AJUSTE DE ESTRUCTURA DE COSTOSU.E. Colegio Teresiano Nuestra Señor de Coromoto El Paraíso

Departamento de AdministraciónLic. Luis Tarrazzi

PREMISAS SOCIO - ECONÓMICAS

Variación de la Canasta Básica: Marzo: Bs. 19.156.813,68 a Mayo: Bs. 37.646.884,49. Aumento del 96,51%

Aumento del salario mínimo en mayo de 2020: Decreto N° 4.193 que fijó el salario mínimo en Bs. 400.000 y el Cesta Ticket en Bs. 400.000.Aumento del 60 % en el salario y del 100% en el cesta tickets

Variación del dólar BCV: Marzo – JunioLa tasa de cambio del dólar para el el 03 de marzo, estaba en Bs. 73.987,45. Al martes 30 de junio Bs. 202.331,51 Aumento del 173,46%

PREMISAS SOCIO - ECONÓMICAS

COVID-19: En la Gaceta Oficial N° 6.159 Extraordinario de fecha 13 de marzo de 2020, fue publicado el Decreto 4.160 mediante el cual se declara el Estado de Alarma. Esto marcó la suspensión de actividades presenciales y por ende nuestra mensualidad quedó, a valor de marzo 2020, es Bs. 1.530.987,69. Lo que para marzo representaba a referencia del BCV 20,69$, en junio su depreciación llegó a 7,57$

¿Por qué no se había hecho ajuste de mensualidad?, porque la U.E. Colegio Teresiano el Paraíso es respetuosa de las normas que la regulan y hasta que no se aclara el método de consulta a distancia que podíamos aplicar asumimos con disciplina de gasto y reconducción los compromisos de ley.

DECISIONES ADMINISTRATIVOS APLICADAS ENTRE MARZO 2020 Y JUNIO 2020

1) Nuestro personal docente, administrativo y ambiente durante el mes de abril de 2020 no tuvo ningún ajuste en su salario integral. Esto con los indicadores económicos señalados representó para ellos una pérdida del poder adquisitivo ante un comportamiento inflacionario, propio del mes, que según recogieron varias fuentes informativas se ubicó en un 80%

2) Para el mes de mayo de 2020 ante el ajuste salarial también expresado en los tabuladores docentes con un alza del 60% en el salario base y 100% en el cesta ticket; más todos los pasivos asociados al salario tales como: aporte IVSS, aporte INCES, aporte BANAVIH, Variación en las reservas del Bono Vacacional, ajuste 28 días y Prestaciones sociales, y sin tener posibilidad de ajuste en la mensualidad, recurrimos al único recurso disponible: RECONDUCCIÓN DE COSTOS DIRECTOS.

Dicha reconducción expresada en cifras representaba, solo para el mes de mayo, un valor de: Bs. 179.016.000. IMPORTANTE: Esta reconducción solo era posible con un nivel de solvencia de pago de mensualidad del 100%. Pero, como reflejaban nuestros balances administrativos, la misma para los meses en cursos nunca estuvo por debajo del 50%

3) Para el mes de junio de 2020 se dio apertura al proceso de inscripción con un valor de matrícula y mensualidad igual al de marzo de 2020. Los beneficios de esta medida son:- Darle a los padres 2 meses para, luego de cancelado el actual año

escolar, pudieran optar a un monto de inscripción solidario, que recompense los esfuerzos de solvencia.

- Poder reconducir la partida matrícula escolar y artículos escolares de cara a poder ofrecer un pequeño ajuste a nuestros trabajadores cuyo poder adquisitivo está severamente disminuido.

MÉTODO DE CONSULTA AUTORIZADO, INFORMADO POR LA AVEC COMUNICADO EL 26/06/2020

VARIACIÓN EN EL FORMATO DE ESTRUCTURA DE COSTOS

- Eliminan de costos directos:

Materiales y suministros de oficina y limpieza

- Incorporan a costos indirectos

Materiales y suministros de oficina y limpieza

¿Qué representa esto?

R: que estos gastos ya no son asumidos como parte

directa del proceso educativo sino que son costos

asociados al mismo, como por ejemplo lo que ocurre

con el personal administrativo y ambiente.

NUEVO ASPECTO A CONSIDERAR:

LA BIOSEGURIDAD

Aspectos enfocados solo en la pandemia COVID 19 que implica

un gasto puntual con una duración incierta, pero que en el

tiempo no tiene el mismo esquema de inversión que lo

tecnológico, educativo o el mantenimiento (limpieza)

A continuación veremos 2 presupuestos de 3 solicitados.

PRESUPUESTO 1

Recibido de la Coordinación General vía Whasapp

Mascarilla 4 tiras amarillas $0,93 * 2* 108

Termómetro infrarrojos $122,00

Braga de seguridad $ 18,00 * 16

Lentes de Policarbonato $13,00 * 108

Inversión estimada a estos costos:

“Nómina 108 trabajadores”

2.107,88$ (Tasa: 220.000 Bs x $)Bs. 463.733.600

PRESUPUESTO 2

Recibido de por correo (solo mascarilla)

PRESUPUESTO 2

Recibido por correo

PRESUPUESTO 02

Mascarillas corporativas con el logo institucional sublimado$ 2,32 por unidad con I.V.A.

Inversión estimada a estos costos:

“Nómina 108 trabajadores”, 316 mascarillas (2 p/trabajador)

733,12$ (Tasa: 220.000 Bs x $)Bs. 161.286.400,00

INCORPORADO LO DE BIOSEGURIDAD

SE RETIRÓ LO DE LA RECUPERACIÓN POR RECONDUCCIÓN

Tercer aspecto considerado en la estructuraAjuste la partida de capacitación a solicitud de la Coordinación de Economía Provincial

La misma estaba a Bs. 30.000.000 y de aquí sale el aporte a Confraternidad, un 66,67% =

Bs. 20.001.000

Se pidió que el aporte fuese Bs. 50.000.000 y manteniendo la misma proporcionalidad la partida

debe ser de Bs. 75.000.000

VALOR PARA SEPTIEMBRE – OCTUBRE DE LA MENSUALIDAD

Bs. 3.497.358,82

INSCRIPCIÓN SEPTIEMBRE 2020A partir del 16 de septiembre de 2020

Matrícula: Bs. 3.497.358,82

Mensualidad agosto: Bs. 3.497.358,82

Mensualidad septiembre: Bs. 3.497.358,82 (Dif. Bs 1.966.371,13)

Mensualidad octubre: Bs. 3.497.358,82 (Dif. Bs. 1.966.371,13)

Artículo escolar: Bs 2.000.000 (Estimación)

Total inscripción en septiembre 2020: Bs. 15.989.435,28

LOS INSCRITOS EN JULIO 2020 (ESCENARIO 2)

Las personas que inscriban hasta el 31 de julio de 2020 solo

tendrían pendiente por pagar en septiembre:

Diferencia Septiembre 2020 Bs 1.966.371,13

Diferencia Octubre 2020 Bs 1.966.371,13

Total pendiente por pagar: Bs. 3.932.742,26

PROPUESTA DESDE LA ADMINISTRACIÓN.

Beneficios laborales.

Septiembre 2020:

Bono de complemento: Bs. 3.000.000

Bono transporte: Bs. 2.000.000

Base Bono Compromiso Laboral: Bs. 8.000.000

MÉTODOS PARA ENFRENTAR UN AJUSTE DE ESTA MAGNITUD A NIVEL DE

MENSUALIDAD DE CARA A SEPTIEMBRE

- Promover la mayor cantidad de inscripciones en julio que garantiza inscribir a

un monto de Bs 7.433.307,94 + Bs 1.966.371,13 (diferencia septiembre) + Bs

1.966.371,13 (diferencia octubre). Total: Bs. 11.366.050,20

- Promover para septiembre una opción de financiamiento de inscripción en dos

partes:

Parte 1: ½ Matrícula + Agosto + Septiembre + ½ Material Escolar

Parte 2: ½ Matrícula + Octubre + ½ Material Escolar

CAMINO PARA EL AJUSTE:

- Lunes 29 de junio: reunión con el EGL

- Domingo 05 de julio reunión Economía EGEP

- Comité Económico (Pendiente por programar)

- Consulta digital (formulario Google con apoyo Akdemia )

MÉTODO DE CONSULTA DIGITAL

- Formulario Google

- Reporte de correos en Akdemia (listo)

- Envío selectivo, no masivo, de este formulario a través de la plataforma

Akdemia, con la presentación y la estructura de costos.

GRACIAS POR SU ATENCIÓN

Departamento de AdministraciónLic. Luis Tarrazzi