act. ramÓn tomÁs alfonso figuerola...

DEPENDENCIA: ÓRGANO DESUPERIOR DELVERACRUZ

FISCALIZACiÓNESTADO DE

NÚMERO DE OFICIO: OFS/AEFCP/1362103/2018

EXPEDIENTE: AUDITORíAFISCALIZACiÓNPÚBLICAS

ESPECIAL DEA CUENTAS

ASUNTO: Resumen de Observaciones y Acciones.

Estimado Contralor.

Xalapa-Enríquez, Veracruz, a 15 de marzo de 2018.

. - ~~1S~lID~ f4 CIIO

ACT. RAMÓN TOMÁS ALFONSO FIGUEROLA PIÑERACONTRALOR GENEAAL DEL ESTADOP R E S E N TE ..

De conformidad con la entrega del Informe. General Ejecutivo e Informes Individuales de Auditoría de . ados de laFiscalización Superior a la Cuenta Pública 2016, presentados por la Auditoría Superior de la Federación a la Cámara deDiputados del H. Congreso de la Unión, me permito remitir a Usted "Resumen de Observaciones pendientes de solventar",por lo que respecta a la siguiente auditoría:

Se presumeun probabledañoo perjuicioo ambosa la HaciendaPúbliFederalpor unmontode $ 1,866,551.74(Unmillónochocientossesentayseis mil quinientoscincuentay un pesos74/100 M.N.l, por los inb~""""s'

4 16-A-30000-14-1664-06-002estimados causados por los atrasos que variaron desde los 130 1,866,551.74hasta los 419 dlas en la entrega de los recursos y por la falta

ción de los recursos del Fondo de Aportaciones Múltiple

Se presumeun probabledañoo perjuicioo ambosa la HaciendaPúblicaFederalpor un montode $ 1,194,768,420.39(Mil ciento noienta y cuatromillonessetecientossesentay ochomil cuatrocientos\einte pesos39/100M.N.)más los interesesgeneradosdesdesu disposiciónhastasuen la cuentabancariadel fondo,por la falta de entrega de los reCIJI'S(l,SI

Fondo de Aportaciones Múltiples 2016a las instanciasejecutoras,virtud de que la Secretaria de Finanzas y Planeación del

3 16-A-30000-14-1664-06-001nsflrló $ 1,060,220,000.00(Mil sesenta millones doscientos veinte 1,194,OO.'tLUI.""1

pesos 00/100 M.N.)a otras cuentas bancarias y a la fecha, no hareintegradosa la cuenta del fondo, ni los intereses que

generarse estimados en $ 2,344,263.80(Dos millones tresciecuarenta y cuatro mil doscientossesentay tres pesos80/100 M.N.);asicomo $132,204,156.59(Ciento treinta y dosmillones doscientoscuatromil ciento cincuenta y seis pe!¡Os59/100M.N.)que permanecen en lacuenta bancaria.

DEPENDENCIA: ÓRGANO DESUPERIOR. DELVERACRUZ

FISCALIZACiÓNESTADO DE

NÚMERO DE OFICIO: OFS/AEFCP/1362/03/2018

EXPEDIENTE: AUDITORíAFISCALIZACiÓNPÚBLICAS

ESPECIAL DEA CUENTAS

Así mismo, me permito anexar de la auditoría mencionada anteriormente la siguiente información:../' Resumen de Acciones con Monto a Seguimiento .../' Resumen de Recomendaciones .../' Resumen de Pliegos de Observaciones.

En este contexto, muy atentamente me permit solicitar copia de la respuesta que tenga a bien emitir, así como lasacciones que en su caso se hayan implementad o pretend n implementar.

Sin otro particular, propicio la ocasión para envi I saludo.

MENTEGENERALÓN SUPERIOR DEL ESTADO

e.e.e, LORENZO NTO

c.c.p. Lic. Miguel Ángel Yunes Linares.- Gobernador Constitucional del Estado. Para su conocimiento.Dr. Guillermo Moreno Chazzarini.- Secretario de Finanzas y Planeación. Para su conocimiento y atención.Dra. Maria Laura García Beltrán.- Directora General del Sistema Estatal para el Desarrollo Integral de la Familia. Para su conocimiento y seguimiento.Ing. Ignacio Alberto Banradas Soto.- Director General del Instituto de Espacios Educativos del Estado. Para su conocimiento y seguimiento.·Dra. Sira Ladrón de"Guevata González.- Rectora de la Universidad Veracruzana. Para su conocimiento y seguimiento.M.A. Taurino Caamaño Quitano.- Director General de Fiscalización a Fondos Federales de la C.G.E. Para su conocimiento y seguimiento.L.C. Norma Hilda Jiménez Martínez C.F.P.- Secretaria Técnica del ORFIS. Para su conocimiento.M.E.N. Karina de la Fuente Izaguirre C.F.P.- Auditora Especial de Fiscalización a Cuentas Públicas del ORFIS. Mismo fin.L.C. Andrea Martínez Garcia C.F.P.- Directora de Auditoria a Poderes Estatales del ORFIS. Mismo fin.Arq. Edda del Carmen Haaz Carreón C.F.P.- Directora de Auditoría Técnica a la Obra Pública del ORFIS. Mismo fin.Archivo/ Minutario

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ÓRGANO DE FISCALIZACiÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ. AUDITORIA ESPECIAL DE FISCALIZACiÓN A CUENTAS PÚBLICAS

DIRECCiÓN DE AUDITORlA A PODERES ESTATALESINFORME DEL RESULTADO DE LA FISCALIzAciÓN SUPERIOR A LA CUENTA PÚBLICA 2016

NÚMERO DE AUDITORIA:REVISI6N PRACTICADA:AUDITORIA REALIZADA POR:DEPENDENCIAS AUDITADAS:

1664FAMASFSEFIPLAN, DIF y IEEV

NoSolventada DIF

16-A-30000-11664-01-

001

Recomendación

TIPO DE DICTAMEN:

ConObservación

2 Sin observaciones Sinen el procedimiento.

Falta de entrega de losdel Fondo a lasejecutoras, en virtud de 16-A-

3 SEFIPLAN transfirió a Con No 30000-1 Pliegodecuentas bancarias y, a la fecha, Observación Solventada 1664-06- Observacionesno han sido reintegrados a la 001cuenta del fondo, con losintereses generados.

Falta de ministración de los 16-A-

4 del fondo las Con No 30000-1 Pliegoderecursos a Observación Solventada 1664-06- observacionesinstancias ejecutoras. 002

5 Sin observaciones determinadas Sinen el procedimiento. Observación

1,194,768.4

Hojalde4

0.0

0.0

0.0 0.0

1,194,

La .CGE integró1,866.6 expediente número

073/2017.

"ORF=S',¡l"",,..l'( ", ......... "" '". ..,

ÓRGANO DE FISCALIZACiÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZAUDITORíA ESPECIAL DE FISCALIZACiÓN A CUENl'AS PÚBLICAS,

DIRECCiÓN DE AUDITORíA A PODERES ESTATALESINFORME DEL RESULTADO DE LA FISCALIZACiÓN SUPERIOR A LA CUENTA PÚBLICA 2016

NÚMERO DE AUDITORIA:REVISiÓN PRACTICADA:AUDITaRlA REALIZADA POR:DEPENDENCIAS AUDITADAS:

1664FAMASFSEFIPLAN, DIF y IEEV

TIPO DE DICTAMEN: Negativo

; -,- - -

CONCEPTO CIFRASI (MilES DEPESOS),UNIVERSO SELECCIONADO: 1,279285,9MUESTRA AUDITADA: 1279285,9REPRESENTATlVIDAD DE LA MUESTRA 100,0%

Sin

Solventada

ConObservación Solventada6

Con Solventada7ejecutoras de los recursosremanentes del fondo,

El estado entregó los informestrimestrales sobre el ejercicio,

y resultados del fondo asin embargo, en la Con

de Indicadores sólo reportó Observaclónun indicador, asimismo, losinformes no' coinciden con elcierre del

Sin observaciones nol.om,;n,.n",,",en el procedimiento,

8

9

10 Sin observacionesen el procedimiento,

11 Sin observaciones determinadas Sinen el procedimiento, Observación,

0.0

0,0

Hoja2de4

0.0

0.0

La CGE integró losexpedientes número073/2017 y 231/2017,

[a CGE integró elnúmero

'HOZ/\>'LOOJaW(lUa¡ua!padxala9J6a¡U!3~Oel

'HOZ/\>'LOOJaW(lUa¡ua!padxala9J6a¡UI3~Oel

'Sope21leaJsofeqeJ¡SOlapuaU9loonpaJelua0!leWJ0.l

soiusumocpSOlapeuodsip"o¡eJ¡UOOlaueopeiced

U9loei\Jasqo"ozejdlauoooprsnoeUOO9¡noafaesou'"VlJSZ~Z~daOC

al\epuooepop!/\ednlepen~epewpdelanos3eluaSO!O!j!peapU9!Oe¡!I!qe4e~"epeuuuoueperqoel

U9!Oei\Jasqo'O¡UalWlpaooJdlaulSsepeu!wJa¡epseuojoexrasqo

u9pei\Jasqo'OluaiWlpeOoJdleuaU!SsepeulWJa¡apsaUopei\JasqoUIS

U9pei\Jasqo'O¡UalwipaooJdlaueulSsauoloei\JasqoUIS

'o¡ua!WlpaooJdlauaUISsauo!oei\JasqoulS

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S"~118I)dSnN3n~"NQI~'dZI1"~SI:f301"1~3dS3"IHOllan"ZnH~\fH3J\3000"lS3130HOIH3dnSNQI~'lfZI1"~Sl:f 30ON"~HQ

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ÓRGANO DE FISCALIZACiÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZAUDITORíA ESPECIAL DE FISCALIZACiÓN A CUENTAS PÚBLICAS

DIRECCiÓN DE AUDITORíA A PODERES ESTATALESINFORME DEL RESULTADO DE LA FISCALIZACiÓN SUPERIOR A LA CUENTA PÚBLICA 2016

NÚMERO DE AUDITORIA:REVISiÓN PRACTICADA:AUDITORIA REALIZADA POR:DEPENDENCIAS AUDITADAS:

1664FAMASFSEFIPLAN, DIF y IEEV

TIPO DE DICTAMEN:

18

19 Sin observaciones determinadas Sinen el procedimiento. Observación

20 Sin observaciones determinadas Sinen el procedimiento. Observación

las accionespara fortalecer elde metas

21 Con No GEVObservación. Solventada

í.':_ ._=--~=.~.Resum!!1Ide Observacion!!s y Acciones ---~--- _. -Observaciones

Observacionesdeterminadas 9Observacionessolventadas 5Observacionesno solventadas 4

Acciones Sobre Observaciones no SolventadasRecomendaciones 2Solicitudde Aclaración OPlieqode observaciones 2Promociónde ResponsabilidadAdministrativaSancionatoria OPromocióndel elerclclode la facultadde comprobaciónfiscal ODenunciade hechos O

TOTAL 4

HOja4 de4

RE RACTICADA:AUDITORÍA REALIZADA POR:DEPENDENCIAS AUDITADAS:

FAMASFSEFIPLAN, DIF y IEEV

TIPO DE DICTAMEN: Negativo,

PENDIENTEOBSERVADO ACLARADO REINTEGRADO SOLICITUDDE PUEGO DE NO.SOLICITUDDE No. PLIEGODE

,

RESULTADO NO DEACCION ACLARACION OBSERVACIONES PRAS ACLARACiÓN OBSERVo NO.PRAS

(MILESDEPESOS)

3 16-A-30000-14-1664-06-001 1,194,768.4 0.0 0.0 1,194,768.4 001

4 16-A-30000-14-1664-06-002 1,866.6 0.0 0.0 1,866.6 002

TOTALES 1,196,635.0 0.0 0.0 0.0 1,196,635.0 0.0

Resumen Monto

Recuperaciones Operadas 0.0Recuperaciones Probablés 1,196,635.0

Recursos en Proceso de su correcta aplicaci 0.0Recuperaciones Probables efectivas 1,196,635.0

Montos por Aclarar 0.0

"ORFIS, I ~ < _ .' , .~, ¡,'

ÓRGANO DE FISCALIZACiÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZAUDITORíA ESPECIAL DE FISCALIZACiÓN A CUENTAS PÚBLICAS

DIRECCiÓN DE AUDITORíA A PODERES ESTATALESINFORME DEL RESULTADO DE LA FISCALIZACiÓN SUPERIOR A LA CUENTA PÚBLICA 2016

RESUMEN DE RECOMENDACIONES

NÚMERO DE AUDITORíA:REVISiÓN PRACTICADA:AUDITORíA REALIZADA POR:DEPENDENCIAS AUDITADAS:

1664FAMASFSEFIPLAN, DIF Y IEEV

TIPO DE DICTAMEN: Negativo

RESULTADO N CONCEPTO RESPONSABLEDE COMENTARIOSo. SOLVENTAR _ ~

1 16-A-30000-14-1664-01-001

Aun cuando existen estrategias y mecanismos de controladecuados sobre .el comportamiento de algunas actividades,éstas no son suficientes para garantizar el cumplimiento de losobjetivos, la observancia de la normativa y la transparencia quepermita establecer un sistema de control interno consolidado,por lo que se considera necesario revisar y, en su caso,actualizar la normativa que los refuerce.

OIF

21 16-A-30000-14-1664-01-002

Implementar las acciones emprendidas para fortalecer elcumplimiento de metas y objetivos, así como, elestablecimiento de .indicadores estratégicos y de gestión, a finde ejercer con eficacia y eficiencia los recursos del fondo.

GEV

Hoja 1 de 1

'---ORFIS- ., " ", ~. . '.' ~.'" ,

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DIRECCiÓN DE AUDITORíA A PODERES ESTATALESINFORME DEL RESULTADO DE LA FISCALIZACiÓN SUPERIORA LA CUENTA PÚBLICA 2016

RESUMEN DE PLIEGOS DE OBSERVACIONES

NÚMERODEAUDITORIA:REVISiÓNPRACTICADA:AUDITORíA REALIZADAPOR:DEPENDENCIASAUDITADAS:

1664FAMASFSEFIPLAN,DIFy IEEV

TIPO DE DICTAMEN: Negativo

RESULTADO No. PLIEGO CONCEPTO IMPORTE RESPONSABLE DE COMENTARIOS(MILES DE PESOS) SOLVENTAR

Falta de entrega de los recursos del Fondo a las instancias

3 16-A-30000-14-1664-06-001 ejecutoras, en virtud de que la SEFIPLAN transfirió a otras 1,194,768.4 SEFIPLAN La CGE integró los expedientescuentas bancarias y, a la fecha, no han sido reintegrados a número 073/2017 y 231/2017.la cuenta del fondo, con los intereses generados.

4 16-A-30000-14-1664-06-002 Falta de ministración de los recursos del fondo a las 1,866.6 SEFIPLAN La CGE integró el expedienteinstancias ejecutoras. número 073/2017.

TOTAL 1,196,635.0

HoJa1del