el proceso de fiscalización en materia financiera · acta circunstanciada de inicio de auditoría,...

EL PROCESO DE FISCALIZACIÓN EN

MATERIA FINANCIERAAPLICADO A LOS MUNICIPIOS

MISIÓN

Fiscalizar los recursos públicos

y verificar el cumplimiento de

los programas gubernamentales,

fomentando la cultura de la

Rendición de Cuentas.

VISIÓN

Ser un órgano de Fiscalización

vanguardista, objetivo e imparcial

reconocido por su autonomía y

capacidad técnica que contribuya a

fortalecer la confianza ciudadana en

sus instituciones.

AUDITORÍA ESPECIAL EN MATERIA FINANCIERA

ASE

AEMF

DFMF-A

Municipios

DFMF-B

Poderes de Gobierno

DFMF-C

Entidades Paraestatales 1

DFMF-D

Entidades Paraestatales 2

DFMF-E

Paramunicipales y Autónomos

DIRECCIÓN DE FISCALIZACIÓN EN MATERIA FINANCIERA-A

POBLACIÓN OBJETIVO

H. AYUNTAMIENTO DE OTHÓN P. BLANCO

• 744,607,304.00

H. AYUNTAMIENTO DE COZUMEL

• 484,211,836.46

H. AYUNTAMIENTO DE BACALAR

• 181,625,563.36

H. AYUNTAMIENTO DE PUERTO MORELOS

• 324,706,542.99

H. AYUNTAMIENTO DE JOSÉ MA. MORELOS

• 230,900,118.00

H. AYUNTAMIENTO DE BENITO JUÁREZ

• $3,108,705,216.55

H. AYUNTAMIENTO DE FELIPE CARRILLO

PUERTO 399,455,480.00

H. AYUNTAMIENTO DE ISLA MUJERES

• 280,864,791.84

H. AYUNTAMIENTO DE TULUM

• 443,709,289.22

H. AYUNTAMIENTO DE LÁZARO CÁRDENAS

• 188,111,482.55

H. AYUNTAMIENTO DE SOLIDARIDAD

• 1,856,423,781.71

ETAPAS DE LA FISCALIZACIÓN

PLANEACIÓN

EJECUCIÓN

Fase 1

fase 2

INFORME

Planeación Genérica de Auditoría

Planeación Específica de Auditoría

Programa Específico de Auditoría

Orden De Auditoría, Visitas E Inspección

Oficio de Solicitud de Información Adicional

Valoración de la Información Adicional

Solicitud de Cuenta Pública

Cédula de Hallazgos

Acta Circunstanciada de

Inicio de Auditoría, Visita e

Inspección

Acta Circunstanciada de Hechos y Omisiones

Acta Final de Auditoría, Visitas e Inspecciones

Cédula de Observaciones Preliminares

Acta de Reunión (Confronta)

Cédula de valoración de Observaciones

Preliminares

Informe Individual

ESTADÍSTICAS AUDITORÍAS 2016

Municipio Auditorías Realizadas

PRAS PIOC R D PO

Benito Juárez 10 1 2 4 0 2 Othón P. Blanco 10 0 0 0 0 4 Solidaridad 9 1 1 9 1 0 Cozumel 7 2 4 10 1 2 Puerto Morelos 4 0 0 0 1 1 Tulum 8 7 0 1 1 4 Isla Mujeres 8 1 0 8 1 0 Bacalar 7 0 0 7 0 1 Felipe C. Puerto 5 0 0 2 1 2 Lázaro Cárdenas 6 1 1 0 1 3 José Ma. Morelos 7 0 0 2 0 1

Totales 81 13 8 43 7 20

PRAS. - Procedimiento de Responsabilidad Administrativa Sancionatoria

PIOC. - Promoción de Intervención del Órgano de Control

R.- Recomendaciones de Control Interno

D.- Denuncias Penales

PO. - Pliego de Observaciones Financieras.

ESTADÍSTICAS AUDITORÍAS 2016

0 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20

Benito Juárez

Othón P. Blanco

Solidaridad

Cozumel

Puerto Morelos

Tulum

Isla Mujeres

Bacalar

Felipe C. Puerto

Lázaro Cárdenas

José Ma. Morelos

PRAS PIOC R D PO

MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓN