el lavado de activos y el financiamiento al ... - nic niif
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El Lavado de Activos y el El Lavado de Activos y el Financiamiento al TerrorismoFinanciamiento al Terrorismo
Conceptos, Ley y Riesgos Conceptos, Ley y Riesgos
Heiromy Castro M.Heiromy Castro M.Oficina de Prevención de Lavado Oficina de Prevención de Lavado
y Crímenes Financierosy Crímenes Financieros
IntroducciónIntroducciónQué implica anualmente el Lavado de Qué implica anualmente el Lavado de Activos a nivel global?Activos a nivel global?
FMI = US$ 300 MILES DE MILLONESFMI = US$ 300 MILES DE MILLONESONU= US$ 500 MILES DE MILLONES ONU= US$ 500 MILES DE MILLONES ONU= US$ 500 MILES DE MILLONES ONU= US$ 500 MILES DE MILLONES
FMI = 2% A 5% DEL PIB GLOBALFMI = 2% A 5% DEL PIB GLOBAL= 8% COMERCIO INTERNACIONAL 2009= 8% COMERCIO INTERNACIONAL 2009
Para el 2010, Para el 2010, FMI / ONU US$2.0 BillonesFMI / ONU US$2.0 Billones
IntroducciónIntroducción
Un millón de dólares en billetes de 20
empacados en una maleta, pesa 50 kilos.
Ahora bien, si se piensa que el 90% de las
transacciones en la calle se hacen en billetes
de 10 y de 20 dólares, los billetes, entonces,
pesan más que la droga.
Fuente: Wilson Martínez Sánchez, “El Lavado de Activos en el Mercado de Valores”
Janson Jennings / Laurence Haughton
Breve reseña histórica de la evolución de la lucha contra el lavado de activos en la República Dominicana
Qué es el Lavado de Activos (LA) y el Financiamiento al Terrorismo (FT)
Aspectos Legales y los Deberes de los Sujetos Obligados
Veremos….
Diapositiva 4
Unidad Análisis Financiero y Otras Autoridades Competentes
El Riesgo y su Administración
Tipología
Conclusión
2005Surgimiento de la Unidad de Análisis
Financiero UAF
1995Ley 17-95 que modifica e incluye el Lavado de Activos de la Ley No.50-88, sobre Drogas y Sustancias Controladas en la República Dominicana
2000 Obtenemos
membresía delGrupo Egmont
2002Se establece la Ley No. 72-02 que sanciona el
Lavado de Activos Proveniente del Tráfico Ilícito de Drogas y otras
Infracciones Graves
1996Obtenemos
membresía del GAFIC
CRONOLOGIACRONOLOGIA
2008Ley 267-08,
Contra
Terrorismo (CFT)
1997Surgimiento del Departamento de Inteligencia Financiera según lo establece el Decreto No.288-96
1988Ley No. 50-88 sobre Drogas y Sustancias Controladas en la República Dominicana
2006 Unidad Antilavado de la Procuraduría
General de la Republica
1996Decreto 288-96 que trata las Disposiciones Relativas sobre Delitos y Lavado de Bienes Relacionados con el Tráfico Ilícito de Drogas y de substancias controladas en la República Dominicana
Nov 2001Obtenemos
membresía delCICTED-OEA
2003Se establece el Decreto No.20-03 que establece el Reglamento de la Ley No. 72-02 que sanciona el Lavado de Activos Proveniente del Tráfico Ilícito de Drogas y otras Infracciones Graves
Lavado de Activos....?Lavado de Activos....?
--Es el método por el cual una persona criminal, Es el método por el cual una persona criminal, o una organización criminal, procesa las ganancias o una organización criminal, procesa las ganancias financieras que resultan de sus actividades ilegales. financieras que resultan de sus actividades ilegales.
--Proceso que consiste en esconder la naturaleza, Proceso que consiste en esconder la naturaleza, localidad, procedencia, propiedad o control de los localidad, procedencia, propiedad o control de los beneficios producidos por una actividad criminal, beneficios producidos por una actividad criminal, para evitar ser detectado por las autoridades para evitar ser detectado por las autoridades para evitar ser detectado por las autoridades para evitar ser detectado por las autoridades competentes. competentes. A través del lavado de activos, el criminal (sea una A través del lavado de activos, el criminal (sea una persona, una organización o un especialista en persona, una organización o un especialista en lavado) transforma el destino original de los fondos lavado) transforma el destino original de los fondos y colocándolos o estratificándolos en la economía y colocándolos o estratificándolos en la economía formal. formal. LEY 72LEY 72--02, Contra el Lavado de Activos Provenientes del Tráfico 02, Contra el Lavado de Activos Provenientes del Tráfico Ilícito de Drogas y Sustancias Controladas y Otras Infracciones GravesIlícito de Drogas y Sustancias Controladas y Otras Infracciones Graves
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMOFINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
Proceso mediante el cual se proveen los Proceso mediante el cual se proveen los fondos que sustentan las operaciones de fondos que sustentan las operaciones de individuos u organizaciones cuya finalidad individuos u organizaciones cuya finalidad es la de estructurar y/o ejecutar es la de estructurar y/o ejecutar es la de estructurar y/o ejecutar es la de estructurar y/o ejecutar actividades terroristas.actividades terroristas.LEY 267LEY 267--08, 08, Contra el TerrorismoContra el Terrorismo
CATEGORIAS / ETAPASCATEGORIAS / ETAPAS
�Conversiónoo ColocaciónColocación
EstratificaciónEstratificación�Conversión
�Movimientooo EstratificaciónEstratificación
oo Integración* Integración*
* * No se da en el FT, pues los No se da en el FT, pues los
fondos son utilizados para la fondos son utilizados para la
ejecución de un acto Terroristaejecución de un acto Terrorista
TodaToda lala actividadactividad deldel lavadolavado dede dinerodinero caecae enen unaunadede dosdos categoríascategorías::
ConversiónConversión,, tienetiene lugarlugar cuandocuando loslos productosproductosfinancierosfinancieros cambiancambian dede unauna formaforma aa otraotra..CuandoCuando sese compracompra unun girogiro oo unun automóvilautomóvil concongananciasganancias ilícitas,ilícitas, loslos productosproductos ilícitosilícitos originalesoriginaleshanhan cambiadocambiado dede forma,forma, dede dinerodinero enen efectivoefectivo aahanhan cambiadocambiado dede forma,forma, dede dinerodinero enen efectivoefectivo aaunun girogiro oo aa unun automóvilautomóvil..
Movimiento,Movimiento, cuandocuando loslos mismosmismos productosproductosfinancierosfinancieros cambiancambian dede localidades,localidades, comocomo cuandocuandoloslos fondosfondos sonson transferidostransferidos aa otrootro paíspaís oo ciudadciudad..
Oficina de Prevención de Lavado de Activos y Crímenes Financiero - OPLA
Actividades criminales generadoras de fondos y activos
-Etapa previa al proceso de lavado-
Diferencia por cuantía Diferencia por cuantía F. Rojas, AMLCF. Rojas, AMLC
Diferencias entre Lavado de Activos y Diferencias entre Lavado de Activos y Financiamiento del TerrorismoFinanciamiento del Terrorismo
OBJETIVO DEL LAVADOROBJETIVO DEL LAVADOR
Disfrazar la procedencia, fuente Disfrazar la procedencia, fuente
ilícita, propiedad y utilización ilícita, propiedad y utilización
de las ganancias cuyo origen es de las ganancias cuyo origen es de las ganancias cuyo origen es de las ganancias cuyo origen es
criminal.criminal.
MINIMIZAR EL RIESGO
Las Técnicas utilizadas pueden ser:Las Técnicas utilizadas pueden ser:
11--Simples,Simples, depósitos de efectivo en cuentas o depósitos de efectivo en cuentas o cambio de divisas, solicitando cheques de cambio de divisas, solicitando cheques de administración al intermediario cambiario.administración al intermediario cambiario.
22--Complejas,Complejas, como la adquisición o fusión de como la adquisición o fusión de una compañía por otra o la estructuración de una compañía por otra o la estructuración de ingenierías financieras que impliquen inversiones ingenierías financieras que impliquen inversiones en derivados ofertados en el mercado nacional oen derivados ofertados en el mercado nacional ointernacional.internacional.
TécnicasTécnicas
ES EL PROCEDIMIENTO INDIVIDUAL O ES EL PROCEDIMIENTO INDIVIDUAL O PASO SIMILAR A UNA TRANSACCION PASO SIMILAR A UNA TRANSACCION COMERCIAL LEGITIMA.COMERCIAL LEGITIMA.
Ejemplos:Ejemplos:PitufearPitufear, Mezclar, Compañías Fachadas, , Mezclar, Compañías Fachadas, Venta de Valores Falsos, Venta de Valores Falsos, Contrabando de Efectivo, Transferencias Contrabando de Efectivo, Transferencias Electrónicas, entre otros como pueden ser…Electrónicas, entre otros como pueden ser…
MECANISMOS
SON LAS EMPRESAS COMERCIALES O SON LAS EMPRESAS COMERCIALES O
FINANCIERAS QUE PUEDEN SER UTILIZADAS FINANCIERAS QUE PUEDEN SER UTILIZADAS
PARA LAVAR ACTIVOSPARA LAVAR ACTIVOS. .
Tipos más Comunes:Tipos más Comunes:
Bancos, Corredores de Bolsa o de Productos, Bancos Bancos, Corredores de Bolsa o de Productos, Bancos Bancos, Corredores de Bolsa o de Productos, Bancos Bancos, Corredores de Bolsa o de Productos, Bancos
o Compañías de Inversiones (Fondos Mutuos/AFP), o Compañías de Inversiones (Fondos Mutuos/AFP),
Agentes de Cambio, Casinos, Casas de Juego,Agentes de Cambio, Casinos, Casas de Juego,
Inmobiliarias, Joyerías, Aseguradoras y Inmobiliarias, Joyerías, Aseguradoras y
Reaseguradoras, entre otras. Reaseguradoras, entre otras.
• Quedan sujetos a las obligaciones…
(Ley 72-02, Contra el Lavado de Activos, Arts. 38-40)
� Las entidades financieras legalmente reguladas;
� Las personas físicas o morales dedicadas al corretaje o
SUJETOS OBLIGADOS SUJETOS OBLIGADOS Art. 38Art. 38
� Las personas físicas o morales dedicadas al corretaje o
intermediación de títulos o valores, de inversiones y de
ventas a futuro;
� Las personas físicas o morales que intermedien en el
canje de divisas (agentes de cambio, canjeadores);
� Banco Central de la República Dominicana.
• Se asimilarán a las instituciones financieras las personas físicas o
morales que realicen, entre otras, las siguientes actividades:
� Operaciones sistemáticas de canje de cheques u otro tipo de
valor negociable;
� Operaciones sistemáticas de emisión, venta o rescate de cheques
de viajeros o giro postal, la emisión de tarjetas de créditos o
débitos y otros instrumentos similares;
SUJETOS OBLIGADOS SUJETOS OBLIGADOS Art.39Art.39
débitos y otros instrumentos similares;
� Transferencias sistemáticas de fondos, sea por vía de las
entidades financieras, por correos especiales, por medios
electrónicos o cualquier otro medio (agentes de cambios,
remesadores);
� Cualquier entidad que preste servicios financieros internacionales
(offshore).
Quedan también sujetas a las obligaciones establecidas
en el presente capítulo las personas físicas o jurídicas que
ejerzan otras actividades profesionales o empresariales
particularmente susceptibles de ser utilizadas para el
lavado de activos. Se considerarán como tales:
-Los casinos de juego;
SUJETOS OBLIGADOS SUJETOS OBLIGADOS Art. 40Art. 40
-Los casinos de juego;
-Las actividades de promoción inmobiliaria o compraventa de
inmuebles;
-Las empresas o personas físicas que de forma habitual se
dediquen a la compra y venta de vehículos;
-Compañías y corredores de seguros;
-Las actividades comerciales que, atendiendo a la utilización
habitual de billetes u otros instrumentos al portador como
medio de cobro, al alto valor unitario de los objetos o servicios
ofrecidos, o a otras circunstancias relevantes. Sin que sea
limitativa, entre esas actividades figuran la compra y venta de
armas de fuego, metales, artes, objetos arqueológicos, joyas,
SUJETOS OBLIGADOS SUJETOS OBLIGADOS Art. 40Art. 40
armas de fuego, metales, artes, objetos arqueológicos, joyas,
barcos, aviones;
-Los servicios profesionales;
-Cualquier otra actividad comercial que, por la naturaleza de
sus operaciones, pueda ser utilizada para el lavado de activos.
Conozca Su Cliente…Conozca Su Cliente…En base al Instructivo “Conozca Su Cliente”, emitido por la Superintendencia de En base al Instructivo “Conozca Su Cliente”, emitido por la Superintendencia de
Bancos, pero que puede ser útil para cualquier Sujeto ObligadoBancos, pero que puede ser útil para cualquier Sujeto Obligado
•Personas físicas nacionales
•Personas físicas extranjeras
•Personas jurídicas nacionales
Sujetos ObligadosSujetos Obligados
•Personas jurídicas extranjeras
•Personas expuestas políticamente (PEP’s)
•Organizaciones no gubernamentales (ONGs)
Conozca Su Cliente…
••LaLa definicióndefinición deldel clientecliente dede queque sese tratetrate
••LaLa informacióninformación aa serser recibidarecibida deldel clientecliente
••LaLa documentacióndocumentación requerida,requerida, segúnsegún seasea elel casocaso
••LaLa verificaciónverificación dede lala informacióninformación
Sujetos ObligadosSujetos Obligados
••LaLa verificaciónverificación dede lala informacióninformación
Con todo este proceso se Estructura el Con todo este proceso se Estructura el Expediente del ClienteExpediente del Cliente
Video: A veces lo aparente no es verdad….Video: A veces lo aparente no es verdad….
CONOCIMIENTO DE LOS EMPLEADOSCONOCIMIENTO DE LOS EMPLEADOS
ImplicaImplica identificaridentificar loslosantecedentesantecedentes personales,personales,laboraleslaborales yy patrimonialespatrimonialesdeldel personalpersonal..ElEl EmpleadoEmpleado eses lala CaraCara dede lala
Sujetos ObligadosSujetos Obligados
ElEl EmpleadoEmpleado eses lala CaraCara dede lalaEmpresaEmpresa..
Base LegalBase Legal
••Ley 72Ley 72--02, Contra el Lavado de Activos02, Contra el Lavado de Activos
••Decretos 19Decretos 19--03 y 2003 y 20--0303
••Ley 183Ley 183--02, Monetaria y Financiera02, Monetaria y Financiera
••Ley 92Ley 92--04, de Prevención de Riesgo para Entidades de 04, de Prevención de Riesgo para Entidades de
Sujetos ObligadosSujetos Obligados
••Ley 92Ley 92--04, de Prevención de Riesgo para Entidades de 04, de Prevención de Riesgo para Entidades de Intermediación FinancieraIntermediación Financiera
••Convención de Viena, de 1988 (ONU), RatificadaConvención de Viena, de 1988 (ONU), Ratificada
••Convención Interamericana Contra la Corrupción, Convención Interamericana Contra la Corrupción, Ratificada el 20/11/98 (OEA)Ratificada el 20/11/98 (OEA)
Base LegalBase Legal
••Convención Interamericana Contra el Terrorismo, Convención Interamericana Contra el Terrorismo, Suscrita el 16/07/02 (OEA)Suscrita el 16/07/02 (OEA)
••Convención Internacional Contra el Financiamiento del Convención Internacional Contra el Financiamiento del Terrorismo (ONU)Terrorismo (ONU)
••Convención Internacional Contra la Delincuencia Convención Internacional Contra la Delincuencia
Sujetos ObligadosSujetos Obligados
••Convención Internacional Contra la Delincuencia Convención Internacional Contra la Delincuencia Organizada (ONU)Organizada (ONU)
••Convención de las Naciones Unidas Contra la Convención de las Naciones Unidas Contra la Corrupción (Mérida)Corrupción (Mérida)
••Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones UnidasNaciones Unidas
• Tráfico ilícito de drogas y sustanciascontroladas.
• Tráfico ilícito de armas, cualquier crimenrelacionado con el terrorismo.
• Tráfico ilícito de seres humanos (incluyendo
INFRACCIONES GRAVESINFRACCIONES GRAVESSujetos ObligadosSujetos Obligados
• Tráfico ilícito de seres humanos (incluyendoinmigrantes ilegales)
• Tráfico ilícito de órganos humanos, secuestro,las extorsiones relacionadas con lasgrabaciones y fílmicas electrónicas realizadaspor personas físicas o morales.
•• RoboRobo dede vehículosvehículos cuandocuando elel objetoobjeto seasea
trasladarlostrasladarlos aa otrootro territorioterritorio parapara susu venta,venta,
•• Proxenetismo,Proxenetismo, falsificaciónfalsificación dede monedas,monedas,
valoresvalores oo títulos,títulos, estafaestafa contracontra elel Estado,Estado,
INFRACCIONES GRAVESINFRACCIONES GRAVESCont…Cont…
Sujetos ObligadosSujetos Obligados
valoresvalores oo títulos,títulos, estafaestafa contracontra elel Estado,Estado,
desfalco,desfalco, concusiónconcusión yy sobornosoborno relacionadorelacionado concon
elel narcotráficonarcotráfico..
•• TodosTodos aquellosaquellos delitosdelitos sancionadossancionados concon
unauna penapena nono menormenor dede trestres ((33)) añosaños
•• ElEl ArtículoArtículo 1111 deldel DecretoDecreto NoNo.. 2020--0303 queque creacrea elelReglamentoReglamento dede aplicaciónaplicación dede lala LeyLey 7272--0202estableceestablece lolo siguientesiguiente:: ““ LosLos sujetossujetos obligadosobligadosdeberándeberán designardesignar funcionariosfuncionarios aa nivelnivel gerencial,gerencial,
OFICIAL DE CUMPLIMIENTOOFICIAL DE CUMPLIMIENTOSujetos ObligadosSujetos Obligados
quienesquienes serviránservirán dede enlacesenlaces concon laslas AutoridadesAutoridadesCompetentes,Competentes, aa finfin dede vigilarvigilar elel cumplimientocumplimiento dedeloslos programasprogramas yy procedimientosprocedimientos internos,internos,incluyendoincluyendo elel mantenimientomantenimiento dede registrosregistrosadecuadosadecuados yy lala notificaciónnotificación dede laslas transaccionestransaccionessospechosas”sospechosas”
•• Las tareas del Funcionario estriban en:Las tareas del Funcionario estriban en:�� ImplantarImplantar programasprogramas dede PrevenciónPrevención dede LavadosLavados dede
ActivosActivos..�� VigilarVigilar elel cumplimientocumplimiento dede lala implementaciónimplementación dede loslos
procedimientosprocedimientos preventivospreventivos..
OFICIAL DE CUMPLIMIENTOOFICIAL DE CUMPLIMIENTO Sujetos ObligadosSujetos Obligados
procedimientosprocedimientos preventivospreventivos..�� TramitarTramitar laslas notificacionesnotificaciones dede laslas transaccionestransacciones que,que,
elel personalpersonal dede operacionesoperaciones oo queque cualquiercualquierfuncionario,funcionario, considereconsidere comocomo sospechosas,sospechosas,basándosebasándose enen laslas estipulacionesestipulaciones dede lala leyley 7272--0202,, asíasícomocomo elel decretodecreto 2020--0303 yy circularescirculares emitidasemitidas porpor lalaautoridadautoridad competentecompetente..
•• ConstituyeConstituye unauna obligaciónobligación comunicarcomunicar todastodas laslastransaccionestransacciones queque superensuperen lala cantidadcantidad dede diezdiezmilmil dólaresdólares dede loslos EstadosEstados UnidosUnidos dede AméricaAmérica(US(US$$1010,,000000..0000)) uu otraotra monedamoneda extranjeraextranjera oo susuequivalenteequivalente enen monedamoneda..
REPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVOREPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO
Sujetos ObligadosSujetos Obligados
equivalenteequivalente enen monedamoneda..•• DichaDicha comunicacióncomunicación sese efectuaraefectuara loslos primerosprimeros
quincequince ((1515)) díasdías dede cadacada mes,mes, todastodas laslastransaccionestransacciones enen efectivoefectivo realizadasrealizadas enen elel mesmesanterioranterior..
UnidadUnidad dede AnálisisAnálisis FinancieroFinancieroComitéComité NacionalNacional ContraContra elel LavadoLavado dede ActivosActivosCalleCalle:: FedericoFederico HenriquezHenriquez yy CarvajalCarvajal NoNo.. 1111GazcueGazcue,,SantoSanto Domingo,Domingo, RepRep.. DomDom..
•• SeSe comunicarancomunicaran mediantemediante formulariosformularios oo aa travéstravés dedesoportesoporte magnéticomagnético aa lala UnidadUnidad dede AnálisisAnálisis Financiero,Financiero, víavía lalaSuperintendenciaSuperintendencia dede Bancos,Bancos, parapara laslas institucionesinstituciones quequeesténestén bajobajo lala supervisiónsupervisión dede estaesta entidadentidad..
•• LasLas transaccionestransacciones múltiplesmúltiples enen efectivoefectivo realizadasrealizadas enen unauna oo
REPORTE DE TRANSACCIONES REPORTE DE TRANSACCIONES
EN EFECTIVOEN EFECTIVOREPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVOREPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO
Sujetos ObligadosSujetos Obligados
•• LasLas transaccionestransacciones múltiplesmúltiples enen efectivoefectivo realizadasrealizadas enen unauna oomásmás oficinasoficinas dede lala mismamisma entidad,entidad, queque enen susu conjuntoconjuntosuperensuperen lala cantidadcantidad dede USUS$$1010,,000000..0000 seránserán agrupadasagrupadas yyconsideradasconsideradas comocomo unauna transaccióntransacción única,única, sisi sonson realizadasrealizadasenen beneficiobeneficio dede unauna mismamisma persona,persona, físicafísica oo moral,moral, duranteduranteunun díadía laborablelaborable.. EnEn taltal caso,caso, dichasdichas transaccionestransacciones debendebenserser reportadasreportadas aa lala UnidadUnidad dede AnálisisAnálisis FinancieroFinanciero comocomoactividadactividad sospechosasospechosa.
•• SonSon consideradasconsideradas transaccionestransacciones sospechosassospechosasaquellasaquellas efectuadasefectuadas oo nono queque seansean complejas,complejas,insólitas,insólitas, significativassignificativas frentefrente aa todostodos loslos patronespatrones dedetransaccionestransacciones nono habitualeshabituales
REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSASREPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS
Sujetos ObligadosSujetos Obligados
•• DebenDeben examinar,examinar, concon especialespecial atención,atención, cualquiercualquieroperación,operación, concon independenciaindependencia dede susu cuantía,cuantía, que,que,porpor susu naturaleza,naturaleza, puedapueda estarestar vinculadavinculada alal lavadolavadodede activosactivos..
•• EstasEstas transaccionestransacciones seránserán reportadasreportadas parapara finesfines dedeinvestigacióninvestigación aa lala UnidadUnidad dede AnálisisAnálisis FinancieroFinanciero....
• En estos casos, el sujeto obligado deberárequerir información al cliente sobre el origen, elpropósito de la transacción y la identidad de laspartes involucradas en la misma.
REPORTE DE OPERACIONES REPORTE DE OPERACIONES
SOSPECHOSASSOSPECHOSASREPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSASREPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS
Sujetos ObligadosSujetos Obligados
• Tendrán que ser reportadas, dentro de lasveinticuatro (24) horas, a partir del momento enque se efectúe o intente efectuarse latransacción, a la Autoridad Competente;
Transacciones InusualesTransacciones Inusuales
Son aquellas transacciones cuya cuantíaSon aquellas transacciones cuya cuantía , , características y periodicidad no guardan relación con la características y periodicidad no guardan relación con la actividad económica del cliente, salen de los parámetros actividad económica del cliente, salen de los parámetros de normalidad vigente en el mercado o aparentan no de normalidad vigente en el mercado o aparentan no tener un fundamento legal evidente.tener un fundamento legal evidente.
Es una Señal de Alerta. Es una Señal de Alerta. A su vez las Señales de Alertas se pueden componer de A su vez las Señales de Alertas se pueden componer de Transacciones Inusuales.Transacciones Inusuales.
Una Transacción = Ejecución de una Actividad ComercialUna Transacción = Ejecución de una Actividad ComercialOJO: Una Señal de Alerta no necesariamente implica la ejecución OJO: Una Señal de Alerta no necesariamente implica la ejecución
de una Actividad Comercialde una Actividad Comercial
Transacciones SospechosasTransacciones Sospechosas
Son aquellas transacciones de naturaleza civil, Son aquellas transacciones de naturaleza civil, comercial o financiera que tienen una magnitud comercial o financiera que tienen una magnitud o velocidad de rotación inusual o condiciones o velocidad de rotación inusual o condiciones de complejidad inusitada o injustificada, que se de complejidad inusitada o injustificada, que se presume proceden de alguna actividad ilícita o presume proceden de alguna actividad ilícita o presume proceden de alguna actividad ilícita o presume proceden de alguna actividad ilícita o que, por cualquier motivo, no tengan un que, por cualquier motivo, no tengan un fundamento económico lícito aparente.fundamento económico lícito aparente.
Toda Transacción Sospechosa esta compuesta por Toda Transacción Sospechosa esta compuesta por variables Inusuales, pero no toda Transacción Inusual variables Inusuales, pero no toda Transacción Inusual debe necesariamente convertirse en Sospechosa.debe necesariamente convertirse en Sospechosa.
Perfil del Cliente
Análisis Continuo del uso
normal de las Cuentas
Comparación o Patrón
de Operación Inusual
Posible Transacción
Sospechosa
Aviso/ Indagación
de Origen ExternoLista de Transacciones
Sospechosas
ConsultaConsulta ConsultaConsulta
ProcesoProceso de de AdvertirAdvertir PosiblePosibleTrasacciónTrasacción SospechosaSospechosa
Proceso de Análisis y
Ponderación Interno
Transacción
SospechosaReporte de la
Transacción
Informe a las
Autoridades (UIF)
No
Retroalimentaci
ón de la UIF
Conservación del
Cliente? Si
Continuación de la
Relación con el
Cliente (Posible Seguimiento Continuo)
NoNo SiSi
Archivar Reporte para
Seguimiento
Las Tareas del Gerente de Cumplimiento Las Tareas del Gerente de Cumplimiento se se basan basan en los procedimientos siguientes:en los procedimientos siguientes:
1.1. ProcedimientoProcedimiento dede IdentificaciónIdentificación..2.2. ProcedimientoProcedimiento dede ObservaciónObservación..
Espectro FuncionalEspectro Funcional
2.2. ProcedimientoProcedimiento dede ObservaciónObservación..3.3. ProcedimientoProcedimiento dede AdiestramientoAdiestramiento..4.4. ProcedimientoProcedimiento dede ControlControl NormativoNormativo..5.5. ProcedimientoProcedimiento dede VerificaciónVerificación..
Principios Principios del del DepartamentoDepartamento de de CumplimientoCumplimiento
•• LaLa funciónfunción dede cumplimientocumplimiento dede lala entidadentidad debedebe serser independienteindependiente..
•• TenerTener elel derechoderecho yy lala capacidadcapacidad dede llevarllevar aa cabocabo investigacionesinvestigaciones yy dedereportarreportar aa lala AltaAlta Gerencia,Gerencia, JuntaJunta dede DirectoresDirectores oo ComitéComité dede lala JuntaJunta acercaacercadede irregularidadesirregularidades encontradasencontradas..
•• LaLa funciónfunción dede cumplimientocumplimiento deberíadebería tenertener unun estatusestatus formalformal enen lala entidadentidad..
•• DeberíaDebería haberhaber unun oficialoficial deldel grupogrupo dede cumplimientocumplimiento oo jefejefe dede cumplimientocumplimiento•• DeberíaDebería haberhaber unun oficialoficial deldel grupogrupo dede cumplimientocumplimiento oo jefejefe dede cumplimientocumplimientoconcon responsabilidadresponsabilidad dede coordinarcoordinar elel manejomanejo deldel riesgoriesgo dede cumplimientocumplimiento dede lalaentidadentidad..
•• ElEl personalpersonal dede funciónfunción dede cumplimiento,cumplimiento, yy enen particularparticular elel jefejefe dedecumplimiento,cumplimiento, nono deberíadebería colocarsecolocarse enen unauna posiciónposición dondedonde hayahaya unun posibleposibleconflictoconflicto dede interesesintereses entreentre sussus responsabilidadesresponsabilidades dede cumplimientocumplimiento yycualesquieracualesquiera otrasotras responsabilidadesresponsabilidades queque puedanpuedan tenertener..
•• ElEl personalpersonal dede funciónfunción dede cumplimientocumplimiento deberíadebería tenertener accesoacceso aa lalainformacióninformación yy alal personalpersonal necesarionecesario parapara llevarllevar aa cabocabo sussusresponsabilidadesresponsabilidades..
Procedimientos Adicionales que debe comprender un Gerente u Procedimientos Adicionales que debe comprender un Gerente u
Oficial de CumplimientoOficial de Cumplimiento
1.1. Cómo es procesada la información (Confidencialidad)Cómo es procesada la información (Confidencialidad)
2.2. Cómo funciona el proceso de investigaciónCómo funciona el proceso de investigación
3.3. Cómo responder a citaciones, ordenes judiciales, ordenes de Cómo responder a citaciones, ordenes judiciales, ordenes de
requisa, ordenes restrictivas (Congelamientos de Fondos) u requisa, ordenes restrictivas (Congelamientos de Fondos) u
ordenes de decomisos.ordenes de decomisos.ordenes de decomisos.ordenes de decomisos.
4.4. Cómo se realizan las investigaciones internacionalesCómo se realizan las investigaciones internacionales
5.5. Las estructuras legales de los países y territorios con los su Las estructuras legales de los países y territorios con los su
entidad hace negocios y desde donde operen filiales Offentidad hace negocios y desde donde operen filiales Off--
Shore, así como su posicionamiento de estos en cuanto al Shore, así como su posicionamiento de estos en cuanto al
cumplimiento de las normas o estándares internacionales.cumplimiento de las normas o estándares internacionales.
• Conservar durante un período mínimo de diez(10) años los documentos que acreditenadecuadamente la realización de lasoperaciones y la identidad de las personasfísicas o morales que las hubieren realizado o
CONSERVAR DOCUMENTOSCONSERVAR DOCUMENTOS
Sujetos ObligadosSujetos Obligados
físicas o morales que las hubieren realizado oque hubieren entablado relaciones de negociocon la entidad.
• Estos documentos deben estar disponible afines de investigación
• No revelar al cliente ni a terceros que seha transmitido la información a laAutoridad Competente, o que se está
CONFIDENCIALIDADCONFIDENCIALIDAD
Sujetos ObligadosSujetos Obligados
Autoridad Competente, o que se estáexaminando alguna operación porsospecha de estar vinculada al lavado deactivos.
• Los sujetos obligados bajo la regulación y
supervisión, deberán adoptar, desarrollar y ejecutar
programas, normas, procedimientos y controles
internos para prevenir y detectar los delitos de
PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO DE PARTE DE LOS SUJETOS OBLIGADOS DE PARTE DE LOS SUJETOS OBLIGADOS
Decreto 20Decreto 20--03 03
Sujetos ObligadosSujetos Obligados
internos para prevenir y detectar los delitos de
lavado de activos. Estas medidas incluirán:
� Aplicar procedimientos que aseguren un alto nivel de
integridad del personal y un sistema para evaluar los
antecedentes personales, laborales y patrimoniales;
� Aplicar un plan permanente de capacitación de personal,
como: “ Conozca su Cliente”, e instruirlos en cuanto a las
responsabilidades señaladas en la Ley;
� Prestar especial atención a todas las transacciones
efectuadas o no, complejas, insólitas, significativas y a todos
PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO
DE PARTE DE LOS SUJETOS OBLIGADOS DE PARTE DE LOS SUJETOS OBLIGADOS Decreto 20Decreto 20--0303
Sujetos ObligadosSujetos Obligados
efectuadas o no, complejas, insólitas, significativas y a todos
los patrones de transacciones no habituales, las cuales
tendrán que ser reportadas, dentro de las veinticuatro (24)
horas, a partir del momento en que se efectúe o intente
efectuarse la transacción, a la Autoridad Competente; y
� Aplicar medidas de control interno que aseguren el
cumplimiento de los programas y procedimientos a que
refiere la ley.
INSTRUMENTOS PARA EL LA/FTINSTRUMENTOS PARA EL LA/FT
SON LOS TIPOS DE VALORES QUE UN LAVADOR O SON LOS TIPOS DE VALORES QUE UN LAVADOR O
UN FINANCIADOR DE ACTIVIDADES TERRORISTAS UN FINANCIADOR DE ACTIVIDADES TERRORISTAS
UTILIZA PARA LOGRAR SU OBJETIVOUTILIZA PARA LOGRAR SU OBJETIVO..
Ejemplo: Ejemplo: Ejemplo: Ejemplo:
Dinero (Efectivo), Cheques, Giros, Títulos o Valores Dinero (Efectivo), Cheques, Giros, Títulos o Valores
al Portador, entre otros.al Portador, entre otros.
Video: Depósito en Banco…Video: Depósito en Banco…
Video: Depósito en Banco…Video: Depósito en Banco…
Pausa para CaféPausa para Café
PARA EL LAVADOR LA COLOCACION NO PARA EL LAVADOR LA COLOCACION NO IMPLICA IMPLICA RENTABILIDAD,RENTABILIDAD,SINO SINO SEGURIDADSEGURIDAD
A MENOR CONTROL = MAS LAVADOA MENOR CONTROL = MAS LAVADO
COMITÉ NACIONAL COMITÉ NACIONAL CONTRACONTRA
EL LAVADO DE EL LAVADO DE ACTIVOSACTIVOS
Consejo Nacional de DrogasConsejo Nacional de DrogasDirección Nacional de Control de DrogasDirección Nacional de Control de Drogas
Superintendencia de BancosSuperintendencia de BancosMinisterio de HaciendaMinisterio de Hacienda
Procuraduría General de la RepublicaProcuraduría General de la Republica
Organismos en la Lucha Contra el Lavado de Activos Organismos en la Lucha Contra el Lavado de Activos
UnidadUnidad de de AnálisisAnálisisFinancieroFinanciero
UAFUAF
Oficina de Custodia Oficina de Custodia y Administración y Administración
de Bienes Incautados y de Bienes Incautados y DecomisadosDecomisados
Unidad de
Comité Nacional Contra
el Lavado de ActivosSuperintendenciade Bancos
UnidadUnidad de de AnálisisAnálisis
Organismos en la Lucha Contra el Lavado de Activos Organismos en la Lucha Contra el Lavado de Activos
Unidad de Invest.Fin. P. N.
Depto. Prev.Corrupción Admva. PGR
Dirección Generalde Aduanas
Unidad de Análisis
Financiero
Unidad Antilavado PGR
UnidadInvestigación Fin.
DNCD
UnidadUnidad de de AnálisisAnálisisFinancieroFinanciero
UAFUAF
DGII
Superintendencia deValores
Superintendencia dePensiones
•• Es la estructura encargada de recibir, solicitar, analizar y difundir a las Es la estructura encargada de recibir, solicitar, analizar y difundir a las Autoridades Competentes los reportes de información financiera Autoridades Competentes los reportes de información financiera relacionadas con las ganancias que se sospecha provienen del crimen relacionadas con las ganancias que se sospecha provienen del crimen o que están establecidas en su legislación o en su reglamentación o que están establecidas en su legislación o en su reglamentación nacional, con el fin de combatir el lavado de activos y/o cualquier nacional, con el fin de combatir el lavado de activos y/o cualquier crimen financiero.crimen financiero.
UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO (UAF) UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO (UAF) del COMITÉ del COMITÉ NACIONAL NACIONAL CONTRA CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOSEL LAVADO DE ACTIVOS
Diapositiva 49
•• Unidad de Inteligencia Unidad de Inteligencia •• Financiera (UIF) = (UAF) en la República DominicanaFinanciera (UIF) = (UAF) en la República Dominicana
Unidad de Análisis Financiero (UAF) Unidad de Análisis Financiero (UAF) según Ley 72según Ley 72--0202
TIPOSTIPOS-- Administrativas Administrativas -- Investigativas (Policiales) Investigativas (Policiales) -- JudicialesJudiciales -- MixtasMixtas
Funciones PrincipalesFunciones Principales••Función Depositaria CentralizadaFunción Depositaria Centralizada••Función AnalíticaFunción Analítica••Función de Apoyo Técnico a Otras Autoridades CompetentesFunción de Apoyo Técnico a Otras Autoridades Competentes••Intercambio de Información a Nivel NacionalIntercambio de Información a Nivel Nacional••Intercambio de Información a Nivel InternacionalIntercambio de Información a Nivel Internacional
UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO (UAF) UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO (UAF) del COMITÉ del COMITÉ NACIONAL NACIONAL CONTRA CONTRA EL LAVADO DE EL LAVADO DE ACTIVOSACTIVOSEs del tipo ADMINISTRATIVAEs del tipo ADMINISTRATIVA
Diapositiva 50
••Intercambio de Información a Nivel InternacionalIntercambio de Información a Nivel Internacional••Inspección ExtraInspección Extra--SituSitu
Funciones Adicionales Funciones Adicionales ••Función Reglamentaria / SupervisiónFunción Reglamentaria / Supervisión••Función de Aplicación de la Ley (Sanciones)Función de Aplicación de la Ley (Sanciones)••Función para Entablar Acciones JudicialesFunción para Entablar Acciones Judiciales••Función de Adiestramiento y ConsultoríaFunción de Adiestramiento y Consultoría••Inspección InInspección In--SituSitu
Comité Nacional Contrael Lavado de Activos
SuperintendenciaSuperintendenciade Bancosde Bancos
UAFUAF
Relación entre la Superintendencia de Bancos y la UAFRelación entre la Superintendencia de Bancos y la UAFROS’sROS’s y Apoyo Técnicoy Apoyo Técnico
Procuraduría General de laProcuraduría General de laRepublicaRepublica
Unid. Contra Unid. Contra LavLav. . ActAct..
Sector Financieroy Cambiario
Otros Sectores Otros Sectores y y EPNFD’sEPNFD’s
Entidades de Entidades de IntermediaciónIntermediaciónFinanciera yFinanciera yCambiariaCambiaria
Casinos de Juegos
Compañías y corredores de seguros
Servicios Profesionales
Compra y Venta de armas de fuego
Actividad de Promoción Inmobiliaria o compra venta de inmuebles
Bancos Comerciales
OtrasInstituciones Financieras
Asociaciones
Agentes de Cambios, Remesadorasy Canjeadores
Banco
CentralEmpresas o personas físicas de Compra y
Venta de Artículos
Superintendencia de BancosSuperintendencia de Bancos
Sus Funciones como Sus Funciones como Sus Funciones como Sus Funciones como Autoridad CompetenteAutoridad Competente
APOYO TECNICO:APOYO TECNICO:
1.1. SUPERVISIÓN DEL CUMPLIMIENTOSUPERVISIÓN DEL CUMPLIMIENTO
2.2. INFORMACION FINANCIERA DOCUMENTADAINFORMACION FINANCIERA DOCUMENTADA
Superintendencia de BancosSuperintendencia de Bancos
3.3. ANALISIS FINANCIEROANALISIS FINANCIERO
4.4. CONFERENCIAS Y ENTRENAMIENTOSCONFERENCIAS Y ENTRENAMIENTOS
5.5. SOPORTE INTERNACIONALSOPORTE INTERNACIONAL
APOYO TECNICO:APOYO TECNICO:
Superintendencia de BancosSuperintendencia de Bancos
1.1. SUPERVISIÓN DEL CUMPLIMIENTOSUPERVISIÓN DEL CUMPLIMIENTO
-- InIn--SituSitu-- ExtraExtra--SituSitu
APOYO TECNICO:APOYO TECNICO:
Superintendencia de BancosSuperintendencia de Bancos
1.1. SUPERVISIÓN DEL CUMPLIMIENTOSUPERVISIÓN DEL CUMPLIMIENTO
-- InIn--SituSitu-- ExtraExtra--SituSitu
Reportes Reportes a Enviar a la Superintendencia a Enviar a la Superintendencia
de de Bancos Bancos
Superintendencia de BancosSuperintendencia de Bancos
de de Bancos Bancos ((Supervisión ExtraSupervisión Extra--SituSitu))
Reportes a Enviar a la Superintendencia de Bancos Reportes a Enviar a la Superintendencia de Bancos (Supervisión Extra(Supervisión Extra--Situ)Situ)
Reporte FrecuenciaContenido del Reporte
Departamento Receptor
FD 01: Compra y Venta de Divisas Diario
Contiene las informaciones
concerniente a la compra y venta de divisas diaria tales como: No. de recibo,
cliente, tipo de transacción, moneda,
tasa, etc.Prevención de
Lavado de ActivosDivisas Diario tasa, etc. Lavado de Activos
FD 02 : Disponibilidad de Divisas Diario
Contiene las disponibilidades
diarias, es decir, el saldo inicial y el saldo final de cada entidad.
Prevención de Lavado de Activos
FD 03 : Remesas y envío de Divisas Diario
Contiene las informaciones
concernientes a la compra y venta de divisas diaria tales como: tipo de envío,
identificación y nombre entidad remitente.
Prevención de Lavado de Activos
Reportes a Enviar a la Superintendencia de Bancos Reportes a Enviar a la Superintendencia de Bancos (Supervisión Extra(Supervisión Extra--
Situ)Situ)
ReporteReporte FrecuenciaFrecuenciaDepartamento Departamento
ReceptorReceptor
Transacciones en EfectivoTransacciones en Efectivo DiarioDiarioPrevención de Lavado de Prevención de Lavado de
ActivosActivos
Bancos CorresponsalesBancos Corresponsales MensualMensualPrevención de Lavado de Prevención de Lavado de
ActivosActivos
Personas Políticamente ExpuestasPersonas Políticamente Expuestas SemestralSemestralPrevención de Lavado de Prevención de Lavado de
ActivosActivos
Reportes Reportes a Enviar a la Superintendencia de Bancos a Enviar a la Superintendencia de Bancos (Supervisión Extra(Supervisión Extra--Situ)Situ)
Reporte FrecuenciaContenido del Reporte
Departamento Receptor Uso
Manuales de Procedimientos
Anual (A requerimiento)
Políticas y normas para la Prevención del Lavado de Activos
Prevención de Lavado de Activos
Informes para que la entidad
evite ser utilizada para el Lavado de
Activos
Datos generales de las
operaciones que por su
Formulario IF-01. Transacciones sospechosas (Copia)
Diario y Mensual
por su característica Inusual sea
considerada como sospechosa Prevención de Lavado
de Activos
Insumo complementario para elaborar
perfiles de riesgos
Formulario IF-02. Información Requerida Diario
Detalle de productos financieros abiertos por
personas físicas y jurídicas en Entidades de Intermediación Financiera
Prevención de Lavado de Activos
Realización de informes técnicos. Investigación de
origen de recursos. Sentencias judiciales.
Investigación Policial.
Matriz de Supervisión Matriz de Supervisión InIn--SituSituMatriz de Supervisión Matriz de Supervisión InIn--SituSitu
ElEl PuntoPunto CentralCentral dede ContactoContacto (PCC),(PCC), eses elel responsableresponsable dede completarcompletar lala MatrizMatriz dedeCumplimiento,Cumplimiento, lala cualcual estaesta estructuradaestructurada dede lala maneramanera siguientesiguiente::
Metodología Aplicada en los Procesos de Supervisión Metodología Aplicada en los Procesos de Supervisión (In(In--Situ)Situ)
Control Interno: Control Interno: --Políticas y Procedimientos EscritosPolíticas y Procedimientos Escritos
--Identificación de ClientesIdentificación de Clientes
--Verificación del Desarrollo TecnológicoVerificación del Desarrollo Tecnológico
--Procedimientos de Detección de Procedimientos de Detección de
Operaciones Inusuales o SospechosasOperaciones Inusuales o Sospechosas
--Operaciones en EfectivoOperaciones en Efectivo
OficialOficial dede CumplimientoCumplimiento:: --CalidadCalidad deldel DepartamentoDepartamento dede CumplimientoCumplimiento
Capacitación:Capacitación: --Programación de las CapacitacionesProgramación de las Capacitaciones
--Ejecución de la ProgramaciónEjecución de la Programación
Auditoria:Auditoria: --Auditoria InternaAuditoria Interna
--Auditoria ExternaAuditoria Externa
Cumplimiento, la cual esta estructurada de la manerasiguiente:
Metodología Aplicada en los Procesos de Supervisión Metodología Aplicada en los Procesos de Supervisión (In(In--Situ)Situ)
De lo anterior, 60 preguntas, se desprenderá el Ranking de De lo anterior, 60 preguntas, se desprenderá el Ranking de
2.0 = 2.0 =
De lo anterior, 60 preguntas, se desprenderá el Ranking de De lo anterior, 60 preguntas, se desprenderá el Ranking de
Cumplimiento, a saber:Cumplimiento, a saber:PuntosPuntos RiesgoRiesgo
0.0 = 0.0 = No Cumple No Cumple NC NC << 24 24 A = Alto A = Alto
0.5 = 0.5 = DeficienteDeficiente D D >> 25 25 << 4949 MA = Medio AltoMA = Medio Alto
1..0 = 1..0 = SatisfactorioSatisfactorio S S >> 5050 < < 75 75 M= MedioM= Medio
1.5 = 1.5 = Cumple ParcialmenteCumple Parcialmente CP CP >> 76 76 << 100100 MB= Medio BajoMB= Medio Bajo
2.0 = 2.0 = CumpleCumple C C >> 101101 B = BajoB = Bajo
Si la Sumatoria es Si la Sumatoria es << 24 Puntos, entonces = Riesgo Alto24 Puntos, entonces = Riesgo Alto
EnEn funciónfunción deldel Ranking,Ranking, sese destinarandestinaran loslos esfuerzosesfuerzos
preventivos,preventivos, eses decir,decir, aa mayormayor RiesgoRiesgo mayormayor atenciónatención.. EnEn
síntesis,síntesis, unauna supervisiónsupervisión basadabasada enen Riesgos,Riesgos, nosnos permitepermite hacerhacer
unun usouso efectivoefectivo dede loslos recursosrecursos técnicostécnicos yy materialesmateriales
disponiblesdisponibles
APOYO TÉCNICO:APOYO TÉCNICO:
2.2. INFORMACION FINANCIERA DOCUMENTADAINFORMACION FINANCIERA DOCUMENTADA
--A solicitud de las Autoridades CompetentesA solicitud de las Autoridades Competentes
Superintendencia de BancosSuperintendencia de Bancos
SOLICITUDES DE INFORMACIONSOLICITUDES DE INFORMACION
Personas FísicasPersonas Físicas
••NOMBRE(S)NOMBRE(S)
•• APELLIDO(S)APELLIDO(S)
•• CEDULA(S) DE IDENTIDAD Y ELECTORALCEDULA(S) DE IDENTIDAD Y ELECTORAL
•• PASAPORTE(S) PASAPORTE(S) Si la persona investigada es extranjera, es Si la persona investigada es extranjera, es importante remitir la fecha de nacimiento.importante remitir la fecha de nacimiento.importante remitir la fecha de nacimiento.importante remitir la fecha de nacimiento.
NotaNota::
EsEs importanteimportante incluirincluir aa laslas personaspersonas allegadasallegadas alal sujetosujeto investigado,investigado, puespuesusualmenteusualmente loslos fondosfondos provenientesprovenientes dede actosactos dolososdolosos nono sonson colocadoscolocadosenen elel SistemaSistema FinancieroFinanciero aa nombrenombre dede quienquien lolo haha generadogenerado..
SOLICITUDES DE INFORMACIONSOLICITUDES DE INFORMACION
Personas Personas JurídicasJurídicas
•• RAZÓN SOCIALRAZÓN SOCIAL
•• R.N.C.R.N.C.
•• FIRMANTES DE LAS CUENTAS FIRMANTES DE LAS CUENTAS
(De ser (De ser posibleposible))
Debe incluir, de ser posible:Debe incluir, de ser posible:
••MOVIMIENTOS MOVIMIENTOS
•• PERIODOSPERIODOS
•• CUENTAS VIGENTES O CANCELADAS CUENTAS VIGENTES O CANCELADAS
(En (En CualquierCualquier ModalidadModalidad))
SOLICITUDES DE INFORMACIONSOLICITUDES DE INFORMACION
•• PRODUCTOS FINANCIEROS, CAMBIARIOSPRODUCTOS FINANCIEROS, CAMBIARIOS O CUALQUIERO CUALQUIER
OTRO SERVICIO.OTRO SERVICIO.
•• ESPACIO ESPACIO
((TodoTodo el el SistemaSistema de de IntermediaciónIntermediación Financiera, Financiera, CambiariaCambiaria o o
AlgunaAlguna EntidadEntidad en Particular)en Particular)
APOYO TÉCNICO:APOYO TÉCNICO:
3.3. ANALISIS FINANCIERO (Fundamental y ANALISIS FINANCIERO (Fundamental y TécnicoTécnico))
--Interpretación de Estados de CuentasInterpretación de Estados de Cuentas--Interpretación de Estados FinancierosInterpretación de Estados Financieros
Superintendencia de BancosSuperintendencia de Bancos
--Interpretación de Estados FinancierosInterpretación de Estados Financieros--Comportamiento Financiero HistóricoComportamiento Financiero Histórico--Análisis de Productos FinancierosAnálisis de Productos Financieros
ProductosProductosServiciosServicios
--Análisis de Riesgos Análisis de Riesgos Clientes, Clientes, Geografía, Geografía, MonedasMonedas
APOYO TÉCNICO:APOYO TÉCNICO:
4.4. CONFERENCIAS Y ENTRENAMIENTOSCONFERENCIAS Y ENTRENAMIENTOS
--Concienciación del CumplimientoConcienciación del Cumplimiento
Superintendencia de BancosSuperintendencia de Bancos
--Concienciación del CumplimientoConcienciación del Cumplimiento--Cultura de CumplimientoCultura de Cumplimiento--Más de una Decena de Temas DisponiblesMás de una Decena de Temas Disponibles--Más de 20 Presentaciones al Año.Más de 20 Presentaciones al Año.
APOYO TÉCNICO:APOYO TÉCNICO:
5.5. SOPORTE INTERNACIONALSOPORTE INTERNACIONAL
--Apoyo a Través de Apoyo a Través de MOU’sMOU’s (Supervisión Consolidada)(Supervisión Consolidada)
Superintendencia de BancosSuperintendencia de Bancos
--Apoyo a Través de Apoyo a Través de MOU’sMOU’s (Supervisión Consolidada)(Supervisión Consolidada)
Consecuencias del Lavado de ActivosConsecuencias del Lavado de Activos
••Perdida de Control de la Política EconómicaPerdida de Control de la Política Económica••Distorsión Económica e InestabilidadDistorsión Económica e Inestabilidad
Efectos EconómicosEfectos Económicos
••Distorsión Económica e InestabilidadDistorsión Económica e Inestabilidad••Perdidas de Rentas o Ingresos PúblicosPerdidas de Rentas o Ingresos Públicos••Riesgos para los Esfuerzos de PrivatizaciónRiesgos para los Esfuerzos de Privatización••Falta de CredibilidadFalta de Credibilidad••Debilitan la Integridad de los Mercados FinancierosDebilitan la Integridad de los Mercados Financieros••Expansión de la PobrezaExpansión de la Pobreza
Consecuencias del Lavado de ActivosConsecuencias del Lavado de Activos
••ImpunidadImpunidad
Efectos SocialesEfectos Sociales
••ImpunidadImpunidad
••Falsos ValoresFalsos Valores
••Engaños y FraudesEngaños y Fraudes
••ViolenciaViolencia
••IngobernabilidadIngobernabilidad
Todo lo anterior cataliza efectos negativos en la percepción Todo lo anterior cataliza efectos negativos en la percepción de riesgo, específicamente en lo relativo a los riesgos: de riesgo, específicamente en lo relativo a los riesgos:
ReputacionalReputacional, Operativo, Legal y Crediticio , Operativo, Legal y Crediticio
Derivándose en Costos Específicos tales como:Derivándose en Costos Específicos tales como:
••Perdidas de Negocios RentablesPerdidas de Negocios Rentables
Administración del Riesgo para Prevenir el Administración del Riesgo para Prevenir el Lavado de ActivosLavado de Activos
En síntesis, se afecta el RiesgoEn síntesis, se afecta el Riesgo--País y con este el sistema de pagos País y con este el sistema de pagos debido al alto costo financiero y al consecuente encarecimiento.debido al alto costo financiero y al consecuente encarecimiento.
••Perdidas de Negocios RentablesPerdidas de Negocios Rentables••Problemas de Liquidez (Retiro Masivos de Fondos)Problemas de Liquidez (Retiro Masivos de Fondos)••Limitación de Facilidades en Bancos CorresponsalesLimitación de Facilidades en Bancos Corresponsales••Costos de Investigaciones y MultasCostos de Investigaciones y Multas••Incautación de BienesIncautación de Bienes••Perdida de Capacidad de EndeudamientoPerdida de Capacidad de Endeudamiento••Perdida del Valor Accionario de la EmpresaPerdida del Valor Accionario de la Empresa
DefiniciónDefinición dede RiesgoRiesgo::EsEs lala amenazaamenaza dede queque unun eventoevento oo acciónacción afecteafecteadversamenteadversamente lala habilidadhabilidad dede unauna organizaciónorganización dedelograrlograr sussus objetivosobjetivos dede negociosnegocios oo ejecutarejecutar sussusestrategiasestrategias exitosamenteexitosamente..
Administración del RiesgoAdministración del Riesgo
estrategiasestrategias exitosamenteexitosamente..
AdministraciónAdministración deldel RiesgoRiesgo::ProcesoProceso mediantemediante elel cualcual lala direccióndirección dede unauna empresaempresaidentifica,identifica, cuantificacuantifica yy controlacontrola loslos riesgosriesgos aa loslos cualescuales lalaexponenexponen sussus actividadesactividades..
Administración del RiesgoAdministración del Riesgo
TodaToda empresaempresa debedebe tipificartipificar sussus riesgos,riesgos, puespues unun riesgoriesgo nonotipificadotipificado nini medido,medido, eses unun problemaproblema dede ControlControl InternoInterno..
LasLas 55CC deldel ControlControl parapara PrevenirPrevenir elel LavadoLavado dede DineroDinero..
•• CConcienciación y sensibilizaciónoncienciación y sensibilización..
•• CConocimiento integral del delito.onocimiento integral del delito.
Administración del RiesgoAdministración del Riesgo
ElEl seguimientoseguimiento dede estasestas 55CC nosnos garantizarágarantizará unaunaAdministraciónAdministración EfectivaEfectiva deldel RiesgoRiesgo.. ProfProf.. MiguelMiguel CanoCano
•• CConocimiento integral del delito.onocimiento integral del delito.
•• CConocimiento interno y del entorno de la institución.onocimiento interno y del entorno de la institución.
•• CConocimiento integral del cliente.onocimiento integral del cliente.
•• CConocimiento de modalidades e identificación de controles onocimiento de modalidades e identificación de controles y sanciones.y sanciones.
TiposTipos ComunesComunes dede RiesgosRiesgos::
Cortesía de la IVE, GuatemalaCortesía de la IVE, Guatemala
Clasificación de Zonas de RiesgosClasificación de Zonas de Riesgos11--ÁreasÁreas dede InterésInterés PrimarioPrimario
SonSon áreasáreas geográficasgeográficas dondedonde sese presumepresume lala existenciaexistencia dede altaaltaintensidadintensidad enen laslas operacionesoperaciones dede lavadolavado dede activos,activos, porpor lolo queque sese hacehacenecesarionecesario queque laslas mismasmismas autoridadesautoridades competentescompetentes yy loslos SujetosSujetosObligadosObligados extremenextremen sussus medidasmedidas dede prevención,prevención, controlcontrol yy deteccióndetección aafinfin dede minimizarminimizar loslos riesgosriesgos derivadosderivados dede actividadesactividades ilícitasilícitas..
22--ÁreasÁreas dede InterésInterés SecundarioSecundario
SonSon áreasáreas queque presentanpresentan unun interésinterés significativosignificativo yy dondedonde sese presumepresumequeque existenexisten cantidadescantidades apreciablesapreciables dede operacionesoperaciones dede lavadolavado dedeactivos,activos, peropero concon unauna frecuenciafrecuencia ee intensidadintensidad menormenor queque enen laslas áreasáreasdede interésinterés primarioprimario..
Clasificación de Zonas de RiesgosClasificación de Zonas de Riesgos
33--ÁreasÁreas dede InterésInterés MenorMenorSonSon áreasáreas dede laslas cualescuales nono sese hanhan estructuradoestructurado ReportesReportes dedeTransaccionesTransacciones SospechosasSospechosas oo lala cantidadcantidad generadagenerada nono representarepresenta ununriesgoriesgo significativosignificativo..
Indicadores para Clasificar Áreas:Indicadores para Clasificar Áreas:Indicadores para Clasificar Áreas:Indicadores para Clasificar Áreas:
••Estadísticas de Reportes de Transacciones SospechosasEstadísticas de Reportes de Transacciones Sospechosas••Naturaleza e Intensidad Comercial Naturaleza e Intensidad Comercial ••Proximidad a Fronteras InternacionalesProximidad a Fronteras Internacionales••Nexos a Paraísos Fiscales o a Países NoNexos a Paraísos Fiscales o a Países No--CooperadoresCooperadores••Compatibilidad con el Ciclo EconómicoCompatibilidad con el Ciclo Económico••Existencias de Facilidades y Servicios FinancierosExistencias de Facilidades y Servicios Financieros••Formalidad de los Elementos que la ConformanFormalidad de los Elementos que la Conforman••Análisis del Riesgo Análisis del Riesgo ReputacionalReputacional
Tipología:Tipología:
Sistema Black Sistema Black MarketMarket Peso Exchange Peso Exchange (Mercado Negro del Peso) (Mercado Negro del Peso) F. Rojas AMLCF. Rojas AMLC
NARCOTRÁFICONARCOTRÁFICO –– COSTOSCOSTOS YY BENEFICIOSBENEFICIOS
79
EL PROBLEMA DEL TRANSPORTE FÍSICO DE DINEROEL PROBLEMA DEL TRANSPORTE FÍSICO DE DINERO
80
EL PROBLEMA DEL TRANSPORTE FÍSICO DE DINEROEL PROBLEMA DEL TRANSPORTE FÍSICO DE DINERO
81
VIDEOVIDEO“Cómo nos pudo pasar???”“Cómo nos pudo pasar???”
CONCLUSIÓNCONCLUSIÓN
CONCLUSION
“El Lavado puede ocurrir en cualquier parte, “El Lavado puede ocurrir en cualquier parte, ninguna economía, ningún sector esta ninguna economía, ningún sector esta exento, pero tenemos el deber y la exento, pero tenemos el deber y la exento, pero tenemos el deber y la exento, pero tenemos el deber y la obligación de mitigar los riesgos y prevenir obligación de mitigar los riesgos y prevenir ser utilizados para la comisión del crimen”ser utilizados para la comisión del crimen”
DEBIDA DILIGENCIAREFORZADA
DISCONTINUAR
Riesgo
+ Alto
DEBIDA DILIGENCIAREFORZADA
DISCONTINUAR
Riesgo
+ Alto
DESCONTINUARDESCONTINUAR
SIN PROBLEMAS MONITOREO
Monto y Cantidad operada
- Bajo
- Bajo
+ Alto
SIN PROBLEMAS MONITOREO
Monto y Cantidad operada
- Bajo
- Bajo
+ Alto
K. L. Johnson, Kroll AssociatesK. L. Johnson, Kroll Associates
RealizarRealizar lala DebidaDebida DiligenciaDiligencia::
--ConozcaConozca aa susu ClienteCliente
--ConozcaConozca aa susu EmpleadoEmpleado HanHan EvolucionadoEvolucionado aa::
--ConozcaConozca sussus RIESGOSRIESGOS (Productos,(Productos, Geográficos,Geográficos, ClientesClientes yy Empleados)Empleados)
InformarInformar oportunamenteoportunamente loslos ReportesReportes dede TransaccionesTransacciones
Sospechosas,Sospechosas, dardar especialespecial atenciónatención aa laslas transaccionestransacciones
inusuales,inusuales, asíasí comocomo remitirremitir aa tiempotiempo loslos ReportesReportes Diarios,Diarios,
MensualesMensuales oo aa RequerimientoRequerimiento
MonitorearMonitorear aa loslos clientes,clientes, cuentascuentas yy productosproductos dede altoalto riesgoriesgo..
HacerHacer lala clasificaciónclasificación enen funciónfunción dede lala naturalezanaturaleza dede lalaHacerHacer lala clasificaciónclasificación enen funciónfunción dede lala naturalezanaturaleza dede lala
actividadactividad deldel clientecliente yy dede loslos listadoslistados internacionalesinternacionales
Implementar un programa de entrenamiento periódico, en Implementar un programa de entrenamiento periódico, en
relación a políticas preventivas, para todo el personal. Así relación a políticas preventivas, para todo el personal. Así
como procurar y diseminar información de las nuevas como procurar y diseminar información de las nuevas
tipologías y productostipologías y productos
Establecer un sistema de Control Interno eficiente, de Establecer un sistema de Control Interno eficiente, de
acuerdo a las normas legales y las mejores practicas, así como acuerdo a las normas legales y las mejores practicas, así como
supervisar su aplicaciónsupervisar su aplicación
GRACIAS POR SU ATENCIONGRACIAS POR SU ATENCION
PreguntasPreguntas…???…???
MUCHAS GRACIAS!!!
Oficina de Prevención de Lavado yOficina de Prevención de Lavado y
Crímenes Financieros
Tel.: (809) 685-8141 Exts. 581/469
Fax: (809) 689-7107
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