guía general para la entrega de estados financieros · análisis financiero. ejemplo 1 no se...
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Guía general para la entrega de Estados
Financieros
NACIONAL FINANCIERA S.N.C.
¡BIENVENIDO!
Te invitamos a tomar esta guía de
Estados Financieros:
Balance General y
Estado de Resultados
Es importante que revises el video de introducción que hemos preparado para ti.
Da clic en el siguiente botón.
OBJETIVO
Te enseñaremos
cómo debes
integrar tus
Estados Financieros.
BALANCE GENERAL
Muestra la información de los recursos y obligaciones financieras de una entidad
.
Como un breve repaso, recordemos que el Balance General se integra portres elementos: ACTIVOS, PASIVOS Y CAPITAL (Pasivo más Capital = Activo).
.
Bienes o derechos que la empresa posee.
Deudas que la empresa posee.
El derecho de los propietarios sobre los activos netos que surge por las aportaciones de los dueños, por transacciones.
ACTIVO PASIVO
CAPITAL
A continuación te presentamos dos ejemplos de un
Balance General ¡pon mucha atención!
Ejemplo 2
Este ejemplo se encuentra
completo, desglosando los
conceptos que lo integran,
permitiendo conocer a fondo
la información para realizar un
análisis financiero.
Ejemplo 1
No se muestra el desglose de
conceptos, de modo que no
permite realizar un análisis
financiero más profundo.
Financiera S.A.DE C.V. SOFOM E.N.R.Balance General del 1 de Enero del 2020 al 31 de Diciembre del 2020
Av. De la contabilidad Incorrecta No. 100Entregar tu Balance General con
este formato, no permite realizar un
análisis de información financiera
más profundo.
Es necesario que registres con los
criterios de Contabilidad para las
Instituciones de Crédito, emitidos
por la CNBV. Con fundamento en lo
dispuesto por los Artículos
99,101,102 de la Ley de Instituciones
de Crédito.
¡Cuidado!
Ejemplo 1
¡BIEN!
Cuenta con los elementos indispensables
que integran un Balance General (Activo,
Pasivo y Capital).
Las agrupaciones de cuentas se
encuentran desglosadas, lo que permite
una visión más amplia de la situación de
esta entidad.
Ejemplo 2
Disponibilidades 27,419,352.00$ PASIVOS BURSATILES $0.00
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negociar $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
Titulos Conservados a vencimiento 51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
$0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00 $0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Créditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 Impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
$0.00
creditos de consumo $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Acredores por cuentas de margen 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
media y residencial $0.00 Acredores por liquidacion de operaciones $0.00
De interés social $0.00 Acredores por colaterales recibidos en efectivo $0.00
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00 Acredores diversos y otras cuentas por pagar $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00
media y residencial $0.00
De interés social $0.00 CAPITAL CONTABLE
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00 CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos formalizadas en asamblea de accionistas $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas en circulación $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Efecto acumulado por conversion $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado por tenencia de activos no monetarios $0.00
Resultado neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS:
$0.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS (NETO) $0.00
PROPIEADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
$0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$ TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
CUENTAS DE ORDEN
Avales Otorgados $0.00
Activos y pasivos contingentes $0.00
Compromisos crediticios $0.00
Bienes en fideicomisos o mandato $0.00
bienes en administración $0.00
Colaterlaes recibidos por la entidad $0.00
$0.00Colaterles reicibos y vendidos por la entidad
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
Participacion de los trabajadores en las
utilidades por pagar
Aportaciones para futuros aumentos de capital
pendientes de formalizar en asamblea de
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS
ANTICIPADOS
Resultado por valuación de
titulos disponibles para la venta
Resultado por valuación de instrumentos de
cobertura de flujos de efectivo
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR COBERTURA
DE ACTIVOS FINANCIEROS
Balance general al 31 de Diciembre del 2016
(Cifras en miles de pesos)
Los intereses devengados no cobrados
derivados de cartera de crédito
vencida se deberán reflejar en cuentas
en orden
A continuación te explicamos los conceptos y agrupaciones quepueden integrar un Balance General, (recordando que en lasSociedades de Objeto Múltiple se tienen diversas operaciones dedistinta índole por lo que las cuentas que integran su BalanceGeneral pueden variar) te mencionaremos algunos ejemplos decómo se forman estas cuentas ¡Pon mucha atención!
Disponibilidades 27,419,352.00$ PASIVOS BURSATILES $0.00
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negociar $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
Titulos Conservados a vencimiento 51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
$0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00 $0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Créditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 Impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
$0.00
creditos de consumo $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Acredores por cuentas de margen 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
media y residencial $0.00 Acredores por liquidacion de operaciones $0.00
De interés social $0.00 Acredores por colaterales recibidos en efectivo $0.00
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00 Acredores diversos y otras cuentas por pagar $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00
media y residencial $0.00
De interés social $0.00 CAPITAL CONTABLE
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00 CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos formalizadas en asamblea de accionistas $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas en circulación $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Efecto acumulado por conversion $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado por tenencia de activos no monetarios $0.00
Resultado neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS:
$0.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS (NETO) $0.00
PROPIEADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
$0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$ TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
CUENTAS DE ORDEN
Avales Otorgados $0.00
Activos y pasivos contingentes $0.00
Compromisos crediticios $0.00
Bienes en fideicomisos o mandato $0.00
bienes en administración $0.00
Colaterlaes recibidos por la entidad $0.00
$0.00Colaterles reicibos y vendidos por la entidad
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
Participacion de los trabajadores en las
utilidades por pagar
Aportaciones para futuros aumentos de capital
pendientes de formalizar en asamblea de
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS
ANTICIPADOS
Resultado por valuación de
titulos disponibles para la venta
Resultado por valuación de instrumentos de
cobertura de flujos de efectivo
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR COBERTURA
DE ACTIVOS FINANCIEROS
Balance general al 31 de Diciembre del 2016
(Cifras en miles de pesos)
Efectivo y equivalentes deefectivo que tienenlimitaciones para sudisponibilidad las cuales sonde tipo contractual o legal.
Ejemplo:Las partidas que pueden
integrar esta cuenta son:
Caja, Bancos y otras
Disponibilidades.
DISPONIBILIDADES
INVERSIONES EN
VALORESDisponibilidades 27,419,352.00$ Pasivos Bursatiles
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negocias $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Creditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
Aportaciones accionistas $0.00
creditos de consumo $0.00 Acredores $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Otras Cuentas por pagar 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
Impuestos y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$ CAPITAL CONTABLE
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00 Capital Contribuido
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Flujos de efectivo $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado Neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS: TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
$0.00
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS $0.00
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPÓ 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (Neto) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
ACTIVOS DE LARGA DURACION
DISPONIBLES PARA LA VENTA
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
Titulos Conservados a vencimiento
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA
RIESGOS CREDITICIOS
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD
O DIFICIL COBRO
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
Participacion de los
trabajadores en las utilidades
por pagar
OBLIGACIONES SUBORDINADAS
EN CIRCULACION
Creditos diferidos y cobros
anticipados
Resultado por validacion de
titulos disponibles para la venta
Resultado por validacion de instrumentos
de cobertura de flujos de efectivo
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM E.N.R.
Av. Contabilidad Correcta No. 1500 Balance general de 01 de Enero del 2016 al 31 de Diciembre del 2016
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR
COBERTURA DE ACTIVOS
FINANCIEROS
Cualquier contrato que dé origen a unactivo financiero de una entidad, como aun pasivo financiero o instrumento decapital de una entidad.
Ejemplo:
Títulos para negociar, deudagubernamental , otros títulos de deuda.
Disponibilidades 27,419,352.00$ PASIVOS BURSATILES $0.00
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negociar $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
Titulos Conservados a vencimiento 51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
$0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00 $0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Créditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 Impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
$0.00
creditos de consumo $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Acredores por cuentas de margen 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
media y residencial $0.00 Acredores por liquidacion de operaciones $0.00
De interés social $0.00 Acredores por colaterales recibidos en efectivo $0.00
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00 Acredores diversos y otras cuentas por pagar $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00
media y residencial $0.00
De interés social $0.00 CAPITAL CONTABLE
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00 CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos formalizadas en asamblea de accionistas $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas en circulación $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Efecto acumulado por conversion $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado por tenencia de activos no monetarios $0.00
Resultado neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS:
$0.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS (NETO) $0.00
PROPIEADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
$0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$ TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
CUENTAS DE ORDEN
Avales Otorgados $0.00
Activos y pasivos contingentes $0.00
Compromisos crediticios $0.00
Bienes en fideicomisos o mandato $0.00
bienes en administración $0.00
Colaterlaes recibidos por la entidad $0.00
$0.00Colaterles reicibos y vendidos por la entidad
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
Participacion de los trabajadores en las
utilidades por pagar
Aportaciones para futuros aumentos de capital
pendientes de formalizar en asamblea de
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS
ANTICIPADOS
Resultado por valuación de
titulos disponibles para la venta
Resultado por valuación de instrumentos de
cobertura de flujos de efectivo
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR COBERTURA
DE ACTIVOS FINANCIEROS
Balance general al 31 de Diciembre del 2016
(Cifras en miles de pesos)
¡Cuidado!
Es importante desglosar el rubro de: "cartera de
crédito vigente y cartera de crédito vencida", sin
el desglose de este rubro no se puede
profundizar el análisis financiero, y no se podría
obtener indicadores como cobertura de
reservas o Índice de morosidad.
CARTERA DE CRÉDITO
¡BIEN!Como puedes observar, en este ejemplo se
desglosa la cartera en "Cartera de crédito
vigente y Cartera de crédito vencida".
CARTERA DE CRÉDITO
Disponibilidades 27,419,352.00$ PASIVOS BURSATILES $0.00
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negociar $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
Titulos Conservados a vencimiento 51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
$0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00 $0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Créditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 Impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
$0.00
creditos de consumo $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Acredores por cuentas de margen 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
media y residencial $0.00 Acredores por liquidacion de operaciones $0.00
De interés social $0.00 Acredores por colaterales recibidos en efectivo $0.00
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00 Acredores diversos y otras cuentas por pagar $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00
media y residencial $0.00
De interés social $0.00 CAPITAL CONTABLE
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00 CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos formalizadas en asamblea de accionistas $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas en circulación $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Efecto acumulado por conversion $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado por tenencia de activos no monetarios $0.00
Resultado neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS:
$0.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS (NETO) $0.00
PROPIEADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
$0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$ TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
CUENTAS DE ORDEN
Avales Otorgados $0.00
Activos y pasivos contingentes $0.00
Compromisos crediticios $0.00
Bienes en fideicomisos o mandato $0.00
bienes en administración $0.00
Colaterlaes recibidos por la entidad $0.00
$0.00Colaterles reicibos y vendidos por la entidad
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
Participacion de los trabajadores en las
utilidades por pagar
Aportaciones para futuros aumentos de capital
pendientes de formalizar en asamblea de
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS
ANTICIPADOS
Resultado por valuación de
titulos disponibles para la venta
Resultado por valuación de instrumentos de
cobertura de flujos de efectivo
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR COBERTURA
DE ACTIVOS FINANCIEROS
Balance general al 31 de Diciembre del 2016
(Cifras en miles de pesos)
Cartera de Crédito Vigente:
Representa a todos los usuarios que
están al corriente de los pagos delcrédito que han adquirido, tanto delmonto original como de los intereses.
Ejemplo:Cartera de arrendamiento, carterade crédito al comercio, cartera decrédito por bienes de consumo,cartera de crédito a entidadesgubernamentales.
CARTERA DE CRÉDITO
Cartera de Crédito Vencida:
Son todos los créditos que ha otorgado
cualquier entidad financiera y que NO han
sido pagados por los acreditados en los
términos pactados originalmente.
Ejemplo:
Cartera de arrendamiento vencida,
cartera de crédito al comercio vencida, cartera
de crédito por bienes de consumo vencida,
cartera de crédito vencida a entidades
gubernamentales.
CARTERA DE CRÉDITO
¡ALERTA!: Recuerda que se considera "Cartera de Crédito Vencida": Si los adeudos consisten en créditos con pago único de principal e intereses al vencimiento y presentan 30 ó más días naturales de
vencidos; Si los adeudos se refieren a créditos con pago único de principal al vencimiento y con pagos periódicos de intereses y presentan 90
ó más días naturales de vencido el pago de intereses respectivo, o bien 30 ó más días naturales de vencido el principal.Ver Anexo 33 CUB
Cartera de Crédito Vigente
Cartera de Crédito Vencida
Total Cartera
CARTERA DE CRÉDITO
Estimación Preventiva Para
Riesgos Crediticios:Afectación que se realiza contra los
resultados del ejercicio y que mide aquella
porción del crédito que se estima no
tendrá viabilidad de cobro.
Ejemplo: Estimación preventiva
para cada tipo de crédito que la
entidad financiera otorga.
ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
¡ALERTA!: Es posible que siguiendo la metodología de la CNBV para lacreación de reservas el resultado del cálculo no cubra al 100% la
cartera vencida, sin embargo para la incorporación a la red deintermediarios de Nafin es necesario que la Estimación de Reservaspara Riesgos Crediticios cubra la Cartera vencida por lo menos 1 vez.En este ejemplo como puedes observar, cubre perfectamente estecriterio.
Disponibilidades 27,419,352.00$ PASIVOS BURSATILES $0.00
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negociar $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
Titulos Conservados a vencimiento 51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
$0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00 $0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Créditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 Impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
$0.00
creditos de consumo $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Acredores por cuentas de margen 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
media y residencial $0.00 Acredores por liquidacion de operaciones $0.00
De interés social $0.00 Acredores por colaterales recibidos en efectivo $0.00
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00 Acredores diversos y otras cuentas por pagar $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00
media y residencial $0.00
De interés social $0.00 CAPITAL CONTABLE
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00 CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos formalizadas en asamblea de accionistas $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas en circulación $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Efecto acumulado por conversion $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado por tenencia de activos no monetarios $0.00
Resultado neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS:
$0.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS (NETO) $0.00
PROPIEADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
$0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$ TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
CUENTAS DE ORDEN
Avales Otorgados $0.00
Activos y pasivos contingentes $0.00
Compromisos crediticios $0.00
Bienes en fideicomisos o mandato $0.00
bienes en administración $0.00
Colaterlaes recibidos por la entidad $0.00
$0.00Colaterles reicibos y vendidos por la entidad
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
Participacion de los trabajadores en las
utilidades por pagar
Aportaciones para futuros aumentos de capital
pendientes de formalizar en asamblea de
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS
ANTICIPADOS
Resultado por valuación de
titulos disponibles para la venta
Resultado por valuación de instrumentos de
cobertura de flujos de efectivo
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR COBERTURA
DE ACTIVOS FINANCIEROS
Balance general al 31 de Diciembre del 2016
(Cifras en miles de pesos)
Disponibilidades 27,419,352.00$ PASIVOS BURSATILES $0.00
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negociar $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
Titulos Conservados a vencimiento 51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
$0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00 $0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Créditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 Impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
$0.00
creditos de consumo $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Acredores por cuentas de margen 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
media y residencial $0.00 Acredores por liquidacion de operaciones $0.00
De interés social $0.00 Acredores por colaterales recibidos en efectivo $0.00
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00 Acredores diversos y otras cuentas por pagar $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00
media y residencial $0.00
De interés social $0.00 CAPITAL CONTABLE
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00 CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos formalizadas en asamblea de accionistas $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas en circulación $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Efecto acumulado por conversion $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado por tenencia de activos no monetarios $0.00
Resultado neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS:
$0.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS (NETO) $0.00
PROPIEADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
$0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$ TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
CUENTAS DE ORDEN
Avales Otorgados $0.00
Activos y pasivos contingentes $0.00
Compromisos crediticios $0.00
Bienes en fideicomisos o mandato $0.00
bienes en administración $0.00
Colaterlaes recibidos por la entidad $0.00
$0.00Colaterles reicibos y vendidos por la entidad
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
Participacion de los trabajadores en las
utilidades por pagar
Aportaciones para futuros aumentos de capital
pendientes de formalizar en asamblea de
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS
ANTICIPADOS
Resultado por valuación de
titulos disponibles para la venta
Resultado por valuación de instrumentos de
cobertura de flujos de efectivo
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR COBERTURA
DE ACTIVOS FINANCIEROS
Balance general al 31 de Diciembre del 2016
(Cifras en miles de pesos)
Disponibilidades 27,419,352.00$ Pasivos Bursatiles
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negocias $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Creditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
Aportaciones accionistas $0.00
creditos de consumo $0.00 Acredores $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Otras Cuentas por pagar 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
Impuestos y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$ CAPITAL CONTABLE
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00 Capital Contribuido
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Flujos de efectivo $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado Neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS: TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
$0.00
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS $0.00
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPÓ 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (Neto) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
ACTIVOS DE LARGA DURACION
DISPONIBLES PARA LA VENTA
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
Titulos Conservados a vencimiento
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA
RIESGOS CREDITICIOS
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD
O DIFICIL COBRO
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
Participacion de los
trabajadores en las utilidades
por pagar
OBLIGACIONES SUBORDINADAS
EN CIRCULACION
Creditos diferidos y cobros
anticipados
Resultado por validacion de
titulos disponibles para la venta
Resultado por validacion de instrumentos
de cobertura de flujos de efectivo
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM E.N.R.
Av. Contabilidad Correcta No. 1500 Balance general de 01 de Enero del 2016 al 31 de Diciembre del 2016
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR
COBERTURA DE ACTIVOS
FINANCIEROS
Total Cartera de Crédito
Estimación de Riesgo
Crediticio
Total Cartera de Crédito Neto
CARTERA DE CRÉDITO
Otras Cuentas Por Cobrar:Representan derechos exigibles originados
por ventas, servicios prestados,
otorgamiento de préstamos o cualquier
otro concepto similar. Excepto la cuentas
que no están comprendidas dentro de la
cartera de crédito.
Ejemplo:Préstamos a personal,deudores diversos.
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
Disponibilidades 27,419,352.00$ PASIVOS BURSATILES $0.00
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negociar $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
Titulos Conservados a vencimiento 51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
$0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00 $0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Créditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 Impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
$0.00
creditos de consumo $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Acredores por cuentas de margen 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
media y residencial $0.00 Acredores por liquidacion de operaciones $0.00
De interés social $0.00 Acredores por colaterales recibidos en efectivo $0.00
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00 Acredores diversos y otras cuentas por pagar $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00
media y residencial $0.00
De interés social $0.00 CAPITAL CONTABLE
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00 CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos formalizadas en asamblea de accionistas $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas en circulación $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Efecto acumulado por conversion $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado por tenencia de activos no monetarios $0.00
Resultado neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS:
$0.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS (NETO) $0.00
PROPIEADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
$0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$ TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
CUENTAS DE ORDEN
Avales Otorgados $0.00
Activos y pasivos contingentes $0.00
Compromisos crediticios $0.00
Bienes en fideicomisos o mandato $0.00
bienes en administración $0.00
Colaterlaes recibidos por la entidad $0.00
$0.00Colaterles reicibos y vendidos por la entidad
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
Participacion de los trabajadores en las
utilidades por pagar
Aportaciones para futuros aumentos de capital
pendientes de formalizar en asamblea de
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS
ANTICIPADOS
Resultado por valuación de
titulos disponibles para la venta
Resultado por valuación de instrumentos de
cobertura de flujos de efectivo
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR COBERTURA
DE ACTIVOS FINANCIEROS
Balance general al 31 de Diciembre del 2016
(Cifras en miles de pesos)
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS
Bienes Adjudicados:Son bienes muebles e inmuebles que,
como consecuencia de amortizaciones
devengadas o vencidas o bien de una
cuenta, derecho o partida incobrable la
entidad:
A) Adquiere mediante
adjudicación judicial
B) Recibe mediante donación en pago.
Ejemplo:
Cartera adjudicada, bienes
muebles/inmuebles adjudicados.
Disponibilidades 27,419,352.00$ PASIVOS BURSATILES $0.00
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negociar $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
Titulos Conservados a vencimiento 51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
$0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00 $0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Créditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 Impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
$0.00
creditos de consumo $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Acredores por cuentas de margen 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
media y residencial $0.00 Acredores por liquidacion de operaciones $0.00
De interés social $0.00 Acredores por colaterales recibidos en efectivo $0.00
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00 Acredores diversos y otras cuentas por pagar $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00
media y residencial $0.00
De interés social $0.00 CAPITAL CONTABLE
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00 CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos formalizadas en asamblea de accionistas $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas en circulación $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Efecto acumulado por conversion $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado por tenencia de activos no monetarios $0.00
Resultado neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS:
$0.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS (NETO) $0.00
PROPIEADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
$0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$ TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
CUENTAS DE ORDEN
Avales Otorgados $0.00
Activos y pasivos contingentes $0.00
Compromisos crediticios $0.00
Bienes en fideicomisos o mandato $0.00
bienes en administración $0.00
Colaterlaes recibidos por la entidad $0.00
$0.00Colaterles reicibos y vendidos por la entidad
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
Participacion de los trabajadores en las
utilidades por pagar
Aportaciones para futuros aumentos de capital
pendientes de formalizar en asamblea de
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS
ANTICIPADOS
Resultado por valuación de
titulos disponibles para la venta
Resultado por valuación de instrumentos de
cobertura de flujos de efectivo
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR COBERTURA
DE ACTIVOS FINANCIEROS
Balance general al 31 de Diciembre del 2016
(Cifras en miles de pesos)
BIENES ADJUDICADOS (NETO) $0.00
Disponibilidades 27,419,352.00$ PASIVOS BURSATILES $0.00
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negociar $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
Titulos Conservados a vencimiento 51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
$0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00 $0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Créditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 Impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
$0.00
creditos de consumo $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Acredores por cuentas de margen 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
media y residencial $0.00 Acredores por liquidacion de operaciones $0.00
De interés social $0.00 Acredores por colaterales recibidos en efectivo $0.00
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00 Acredores diversos y otras cuentas por pagar $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00
media y residencial $0.00
De interés social $0.00 CAPITAL CONTABLE
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00 CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos formalizadas en asamblea de accionistas $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas en circulación $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Efecto acumulado por conversion $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado por tenencia de activos no monetarios $0.00
Resultado neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS:
$0.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS (NETO) $0.00
PROPIEADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
$0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$ TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
CUENTAS DE ORDEN
Avales Otorgados $0.00
Activos y pasivos contingentes $0.00
Compromisos crediticios $0.00
Bienes en fideicomisos o mandato $0.00
bienes en administración $0.00
Colaterlaes recibidos por la entidad $0.00
$0.00Colaterles reicibos y vendidos por la entidad
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
Participacion de los trabajadores en las
utilidades por pagar
Aportaciones para futuros aumentos de capital
pendientes de formalizar en asamblea de
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS
ANTICIPADOS
Resultado por valuación de
titulos disponibles para la venta
Resultado por valuación de instrumentos de
cobertura de flujos de efectivo
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR COBERTURA
DE ACTIVOS FINANCIEROS
Balance general al 31 de Diciembre del 2016
(Cifras en miles de pesos)
Inmuebles, Mobiliario y
Equipo:Son bienes tangibles que tienen por
objeto:
A) El uso o usufructo de los mismos en
beneficio de la entidad.
B) La prestación de servicios por la
entidad, a su clientela o al público en
general .
Ejemplo:
Bienes muebles e inmuebles: Edificios y
Equipo de transporte.
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
Disponibilidades 27,419,352.00$ PASIVOS BURSATILES $0.00
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negociar $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
Titulos Conservados a vencimiento 51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
$0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00 $0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Créditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 Impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
$0.00
creditos de consumo $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Acredores por cuentas de margen 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
media y residencial $0.00 Acredores por liquidacion de operaciones $0.00
De interés social $0.00 Acredores por colaterales recibidos en efectivo $0.00
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00 Acredores diversos y otras cuentas por pagar $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00
media y residencial $0.00
De interés social $0.00 CAPITAL CONTABLE
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00 CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos formalizadas en asamblea de accionistas $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas en circulación $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Efecto acumulado por conversion $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado por tenencia de activos no monetarios $0.00
Resultado neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS:
$0.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS (NETO) $0.00
PROPIEADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
$0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$ TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
CUENTAS DE ORDEN
Avales Otorgados $0.00
Activos y pasivos contingentes $0.00
Compromisos crediticios $0.00
Bienes en fideicomisos o mandato $0.00
bienes en administración $0.00
Colaterlaes recibidos por la entidad $0.00
$0.00Colaterles reicibos y vendidos por la entidad
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
Participacion de los trabajadores en las
utilidades por pagar
Aportaciones para futuros aumentos de capital
pendientes de formalizar en asamblea de
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS
ANTICIPADOS
Resultado por valuación de
titulos disponibles para la venta
Resultado por valuación de instrumentos de
cobertura de flujos de efectivo
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR COBERTURA
DE ACTIVOS FINANCIEROS
Balance general al 31 de Diciembre del 2016
(Cifras en miles de pesos)
Inversiones permanentes en
acciones:Son fondos invertidos con la finalidad de
conservar la inversión en el largo plazo.
La intención del Intermediario es mantener
la inversión en sus activos por un plazo que
exceda un año.
Ejemplo:
• Acciones de otras sociedades
que cotizan en bolsa
• Títulos públicos
• Préstamos a corto plazo
• Depósitos a plazo fijo
Disponibilidades 27,419,352.00$ Pasivos Bursatiles
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negocias $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Creditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
Aportaciones accionistas $0.00
creditos de consumo $0.00 Acredores $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Otras Cuentas por pagar 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
Impuestos y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$ CAPITAL CONTABLE
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00 Capital Contribuido
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Flujos de efectivo $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado Neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS: TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
$0.00
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS $0.00
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPÓ 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (Neto) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
ACTIVOS DE LARGA DURACION
DISPONIBLES PARA LA VENTA
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
Titulos Conservados a vencimiento
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA
RIESGOS CREDITICIOS
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD
O DIFICIL COBRO
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
Participacion de los
trabajadores en las utilidades
por pagar
OBLIGACIONES SUBORDINADAS
EN CIRCULACION
Creditos diferidos y cobros
anticipados
Resultado por validacion de
titulos disponibles para la venta
Resultado por validacion de instrumentos
de cobertura de flujos de efectivo
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM E.N.R.
Av. Contabilidad Correcta No. 1500 Balance general de 01 de Enero del 2016 al 31 de Diciembre del 2016
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR
COBERTURA DE ACTIVOS
FINANCIEROS
INVERSIONES PERMANENTES
EN ACCIONES
Disponibilidades 27,419,352.00$ Pasivos Bursatiles
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negocias $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Creditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
Aportaciones accionistas $0.00
creditos de consumo $0.00 Acredores $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Otras Cuentas por pagar 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
Impuestos y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$ CAPITAL CONTABLE
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00 Capital Contribuido
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Flujos de efectivo $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado Neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS: TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
$0.00
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS $0.00
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPÓ 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (Neto) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
ACTIVOS DE LARGA DURACION
DISPONIBLES PARA LA VENTA
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
Titulos Conservados a vencimiento
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA
RIESGOS CREDITICIOS
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD
O DIFICIL COBRO
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
Participacion de los
trabajadores en las utilidades
por pagar
OBLIGACIONES SUBORDINADAS
EN CIRCULACION
Creditos diferidos y cobros
anticipados
Resultado por validacion de
titulos disponibles para la venta
Resultado por validacion de instrumentos
de cobertura de flujos de efectivo
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM E.N.R.
Av. Contabilidad Correcta No. 1500 Balance general de 01 de Enero del 2016 al 31 de Diciembre del 2016
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR
COBERTURA DE ACTIVOS
FINANCIEROS
Impuestos Diferidos:
Son todos aquellos en favor de la empresa
que en tiempo futuro podrá compensar.
IMPUESTOS DIFERIDOS
Disponibilidades 27,419,352.00$ PASIVOS BURSATILES $0.00
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negociar $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
Titulos Conservados a vencimiento 51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
$0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00 $0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Créditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 Impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
$0.00
creditos de consumo $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Acredores por cuentas de margen 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
media y residencial $0.00 Acredores por liquidacion de operaciones $0.00
De interés social $0.00 Acredores por colaterales recibidos en efectivo $0.00
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00 Acredores diversos y otras cuentas por pagar $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00
media y residencial $0.00
De interés social $0.00 CAPITAL CONTABLE
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00 CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos formalizadas en asamblea de accionistas $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas en circulación $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Efecto acumulado por conversion $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado por tenencia de activos no monetarios $0.00
Resultado neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS:
$0.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS (NETO) $0.00
PROPIEADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
$0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$ TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
CUENTAS DE ORDEN
Avales Otorgados $0.00
Activos y pasivos contingentes $0.00
Compromisos crediticios $0.00
Bienes en fideicomisos o mandato $0.00
bienes en administración $0.00
Colaterlaes recibidos por la entidad $0.00
$0.00Colaterles reicibos y vendidos por la entidad
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
Participacion de los trabajadores en las
utilidades por pagar
Aportaciones para futuros aumentos de capital
pendientes de formalizar en asamblea de
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS
ANTICIPADOS
Resultado por valuación de
titulos disponibles para la venta
Resultado por valuación de instrumentos de
cobertura de flujos de efectivo
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR COBERTURA
DE ACTIVOS FINANCIEROS
Balance general al 31 de Diciembre del 2016
(Cifras en miles de pesos)
Disponibilidades 27,419,352.00$ Pasivos Bursatiles
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negocias $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Creditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
Aportaciones accionistas $0.00
creditos de consumo $0.00 Acredores $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Otras Cuentas por pagar 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
Impuestos y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$ CAPITAL CONTABLE
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00 Capital Contribuido
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Flujos de efectivo $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado Neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS: TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
$0.00
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS $0.00
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPÓ 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (Neto) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
ACTIVOS DE LARGA DURACION
DISPONIBLES PARA LA VENTA
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
Titulos Conservados a vencimiento
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA
RIESGOS CREDITICIOS
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD
O DIFICIL COBRO
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
Participacion de los
trabajadores en las utilidades
por pagar
OBLIGACIONES SUBORDINADAS
EN CIRCULACION
Creditos diferidos y cobros
anticipados
Resultado por validacion de
titulos disponibles para la venta
Resultado por validacion de instrumentos
de cobertura de flujos de efectivo
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM E.N.R.
Av. Contabilidad Correcta No. 1500 Balance general de 01 de Enero del 2016 al 31 de Diciembre del 2016
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR
COBERTURA DE ACTIVOS
FINANCIEROS
Otros Activos:
Son aquellos bienes para los cuales no se
mantiene una cuenta individual y no es
posible clasificarlos dentro de las cuentas
de activo claramente definidas.
Ejemplo:
Cargos diferidos, pagos
anticipados e intangibles,
beneficios a los empleados.
OTROS ACTIVOS
Disponibilidades 27,419,352.00$ PASIVOS BURSATILES $0.00
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negociar $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
Titulos Conservados a vencimiento 51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
$0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00 $0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Créditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 Impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
$0.00
creditos de consumo $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Acredores por cuentas de margen 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
media y residencial $0.00 Acredores por liquidacion de operaciones $0.00
De interés social $0.00 Acredores por colaterales recibidos en efectivo $0.00
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00 Acredores diversos y otras cuentas por pagar $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00
media y residencial $0.00
De interés social $0.00 CAPITAL CONTABLE
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00 CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos formalizadas en asamblea de accionistas $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas en circulación $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Efecto acumulado por conversion $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado por tenencia de activos no monetarios $0.00
Resultado neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS:
$0.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS $0.00
PROPIEADES, MOBILIARIO Y EQUIPO NETO 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
$0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (Neto) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$ TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
CUENTAS DE ORDEN
Avales Otorgados $0.00
Activos y pasivos contingentes $0.00
Compromisos crediticios $0.00
Bienes en fideicomisos o mandato $0.00
bienes en administración $0.00
Colaterlaes recibidos por la entidad $0.00
$0.00Colaterles reicibos y vendidos por la entidad
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
Participacion de los trabajadores en las
utilidades por pagar
Aportaciones para futuros aumentos de capital
pendientes de formalizar en asamblea de
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS
ANTICIPADOS
Resultado por valuación de
titulos disponibles para la venta
Resultado por valuación de instrumentos de
cobertura de flujos de efectivo
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM E.N.R.
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR COBERTURA
DE ACTIVOS FINANCIEROS
Balance general al 31 Diciembre del 2016
(Cifras en miles de pesos)
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
Disponibilidades 27,419,352.00$ Pasivos Bursatiles
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negocias $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Creditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
Aportaciones accionistas $0.00
creditos de consumo $0.00 Acredores $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Otras Cuentas por pagar 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
Impuestos y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$ CAPITAL CONTABLE
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00 Capital Contribuido
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Flujos de efectivo $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado Neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS: TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
$0.00
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS $0.00
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPÓ 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (Neto) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
ACTIVOS DE LARGA DURACION
DISPONIBLES PARA LA VENTA
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
Titulos Conservados a vencimiento
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA
RIESGOS CREDITICIOS
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD
O DIFICIL COBRO
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
Participacion de los
trabajadores en las utilidades
por pagar
OBLIGACIONES SUBORDINADAS
EN CIRCULACION
Creditos diferidos y cobros
anticipados
Resultado por validacion de
titulos disponibles para la venta
Resultado por validacion de instrumentos
de cobertura de flujos de efectivo
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM E.N.R.
Av. Contabilidad Correcta No. 1500 Balance general de 01 de Enero del 2016 al 31 de Diciembre del 2016
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR
COBERTURA DE ACTIVOS
FINANCIEROS
Préstamos Bancarios y de
Otros Organismos:Conjunto de segmentos cuantificables, de
las obligaciones presentes de una entidad,
virtualmente ineludibles, de transferir
activos o proporcionar servicios, en el
futuro a otras entidades, como
consecuencia de transacciones o eventos
pasados.
Ejemplo:
Corto plazo (vencimiento a un año)
Largo plazo (adeudos cuyo vencimiento
sea posterior a un año).
Disponibilidades 27,419,352.00$ PASIVOS BURSATILES $0.00
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negociar $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
Titulos Conservados a vencimiento 51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
$0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00 $0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Créditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 Impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
$0.00
creditos de consumo $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Acredores por cuentas de margen 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
media y residencial $0.00 Acredores por liquidacion de operaciones $0.00
De interés social $0.00 Acredores por colaterales recibidos en efectivo $0.00
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00 Acredores diversos y otras cuentas por pagar $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00
media y residencial $0.00
De interés social $0.00 CAPITAL CONTABLE
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00 CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos formalizadas en asamblea de accionistas $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas en circulación $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Efecto acumulado por conversion $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado por tenencia de activos no monetarios $0.00
Resultado neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS:
$0.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS (NETO) $0.00
PROPIEADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
$0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$ TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
CUENTAS DE ORDEN
Avales Otorgados $0.00
Activos y pasivos contingentes $0.00
Compromisos crediticios $0.00
Bienes en fideicomisos o mandato $0.00
bienes en administración $0.00
Colaterlaes recibidos por la entidad $0.00
$0.00Colaterles reicibos y vendidos por la entidad
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
Participacion de los trabajadores en las
utilidades por pagar
Aportaciones para futuros aumentos de capital
pendientes de formalizar en asamblea de
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS
ANTICIPADOS
Resultado por valuación de
titulos disponibles para la venta
Resultado por valuación de instrumentos de
cobertura de flujos de efectivo
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR COBERTURA
DE ACTIVOS FINANCIEROS
Balance general al 31 de Diciembre del 2016
(Cifras en miles de pesos)
Otras Cuentas por Pagar:Son pasivos por bienes o servicios que han
sido recibidos por la entidad y, además,
han sido objeto de facturación o acuerdo
formal con el proveedor.
Ejemplo:
ISR y PTU por pagar, acreedores
diversos y otras cuentas por pagar,
aportaciones para futuros
incrementos de capital.
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Disponibilidades 27,419,352.00$ PASIVOS BURSATILES $0.00
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negociar $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
Titulos Conservados a vencimiento 51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
$0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00 $0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Créditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 Impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
$0.00
creditos de consumo $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Acredores por cuentas de margen 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
media y residencial $0.00 Acredores por liquidacion de operaciones $0.00
De interés social $0.00 Acredores por colaterales recibidos en efectivo $0.00
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00 Acredores diversos y otras cuentas por pagar $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00
media y residencial $0.00
De interés social $0.00 CAPITAL CONTABLE
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00 CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos formalizadas en asamblea de accionistas $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas en circulación $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Efecto acumulado por conversion $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado por tenencia de activos no monetarios $0.00
Resultado neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS:
$0.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS $0.00
PROPIEADES, MOBILIARIO Y EQUIPO NETO 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
$0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (Neto) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$ TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
CUENTAS DE ORDEN
Avales Otorgados $0.00
Activos y pasivos contingentes $0.00
Compromisos crediticios $0.00
Bienes en fideicomisos o mandato $0.00
bienes en administración $0.00
Colaterlaes recibidos por la entidad $0.00
$0.00Colaterles reicibos y vendidos por la entidad
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
Participacion de los trabajadores en las
utilidades por pagar
Aportaciones para futuros aumentos de capital
pendientes de formalizar en asamblea de
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS
ANTICIPADOS
Resultado por valuación de
titulos disponibles para la venta
Resultado por valuación de instrumentos de
cobertura de flujos de efectivo
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM E.N.R.
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR COBERTURA
DE ACTIVOS FINANCIEROS
Balance general al 31 Diciembre del 2016
(Cifras en miles de pesos)
Capital Contable:
Es el derecho de los propietarios sobre los
activos netos que surgen por aportaciones
de los dueños, por transacciones y otros
eventos o circunstancias que afectan a
una entidad, el cual, se ejerce mediante
reembolso o distribución.
CAPITAL CONTABLE
¡ALERTA!: Recuerda que la suma de Pasivo más
Capital Contable debe ser igual a la suma del
total del Activo.
Disponibilidades 27,419,352.00$ PASIVOS BURSATILES $0.00
CUENTAS DE MARGEN $0.00
De corto plazo 189,141,154.00$
INVERSIONES EN VALORES De largo Plazo 36,868,840.00$ 226,009,994.00$
Titulos para negociar $0.00
Titulos disponibles para la venta $0.00 COLATERALES VENDIDOS
Titulos Conservados a vencimiento 51,027,862.00$ 51,027,562.00$ Reporte (saldo acreedor) $0.00
Derivados $0.00
$0.00 Otros colaterales vendidos $0.00 $0.00
DERIVADOS DERIVADOS
Con Fines de negociacion $0.00 Con fines de Negociacion $0.00
Con Fines de Cobertura $0.00 $0.00 Con fines de cobertura $0.00 $0.00
$0.00 $0.00
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $0.00
Créditos comerciales
Activ idad empresarial y Comercial 269,895,066.00$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Entidades Financieras $0.00 Impuestos a la utilidad a pagar 648,393.00$
Entidades gubernamentales $0.00 269,895,066.00$ $0.00
$0.00
creditos de consumo $0.00
creditos a la v iv ienda $0.00 Acredores por cuentas de margen 64,199,891.00$ 64,848,284.00$
media y residencial $0.00 Acredores por liquidacion de operaciones $0.00
De interés social $0.00 Acredores por colaterales recibidos en efectivo $0.00
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00 Acredores diversos y otras cuentas por pagar $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00
TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 269,895,066.00$ $0.00
IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS 861,775.00$
CARTERA DE CREDITO VENCIDA $0.00
Creditos comerciales
Activ idad Empresarial y comercial 1,184,874.00$ TOTAL PASIVO 291,720,053.00$
Entidades financieras $0.00
Entidades Gubernamentales $0.00 1,184,874.00$
Creditos al consumo $0.00
Creditos a la v iv ienda $0.00
media y residencial $0.00
De interés social $0.00 CAPITAL CONTABLE
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada $0.00
por la banca de desarrollo o fideicomisos públicos $0.00 $0.00 CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital Social 64,020,000.00$
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 1,184,874.00$ Aportaciones para futuros aumentos formalizadas en asamblea de accionistas $0.00
Primera venta de acciones $0.00
CARTERA DE CREDITO 271,079,940.00$ Obligaciones subordinadas en circulación $0.00 64,020,000.00$
(-) MENOS: CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
1,184,874.00$ Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$ $0.00
Efecto acumulado por conversion $0.00
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS $0.00 Resultado por tenencia de activos no monetarios $0.00
Resultado neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
(-) MENOS:
$0.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
DERECHOS DE COBRO (NETO) $0.00
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) 269,895,066.00$
$0.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 8,425,560.00$
BIENES ADJUDICADOS $0.00
PROPIEADES, MOBILIARIO Y EQUIPO NETO 5,019,485.00$
INVERSIONES PERMANENTES $0.00
$0.00
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (Neto) $0.00
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos e intagibles $0.00
Otros Activos a corto y largo Plazo $0.00 $0.00
TOTAL DE ACTIVO 361,787,025.00$ TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 361,787,025.00$
CUENTAS DE ORDEN
Avales Otorgados $0.00
Activos y pasivos contingentes $0.00
Compromisos crediticios $0.00
Bienes en fideicomisos o mandato $0.00
bienes en administración $0.00
Colaterlaes recibidos por la entidad $0.00
$0.00Colaterles reicibos y vendidos por la entidad
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
Participacion de los trabajadores en las
utilidades por pagar
Aportaciones para futuros aumentos de capital
pendientes de formalizar en asamblea de
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACON
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
DEUDORES POR REPORTO (SALDO
DEUDOR)
ESTIMACION PRECENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
AJUSTES DE VALUACION POR
COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN
OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS
ANTICIPADOS
Resultado por valuación de
titulos disponibles para la venta
Resultado por valuación de instrumentos de
cobertura de flujos de efectivo
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM E.N.R.
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
PASIVO Y CAPITALACTIVO
AJUSTES DE VALIDACION POR COBERTURA
DE ACTIVOS FINANCIEROS
Balance general al 31 Diciembre del 2016
(Cifras en miles de pesos)
CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital Social 64,020,000.00$
Aportaciones para futuros aumentos formalizadas en asamblea de accionistas $0.00
Primera venta de acciones $0.00
Obligaciones subordinadas en circulación $0.00 64,020,000.00$
CAPITAL GANADO
Reservas de capital 849,797.00$
Resultado de ejercicios anteriores 4,733,269.00$
$0.00
$0.00
Efecto acumulado por conversion $0.00
Resultado por tenencia de activos no monetarios $0.00
Resultado neto 463,906.00$ 6,046,972.00$
TOTAL CAPITAL CONTABLE 70,066,972.00$
Resultado por valuación de
titulos disponibles para la venta
Resultado por valuación de instrumentos de
cobertura de flujos de efectivo
Continuaremos con un Estado de Resultados
Estado de Resultados:
Es un reporte financiero que, con base enun periodo determinado, muestra demanera detallada los ingresos obtenidos,los gastos en el momento en que seproducen y como consecuencia, elbeneficio o pérdida que ha generado laempresa en dicho periodo de tiempo.
INGRESO EGRESO
UTILIDAD
PÉRDIDA
Como breve repaso de Contabilidad Básica recordemos que:
Te mostraremos dos ejemplos de un
Estado de Resultados ¡pon mucha
atención!
Ejemplo 2
Se encuentra claro, completo
y desglosa conceptos a
detalle que permiten
conocer profundamente la
situación de esta entidad.
Ejemplo 1
No, contiene información
desglosada, por lo que no
permite realizar un análisis
financiero más profundo.
Estado de Resultados Al 31 de Diciembre del 2016 Este tipo de Estado de Resultados no
permite conocer a detalle la situación
financiera de esta entidad.
Compone los rubros básicos
que integra un Estado de
resultados; sin embargo, no
contiene información más
detallada que se requiere
para poder realizar un análisis
financiero profundo.
Ejemplo 1
Este Estado de Resultados se encuentra más
completo.
¡BIEN!Con esta información podemos
realizar un análisis a detalle.
Ejemplo 2
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
$0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Resultado por arrendamineto operativo 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 0.00
Operaciones discontinuadas 0.00
RESULTADO NETO 446,091.00$
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
Resultado por posicion monetaria
neto (margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
(Cifras en Miles de Pesos)
Te explicaremos cómo se presentan algunas de las
agrupaciones que integran un Estado de Resultados.
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
(Cifras en Miles de Pesos)
Es la ganancia por la principal actividad del
intermediario, también son los provenientes de
toda clase de bonos u obligaciones, incluyendo
descuentos, primas premios asimilados a los
rendimientos de tales bonos u obligaciones ; los
percibidos de aceptaciones, títulos de crédito o
de organizaciones auxiliares.
INGRESO POR INTERÉS
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
$0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Resultado por arrendamineto operativo 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 0.00
Operaciones discontinuadas 0.00
RESULTADO NETO 446,091.00$
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
Resultado por posicion monetaria
neto (margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
(Cifras en Miles de Pesos)
INGRESOS POR INTERESES
Intereses de Cartera de Crédito Vigente 4,982,649.00$
Intereses de Disponibilidades 199,436.00$
Utilidad por Valoracion 116,832.00$ 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
Otros Productos 17,815.00$
Otros Gastos 0.00 17,815.00$
463,906.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 463,906.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO POR OPERACIÓN CONTINUAS 463,906.00$
Operaciones discontinuas 0.00
RESULTADO NETO 463,906.00$
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION EN
SUBSIDIARIAS ASOCIADAS Y AFILIADAS
Participacion en el resultado de subsidiarias y
asociadas
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
(Cifras en Miles de Pesos)
Resultado por posicion monetaria neto
(margen financiero)
Son todos aquellos gastos originados
como consecuencia de financiarse una
empresa con recursos ajenos.
GASTOS POR INTERÉS
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
$0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Resultado por arrendamineto operativo 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 0.00
Operaciones discontinuadas 0.00
RESULTADO NETO 446,091.00$
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
Resultado por posicion monetaria
neto (margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
(Cifras en Miles de Pesos)
INGRESOS POR INTERESES
Intereses de Cartera de Crédito Vigente 4,982,649.00$
Intereses de Disponibilidades 199,436.00$
Utilidad por Valoracion 116,832.00$ 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
Otros Productos 17,815.00$
Otros Gastos 0.00 17,815.00$
463,906.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 463,906.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO POR OPERACIÓN CONTINUAS 463,906.00$
Operaciones discontinuas 0.00
RESULTADO NETO 463,906.00$
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION EN
SUBSIDIARIAS ASOCIADAS Y AFILIADAS
Participacion en el resultado de subsidiarias y
asociadas
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
(Cifras en Miles de Pesos)
Resultado por posicion monetaria neto
(margen financiero)
Diferencia entre los activos monetarios de
una unidad y sus pasivos monetarios.
RESULTADO POR POSICIÓN
CAMBIARIA
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
$0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Resultado por arrendamineto operativo 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 0.00
Operaciones discontinuadas 0.00
RESULTADO NETO 446,091.00$
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
Resultado por posicion monetaria
neto (margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
(Cifras en Miles de Pesos)
MARGEN FINANCIERO
INGRESOS POR INTERESES
Intereses de Cartera de Crédito Vigente 4,982,649.00$
Intereses de Disponibilidades 199,436.00$
Utilidad por Valoracion 116,832.00$ 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
Otros Productos 17,815.00$
Otros Gastos 0.00 17,815.00$
463,906.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 463,906.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO POR OPERACIÓN CONTINUAS 463,906.00$
Operaciones discontinuas 0.00
RESULTADO NETO 463,906.00$
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION EN
SUBSIDIARIAS ASOCIADAS Y AFILIADAS
Participacion en el resultado de subsidiarias y
asociadas
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
(Cifras en Miles de Pesos)
Resultado por posicion monetaria neto
(margen financiero)
Ingresos por interesesGastos por intereses
Margen Financiero
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
$0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Resultado por arrendamineto operativo 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 0.00
Operaciones discontinuadas 0.00
RESULTADO NETO 446,091.00$
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
Resultado por posicion monetaria
neto (margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
(Cifras en Miles de Pesos)
INGRESOS POR INTERESES
Intereses de Cartera de Crédito Vigente 4,982,649.00$
Intereses de Disponibilidades 199,436.00$
Utilidad por Valoracion 116,832.00$ 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
Otros Productos 17,815.00$
Otros Gastos 0.00 17,815.00$
463,906.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 463,906.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO POR OPERACIÓN CONTINUAS 463,906.00$
Operaciones discontinuas 0.00
RESULTADO NETO 463,906.00$
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION EN
SUBSIDIARIAS ASOCIADAS Y AFILIADAS
Participacion en el resultado de subsidiarias y
asociadas
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
(Cifras en Miles de Pesos)
Resultado por posicion monetaria neto
(margen financiero)
Afectación que se realiza contra losresultados del ejercicio y que mideaquella porción del crédito que seestima no tendrá viabilidad de
cobro.
ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA
RIESGOS CREDITICIOS
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
$0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Resultado por arrendamineto operativo 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 0.00
Operaciones discontinuadas 0.00
RESULTADO NETO 446,091.00$
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
Resultado por posicion monetaria
neto (margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
(Cifras en Miles de Pesos)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
INGRESOS POR INTERESES
Intereses de Cartera de Crédito Vigente 4,982,649.00$
Intereses de Disponibilidades 199,436.00$
Utilidad por Valoracion 116,832.00$ 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
Otros Productos 17,815.00$
Otros Gastos 0.00 17,815.00$
463,906.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 463,906.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO POR OPERACIÓN CONTINUAS 463,906.00$
Operaciones discontinuas 0.00
RESULTADO NETO 463,906.00$
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION EN
SUBSIDIARIAS ASOCIADAS Y AFILIADAS
Participacion en el resultado de subsidiarias y
asociadas
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
(Cifras en Miles de Pesos)
Resultado por posicion monetaria neto
(margen financiero)
Margen
FinancieroEstimación Preventiva
para riesgos crediticios
Margen
Financiero
Ajustado
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
$0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Resultado por arrendamineto operativo 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 0.00
Operaciones discontinuadas 0.00
RESULTADO NETO 446,091.00$
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
Resultado por posicion monetaria
neto (margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
(Cifras en Miles de Pesos)
INGRESOS POR INTERESES
Intereses de Cartera de Crédito Vigente 4,982,649.00$
Intereses de Disponibilidades 199,436.00$
Utilidad por Valoracion 116,832.00$ 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
Otros Productos 17,815.00$
Otros Gastos 0.00 17,815.00$
463,906.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 463,906.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO POR OPERACIÓN CONTINUAS 463,906.00$
Operaciones discontinuas 0.00
RESULTADO NETO 463,906.00$
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION EN
SUBSIDIARIAS ASOCIADAS Y AFILIADAS
Participacion en el resultado de subsidiarias y
asociadas
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
(Cifras en Miles de Pesos)
Resultado por posicion monetaria neto
(margen financiero)
Se refiere a las comisiones que se tienen a
favor con cargo a un tercero.
COMISIONES
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
$0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Resultado por arrendamineto operativo 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 0.00
Operaciones discontinuadas 0.00
RESULTADO NETO 446,091.00$
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
Resultado por posicion monetaria
neto (margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
(Cifras en Miles de Pesos)
RESULTADO POR
INTERMEDIACION
INGRESOS POR INTERESES
Intereses de Cartera de Crédito Vigente 4,982,649.00$
Intereses de Disponibilidades 199,436.00$
Utilidad por Valoracion 116,832.00$ 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
Otros Productos 17,815.00$
Otros Gastos 0.00 17,815.00$
463,906.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 463,906.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO POR OPERACIÓN CONTINUAS 463,906.00$
Operaciones discontinuas 0.00
RESULTADO NETO 463,906.00$
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION EN
SUBSIDIARIAS ASOCIADAS Y AFILIADAS
Participacion en el resultado de subsidiarias y
asociadas
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
(Cifras en Miles de Pesos)
Resultado por posicion monetaria neto
(margen financiero)
Diferencia entre los ingresos financieros y
los costos genera la Institución.
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
$0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Resultado por arrendamineto operativo 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 0.00
Operaciones discontinuadas 0.00
RESULTADO NETO 446,091.00$
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
Resultado por posicion monetaria
neto (margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
(Cifras en Miles de Pesos)
OTROS INGRESOS O EGRESOS
INGRESOS POR INTERESES
Intereses de Cartera de Crédito Vigente 4,982,649.00$
Intereses de Disponibilidades 199,436.00$
Utilidad por Valoracion 116,832.00$ 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
Otros Productos 17,815.00$
Otros Gastos 0.00 17,815.00$
463,906.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 463,906.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO POR OPERACIÓN CONTINUAS 463,906.00$
Operaciones discontinuas 0.00
RESULTADO NETO 463,906.00$
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION EN
SUBSIDIARIAS ASOCIADAS Y AFILIADAS
Participacion en el resultado de subsidiarias y
asociadas
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
(Cifras en Miles de Pesos)
Resultado por posicion monetaria neto
(margen financiero)
Son todos aquellos obtenidos por las
actividades que no representan la principal
fuente de ingresos para la entidad.
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
$0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Resultado por arrendamineto operativo 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 0.00
Operaciones discontinuadas 0.00
RESULTADO NETO 446,091.00$
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
Resultado por posicion monetaria
neto (margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
(Cifras en Miles de Pesos)
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
INGRESOS POR INTERESES
Intereses de Cartera de Crédito Vigente 4,982,649.00$
Intereses de Disponibilidades 199,436.00$
Utilidad por Valoracion 116,832.00$ 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
Otros Productos 17,815.00$
Otros Gastos 0.00 17,815.00$
463,906.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 463,906.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO POR OPERACIÓN CONTINUAS 463,906.00$
Operaciones discontinuas 0.00
RESULTADO NETO 463,906.00$
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION EN
SUBSIDIARIAS ASOCIADAS Y AFILIADAS
Participacion en el resultado de subsidiarias y
asociadas
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
(Cifras en Miles de Pesos)
Resultado por posicion monetaria neto
(margen financiero)
Son todos aquellos contraídos en el control y
la dirección de una organización pero no
directamente identificables con la
financiación o las operaciones de
producción.
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
$0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Resultado por arrendamineto operativo 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 0.00
Operaciones discontinuadas 0.00
RESULTADO NETO 446,091.00$
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
Resultado por posicion monetaria
neto (margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
(Cifras en Miles de Pesos)
RESULTADO DE LA OPERACIÓN
INGRESOS POR INTERESES
Intereses de Cartera de Crédito Vigente 4,982,649.00$
Intereses de Disponibilidades 199,436.00$
Utilidad por Valoracion 116,832.00$ 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
Otros Productos 17,815.00$
Otros Gastos 0.00 17,815.00$
463,906.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 463,906.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO POR OPERACIÓN CONTINUAS 463,906.00$
Operaciones discontinuas 0.00
RESULTADO NETO 463,906.00$
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION EN
SUBSIDIARIAS ASOCIADAS Y AFILIADAS
Participacion en el resultado de subsidiarias y
asociadas
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
(Cifras en Miles de Pesos)
Resultado por posicion monetaria neto
(margen financiero)
La diferencia entre el margen y financiero ycomisiones cobradas y tarifas cobradas,comisiones y tarifas pagadas, Resultado porintermediación, otros ingresos y gastos deadministración.
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
$0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Resultado por arrendamineto operativo 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 0.00
Operaciones discontinuadas 0.00
RESULTADO NETO 446,091.00$
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
Resultado por posicion monetaria
neto (margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
(Cifras en Miles de Pesos)
PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO
DE SUBSIDIARIAS
Es el resultado (utilidad o pérdida) que se tiene
de las empresas de las cuales tienen control.
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
$0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Resultado por arrendamineto operativo 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 0.00
Operaciones discontinuadas 0.00
RESULTADO NETO 446,091.00$
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
Resultado por posicion monetaria
neto (margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
(Cifras en Miles de Pesos)
0.00
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
RESULTADO ANTES DE
IMPUESTOS A LA UTILIDAD
RESULTADO
ANTES DE
PARTICIPACIÓN
EN SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS Y
AFILIADAS.
PARTICIPACIÓN
EN EL RESULTADO
DE SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS.
RESULTADO
ANTES DE
IMPUESTOS A LA
UTILIDAD.
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
$0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Resultado por arrendamineto operativo 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 0.00
Operaciones discontinuadas 0.00
RESULTADO NETO 446,091.00$
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
Resultado por posicion monetaria
neto (margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
(Cifras en Miles de Pesos)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
IMPUESTOS
Impuestos a la utilidad causados:Son el impuesto causado y elimpuesto diferido del periodo.
INGRESOS POR INTERESES
Intereses de Cartera de Crédito Vigente 4,982,649.00$
Intereses de Disponibilidades 199,436.00$
Utilidad por Valoracion 116,832.00$ 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
Otros Productos 17,815.00$
Otros Gastos 0.00 17,815.00$
463,906.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 463,906.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO NETO 463,906.00$
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION EN
SUBSIDIARIAS ASOCIADAS Y AFILIADAS
Participacion en el resultado de subsidiarias y
asociadas
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
(Cifras en Miles de Pesos)
Resultado por posicion monetaria neto
(margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
$0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Resultado por arrendamineto operativo 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 0.00
Operaciones discontinuadas 0.00
RESULTADO NETO 446,091.00$
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
Resultado por posicion monetaria
neto (margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
(Cifras en Miles de Pesos)
Impuestos a la utilidad diferidos(netos):
Es el impuesto a cargo o a favorde la entidad atribuible a lautilidad del periodo y que surgede las diferencias temporales,pérdidas fiscales y los créditosfiscales.
IMPUESTOS
INGRESOS POR INTERESES
Intereses de Cartera de Crédito Vigente 4,982,649.00$
Intereses de Disponibilidades 199,436.00$
Utilidad por Valoracion 116,832.00$ 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
Otros Productos 17,815.00$
Otros Gastos 0.00 17,815.00$
463,906.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 463,906.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO NETO 463,906.00$
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION EN
SUBSIDIARIAS ASOCIADAS Y AFILIADAS
Participacion en el resultado de subsidiarias y
asociadas
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
(Cifras en Miles de Pesos)
Resultado por posicion monetaria neto
(margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
$0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Resultado por arrendamineto operativo 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 0.00
Operaciones discontinuadas 0.00
RESULTADO NETO 446,091.00$
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
Resultado por posicion monetaria
neto (margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
(Cifras en Miles de Pesos)
RESULTADO NETO
Es el importe neto de la utilidad o pérdida.
¡ALERTA!: Se recomienda tener tus Estados de: Balance general y Estado
de Resultados actualizados de manera mensual.
*En ocasiones te podrán pedir información financiera del mes, trimestre o año
posterior o siguiente, para poder tener un panorama más amplio.
Ingresos por intereses 5,298,917.00$
Gasto por Interes 2,173,556.00$
$0.00
MARGEN FINANCIERO 3,125,361.00$
Estimacion preventiva para riesgos créditicios 391,174.00$
2,734,187.00$
Comisiones cobradas y tarifas cobradas 0.00
Comisiones y tarifas pagadas 6,188.00$
Resultado por Intermediacion 0.00
Resultado por arrendamineto operativo 0.00
Otros Ingresos (egresos) de la operación 0.00
Gastos de administracion 2,281,908.00$ 2,288,096.00$
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 446,091.00$
0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 446,091.00$
Impuestos a la utilidad causados ISR, PTU IETU 0.00
Impuestos a la utilidad Diferidos (netos) 0.00 0.00
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 0.00
Operaciones discontinuadas 0.00
RESULTADO NETO 446,091.00$
Participacion en el resultado de subsidiarias no
consolideadas, asociadas y negocios conjuntos
Resultado por posicion monetaria
neto (margen financiero)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO
POR RIESGOS CREDITICIOS
Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 De Dicimbre del 2016
FINANCIERA, S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Av. Contabilidad Correcta No. 1500
(Cifras en Miles de Pesos)
RESULTADO NETO 446,091.00$
Nota
CUENTAS DE ORDEN:
Son todas aquellas cuentas en las que se llevan los registros que pueden afectar la
situación financiera y resultados de la entidad y se emplean con fines de recordatorio o
de control de diversos aspectos administrativos.
Los registros que se efectúan sirven para:
Llevar el detalle de las operaciones de bienes y valores ajenos que recibe la entidad.
Controlar eventos contingentes.
Asentar operaciones por duplicado.
Controlar la emisión de valores.
Guía general para la entrega de Estados
Financieros
NACIONAL FINANCIERA S.N.C.
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