIÓN
TRABAJO DE TITULACIÓN PREVIO A LA OBTENCIÓN DEL TITULO DE
INGENIERO INDUSTRIAL
ÁREA
SISTEMAS ORGANIZACIONALES – PROYECTOS
TEMA “ESTUDIO TÉCNICO ECONÓMICO PARA CREAR
UNA FÁBRICA PRODUCTORA DE CAFÉ EN TABLETAS”
AUTOR CEVALLOS GARCIA TELMO DAVID
DIRECTOR DEL TRABAJO
ING. IND. SILVA FRANCO LEONARDO ANGEL Mgs.
2014
GUAYAQUIL – ECUADOR
ii
“La responsabilidad de los hechos, ideas y doctrinas expuestos en esta Tesis corresponden exclusivamente al autor”
CEVALLOS GARCIA TELMO DAVID C.I. 0925306920
iii
DEDICATORIA
La concepción de este trabajo de investigación, está dedicado a Dios y a
mis padres. A Dios, porque ha estado conmigo en todo momento,
guiándome, cuidándome y dándome fortaleza para continuar, a mis
padres, quienes a lo largo de mi vida, han velado por mi bienestar y
educación siendo mi apoyo en todo momento.
Depositando su entera confianza, en cada reto que se me ha presentado,
sin dudar ni un solo momento en mi inteligencia y capacidad. Es por ello
que he podido ir avanzando y llegar a la meta realizando mis sueños.
iv
AGRADECIMIENTO
Los resultados de este trabajo, merece expresar un profundo
agradecimiento, a aquellas personas que de alguna forma son
parte de su culminación, quienes con su ayuda, apoyo y
compresión me alentaron a lograr esta hermosa realidad. Mi
agradecimiento, va dirigido especialmente a mis padres, quienes
me han apoyado arduamente día tras día. A mis profesores,
quienes han impartido sus conocimientos y experiencias, para
formarme como una profesional, En especial al consultor
académico de este proyecto que mediante sus conocimientos me
ha sabido guiar y orientar para que culmine con éxito mi trabajo.
v
ÍNDICE GENERAL
Descripción Pág. PRÓLOGO
1
CAPÍTULO 1
PERFIL DEL PROYECTO
N° Descripción Pág.
1. Tema 2
1.1 Antecedentes 2
1.2. Planteamiento del Problema 3
1.3. Justificativos 3
1.4. Justificación 4
1.5. Delimitación 5
1.6. Objetivo 5
1.6.1. Objetivo General 5
1.6.2. Objetivos Específicos 5
1.7. Marco teórico 5
1.7.1. Propuesta para prevenir el impacto de la industria
al Medio Ambiente. 8
1.7.2. Objetivo del Plan de Manejo Ambiental 8
1.7.3. Alcance del Plan de Manejo Ambiental 9
1.7.4. Tratamiento de los Recursos y Desechos de la Empresa 9
1.8. Metodología 10
1.8.1. Información Primaria 11
1.8.2. Información Secundaria 12
1.8.3. Universo 12
1.8.4. Población 13
1.8.5. Segmentación de la Población 14
1.8.6. Muestra 15
1.8.7. Tamaño de la Muestra 15
vi
N° Descripción Pág.
1.8.8. Encuesta aplicada para cuantificar el consumo de café 18
1.8.9. Desarrollo del Cuestionario 18
1.8.10. Diseño de la Encuesta 19
1.8.11. Técnica de recolección de datos 20
1.8.12. Plan de Procesamiento y Análisis 21
1.8.13. Análisis de los resultados de la Encuesta 28
CAPÍTULO 2
ESTUDIO DE MERCADO
N° Descripción Pág.
2. Introducción 31
2.1. Identificación del producto que hay en el mercado 31
2.1.1. Definición del Producto Principal 32
2.1.2. Nombre Científico 35
2.1.3. Nombre Genérico 36
2.1.4. Nombre Comercial 36
2.2. Características del Producto 36
2.2.3. Propiedades del Producto 37
2.2.4. Producto Sustituto 38
2.2.5. Producto Complementario 38
2.2.6. Diferenciación del Producto Principal 39
2.2.7. Producto Nacional 39
2.3. Análisis de mercado 40
2.3.1. Demanda 40
2.3.1.2. Distribución Geográfica del mercado de Consumo 41
2.3.1.3. Característica de los consumidores 41
2.3.1.4. Comportamiento Histórico de la Demanda 42
2.3.1.5. Análisis de la demanda 42
2.3.1.6. Clasificación de la Demanda 43
2.3.1.7. Característica de la demanda 44
2.3.1.8. Proyección de la Demanda 44
vii
N° Descripción Pág.
2.4. Oferta 45
2.4.1. Análisis de la Estimación de la Oferta 45
2.4.2. Proyección de la Oferta 49
2.4.3. Determinación de la demanda insatisfecha 50
2.4.4. Precios 52
2.4.4.1. Determinación del Costo Promedio 53
2.4.4.2. Análisis histórico y proyección de Precios 53
2.5 Canales de comercialización y distribución del producto 54
2.5.1. Descripción de los canales de distribución 55
2.5.2. Ventajas y Desventajas de los canales empleados 55
2.5.3. Diseño del canal de distribución 56
CAPÍTULO 3
ESTUDIO TÉCNICO
N° Descripción Pág.
3. Introducción 58
3.1. Tamaño y localización del negocio 58
3.1.2. Factores que determinan el tamaño de un negocio 59
3.2. Criterio de selección para la localización de la planta 59
3.2.1. Disposiciones legales, fiscales o de políticas de localización
de la Industria 59
3.2.2. Suministro de servicios básicos 59
3.2.3. Acceso vial 59
3.2.4. Transporte 60
3.2.5. Disponibilidad y característica de la mano de obra 60
3.2.6. Abastecimiento de materia prima 60
3.3. Infraestructura de la planta 61
3.3.1. Sector ambiental 61
3.3.2. Selección optima 61
3.4. Tamaño del negocio 62
3.5. Capacidad instalada 62
viii
N° Descripción Pág.
3.6. Ingeniería del proyecto 65
3.6.1. Diseño del producto 65
3.6.2. Descripción de materias primas 66
3.6.3. Características del producto 66
3.7. Diseño del proceso productivo 67
3.7.1. Diagramas 67
3.7.2. Proceso de producción y distribución de café en tabletas 68
3.7.2.1. Diagrama de Proceso 69
3.7.2.2. Diagrama de Flujo de Proceso 70
3.7.2.3. Calculo del tiempo estándar en el proceso de tostado 71
3.7.2.4. Calculo de la producción de tabletas por turno 72
3.8. Detalle del proceso 73
3.8.1. Inspección y selección de materia prima 73
3.8.2. Mezcla de materia prima 73
3.8.3. Control de calidad 73
3.8.4. Traslado de polvo 73
3.8.5. Inicio del proceso 73
3.8.6. Empaque y despacho del producto 74
3.8.7. Diagrama de bloques 74
3.8.8. Distribución de planta y diagrama de recorridos 76
3.9. Balance de materia prima 76
3.9.1. Calculo de materia prima 76
3.10. Selección de maquinarias y equipos 76
3.11. Descripción de las maquinarias 78
3.12. Organización y administración 83
3.12.1. La Empresa 83
3.12.2. La organización 84
3.12.3. Organización del recurso humano 84
3.12.4. Organización administrativa 84
3.12.5. Organigrama estructural 85
3.13. Descripción de funciones 85
ix
N° Descripción Pág.
3.13.1. Nivel estratégico 86
3.13.2. Gerencia general 86
3.13.3. Área Administrativa 86
3.13.4. Área operativa 87
3.13.5. Producción 87
3.13.6. Mantenimiento 88
3.13.7. Almacenamiento 88
3.13.8. Distribución 89
CAPÍTULO 4
ANÁLISIS ECONÓMICO
N° Descripción Pág.
4. Inversión fija 90
4.1.1. Terreno y construcción 90
4.1.2. Construcciones 91
4.1.3. Equipos y maquinarias 92
4.1.4. Otros activos 92
4.2. Capital de operaciones 93
4.3. Materiales directos 94
4.4. Carga fabril 94
4.5. Materiales indirectos 95
4.6. Suministros 95
4.7. Reparación, mantenimiento e imprevistos 96
4.8. Gastos de administración y costos de venta 96
4.8.1. Costos de venta 97
4.8.2. Gastos por vendedores 97
4.9. Gastos de publicidad y transporte 98
4.10. Costos financieros 98
4.11. Costos de Producción 98
4.12. Costos unitarios y precios de venta 99
4.13. Ingreso por ventas 100
x
N° Descripción Pág.
4.14. Estado de Resultado 101
4.15. Cronograma de inversiones 102
4.16. Punto de Equilibrio 102
4.17. Calculo del Punto de Equilibrio 103
4.18. Rentabilidad del Proyecto 103
4.19. Recuperación de Capital 104
4.20. Calculo del TIR y el VAN 105
4.21. Análisis de Sensibilidad | 106
GLOSARIO DE TÉRMINOS 107
ANEXOS 110
BIBLIOGRAFÍA 124
xi
ÍNDICE DE CUADROS
N° Descripción Pág.
1 Población ciudad de Guayaquil 13
2 Población de Guayaquil por extractos 14
3 Segmentación de mercado 14
4 Número de encuesta para cada estrato social 17
5 Porcentaje consumo de café 21
6 Preferencia de marcas 22
7 Preferencias a la hora de escoger el café 23
8 Formas de servirse el café 23
9 Frecuencia de consumo de café 24
10 Consumo de tazas de café 25
11 Consumo de nuevo producto 25
12 Presentación de café 26
13 Preferencias de consumo a la hora de escoger el café 27
14 Cuanto se paga por un café individual 27
15 Marcas y presentaciones de café con sus respectivos precios 32
16 Especificaciones técnicas del café en tabletas 37
17 Proyección de la demanda 44
18 Exportaciones de café en el Ecuador año 2013 46
19 Superficie, producción y ventas de café en Guayaquil 47
20 Exportaciones ecuatorianas de café y derivados por grupos 48
21 Estimación oferta histórica para la ciudad de Guayaquil 50
22 Proyección de la demanda insatisfecha 2013 – 2018 50
23 Demanda a captar 51
24 Precios de café instantáneo 52
25 Precios promedios de café instantáneo 53
26 Ciudades productoras de café 61
27 Datos para determinar el tamaño de la planta 63
28 Capacidad de la planta en la duración del proyecto 64
xii
N° Descripción Pág.
29 Simbología de los diagramas 67
30 Tiempos establecidos para obtener el café en polvo 71
31 Equipos del Área Administrativa 77
32 Equipos del Área Operativa 77
33 Datos técnicos de la tableteadora 79
34 Datos técnicos de la blisteadora 80
35 Inversión en terrenos y construcción 90
36 Desglose de inversión en construcción 91
37 Costo de maquinarias a utilizar en la producción
de café en tabletas 92
38 Inversión en muebles y equipos de oficina 93
39 Consumo de materia prima 94
40 Uso y costo de materiales de empaque 95
41 Detalle del personal administrativo 96
42 Sueldos del personal administrativo 97
43 Sueldos del personal de ventas 97
44 Costo de Producción 99
45 Estado de Resultado 101
46 Análisis de Sensibilidad 116
xiii
ÍNDICE DE GRÁFICOS
N° Descripción Pág.
1 Porcentaje consumo de café 22
2 Preferencias de marcas 22
3 Preferencias a la hora de escoger café 23
4 Formas de servirse el café 24
5 Frecuencia de consumo de café 24
6 Consumo de tazas de café 25
7 Consumo de nuevo producto 26
8 Presentación de café a experimentar 26
9 Preferencia de consumo 27
10 Cuanto pagaría por un café individual 28
11 Análisis nutricional de una taza de café 36
12 Relación producción – consumo de café 43
13 Proyección de la demanda total periodo 2012 – 2019 45
14 Evolución exportaciones sector café y elaborados 46
15 Porcentaje de producción efectiva de café 47
16 Exportaciones ecuatorianas de café y derivados valor fob
miles usd 48
17 Canales de comercialización propuestos 57
18 Organigrama estructural 85
xiv
ÍNDICE DE ANEXOS
N° Descripción Pág.
1 Proyección de la población ecuatoriana, por años
calendario, según regiones, provincias y sexo 109
2 Población total del área rural 110
3 Población total del área rural 111
4 Cuestionario de encuesta para el estudio de factibilidad 112
5 Tipos de café preparado 114
6 Calculo de proyección de la demanda 115
7 Exportaciones ecuatorianas de café y derivados por
subpartida 116
8 Inflación mensual del IPC por divisiones de consumo 117
9 Índices del precio al consumidor (IPC) región costa 118
10 Plano de ubicación de la empresa 119
11 Tabla de pagos del préstamo 120
12 Flujo de Caja 121
13 Costos de Operación 122
xv
AUTOR: CEVALLOS GARCIA TELMO DAVID TEMA: “ESTUDIO TÉCNICO ECONÓMICO PARA CREAR UNA FÁBRICA PRODUCTORA DE CAFÉ EN TABLETAS” DIRECTOR: ING. IND. LEONARDO ANGEL SILVA FRANCO MGS
RESUMEN
El presente proyecto se refiere a la creación de una empresa productora
de café tostado y molido comprimido para formar tabletas. Si bien se ha
propuesto proporcionar tabletas de café conteniendo cantidades pre
medidas de café, de modo que el consumidor no precise medir el
producto a granel, el café tostado y molido se distribuye típicamente al
consumidor envaso en recipientes o empaques impermeables a la
atmosfera. Cuando se proporciona en cantidades pre medidas el café
tostado y molido de modo análogo debe proporcionarse en contendores
impermeables a la atmosfera, tal como bolsas de plásticos metalizadas.
En el presente proyecto se utilizara un método el cual permitirá formar
una tableta satisfactoria comprimiendo café recién tostado en una “gama
de tiempo” presión crítica. La presión crítica para compactar las partículas
de café tostado y molido se encuentra entre 8000 y 13000 libras por
pulgada cuadrada, que es igual a 55,2 y 89,6 MPa. La presión se aplica
durante un periodo de tiempo suficiente para mantener unidas las
partículas en la forma de una tableta. La técnica expuesta requiere un
estrecho control tanto del tiempo como de la presión en la etapa de
compactación. Además debido a que la presión utilizada para formar las
tabletas de conformidad con esta técnica es alta. Esto permite un ahorro
significativo en los costes de envasado, distribución y almacenamiento.
PALABRAS CLAVES: Estudio, Económico, Técnico, Fábrica, Café, Tabletas.
Cevallos Garcia Telmo David Ing. Ind. Silva Franco Leonardo Mgs. C.C. 0925306920 DIRECTOR DEL TRABAJO
xvi
AUTHOR: DAVID CEVALLOS GARCIA TELMO SUBJECT: "ECONOMIC TECHNICAL STUDY TO CREATE A FACTORY PRODUCING COFFEE TABLET " DIRECTOR: IND. ENG. LEONARDO ANGEL SILVA FRANCO MGS
ABSTRACT This project concerns the creation of a producer of roasted and ground coffee compressed into tablets. While it has been proposed to provide tablets containing pre-measured coffee mugs, so that the consumer sets not measure the bulk product, roasted and ground coffee is typically distributed to the consumer packaged in waterproof containers or packaging amounts to the atmosphere. When provided in pre-measured quantities the roasted and ground coffee should be provided similarly in impermeable containers to the atmosphere, such as metalized plastic bags. In this project a method which will form a satisfactory tablet compressing freshly roasted in a "time range" critical pressure coffee used. The critical pressure to compact the particles of roast and ground coffee is between 8000 and 13,000 pounds per square inch, which is equal to 55.2 and 89.6 MPa. Pressure is applied for a period sufficient to hold the particles together in the form of a tablet time. The exposed technique requires tight control of both the time of the pressure in the compaction step. Furthermore because the pressure used to form tablets in accordance with this technique is high. This allows significant savings in the costs of packaging, distribution and storage. KEYWORDS: Study, Economic, Technical, Factory, Coffee, Tablets.
Cevallos Garcia Telmo David Ind.Eng. Silva Franco Leonardo Mgs. C.C. 0925306920 DIRECTOR OF WORK
PRÓLOGO
CAPÍTULO 1.- En este capítulo encontraremos información histórica
sobre el café sitios en internet, establecimientos gubernamentales entre
otros, donde podremos encontrar la información requerida para la
elaboración de esta tesis.
CAPÍTULO 2.- Encontraremos información sobre el estudio de mercado
que va desde la cantidad de producto y productores existentes en el
mercado actual, encuesta, la cantidad de familia que consumirán el
producto la demanda a captar, el método de distribución del producto,
entre otros.
CAPÍTULO 3.- Encontraremos toda la información sobre el tamaño de la
planta, la producción diaria anual, el plan de abastecimiento, las unidades
a producir, la localización y distribución de la planta.
CAPÍTULO 4.- En este capítulo encontraremos información referente al
estudio económico tanto de la información fija necesaria para la
producción como lo son la mano de obra directa, materiales directos,
maquinarias y equipos, etc. También información sobre el capital de
operaciones entre otros.
Veremos el estudio económico del proyecto, el cual pretende determinar
cuál es el monto de los recursos económicos necesarios para la
realización del proyecto, el costo total de operación de la planta (que
abarque las funciones de producción, administración y ventas). Así como
el estado de resultado y flujo de caja, etc.
CAPÍTULO I
PERFIL DEL PROYECTO
1. Tema
Estudio técnico – Económico para la creación de una planta
productora de café en tableta.
1.1. Antecedentes
El proyecto aquí descrito va encaminado a efectuar un estudio de
factibilidad para la elaboración de café en tableta. Para utilizar una plaza
no ofertada por esta clase de producto en el país.
El proyecto es de suma importancia en el mercado porque en
nuestro país y en la provincia del Guayas el nivel de consumo de café es
alto, ya que, se proyecta para comercialización de un producto nuevo
altamente consumible, de fácil entrada y posicionamiento en el mercado,
además busca mejorar el desarrollo de nuestra ciudad para ampliar la
economía, determinar fuentes de trabajo, mejorando la calidad de vida de
las familias.
Estudios han demostrado que el café es un estimulante natural, y
se ha podido demostrar que este es consumido con frecuencia, ya sea en
el trabajo u en reuniones sociales o familiares.
Es por esto que poco a poco el café se introdujo en el Ecuador,
tradicionalmente, la zona de Jipijapa en la provincia de Manabí, ha sido
uno de los lugares preponderantes en los cuales se ha cultivado este
producto.
Perfil del Proyecto 3
El café, ha sido uno de los cultivos que se han destacado en las
exportaciones agrícolas del país, el mismo que conjuntamente con el
cacao y el banano han constituido fuente de empleo y de divisas por
décadas para la economía ecuatoriana, dieron origen al desarrollo de
otras importantes actividades económicas como el comercio, la industria,
entre otras.
El consumo de café ofrece una amplia gama de posibilidades, aun
cuando la más popular, aparte de tomarlo solo, es con leche, también se
le suele añadir nata, leche condensada, chocolate o algún licor.
Para que se haga una idea de la popularidad del café, basta decir
que es el segundo producto más comercializado del mundo, superado
únicamente por el petróleo.
1.2. Planteamiento del Problema
En el mercado actual existen presentaciones de café que no se
ajustan a las necesidades de los consumidores, ya que estas no pueden
ser transportadas por los consumidores. Ya sea en la cartera, o en el
bolsillo.
Ya que estas presentaciones vienen en envases que fácilmente
mancharían la ropa al momento de abrir el empaque como es el caso de
las presentaciones en sobre. Es por esto que la presentación descrita en
este proyecto se ajusta fácilmente a las necesidades del consumidor ya
que al venir comprimido en una tableta y dentro de un blíster no se corre
el peligro de que se riegue o manche la ropa. Además viene con la dosis
necesaria para el consumidor.
1.3. Justificativos.
En los tiempos actuales se debe buscar proyectos innovadores que
sirvan para uso y aprovechamiento de los recursos nacionales,
Perfil del Proyecto 4
permitiendo así colaborar en el desarrollo personal y el desarrollo y
tecnología de nuestro país. Llevando a cabo proyectos como es el estudio
de factibilidad para la elaboración de café en tabletas y de esta forma
utilizar como materia prima el café en grano muy conocido y consumido
por la mayoría de las personas.
Hoy en día, el mercado global de café es más conveniente,
dinámico y flexible que nunca antes. Con una crisis económica mundial a
espaldas, los consumidores buscan un gasto menor tomando su café en
casa, y los tostadores, responden a esta nueva demanda introduciendo
productos nuevos, fáciles de usar y de alta calidad, como son las mezclas
listas para utilizar en el sistema expreso. Nuevos actores y canales de
distribución aparecen en los últimos años; las marcas establecidas
compiten con productos menos costosos y las empresas grandes
realizan movimientos tácticos para adaptarse y sobrevivir en este
mercado dinámico.
Alrededor del 70 % del consumo se realiza al detalle. Los
consumidores adquieren el café en supermercados y tiendas, tiendas de
cafés especiales, tiendas de productos orgánicos o de comercio justo y a
través del internet. El 30 % restante del consumo se lo realiza fuera de
casa, principalmente en las tiendas de café, restaurantes, a través de
máquinas expendedoras y en el sitio de trabajo. (PRO-ECUADOR, 2013)
Por todo lo antes dicho es considerable la elaboración del café en
tableta, ya que por medio de este estaremos contribuyendo al desarrollo y
progreso de nuestro país, ya que con este se contribuirá en la agricultura
y dando trabajo de forma directa e indirecta a muchas personas.
1.4. Justificación
Es el aprovechamiento de un recurso natural, dándole un valor
agregado para cubrir un mercado no ofertado por esta clase de producto,
Perfil del Proyecto 5
fortaleciendo económicamente al sector cafetalero. Generando
tecnologías para el aprovechamiento de recursos naturales.
Generará fuentes de trabajo en el sector agroindustrial y en el resto
del país, brindando un producto innovador en el medio.
1.5. Delimitación
Considerando el amplio mercado Ecuatoriano y la existencia de
competidores buscamos incluirnos en el mercado con una aceptable
participación, ofreciendo un producto de calidad que complemente las
carencias que sufren las otras marcas y comercializarlo en el mercado .
1.6. Objetivos.
1.6.1. Objetivo General
Evaluar la factibilidad del montaje de una planta para elaborar café
en tabletas.
1.6.2 Objetivos Específicos.
1. Realizar un análisis técnico del proceso de producción del café en
tabletas.
2. Hacer un estudio de mercado en cuanto a la demanda y la oferta
del producto a elaborar.
3. Prevenir el impacto nocivo de la industria al medio ambiente.
4. Crear un mayor grado de satisfacción a la población con el
producto que recibe.
1.7. Marco Teórico.
El marco referencial para la elaboración de este estudio de
factibilidad, tiene base en el proyecto realizado por los ingenieros
Perfil del Proyecto 6
colombianos, Hugo Alberto Poveda y Jaime Alberto Castro los cuales
concluyeron recientemente la investigación Diseño y desarrollo de
tabletas alimenticias: tabletas de café, trabajo apoyado por el Laboratorio
de investigaciones sobre la química del café, LIQC.
El proyecto que tardó más de tres años en su maduración es
avalado por la Federación Nacional de Cafeteros que participó en la
investigación, a través de Cenicafé (el centro de investigación del café
más grande de Latinoamérica y que está ubicado en Chinchiná, Caldas) .
En el Ecuador existen un sinnúmero de empresas dedicadas a la
producción y comercialización de café, pero ninguna cuenta con este
producto. Es por esta razón que elaborar café en tabletas sería una
excelente alternativa de comercialización nacional, proyecto que daría
mayor impulso al sector cafetalero, ya que al elaborar este producto con
café, se incrementaría las áreas de cultivo lo que es beneficioso para el
país, que debe de reorientar su rumbo y poner los ojos en el campo.
(NULLVALUE, 2012)
Aproximadamente el 80% de la caficultora se desarrolla en la fincas
menores a 5 hectáreas y solamente el 6% en fincas de más de 10
hectáreas. Esta condición implica que la mayor parte de productores
tienen serias restricciones para a producción, tanto respecto a la inversión
como al desarrollo tecnológico.
De acuerdo al primer diagnóstico cafetalero (1987), la estructura de
la tenencia de la tierra fue la siguiente:
Minifundio (menos de 1 ha).............................. 21.5%
Pequeños propietarios (1-5 ha)........................ 59.0%
Medianos propietarios (5-10 ha)....................... 13.2%
Grandes propietarios (mayor 10 ha)................. 6.3%
Perfil del Proyecto 7
La hipótesis es que, con la comercialización de este nuevo
producto a base de café se abarcaría una buena parte del mercado,
debido a que este producto contiene estimulantes naturales.
En el marco teórico se describe la revisión y análisis de teorías,
investigaciones y antecedentes en general que se consideran válidos para
la correcta delimitación del proyecto.
Gabriel Baca Urbina dice: cuando llega el momento de decidir
sobre la compra de equipos y maquinarias, se debe de tomar en cuenta
una serie de factores que afectan directamente a la elección;
proveedores, precios, dimensiones, capacidad, flexibilidad, mano de obra
necesaria, costo de mantenimiento, consumo de energía eléctrica,
infraestructura necesaria, equipos auxiliares, costo de fletes y seguros
costo de instalación y puesta en marcha.
También se refiere a los principios y objetivos de la distribución de
planta, se dice que los objetivos de la distribución de planta son los
siguientes: integración total, mínima distancia de recorrido, utilización de
espacio, seguridad y bienestar para los trabajadores y flexibilidad.
Gabriel Baca Urbina (2001) define proyecto de inversión como un
plan al cual se le asigna un monto de capital y se le proporcionan insumos
de diferente naturaleza (materiales, humanos, etc.) de modo que se
obtenga un bien o servicio, haciendo un uso racional de los fondos
disponibles.
"Un proyecto es una herramienta o instrumento que consiste en un
conjunto de actividades que se encuentran interrelacionadas y
coordinadas. El cual busca recopilar, crear, analizar en forma sistemática
un conjunto de datos y antecedentes, para la obtención de resultados
esperados, permitiendo organizar el entorno de trabajo.
Perfil del Proyecto 8
1.7.1. Propuesta para prevenir el impacto de la industria al Medio
ambiente.
La empresa está comprometida en vigilar el cumplimiento de la
fuente con los estándares establecidos en la legislación nacional en lo
que respecta a las descargas de aguas, emisiones de fuentes fijas de
combustión, control de aire, control de suelo, ruido y desechos sólidos no
peligrosos y peligrosos, que permitan precautelar el ecosistema. Está
iniciativa refleja el compromiso de la empresa con el medio ambiente y la
comunidad.
El Plan de Manejo Ambiental considerará programas y medidas
ambientales, a ser requeridos implementarse, y que el personal y las
actividades de la empresa puedan cumplir, de manera que permitan
asegurar:
El menor impacto ambiental posible.
Control de riesgos a la seguridad industrial.
Control de riesgos a la salud del personal propio y subcontratado.
Cumplimiento de la Legislación Ambiental aplicable.
Una adecuada gestión de la empresa orientada al cuidado
ambiental y al mejoramiento continuo.
La aplicación de las medidas de prevención y el control ambiental
establecidas en el plan son prácticas que permitirán minimizar al máximo
la ocurrencia de impacto, riesgos y contingencias durante las actividades
que realizará la empresa, por lo tanto deben ser satisfactoriamente
implementadas en los plazos previstos.
1.7.2. Objetivo del Plan de Manejo Ambiental
Minimizar el nivel de afectación producido por los impactos
negativos generados por las actividades industriales sobre el
Perfil del Proyecto 9
ambiente laboral, el entorno físico biótico y abiótico, por medio de
la aplicación de las medidas de prevención, control y mitigación
ambiental, seguridad industrial y relaciones comunitarias.
Cumplir con la Legislación Ambiental aplicable vigente
particularmente con la Ordenanza Municipal Local.
Asegurar el cumplimiento de las medidas preventivas, de control y
correctivas a través de la ejecución de los planes de monitoreo,
control y seguimiento.
Proporcionar a la empresa un instructivo para el manejo de las
instalaciones y ejecución de las actividades, que permitan
preservar el entorno y cumplir con lo establecido en la Legislación
Ambientales vigentes y aplicables.
1.7.3. Alcance del Plan de Manejo Ambiental
El Plan de Manejo Ambiental desarrollado para las actividades de
la Empresa cubrirá el área total de la misma como área de influencia
directa, y los predios perimetrales alrededor de la empresa, con el fin
realizar sus actividades en un ámbito de prevención de la contaminación y
de promover un desarrollo integral con la comunidad vecina, todo
relacionado y en función de los tiempos programados.
1.7.4. Tratamiento de los Recursos y Desechos de la Empresa
Recurso Agua.- El tratamiento de afluentes de la planta, previa
descarga al sistema de alcantarillado, pasara por un sistema de filtración,
homogenización, tratamiento biológico, sedimentación y un sistema de
floculación a fin de evitar que esta contamine el medio ambiente.
Recurso Aire.- la planta implementará un sistema de emulsión del
combustible con la finalidad de minimizar el impacto aire ambiente,
mediante el monitoreo de material particulado y emisiones de gases de
combustión de nuestras fuentes fijas.
Perfil del Proyecto 10
Recurso Suelo.- A fin de evitar contaminar el suelo, se
implementarán controles de derrames con diques de contención y
mantenimiento de los equipos.
Desechos Peligrosos.- Serán manejados con gestores
autorizados por las autoridades ambientales, tales como aceites usados,
residuos de laboratorio, residuos biomédicos.
Desechos No Peligrosos.- La planta los manejará a través de un
sistema de reciclaje con gestores autorizados.
Recurso Ruido.- La planta realizara mediciones de ruido en el
ambiente, trabajando en la reducción del ruido en la fuente.
1.8. Metodología
La metodología a utilizarse para este estudio de factibilidad será la
siguiente:
Investigación científica y tecnológica:
Para el efecto se utilizarán fuentes secundarias como el internet,
Anecafe, Corpei y fuentes primarias a través de encuestas y entrevistas a
los sectores relacionados con el tema.
Las técnicas a utilizarse en esta investigación serán:
Realización de una encuesta.
Determinar el tamaño de la muestra y para esto usar métodos
estadísticos.
Formular la encuesta por medio de programas informáticos tales
como Excel.
Analizar la información a través de: diagramas de barra, pastel, etc.
Perfil del Proyecto 11
Proyección de la oferta y la demanda.
Delimitación del método de producción, mediante diagramas de
procesos y de instalaciones.
Uso de razones financieras para establecer la recuperación y la
factibilidad del proyecto.
1.8.1. Información primaria.
Esta comprende el estudio de los primeros pasos para la puesta en
marcha y elaboración del proyecto y así tenemos:
Industria: son los procesos y actividades que tienen como objetivo
transformar la materia prima en producto elaborado, de forma masiva.
Existiendo así diferentes tipos de industrias, clasificándose según lo que
fabrican. Por ejemplo, la industria alimenticia se dedica a la elaboración
de productos destinados a la alimentación, como embutidos, conservas,
bebidas, etc.
Materia prima: en este punto se incluye todos los componentes
que van a ser necesarios para la elaboración de las tabletas de café tales
como:
Café en grano: es una semilla que se obtienen de los frutos de la
planta de café o cafeto (Coffea). La bebida es altamente estimulante,
pues contiene cafeína. Por extensión, también se puede designar con
este nombre al lugar de consumo de esta bebida y sus múltiples
variantes.
Stevia: es un género de plantas fanerógamas perteneciente a la
familia de las asteráceas. Sus hojas tienen una capacidad edulcorante
entre 30 y 45 veces mayor que la de la sacarosa (el componente principal
del azúcar). Estas hojas pueden ser consumidas frescas, en infusión o
como ingrediente dentro de la comida.
Perfil del Proyecto 12
1.8.2. Información Secundaria.
La información secundaria es la que comprende el estudio y
conocimiento de empresas dedicadas al estudio, consumo y elaboración
de nuestra principal materia prima, como lo es el café. Entre ellas
tenemos.
ANECAFE: asociación nacional de exportadores de café, es una
entidad de derecho civil y privada, sin ánimo de lucro y con personalidad
jurídica reconocida por el estado ecuatoriano es por tanto, la entidad
gremial cafetera más antigua de ecuador, tiene como objetivo agrupar,
organizar y apoyar a los exportadores y Asociaciones y/o Corporaciones
de productores de café legalmente constituidos y debidamente
registradas.
CORPEI: es un organismo promotor del desarrollo, técnico y
profesional, de reconocido prestigio nacional e internacional; líder en la
promoción de las exportaciones e inversiones de los sectores productivos
del país, gracias a la calidad de sus servicios con valor agregado, a su
gestión transparente y a la capacidad de influir en los sectores público y
privado para el cumplimiento de su misión.
PRO ECUADOR: es el Instituto de Promoción de Exportaciones e
Inversiones, parte del Ministerio de Relaciones Exteriores, encargado de
ejecutar las políticas y normas de promoción de exportaciones e
inversiones del país, con el fin de promover la oferta de productos
tradicionales y no tradicionales, los mercados y los actores del Ecuador,
propiciando la inserción estratégica en el comercio internacional.
1.8.3. Universo
Para elaborar el estudio de mercado se va a usar como universo a
la provincia del guayas que tiene 3.963.541 habitantes en la actualidad
Perfil del Proyecto 13
(2013) según proyecciones asentadas en el censo poblacional realizado
por el INEC en el año 2010.
1.8.4. Población
El conjunto total de individuos que son de interés para el presente
estudio se encuentra en el cantón Guayaquil perteneciente a la provincia
del guayas que tiene 3.963.541 habitantes datos obtenidos del censo
poblacional efectuado por el INEC en el 2010 con su respectiva
proyección en el año 2012.
La población a la cual va dirigido el presente análisis es la ciudad
de Guayaquil. Se consultaron las diferentes estadísticas obtenidas en el
último censo poblacional realizado en el año 2010, (Ver anexo 1, 2, 3) la
misma que ha ido creciendo con el 2% anualmente. Tomando como
referencia este último indicador de crecimiento poblacional,
proyectaremos la población para los años siguientes como se detalla en el
siguiente cuadro.
CUADRO Nº 1
POBLACIÓN CIUDAD DE GUAYAQUIL
Año Población (Guayaquil)
2010 3’778.720
2011 3’840.319
2012 3’901.981
2013 3’963.541
Fuente: INEC Elaborado por: David Cevallos
La población de Guayaquil está dividida en diferentes clases
sociales, como, la clase baja que representa un 14,9 %, la clase media
baja un 49,3%, la clase media 22,8%, la clase media alta 11,2% y la alta
1,9%.
Perfil del Proyecto 14
CUADRO Nº 2
POBLACIÓN DE GUAYAQUIL POR ESTRATOS
Nivel Estratos Población
en % Población en N° de
personas
1 Clase Baja 14,90% 590.567,61
2 Clase Media Baja 49,30% 1.954.025,71
3 Clase Media 22,80% 903.687,35
4 Clase Media Alta 11,20% 443.916,59
5 Clase Alta 1,90% 75.307,28
Total 100,00% 3.963.541,00 Fuente: INEC Elaborado por: David Cevallos
1.8.5 Segmentación de la población.
Un producto o servicio no es interesante para todo consumidor,
más si se estima el número de compradores que se puede obtener en el
mercado y que cada uno tiene expectativas y necesidades diferentes.
Durante la creación de este proyecto, se tomó en cuenta la segmentación
del mercado según sus necesidades.
Geográficas: País, ciudad, región, comunidad, clima, etc.
Demográficas: Raza, edad, sexo, nacionalidad, religión, etc.
Socioeconómicas: Clase social, ingresos, etc.
CUADRO Nº 3
SEGMENTACIÓN DE MERCADO
Geográficas Ciudad de Guayaquil
Demográficas Hombres y Mujeres
Socioeconómicas Dirigida a personas económicamente
activas de cualquier nivel social
Fuente: Estudio de mercado Elaborado por: David Cevallos
Perfil del Proyecto 15
1.8.6. Muestra.
Los elementos de análisis están dados por un fragmento de la
población que se ha elegido para hacer una indagación de mercado con
el propósito de lograr como respuesta la representación de la población.
1.8.7. Tamaño de la muestra.
La cantidad de personas que se toma de la población se lo realiza
con el propósito de que nos de datos. El tamaño de la muestra está regido
por los siguientes datos:
Error permitido.
Nivel de confianza estimado.
Carácter finito o infinito de la población.
Teniendo la población se determina el tamaño de la muestra
requerido. Se aplica la siguiente fórmula para calcular el tamaño de una
población.
En donde:
N= Tamaño de la muestra.
Z= nivel de confianza elegido.
P= Probabilidad de ocurrencia de un evento, debido a que no existen
estudios previos para demostrar el porcentaje de consumidores del
producto. Se usa 50% haciendo mayor el tamaño de la muestra.
E= Error máximo, (1- e) nos da un nivel de confianza de 95% lo cual será
dentro del nivel habitual.
Perfil del Proyecto 16
N= 384
El muestreo aleatorio nos dice que como mínimo se debe hacer
384 encuestas a los habitantes de la ciudad de Guayaquil, pero como se
desea saber en qué monto se consume café por los distintos niveles de
ingreso se debe estratificar el tamaño de muestra, para los diferentes
estratos sociales de la población y así hallar el número de muestra para
los mismos.
De donde:
fn= Es la fracción del estrato.
n = Tamaño de la muestra tomada.
N= Tamaño de la población
Nh = es la desviación estándar de cada elemento del estrato (h)
K = Es una proporción constante que nos dará como resultado una ŋ
ŋ = Muestra óptima para cada estrato.
fn= 0.0000968831
fn x Nh = ŋ
Perfil del Proyecto 17
Clase baja
0.0000968831 x 590.567,609 = 57
Clase media Baja
0.0000968831 x 1’954.025,71= 189
Clase media
0.0000968831 x 903.687,348 = 86
Clase Media Alta
0.0000968831 x 443.916.592 = 43
Clase Alta
0.0000968831 x 75.307,279 = 7
CUADRO Nº 4
NÚMERO DE ENCUESTA PARA CADA ESTRATO SOCIAL
TRAMO NIVELES DE POBLACIÓN
POBLACIÓN (# de Personas)
NÚMERO DE ENCUESTA
LUGAR DE LA ENCUESTA
A Clase Baja 590.567,61 58 Mapasingue, Bastión Popular
B Clase Media Baja 1’954.025,71 189 Martha Bucaram de Roldos
C Clase Media 903.687,35 86 Sauces, Alborada
D Clase Media Alta 443.916,59 43 Urdesa, Kennedy
E Clase Alta 75.307,28 7 Ceibos
Fuente: INEC Elaborado por: David Cevallos
En el cuadro Nº 4 se detalla la cantidad de encuestas que se
elaborará para cada estrato social donde se ha aplicado un muestreo
aleatorio para la ciudad de Guayaquil en sus distintos estratos sociales.
Perfil del Proyecto 18
Para el estrato social bajo se efectuarán 58 encuestas en el sector
de Mapasingue y Bastión popular, Guasmo,Trinitaria, Perimetral, etc.
Para el estrato social medio bajo se efectuarán 189 encuestas que
se harán en la ciudadela Martha Bucaram, esteros, etc.
Para la clase media serán 86 encuestas que se elaborarán en las
ciudadelas Sauces, Kennedy, Guayacanes, Alborada, Bellavista, etc.
El estrato social medio alto serán 3 encuestas que se realizarán en
las ciudadelas Urdesa y Kennedy, barrio centenario, centros comerciales,
etc. El estrato social medio alto proporcionará datos fundamentales
cuando sean realizadas.
Para el estrato social alto se harán 7 encuestas en la puntilla,
Samborondón, centros comerciales, etc.
1.8.8 Encuesta aplicada para cuantificar el consumo de café.
Esta encuesta tiene por necesidad evaluar el punto de vista de la
población con lo que respecta a su calidad, sabor, forma y presentación
del producto.
1.8.9 Desarrollo del cuestionario
Para la realización del cuestionario se acudirá a lugares donde
asista la mayor cantidad de personas. Se recurrirá a instituciones tanto
públicas como privadas y a lugares públicos donde se concentre la mayor
cantidad de personas adultas como cines, mercados, bares, centros
comerciales entre otros.
El formato del cuestionario que se va a aplicar a los consumidores
finales se encuentra en el Anexo nº 4.
Perfil del Proyecto 19
1.8.10 Diseño de la encuesta.
La encuesta es un método en el cual se elabora un cuestionario
con interrogantes las cuales nos ayudará a definir la demanda del
producto y la aprobación del mismo por cada estatus social. Para conocer
el porcentaje de aceptación que tendrá el producto se realizó el siguiente
cuestionario.
Pregunta 1: ¿Usted toma café?
Con esta pregunta se desea conocer el grado de aceptación del
café en cada estrato social y así determinar en qué estrato social se
consume más café.
Pregunta 2: ¿Qué marca de café usted prefiere?
Esta pregunta nos permitirá saber cuál es la marca de café que
más se consume y con la cual vamos a competir.
Pregunta 3: ¿Usted al tomar café que toma en cuenta?
Esta pregunta es de gran importancia para el consumidor, ya que
por medio de ella nos guiará en lo más importante para saber qué es lo
que toma en cuenta el consumidor a la hora de comprar café, ya sea por
su calidad, precio, sabor, envase.
Pregunta 4: ¿Qué tipo de café prefiere?
Esta pregunta nos permitirá saber qué tipo de café consumen los
guayaquileños, ya sea instantáneo o de pasar.
Pregunta 5: ¿Con Que frecuencia toma café?
Con esta pregunta podremos conocer la frecuencia de consumo de
café, permitiendo así ubicar el producto en el momento y en el lugar
indicado.
Perfil del Proyecto 20
Pregunta 6: ¿Cuántas tazas de café toma al día?
Esta pregunta nos permitirá conocer la cantidad de café que se
consume al día, permitiendo así proyectar la posible demanda del
producto.
Pregunta 7: ¿Estaría dispuesto a probar un nuevo café instantáneo y
en presentación individual?
Esta pregunta es de vital importancia para la encuesta puesto que
en ella se desarrolla la evaluación organoléptica (sentido del gusto) con
respecto al producto en mención. Es decir, nos revela si el producto es
agradable y aceptado por los posibles consumidores.
Pregunta 8: ¿Qué presentación le gustaría experimentar?
Esta pregunta nos da la opción de elegir el tipo de envase a utilizar,
ya sea en sobres o en blíster para tabletas.
Pregunta 9: ¿Por qué consumiría nuestro producto?
Esta pregunta nos revelara el motivo por el cual los posibles
consumidores probarían el producto a ofertar.
Pregunta 10: ¿Cuánto pagaría por un café individual?
Esta pregunta nos revela información correspondiente al precio que
estima el consumidor acerca del producto.
1.6.11 Técnicas de recolección de datos
Las técnicas de recopilación de datos son los pazos que admiten la
elaboración metódica de búsqueda en lo que respecta a los objetos de
análisis (personas y objetivos) y de su naturaleza para conseguir las
confirmaciones que nos permitan dar un punto de vista técnico y objetivo
exacto del elemento analizado.
Perfil del Proyecto 21
Según Naresh K. Malhotra, las encuestas son entrevistas con un
gran número de personas utilizando un cuestionario prediseñado. Según
el mencionado autor, el método de encuesta incluye un cuestionario
estructurado que se da a los encuestados y que está diseñado para
obtener información específica.
Por todo esto se dice que la encuesta es un medio representativo
con el que se logra detectar preferencias, necesidades, ideas, con el fin
de conocer estados de opinión, características, hechos específicos. En la
encuesta se realizarán una serie de preguntas sobre uno o varios temas a
una muestra de personas seleccionadas siguiendo una serie de reglas
científicas que hacen que esa muestra sea, en su conjunto, representativa
de la población general de la que procede.
Para la recolección de datos primarios se hará el uso de encuestas
a los sujetos de estudio para conseguir la respuesta exacta de los gustos
de los consumidores así como la costumbre de consumo de café
permitiendo de esta forma ver si es viable y establecer si hay o no
mercado para el producto. Se efectuará 384 encuestas en un período de
10 a 15 días laborables.
1.8.12. Plan de procesamiento y análisis
¿Usted toma café?
CUADRO Nº 5
PORCENTAJE CONSUMO DE CAFÉ
OPCIONES # PERSONAS PORCENTAJE
SI 326 85%
NO 58 15%
Fuente: Investigación Directa Elaborado por: David Cevallos
Perfil del Proyecto 22
GRÁFICO 1
PORCENTAJE CONSUMO DE CAFÉ
Fuente: Resultado de las 384 encuestas realizadas Elaborado por: David Cevallos
¿Qué marca de café prefiere?
CUADRO Nº 6
PREFERENCIA DE MARCAS
OPCIONES # PERSONAS PORCENTAJE
NESCAFE 269 70%
COLCAFE 38 10%
GARDELA 4 1%
SI CAFÉ 35 9%
BUEN DÍA 19 5%
JUAN VALDEZ 19 5%
Fuente: Investigación Directa Elaborado por: David Cevallos
GRÁFICO 2
PREFERENCIAS DE MARCAS
Fuente: Resultado de las 384 encuestas realizadas Elaborado por: David Cevallos
326
58
0
100
200
300
400
SI NO
# PERSONAS85 %
269
38 4
35 19 19 70% 10% 1% 9% 5% 5%
NESCAFE COLCAFE GARDELA SI CAFÉ BUEN DÍA JUAN VALDEZ
# PERSONAS PORCENTAJE
15 %
Perfil del Proyecto 23
¿Usted al tomar café que toma en cuenta?
CUADRO Nº 7
PREFERENCIAS A LA HORA DE ESCOGER EL CAFÉ
OPCIONES # PERSONAS PORCENTAJE
Marca 173 45%
Sabor 84 22%
Costo 96 25%
Presentación 12 3%
Otros 19 5%
Fuente: Investigación Directa Elaborado por: David Cevallos
GRÁFICO N° 3
PREFERENCIAS A LA HORA DE ESCOGER CAFÉ
Fuente: Resultado de las 384 encuestas realizadas Elaborado por: David Cevallos
¿Qué tipo de café prefiere?
CUADRO Nº 8
FORMAS DE SERVIRSE EL CAFÉ
OPCIONES # PERSONAS PORCENTAJE
Instantáneo 365 95%
De pasar 19 5%
Fuente: Investigación Directa Elaborado por: David Cevallos
173
84 96
12 19 45% 22% 25% 3% 5%
Marca Sabor Costo Presentación Otros
# PERSONAS PORCENTAJE
Perfil del Proyecto 24
GRÁFICO N° 4
FORMAS DE SERVIRSE EL CAFÉ
Fuente: Resultado de las 384 encuestas realizadas Elaborado por: David Cevallos
¿Con que frecuencia toma café?
CUADRO Nº 9
FRECUENCIA DE CONSUMO DE CAFÉ
OPCIONES # PERSONAS PORCENTAJE
Diariamente 307 80%
Ocasionalmente 58 15%
Cuando tiene sueño 19 5%
Fuente: Investigación Directa Elaborado por: David Cevallos
GRÁFICO N° 5
FRECUENCIA DE CONSUMO DE CAFÉ
Fuente: Resultado de las 384 encuestas realizadas Elaborado por: David Cevallos
365
95% 19
5%
# PERSONAS PORCENTAJE
Instantáneo De pasar
307
58 19 80%
15% 5%
Diariamente Ocasionalmente Cuando tiene sueño
# PERSONAS PORCENTAJE
Perfil del Proyecto 25
¿Cuántas tazas de café tomas al día
CUADRO Nº 10
CONSUMO DE TAZAS DE CAFÉ
OPCIONES # PERSONAS PORCENTAJE
Entre 1-3 292 76%
Entre 3-5 84 22%
Entre 5-8 8 2%
Fuente: Investigación Directa Elaborado por: David Cevallos
GRÁFICO N° 6
CONSUMO DE TAZAS DE CAFÉ
Fuente: Resultado de las 384 encuestas realizadas Elaborado por: David Cevallos
¿Estaría dispuesto a probar un nuevo café instantáneo y en presentación
individual?
CUADRO Nº 11
CONSUMO DE NUEVO PRODUCTO
OPCIONES # PERSONAS PORCENTAJE
Si 250 95%
No 134 5%
Fuente: Investigación Directa Elaborado por: David Cevallos
292
84
8 76% 22% 2%
Entre 1-3 Entre 3-5 Entre 5-8
# PERSONAS PORCENTAJE
Perfil del Proyecto 26
GRÁFICO N° 7
CONSUMO DE NUEVO PRODUCTO
Fuente: Resultado de las 384 encuestas realizadas Elaborado por: David Cevallos
¿Qué presentación le gustaría experimentar?
CUADRO Nº 12
PRESENTACIÓN DE CAFÉ
OPCIONES # PERSONAS
PORCENTAJE
En sobre 330 95%
En tabletas 54 5%
Fuente: Investigación Directa Elaborado por: David Cevallos
GRÁFICO Nº 8
PRESENTACIÓN DE CAFÉ A EXPERIMENTAR
Fuente: Resultado de las 384 encuestas realizadas Elaborado por: David Cevallos
250
95%
134
5%
# PERSONAS PORCENTAJE
Si No
330
95% 54
5%
# PERSONAS PORCENTAJE
En sobre En tabletas
Perfil del Proyecto 27
¿Por qué consumiría nuestro producto?
CUADRO Nº 13
PREFERENCIA DE CONSUMO A LA HORA DE ESCOGER EL CAFÉ
OPCIONES #
PERSONAS PORCENTAJE
Por ser nuevo 250 65%
Por la presentación
134 35%
Fuente: Investigación Directa Elaborado por: David Cevallos
GRÁFICO Nº 9
PREFERENCIA DE CONSUMO
Fuente: Resultado de las 384 encuestas realizadas Elaborado por: David Cevallos
CUADRO Nº 14
¿CUÁNTO SE PAGA POR UN CAFÉ INDIVIDUAL?
OPCIONES # PERSONAS PORCENTAJE
Menos de $0.25 154 40%
Entre $0.25 y $0.50 211 55%
Entre $0.50 y $1.00 19 5%
Fuente: Investigación Directa Elaborado por: David Cevallos
250
65%
134
35%
# PERSONAS PORCENTAJE
Por ser nuevo Por la presentación
Perfil del Proyecto 28
GRÁFICO N° 10
CUÁNTO PAGARÍA POR UN CAFÉ INDIVIDUAL
Fuente: Resultado de las 384 encuestas realizadas Elaborado por: David Cevallos
1.8.13. Análisis de los resultados de la encuesta.
Con la finalidad de obtener información sobre la aceptación del
café en tabletas en la ciudad de Guayaquil se realizaron 384 encuestas a
diferentes personas en los diferentes sectores de la ciudad de Guayaquil.
Con la primera pregunta de la encuesta, podemos decir que el
consumo neto del café llega al 85 % es decir existe un 15% que no
consume esta clase de producto. A partir de este resultado y gracias a la
proyección de la población en la ciudad de Guayaquil para el año 2013, la
cual se hizo con una tasa de crecimiento poblacional que se consiguió en
el INEC, podemos establecer una población consumidora de:
3’963.541 – (3’963.541 x 0.15) = 3’369.009 consumidores
154
211
19 40%
55% 5%
Menos de $0.25 Entre $0.25 y $0.50 Entre $0.50 y $1.00
# PERSONAS PORCENTAJE
Perfil del Proyecto 29
Con respecto a la segunda pregunta tenemos que una de las
marcas que prefiere la población es el Nescafe con un 70% de consumo
un 10% por colcafe seguido de otras marcas, este indicador nos da a
conocer que NESCAFE sería uno de las principales competidores en el
mercado.
La tercera pregunta de la encueta nos da a conocer que las
personas ya tienen definido sus preferencias y siguen a su marca con un
40% sin importar el costo 25%, la presentación 3% el sabor 22%. Es aquí
donde se debería prestar atención y crear estrategias para romper las
preferencias.
En lo que se refiere a la cuarta pregunta nos indica que el mayor
número de las personas encuestadas 95 % prefieren algo rápido para
servirse. Esto sería una ventaja para el producto que se desea ofrecer.
La quinta y la sexta pregunta nos da a conocer que el 80% de las
personas encuestadas indican que consumen café con mucha frecuencia,
y 76 % consume entre 1 a 3 tazas de café al día lo que permitiría la
aceptación de nuestro producto ya que este es hecho a base de café.
La séptima interrogante nos indica que un 95 % está dispuesto a
probar una nueva presentación de café.
La octava pregunta nos permite conocer que los consumidores
estarían dispuestos probar una presentación nueva de café en este caso
café en tableta, este 95% es un porcentaje muy importante para darle
marcha al proyecto.
Con respecto a la novena pregunta existe un porcentaje casi
compartido ya que un 65% se inclina a que consumiría el producto por ser
nuevo y un 35 % lo consumiría por la presentación.
Perfil del Proyecto 30
En lo que se refiere al precio el consumidor estaría dispuesto a
pagar entre 0.25 y 0.50 por un blíster de 10 unidades, lo cual nos da un
parámetro para fijar el precio del producto.
En conclusión, con los datos obtenidos en la investigación de
mercado se observa que el café en tableta es aceptado por la población.
A si mismo se define como mercado principal toda la población mayor a
18 años, que pueden adquirir el producto en lugares como comisariatos,
tiendas, bares, cafeterías, etc.
CAPÍTULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2. Introducción
Para realizar el estudio de factibilidad para la instalación de una
planta productora de café en tabletas, la cual estará ubicada en la ciudad
de Guayaquil, específicamente en Duran, es necesario efectuar un
estudio de mercado, el cual nos permitirá conocer la oferta existente en
cuanto a café, además de esto podremos conocer la demanda actual y
así proceder a proyectar la futura, y definir las oportunidades existentes
en el mercado del café.
Evaluar el comportamiento del mercado. Analizar la posible
rentabilidad del producto antes de tomar la decisión de lanzarlo al
mercado y diseñar las estrategias de comercialización del producto a
elaborarse.
2.1. Identificación del producto que hay en el mercado
Para proceder a identificar los productos que hay en el mercado se
va a realizar una observación directa en distintos mercados de la ciudad
de Guayaquil, tales como Hiper Market, Comisariatos, además de
cafeterías y hoteles, etc.
Se ha encontrado que actualmente existen varias empresas
dedicadas a la producción de café, con distintos precios y presentaciones
entre estas existen empresas extranjeras que venden productos
elaborados a base de café, las cuales producen un sin número de
presentaciones, pero ninguna oferta el producto que se piensa lanzar al
mercado, tal como nos demuestra el Cuadro N° 15.
Estudio de Mercado 32
CUADRO N° 15
MARCAS Y PRESENTACIONES DE CAFÉ CON SUS
RESPECTIVOS PRECIOS
MARCAS
PRESENTACIONES
PACK 20GRDX6
CX15
FSCO 170GR
CX12
FSCO 50GR
CX24
85GR CX12 Personal para
una taza
Nescafe $ 5,30 $ 6,67 $ 2,65 $ 4,16 $ 0,25
Colcafe $ 5,76 $ 6,80 $ 2,76 $ 4,76 $ 0,20
Gardela $ 5,87 $ 6,75 $ 2,85 $ 4,90 ___
Si café $ 5,90 $ 6,80 $ 3,00 $ 5,00 $ 0,25
Buen día $ 5,04 $ 6,46 $ 2,46 $ 4,06 __
Juan Valdez $ 5,45 $ 6,60 $ 2,60 $ 4,35 __
Fuente: Investigación Directa en Supermercados Elaborado por: David Cevallos
2.1.1. Definición del producto principal
El café es una bebida que se obtiene a partir de mezcla en agua
caliente de granos tostados de la planta de café.
A pesar de que comercialmente es la bebida número uno del
mundo se estima que un tercio de la población mundial la consume (la
mitad de la población mundial es consumidora de té). (Macek, 2012)
Existen diversos tipos de café los cuales según el COFENAC se
clasifican de la siguiente manera.
Tipos de Café según el tratamiento
Café natural: sería el café que obtendríamos tras el proceso
normal de producción del café tras la recolección, torrefacción, mezcla y
envasado
Estudio de Mercado 33
Café torrefacto: sería el café que se obtendría tras añadir azúcar
al café durante el proceso de tostado. Se obtiene un café muy oscuro y
amargo. Se mezcla con el café natural en proporciones que van desde el
10 hasta el 50%.
Café descafeinado: el café natural contiene cafeína entre un 0.8 y
un 4%. La cafeína se extrae de los granos verdes por varios
procedimientos. Por tratamiento químico mediante disolventes orgánicos,
sumergiendo el café en agua saturada o sometiéndolo a presión bajo
anhídrido carbónico.
Tipos de Café según el Origen
Café Arábica
Da el café de mayor calidad.
Originaria de Etiopia
Representa casi el 60% de la producción mundial. Los mejores
granos se cosechan en alturas entre 900 y 1800 metros.
Café Robusta
Originaria de Zaire.
Se utiliza para un café de menor calidad y con mayor cafeína
El cafeto se suele cultivar en las selvas africanas tropicales.
Tiene un gran interés económico ya que pueden cultivarse en
terrenos bajos, vedados al café arábica, que son de menor altura.
Es más fácil de mantener porque es más resistente a las plagas,
tiene mayor producción y es más barato.
Se usa comúnmente para elaborar café instantáneo.
Juan Navarro gran conocedor del mundo del café y experto en la
comercialización de cápsulas de café de distintas marcas. (Navarro, 2013)
Estudio de Mercado 34
Tipos de café preparados
Existen diferentes tipos de café preparados, los cuales se
distribuyen en cafeterías y los cuales han sido introducidos en nuestro
país ya que estos son originarios de otros países, con la particularidad
que son preparados con café ecuatoriano, entre ellos tenemos.
Caffé (café expreso), es una pequeña taza de café muy fuerte, y
es el más típico de Italia.
Caffé doppio (café doble) dos cafés expresos servidos en una
taza.
Caffè ristretto, un café corto, esto es un café condensado (menos
de 20 ml.)
Caffè macchiato (un macchiato), un café manchado es un café
expreso con unas gotas de leche. Un macchiato caldo (con gotas de leche
caliente) o un mancchiato freddo (con gotas de leche fría), por último, o un
mancchiato con schiuma di latte (con espuma de leche).
Caffé Americano. Café más débil que se sirve en una taza grande
o en un vaso, hay que advertir que es un café más fuerte que el
americano, típico de los países anglosajones. Es un expreso al que se le
añade agua caliente.
Caffé Lungo. Es un café largo, se emplea más agua con la misma
cantidad de café molido, es un café menos fuerte.
Capuchino (capuccio en el sur de Italia). Otro de los cafés
italianos más populares. No es sólo un café expreso con leche al vapor.
Se vierte 1/3 de leche caliente, antes de completar 1/3 de espuma de
Estudio de Mercado 35
leche. Opcionalmente se sirve con polvo de cacao o chocolate. Hay
algunas variedades de capuchino bastantes extendidas en Italia. Por
ejemplo, el capuchino con caffé doppio, (capuchino con café doble), ósea,
un doble de café preparado como un capuchino, es más fuerte que el
capuchino normal. Otra opción es el Cappuccino scuro, un intermedio
entre un capuchino y un café machiato que lleva menos leche que un
capuchino normal.
Caffê hag (también llamado un deca), es un café descafeinado.
que se puede hacer de todas las formas descritas anteriormente.
Caffè con schiuma (o Caffè schiumato), café al que se le prepara
espuma en la parte superior.
Caffè corretto, un café expreso con unas gotas de licor. Algunos
tienen nombre propio, como el Caffè Borghetti, un café expreso con
gotas de licor Borghetti.
Caffé freddo, frecuente en verano, se trata de un expreso servido
en un vaso con hielo. Es lo que se llama un "café del tiempo" en algunas
partes de España.
Caffè latte. Puede dar lugar a bastante confusión entre los
españoles. No se trata del típico “café con leche", incluso no es
realmente un café. Se trata de leche caliente abundante mezclada con un
poco de café. Se sirve en vaso largo o grande.(Ver anexo 5)
2.1.2. Nombre científico.
Café procede del italiano caffè y éste de la región central etíope
llamada históricamente Kaffa o Caffa donde se dice los monjes cristianos
coptos bebían la infusión de las plantas de Coffea para mantenerse
despiertos.
Estudio de Mercado 36
2.1.3. Nombre genérico
Su nombre genérico es café.
2.1.4. Nombre comercial
Su nombre comercial será Café en tabletas (Coffe Flash)
2.2. Características del producto.
El café es una de las bebidas más consumidas a nivel mundial y
hoy se sabe, que tiene grandes propiedades para la salud debido a su
nivel de antioxidantes. Pero además, no podemos olvidar su valor
nutritivo, es por eso que aquí realizamos el análisis nutricional de una
taza de café:
GRÁFICO Nº 11
ANÁLISIS NUTRICIONAL DE UNA TAZA DE CAFÉ
Fuente: Cofenac Elaborado por: David Cevallos
En una taza de esta bebida elaborada con tan sólo 2 gramos de
café, encontramos cantidades insignificantes de calorías y la mayor parte
de ella son provistas por hidratos y proteínas.
Calorías.- Una taza de café de 8 onzas (235 ml) con una
cucharada de azúcar granulado y una cucharada de crema de leche
pesada contiene 70 calorías, según la Base de Datos Nacional de USDA.
Estudio de Mercado 37
Esto representa el 3,5 por ciento de las calorías que tienes que
consumir si sigues una dieta de 2.000 calorías.
Nutrientes.- Una taza de 8 onzas (235 ml) de café con crema y
azúcar proporciona 15 mg de calcio, del 1,1 al 1,5 por ciento de la
cantidad recomendada de consumo diario para mantener fuerza en tus
huesos y dientes. Tu bebida también contiene pequeñas cantidades de
fósforo, potasio, vitamina A, vitamina D, magnesio y vitamina K.
2.2.3. Propiedades del producto
El producto obtenido será un café hecho con componentes 100%
naturales, el cual es un Bien de Consumo para las familias, y dentro de
este se clasifica como un bien de conveniencia por impulso, debido a que
no va a estar dentro del presupuesto familiar porque no es considerado
como un producto de primera necesidad. Las familias lo pueden adquirir
sin ningún tipo de planificación y su adquisición va a depender del gusto y
de su poder económico adquisitivo.
Para elaborar este producto no se utilizarán productos químicos
que perjudiquen la salud de los consumidores. Las especificaciones
técnicas del café en tabletas son detalladas en el cuadro N° 16.
CUADRO Nº 16
ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DEL CAFÉ EN TABLETAS
Mg por comprimidos Aproximadamente 550 mg
Materia primas Café, Endulzantes y Excipientes
Tipo de café Comprimido
Aplicaciones Soluble en agua caliente y leche.
Color Negro
Aroma Café natural
Presentación Blister de 5 unidades y caja de 10 y
50 Blister.
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: David Cevallos
Estudio de Mercado 38
Funciones: Sobre las cualidades beneficiosas y perjudiciales del café se
han realizado numerosas investigaciones en las que hay un claro
consenso dentro de la ciencia. El consumo excedido y prolongado es
claramente perjudicial, mientras que el moderado puede causar ciertos
beneficios saludables.
2.2.4. Producto sustituto
Este negocio compite en un sentido general con empresas que
producen el café instantáneo con un valor agregado, como:
Café capuchino.- es una bebida italiana preparada con café
expreso, leche y espuma de leche (en ocasiones lleva cacao o canela en
polvo). Un capuchino se compone de 1/3 de café expreso, 1/3 de leche
calentada y texturizada al vapor y 1/3 de leche con espuma; la espuma y
la leche se obtienen al mismo tiempo durante el calentado.
Café con crema.- con la marca Colcafe con crema y azúcar es una
bebida común con refrigerios y desayunos. Por lo que representaría este
como un producto sustituto.
Té, y bebidas aromáticas.- Sabemos que él te es la segunda
bebida mundial después del café. Y no solo te. También las aromáticas
tradicionales como cid ron, toronjil, manzanilla, limoncillo, canela y hasta
jengibre, cada una con un poder curativo y preventivo especial.
2.2.5. Producto complementario
Son aquellos productos cuya demanda aumenta o disminuye
simultáneamente ya que el consumo de uno provoca el otro.
Con respecto al café en tableta, se considera como producto
complementario ya que es un producto a consumir ya sea en el hogar, en
Estudio de Mercado 39
una cafetería, en un hotel o en una reunión familiar o de amigos. Ya sea
en la mañana, en la tarde o en la noche.
2.2.6. Diferenciación del producto principal
La diferenciación del producto es una estrategia de marketing
basada en crear una percepción del consumidor que lo diferencia
claramente de la competencia.
Existen tres razones básicas para diferenciar productos:
Estimular la preferencia del producto en la mente del cliente.
Distinguir el producto de los similares comercializados por la
competencia.
Servir o cubrir mejor el mercado adaptándose a las necesidades de
los diferentes segmentos.
En caso del producto a comercializar se diferencia de los demás ya
que la competencia comercializa café instantáneo en sobres, y envases
más no en tabletas. Lo que le daría un valor agregado al producto ya que
al poseer esta presentación será práctico de llevar. Ya que el consumidor
podrá cargar tranquilamente un blíster en el bolsillo sin correr el peligro de
que este manche las prendas de vestir.
2.2.7. Producto nacional.
En el Ecuador existe una gran variedad de presentaciones a base
de café, tales como café tostado y molido, café de pasar, café soluble y
bebidas preparadas a base de este grano. Teniendo gran aceptación
entre los consumidores mayores de 18 años.
La hipótesis es que, con la comercialización de esta nueva
presentación de café abarcaría buena parte del mercado, debido a que
este grano contiene componentes nutritivos y medicinales. Por esta razón
consideramos que es una de las fortalezas del proyecto, en el cual se
Estudio de Mercado 40
aplicará todas las estrategias posibles para posicionarlo en la mente del
consumidor y lograr el objetivo propuesto.
2.3. Análisis del mercado.
El estudio de mercado es uno de los pasos más importantes
y complejos a realizarse. Se debe dirigir básicamente al reconocimiento
de todos y cada uno de los agentes que, de una manera u otra, tienen
influencia sobre las decisiones que se tomarán al definir una estrategia
comercial.
El efectuar el análisis de mercado permitirá obtener
información sobre las características de los clientes; también analizar a
los posibles competidores para crear ventajas que permitan captar el
mercado, de esta manera se conocerá en qué medio habrá de moverse el
proyecto.
2.3.1. Demanda
La demanda se la define como respuesta al conjunto de
mercancías o servicios ofrecidos a un cierto precio en una plaza
determinad y que los consumidores están dispuestos a adquirir en esas
circunstancias. En este punto intervienen la variación que se da por el
efecto de los volúmenes consumidos. A mayor compra se debe de
obtener un menor precio.
Es bajo estas circunstancias como se satisfacen las necesidades
de los consumidores frente a la oferta de los vendedores.
La demanda del producto café en tabletas está representada por el
consumo de productos alimenticios de bebidas no necesariamente jugos.
La demanda de este proyecto es de tipo continuo, porque todos los días
del año puede ser ingerido.
Estudio de Mercado 41
2.3.1.2. Distribución geográfica del mercado de consumo.
El mercado de consumo comprende en el cantón de Guayaquil de
la provincia del guayas. La distribución del producto se hará en los
siguientes centros de expendio: Comisariatos, locales comerciales,
cafeterías, hoteles, mayoristas y minoristas en los principales mercados
de la ciudad.
2.3.1.3. Características de los consumidores
Hoy en día la sociedad de consumo se encuentra repleta de
opciones disponibles al momento de adquirir un producto. Esto en gran
manera dificulta la toma de decisiones por parte de los compradores,
quienes se ven forzados analizar e investigar cada vez más sobre las
diferentes características y beneficios de cada una de las alternativas
presentes en el mercado.
Alguna de las causas más comunes que motivan la compra de un
producto son:
La presentación
El precio
La publicidad
Al analizar el comportamiento que puede ser observado y medido,
actualmente no existe una cultura de consumir café en tabletas per si hay
una tendencia de buscar productos que no perjudiquen a la salud, y esté
al alcance de los consumidores.
Tomando en cuenta el mercado actual del café el producto que se
propone va dirigido a personas de sexo indistinto y de cualquier nivel
socioeconómico que disfrute de tomar café. Es importante mencionar que
este intervalo de personas incluye amas de casa que adquieren estos
productos para el desayuno o reuniones familiares.
Estudio de Mercado 42
2.3.1.4. Comportamiento histórico de la demanda
La tendencia histórica de la demanda de café se determina
considerando los datos históricos de la población y los resultados
obtenidos en la investigación directa. Por lo tanto, para realizar este
análisis se tomaron en cuenta los datos de la población desde el 2010
hasta la fecha considerada, esto con la finalidad de tener referencias de
los comportamientos históricos de la demanda para realizar las
proyecciones futuras.
2.3.1.5. Análisis de la demanda
El análisis de la demanda se logró mediante la recopilación
de las fuentes primarias y secundarias. Las fuentes primarias se
obtuvieron por medio de contacto directo con nuestros potenciales
consumidores. Las fuentes secundarias son estadísticas (Ver gráfico 12)
proporcionadas por La Asociación Nacional de Exportadores de Café
ANECAFE, el Consejo Cafetalero Nacional COFENAC, la Corporación de
Promoción de Exportaciones e Inversiones CORPEI, la Facultad de
Comercio Exterior y Negocios Internacionales de la Universidad Laica
Eloy Alfaro de Manabí ULEAM y el Colegio de Ingenieros en Comercio
Exterior de la Ciudad de Manta.
Para este análisis se tomaron en cuenta demandas de los últimos 4
años atrás y las proyecciones futuras.
La mayor parte de la población estaría dispuesta a probar y
consumir nuestro producto, tal como indican los resultados de nuestra
encuesta.
El café es la tercera bebida más consumida del mundo es
preparada con el fruto de un árbol cultivado en zonas tropicales y que
sufre una transformación antes de que llegue a nuestros hogares.
Estudio de Mercado 43
GRÁFICO Nº 12
RELACIÓN PRODUCCIÓN – CONSUMO DE CAFÉ
Fuente: COFENAC Elaborado por: David Cevallos
2.3.1.6. Clasificación de la Demanda
El producto se encuentra frente a una demanda latente puesto que
el número de empresas que podrían ofrecer este servicio es muy reducido
como ya se mencionó. De las pocas empresas dedicadas a la
producción y transformación de café ninguna de ellas está realizando el
producto ni la presentación que se va a ofrecer a los clientes por lo que
es una gran oportunidad de satisfacer las necesidades de este mercado.
En el mercado encontramos una gran variedad de alimentos listos
para servirse o que necesitan de alguna cocción rápida, tales como:
pizzas, carnes, papas, entre otros. Todos estos creados con el propósito
de simplificar el trabajo de la ama de casa en la cocina, o para quienes
deseen degustar alimentos y no dispongan de mucho tiempo para su
preparación y no necesariamente tengan que ir a un ‘comisariato’ para
poder adquirirlo.
Estudio de Mercado 44
2.3.1.7. Características de la Demanda
De acuerdo a los datos obtenidos en la encuesta realizada a
los potenciales consumidores del producto, se puede apreciar una
tendencia significativa al cambio e innovación del producto, tal como nos
demuestra la pregunta 8 y 9.
La característica que buscan los consumidores en el producto es la
de satisfacer sus necesidades, con un producto mucho más práctico, fácil
de consumir y fácil de preparar. A su vez este debe de tener las mismas
características de una tableta efervescente permitiendo degustar al cliente
de un café fácil de preparar.
2.3.1.8. Proyección de la Demanda
Para proyectar la demanda se procederá a utilizar la ecuación del
método de los mínimos cuadrados y la hoja de cálculo de Excel para
sacar los resultados o valores para proyectar la demanda, en el siguiente
cuadro detallamos los siguientes valores, para poder obtener la
proyección de la demanda total en el periodo 2013 – 2.019.
CUADRO Nº 17
PROYECCIÓN DE LA DEMANDA
Año Demanda Proyectada
en Toneladas Crecimiento Anual
en Toneladas
2013 33.213,00 5.498,00
2014 39.122,00 5.909,00
2015 45.234,00 6.112,00
2016 59.567,00 14.333,00
2017 61.345,00 1.778,00
2018 63.517,00 2.172,00
2019 67.345,00 3.828,00
Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: David Cevallos
Estudio de Mercado 45
GRÁFICO N° 13
PROYECCIÓN DE LA DEMANDA TOTAL PERIODO 2013 - 2019
Fuente: Hoja de Cálculo Excel Elaborado por: David Cevallos
2.4. Oferta
La oferta se define como la cantidad de bienes o servicios que se
pone a la disposición del público consumidor en determinadas cantidades,
precios, tiempos y lugar, para que en función de estos sean adquiridos.
Se habla de una oferta individual, una de mercado o una total.
El análisis de la oferta se realizara con el objetivo de reconocer
cuales son los posibles competidores de la empresa, en el momento en
que se indique operaciones. Es importante reconocer a la competencia,
pues ellos permitirán diseñar estrategias para tener mayor presencia en el
mercado. Sin embargo en el mercado existe una amplia gama de café de
todo tipo, por lo tanto es importante analizar la oferta total con el fin de
reconocer la participación de estos productos en el mercado y visualizar
las oportunidades de penetración del producto.
2.4.1. Análisis de la estimación de la oferta
El cálculo de la oferta del 2013, se estableció de acuerdo al ritmo
de crecimiento de la producción de los últimos 6 años. Cabe indicar que,
y = x + 2011 R² = 1
y = 6070,6x + 22314 R² = 0,9541
0
10000
20000
30000
40000
50000
60000
70000
80000
0 2 4 6 8 10
DEM
AN
DA
PR
OY
ECTA
DA
EN
U
NID
AD
ES
AÑOS
Año
Demanda Proyectada enToneladas
Lineal (Año)
Lineal (DemandaProyectada en Toneladas)
Estudio de Mercado 46
de acuerdo a las estadísticas de manufacturas y minerías del INEC, esta
producción se da a nivel nacional.
GRÁFICO Nº 14
EVOLUCIÓN EXPORTACIONES SECTOR CAFÉ Y ELABORADOS
Fuente: INEC Elaborado por: David Cevallos
De acuerdo al gráfico Nº 14 suministrado por el INEC, la zona de
Jipijapa, en la provincia de Manabí ha sido uno de los lugares
preponderantes en los cuales se cultiva este producto.
Con respecto al aporte manufacturero nacional estos datos
estadísticos, nos da la pauta para calcular la oferta de café.
CUADRO Nº 18
EXPORTACIONES DE CAFÉ EN EL ECUADOR AÑO 2013
MES ROBUSTA NATURAL LAVADO INDUSTRIALIZADO TOTAL
ENERO 14.473,60 6.602,00
698.008,05 719.083,65
FEBRERO 25.642,96 4.728,00 632,50 86.360,96 117.364,42
MARZO 25.838,35 2.595,01 200,00 91.705,04 120.338,40
ABRIL 9.312,93 3.565,00 30,27 86.180,01 99.088,21
MAYO 6.142,92 466,67
84.324,29 90.933,88
Fuente: Certificados de Origen (COFENAC) Elaborado por: David Cevallos
Estudio de Mercado 47
Es necesario conocer la producción a nivel cantonal; la misma que
nos da a conocer esta información; pero a nivel provincial.
GRÁFICO Nº 15
PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN EFECTIVA DE CAFÉ (AÑO 2012)
Fuente: COFENAC Elaborado por: David Cevallos
De acuerdo al gráfico Nº 15 la provincia de Manabí genera una
mayor producción efectiva de café con un 52 % estos datos nos dan la
pauta para calcular la oferta provincial de café.
CUADRO Nº 19
SUPERFICIE, PRODUCCIÓN Y VENTAS DE CAFÉ EN GUAYAQUIL
AÑOS PLANTADA COSECHADA PRODUCCIÓN VENTAS
2008 191.189 168.479 32.096 29.980
2009 198.511 171.923 33.624 32.099
2010 191.080 144.931 31.347 29.101
2011 122.856 98.347 23.829 20.191 Fuente: COFENAC Elaborado por: Dirección de inteligencia comercial e inversiones, PRO ECUADOR
52%
1%
5%
8%
7%
5%
0%
22% MANABÍ
SANTA ELENA
GUAYAS
LOS RIOS
EL ORO
BOLIVAR
CARCHI
LOJA
Estudio de Mercado 48
El monto en dólares de las exportaciones cafetaleras de Ecuador al
mundo presenta un crecimiento sostenido del 21.78% anual en los últimos
del 2001 al 2012, mientras que la cantidad (toneladas) exportada de este
sector en el mismo periodo apenas creció el 5.33% anual, con algunas
caídas en los años 2002, 2006 y 2010.
GRÁFICO Nº 16
EXPORTACIONES ECUATORIANAS DE CAFÉ Y DERIVADOS VALOR
FOB MILES USD
*Hasta febrero del 2013 Fuente: Banco Central del Ecuador (BCE) Elaborado por: David Cevallos
CUADRO Nº 20
EXPORTACIONES ECUATORIANAS DE CAFÉ Y DERIVADOS POR GRUPOS
EXPORTACIONES ECUATORIANAS DE CAFÉ Y DERIVADOS
VALOR FOB Miles USD
Grupos 2008 2009 2010 2011 2012 2013 (A feb)
TCPA 2008 - 2012
Partic. % 2012
Café 23,129 46,931 56,258 116,933 75,188 8,085 34.28% 28.94%
Derivados de café
107,008 92,777 104,653 143,167 184,623 32,350 14.61% 71.06%
Total General
130,137 139,707 160,911 260,100 259,812 40,435 18.87% 100.00%
TONELADAS
Café 10,113 26,277 21,352 35,455 28,092 3,359 29.10% 54.53%
Derivados de café
16,796 14,767 17,182 20,345 23,423 4,020 8.67% 45.47%
Total General
26,909 41,044 38,534 55,800 51,515 7,379 17.63% 100.00%
Fuente: Banco Central del Ecuador (BCE)
Elaborado por: David Cevallos
Estudio de Mercado 49
Las exportaciones de café y sus derivados en el período
comprendido entre el 2008 y 2012 a nivel general han tenido una tasa de
crecimiento promedio aproximada de 18%, siendo la principal partida
exportada los extractos, esencias y concentrados de café con una
participación de 71%, seguido de los demás café sin tostar y sin
descafeinar con un 28% de participación en el año 2012, como podemos
observar en la tabla detallada a continuación:(Ver anexo 7)
Durante el proyecto, la superficie cafetalera se renovará en
135,000 hectáreas tecnificadas, de la cual el 22% estará destinado a café
robusta y el 78% al café arábiga. La producción nacional de café se
estima que crecerá a 2’646,000 quintales anuales, tanto de café arábigo
como de robusta. Las organizaciones de productores de café son la base
para el desarrollo de este proyecto.
2.4.2. Proyección de la oferta
Para proyectar la oferta se necesitará los datos sobre la
importación y exportación de café a diferentes países. Y la producción
nacional se la obtuvo cogiendo el 42 % de la producción nacional de café,
estos datos se los obtuvo del INEC, a continuación se detalla la
producción que se estima para la ciudad de Guayaquil.
Tal como nos demuestra el cuadro N° 21 tenemos en la primera fila
los años históricos, en la segunda fila encontramos la producción nacional
de café , en la siguiente fila tenemos el porcentaje de participación que se
tiene en la provincia del Guayas, en la siguiente fila encontraremos la
oferta de la provincia de Guayas que la hallamos multiplicando la oferta
nacional por el porcentaje de participación en la quinta fila encontramos el
porcentaje de participación que tiene el café en la ciudad de Guayaquil, y
multiplicando esta por la oferta de la provincia del Guayas hallamos la
oferta histórica del café en la ciudad de Guayaquil.
Estudio de Mercado 50
CUADRO N° 21
ESTIMACIÓN DE LA OFERTA HISTÓRICA DE CAFÉ PARA LA
CIUDAD DE GUAYAQUIL
Años Oferta
Nacional
Participación
Guayas
Oferta de
Guayas
(TON)
Participación
Guayaquil
Oferta de
Guayaquil
(TON)
2013 26.909 42% 11.301,78 64,48% 7.287,39
2014 41.044 42% 17.238,48 64,48% 11.115,37
2015 38.534 42% 16.184,28 64,48% 10.435,62
2016 55.800 42% 23.436,00 64,48% 15.111,53
2017 51.515 42% 21.636,30 64,48% 13.951,09
2018 58.789 42% 24.691,38 64,48% 15.921,00
Fuente: Banco Central del Ecuador Elaborado por: David Cevallos
2.4.3. Determinación de la demanda insatisfecha
La demanda insatisfecha para los años 2013 – 2018 se la obtiene
de la diferencia entre la demanda total y la oferta total, comenzando por el
año actual y continuando con las respectivas proyecciones calculadas en
ítems anteriores.
CUADRO N° 22
PROYECCIÓN DE LA DEMANDA INSATISFECHA 2013 - 2018
Año Demanda total
(Toneladas) Oferta Total (Toneladas)
Demanda Insatisfecha (Toneladas)
2013 33.213,00 7.287,39 25.925,61
2014 39.122,00 11.115,37 28.006,63
2015 45.234,00 10.435,62 34.798,38
2016 59.567,00 15.111,53 44.455,47
2017 61.345,00 13.951,09 47.393,91
2018 63.517,00 15.921,00 47.596,00
Fuente: Del cuadro N° 21 Elaborado por: David Cevallos
Estudio de Mercado 51
En el cuadro N° 22 se observa que para el año 2013 la demanda
insatisfecha será de 25.925,61 toneladas, para el año 2014 una demanda
de 28.006,63 toneladas, para el 2015 será 34.798,38 y así sucesivamente
una demanda insatisfecha para el año 2018 de 47.596 toneladas.
El proyecto tiene una demanda insatisfecha que representa una
oportunidad para la instalación y puesta en marcha del proyecto. La
demanda que se desea captar en el año 2014 es el 15 % de la demanda
total insatisfecha y pretendemos ir captando mercado a medida que
transcurran los años.
CUADRO N° 23
DEMANDA A CAPTAR
Año Demanda
Insatisfecha (Toneladas)
% Que se Captara
Demanda a Captar
(Toneladas)
2013 25.925,61 15% 3.888,84
2014 28.006,63 15% 4.200,99
2015 34.798,38 15% 5.219,76
2016 44.455,47 15% 6.668,32
2017 47.393,91 15% 7.109,09
2018 47.596,00 15% 7.139,40
Fuente: Del cuadro N° 22 Elaborado por: David Cevallos
En el cuadro N° 23 se observa en la primera fila los años en la
segunda fila la demanda insatisfecha encontradas en el cuadro anterior
en la siguiente fila el porcentaje a captar, como ya se indicó anteriormente
el porcentaje se fijara en el 15% ya que con esto tenemos la posibilidad
de aumentar porque las familias tienen una tendencia a adquirir el café ya
que según la encuesta que se realizó este producto tendrá una gran
aceptación.
Estudio de Mercado 52
2.4.4. Precios
Entendemos como precio la cantidad monetaria por la cual los
productores ponen a disposición sus productos para que estos sean
adquiridos por los consumidores en base a un precio determinado.
Todo producto que se lanza al mercado debe llevar un precio,
puesto que ello determina los ingresos de la empresa. El precio del café
existente en el mercado generalmente, es establecido por los fabricantes
y casi siempre se maneja un precio estándar a nivel nacional.
Para fijar un precio adecuado para el café en tableta, es necesario
realizar un análisis del precio de los competidores. Cabe mencionar que
los precios del café que se analizan, son similares a los precios del
mercado donde se encuentra de diferentes tamaños y presentación.
Aquí se presenta un cuadro en el cual muestra los precios
promedios de venta al consumidor (P.V.P.) en las áreas de
comercialización.
CUADRO Nº 24
PRECIOS DE CAFÉ INSTANTÁNEO
EMPRESA PRECIOS
Nestlé Entre 0.25 y $7.00
el café Entre 0.25 y $7.00
solubles instantáneos Entre 0.25 y $7.00
Cordialsa Entre 0.25 y $7.00
Cooffe Flash Entre 0.25 y $6.00
Fuente: Datos extraídos de los supermercados Elaborado por: David Cevallos
Una vez determinados los precios actuales (P.V.P.) procedemos a
investigar y analizar el comportamiento de los mismos en pasado para
Estudio de Mercado 53
poder proyectarlos en el futuro, para eso se analiza los productos más
demandados por los consumidores.
2.4.4.1. Determinación del costo promedio
Para establecer el precio promedio del café en tableta es necesario
realizar un análisis del precio de los competidores luego de esto se
procede a utilizar una medida de referencia en este caso se utiliza el peso
del producto. Ahora es necesario estandarizar el contenido de cada uno
de los productos competidores para determinar de manera precisa el
promedio del café en tableta.
CUADRO Nº 25
PRECIOS PROMEDIOS DE CAFÉ INSTANTÁNEO
MARCA TAMAÑO PRECIO
CAFÉ BUENDIA PACK 20GR X15 $ 5,04
CAFÉ PRES 2 10 GR. X80 $ 17,70
MINERVA POPULAR 20G.CX40 $ 2,42
SI CAFÉ 10 GR X80 $ 18,63
Fuente: Datos extraídos de los supermercados
Elaborado por: David Cevallos
2.4.4.2. Análisis histórico y proyección de precios.
Un factor macroeconómico importante para la naturaleza de
nuestro análisis es la inflación y el IPC (índice precio consumidor) estos
factores tomaremos en cuenta para el análisis ya que esto indica la
variación que tiene el precio de este tipo de producto, porque la tasa de
inflación afecta a los productos de primera necesidad para los cuales son
los que se utilizan como materia prima entre ellos el café.
Estudio de Mercado 54
En el Anexo 8 presentamos un gráfico del comportamiento de la
tasa inflacionaria en los últimos años.
Para obtener estos datos históricos se recurrió a la información
proveniente del Banco Central del Ecuador y cómo podemos ver en Enero
del 2013 la inflación mensual se ubicó en 0,50% porcentaje inferior al
registrado en el mismo mes del año 2012.
Para proyectar los precios primero se debe obtener los datos
históricos del IPC (Índice Precio Consumidores); los mismos que son
proporcionados por el INEC como nos muestra el Anexo 9.
Una vez obtenido los valores correspondientes al IPC se procede a
realizar las proyecciones por medio del método base de precios reales.
Este método se lo detalla a continuación.
Calculo del factor
Factor = IPC Actual / IPC Anterior
Calculo del precio proyectado
Precio proyectado = precio x factor
Una vez descrito el método para proyectar el precio se procede a
realizar los cálculos correspondientes para la serie de productos que son
objetos del estudio.
2.5. Canales de comercialización y distribución del producto
La comercialización es la actividad que permite al productor hacer
llegar un bien o servicio al consumidor con los beneficios de tiempo y
lugar. Es uno de los aspectos más importantes de la mercadotecnia,
porque no es suficiente transferir el producto hasta las manos del
consumidor, sino que es necesario colocar el producto en el sitio y
momento adecuados, para darles mayor satisfacción a los consumidores.
Estudio de Mercado 55
Para lograr lo anterior, es necesario establecer canales de
comercialización más efectivos, más seguros y menos costosos, para
hacer llegar el producto a los consumidores finales. La utilización de
canales de comercialización, incrementa en gran medida el precio de los
productos, sin embargo, es conveniente utilizarlos debido a que es difícil
que el fabricante lleve el producto directamente hasta el consumidor final,
además de que se incrementen los costos de venta.
2.5.1. Descripción de los canales de distribución
Para realizar la selección más conveniente de los canales de
comercialización para la distribución del café en tableta es necesario
conocer:
Cuáles son los canales más convenientes que se utilizan la
comercialización de productos similares.
Qué mercado se desea cubrir, considerando que a mayor
cobertura de mercado, los canales deben ser más largos y por lo
tanto el precio del producto tiende a incrementase.
La naturaleza y características del producto.
Se observa que los intermediarios de café instantáneo son los
supermercados (Hiper Market, Mi Comisariato, Supermaxi, etc.), tiendas
de autoservicio y principalmente restaurantes y cafeterías; por lo cual, el
canal de distribución que utilizan los fabricantes de café es de un solo
nivel, en el cual existe un solo intermediario que es el minorista, quien se
encarga de establecer la relación de venta con el consumidor final.
2.5.2. Ventajas y Desventajas de los canales empleados
La comercialización no es simplemente la transferencia de
productos y servicios hasta las manos del consumidor; esta actividad
debe conferirle al producto los beneficios de tiempos y lugar, es decir
Estudio de Mercado 56
colocar el producto en el sitio y el momento adecuado para dar a los
clientes la satisfacción total de sus expectativas. Entre las ventajas que
proporciona el canal de distribución adoptando citamos las siguientes.
Comercializar el café en tableta en el sitio y el momento oportuno
para los consumidores.
Concentrar grandes volúmenes del producto y emplear su propio
merchandising (conjunto de métodos utilizados para maximizar la
rentabilidad), para así comercializar el producto.
Al estar en contacto directo, tanto con el producto como con el
consumidor, los intermediarios conocen los gustos del cliente para
pedir las cantidades necesarias de inventario.
Al tener estos agentes, se está evitando el costo de
almacenamiento dado que este costo lo asumirán ellos.
Entre los posibles conflictos que pueden ocasionar la ejecución del
canal de distribución tenemos:
El intermediario puede mostrar preferencia por otros productos y
dejar el ofertado en segundo plano.
La imagen que el consumidor percibe del producto y de la marca
está condicionada por intermediario, que es quien lleva a cabo las
acciones promocionales y el servicio de postventa.
Menor contribución marginal con relación al precio final de ventas.
2.5.3. Diseño del canal de distribución
Los canales de distribución son directos, la planta distribuirá a
través de intermediarios como lo son: los camioneros entendiéndose por
estos aquellos agentes que adquirirán el producto a puerta de planta con
descuentos especiales, los distribuidores independientes, los
representantes de comisariatos, hoteles e instituciones que se encargaran
de distribuir el producto al consumidor final, se harán convenios para
Estudio de Mercado 57
establecer márgenes de ganancias sobre el precio del producto, puesto
que la empresa tendrá preferencia con dichos distribuidores.
El porcentaje de distribución entre estos 2 canales será de un 30 %
para los camioneros y 70 % con los distribuidores independientes (estas
cifras podrían variar de acuerdo a los requerimientos de los
distribuidores).
GRÁFICO Nº 17
CANALES DE COMERCIALIZACIÓN PROPUESTOS
Fuente: Diseño Propio Elaborado por: David Cevallos
CAMIONEROS
CONSUMIDORES PLANTA
DISTRIBUIDORES
INDEPENDIENTES
CAPÍTULO III
ESTUDIO TÉCNICO
3. Introducción
En esta parte se describen aspectos relacionados con las
características del proyecto.
3.1. Tamaño y localización del negocio
La localización del negocio es un punto muy importante que
contribuye a lograr una mayor rentabilidad sobre el capital invertido,
siendo el objetivo principal determinar el sitio donde se instalará el
negocio. Esta decisión debe ser resultado de un análisis más integral
que incluya los factores técnicos, legales, sociales, institucionales y
muchos más que pueden hacer que se recomiende una que no sea la
más conveniente a corto plazo, pero que manifieste las mejores
condiciones para la permanencia de la empresa que se crearía a largo
plazo.
La localización de la planta se la realizará tomando en cuenta el
mercado de abasto y el de consumo, como mercado de abasto se
tomaron en cuenta las principales ciudades productores de la materia
prima principal (café), nuestra principal ciudad en tomar en cuenta es los
ríos y Manabí, estas fueron tomadas en cuenta ya que son las más
cercanas a nuestro mercado, la ciudad de Guayaquil ya que es donde se
entra el mayor consumo de café, sin desmerecer el resto de ciudades.
El estudio también comprende la definición de criterios y
requisitos para ubicar a la empresa productora de café en tabletas.
Estudio Técnico 59
3.1.2. Factores que determinan el tamaño de un negocio
Demanda: El principal factor para la determinación de la planta es
el porcentaje de demanda potencial que aspira a cubrir la empresa, de
esta manera el proyecto se estima que en el año 1 el proyecto iniciará con
una demanda de 240.000 cajas, incrementándose de acuerdo a la
demanda de los consumidores. Lo que nos permitirá ir maniobrando las
condiciones del mercado competitivo, ganar espacio y posicionamiento en
los establecimientos como: supermercados, abastos, hoteles, cafeterías
entre otros.
3.2. Criterios de selección para la localización de la planta
Para la empresa a constituirse es importante considerar ciertos
requisitos que son:
3.2.1. Disposiciones legales, fiscales o de Políticas de localización de
la industria.
La empresa debe de poseer todos sus permisos en reglas, tales
como permisos de habitabilidad, patentes de industria y comercio, así
como todos aquellos exigidos por las autoridades para la instalación y
funcionamiento de una planta industrial.
3.2.2. Suministro de servicios básicos
Los servicios básicos son importantes para el funcionamiento
ideal de todo tipo de negocio, por lo que es importante que el lugar
donde opere la empresa COOFFE FLASH disponga de los servicios
básicos de luz, agua y líneas telefónicas.
3.2.3. Acceso Vial
Es importante que existan vías de acceso idóneas para el
personal, para proveedores, clientes y personas que tengan relación
Estudio Técnico 60
directa e indirecta con las operaciones de la empresa. Las vías de
acceso deben permitir la circulación de vehículos pesados incluidos
tráileres.
3.2.4. Transporte
La existencia de transporte público es importante tanto para la
movilización del personal como para otras personas relacionadas con la
empresa. Es por esto que la Empresa debe estar ubicada en un lugar, en
el cual exista el acceso de transporte público, facilitando así el ingreso de
los trabajadores.
3.2.5. Disponibilidad y características de la mano de obra
Motivado a las exigencias de la empresa en cuanto a calidad de sus
productos, se debe implementar procesos muy estrictos de control que
requerirá de profesionales y técnicos especializados, igualmente en todas
las áreas de producción, administración y mantenimiento. Es por esto que
se debe considerar la disponibilidad inmediata del personal el cual debe de
estar en zonas aledañas a la localización de la empresa.
3.2.6. Abastecimiento de Materias Primas
La ubicación del negocio para el abastecimiento de las materias
primas no constituye un limitante puesto que cualquiera que sea la
fuente proveedora de éstas, cuentan con entregas a cualquier puesto de la
ciudad y lugares aledaños.
En el Cuadro N° 25 podemos observar las principales ciudades
productoras de café, las cuales serían nuestras principales fuentes de
distribución de materia prima.
De acuerdo al análisis cualitativo hemos llegado a la conclusión
que nuestras principales fuentes de distribución de materia prima se
Estudio Técnico 61
encuentra en la provincia de Manabí y los ríos, es por eso que nuestra
planta estará ubicada en Guayaquil, en el sector de Duran.
CUADRO Nº 26
CIUDADES PRODUCTORAS DE CAFÉ
CIUDADES %
MANABÍ 38.60
LOS RÍOS 17,90
SUCUMBÍOS 18.70
ORELLANA 11,89
GUAYAS 9,22
ESMERALDAS 7,94
EL ORO 7,67
LOJA 4,01
Fuente: ANECAFE Elaborado por: David Cevallos
3.3. Infraestructura de la planta
Se debe considerar un lugar apropiado para la producción del café,
el mismo que debe poseer, pisos pavimentados, paredes lisas y pintadas,
iluminación adecuada, sin orificios para que no permitan el ingreso de
aves, roedores u otras plagas, áreas de maniobras, áreas de carga y
descarga de mercadería.
3.3.1. Sector ambiental
Para la producción del producto es necesario que el sector a ser
seleccionado debe caracterizarse por ser una zona de ambiente seco, con
una humedad promedio de 55% y cuya temperatura no sea mayor a
30 grados centígrados.
3.3.2. Selección Óptima.
Con todos estos criterios de selección, y como lo mencionamos
anteriormente el sector más óptimo para la instalación de la empresa será
la ciudad de Guayaquil, específicamente en el sector de Duran.
Estudio Técnico 62
El terreno está legalmente constituido, al día con sus respectivos
impuestos prediales, ubicada en el corazón de Duran a 800 metros del
mayor centro comercial de duran el OUTLET, a 900 metros de donde se
construirá el hospital General de Duran y a 1500 metros del terminal
terrestre de Durán. La lotización cuenta con muchas vías de acceso, el
transporte urbano pasa al pie, cuenta con alumbrado público, tendido
eléctrico y telefónico, agua potable. (Ver anexo 10)
Estos sector aparte de reunir los criterios de selección antes
mencionados, se caracteriza porque están cerca de las Ciudades
productoras de café. (tovar, 2006)
3.4. Tamaño del negocio
El tamaño del proyecto es probablemente el factor que tenga
mayor incidencia sobre el nivel de costos e inversiones que éste genere, y
que se efectuarán con el propósito de realizar su implementación. Para
determinar el tamaño ideal del negocio, se requiere primero conocer
todas las operaciones de manera que éstas sean realizadas al menor
costo y en el menor tiempo posible. Las operaciones que la empresa
COOFFE FLASH realizará se encuentran detalladas en la sección de
Proceso Productivo.
En la práctica, determinar el tamaño de una nueva unidad es una
tarea limitada y más aún si se trata de una empresa que se dedicará a la
producción. Los factores que determinan o condicionan el tamaño de un
negocio se analizan a continuación:
3.5. Capacidad instalada
A pesar de tratarse de una empresa que se dedicará a la
producción y comercialización de café en tabletas, es importante tener
una idea clara de la cantidad de producto a producir, la cual dependerá
directamente de la demanda de producto que el cliente requiera, como
Estudio Técnico 63
también de sus políticas de coberturas Ver cuadro Nº 28.
CUADRO Nº 27
DATOS PARA DETERMINAR EL TAMAÑO DE LA PLANTA
DATOS
Días Útiles 288
Peso de la Caja 550 mg
Producción diaria de Comprimidos de Café 5000 Cajas de 50 Unidades C/U
Producción Anual de Comprimidos de Café 240.000 Cajas de 50 Unidades C/U
Precio Unitario Blíster de 5 unidades $ 0.50
Demanda Anual 200.000 Cajas de 50 Unidades C/U
Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: David Cevallos
Para lo cual consideramos lo siguiente:
Capacidad de Diseño.- Para la planta productora de café en
tabletas “COFFEE FLASH” la capacidad de diseño es para producir
385.000 Cajas de 50 unidades C/U anual.
Capacidad Instalada.- La capacidad instalada de la planta es de
300.000 Cajas de 50 unidades C/U Durante los primero 5 años y de
350.000 para los siguientes cinco años.
Capacidad del Sistema.- Se considera que la planta nunca
trabajará al 100%, la máxima capacidad a la que funcionará será al 95%
de su capacidad instalada.
Capacidad Real.- Para la planta, la capacidad real será la
variación en la producción que va a depender de la demanda y de
algunos otros factores que puedan causar una variación en la producción
esperada.
Estudio Técnico 64
Por ejemplo, para el Año 1 (Ver cuadro Nº 27) la producción
esperada es de 240.000 Cajas de 50 unidades C/U, sin embargo, se tiene
la capacidad para producir hasta 385.000 Cajas de 50 unidades C/U
anual.
CUADRO Nº 28
CAPACIDAD DE LA PLANTA EN LA DURACIÓN DEL PROYECTO
Meses
A Ñ O S
Total Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Enero 20.000 21.000 22.050 23.153 24.310 110.513
Febrero 20.000 21.000 22.050 23.153 24.310 110.513
Marzo 20.000 21.000 22.050 23.153 24.310 110.513
Abril 20.000 21.000 22.050 23.153 24.310 110.513
Mayo 20.000 21.000 22.050 23.153 24.310 110.513
Junio 20.000 21.000 22.050 23.153 24.310 110.513
Julio 20.000 21.000 22.050 23.153 24.310 110.513
Agosto 20.000 21.000 22.050 23.153 24.310 110.513
Septiembre 20.000 21.000 22.050 23.153 24.310 110.513
Octubre 20.000 21.000 22.050 23.153 24.310 110.513
Noviembre 20.000 21.000 22.050 23.153 24.310 110.513
Diciembre 20.000 21.000 22.050 23.153 24.310 110.513
Total Cajas 240.000 252.000 264.600 277.830 291.722 1.326.152 Fuente: Proyección de la Demanda Futura (Cálculos Propios) Elaborado por: David Cevallos
La empresa tendrá como actividad económica la fabricación,
distribución y venta de café en tabletas. Mediante una inversión futura, se
tiene planeado la compra de equipos industriales, con el fin de obtener
más rapidez, variedad y calidad del producto. El grupo humano estará
conformado por personal de gran formación académica y colaboradores
con excelente habilidad.
Estudio Técnico 65
3.6. Ingeniería del Proyecto
En este ítem analizaremos todos los pasos requeridos para la
elaboración del producto y un diseño básico de una planta productora de
café en tableta.
3.6.1. Diseño del Producto
El proceso, a grandes rasgos, consiste en combinar las
propiedades del café adecuadamente modificado a aditivos que no
reaccionen desfavorablemente a él. Posteriormente, se realiza la mezcla y
fusión; para luego tener lugar a la fase de compresión para que
finalmente, sea empaquetado y así garantice la conservación de las
propiedades sensoriales del café como el sabor y el aroma.
La elaboración cruza dos disciplinas con sus respectivas
tecnologías de aplicación: la ingeniería de alimentos y su manejo de los
productos deshidratados, y la industria farmacéutica con su tecnología
para obtener comprimidos.
Las tabletas posibilitan la combinación de elementos
fundamentales para un alimento bien procesado como la higiene, la
seguridad y la facilidad en su manipulación. Las tabletas tienen una gran
facilidad de manipulación; el consumidor puede llevar la dosis correcta
con gran facilidad a cualquier parte y siempre tendrá la seguridad de que
el café que se va a tomar no estará trasnochado, siempre será fresco.
Otro aspecto importante es la mínima presencia de los aditivos,
debajo del cinco por ciento, que es el porcentaje máximo permitido por los
estándares internacionales. Además, las tabletas no tienen una
desintegración explosiva como el ácido acetilsalicílico que tarda cerca de
un minuto y 30 segundos, mientras que las tabletas de café lo hacen entre
20 y 30 segundos, dependiendo de la temperatura.
Estudio Técnico 66
3.6.2. Descripción de materias primas
Las materias primas necesarias para la elaboración del café en
tabletas son:
Café.- Para el producto utilizaremos como materia prima el café, el
cual será 100% natural. Evitando así que el producto pierda las bondades
y propiedades del café.
Endulzantes.- Para el producto utilizaremos un endulzante
hipocalórico o bajo en calorías, la característica de este es que no es
cariogénicos (no producen caries dentales). Para darle el sabor dulce a
este producto se utilizará la Stevia, un polvo blanco cristalino, inodoro, no
higroscópico ni fermentable, que no aporta calorías, de sabor dulce y
soluble en agua. Es estable a altas temperaturas, y en amplio rango de
PH. Se puede utilizar en todo tipo de alimentos y en el mercado se
encuentra en presentaciones de polvo, líquido y en pequeños
comprimidos para agregar.
Excipientes.- Se utilizará para conseguir la forma deseada
(cápsulas, comprimidos, soluciones, etc.) y facilitará la preparación,
conservación y consumo del producto.
3.6.3. Características del producto
Cada comprimido contiene 550 mg aproximadamente.
La materia prima necesaria a utilizar es: café, endulzante y
excipientes.
Tipo de café: Comprimido.
Aplicaciones: Soluble en agua caliente, Leche caliente.
Color: Negro
Aroma: Café natural
Presentación: en blíster de 5 unidades y caja de 50 blíster.
Estudio Técnico 67
Etiqueta: incluirá el nombre del producto, químico responsable,
fecha de elaboración – caducidad e ingredientes.
3.7. Diseño del proceso productivo
Determinar todo lo concerniente a la instalación, funcionamiento de
la Planta y la descripción de los procesos a realizarse en la empresa y
determinar la distribución optima de la planta, lo cual nos permitirá crear
una estrategia de competitividad para la empresa.
3.7.1. Diagramas
En el proceso se utilizarán los diagramas de Flujo de procesos para
comprender cada paso y las relaciones o dependencias entre los mismos.
La simbología que se utiliza para representarlas operaciones efectuadas
es la siguiente:
CUADRO Nº 29
SIMBOLOGÍA DE LOS DIAGRAMAS
SÍMBOLO SIGNIFICADO
Operación
Transporte
Almacenaje
Demora
Inspección
Operación Combinada
Fuente: Evaluación de Proyectos Elaborado por: David Cevallos
Estudio Técnico 68
3.7.2. Proceso de Producción y distribución de café en tabletas
Un proceso de producción es un sistema de acciones que se
encuentran interrelacionadas de forma dinámica y que se orientan a
la transformación de ciertos elementos. De esta manera, los elementos
de entrada (conocidos como factores) pasan a ser elementos de salida
(productos), tras un proceso en el que se incrementa su valor, lo cual se
va a realizar en la empresa para la elaboración del producto.
Cabe destacar que los factores son los bienes que se utilizan con
fines productivos (las materias primas). Los productos, en cambio, están
destinados a la venta al consumidor o mayorista.
Como ya se mencionó en capítulos anteriores la empresa se
dedicará a la producción y distribución de café en tabletas. Para cumplir
con este objetivo se deben de realizar diferentes procesos, los mismos
que deben de caracterizarse por exactitud, tiempo, manipulación
adecuada, comunicación oportuna, decisiones apropiadas entre otras,
que permitan hacerlo al mejor costo y en el mejor tiempo, satisfaciendo
así las necesidades del consumidor.
Para la elaboración del producto en la empresa COOFFE FLASH
S.A se deberán de seguir los siguientes procesos:
Almacenamiento de materia Prima
Inspección de materia Prima.
Traslado de la materia Prima.
Mezcla de la materia Prima.
Control de la Mezcla.
Transporte de la Mezcla.
Proceso de transformación de la mezcla en tabletas.
Empaque del Producto.
Distribución del Producto.
Estudio Técnico 69
3.7.2.1. Diagrama de proceso
Estudio Técnico 70
3.7.2.2. DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO
TOSTADO ALIMENTAR LA TOLVA PARA INICIAR TOSTADO (2 min)
TOSTAR CAFÉ DE ACUERDO AL COLOR REQUERIDO (10 min)
ABRIR COMPUERTA DE GASES CALIENTES
INGRESAR AGUA PARA OBTENER LA HUMEDAD DESEADA ( 1 min)
DESALOJO DEL PRODUCTO A LA TINA (2 min)
ENFRIAMIENTO DE CAFÉ (10 min)
TRASLADO DEL CAFÉ TOSTADO AL MOLINO ( 2 min)
INSPECCIÓN Y SELECCIÓN DEL CAFÉ ( 5 min)
ALIMENTAR LA TOLVA PARA INICIAR EL PROCESO DE MOLIDO (2 min)
DESALOJO DEL CAFÉ MOLIDO A LA TINA DE ALMACENAMIENTO (2 min)
TRASLADO DEL CAFÉ MOLIDO A LA PRENSA HIDRÁULICA ( 2 min)
MOLIDO
INSPECCIÓN DEL POLVO PARA DETERMINAR
HUMEDAD ADECUADA (5 min)
ALIMENTAR PRENSA PARA CONVERTIR
POLVO EN TABLETA (5 min)
INICIO DEL PROCESO (EL POLVO ES
CONVERTIDO EN TABLETAS) (15 min)
EMPAQUE DEL PRODUCTO
DISTRIBUCIÓN DEL PRODUCTO
CONVERSIÓN EN TABLETA
Fuente: Diagrama de Proceso
Elaborado Por: David Cevallos
Estudio Técnico 71
3.7.2.3. Cálculo del tiempo estándar en el proceso de tostado
Para este caso, cada actividad se califica por separado, es decir,
en cada elemento el operador mostró un ritmo de trabajo diferente el cual
se muestra en el cuadro N° 30.
CUADRO N° 30
TIEMPOS ESTABLECIDOS PARA OBTENER EL CAFÉ EN POLVO
Actividad Tiempo
Normal en minutos
Tostado del café
Alimentación de Tolva del tostador 2 min
Inicio del proceso de tostado 10 min
Ingreso de Agua al tostador 1 min
Desalojo del Producto del Tostador 2 min
Enfriamiento del café 10 min
Traslado del café al molino 2 min
molido del café
Inspección y selección del café tostado 5 min
Alimentación de la tolva del molido 2 min
Desalojo del Café a la tina de almacenamiento 2 min
Traslado del café a la Tableteadora 2 min
Tiempo normal del Proceso 38 min
Fuente: Diagrama de Flujo de Proceso Elaborado por: David Cevallos
Para el cálculo del tiempo estándar se procederá a utilizar la
siguiente formula:
TE = TN (1 + Tol. Total)
En donde:
TE = Tiempo Estándar
Tol = Tolerancia Total
Para la tolerancia total se consideran los siguientes suplementos:
Estudio Técnico 72
Suplementos:
Necesidades personales: 5%
Interrupciones por demoras: 3%
Tolerancia total = 5% + 7% = 10%
Remplazando estos valores en la formula tenemos:
TE = 38 min (1 + 0,10)
TE = 38 min (1,10)
TE = 41,8 min
El tiempo estándar estimado para la elaboración del producto es de
41,8 min.
3.7.2.4. Cálculo de la producción de tabletas por turno
Para calcular la producción por turno de 8 horas de acuerdo a las
especificaciones de la Tableteadora que nos indica una producción mínima
de 3600 tabletas por hora en su estado estándar. Pero tenemos un
rendimiento del 95% y una eficiencia del 90%, Para calcular cuantas
unidades podemos producir en un turno de 8 horas seguimos la siguiente
formula:
(Tasa de producción estándar por hora) x (tasa de rendimiento) x
(tasa de eficiencia) x (8 horas por turno) Nuestra capacidad de
producción es: 3600 x 0,95 x 0,90 x 8 = 24.624 Tabletas por turno.
Entonces, a pesar de que nuestra línea puede producir 28.800
tabletas por turno de ocho horas, dado que la línea está configurada para
funcionar de una manera más lenta que en su funcionamiento estándar, y
debido a que no podemos vender un 5% de los que producimos, nuestra
capacidad real por turno es sólo de 24.624 Tabletas.
Estudio Técnico 73
3.8. Detalle del proceso
En este apartado se da a conocer el proceso para la elaboración del
producto.
3.8.1. Inspección y selección de materia prima
El café es receptado en sacos de 50 libras, el cual es revisado por
el inspector o encargado de calidad. Una vez muestreado por calidad este
es transportado hacia el área de producción.
3.8.2. Mezcla de materia prima
En este punto el café es introducido a la máquina mezcladora
durante un tiempo de 12 minutos, hasta lograr una mezcla homogénea, lo
cual permitirá una calidad aceptable del producto. La mezcla deberá
contener los endulzantes y excipientes naturales.
3.8.3. Control de calidad
Luego de obtener la mezcla homogénea, esta pasa nuevamente por
control de calidad para comprobar que la mezcla es exacta y adecuada
para el producto.
3.8.4. Traslado de polvo
Si la mezcla es aceptada por el departamento de calidad esta es
transportada a la máquina tableteadora, para dar paso al proceso de
transformación de la mezcla. En caso de no cumplir con los estándares
especificado la mezcla vuelve a pasar por la máquina mezcladora hasta
obtener el resultado esperado.
3.8.5. Inicio del proceso
Una vez que la mezcla es aceptada inicia el proceso que permite
convertir el café en tabletas. Pasando por un riguroso control de calidad.
Estudio Técnico 74
3.8.6. Empaque y despacho del producto
Una vez que la materia prima es convertida en tableta y habiendo
pasado por las pruebas de calidad, este es trasladado al área de empaque
y embalaje para su posterior despacho.
3.8.7. Diagrama de bloques
Fuente: Diagrama de Flujo de Proceso Elaborado Por: David Cevallos
Si la materia prima no cumple con los estándares de calidad
establecidos estos son rechazados.
Estudio Técnico 75
3.8.8. Distribución de planta y diagrama de recorrido
GE
RE
NC
IA G
EN
ER
AL
BAÑO HOMBRES
BAÑO MUJERES
ÁR
EA A
DM
INIS
TRA
TIV
A
BO
DEG
A M
ATE
RIA
PR
IMA
BODEGA PRODUCTO TERMINADO
DEPARTAMENTO DE
PRODUCCIÓN
RE
CE
PC
IÓN
15 m
5 m 4 m 6 m
8 m
4
m
2 m
6
m
20
m
5 m
2
m
3 m
5
m
5 m
15 m 3 m 4 m 8 m
TRANSPORTE DE
MATERIA PRIMA
ALMACENAJE DE MATERIA PRIMA
TRASLADO DE MATERIA PRIMA AL
ÁREA DE TOSTADO
Estudio Técnico 76
3.9. Balance de materia prima
El balance de materia prima es realizado específicamente en el
área de mezclado por ser la etapa donde se agrupan todos los
ingredientes para formar el producto.
La cantidad de excipiente y endulzantes varían de acuerdo a la
cantidad de café a utilizar en la producción. Por ejemplo para 50 libras de
café utilizaremos 6 libras de endulzantes y 5 libras de excipientes. Lo que
permitirá obtener una tableta compacta, homogénea y con agradable
sabor para su consumo.
3.9.1. Cálculo de materia prima
50 Lb. X 12 % = 6 Libras de Endulzante
50 lb. X 10 % = 5 Libras de Excipientes
Esto nos permitirá un uso adecuado de la materia prima
3.10. Selección de maquinarias y equipos
De acuerdo a los requerimientos y la capacidad de la planta se
procederá a la selección de las maquinarias y equipos necesarios para el
proceso de elaboración de café en tabletas.
Área Administrativa.- Para esta área en cuanto a la tecnología y
equipos se dispondrá de seis computadores, tres impresoras, que
serán usados para los procesos administrativos como facturación,
movimientos de mercadería, personal, de igual forma se necesitarán
MEZCLADO
CAFÉ 78 %
ENDULZANTES 12 %
EXCIPIENTES 10 %
Estudio Técnico 77
equipos adicionales como archivadores, impresoras, sillas , centrales
telefónicas. etc.
CUADRO Nº 31
EQUIPOS DEL ÁREA ADMINISTRATIVA
EQUIPO CANTIDAD
Computador 1 2
Computador 2 2
Computador 3 2
Escritorios 6
Archivadores 3
Mesas ejecutivas 2
Centrales telefónica 1
Teléfonos 8
Impresoras 3
Split 1
Sillas ejecutivas 20
Fax 1
Router 1 Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: David Cevallos
Área Operativa.- En esta área se requiere tener una tableteadora,
una mezcladora y una blisteadora, es importante recalcar que también se
contará con una área de bodega en la cual se almacenará el producto
terminado y la materia prima, la cual debe de cumplir con todos los
requisitos ambientales.
CUADRO Nº 32
EQUIPOS DEL ÁREA OPERATIVA
EQUIPO CANTIDAD
Tableteadora 2
Mezcladora 1
Blisteadora 1
Molino 1
Mezcladora 1
Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: David Cevallos
Estudio Técnico 78
3.11. Descripción de las Maquinarias
Tableteadora
Características
Está formada por las siguientes partes:
Punzones: El inferior regula el tamaño y peso, ya que esta fijo; el
punzón superior es móvil y regula la dureza de la tableta.
Matriz: Aditamento intercambiable que da forma a la tableta.
Tolva de alimentación: Donde se adiciona el polvo o granulado
que será dosificada la matriz.
Proceso.- Las tableteadora pueden formar tabletas por diferentes
procesos, dependiendo de las características del propio polvo o
granulado:
Compresión directa: El polvo se adiciona a la tolva, después de
que todos los ingredientes han sido mezclados.
Granulación seca: Los polvo primero son sometidos a procesos
para formar partículas más grandes, y posteriormente son
comprimidos en la tableteadora.
Granulación húmeda: Antes de la compresión el polvo se
humedece para formar granulados.
Para nuestro producto utilizaremos la compresión directa. La
máquina que hemos seleccionado será capaz de producir una gran
cantidad de tabletas por minuto, mejorando la capacidad de la empresa;
así mismo puede controlar el peso, tamaño y dureza de la tableta, lo cual
es fundamental en el control de calidad.
Estudio Técnico 79
CUADRO Nº 33
DATOS TÉCNICOS DE LA TABLETEADORA
TABLETEADORA NATOLI NP 200 TIPO D3 16 ESTACIONES
DATOS TÉCNICOS
Maquina robusta Industrial De Fácil Acceso.
Penetración Ajustable De Punzón Superior.
Controlador de frecuencia Variable.
Contador de Tabletas.
Protectores lexan con alarma.
Conexiones para aspiración/limpieza.
Mesa de matrices.
Sistema de seguro de llaves.
Riel de seguridad para punzones superiores.
Producción: 7200 – 3600 Tabletas por hora.
Presión: 3 – 7 US Ton.
Capacidad de tolva: 22,94 litros.
Dimensiones de tabletas: Redondas Hasta 23,81 mm de diámetro. Capsulas Hasta 25 mm al eje mayor.
Blisteadora.- La máquina trabaja con dos moldes gemelos "A" y
"B" (ambos para formado y sellado) montados sobre un disco giratorio.
Mientras la máquina forma o sella en un molde, el operador trabaja
alimentando el otro con plástico (para formar el blíster), o con producto
(llenando el blíster recién formado) y cartón (para sellar el empaque). La
máquina trabaja con piezas de plástico (PVC, PET, PVC/PVDC, PS, etc.)
pre cortadas al tamaño del blíster.
Las Blisteadora BLIMAR pueden trabajar:
Formando y sellando alternativamente en los moldes "A" y "B"
Solamente formando o solamente sellando
Puede trabajarse usando un solo molde o los dos
Estudio Técnico 80
Método de Operación de la Máquina.- Todos los pasos se hacen
en la misma máquina con un solo operador. La Blisteadora se alimenta
con el material plástico (plano) en láminas pre cortadas al tamaño del
Blíster. Las blisteadora tienen dos moldes gemelos (uno en el lado A y
otro en el lado B del disco giratorio)
El proceso se completa en 4 Pasos:
Formado en el molde A
Formado en el molde B
Sellado en el molde A
Sellado en el molde B
CUADRO Nº 34
DATOS TÉCNICOS DE LA BLISTEADORA
BLISTEADORA BLIMAR 2040 - AIT
DATOS TÉCNICOS
Tablero de Control Digital
Programa PLC OMRON.
Operación Touch Screen OMRON.
Control de Temperatura Digital OMRON
Consumo aproximado de aire a 7 bar.
Durante el formado 8 gal / 30 lt por ciclo.
Durante el sellado 6.6 gal / 25 lt por ciclo
Alimentación Eléctrica Trifásica
Voltaje 220 V
Hertz 50 / 60 Hz.
Altura 1,32 m
Formado y Sellado Solamente Formado
Solamente Sellado
Velocidad 1.3 Ciclos / min 2.6 Ciclos / min 2.6 Ciclos / min
Producción 500 empaques/hr 1000 blíster/hr 1000 empaques/hr
Estudio Técnico 81
Mezcladora.- Nos permitirá una mezcla compacta y homogénea de
los componentes necesarios para la elaboración de nuestro producto.
Ventajas Operativas
Controlan el tamaño del azúcar (moliéndola en el mismo equipo, de
granular hasta cercano a azúcar glass).
Tiempos de proceso de 2-4 minutos.
Evita formación de grumos indeseables.
No hay necesidad de purgar el equipo entre cargas.
No se requiere ningún tipo de "pre-mezclas". Se adicionan todos
los ingredientes de golpe.
No se requiere ningún tipo de adiciones por etapas de los
ingredientes.
La calidad del producto final es muy superior entre 82% - 99.97%.
Se surten con sellos especiales de presión positiva de aire para
evitar caramelizaciones.
Los suministros e insumos.- Los suministros e insumos deben ser
abastecidos periódicamente de acuerdo a las necesidades de la
empresa. Los suministros e insumos a utilizar se los puede conseguir
fácilmente de diferentes proveedores. Entre los suministros estamos
hablando de materiales de oficina como papel para impresoras,
esferográficos, clips, grapas, etc.
En cuanto a los insumos, se utilizarán cinta de embalar y cinta
strech, las mismas que serán utilizadas directamente con el producto, las
cantidades variarán dependiendo del movimiento de la producción.
Los vehículos.- Para el caso de COOFFE FLASH se ha tomado
como decisión estratégica el no invertir en vehículos propios, sino
contratar los servicios con transportistas que ofrezcan el mejor servicio
a un buen costo. Los vehículos variaran de acuerdo a las necesidades
Estudio Técnico 82
y la cantidad de Producción a transportar. Los dueños de los
transportes deberán firmar un pagaré por un monto estimado,
dependiendo de la capacidad de mercadería a transportar en caso de robo
o pérdida de la mercadería.
La decisión de no poseer flota de vehículos propios dentro de la
empresa tiene varias ventajas, como son:
No hacer una inversión significativa en la adquisición de los
diferentes vehículos que se requirieran para la distribución de la
mercadería.
No se tendría que estar contratando el personal adecuado para el
manejo de dichos vehículos.
No se tendría que estar coordinando y realizando todo lo
relacionado con el mantenimiento de los vehículos.
No requerir de un área física significativa par a el
estacionamiento de los vehículos cuando éstos no estén
operando.
No realizar un trabajo administrativo adicional debido a todo el
personal requerido para el trabajo de los vehículos.
Ahorro de costos significativo ya que no siempre se tendría
operando a los vehículos, porque si fuera flota de vehículos propia
se tendría que pagar los sueldos al personal de los vehículos
tengan o no que realizar la distribución de la mercadería, mientras
que al ser tercerizado este servicio, únicamente se pagará por
el flete respectivo.
Es importante ampliar la forma de trabajar con los vehículos
que prestarán el servicio de distribución. Esta técnica la realizan
muchas empresas en otros países y algunas en el Ecuador. Para trabajar
en esta forma se debe conocer las necesidades de distribución de la
empresa, como son:
Estudio Técnico 83
Que cantidad de producción se distribuirá diariamente dentro de la
ciudad.
Que cantidad de producción se distribuirá diariamente a otras
ciudades.
Que cantidad de producción se distribuirá puntualmente cierto día
de la semana a un cliente o un lugar específico.
Que cantidad de producción se distribuirá periódicamente durante el
mes a ciertos clientes o destinos puntuales.
Aparte de lo señalado, es importante mencionar que muchas
empresas que adquieren productos de diferentes proveedores tienen
establecidos días de recepción de los productos que adquieren, por
lo que esto también permitirá conocer las necesidades de vehículos a
utilizar.
En caso de que se presentara la necesidad de distribuir o
entregar producto de forma puntual e inmediata, es importante señalar
que se contará con alternativas de vehículos que estarán prestos a
hacerlo en el momento que amerite.
3.12. Organización y administración
Este proceso tiene como objetivo lograr que las cosas se realicen
por medio de la planeación, organización, delegación de funciones,
integración de personal, dirección y control de otras personas, creando y
manteniendo así un ambiente en el cual la persona se pueda
desempeñar entusiastamente en conjunto con otras, sacando a relucir su
potencial, eficacia y eficiencia y lograr así fines determinados.
3.12.1. La Empresa
Como ya se describió en capítulos anteriores, el presente proyecto
trata de una empresa dedicada netamente a la producción y
Estudio Técnico 84
comercialización de café en tabletas, la cual funcionara con la
combinación adecuada de recursos físicos y humanos, con la finalidad de
satisfacer las necesidades del mercado y a su vez generando beneficios
económicos.
3.12.2. La organización
Es importante indicar que la empresa a constituirse contará con el
personal adecuado y capacitado para cada área. De acuerdo a los
requerimientos de la empresa se procederá a la selección y contratación
del personal.
3.12.3. Organización del recurso humano
La empresa a constituirse contará con personal que tendrá signada
sus debidas responsabilidades tanto en el área estratégica de la empresa
como en el área operativa. El personal en el área estratégica estará
conformado de la siguiente manera:
Gerente General
Dos Asistentes Administrativos
Dos Secretarias
Este personal se constituirá al mínimo en caso de que la empresa
necesite un número mayor de personal para esta área se procederá a su
respectiva contratación.
3.12.4. Organización administrativa
La estructura orgánica de “COOFFE FLASH” está conformada por
los siguientes niveles:
Nivel Estratégico: Este nivel estará conformada por la junta de
accionistas que aportarán con el capital para iniciar el giro de este
Estudio Técnico 85
negocio. Adicionalmente a este nivel esta la gerencia general que tendrá
la dirección de la empresa.
Nivel Operativo: En este nivel se encuentra el personal a cargo de
brindar los servicios administrativos como es el personal que manejara el
contacto con proveedores y clientes y otras funciones administrativas.
Adicionalmente estarán las áreas de producción, almacenamiento y
distribución, también estará integrado por el personal que manejarán y
controlarán los inventarios y coordinarán la distribución del producto.
3.12.5. Organigrama estructural
GRÁFICO N° 17
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
Fuente: Organización del Recurso Humano Elaborado Por: David Cevallos
3.13. Descripción de funciones
Esta descripción contribuye también a dar una visión global de la
estructura de la empresa, lo que facilita la definición del organigrama.
JUNTA DE ACCIONISTAS
GERENCIA GENERAL
ÁREA ADMINISTRATIVA ÁREA OPERATIVA
ALMACENAMIENTO DISTRIBUCIÓN PRODUCCIÓN MANTENIMIENTO
Nivel Estratégico
Nivel Operativo
Estudio Técnico 86
3.13.1. Nivel Estratégico
Junta de Accionistas
Determinar objetivos, políticas y valores para el manejo de la
empresa.
Tener reuniones cada mes para atender asuntos sobre los
diferentes pedidos y financiaciones de los recursos.
Formular cambios en los objetivos, estatutos y reglamentos y
políticas para el funcionamiento de la empresa.
Tomar decisiones
3.13.2. Gerencia General
Ejercer la representación legal de la empresa
Dirigir y supervisar el funcionamiento administrativo, económico y
financiero de la empresa.
Guiar y motivar las labores del personal y las diferentes actividades
de la empresa COOFFE FLASH, en función al cumplimiento de
planes y programas.
3.13.3. Área Administrativa
Cumplir y hacer cumplir las políticas y las resoluciones adoptadas
por la junta de socios.
Administrar los fondos y bienes de la empresa
Contratar y emplear al personal que va a laborar en la empresa.
Determinar las necesidades de cada uno de los empleados.
Planificar las respectivas capacitaciones del personal de la
empresa.
Tramitar la adquisición de los recursos necesarios con los
proveedores.
Coordinación de los diferentes motivos de ingresos y egresos de la
producción.
Estudio Técnico 87
3.13.4. Área Operativa
Esta área se encargará de todo lo relacionado con la producción,
almacenamiento y distribución de la producción. Así también como el
mantenimiento de las maquinarias y equipos de la empresa. Es por esta
razón que esta área se la ha dividido en cuatro subniveles:
3.13.5. Producción
Uno de los departamentos más importantes, ya que formulará y
desarrollará los métodos más adecuados para la elaboración del
producto. Esta área tendrá a cargo los siguientes departamentos:
Ingeniería del Producto: El cual comprende el diseño del producto
que se va a comercializar, tomando en cuenta todas las especificaciones
requeridas por los clientes.
Ingeniería de la planta: tiene como responsabilidad el diseño
pertinente de las instalaciones tomando en cuenta las especificaciones
requeridas para el adecuado mantenimiento y control del equipo.
Ingeniería Industrial: Comprende la realización del estudio de
mercado concerniente a métodos, técnicas, procedimientos y maquinaria
de punta; investigación de las medidas de trabajo necesarias, así como la
distribución física de la planta.
Planeación y Control de la Producción: tiene como
responsabilidad básica establecer los estándares necesarios para
respetar las especificaciones requeridas en cuanto a calidad, lotes de
producción, stocks (mínimos y máximos de materiales en almacén),
mermas, etc.
Abastecimiento: El abastecimiento de materiales, depende de un
adecuado tráfico de mercancías, embarques oportunos, un excelente
Estudio Técnico 88
control de inventarios, y verificar que las compras locales e
internacionales que se realicen sean las más apropiadas.
Control de Calidad: su función será la de establecer las
características del producto y/o servicio en cuanto a mercadotecnia,
ingeniería, fabricación y mantenimiento se refiere; tomando en cuenta las
normas y especificaciones requeridas, realizando las pruebas pertinentes
para verificar que el producto cumpla con lo deseado.
3.13.6. Mantenimiento
Tendrá como función:
Evitar detenciones inútiles o para de máquinas.
Evitar accidentes, incidentes y aumentar la seguridad para las
personas.
Conservar los bienes productivos en condiciones seguras y
preestablecidas de operación.
Balancear el costo de mantenimiento con el correspondiente al
lucro cesante.
Alcanzar o prolongar la vida útil de los bienes.
Disminuir los costos de mantenimiento.
Optimizar los recursos humanos.
Maximizar la vida útil de las maquinarias.
3.13.7. Almacenamiento
Su principal función será la de conservar y almacenar el producto
terminado, para que este llegue en las mejores condiciones al consumidor
final.
El encardo de este departamento deberá coordinar el proceso de
recepción, clasificación, inventario y control del producto de acuerdo a las
dimensiones de las mismas (peso y medidas).
Estudio Técnico 89
3.13.8. Distribución
Se encargará de establecer las bases para que el producto pueda
llegar del fabricante al consumidor; estos intercambios se pueden dar ya
sea a través de mayoristas, minoristas, comisionistas o directamente al
consumidor final.
El encargado de este departamento deberá coordinar una
excelente distribución del producto desde la fábrica hasta el consumidor,
así también como los costos y métodos de transporte, los costos de
manejo, los inventarios, la reducción de reclamaciones por retrasos y
perjuicios de ventas.
CAPÍTULO IV
ANÁLISIS ECONÓMICO
4. Inversión Fija
La inversión fija de este proyecto es de $ 95.413,00. En la inversión
fija están considerados terreno y construcciones, maquinarias y equipos y
otros activos.
4.1.1. Terreno y construcción
En terrenos y construcciones se tiene un área de 300 m2, es
importante recalcar que los valores referenciales fueron tomados de la
cámara de la construcción, estos valores son obtenidos sobre base de
análisis de varias obras representativas de este tipo. El siguiente cuadro
detalla los costos correspondientes a terreno y construcción.
CUADRO Nº 35
INVERSIÓN EN TERRENOS Y CONSTRUCCIÓN
TERRENO Y CONSTRUCCIÓN
Denominación Área Cantidad
(m2)
Costo Unitario
(US$) por m2
Coso Total (US$)
Terreno 15 x 20 300 60,00 18.000
Construcción ****** 30.000
TOTAL 48.000
Fuente: Cámara de la Construcción Elaborado por: David Cevallos
Análisis Económico 91
4.1.2. Construcciones
Por concepto de construcciones se tiene un valor total de $ 30000
por concepto de edificación y cerramiento.
CUADRO Nº 36
DESGLOSE DE INVERSIÓN EN CONSTRUCCIÓN
CONSTRUCCIÓN
DESCRIPCIÓN ÁREA CANTIDAD
(m2)
Costo Unitario
(US$)
Costo Total (US$)
2 Oficinas 5 x 4 40 125,00 5.000
Departamento de Producción
3 x 4 12 115,00 1.380
2 Baños 2 x 4 8 75,00 600
1 Bodega de Producto Terminado
6 x 5 30 145,00 4.350
1 Bodega de Materia Prima
4 x 3 12 140,00 1.644
Recepción 3 x 2 6 48,00 348
Comedor 3 x 4 12 75,00 900
Parqueadero 4 x 3 12 38,00 456
Garita 2 x 2 4 65,00 260
Área de producción
8 x 8 64 181,00 11.200
Cerramiento 15 x 20 3.500
TOTAL 200
TOTAL 29.938
Fuente: Cámara de la Construcción Elaborado por: David Cevallos
Análisis Económico 92
4.1.3. Equipos y maquinarias
En el rubro de equipo y maquinarias nuestro principal proveedor es
una empresa Colombiana dedicada a la importación y exportación de
dichos equipos, la cual se la llego a escoger mediante cotización
electrónica. El valor de las maquinarias lo detallamos en el siguiente
cuadro.
CUADRO Nº 37
COSTO DE MAQUINARIAS A UTILIZAR EN LA PRODUCCIÓN
DE CAFÉ EN TABLETAS
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
DESCRIPCIÓN CANTIDAD PRECIO
UNITARIO TOTAL
Tostadora 1 $ 4.750,00 $ 4.750,00
Mezcladora 1 $ 3.500,00 $ 3.500,00
Molino 1 $ 4.800,00 $ 4.800,00
Tableteadora 2 $ 7.000,00 $ 14.000,00
Blisteadora 1 $ 4.500,00 $ 4.500,00
TOTAL MAQUINARIAS
$ 31.550,00
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: David Cevallos
4.1.4. Otros Activos
En este rubro corresponde a lo que tiene que ver con muebles de
oficina, repuestos y accesorios. El detalle de estos rubros se muestra en
el siguiente cuadro.
Análisis Económico 93
CUADRO Nº 38
INVERSIÓN EN MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA
MUEBLES Y EQUIPOS
DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO TOTAL
Escritorios 5 $ 150,00 $ 750,00
Mesas Ejecutivas 2 $ 100,00 $ 200,00
Archivadores 2
$ 100,00 $ 200,00
Counter de Recepción 1
$ 180.00 $ 180,00
Fax 1
$ 75,00 $ 75,00
Sillas Ejecutivas 8
$ 65,00 $ 520,00
Split 24000 btu 2
$ 600,00 $ 1.200,00
Central Telefónica 1
$ 200,00 $ 200,00
Computadoras 6
$ 350,00 $ 2.100,00
Impresoras 2
$ 85,00 $ 170,00
Router 1
$ 80,00 $ 80,00
Software 1
$ 250,00 $ 250,00
TOTAL $ 5.925,00
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: David Cevallos
4.2. Capital de operaciones
Dentro del capital de operaciones hay que considerar la mano de
obra directa cuyo valor es de $31.920, materiales directos. Además de los
gastos administrativos y generales.
Análisis Económico 94
4.3. Materiales directos
El rubro correspondientes a materiales es de $ 18.560 en él se ha
considerado la principal materia prima que es el café, endulzantes y
excipientes. Estos rubros se calcularon considerando la demanda de
Tabletas de café para el Año 1 existe una demanda del producto de
240.000 cajas. La siguiente tabla muestra el consumo y el precio de la
materia prima en el primer año.
CUADRO Nº 39
CONSUMO DE MATERIA PRIMA
MEDIDA QUINTAL
COMPONENTE CANT/BLISTER PRECIO
UNITARIO TOTAL
96 CAFÉ 2400000 $ 185,00 $ 17.760,00
1 ENDULZANTE 2400000 $ 375,00 $ 375,00
1 EXCIPIENTES 2400000 $ 425,00 $ 425,00
TOTAL $ 18.560,00
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: David Cevallos
4.4. Carga fabril
El rubro considerado para la carga fabril tiene un valor de
$ 162.896,00 y el desglose de los costos es el siguiente.
CARGA FABRIL
Denominación Valores totales
(US$)
Mano de obra Indirecta 71.280,00
Materiales Indirectos 81.025,00
Reparación y mantenimiento
7.633,00
Imprevistos 3.006,00
Depreciación 5.836,90
Seguro 477,10
TOTAL 169.258,00
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: David Cevallos
Análisis Económico 95
4.5. Materiales indirectos
En esta sección tenemos los materiales que servirán para el
empaque del producto los cuales ascienden a $81.025,00, estos
materiales son el cartón el cual es necesario para el empaquetado del
producto, cinta adhesiva para seguridad del contenido del cartón, los
blíster los cuales permitirán el empaquetado de las tabletas de café.
CUADRO Nº 40
USO Y COSTO DE MATERIALES DE EMPAQUE
CANTIDAD DESCRIPCIÓN P. UNITARIO TOTAL
240.000 CAJITAS $ 0,22 $ 52.800,00
2.400.000 BLISTER $ 0,01 $ 24.000,00
100 Cinta adhesiva (caja de 10 paquetes) $ 3,85 $ 385,00
4800 Cajas de $ 0,80 $ 3.840,00
TOTAL $ 81.025,00
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: David Cevallos
4.6. Suministros
En el caso de suministro el rubro es, por concepto de agua,
combustible, energía eléctrica y teléfono.
SUMINISTRO
Energía Eléctrica $10.600,00
Teléfono $ 1.600,00
Combustible y Agua $ 2.800,00
TOTAL $15.000,00
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: David Cevallos
Análisis Económico 96
4.7. Reparación, mantenimiento e imprevistos
Los rubros de reparación y mantenimiento son del 8% de la
inversión fija con un valor de $ 7.633,00 y el 3% de la inversión fija
corresponde imprevistos con un valor de $ 3.006,80.
4.8. Gastos de Administración y Costos de Venta
Los gastos de administración corresponden a los sueldos del
personal administrativo conformado por las siguientes personas:
CUADRO Nº 41
DETALLE DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO
Gerente General 1
Marketing y ventas 1
Asistentes Administrativos 3
Administrador 1
Supervisor de Producción 1
Contador 1
Secretaria 1
Vendedores 6
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: David Cevallos
El monto asciende a $ 71.280,00 el detalle se ilustra en el siguiente
cuadro.
Análisis Económico 97
CUADRO Nº 42
SUELDOS DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO
Empleados Administración y ventas
Cantidad Mensual Total x Cargo
Sueldo Anual
Gerente General 1 $ 600,00 $ 600,00 $ 7.200,00
Marketing y ventas 1 $ 500,00 $ 500,00 $ 6.000,00
Asistentes Administrativos 3 $ 380,00 $ 1.140,00 $ 13.680,00
Administrador 1 $ 450,00 $ 450,00 $ 5.400,00
Supervisor de Producción 1 $ 450,00 $ 450,00 $ 5.400,00
Contador 1 $ 350,00 $ 350,00 $ 4.200,00
Secretaria 1 $ 350,00 $ 350,00 $ 4.200,00
Vendedores 6 $ 350,00 $ 2.100,00 $ 25.200,00
TOTAL Sueldos Adm.y Ventas 15 $ 3.430,00 $ 5.940,00 $ 71.280,00
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: David Cevallos
4.8.1. Costos de Venta
En los gastos de ventas para el proyecto se incluyen los gastos por
vendedores y de lo referente a publicidad y transporte.
4.8.2. Gastos por Vendedores
Incluyen los gastos por el personal que estará a cargo del
departamento de ventas cuyo valor asciende a $31.200, el cuadro por
concepto de estos gastos consta a continuación.
CUADRO Nº 43
SUELDOS DEL PERSONAL DE VENTAS
DENOMINACIÓN CANTIDAD SUELDO IESS SUB
TOTAL TOTAL
MES TOTAL AÑO
MARKETING Y VENTAS 1 $ 397,50 $ 102,50 $ 500 $ 500 $ 6.000
VENDEDORES 6 $ 278,30 $ 71,75 $ 350 $ 2.100 $ 25.200
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: David Cevallos
Análisis Económico 98
4.9. Gastos de Publicidad y Transporte
Son los correspondientes a las tarjetas de publicidad y las cuñas
que se harán en medios de comunicación para el lanzamiento del
producto.
En el caso de la publicidad se tiene asignado un valor de
$ 3.000, en cuanto al transporte se contratara una empresa la cual será
la encargada de hacer llegar nuestros productos a los centros de
distribución, para lo cual se tiene asignado un valor anual de $ 10.000 .
4.10. Costos Financieros
Los costos financieros corresponden a un préstamo que se
realizara a una institución bancaria con un interés de 5%, el valor del
préstamo corresponde a 56 % de la inversión total que asciende a $
105.413,00.
En el Anexo 11 se detalla el cuadro de amortización de la deuda,
con sus respectivos intereses y gastos de financiamiento.
4.11. Costos de Producción
El costo de producción es el valor que tiene el bien a fabricar
sumando únicamente los elementos que intervienen directamente en el
proceso, aquí encontramos la mano de obra directa, materiales directos y
la carga fabril. A estos valores hay que dividirlos por la cantidad de
unidades a venderse o la cantidad de producto a elaborarse con lo cual se
obtendrá así el costo por unidad este valor sirve como referencia para el
cálculo del costo unitario para de esta manera establecer una relación
entre estos dos precios.
La determinación del costo de producción se ofrece a continuación.
Análisis Económico 99
CUADRO N° 44
COSTOS DE PRODUCCIÓN
Denominación Costo ($) %
Materiales Directo $ 18.560,00 8,70 %
Mano de Obra Directa $ 31.920,00 14,96 %
Carga Fabril $ 169.258,00 79,31 %
Total de Producción $ 213.424,00 100,00 %
Fuente: Anexo 13 Elaborado por: David Cevallos
4.12. Costos Unitarios y Precios de Venta
Se estima que la materia prima consumida para un blíster de 5
unidades es:
Medida Cantidad Costo Total
Materia Prima
Café Granulado MG 1,8
0,0097297 0,0175135
Endulzante MG 0,016
0,0021333 0,0000341
Excipientes MG 0,8
0,0941176 0,0752941
Total Inventarios M.P. MG 2,62
0,0928418
Gramaje de Pastilla Individual 0,654
Equivalencias de café por quintal
El siguiente cuadro detalla el consumo de materia prima para
producir blíster de 2,5 y 10 pastillas.
Análisis Económico 100
Medida Cantidad Gramos Total Blister
blister x 5 Pastillas Quintal 1 45.359 25.199
blister x 2 Pastillas KL 1
1.000,00 555,56
blister x 10 Pastillas LB 1
453,59 251,99
Equivalencias
Blister x 5 PV.Dist. Pr.Costo Margen %
1 0,1800 0,0928
0,0872 48,42%
93,88%
Caja x 10 blister - 50 u PV.Dist. Pr.Costo Margen %
10 1,8000 0,9284
0,8716 48,42%
0,9284 51,5788%
De acuerdo a los cálculos realizados tenemos que el costo unitario
para producir un blíster de 5 unidades es de $ 0.09 centavos, la empresa
estima un margen del 48,4% es por esto que el producto saldrá al
mercado con un precio de venta de $ 0.18 ctv el blíster y la caja de 10
Blister tiene un costo de $ 0.92 aplicando el margen de 48.42% tenemos
un precio de venta de $ 1.80, para los distribuidores.
4.13. Ingreso por Ventas
De acuerdo al valor obtenido en la sección anterior de costo
unitario que es de $0.92 para la caja de 10 blister y el precio de venta a
los distribuidores es de $1,80, se obtiene como resultado 51,57% de
ingreso por unidad dando un monto global al año de $432.000.
VENTAS DE CAFÉ EN TABLETAS CAJA DE 10 BLISTER
Año Ingreso en dólares
2013 432.000
2014 459.000
2015 486.000
Análisis Económico 101
4.14. Estado Resultado
La ganancia de capital es una cuantía del ingreso gravable en la
cual se incurre cuando el precio de venta de un activo o propiedad
depreciable excede el precio de compra original. En el monto de la venta,
la perdida es el opuesto de la ganancia de capital. Si el precio de venta es
menor que el valor en libros.
El siguiente cuadro muestra en detalle el estado de resultado de la
empresa donde están involucrados las ventas, costos de producción,
gastos administración y venta, gastos de financiamiento.
CUADRO Nº 45
ESTADO DE RESULTADO
DESCRIPCIÓN 2012 2013 2014 2015
INGRESO POR VENTA $ 336.000,00 $ 357.000,00 $ 378.000,00 $ 392.000,00
GASTOS
COSTO DE PRODUCCIÓN $ 219.738,00 $ 223.818,00 $ 231.895,00 $ 234.603,00
MANO DE OBRA DIRECTA $ 31.920,00 $ 33.000,00 $ 38.000,00 $ 39.000,00
MATERIALES DIRECTOS $ 18.560,00 $ 21.560,00 $ 24.637,00 $ 26.345,00
CARGA FABRIL $ 169.258,00 $ 169.258,00 $ 169.258,00 $ 169.258,00
Mano de obra Indirecta $ 71.280,00 $ 71.280,00 $ 71.280,00 $ 71.280,00
Materiales Indirectos $ 81.025,00 $ 81.025,00 $ 81.025,00 $ 81.025,00
Reparación y Mantenimiento $ 7.633,00 $ 7.633,00 $ 7.633,00 $ 7.633,00
Imprevistos $ 3.006,00 $ 3.006,00 $ 3.006,00 $ 3.006,00
Depreciación $ 5.836,90 $ 5.836,90 $ 5.836,90 $ 5.836,90
Seguro $ 477,11 $ 477,11 $ 477,11 $ 477,11
UTILIDAD BRUTA $ 116.262,00 $ 133.182,00 $ 146.105,00 $ 157.397,00
MARGEN BRUTO 34,60% 37,31% 38,65% 40,15%
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 15.000,00 $ 16.667,00 $ 17.345,00 $ 17.987,00
GASTOS DE VENTA $ 16.800,00 $ 17.850,00 $ 18.657,00 $ 19.345,00
UTILIDAD OPERATIVA $ 84.462,00 $ 98.665,00 $ 110.103,00 $ 120.065,00
MARGEN OPERATIVO 25,14% 27,64% 29,13% 30,63%
COSTOS FINANCIEROS $ 2.754,00 $ 2.199,00 $ 9.112,00 $ 9.112,00
UTILIDAD LIQUIDA $ 81.708,00 $ 96.466,00 $ 100.991,00 $ 110.953,00
MARGEN NETO 24,32% 27,02% 26,72% 28,30%
Fuente: Estudio Económico Elaborado por: David Cevallos
Análisis Económico 102
4.15. Cronograma de Inversiones
La inversión total para la producción de Café en Tabletas asciende
a $ 105.413,00 de los cuales $ 45.413,00 corresponde al capital propio y
$ 60.000,00 correspondientes al préstamo.
INVERSIONES FIJAS: INVERSIÓN Vida Útil Depreciac.
(US$) (años)
Terreno 18.000
Construcciones 29.938 20 1.497
Máquina. y Equipo 31.550 10 3.155
Muebles y computad. 5.925 5 1.185
Vehículos 10.000 0 0
95.413
5.837
95.413
5.837
CAPITAL DE TRABAJO INICIAL: 10.000 20.880,3
INVERSIÓN TOTAL 105.413,0
FINANCIAMIENTO
Préstamo 60.000,0
Capital propio 45.413,0
105.413,0
4.16. Punto de Equilibrio
El punto de equilibrio permite conocer el punto mínimo de
producción al que debe operarse dentro de la empresa para que no haya
ni pérdidas ni ganancias. Se lo obtiene por medio de la relación costos
fijos y variables y los beneficios obtenidos por la empresa.
Análisis Económico 103
La fórmula para calcularlo es la siguiente:
4.17. Calculo del Punto de Equilibrio
"COFFEE FLASH S.A
CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
(Cifras en US Dolares)
COSTO DE PRODUC: Fijos (CF) Variables (CV)
Materias Primas
99.585,0
Mano de Obra Directa 31.920,0 Mano de Obra Indirecta 71.280,0 Energia Eléctrica
10.600,0
Combustible y Agua
2.800,0
Depreciación 5.836,9 Reparación y Mantenim. 7.633,0 Seguros 477,1 Imprevistos 3.006,8
Suman 120.153,8 112.985,0
GASTOS ADMINIST. 15.000,0 GASTOS DE VENTAS
21.600,0
GASTOS FINANCIEROS 2.754,0
Total 137.907,8 134.585,0
VENTAS (V) AÑO NORMAL (3er Año) US$ 486.000,0
Costo Variable unitario $/u.(v) 0,50
Precio Unitario $/u. (p) 2,50
Contribución Marginal $/u. (cm) 2,00
PE (Kgs..) = CF/cm = 68.901,0
Ventas en PE (US$) = p x PE(Kgs.) = 172.252,4
También, PE = CF/(1 - CV/V) = 190.723,8
PE como % Venta = PE $/V = 35,4%
4.18. Rentabilidad del Proyecto
El TIR obtenido para el proyecto se justifica si se cumplen los
pronósticos anuales de venta: el siguiente análisis tiene por objeto
determinar cuál es el nivel mínimo de ventas que puede tener la empresa
para seguir siendo económicamente rentable.
Análisis Económico 104
La tasa interna de retorno para el proyecto es de 55.66% con un
tiempo de recuperación del capital de 2 años.
En las siguientes tablas se detalla los flujos de fondo para
recuperación de capital cálculo del TIR y el VAN y el análisis de
sensibilidad.
4.19. Recuperación de capital
Análisis Económico 105
4.20. Cálculo del TIR y el VAN
Análisis Económico 106
4.21. Análisis de Sensibilidad
El análisis de sensibilidad nos permitirá tomar decisiones a la
hora de realizar una inversión, este consiste en calcular los nuevos flujos
de caja y el VAN, al cambiar una variable (la inversión inicial, la duración,
los ingresos, la tasa de crecimiento de los ingresos, los costes, etc...). De
este modo teniendo los nuevos flujos de caja y el nuevo VAN podremos
calcular o mejorar nuestras estimaciones sobre el proyecto que vamos a
comenzar en el caso de que esas variables cambiasen o existiesen
errores iniciales de apreciación por nuestra parte en los datos obtenidos
inicialmente.
Para hacer el análisis de sensibilidad tenemos que comparar el
VAN antiguo con el VAN nuevo y nos dará un valor que al multiplicarlo por
cien obtendremos el porcentaje de cambio.
CUADRO N° 46
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
Variación
BASE -5% -10% -15% -20%
PRECIO ($/Caja.)
1,40 1,33 1,260 1,1900 1,12
TIR = 55,66% 27,58% 22,20% 16,54% 10,48%
VAN= 265.687 138.149 88.032 37.916 -12.201
Variación
BASE 5% 10% 15% 20%
COSTO MAT. PRIMA
($/qq.)
0,90 0,945 0,99 1,035 1,08
TIR = 55,66% 30,44% 28,14% 25,82% 23,48%
VAN= 265.687 166.643 145.021 123.399 101.777
Variación
BASE -5% -10% -15% -20%
VOLUMEN VTAS.
(PROD.) MAX.
(cajas./Año)
240.000 228.000 216.000 204.000 192.000
TIR = 55,66% 29,91% 27,00% 23,99% 20,86%
VAN= 265.687 159.771 131.277 102.782 74.288
GLOSARIO DE TÉRMINOS
Ácido acetilsalicílico.- es un fármaco de la familia de los
salicilatos, usado frecuentemente como antiinflamatorio, analgésico (para
el alivio del dolor leve y moderado)
Antioxidantes.- son sustancias que tienen la capacidad de
retardar o prevenir la oxidación en presencia de oxígeno, o sea se
encargan de contrarrestar los efectos nocivos de los radicales libres.
Blíster.- es un tipo de envase, generalmente de plástico
transparente, con una cavidad en forma de ampolla donde se aloja el
producto, de tal forma que permite al mismo tiempo presentarlo en el
punto de venta y protegerlo de golpes durante las operaciones de
manipulado y transporte logístico.
Caramelizaciones.- es la oxidación del azúcar, un proceso
empleado ampliamente en la cocina debido al agradable sabor y color
marrón obtenidos. A medida que el proceso sucede, se liberan
compuestos químicos volátiles, produciendo el característico sabor
acaramelado.
Desarrollo tecnológico.- Intensificación del empleo de la
tecnología para elevar el nivel económico de una región o para
proporcionar medios concretos que mejoren el rendimiento de una función
o programa de producción.
Demanda latente.- Demanda de un producto no expresada por
parte de un grupo de no compradores determinado.
Glosario de Términos 108
Estratos sociales.- es un medio para representar la desigualdad
social de una sociedad en la distribución de los bienes y atributos
socialmente valorados.
Factor macroeconómico.- Son los relacionados con el
comportamiento de la economía, el flujo de dinero, de bienes y servicios,
tanto a nivel nacional o internacional.
IPC.- es un índice en el que se valoran los precios de un conjunto
de productos (conocido como "canasta familiar" o "cesta") determinado
sobre la base de la encuesta continua de presupuestos familiares
(también llamada Encuesta de gastos de los hogares), que una cantidad
de consumidores adquiere de manera regular, y la variación con respecto
del precio de cada uno, respecto de una muestra anterior.
Valor agregado.- es el Valor económico/valor adicional que
adquieren los bienes y servicios al ser transformados durante el proceso
productivo. En otras palabras, el valor económico que un determinado
proceso productivo adiciona al ya plasmado en las materias primas
utilizadas en la producción.
Anexo 110
ANEXO 1
PROYECCIÓN DE LA POBLACIÓN ECUATORIANA, POR AÑOS
CALENDARIO, SEGÚN REGIONES, PROVINCIAS Y SEXO
Anexo 111
ANEXO 2
POBLACIÓN TOTAL DEL ÁREA RURAL
Anexo 112
ANEXO 3
POBLACIÓN TOTAL DEL ÁREA RURAL
Anexo 113
ANEXO 4
CUESTIONARIO DE ENCUESTA
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA
EMPRESA PROCESADORA DE CAFÉ EN TABLETAS
1. ¿Usted Toma café?
SI ( ) NO ( )
Si la respuesta es SI continuamos con la encuesta.
2. ¿Qué marca de café usted prefiere?
Nescafe ( ) Colcafe ( ) Gardelia ( )
Si Café ( ) Buen día ( ) Juan Valdez ( )
3. ¿Usted al tomar café que toma en cuenta?
Marca ( ) Sabor ( ) Costo ( )
Presentación ( ) Otros ( )
4. ¿Qué tipo de café prefiere?
Instantáneo ( ) De Pasar ( )
5. ¿Con qué frecuencia toma café?
Diariamente ( ) Ocasionalmente ( )
Cuando tiene sueño ( )
6. ¿Cuántas tazas de café tomas al día?
Entre 1 – 3 ( ) Entre 3 – 5 ( ) Entre 5 – 8 ( )
7. ¿Estaría dispuesto a probar un nuevo café instantáneo y en
presentación individual?
SI ( ) NO ( )
Si la respuesta es SI continuamos con la encuesta.
Anexo 114
8. ¿Qué presentación le gustaría experimentar?
En sobre ( ) En Tabletas ( )
9. ¿Por qué consumiría nuestro producto?
Por ser nuevo ( ) Por la presentación ( )
10. ¿Cuánto pagaría por un café individual?
Menos de $0.25 ( ) Entre $0.25 - $0.50 ( )
Entre $0.50 - $1.00 ( )
Anexo 115
ANEXO 5
TIPOS DE CAFÉ PREPARADOS
Anexo 116
ANEXO 6
CALCULO DE PROYECCIÓN DE LA DEMANDA
Ecuación de la proyección n = 6
Yp= mx + B
m= 6(4370532)-36(944205)
6(91)-(21)2
m= 972876
336
m= 2895,46
b= 944205-2895,46(36)
8
b= 839968,44
8
b= 104996,05
Y=mx+b
Yp = 2896,46x+104996,055
Después de la ecuación hacemos el Cálculo del coeficiente de Correlación
r= 972876
970799,878
r= 1
Este valor nos indica un grado de interdependencia entre las dos variables. El coeficiente de correlación nos indica la influencia entre las variables
Dependientes(Yp) e independiente (X) que es el tiempo
22 )()(
)(
xxn
yxxynm
n
xmyb
2222 )()(.)()(
))(()(
yynxxn
yxxynr
Anexo 117
ANEXO 7
EXPORTACIONES ECUATORIANAS DE CAFÉ Y DERIVADOS POR
SUBPARTIDA
Fuente: Banco Central del Ecuador, BCE Elaboración: Dirección de Inteligencia Comercial e Inversiones, PRO ECUADOR
Anexo 118
ANEXO 8
INFLACIÓN ANUAL DEL IPC POR DIVISIONES DE CONSUMO
Fuente: Instituto Nacional de Estadísticas y Censo (INEC) Elaboración: Banco Central del Ecuador
Anexo 119
ANEXO 9
ÍNDICES DEL PRECIO AL CONSUMIDOR (IPC) REGIÓN COSTA
Fuente: Instituto Nacional de Estadísticas y Censo (INEC) Elaboración: Banco Central del Ecuador
Anexo 120
ANEXO 10
PLANO DE UBICACIÓN DE LA EMPRESA
Anexo 121
ANEXO 11
TABLA DE PAGOS DEL PRÉSTAMO
Monto 90.000,0
5.625,00
Plazo 10 años
Per. Gracia: 2 años
Tasa Interes: 12%
Semest. Saldo Inic. Intereses Capital Dividendo Año Intereses Capital
1 90.000,0 2.700,0 0,0 2.700,0
2 90.000,0 5.400,0 0,0 5.400,0 0 8.100,0 0,0
3 90.000,0 5.400,0 0,0 5.400,0
4 90.000,0 5.400,0 0,0 5.400,0 1 10.800,0 0,0
5 90.000,0 5.400,0 5.625,0 11.025,0
6 84.375,0 5.062,5 5.625,0 10.687,5 2 10.462,5 11.250,0
7 78.750,0 4.725,0 5.625,0 10.350,0
8 73.125,0 4.387,5 5.625,0 10.012,5 3 9.112,5 11.250,0
9 67.500,0 4.050,0 5.625,0 9.675,0
10 61.875,0 3.712,5 5.625,0 9.337,5 4 7.762,5 11.250,0
11 56.250,0 3.375,0 5.625,0 9.000,0
12 50.625,0 3.037,5 5.625,0 8.662,5 5 6.412,5 11.250,0
13 45.000,0 2.700,0 5.625,0 8.325,0
14 39.375,0 2.362,5 5.625,0 7.987,5 6 5.062,5 11.250,0
15 33.750,0 2.025,0 5.625,0 7.650,0
16 28.125,0 1.687,5 5.625,0 7.312,5 7 3.712,5 11.250,0
17 22.500,0 1.350,0 5.625,0 6.975,0
18 16.875,0 1.012,5 5.625,0 6.637,5 8 2.362,5 11.250,0
19 11.250,0 675,0 5.625,0 6.300,0
20 5.625,0 337,5 5.625,0 5.962,5 9 1.012,5 11.250,0
64.800,0 90.000,0 154.800,0 64.800,0 90.000,0
Anexo 122
ANEXO 12
FLUJO DE CAJA
(Cifras en US Dólares)
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
INGRESOS
Aporte de Capital
45.413
Desembolso de Prestamo
60.000
Recuper. x Ventas del año 85%
285.600 303.450 321.300 321.300
Recuper. x Ventas año anterior 30% 100.800 107.100 113.400
Suman Ingresos
105.413 285.600 404.250 428.400 434.700
EGRESOS OPERATIVOS
Pago x compras M. Prima del año 85%
84.647 91.535 92.591 92.591 Pago x compras M. Prima año anterior 25%
24.896 26.922 27.233
Costo de Produc. (excluye M.P y Deprec.)
129.317 132.767 137.081 137.081
Gastos Adminit.
15.000 15.000 5.000 5.000
Gastos de Ventas
16.800 17.850 18.900 18.900
Suman Egresos Operaivos
245.764 282.048 280.494 280.805
EGRESOS NO OPERATIVOS
Inversión Fija
95.413
Diferidos
Pago de Intereses
2.754 2.199 1.617 1.004,69
Pago de Capital del préstamo
0 13.587 13.587 13.587
Participac. de Utilidades a Trabaj.
10.006 11.349 12.471
Impuesto a la Renta
14.175 16.077 17.667
Reparto de Dividendos
21.263 24.116 26.501
Suman Egresos No Operaivos
95.413 2.754 61.231 66.747 71.230
FLUJO DE CAJA (Ingresos - Egresos) 10.000 37.082 60.971 81.159 82.665
FLUJO DE CAJA ACUMULADO
10.000 47.082 108.053 189.212 271.877
Anexo 123
ANEXO 13
COSTOS DE OPERACIÓN
COSTO DE PRODUC:
Año 1 Año 2 Año 3
Materias Primas
99.585,0 107.688,0 108.931,0
Mano de Obra Directa
31.920,0 31.920,0 31.920,0
Costos Indirectos de Fab.
Mano de Obra Indirecta
71.280,0 71.280,0 71.280,0
Energia Eléctrica
10.600,0 13.250,0 16.562,5
Telefono
1.600,0 1.600,0 1.600,0
Combustible y Agua
2.800,0 3.500,0 4.375,0
Depreciación
5.836,9 5.836,9 5.836,9
Reparación y Mantenim. 8,0% 7.633,0 7.633,0 7.633,0
Seguros 0,5% 477,1 477,1 477,1
Imprevistos 3,0% 3.006,8 3.107,3 3.232,9
Suma Costo de Prod.
234.738,8 246.292,3 251.848,4
GASTOS DE VENTAS 5,0% 16.800,0 17.850,0 18.900,0
GASTOS ADMINIST.
15.000,0 15.000,0 15.000,0
Total Costo de Operación
266.538,8 279.142,3 285.748,4
Nivel de Produccion y Ventas
80% 85% 90%
Unidades al año
240.000,0 255.000,0 270.000,0 Costo Produc. unitario (x unidad)
0,978 0,97 0,93
Costo de Operación sin depreciación 260.701,9 273.305,4 279.911,5
ds.
Capital de Trabajo 30 21.725,2 22.775,5 23.326,0
Incremeno de C. Trab.
1.050,3 550,5
BIBLIOGRAFÍA
Aguilar, J. J. (9 de Abril de 2011). Salamanca, Gto., México., México.
ANECAFE. (16 de Septiembre de 2012). Produccion de Café. Café.
Guayaquil, Guayas, Ecuador.
Casavantes, G. (8 de Octubre de 2012). ESMAS. Recuperado el 11 de
Febrero de 2013, de
http://www.esmas.com/mujer/saludable/consejos/618073.html
Macek, M. (2012). zonadiet.com. Obtenido de
http://www.zonadiet.com/bebidas/cafe.htm#ixzz2eE8FYDM9
Masaaki, C. M. (2001). Administración de Mercadotecnia. International
Thomson Editores.
Navarro, J. (2013). INNATIA. Obtenido de http://www.innatia.com/s/c-
consumo-cafe/a-clasificacion-del-cafe.html
NULLVALUE. (21 de Julio de 2012). El tiempo.com. Recuperado el 16 de
Noviembre de 2012, de
http://www.eltiempo.com/archivo/documento/MAM-617121
PRO-ECUADOR. (2013). DIRECCIÓN DE INTELIGENCIA COMERCIAL.
tovar, J. k. (2006). Manual del Empresario exitoso. Edición Electronica.
top related