ajuntament de porreres comptes anuals...porreres comptes anuals exercici 2018 2 balanÇ .....5...

AJUNTAMENT DE

PORRERES

COMPTES ANUALS

Exercici 2018

2

BALANÇ ..................................................................................................................... 5

COMPTE DEL RESULTAT ECONÒMIC PATRIMONIAL .......................................... 9

ESTAT DE CANVIS EN EL PATRIMONI NET ......................................................... 11

1. Estat total de canvis en el patrimoni net ........................................................................................................ 11

2. Estat d’ingressos i despeses reconeguts ......................................................................................................... 13

3. Estat d’operacions amb l’entitat o entitats propietàries .............................................................................. 15 a) Operacions patrimonials amb l’entitat o entitats propietàries .................................................................... 15 b) Altres operacions amb l’entitat o entitats propietàries ............................................................................... 17

ESTAT DE FLUXES D’EFECTIU .............................................................................. 20

ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST ......................................................... 22

MEMÒRIA ................................................................................................................. 34

1. Organització ............................................................................................................................................. 35 1.1. Principals fonts de finançament de l’entitat ............................................................................ 35 1.2. Estructura organitzativa .......................................................................................................... 35 1.3. Entitats del grup, multigrup i associades ................................................................................ 36

2. Gestió indirecta de serveis públics, convenis i altres formes de col·laboració .................................... 39

3. Bases de presentació dels comptes.......................................................................................................... 40 1. Imatge fidel ............................................................................................................................. 40 a) Requisits informació ............................................................................................................... 40 b) Principis comptables ............................................................................................................... 40 2. Comparació de la informació .................................................................................................. 40 3. Canvis en criteris de comptabilització .................................................................................... 40 4. Canvis en estimacions comptables .......................................................................................... 40

4. Normes de reconeixement i valoració .................................................................................................... 40 1. Immobilitzat material ................................................................................................................................ 40 2. Patrimoni públic del sòl ............................................................................................................................. 43 3. Inversions immobiliàries ........................................................................................................................... 43 4. Immobilitzat intangible ............................................................................................................................. 43 5. Arrendaments ............................................................................................................................................ 43 6. Permutes .................................................................................................................................................... 44 7. Actius i passius financers .......................................................................................................................... 44 8. Cobertures comptables .............................................................................................................................. 45 9. Existències ................................................................................................................................................. 45 10. Actius construïts o adquirits per a altres entitats ................................................................................... 46 11. Transaccions en moneda estrangera ...................................................................................................... 46 12. Ingressos i despeses ............................................................................................................................... 46 13. Provisions i contingències ..................................................................................................................... 47 14. Transferències i subvencions ................................................................................................................. 48

3

15. Activitats conjuntes ............................................................................................................................... 48 16. Actius en estat de venda ........................................................................................................................ 49

5. Immobilitzat material ............................................................................................................................. 50 1. Moviments durant l’exercici ...................................................................................................................... 50 2. Informació sobre:....................................................................................................................................... 50

6. Patrimoni públic del sòl .......................................................................................................................... 54

7. Inversions immobiliàries ......................................................................................................................... 55

8. Immobilitzat intangible ........................................................................................................................... 56 1. Moviments durant l’exercici ...................................................................................................................... 56 2. Informació sobre:....................................................................................................................................... 56

9. Arrendaments financers i altres operacions de naturalesa similar ..................................................... 58

10. Actius financers ....................................................................................................................................... 59 1. Informació relacionada amb el balanç ....................................................................................................... 59 2. Informació relacionada amb el compte del resultat econòmic-patrimonial ............................................... 62 3. Informació sobre els riscos de tipus de canvi i de tipus d’interès .............................................................. 62 4. Altra informació ........................................................................................................................................ 63

11. Passius financers ...................................................................................................................................... 64 1. Situació i moviments dels deutes ............................................................................................................... 64 2. Línies de crèdit .......................................................................................................................................... 68 3. Informació sobre els riscos de tipus de canvi i de tipus d’interès .............................................................. 69 4. Avals i altres garanties concedides ............................................................................................................ 70 5. Altra informació ........................................................................................................................................ 71

12. Cobertures comptables............................................................................................................................ 72

13. Actius construïts o adquirits per a altres entitats i altres existències .................................................. 73

14. Moneda estrangera .................................................................................................................................. 74 1. Import Global ............................................................................................................................................ 74 2. Import de les diferències de canvi ............................................................................................................. 74

15. Transferències, subvencions i altres ingressos i despeses ..................................................................... 75 1. Transferències i subvencions rebudes ....................................................................................................... 75 2. Transferències i subvencions concedides .................................................................................................. 76 3. Qualsevol circumstància de caràcter substantiu ........................................................................................ 77

16. Provisions i contingències ....................................................................................................................... 79

17. Informació sobre medi ambient ............................................................................................................. 80 1. Obligacions reconegudes ........................................................................................................................... 80 2. Import beneficis fiscals per raons mediambientals .................................................................................... 80

18. Actius en estat de venda .......................................................................................................................... 81

19. Presentació per activitats del compte del resultat econòmic patrimonial ........................................... 82

20. Operacions per administració de recursos a compte d’altres ens públics .......................................... 83 1. Obligacions derivades de la gestió ............................................................................................................ 83 2. Ens públics, comptes corrents en efectiu ................................................................................................... 83 3. Desenvolupament de la gestió ................................................................................................................... 83

4

21. Operacions no pressupostaries de tresoreria ........................................................................................ 83 1. Estat de deutors no pressupostaris ............................................................................................................. 83 2. Estat de creditors no pressupostaris ........................................................................................................... 85 3. Estat de partides pendents d’aplicació ....................................................................................................... 88

22. Contractació administrativa. Procediments d’adjudicació .................................................................. 91

23. Valors rebuts en dipòsit .......................................................................................................................... 93

24. Informació pressupostaria ...................................................................................................................... 95 24.1. Exercici corrent ................................................................................................................................. 95

1) Pressupost de despeses ...................................................................................................................... 95 a) Modificacions de crèdit ................................................................................................................. 95 b) Romanents de crèdit ...................................................................................................................... 98 c) Creditors per operacions pendents d’aplicar a pressupost ........................................................... 103

2) Pressupost d’ingressos ..................................................................................................................... 105 a) Procés de gestió ........................................................................................................................... 105 a.1.) Drets Anul·lats ...................................................................................................................... 105 a.2.) Drets Cancel·lats ................................................................................................................... 107 a.3.) Recaptació neta ..................................................................................................................... 107 b) Devolucions d’ingressos .............................................................................................................. 110 c) Compromisos d’ingrés ................................................................................................................. 112

24.2. Exercicis tancats .............................................................................................................................. 112 1) Pressupost de despeses. Obligacions de pressupostos tancats ......................................................... 112 2) Drets a cobrar de pressupostos tancats ............................................................................................ 116

a) Drets pendents de cobrament totals ............................................................................................. 116 b) Drets anul·lats .............................................................................................................................. 120 c) Drets cancel·lats .......................................................................................................................... 122

3) Variació de resultats pressupostaris d’exercicis anteriors................................................................ 122 24.3. Exercicis posteriors ......................................................................................................................... 122

1) Compromisos de despesa a càrrec de pressupostos d’exercicis posteriors ...................................... 122 2) Compromisos d’ ingrés a càrrec de pressupostos d’exercicis posteriors ......................................... 122

24.4. Execució de projectes de despesa .................................................................................................... 122 1) Resum d’execució ........................................................................................................................... 122 2) Anualitats pendents ......................................................................................................................... 126

24.5. Despeses amb finançament afectat .................................................................................................. 130 24.6. Romanent de Tresoreria ................................................................................................................... 133

25. Indicadores financers, patrimonials i pressupostaris ......................................................................... 136 1) Indicadors financers i patrimonials .......................................................................................................... 136 2) Indicadors pressupostaris ......................................................................................................................... 136

26. Informació sobre el cost de les activitats ............................................................................................. 137 1) Resum general de costos de l’entitat ................................................................................................. 137 2) Resum del cost per elements de les activitats ................................................................................. 137 3) Resum de costos per activitat ............................................................................................................. 137 4) Resum que relaciona costos i ingressos de les activitats .............................................................. 137

27. Indicadors de gestió ............................................................................................................................... 137 1) Indicadors d’eficàcia ............................................................................................................................... 137 2) Indicadors d’eficiència ............................................................................................................................ 138 3) Indicador d’economia .............................................................................................................................. 138 4) Indicador de mitjans de producció ........................................................................................................... 138

28. Fets posteriors al tancament ................................................................................................................. 139

5

BALANÇ

BALANÇ DE SITUACIÓ a 31/12/2018

Exercici 2018 Exercici 2017

ACTIU A) ACTIU NO CORRENT 16.546.837,58 16.721.035,09

II. Immobilitzat material 16.546.837,58 16.721.035,09

1. Terrenys 302.235,25 302.235,25

210 Terrenys i béns naturals 302.235,25 302.235,25

2. Construccions 10.766.283,33 10.837.674,41

211 Construccions 12.974.157,08 12.877.242,35

2811 Amortització acumulada de construccions -2.207.873,75 -2.039.567,94

3. Infraestructures 5.097.386,71 5.191.253,85

212 Infraestructures 8.290.326,51 8.111.029,13

2812 Amortització acumulada d'infraestructures -3.192.939,80 -2.919.775,28

5. Altre immobilitzat material 380.932,29 389.871,58

214 Maquinària i utillatge 60.442,88 60.442,88

215 Instal·lacions tècniques i altres instal·lacions 69.496,04 50.641,11

216 Mobiliari 315.853,87 315.853,87

217 Equips per a processos d'informació 133.655,56 131.389,46

218 Elements de transport 113.478,05 113.478,05

219 Altre immobilitzat material 142.645,74 142.645,74

2814 Amortització acumulada de maquinària i utillatge -60.442,88 -60.442,88

2815 Amortització acumulada d'instal·lacions tècniques i altres -29.113,63 -24.797,89 instal·lacions

2816 Amortització acumulada de mobiliari -183.765,00 -167.972,31

2817 Amortització acumulada d'equips per a processos d'informació -118.818,89 -114.616,74

2818 Amortització acumulada d'elements de transport -55.031,45 -49.360,82

2819 Amortització acumulada d'altre immobilitzat material -7.468,00 -7.388,89

B) ACTIU CORRENT 1.649.610,07 1.451.790,33

III. Deutors i altres comptes a cobrar a curt termini 569.045,15 603.678,19

1. Deutors per operacions de gestió 564.317,09 600.787,04

4300 Operacions de gestió 351.816,88 405.273,34


4900 Operacions de gestió. -302.813,92 -272.814,26

2. Altres comptes a cobrar 1.767,23 1.581,26

440 Deutors per IVA transferit. 1.173,11 987,14

449 Altres deutors no pressupostaris 594,12 594,12

3. Administracions públiques 2.960,83 1.309,89

470 Hisenda pública, deutor per diversos conceptes 779,34 184,00

471 Organismes de previsió social, deutors 1.233,93 31,38

472 Hisenda pública, IVA suportat 947,56 1.094,51

6



V. Inversions financeres a curt termini 37.921,68 37.921,68

2. Crèdits i valors representatius de deute 37.921,68 37.921,68

542 Crèdits a curt termini 37.921,68 37.921,68

VII. Efectiu i altres actius líquids equivalents 1.042.643,24 810.190,46

1. Altres actius líquids equivalents 96.849,96 96.849,96

577 Actius líquids equivalents a l'efectiu 96.849,96 96.849,96

2. Tresoreria 945.793,28 713.340,50

570 Caixa operativa 369,47 1.105,25

571 Bancs i institucions de crèdit. Comptes operatius 945.423,81 712.235,25

TOTAL ACTIU (A + B) 18.196.447,65 18.172.825,42

7



PATRIMONI NET I PASSIU A) PATRIMONI NET 16.723.298,27 16.572.685,12

I. Patrimoni 8.179.964,58 8.179.964,58

100 Patrimoni 8.179.964,58 8.179.964,58

II. Patrimoni generat 7.749.975,76 7.790.845,14

1. Resultats d'exercicis anteriors 7.779.407,68 7.682.050,16

120 Resultats d'exercicis anteriors 7.779.407,68 7.682.050,16

2. Resultat de l'exercici -29.431,92 108.794,98

129 Resultat de l'exercici -29.431,92 108.794,98

IV. Subvencions rebudes pendents d'imputació a resultats 793.357,93 601.875,40

130 Subvenc.per al finançam.de l'immobil.no finan.i d'actius en estat de 793.357,93 601.875,40 venda

B) PASSIU NO CORRENT 551.412,94 796.137,81

II. Deutes a llarg termini 551.412,94 796.137,81

2. Deutes amb entitats de crèdit 486.015,64 698.312,31

170 Deutes a llarg termini amb entitats de crèdit 486.015,64 698.312,31

4. Altres deutes 65.397,30 97.825,50

179 Altres deutes a llarg termini 64.856,40 97.284,60

180 Fiances rebudes a llarg termini 540,90 540,90

C) PASSIU CORRENT 921.736,44 804.002,49

II. Deutes a curt termini 621.939,67 591.800,53

2. Deutes amb entitats de crèdit 212.296,67 245.841,20

520 Deutes a curt termini amb entitats de crèdit 212.296,67 245.841,20

4. Altres deutes 409.643,00 345.959,33

4003 Altres deutes 39.564,19 2.456,45

529 Altres deutes a curt termini 49.112,64 32.428,20

560 Fiances rebudes a curt termini 320.966,17 311.074,68

IV. Creditors i altres comptes a pagar a curt termini 299.796,77 212.201,96

1. Creditors per operacions de gestió 85.090,52 117.179,07


4010 Operacions de gestió 566,70 0,00

2. Altres comptes a pagar 163.545,39 41.634,32

419 Altres creditors no pressupostaris 4.169,53 3.979,05

554 Cobraments pendents d'aplicació 159.375,86 37.655,27

3. Administracions públiques 51.160,86 53.388,57

475 Hisenda pública, creditor per diversos conceptes 45.859,50 48.676,17

476 Organismes de previsió social, creditors. 4.157,79 4.095,00

477 Hisenda pública, IVA transferit 1.143,57 617,40

8



TOTAL PATRIMONI NET I PASSIU (A+B+C) 18.196.447,65 18.172.825,42

9

COMPTE DEL RESULTAT ECONÒMIC PATRIMONIAL

COMPTE DEL RESULTAT ECONÒMIC PATRIMONIAL a 31/12/2018


1. Ingressos tributaris i urbanístics 1.924.538,07 2.160.411,28

a) Impostos 1.733.735,60 1.943.520,80

72 IMPOSTOS DIRECTES 1.562.272,83 1.661.806,34

73 IMPOSTOS INDIRECTES 171.462,77 281.714,46

b) Taxes 190.802,47 216.890,48

740 Taxes per prestació de serveis o realització d'activitats 103.569,61 125.671,20

742 Taxes per utilització privativa o aprofitament especial del domini públic 87.232,86 91.219,28

2. Transferències i subvencions rebudes 1.566.537,37 1.410.343,90

a) De l'exercici 1.121.647,51 1.063.268,64

a.2) Transferències 1.121.647,51 1.063.268,64

750 Transferències 1.121.647,51 1.063.268,64

b) Imputació de subvencions per a l'immobilitzat no financer 28.683,92 14.190,43

7530 Subv.per finanç.de imm.no financer imput.al resultat de l'ex.per amortització 28.683,92 14.190,43

c) Imputació de subvencions per a actius corrents i altres 416.205,94 332.884,83

754 Subvencions per a actius corrents i despeses imputades a l'exercici 416.205,94 332.884,83

3. Vendes i prestacions de serveis 3.560,00 5.380,00

b) Prestació de serveis 3.560,00 5.380,00

741 Preus públics per prestació de serveis o realització d'activitats 3.560,00 5.380,00

6. Altres ingressos de gestió ordinària 67.480,97 52.958,66

776 Ingressos per arrendaments 14.265,58 16.560,00

777 Altres ingressos 53.215,39 36.398,66

A) TOTAL INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA (1+2+3+4+5+6+7) 3.562.116,41 3.629.093,84

8. Despeses de personal -1.138.002,11 -1.107.820,82

a) Sous, salaris i assimilats -861.686,68 -841.877,34

640 Sous i salaris -861.686,68 -841.877,34

b) Càrregues socials -276.315,43 -265.943,48

642 Cotitzacions socials a càrrec de l'ocupador -276.315,43 -265.943,48

9.Transferències i subvencions concedides -505.283,08 -533.346,03

65 TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS -505.283,08 -533.346,03

11. Altres despeses de gestió ordinària -1.438.060,34 -1.400.292,43

a) Subministraments i serveis exteriors -1.438.060,34 -1.400.292,43

62 SERVEIS EXTERIORS -1.438.060,34 -1.400.292,43

12. Amortizació de l'immobilitzat -471.530,65 -457.404,87

68 DOTACIONS PER A AMORTITZACIONS -471.530,65 -457.404,87

B) TOTAL DESPESES DE GESTIÓ ORDINÀRIA (8+9+10+11+12) -3.552.876,18 -3.498.864,15

I. Resultat (estalvi o desestalvi) de la gestió ordinària (A+B) 9.240,23 130.229,69

14. Altres partides no ordinàries 778,07 932,38

10

COMPTE DEL RESULTAT ECONÒMIC PATRIMONIAL a 31/12/2018


a) Ingressos 778,07 932,38

778 Ingressos excepcionals 778,07 932,38

II. Resultat de les operacions no financeres (I +13+14) 10.018,30 131.162,07

15. Ingressos financers 4.539,78 9.106,06

b) De valors representatius de deute, de crèdits i d'altres inversions financeres 4.539,78 9.106,06

b.2) Altres 4.539,78 9.106,06

762 Ingressos de crèdits 24,43 69,10

769 Altres ingressos financers 4.515,35 9.036,96

16. Despeses financeres -13.990,34 -16.581,02

b) Altres -13.990,34 -16.581,02

662 Interessos de deutes -8.988,79 -12.926,79

669 Altres despeses financeres -5.001,55 -3.654,23

20.Deteriorament de valor, baixes i alienacions d'actius i passius financers -29.999,66 -14.892,13

b) Altres -29.999,66 -14.892,13

6983 Pèrdues per deterioram.de crèdits a altres entitats. -302.813,92 -272.814,26

7983 Reversió del deterioram.de crèdits a altres entitats 272.814,26 257.922,13

III. Resultat de les operacions financeres (15+16+17+18+19+20+21) -39.450,22 -22.367,09

IV. Resultat (estalvi o desestalvi) net de l'exercici (II + III) -29.431,92 108.794,98

Resultat de l'exercici anterior ajustat (IV + Ajustos) 108.794,98

11

ESTAT DE CANVIS EN EL PATRIMONI NET

1. Estat total de canvis en el patrimoni net

12

ESTAT TOTAL DE CANVIS AL PATRIMONI NET

NOTES A LA I.Patrimoni II.Patrimoni generat III.Ajustos per canvis IV.Subvencions TOTAL MEMÒRIA de valor rebudes

PATRIMONI NET AL FINAL DE L'EXERCICI ANTERIOR 8.179.964,58 7.790.845,14 0,00 601.875,40 16.572.685,12

AJUSTOS PER CANVIS DE CRITERIS COMPTABLES I CORRECCIÓ -11.437,46 0,00 0,00 -11.437,46 D'ERRORS

PATRIMONI NET INICIAL AJUSTAT DE L'EXERCICI ACTUAL 8.179.964,58 7.779.407,68 0,00 601.875,40 16.561.247,66

VARIACIONS DEL PATRIMONI NET EXERCICI ACTUAL 0,00 -29.431,92 0,00 191.482,53 162.050,61

1. Ingressos i despeses reconegudes en l'exercici -29.431,92 0,00 191.482,53 162.050,61

2. Operacions patrimonials amb l'entitat o entitats propietaries 0,00 0,00

3. Altres variacions del patrimoni net

PATRIMONI NET AL FINAL DE L'EXERCICI ACTUAL 8.179.964,58 7.749.975,76 0,00 793.357,93 16.723.298,27

13

2. Estat d’ingressos i despeses reconeguts

14

ESTAT D'INGRESSOS I DESPESES RECONEGUDES

Notes a la memòria 2018 2017

I.Resultat econòmic patrimonial -29.431,92 108.794,98

II.Ingressos i despeses reconegudes directament al patrimoni net:

1.Immobilizat no financer 0,00 0,00

1.1.Ingressos 0,00 0,00

1.2.Despeses 0,00 0,00

2.Actius i passius financers 0,00 0,00

2.1.Ingressos 0,00 0,00

2.2.Despeses 0,00 0,00

3.Cobertures comptables 0,00 0,00

3.1.Ingressos 0,00 0,00

3.2.Despeses 0,00 0,00

4.Subvencions rebudes 636.372,39 836.614,50

Total (1+2+3+4) 636.372,39 836.614,50

III.Tranf.al cpte.del rtat.econòm.patrim. o al valor inic.de la part.coberta:

1.Immobilizat no financer 0,00 0,00

2.Actius i passius financers 0,00 0,00

3.Cobertures comptables 0,00 0,00

3.1.Imports transferits al compte del resultat econòmic patrimonial 0,00 0,00

3.2.Imports transferits al valor inicial de la partida coberta 0,00 0,00

4.Subvencions rebudes -444.889,86 -347.232,70

Total (1+2+3+4) -444.889,86 -347.232,70

IV.TOTAL Ingressos i despeses reconegudes (I+II+III) 162.050,61 598.176,78

15

3. Estat d’operacions amb l’entitat o entitats propietàries

a) Operacions patrimonials amb l’entitat o entitats propietàries

16

OPERACIONS PATRIMONIALS AMB LA/LES ENTITAT/S PROPIETÀRIA/ES


1. Aportació patrimonial dinerària 0,00 0,00

2. Aportació de béns i drets 0,00 0,00

3. Assumpció i condonació de passius financers 0,00 0,00

4. Altres aportacions de l'entitat o entitats propietàries 0,00 0,00

5. (-)Devolució de béns i drets 0,00 0,00

6. (-)Altres devolucions a l'entitat o entitats propietàries 0,00 0,00

TOTAL 0,00 0,00

17

b) Altres operacions amb l’entitat o entitats propietàries

18

ALTRES OPERACIONS AMB LA/LES ENTITAT/S PROPIETÀRIA/ES


I. Ingr.i despeses recon. directament al cte. del rtat. econòm. patrim. 0,00 0,00 (1+2+3)

1. Transferències i subvencions 0,00 0,00

1.1. Ingressos 0,00 0,00

1.2. Despeses 0,00 0,00

2. Prestació de serveis i vendes de béns 0,00 0,00

2.1. Ingressos 0,00 0,00

2.2. Despeses 0,00 0,00

3. Altres 0,00 0,00

3.1. Ingressos 0,00 0,00

3.2. Despeses 0,00 0,00

II. Ingressos i despeses reconegudes directament al patrimoni net 0,00 0,00 (1+2)

1. Subvencions rebudes 0,00 0,00

2. Altres 0,00 0,00

TOTAL (I + II) 0,00 0,00

20

ESTAT DE FLUXES D’EFECTIU

FLUXES D'EFECTIU a 31/12/2018

Notes a la memòria Exercici 2018 Exercici 2017

I.FLUXES D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS DE GESTIÓ

A) Cobraments 3.685.926,47 4.052.239,83

1.Ingressos tributaris i urbanístics 1.885.886,06 2.286.754,94

2.Transferències i subvencions rebudes 1.689.928,74 1.649.510,49

3.Vendes i prestacions de serveis 44.296,60 48.831,49

4.Gestió de recursos recaptats per compte d'altres ens 0,00 0,00

5.Interessos i dividends cobrats 24,43 69,10

6.Altres cobraments 65.790,64 67.073,81

B) Pagaments 3.138.753,38 3.039.870,67

7.Despeses de personal 952.031,69 932.036,47

8.Transferències i subvencions concedides 499.962,38 534.538,03

9.Aprovisionaments 0,00 0,00

10.Altres despeses de gestió 1.446.547,56 1.359.026,04

11.Gestió de recursos recaptats per compte d'altres ens 0,00 0,00

12.Interessos pagats 13.990,34 16.581,02

13.Altres pagaments 226.221,41 197.689,11

Fluxes nets d'efectiu de les activitats de gestió (+A-B) 547.173,09 1.012.369,16

II.FLUXES D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS D'INVERSIÓ

C) Cobraments 0,00 0,00

1.Venda d'inversions reals 0,00 0,00

2.Venda d'actius financers 0,00 0,00

3.Unitat d'activitat 0,00 0,00

4.Altres cobraments de les activitats d'inversió 0,00 0,00

D) Pagaments 260.225,40 708.320,15

5.Compra d'inversions reals 260.225,40 708.320,15

6.Compra d'actius financers 0,00 0,00

7.Unitat d'activitat 0,00 0,00

8.Altres pagaments de les activitats d'inversió 0,00 0,00

Fluxes nets d'efectiu de les activitats d'inversió (+C-D) -260.225,40 -708.320,15

III.FLUXES D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS DE FINANÇAMENT

E) Augments al patrimoni 0,00 0,00

1.Cobraments per aportacions de l'entitat o entitats propietàries 0,00 0,00

F) Pagaments a l'entitat o entitats propietàries 0,00 0,00

2.Devolució d'aportacions i repartiment de rtats. a l'entitat o 0,00 0,00

21

FLUXES D'EFECTIU a 31/12/2018

Notes a la memòria Exercici 2018 Exercici 2017

ee.propietàries

G) Cobraments per emissió de passius financers 0,00 0,00

3.Obligacions i altres valors negociables 0,00 0,00

4.Préstecs rebuts 0,00 0,00

5.Altres deutes 0,00 0,00

H) Pagaments per reemborsament de passius financers 245.841,20 243.582,06

6.Obligacions i altres valors negociables 0,00 0,00

7.Préstecs rebuts 245.841,20 243.582,06

8.Altres deutes 0,00 0,00

Fluxes nets d'efectiu de las activitats de finançament -245.841,20 -243.582,06 (+E-F+G-H)

IV.FLUXES D'EFECTIU PENDENTS DE CLASSIFICACIÓ

I) Cobraments pendents d'aplicació 193.644,52 2.934.601,88

J) Pagaments pendents d'aplicació 2.298,23 2.637.509,03

Fluxes nets d'efectiu pendents de classificació (+I-J) 191.346,29 297.092,85

V.EFECTE DE LES VARIACIONS DELS TIPUS DE 0,00 0,00 CANVI

VI.INC./DISM. NETA DE L'EFECTIU I ACT.LÍQUIDS 232.452,78 357.559,80 EQUIV.A L'EFECTIU (I+II+III+IV+V)

Efectiu i actius líquids equivalents a l'efectiu a l'inici 810.190,46 452.630,66 de l'exercici

Efectiu i actius líquids equivalents a l'efectiu al final 1.042.643,24 810.190,46 de l'exercici

22

ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST

SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost de despeses (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per orgànica/programa/econòmica))

CRÈDITS PRESSUPOSTARIS

Org. Prog. Econ. Descripció Inicials Modificacions Definitius Despeses Obligacions Pagaments Obligacions Romanents de compromeses reconegudes pendents de crèdit netes pagament

01 011 31004 Interessos Caixa Rural 2.100,00 0,00 2.100,00 2.099,38 2.099,38 2.099,38 0,00 0,62

01 011 31005 Interessos. 7.000,00 0,00 7.000,00 6.889,41 6.889,41 6.889,41 0,00 110,59

01 011 91303 Amortització - CajaMar - Escoleta 52.000,00 0,00 52.000,00 51.434,96 51.434,96 51.434,96 0,00 565,04

01 011 91304 Amortització de préstecs a llarg termini d’ens de fora del sector pú 194.406,24 0,00 194.406,24 194.406,24 194.406,24 194.406,24 0,00 0,00

01 132 12003 Sous del grup C1. 64.640,00 0,00 64.640,00 57.777,85 57.777,85 57.777,85 0,00 6.862,15

01 132 12006 Triennis. 10.302,00 1.100,00 11.402,00 11.783,15 11.783,15 11.783,15 0,00 -381,15

01 132 12009 Altres retribucions bàsiques. 30.300,00 0,00 30.300,00 22.457,35 22.457,35 22.457,35 0,00 7.842,65

01 132 12100 Complement de destinació. 31.512,00 0,00 31.512,00 26.435,02 26.435,02 26.435,02 0,00 5.076,98

01 132 12101 Complement específic. 53.732,00 0,00 53.732,00 46.445,32 46.445,32 46.445,32 0,00 7.286,68

01 132 12103 Altres complements. 5.959,00 0,00 5.959,00 4.976,84 4.976,84 4.976,84 0,00 982,16

01 132 15000 Productivitat 17.650,00 0,00 17.650,00 19.160,07 19.160,07 19.160,07 0,00 -1.510,07

01 132 15100 Gratificacions 25.000,00 0,00 25.000,00 57.202,72 57.202,72 57.202,72 0,00 -32.202,72

01 132 16000 Seguretat Social. 67.000,00 0,00 67.000,00 75.562,04 75.562,04 75.562,04 0,00 -8.562,04

01 132 20400 Arrendaments de material de transport. 6.000,00 0,00 6.000,00 5.723,30 5.723,30 5.723,30 0,00 276,70

01 132 21400 Elements de transport 4.500,00 0,00 4.500,00 3.045,24 3.045,24 3.045,24 0,00 1.454,76

01 132 22002 Material informàtic no inventariable. 300,00 0,00 300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 300,00

01 132 22103 Combustibles i carburants. 3.000,00 0,00 3.000,00 2.282,03 2.282,03 1.936,12 345,91 717,97

01 132 22104 Vestuari. 5.000,00 0,00 5.000,00 1.768,89 1.768,89 1.768,89 0,00 3.231,11

01 132 22199 Altres subministraments. 5.000,00 0,00 5.000,00 2.835,67 2.835,67 2.835,67 0,00 2.164,33

01 132 22400 Primes d’assegurances 350,00 0,00 350,00 918,17 918,17 918,17 0,00 -568,17

01 132 22690 Associació de Policies 2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000,00

01 132 22699 Altres despeses diverses. 3.000,00 0,00 3.000,00 6.201,98 6.201,98 6.121,98 80,00 -3.201,98

01 132 22721 Guarda rural 12.000,00 0,00 12.000,00 11.889,04 11.889,04 10.994,04 895,00 110,96

01 132 22799 Altres treballs realitzats per altres empreses i professionals. 6.000,00 0,00 6.000,00 7.041,12 7.041,12 7.041,12 0,00 -1.041,12

01 133 22199 Altres subministraments. 3.000,00 0,00 3.000,00 3.520,82 3.520,82 3.404,66 116,16 -520,82


01 135 21400 Elements de transport 1.000,00 0,00 1.000,00 1.168,35 1.168,35 1.168,35 0,00 -168,35

23




01 135 22103 Combustibles i carburants. 500,00 0,00 500,00 327,66 327,66 322,25 5,41 172,34

01 135 22199 Altres subministraments. 2.000,00 0,00 2.000,00 1.612,37 1.612,37 1.322,77 289,60 387,63


01 151 22199 Altres subministraments. 100,00 0,00 100,00 5,25 5,25 5,25 0,00 94,75

01 151 22699 Altres despeses diverses. 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00

01 151 22706 Estudis i treballs tècnics. 180.000,00 -9.490,35 170.509,65 140.426,24 140.426,24 139.213,21 1.213,03 30.083,41

01 1531 60900 Altres inversions noves en infraestructures i béns destinats a l’ús 0,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 0,00 0,00 0,00 1.000.000,00

01 1532 21000 Infraestructures i béns naturals. 10.000,00 700,00 10.700,00 3.068,45 3.068,45 2.376,93 691,52 7.631,55

01 1532 22199 Altres subministraments. 1.500,00 0,00 1.500,00 395,71 395,71 395,71 0,00 1.104,29

01 1532 44900 Altres subvencions a ens públics i societats mercantils de l’entitat 8.000,00 0,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 0,00 0,00

01 1532 61900 Altres inversions de reposició en infraestructures i béns destinats 0,00 102.188,36 102.188,36 97.902,44 97.902,44 97.902,44 0,00 4.285,92

01 1532 61901 Altres inversions de reposició en infraestructures i béns destinats 0,00 44.893,07 44.893,07 43.097,34 43.097,34 43.097,34 0,00 1.795,73

01 1532 61902 Altres inversions de reposició en infraestructures i béns destinats 13.877,33 2.918,57 16.795,90 16.795,90 16.795,90 16.795,90 0,00 0,00

01 1532 61903 Altres inversions de reposició en infraestructures i béns destinats 0,00 29.221,25 29.221,25 29.221,25 29.221,25 29.221,25 0,00 0,00

01 161 61900 Altres inversions de reposició en infraestructures i béns destinats 0,00 15.693,70 15.693,70 15.693,70 15.693,70 15.693,70 0,00 0,00

01 1621 21200 Edificis i altres construccions. 5.000,00 1.000,00 6.000,00 6.107,66 6.107,66 6.107,66 0,00 -107,66


01 1621 22611 Agenda Local 21 (borses) 8.000,00 0,00 8.000,00 5.448,09 5.448,09 5.448,09 0,00 2.551,91

01 1621 22699 Altres despeses diverses. 1.000,00 4.354,02 5.354,02 21.911,35 21.911,35 21.911,35 0,00 -16.557,33

01 163 13100 Retribucions bàsiques - laboral temporal 10.100,00 0,00 10.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.100,00

01 163 16000 Seguretat Social. 2.500,00 0,00 2.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.500,00

01 163 22699 Altres despeses diverses. 20.000,00 4.700,00 24.700,00 22.790,47 22.790,47 13.546,83 9.243,64 1.909,53

01 163 22700 Neteja i condicionament 52.499,25 0,00 52.499,25 56.064,57 56.064,57 51.689,58 4.374,99 -3.565,32

01 164 21200 Edificis i altres construccions. 1.000,00 0,00 1.000,00 145,20 145,20 145,20 0,00 854,80

01 164 22100 Energia elèctrica. 2.500,00 0,00 2.500,00 1.426,72 1.426,72 1.426,72 0,00 1.073,28


01 165 21300 Maquinària, instal·lacions tècniques i utillatge. 7.000,00 -4.000,00 3.000,00 7.788,59 7.788,59 7.788,59 0,00 -4.788,59

01 165 22100 Energia elèctrica. 32.000,00 0,00 32.000,00 52.089,30 52.089,30 52.089,30 0,00 -20.089,30

01 170 13100 Retribucions bàsiques - laboral temporal 20.200,00 0,00 20.200,00 19.162,67 19.162,67 19.162,67 0,00 1.037,33

01 170 16000 Seguretat Social. 7.200,00 0,00 7.200,00 6.169,45 6.169,45 6.169,45 0,00 1.030,55

01 170 22199 Altres subministraments. 0,00 0,00 0,00 2.032,80 2.032,80 2.032,80 0,00 -2.032,80

24




01 170 22706 Estudis i treballs tècnics. 13.000,00 8.905,60 21.905,60 18.026,74 18.026,74 18.026,74 0,00 3.878,86

01 171 21200 Edificis i altres construccions. 2.000,00 0,00 2.000,00 5.749,15 5.749,15 5.313,55 435,60 -3.749,15


01 171 22199 Altres subministraments. 1.500,00 0,00 1.500,00 5.776,67 5.776,67 5.776,67 0,00 -4.276,67


01 171 62200 Construccions - Inversió nova funcionament serveis 0,00 10.038,35 10.038,35 11.724,49 11.724,49 11.724,49 0,00 -1.686,14

01 231 13000 Retribucions bàsiques. 72.720,00 0,00 72.720,00 61.385,78 61.385,78 61.385,78 0,00 11.334,22

01 231 13100 Retribucions bàsiques - laboral temporal 101.000,00 0,00 101.000,00 99.287,70 99.287,70 99.287,70 0,00 1.712,30

01 231 16000 Seguretat Social. 62.000,00 0,00 62.000,00 57.001,23 57.001,23 57.001,23 0,00 4.998,77

01 231 21200 Edificis i altres construccions. 1.500,00 0,00 1.500,00 732,03 732,03 647,33 84,70 767,97

01 231 21400 Elements de transport 1.200,00 0,00 1.200,00 344,72 344,72 344,72 0,00 855,28

01 231 22000 Ordinari no inventariable. 300,00 0,00 300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 300,00

01 231 22002 Material informàtic no inventariable. 500,00 0,00 500,00 51,72 51,72 51,72 0,00 448,28

01 231 22103 Combustibles i carburants. 800,00 0,00 800,00 264,32 264,32 264,32 0,00 535,68

01 231 22110 Productes de neteja i condicionament. 1.000,00 0,00 1.000,00 462,26 462,26 462,26 0,00 537,74

01 231 22199 Altres subministraments. 500,00 0,00 500,00 727,14 727,14 727,14 0,00 -227,14


01 231 22612 Pla municipal drogues 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00

01 231 22613 Pla Igualtat 500,00 367,84 867,84 1.911,80 1.911,80 1.911,80 0,00 -1.043,96

01 231 22699 Altres despeses diverses. 10.000,00 0,00 10.000,00 10.701,40 10.701,40 9.833,07 868,33 -701,40

01 231 22710 Conveni Teleassistència 13.000,00 0,00 13.000,00 10.123,05 10.123,05 10.123,05 0,00 2.876,95

01 231 23120 Del personal no directiu. 800,00 0,00 800,00 608,52 608,52 497,88 110,64 191,48


01 231 48003 Gent Gran 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00

01 231 48004 Famílies desfavorides 13.000,00 0,00 13.000,00 9.736,06 9.736,06 8.326,06 1.410,00 3.263,94

01 231 48006 Acció Social 600,00 0,00 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 600,00

01 231 48013 Fons Mallorquí de Solidaritat 2.000,00 0,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 0,00 0,00

01 311 22706 Estudis i treballs tècnics. 9.400,00 0,00 9.400,00 7.651,05 7.651,05 7.651,05 0,00 1.748,95

01 323 21200 Edificis i altres construccions. 8.500,00 -2.060,00 6.440,00 14.325,43 14.325,43 10.628,88 3.696,55 -7.885,43


01 323 22199 Altres subministraments. 2.000,00 -1.000,00 1.000,00 1.239,19 1.239,19 1.239,19 0,00 -239,19

25




01 323 22618 Reciclatge de llibres 1.200,00 0,00 1.200,00 600,00 600,00 600,00 0,00 600,00

01 323 22699 Altres despeses diverses. 5.000,00 0,00 5.000,00 4.999,12 4.999,12 4.999,12 0,00 0,88

01 323 22714 Gestió escoleta 81.842,40 30.812,27 112.654,67 75.022,20 75.022,20 75.022,20 0,00 37.632,47


01 323 62200 Construccions - Inversió nova funcionament serveis 0,00 15.300,00 15.300,00 15.300,00 15.300,00 15.300,00 0,00 0,00

01 323 63200 Edificis i altres construccions. 66.910,00 -66.910,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


01 324 48009 Ajudes per a transport escolar 13.000,00 0,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00 0,00 13.000,00 0,00

01 3321 13100 Retribucions bàsiques - laboral temporal 23.230,00 430,00 23.660,00 24.281,05 24.281,05 24.281,05 0,00 -621,05

01 3321 16000 Seguretat Social. 6.400,00 0,00 6.400,00 6.715,13 6.715,13 6.715,13 0,00 -315,13

01 3321 21200 Edificis i altres construccions. 2.000,00 0,00 2.000,00 726,22 726,22 484,22 242,00 1.273,78

01 3321 22100 Energia elèctrica. 2.200,00 0,00 2.200,00 1.310,64 1.310,64 1.310,64 0,00 889,36

01 3321 22199 Altres subministraments. 7.000,00 6.370,19 13.370,19 13.043,02 13.043,02 13.043,02 0,00 327,17

01 3321 22699 Altres despeses diverses. 3.500,00 1.899,00 5.399,00 1.798,37 1.798,37 1.798,37 0,00 3.600,63

01 333 21200 Edificis i altres construccions. 2.500,00 0,00 2.500,00 3.381,36 3.381,36 3.381,36 0,00 -881,36

01 333 22100 Energia elèctrica. 600,00 0,00 600,00 258,15 258,15 258,15 0,00 341,85


01 333 22602 Publicitat i propaganda. 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00

01 333 22699 Altres despeses diverses. 100,00 0,00 100,00 168,00 168,00 168,00 0,00 -68,00

01 334 13100 Retribucions bàsiques - laboral temporal 14.140,00 0,00 14.140,00 13.759,66 13.759,66 13.759,66 0,00 380,34

01 334 16000 Seguretat Social. 5.000,00 0,00 5.000,00 4.436,46 4.436,46 4.436,46 0,00 563,54

01 334 21200 Edificis i altres construccions. 10.000,00 -1.600,00 8.400,00 5.663,39 5.663,39 4.789,16 874,23 2.736,61


01 334 22199 Altres subministraments. 10.000,00 3.234,40 13.234,40 22.788,18 22.788,18 22.663,18 125,00 -9.553,78

01 334 22602 Publicitat i propaganda. 3.500,00 0,00 3.500,00 6.851,02 6.851,02 6.851,02 0,00 -3.351,02

01 334 22609 Activitats culturals i esportives. 15.000,00 6.000,00 21.000,00 44.603,66 44.603,66 42.775,56 1.828,10 -23.603,66

01 334 22619 Porreres Radio 7.500,00 0,00 7.500,00 6.186,30 6.186,30 5.629,70 556,60 1.313,70

01 334 22623 Normalització lingüística 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00

01 334 22626 Premi literari Vila de Porreres 15.000,00 0,00 15.000,00 5.586,00 5.586,00 5.586,00 0,00 9.414,00

01 334 22627 Tastart 18.000,00 10.000,00 28.000,00 22.781,89 22.781,89 21.055,83 1.726,06 5.218,11


26




01 334 22706 Estudis i treballs tècnics. 0,00 1.600,00 1.600,00 5.437,19 5.437,19 5.437,19 0,00 -3.837,19

01 334 22719 Gestió de l'escola de música 31.668,90 0,00 31.668,90 23.933,00 23.933,00 23.933,00 0,00 7.735,90


01 334 48000 A entitats Culturals i Esportives 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00

01 334 48011 Subvencions a Fundació 55.000,00 0,00 55.000,00 43.000,00 43.000,00 43.000,00 0,00 12.000,00

01 334 48101 Subv. a Agrupació Cultural 1.000,00 0,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00

01 334 48103 Subv. a Amics del Vi 300,00 0,00 300,00 300,00 300,00 0,00 300,00 0,00

01 334 48104 Subv. a AMPA Escola Nova 500,00 0,00 500,00 500,00 500,00 0,00 500,00 0,00

01 334 48105 Subv. a AMPA Verge de Monti-Sion 500,00 0,00 500,00 500,00 500,00 0,00 500,00 0,00

01 334 48106 Subv. a APROSCOM 4.000,00 0,00 4.000,00 3.900,00 3.900,00 3.900,00 0,00 100,00

01 334 48107 Subv. a Associació contra el Càncer 300,00 0,00 300,00 300,00 300,00 0,00 300,00 0,00

01 334 48108 Subv. a Associació de comerciants 700,00 0,00 700,00 700,00 700,00 0,00 700,00 0,00

01 334 48109 Subv. a Associació de persones majors 6.500,00 0,00 6.500,00 5.349,73 5.349,73 5.349,73 0,00 1.150,27

01 334 48110 Subv. a Associació escaquista 300,00 0,00 300,00 300,00 300,00 0,00 300,00 0,00

01 334 48111 Subv. a Associació geganters i xeramiers 700,00 0,00 700,00 700,00 700,00 0,00 700,00 0,00

01 334 48112 Subv. a Associació hípica 500,00 0,00 500,00 500,00 500,00 0,00 500,00 0,00

01 334 48113 Subv. a Batukada infernal 500,00 0,00 500,00 500,00 500,00 500,00 0,00 0,00

01 334 48114 Subv. a Club Basquet Porreres 1.500,00 0,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 0,00 1.500,00 0,00

01 334 48115 Subv. a Club d'atletisme de Porreres 700,00 0,00 700,00 700,00 700,00 0,00 700,00 0,00

01 334 48116 Subv. a Club Motorista de Porreres 2.000,00 0,00 2.000,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 0,00 900,00

01 334 48117 Subv. a Coral de Porreres 1.300,00 0,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 0,00 1.300,00 0,00

01 334 48119 Subv. a Filharmònica Porrerenca 12.000,00 0,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 0,00 12.000,00 0,00

01 334 48120 Subv. a Grup Foganya 700,00 0,00 700,00 700,00 700,00 0,00 700,00 0,00

01 334 48121 Subv. a Kokoro 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00

01 334 48122 Subv. a Parròquia de Porreres 2.000,00 0,00 2.000,00 2.069,10 2.069,10 2.069,10 0,00 -69,10

01 334 48123 Subv. a Penya ciclista 600,00 0,00 600,00 1.200,00 1.200,00 600,00 600,00 -600,00

01 334 48124 Subv. a Porreres TV 500,00 0,00 500,00 722,47 722,47 722,47 0,00 -222,47

01 334 48125 Subv. a Societat de Caçadors 8.508,00 0,00 8.508,00 8.508,00 8.508,00 6.837,00 1.671,00 0,00

01 334 48126 Subv. a Unió Esportiva Porreres 3.000,00 0,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 0,00 3.000,00 0,00

01 334 48127 Subv. a Club Colombòfil 500,00 0,00 500,00 500,00 500,00 0,00 500,00 0,00

01 334 48128 Subv. a Porreres Sense Barreres 300,00 0,00 300,00 300,00 300,00 0,00 300,00 0,00

27




01 334 78011 Subvenció de capital a Fundació Auditori 47.734,53 0,00 47.734,53 47.734,53 47.734,53 47.734,53 0,00 0,00


01 338 22602 Publicitat i propaganda. 18.000,00 0,00 18.000,00 11.545,09 11.545,09 11.305,51 239,58 6.454,91

01 338 22609 Activitats culturals i esportives. 122.000,00 0,00 122.000,00 107.347,17 107.347,17 107.347,17 0,00 14.652,83

01 338 22625 Dinamització Joventut 6.000,00 0,00 6.000,00 8.108,65 8.108,65 8.108,65 0,00 -2.108,65

01 338 22699 Altres despeses diverses. 50.000,00 -7.000,00 43.000,00 28.414,04 28.414,04 28.244,64 169,40 14.585,96


01 341 22699 Altres despeses diverses. 24.500,00 0,00 24.500,00 19.575,07 19.575,07 19.385,07 190,00 4.924,93

01 342 21200 Edificis i altres construccions. 10.000,00 0,00 10.000,00 8.730,59 8.730,59 8.730,59 0,00 1.269,41


01 342 22103 Combustibles i carburants. 1.000,00 0,00 1.000,00 2.659,80 2.659,80 2.412,40 247,40 -1.659,80

01 342 22199 Altres subministraments. 1.500,00 0,00 1.500,00 1.356,30 1.356,30 1.178,59 177,71 143,70

01 342 22699 Altres despeses diverses. 1.500,00 0,00 1.500,00 96,80 96,80 96,80 0,00 1.403,20


01 342 63200 Edificis i altres construccions. 10.000,00 0,00 10.000,00 1.104,80 1.104,80 1.104,80 0,00 8.895,20

01 342 63202 Edificis i altres construccions. 39.564,19 0,00 39.564,19 39.564,19 39.564,19 0,00 39.564,19 0,00



01 4311 22602 Publicitat i propaganda. 7.000,00 0,00 7.000,00 11.013,92 11.013,92 11.013,92 0,00 -4.013,92

01 4311 22617 Promoció producte porrerenc 5.000,00 0,00 5.000,00 12.214,56 12.214,56 11.730,56 484,00 -7.214,56

01 4311 22622 Festa de l'Albercoc 4.000,00 4.000,00 8.000,00 8.278,10 8.278,10 8.278,10 0,00 -278,10

01 4311 22624 Promoció comerç 21.500,00 0,00 21.500,00 14.131,00 14.131,00 14.131,00 0,00 7.369,00

01 4312 22602 Publicitat i propaganda. 1.000,00 1.306,80 2.306,80 3.798,19 3.798,19 3.701,39 96,80 -1.491,39

01 4312 22699 Altres despeses diverses. 500,00 7.569,66 8.069,66 3.763,76 3.763,76 3.763,76 0,00 4.305,90

01 4312 22706 Estudis i treballs tècnics. 5.500,00 0,00 5.500,00 2.299,00 2.299,00 2.299,00 0,00 3.201,00


01 432 61900 Altres inversions de reposició en infraestructures i béns destinats 211.140,18 0,00 211.140,18 5.808,00 5.808,00 5.808,00 0,00 205.332,18

01 432 62300 Maquinària, instal·lacions tècniques i utillatge. 4.840,00 0,00 4.840,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.840,00

01 463 22706 Estudis i treballs tècnics. 0,00 12.500,00 12.500,00 12.500,00 12.500,00 12.500,00 0,00 0,00

01 912 10000 Retribucions bàsiques. 53.146,28 1.132,87 54.279,15 48.803,22 48.803,22 48.803,22 0,00 5.475,93

01 912 16000 Seguretat Social. 13.662,72 0,00 13.662,72 13.047,79 13.047,79 13.047,79 0,00 614,93

28





01 912 23000 Dels membres dels òrgans de govern. 37.060,00 0,00 37.060,00 37.122,25 37.122,25 34.202,25 2.920,00 -62,25

01 9200 12000 Sous del grup A1. 14.140,00 0,00 14.140,00 14.121,10 14.121,10 14.121,10 0,00 18,90

01 9200 12003 Sous del grup C1. 25.755,00 0,00 25.755,00 25.845,57 25.845,57 25.845,57 0,00 -90,57

01 9200 12004 Sous del grup C2. 12.120,00 0,00 12.120,00 9.084,32 9.084,32 9.084,32 0,00 3.035,68

01 9200 12006 Triennis. 10.100,00 0,00 10.100,00 10.693,09 10.693,09 10.693,09 0,00 -593,09

01 9200 12009 Altres retribucions bàsiques. 27.270,00 0,00 27.270,00 19.681,57 19.681,57 19.681,57 0,00 7.588,43

01 9200 12100 Complement de destinació. 29.290,00 0,00 29.290,00 33.643,79 33.643,79 33.643,79 0,00 -4.353,79

01 9200 12101 Complement específic. 40.400,00 0,00 40.400,00 42.509,57 42.509,57 42.509,57 0,00 -2.109,57

01 9200 12103 Altres complements. 4.040,00 0,00 4.040,00 4.448,78 4.448,78 4.448,78 0,00 -408,78

01 9200 13100 Retribucions bàsiques - laboral temporal 53.984,43 37.792,17 91.776,60 75.370,58 75.370,58 75.370,58 0,00 16.406,02

01 9200 15000 Productivitat 18.500,00 0,00 18.500,00 21.048,75 21.048,75 21.048,75 0,00 -2.548,75

01 9200 15100 Gratificacions 1.500,00 0,00 1.500,00 5.668,86 5.668,86 5.668,86 0,00 -4.168,86

01 9200 16000 Seguretat Social. 52.000,00 10.170,16 62.170,16 70.109,01 70.109,01 70.109,01 0,00 -7.938,85

01 9200 16008 Assistència medicofarmacèutica. 9.000,00 0,00 9.000,00 12.099,34 12.099,34 12.099,34 0,00 -3.099,34

01 9200 20900 Cànon Autonòmic d'Aigües 10.000,00 0,00 10.000,00 7.790,26 7.790,26 7.790,26 0,00 2.209,74

01 9200 21200 Edificis i altres construccions. 15.000,00 11.206,87 26.206,87 26.206,87 26.206,87 24.444,20 1.762,67 0,00

01 9200 21300 Maquinària, instal·lacions tècniques i utillatge. 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00

01 9200 22000 Ordinari no inventariable. 2.000,00 0,00 2.000,00 4.833,22 4.833,22 4.833,22 0,00 -2.833,22

01 9200 22002 Material informàtic no inventariable. 8.000,00 0,00 8.000,00 10.206,93 10.206,93 10.206,93 0,00 -2.206,93


01 9200 22103 Combustibles i carburants. 1.500,00 0,00 1.500,00 3.916,36 3.916,36 3.731,28 185,08 -2.416,36

01 9200 22199 Altres subministraments. 8.000,00 12.256,17 20.256,17 20.256,17 20.256,17 17.556,18 2.699,99 0,00

01 9200 22200 Serveis de telecomunicacions. 18.000,00 0,00 18.000,00 21.135,99 21.135,99 20.248,38 887,61 -3.135,99

01 9200 22201 Postals. 3.000,00 0,00 3.000,00 3.030,62 3.030,62 3.030,62 0,00 -30,62

01 9200 22203 Informàtiques. 5.000,00 0,00 5.000,00 9.722,11 9.722,11 9.722,11 0,00 -4.722,11

01 9200 22400 Primes d’assegurances 14.000,00 0,00 14.000,00 17.989,50 17.989,50 17.989,50 0,00 -3.989,50

01 9200 22602 Publicitat i propaganda. 2.000,00 0,00 2.000,00 2.498,65 2.498,65 2.498,65 0,00 -498,65

01 9200 22604 Jurídics, contenciosos. 1.000,00 0,00 1.000,00 10.041,79 10.041,79 10.041,79 0,00 -9.041,79

01 9200 22699 Altres despeses diverses. 2.000,00 0,00 2.000,00 6.241,53 6.241,53 5.219,63 1.021,90 -4.241,53

01 9200 22706 Estudis i treballs tècnics. 17.000,00 20.136,59 37.136,59 37.136,59 37.136,59 34.958,59 2.178,00 0,00

29




01 9200 22718 Prevenció riscs laborals 3.000,00 0,00 3.000,00 2.338,95 2.338,95 2.338,95 0,00 661,05

01 9200 22720 Serveis Informatics (no consorci) 3.500,00 15.418,82 18.918,82 24.678,54 24.678,54 24.678,54 0,00 -5.759,72

01 9200 23120 Del personal no directiu. 100,00 0,00 100,00 279,83 279,83 263,98 15,85 -179,83

01 9200 35900 Altres despeses financeres. 3.000,00 2.001,55 5.001,55 5.001,55 5.001,55 5.001,55 0,00 0,00


01 9200 46600 A la FELIB, FEMP 2.500,00 0,00 2.500,00 2.392,59 2.392,59 2.392,59 0,00 107,41

01 9200 46700 Consorci d'Informàtica 18.000,00 0,00 18.000,00 15.270,60 15.270,60 15.270,60 0,00 2.729,40

01 9200 48000 A entitats Culturals i Esportives 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00

01 9200 62300 Maquinària, instal·lacions tècniques i utillatge. 0,00 13.672,38 13.672,38 18.854,93 18.854,93 18.854,93 0,00 -5.182,55



01 9200 63600 Renovació equips informàtics 25.000,00 -17.551,35 7.448,65 2.266,10 2.266,10 2.266,10 0,00 5.182,55

01 9201 12004 Sous del grup C2. 7.575,00 0,00 7.575,00 7.542,54 7.542,54 7.542,54 0,00 32,46

01 9201 12006 Triennis. 2.525,00 0,00 2.525,00 2.432,26 2.432,26 2.432,26 0,00 92,74

01 9201 12009 Altres retribucions bàsiques. 3.535,00 0,00 3.535,00 2.616,47 2.616,47 2.616,47 0,00 918,53

01 9201 12100 Complement de destinació. 3.535,00 0,00 3.535,00 3.210,95 3.210,95 3.210,95 0,00 324,05

01 9201 12101 Complement específic. 3.030,00 0,00 3.030,00 2.745,45 2.745,45 2.745,45 0,00 284,55

01 9201 12103 Altres complements. 606,00 0,00 606,00 526,57 526,57 526,57 0,00 79,43

01 9201 13100 Retribucions bàsiques - laboral temporal 62.620,00 10.578,32 73.198,32 67.578,06 67.578,06 67.578,06 0,00 5.620,26

01 9201 15000 Productivitat 3.000,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00

01 9201 16000 Seguretat Social. 31.000,00 0,00 31.000,00 31.174,98 31.174,98 31.174,98 0,00 -174,98

01 9201 21400 Elements de transport 2.000,00 0,00 2.000,00 2.866,85 2.866,85 2.866,85 0,00 -866,85

01 9201 22103 Combustibles i carburants. 1.500,00 0,00 1.500,00 1.075,09 1.075,09 1.014,05 61,04 424,91


01 9201 22400 Primes d’assegurances 2.500,00 0,00 2.500,00 2.008,37 2.008,37 2.008,37 0,00 491,63


01 924 22616 Participació Ciutadana 12.000,00 11.991,10 23.991,10 6.269,01 6.269,01 6.269,01 0,00 17.722,09

01 929 500 FONS DE CONTINGÈNCIA. Art. 31 de la Llei Orgànica 2/2012, d’Estabili 17.609,92 0,00 17.609,92 0,00 0,00 0,00 0,00 17.609,92

01 932 22708 Serveis de recaptació a favor de l’entitat. 70.000,00 0,00 70.000,00 31.073,95 31.073,95 31.073,95 0,00 38.926,05

TOTAL 3.786.000,00 1.330.758,38 5.116.758,38 4.638.510,21 3.638.510,21 3.514.422,20 124.088,01 1.478.248,17

30

SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost d'ingressos (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per econòmica))

Previsions pressupostàries

Econ. Descripció Previsions Modificacions Previsions Drets Drets anul.lats Drets cancel.lats Drets Recaptació neta Drets pendents Excés / defecte inicials definitives reconeguts reconeguts nets de cobrament previsió

11200 Impost sobre béns immobles. Rústica. 218.000,00 0,00 218.000,00 205.438,41 0,00 0,00 205.438,41 184.320,00 21.118,41 -12.561,59

11300 Impost sobre béns immobles. Urbana. 1.110.000,00 0,00 1.110.000,00 980.774,21 266,58 0,00 980.507,63 959.260,92 21.246,71 -129.492,37

11400 Impost sobre béns immobles. BICE 3.500,00 0,00 3.500,00 1.881,60 0,00 0,00 1.881,60 1.740,00 141,60 -1.618,40

11500 Impost sobre vehicles de tracció mecànica. 230.000,00 0,00 230.000,00 224.069,21 1.165,16 0,00 222.904,05 178.670,40 44.233,65 -7.095,95

11600 Impost sobre increment del valor dels terrenys de natu 48.000,00 0,00 48.000,00 93.637,47 0,00 0,00 93.637,47 93.637,47 0,00 45.637,47

13000 Impost sobre activitats econòmiques. 45.000,00 0,00 45.000,00 57.903,67 0,00 0,00 57.903,67 53.414,39 4.489,28 12.903,67

29000 Impost sobre construccions, instal·lacions i obres. 200.000,00 0,00 200.000,00 179.619,87 9.109,00 0,00 170.510,87 170.510,87 0,00 -29.489,13

29100 Impost sobre despeses sumptuàries (vedats de caça). 1.000,00 0,00 1.000,00 951,90 0,00 0,00 951,90 840,00 111,90 -48,10

30300 Servei de tractament de residus. 2.000,00 0,00 2.000,00 1.006,70 0,00 0,00 1.006,70 1.006,70 0,00 -993,30

30900 Cementeri municipal 4.000,00 0,00 4.000,00 2.681,32 0,00 0,00 2.681,32 2.681,32 0,00 -1.318,68

31100 Menjador a domicili 21.000,00 0,00 21.000,00 14.440,29 0,00 0,00 14.440,29 14.440,29 0,00 -6.559,71

31101 Servei d'ajuda a domicili. 16.000,00 0,00 16.000,00 14.713,21 0,00 0,00 14.713,21 14.713,21 0,00 -1.286,79

31102 Serveis teleassistència 8.000,00 0,00 8.000,00 7.895,08 0,00 0,00 7.895,08 7.895,08 0,00 -104,92

32500 Taxa per expedició de documents. 51.000,00 0,00 51.000,00 47.729,80 154,79 0,00 47.575,01 47.575,01 0,00 -3.424,99

32600 Taxa per retirada de vehicles. 900,00 0,00 900,00 2.426,00 0,00 0,00 2.426,00 2.426,00 0,00 1.526,00

32901 Llicència obertura establiments 1.500,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.500,00

32902 Mercats setmanals i fires 15.000,00 0,00 15.000,00 12.832,00 0,00 0,00 12.832,00 12.832,00 0,00 -2.168,00

32903 Taxa d'animals perillosos 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -100,00

33100 Taxa per entrada de vehicles. 23.000,00 0,00 23.000,00 25.960,35 0,00 0,00 25.960,35 23.428,17 2.532,18 2.960,35

33200 Empreses explotadores de serveis de subministr. elèctr 40.000,00 0,00 40.000,00 42.839,05 0,00 0,00 42.839,05 42.839,05 0,00 2.839,05

33300 Empreses explotadores de serveis de telecomunicacions 20.000,00 0,00 20.000,00 15.910,46 0,00 0,00 15.910,46 15.910,46 0,00 -4.089,54

33900 Ocup.via pública: terrasses comerços 2.300,00 0,00 2.300,00 684,50 0,00 0,00 684,50 684,50 0,00 -1.615,50

33901 Ocupació via pública 1.000,00 0,00 1.000,00 1.838,50 0,00 0,00 1.838,50 1.838,50 0,00 838,50

34900 Celebracions matrimonis civils 800,00 0,00 800,00 360,00 0,00 0,00 360,00 360,00 0,00 -440,00

34902 Preu públic per mitjans publicitaris municipals 4.000,00 0,00 4.000,00 3.200,00 0,00 0,00 3.200,00 3.200,00 0,00 -800,00

39100 Multes per infraccions urbanístiques. 4.500,00 0,00 4.500,00 12.560,68 0,00 0,00 12.560,68 2.528,21 10.032,47 8.060,68

39120 Multes per infraccions de l’Ordenança de circulació. 17.500,00 0,00 17.500,00 20.156,92 200,56 0,00 19.956,36 19.956,36 0,00 2.456,36

39130 Multes per retirada d'animals 40,00 0,00 40,00 390,00 0,00 0,00 390,00 390,00 0,00 350,00

39140 Multes per infraccions de l'ordenança de neteja viària 2.500,00 0,00 2.500,00 1.872,00 0,00 0,00 1.872,00 1.097,00 775,00 -628,00

39150 Multes per infrac.Llei 4/15 segur.ciutadana i salut pú 300,00 0,00 300,00 601,00 0,00 0,00 601,00 500,50 100,50 301,00

31




39211 Recàrrec de constrenyiment. 3.000,00 0,00 3.000,00 958,16 0,00 0,00 958,16 958,16 0,00 -2.041,84

39300 Interessos de demora. 3.000,00 0,00 3.000,00 3.557,19 0,00 0,00 3.557,19 3.557,19 0,00 557,19

39800 Indemnitzacions d’assegurances de no-vida. 100,00 0,00 100,00 778,07 0,00 0,00 778,07 778,07 0,00 678,07

39901 Recursos eventuals 6.087,08 0,00 6.087,08 17.800,20 1.115,85 0,00 16.684,35 16.684,35 0,00 10.597,27

39902 Ús d'instal·lacions esportives 1.500,00 0,00 1.500,00 1.151,00 0,00 0,00 1.151,00 1.151,00 0,00 -349,00

42000 Participació en els tributs de l’Estat. 950.000,00 0,00 950.000,00 1.030.215,78 55.089,19 0,00 975.126,59 975.126,59 0,00 25.126,59

42001 Transf. de l’Administració General de l’Estat Jutjat d 1.900,00 0,00 1.900,00 3.915,00 0,00 0,00 3.915,00 3.915,00 0,00 2.015,00

45000 Particip.en tributs de la comunitat autònoma,fons comp 80.000,00 0,00 80.000,00 120.209,16 0,00 0,00 120.209,16 120.209,16 0,00 40.209,16

45002 Conveni Comunitat autònoma Policies (Fons de seguretat 35.723,46 0,00 35.723,46 34.514,07 0,00 0,00 34.514,07 34.514,07 0,00 -1.209,39

45011 Compensació càrrec dedicació exclusiva 47.200,00 2.662,87 49.862,87 49.862,87 0,00 0,00 49.862,87 49.862,87 0,00 0,00

45030 Transf.corrents CAIB matèria d’educació. 0,00 30.812,27 30.812,27 31.218,95 0,00 0,00 31.218,95 0,00 31.218,95 406,68

45050 CAIB-subv. en materia de desenvolupament local 26.714,43 0,00 26.714,43 21.636,43 0,00 0,00 21.636,43 21.636,43 0,00 -5.078,00

45051 CAIB-subv. en materia d'ocupació 6.696,00 82.591,68 89.287,68 41.511,19 0,00 0,00 41.511,19 41.511,19 0,00 -47.776,49

45080 Altres subvencions corrents CAIB 0,00 11.305,60 11.305,60 11.305,60 0,00 0,00 11.305,60 11.305,60 0,00 0,00

46100 CIM, subv. institut de serveis socials 115.469,19 0,00 115.469,19 115.469,19 0,00 0,00 115.469,19 0,00 115.469,19 0,00

46101 CIM, subv. ajudes a famílies en situació de risc 9.120,50 0,00 9.120,50 9.120,50 0,00 0,00 9.120,50 0,00 9.120,50 0,00

46102 CIM, subv. suport psicosocial 10.419,98 0,00 10.419,98 10.419,98 434,18 0,00 9.985,80 0,00 9.985,80 -434,18

46103 CIM, subv. en medi ambient 0,00 4.354,02 4.354,02 4.354,02 0,00 0,00 4.354,02 0,00 4.354,02 0,00

46104 CIM, subv. pla especial despesa corrent 41.729,76 0,00 41.729,76 20.864,88 0,00 0,00 20.864,88 20.864,88 0,00 -20.864,88

46106 CIM, subv. culturals 6.000,00 27.503,59 33.503,59 32.338,19 0,00 0,00 32.338,19 4.476,00 27.862,19 -1.165,40

46108 CIM, subv. en comerç i turisme 0,00 5.876,46 5.876,46 5.637,41 0,00 0,00 5.637,41 5.637,41 0,00 -239,05

46109 CIM, altres tranferències i subv. 0,00 12.358,94 12.358,94 10.746,14 0,00 0,00 10.746,14 10.746,14 0,00 -1.612,80

48002 Donatiu de particulars 100,00 0,00 100,00 8.600,00 0,00 0,00 8.600,00 8.600,00 0,00 8.500,00

52000 Interessos de dipòsits. 50,00 0,00 50,00 24,43 0,00 0,00 24,43 24,43 0,00 -25,57

55000 Ingr. de concessions administratives amb contraprestac 15.000,00 0,00 15.000,00 14.265,58 0,00 0,00 14.265,58 11.280,00 2.985,58 -734,42

75081 CAIB- Subv. en materia de turisme 172.784,14 0,00 172.784,14 677,60 0,00 0,00 677,60 677,60 0,00 -172.106,54

75082 CAIB- Subv. en materia d'energia solar fotovoltaica 0,00 12.240,00 12.240,00 12.240,00 0,00 0,00 12.240,00 11.664,00 576,00 0,00

76101 CIM - Pla d'Ajudes per Obres i Serveis 0,00 150.000,00 150.000,00 137.915,41 0,00 0,00 137.915,41 137.915,41 0,00 -12.084,59

76105 CIM, subv. esportives 162.465,46 0,00 162.465,46 39.564,19 0,00 0,00 39.564,19 39.564,19 0,00 -122.901,27

76107 CIM, subv. altres obres 0,00 1.000.000,00 1.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000.000,00

76108 CIM, subv. altres obres 0,00 29.769,25 29.769,25 29.769,25 0,00 0,00 29.769,25 0,00 29.769,25 0,00

76109 CIM altres tranferències 0,00 15.693,70 15.693,70 15.693,70 0,00 0,00 15.693,70 0,00 15.693,70 0,00

32




87010 Per a despeses amb finançament afectat. 0,00 12.500,00 12.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -12.500,00

TOTAL 3.786.000,00 1.397.668,38 5.183.668,38 3.810.708,34 67.535,31 0,00 3.743.173,03 3.391.356,15 351.816,88 -1.440.495,35

RESULTAT PRESSUPOSTARI a 31/12/2018

DRETS RECONEGUTS NETS OBLIGACIONS AJUSTOS RESULTAT RECONEGUDES NETES PRESSUPOSTARI

a. Operacions corrents 3.507.312,88 3.047.601,34 459.711,54

b. Operacions de capital 235.860,15 345.067,67 -109.207,52

1. Total operacions no financeres (a+b) 3.743.173,03 3.392.669,01 350.504,02

c. Actius financers 0,00 0,00 0,00

d. Passius financers 0,00 245.841,20 -245.841,20

2. Total operacions financeres (c+d) 0,00 245.841,20 -245.841,20

I. RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI (I=1+2) 3.743.173,03 3.638.510,21 104.662,82 AJUSTOS:

3. Crèdits gastats finançats amb romanent de tresoreria per a despeses grals. 0,00

4. Desviacions de finançament negatiu de l'exercici 35.907,50

5. Desviacions de finançament positiu de l'exercici 28.187,48

II. TOTAL AJUSTOS (II=3+4-5) 7.720,02

RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT (I+II) 112.382,84

34

MEMÒRIA

35

1. Organització

El municipi de Porreres és l’entitat bàsica d’organització territorial i l’element de participació ciutadana en els assumptes públics que afecten directament els seus interessos.

El municipi gaudeix d’autonomia, té personalitat jurídica i plena capacitat per a l’exercici de les funcions públiques que té encomanades, per representar els interessos de la seva col·lectivitat i per gestionar els serveis públics, la titularitat dels quals assumeix.

Son elements del municipi el territori (86,84Km2) i la població (5.339 habitants de dret, segons el cens de 01/01/2018).

El municipi de Porreres està situat a l’illa de Mallorca.

1.1. Principals fonts de finançament de l’entitat

El finançament de les operacions de l’entitat presenta els següents percentatges sobre el total d’ingressos.

Concepte Drets Reconeguts Nets %

Impostos directes 1562272,83 38,14%

Impostos indirectes 171462,77 4,19%

Taxes i altres ingressos 252871,28 6,17%

Transferencies corrents 1506415,99 36,78%

Ingressos patrimonials 14290,01 0,35%

Alienació d'Inversions 0 0,00%

Transferencies de capital 235860,15 5,76%

Actius financers 0 0,00%

Passius financers 0 0,00%

1.2. Estructura organitzativa

L’estructura organitzativa bàsica, en els seus nivells polític i administratiu és:

- A nivell polític:

Ple: 13 regidors (7 EL PI; 3 PP; 2 MES; 1 PSOE).

Junta de Govern Local: batlia i 6 regidors de EL PI.

Regidories: són les següents:

Batlia, personal, gestió econòmica i, benestar social

Manteniment, urbanisme i agricultura

Cultura i educació

Medi ambient, turisme, energia i infraestructures

Festes i joventut

Comerç, industria, sanitat i circulació

36

Esports i interior

- A nivell administratiu:

Secretari-Interventor: 1 habilitat estatal.

Comptabilitat: 1 auxiliar administratiu.

Urbanisme: 1 administratiu.

Subvencions: 1 laboral.

Gestió Auditori: 2 laborals

Registre: 1 administratius.

Padró d’habitants: 1 administratiu.

Brigada: 1 Oficial Personal d’oficis; 2 laborals.

Policia Local: 7 funcionaris.

Serveis Socials: 12 laborals.

Biblioteca: 1 laboral.

Museu: 1 laboral.

Medi ambient: 2 laboral.

Nombre mitjà d’empleats

El nombre mitjà d’empleats durant l’exercici i a 31 de desembre, tant funcionaris com personal laboral, distingint per categories i sexes és:

Concepte Número mitja d'empleats durant l'exercici Número empleats a 31 de desembre

Categories / Sexe Homes Dones TOTAL Homes Dones TOTAL

Personal funcionari 10,00 3,00 13,00 10 3 13

Personal laboral 0,92 4,35 5,27 1 4 5

Personal eventual 4,34 9,66 14,00 4 14 18

Total 15,26 17,01 32,27 15 21 36

1.3. Entitats del grup, multigrup i associades

En el seu cas, les entitats del grup, multigrup i associades de les que forma part l’entitat comptable són:

Entitat Personalitat jurídica

Activitat

SERVEIS MUNICIPALS DE PORRERES S.L.U.

SOCIETAT MERCANTIL

a) Construcció, manteniment, conservació, neteja,

reparació i reforma de tot tipus de solars, edificis i, en

general, qualsevol immoble de titularitat municipal, així

37

com instal·lacions i serveis municipals, com: vies

públiques, parcs, jardins, zones verdes, enllumenat

públic i xarxes de clavegueram, pluvials i d’aigua

potable.

b) Gestió, ordenació i prestació de tot tipus de serveis

de naturalesa cultural, educativa, esportiva, de recollida

d'escombraries, gestió de residus i neteja viària, com

també dels mitjans de comunicació municipals.

c) Gestió, ordenació i prestació del servei de cementiri municipal, inclòs el de tanatori.

d) Promoció d’obra pública i sòl industrial. e) Adquisició de tot tipus d’equipaments i subministres per a qualsevol tipus de construcció o instal·lació municipal.

f) Serveis socials, en particular, joventut, atenció ciutadana, centre de dia, tercera edat.

Les entitats públiques en les quals participa Ajuntament de PORRERES, així com l'activitat que

realitzen són:

Entitat Activitat

CONSORCI D’INFORMÀTICA LOCAL DE MALLORCA

Serveis de suport informàtic

MANCOMUNITAT DEL PLA DE MALLORCA

Activitats i serveis de prestacions socials

Les fundacions en les quals Ajuntament de PORRERES forma part de la seu Patronat són:

Entitat Activitat

FUNDACIÓ AUDITORI MUNICIPAL DE PORRERES

a) La constitució a Porreres d’un centre promotor, organitzador, difusor i patrocinador de qualsevol activitat o exhibició per al foment i desenvolupament de les arts escèniques en general, com el cinema, el teatre, la dansa, la música o qualsevol altra manifestació cultural o artística.

b) La constitució a Porreres d’un centre d’aprenentatge, de formació contínua i

38

d’assessorament de l’art escènic.

c) Esdevenir un element fonamental en el procés de normalització lingüística a Porreres.

d) Promoure la participació ciutadana i de les entitats locals en el compliment dels objectius i en el desenvolupament de les activitats de la FAMP.

e) Dur a terme tasques d’animació sociocultural fonamentades en estratègies que promoguin la participació dels grups socials aïllats o indiferents davant de la cultura.

f) Assegurar una oferta variada i, alhora, indicadora de les tendències escèniques del moment.

g) Administrar, conservar i millorar els béns, les instal·lacions i els serveis de la Fundació.

39

2. Gestió indirecta de serveis públics, convenis i altres formes de col·laboració

Els serveis públics gestionats de forma indirecta, convenis i altres formes de col·laboració públic-privades, presenten el següent detall:

Dades identificatives entitat amb la qual s'efectua la gestió Objecte

Data concessió

Termini

Béns domini públic afectats a la gestió

Aportacions no dineràries

Subvencions compromeses

Avançaments reintegrables

Préstecs participatius, subordinats o altres

Béns objecte de reversió

Societat Cooperativa Gestió d’ensenyament Escoleta Edifici Es Canyís Municipal 14/07/2016 4 Escoleta 0 327.369,60€ 0 0

40

3. Bases de presentació dels comptes

1. Imatge fidel

a) Requisits informació

Per a aconseguir l’objectiu de la imatge fidel del patrimoni, de la situació financera, del resultat econòmic patrimonial i de l’execució del pressupost no s’ha deixat d’aplicar cap dels principis i criteris comptables públics contemplats a la normativa en vigor per a l’exercici 2018.

b) Principis comptables

Els principis i criteris comptables públics que han estat aplicats per a la consecució de l’objectiu de la imatge fidel i la informació complementaria necessària per aconseguir-la, son els derivats de la normativa comptable en vigor per a l’exercici 2018.

2. Comparació de la informació

La informació corresponent al exercici 2018 es mostra comparativa amb la de l’exercici anterior.

3. Canvis en criteris de comptabilització

A l’exercici 2018 no s’ha donat cap canvi en els criteris de comptabilització.

4. Canvis en estimacions comptables

A l’exercici 2018 no hi ha hagut canvis significatius en estimacions comptables.

4. Normes de reconeixement i valoració

Les principals normes de valoració utilitzades per l’Entitat en l’elaboració dels seus comptes anuals per a l’exercici 2018, d’acord amb les establertes pel Pla General de Comptabilitat Pública, han estat les següents..

1. Immobilitzat material

L’immobilitzat material són els actius tangibles, mobles i immobles, que compleixen les condicions especificades en la norma de reconeixement i valoració número 1 de la segona part del Pla General de Comptabilitat Pública adaptat a l’Administració Local, annex a la ICAL. A l’establir els criteris de valoració dels béns registrats en aquest epígraf, s’han tingut en compte el tipus d’actiu de què es tracta i la forma d’adquisició d’aquest. Amb caràcter general s’ha seguit el criteri de valoració del preu d’adquisició o cost de producció, i en el seu defecte el valor raonable.

41

La valoració inicial dels elements patrimonials que pertanyen a l’immobilitzat material es realitza al cost, essent aplicables diferents sistemes de valoració en funció del tipus d’actiu i la forma d’adquisició o producció. La valoració posterior, utilitza el tractament general, és a dir, el model del cost, per a les diferents classes d’immobilitzat material. D’aquesta forma, amb posterioritat al seu reconeixement inicial com actius, tots els elements de l’immobilitzat material, es comptabilitzen per la seva valoració inicial, incrementada, en el seu cas, pels desemborsaments posteriors, i descomptant l’amortització acumulada practicada i la correcció valorativa acumulada per deteriorament que hagin sofert al llarg de la seva vida útil. Amortització: L’amortització és la distribució sistemàtica de la depreciació d’un actiu al llarg de la seva vida útil. La seva determinació es realitza, a cada moment, distribuint la base amortitzable del bé entre la vida útil que resti, segons el mètode d’amortització utilitzat. La base amortitzable serà igual al valor comptable del bé a cada moment llevant-li en el seu cas el valor residual que pugui tenir. El mètode d’amortització utilitzat per als elements de l’immobilitzat material és el mètode d’amortització linial. Per a l’exercici 2018 s’ha calculat l’amortització per a aquells elements de l’Immobilitzat material adquirts o construïts durant l’exercici i s’ha seguit comptabilitzant la de la resta de l’immobilitzat material. La dotació de l’amortització es reconeix com una despesa en el resultat de l’exercici per la part corresponent al valor comptable a l’estar registrat l’immobilitzat pel model de cost i el seu càlcul és en funció de la vida útil, corresponent aproximadament als següents percentatges:

Percentatge d'amortització anual coeficient

d'amortització vida útil

Casa Consistorial 1,00 100

Molí de n'Amengual 1,00 100 Centre Cívico-Social (Unitat sanitària; Sala polivalent;C.3ª Edat) 1,00 100

Escola Nova 1,00 100

Biblioteca Pública s'Escorxador 1,00 100

Edificis p/serveis culturals i educatius 1,00 100

Institut d'ensenyança secundària 1,00 100

Escoleta Municipal 1,00 100

Piscina Municipal 2,00 50

Camp Municipal d'Esports "Ses Forques" 2,00 50

Edifici San Felip c/Cerdá (3ªedad) 1,00 100

Pavelló Cobert 2,00 50

Quarter policia municipal 1,00 100

Cementiri Municipal 1,00 100

Xarxa abastament i sanejament d'aigües 3,33 30

Edifici c/ A. Font (Antic Hospital) 1,00 100

42

Cotxera c/ A. Font 1,00 100

Auditori municipal 1,00 100

Parc de n'Hereveta 1,00 100

Punt Verd 1,00 100

Vies públiques (carreres i places) 3,33 30

Camins municipals 3,33 30

Xarxa enllumenat públic 3,33 30

Zones verdes 3,33 30

Camins : rutes cicloturístiques 3,33 30

Remodelació terreny La Creu 3,33 30

Parcs Infantils 4,00 25

Altres infraestructures ús gral. 3,33 30

Utillatge i eines 12,50 8

MAQUINÀRIA: lísing agranadora (BCB560) 12,50 8

INSTAL.LACIONS: Casa Consistorial 3,33 30

Punt de recàrrega de vehicle electric 20,00 5

Mobiliari C.Consistorial 5,00 20

Mobiliari Sala Polivalent 5,00 20

Mobiliari plaça i carrers 5,00 20

Mobiliari Auditorium (lísing Banca March 18341) 5,00 20

Mobiliari Lísing Sa Nostra 17114 5,00 20

Mobiliari edificis diversos (Oficina i altres edificis) 5,00 20

Equips Informàtics Casa Consistorial 12,50 8

Equips informàtics Centre Sanitari (Sala Polivalent) 12,50 8

Equips informàtics Biblioteca 12,50 8

Equips Informàtics Serveis Socials 12,50 8

Moto Vespa 125 7,14 14

Vehicle Nissan Terrano 100 CV Conf.5P AA 7,14 14

Camió 7,14 14

Furgoneta Peugeot 6677FNK 7,14 14

Ford C-Max Policia 1148HTZ 7,14 14

Furgoneta Peugeot Expert 6585HXX Brigada 7,14 14

Furgoneta Fiat Escudo IB0759DC Brigada 7,14 14

Furgoneta Elèctrica Nissan 1082JSY Brigada 7,14 14

Equips audiovisuals Casa Consistorial 12,50 8

Contenidors i papareres 4 25 Existeixen excepcions al càlcul de l’amortització: els terrenys tenen una vida ilimitada i per tant no s’amortitzen. Passa el mateix amb immobilitzats tals com: mines, canteres i abocadors. I en el cas particular dels béns del patrimoni històric, amb una vida útil ilimitada o bé limitada però impossible d’estimar-la amb fiabilitat, tampoc no se’ls aplicarà el règim d’amortització.

43

2. Patrimoni públic del sòl

El patrimoni públic del sòl són actius no corrents materialitzats generalment en béns immobles, afectats al destí de l’esmentat patrimoni. Aquests béns es registren quan compleixen els criteris de reconeixement d’un actiu previstos en el marc conceptual de la comptabilitat pública del Pla comptable i la seva valoració es realitza segons l’establert en la norma de reconeixement i valoració número 1 de l’Immobilitzat material.

3. Inversions immobiliàries

Les inversions immobiliàries són immobles (terrenys o edificis, considerats en la seva totalitat o en part, o ambdós) que es tenen per obtenir rendes, plusvàlues o ambdues, no per al seu ús en la producció o subministrament de béns o serveis, ni per a fins administratius, ni per a la seva venda en el curs ordinari de les operacions. Així mateix es consideren inversions immobiliàries aquells béns patrimonials diferents dels que formen el patrimoni públic del sòl que no es classifiquen a la seva entrada en el patrimoni de l’entitat com immobilitzat material. A les inversions immobiliàries els és d’aplicació l’establert en la norma de reconeixement i valoració número 1 de l’Immobilitzat material.

4. Immobilitzat intangible

L’immobilitzat intangible es concreta en un conjunt d’actius intangibles i drets susceptibles de valoració econòmica de caràcter no monetari i sense aparença física que compleixen, a més, les característiques de permanència en el temps i utilització en la producció de béns i serveis o consitueixen una fon de recursos de l’entitat. Amb caràcter general, s’exclouen de l’immobilitzat intangible i per tant es consideren despesa de l’exercici, aquells béns i drets el preu unitari dels quals i importància relativa, dins la massa patrimonial, així ho aconsellin. Per a la seva valoració inicial i posterior s’apliquen els criteris establerts en la norma de reconeixement i valoració número 1 de l’Immobilitzat material. Cal establir si la vida útil de cada actiu intangible és definida o indefinida, de forma que hagin o no d’aplicar-se les amortitzacions oportunes. Es considera té una vida útil indefinida quan, sobre la base d’una anàlisi de tots els factors rellevants, no existeix un límit previsible al període al llarg del qual s’espera que l’actiu generi rendiments econòmics o potencial de servei per a l’entitat, o a la utilització en la producció de béns i serveis públics. Els actius amb vida útil indefinida no s’amortitzen, sense perjudici del seu possible deteriorament. Els actius amb vida útil definida s’amortitzen durant la seva vida útil.

5. Arrendaments

L’arrendament és qualsevol acord, amb independència de la seva instrumentació jurídica, pel qual l’arrendador cedeix a l’arrendatari, a canvi de percebre una suma

44

única de diners o una sèrie de pagaments o quotes, el dret a utilitzar un actiu durant un període de temps determinat.

6. Permutes

Els actius s’adquireixen en permuta en aquells supòsits en els que els actius intercanviats no són similars des d’un punt de vista funcional o vida útil i pot establir-se una estimació fiable del valor raonable d’aquests, el valor raonable de l’actiu rebut. Si no pot valorar-se amb fiabilitat el valor raonable de l’actiu rebut, el valor raonable del bé entregat, ajustat per l’import de qualsevol eventual quantitat d’efectiu transferit en l’operació és el que es considera en la comptabilització de la permuta. S’apliquen els següents criteris generals: davant diferències en la valoració dels actius que sorgeixen al donar de baixa l’actiu entregat, s’imputa l’esmentada diferència al compte del resultat econòmic patrimonial. Quan les diferències entre els valors raonables dels actius intercanviats no s’ajusten, d’acord a la legislació patrimonial aplicable, mitjançant efectiu, es tracten com subvencions rebudes o entregades, segons el cas. Aquests són els criteris aplicables en els casos de permuta, la qual a més està determinada per certes circumstàncies que la identifiquen com a tal.

7. Actius i passius financers

Actius financers: Són actius financers el diner en efectiu, els instruments de capital o de patrimoni net d’una altra entitat, els drets a rebre efectiu o un altre actiu financer d’un tercer o d’intercanviar amb un tercer actius o passius financers en condicions potencialment favorables. Els actius financers es classifiquen en categories i es reconeixen en el balanç quan l’entitat es converteix en part obligada segons les clàusules del contracte o acord mitjançant el qual es formalitza la inversió financera. Amb caràcter general, la valoració inicial es al valor raonable, excepte els actius financers a curt termini sense tipus d’interès contractual els quals es valoren pel seu valor nominal i els que són a llarg termini pel nominal si és poc significatiu l’efecte de la no actualització. Les fiances i dipòsits es valoren sempre per l’import entregat, sense actualitzar. La valoració posterior és al cost amortitzat, excepte les excepcions esmentades anteriorment, els actius financers a valor raonable amb canvis en resultats i els actius financers disponibles per a la venda. Al tancament de l’exercici s’efectuen les correccions valoratives necessàries, si existeix evidència objectiva que el valor d’un crèdit s’ha deteriorat per un esdeveniment posterior al reconeixement inicial i que ocasiona una reducció o retràs en els fluxes d’efectiu estimats futurs, com pot ser la insolvència del deutor. En el cas dels deutors per operacions de gestió i altres comptes a cobrar, s’apliquen les correccions valoratives calculant la quantia en funció d’un percentatge, el qual té en compte l’antiguitat del deute i, en els casos que és possible, mitjançant el tractament individualitzat dels saldos deutors. Es dóna de baixa un actiu financer quan expiren o es transmeten els drets sobre els fluxes d’efectiu que l’actiu genera, sempre que en aquest darrer cas s’hagin transferit de forma substancial els riscos i avantatges inherents a la propietat de l’actiu financer.

45

Passius financers: Un passiu financer és l’obligació exigible i incondicional d’entregar efectiu o un altre actiu financer a un tercer o d’intercanviar amb un tercer actius o passius financers en condicions potencialment desfavorables. Els passius financers es classifiquen en categories a efectes de la seva valoració, existint els tipus:

Passius financers a cost amortitzat

Passius financers a valor raonable amb canvis en resultats

L’entitat reconeix un passiu financer en el balanç quan es converteix en part obligada segons les clàusules contractuals de l’instrument financer. Amb caràcter general, els passius financers a cost amortitzat es valoren inicialment al seu valor raonable, essent el valor raonable de la contraprestació rebuda ajustat amb els costos de transacció que són directament atribuïbles a l’emissió. No obstant, els costos de transacció s’imputen al resultat de l’exercici en el qual es reconeix el passiu quan tenen poca importància relativa. Existeixen excepcions a la valoració inicial al valor raonable com són: partides a pagar amb venciment a curt termini es valoren pel nominal, partides a pagar a llarg termini sense tipus d’interès contractual es valoren pel nominal, préstecs rebuts a llarg termini amb interessos subvencionats es valoren per l’import rebut quan l’efecte de la no actualització és poc significatiu, les fiances i dipòsits es valoren sempre per l’import rebut, sense actualitzar. El criteri general en la valoració posterior és valorar els passius financers a cost amortitzat. A excepció dels casos citats anteriorment com excepcions al criteri general. La baixa d’un passiu financer en comptes es realitza quan s’extingeix, és a dir, quan l’obligació que donà origen al passiu s’ha complert o cancel·lat.

8. Cobertures comptables

Les operacions de cobertura s’utilitzen de forma que un o diversos instruments financers denominats instruments de cobertura es designen per cobrir un risc específicament identificat que té impacte en el compte del resultat econòmic patrimonial o en l’estat de canvis en el patrimoni net, com a conseqüència de variacions en el valor raonable o en els fluxes d’efectiu d’una o diverses partides cobertes. Una cobertura es qualifica de cobertura comptable si compleix els requisits exigits en la norma de reconeixement i valoració número 10 del Pla comptable annex a la ICAL, i es regeix pels criteris de comptabilització de l’instrument de cobertura i de la partida coberta regulats en la mateixa norma.

9. Existències

Els béns i serveis compresos en les existències se valoren pel preu d’adquisició o el cost de producció. El preu d’adquisició comprèn el consignat en factura, els impostos indirectes no recuperables que recauen sobre l’adquisició més tots els costos addicionals produïts

46

fins que els béns es troben en la ubicació i condició necessària per al seu ús, tals com transports, aranzels de duanes, assegurances i altres directament atribuïbles a l’adquisició de les existències. El cost de producció es determina afegint al preu d’adquisició de les matèries primeres i altres matèries consumides, els costos directament imputables al producte. També s’afegeix la part que raonablement correspon dels costos indirectament imputables als productes, en la mesura en que els costos esmentats corresponen al període de fabricació, elaboració o construcció. Quan el valor realitzable net de les existències és inferior al seu preu d’adquisició o al seu cost de producció, s’efectuen les oportunes correccions valoratives.

10. Actius construïts o adquirits per a altres entitats

Són béns construïts o adquirits per l’entitat (que és la gestora), amb base al corresponent contracte, conveni o acord, amb l’objectiu que un cop finalitzat el procés d’adquisició o construcció dels esmentats béns es transfereixin necessàriament a una altra entitat destinatària, amb independència que aquesta última participi o no en el seu finançament. En el cas de construcció dels béns, quan els ingressos i els costos associats al contracte o acord són estimats amb suficient grau de fiabilitat, els ingressos derivats d’aquest es reconeixen en el resultat de l’exercici, en base al grau d’avanç o realització de l’obra al final de cada exercici.

11. Transaccions en moneda estrangera

Són transaccions en moneda estrangera aquelles operacions que s’estableixen o exigeixen la seva liquidació en una moneda estrangera. Es registren, en el moment del seu reconeixement en els comptes anuals, en euros, aplicant a l’import corresponent en moneda estrangera el tipus de canvi al comptat, existent en la data de l’operació.

12. Ingressos i despeses

La imputació dels ingressos i despeses en l’exercici segueix els principis de caràcter econòmic patrimonial i els criteris comptables definits en el marc conceptual de la comptabilitat pública de la primera part del Pla general de la comptabilitat adaptat a l’administració local annex a la ICAL, amb l’objectiu d’aconseguir la imatge fidel dels comptes anuals. Entre els principis, destacar el del Meritatge, el qual estableix que les transaccions i altres fets econòmics han de reconèixer-se en funció del corrent real de béns i serveis que aquests representen, i no en el moment en el què es produeixi el corrent monetari o financer derivada d’aquells. Un altre principi que s’aplica és el de Prudència, el qual determina que s’ha de mantenir cert grau de precaució en els judicis dels quals es deriven estimacions sota condicions d’incertesa, de tal manera que els ingressos no es sobrevalorin, i que les despeses no s’infravalorin. Però, a més, l’exercici de la prudència no suposa menysvaloració d’ingressos ni sobrevaloració de despeses, realitzats de forma

47

intencionada, ja que això privaria de neutralitat a la informació, en detriment de la seva fiabilitat. Pel que fa al principi d’Imputació pressupostària, destacar que les despeses i ingressos pressupostaris s’imputen d’acord amb la seva naturalesa econòmica i, en cas de les despeses, a més, d’acord amb la finalitat que amb ells es pretèn aconseguir. Quant als criteris de registre o reconeixement comptable dels elements en els comptes anuals, esmentar que el reconeixement d’ingressos en el compte del resultat econòmic patrimonial o en l’estat de canvis en el patrimoni net, té lloc com a conseqüència d’un increment dels recursos econòmics o del potencial de servei de l’entitat, ja sigui mitjançant un increment d’actius, o una disminució dels passius, i sempre que la seva quantia pugui determinar-se amb fiabilitat. En referència a les despeses, es reconeixen en el compte del resultat econòmic patrimonial o en l’estat de canvis en el patrimoni net, quan es produeix una disminució de recursos econòmics o del potencial de servei de l’entitat, ja sigui mitjançant una disminució en els actius, o un augment en els passius, i sempre que pugui valorar-se o estimar-se la seva quantia amb fiabilitat. Quan es tracta de despeses i ingressos que també tenen reflex en l’execució del pressupost, l’esmentat reconeixement es realitza quan, d’acord amb el procediment establert en cada cas, es dicten els corresponents actes que determinen el reconeixement de despeses i ingressos pressupostaris. En aquest cas, almenys a la data de tancament del període, encara que no s’hagin dictat els esmentats actes, es reconeixen en el compte del resultat econòmic patrimonial o en l’estat de canvis en el patrimoni net les despeses i ingressos meritats per l’entitat fins a l’esmentada data.

13. Provisions i contingències

Una provisió és un passiu sobre el qual existeix incertesa sobre la seva quantia o venciment. Es reconeix una provisió quan es compleixen determinades condicions regulades en la norma de reconeixement i valoració número 17 de la segona part del Pla General de Comptabilitat Pública adaptat a l’Administració Local, annex a la ICAL. L’import reconegut com a provisió ha de ser la millor estimació del desemborsament necessari per cancel·lar l’obligació present o per transferir-la a un tercer. Les provisions han de ser objecte de revisió, en la valoració posterior, almenys a fi de cada exercici i ajustades en el seu cas, per reflectir la millor estimació existent en aquell moment. Un passiu contingent és una obligació possible, sorgida arran de successos passats, l’existència del qual ha de ser confirmada solament per l’ocurrència, o en el seu cas per la no ocurrència, d’un o més esdeveniments incerts en el futur, que no estan completament sota el control de l’entitat; o bé, una obligació present, sorgida arran de successos passats, que no s’ha reconegut comptablement perquè no és probable que l’entitat tingui que satisfer-la o perquè l’import de l’obligació no pot ser valorat amb la suficient fiabilitat. L’entitat no procedeix al reconeixement de cap passiu contingent en el balanç, tal com regual la norma de reconeixement i valoració número 17 de la segona part del Pla General de Comptabilitat Pública adaptat a l’Administració Local, annex a la ICAL.

48

14. Transferències i subvencions

Les transferències i subvencions concedides monetàries es comptabilitzen com a despeses en el moment en què es té constància que s’han complert les condicions establertes per a la seva percepció, sense perjudici de la imputació pressupostària, que s’efectua d’acord amb els criteris recollits en la primera part del Pla general comptable adaptat a l’administració local relativa al marc conceptual de la comptabilitat pública. Les transferències i subvencions concedides no monetàries o en espècie, si s’entrega un actiu l’entitat les reconeix en el moment de l’entrega al beneficiari. Les transferències rebudes es reconeixen com ingrès imputable al resultat de l’exercici en el qual es reconeixen. Les subvencions rebudes es consideren no reintegrables i es reconeixen com a ingressos quan existeix un acord individualitzat de concessió de la subvenció a favor de l’entitat, s’han complert les condicions associades al seu gaudi i no existeixen dubtes raonables sobre la seva percepció, sense perjudici de la imputació pressupostària, que s’efectua d’acord amb els criteris recollits en la primera part del Pla general comptable adaptat a l’administració local relativa al marc conceptual de la comptabilitat pública. En la resta de casos les subvencions rebudes es consideren reintegrables i es reconeixen com a passiu. Les subvencions rebudes es comptabilitzen, amb caràcter general, com a ingressos directament imputats al patrimoni net, en una partida específica, imputant-les al resultat de l’exercici sobre una base sistemàtica i racional de forma correlacionada amb les despeses derivades de la subvenció de la qual es tracta, per la qual cosa es té en compte la finalitat fixada en la seva concessió: Si la subvenció és per finançar despeses: s’imputen al resultat del mateix exercici en el qual es meritin les despeses que estan finançant. Si la subvenció és per adquisició d’actius: s’imputen al resultat de cada exercici en proporció a la vida útil del bé, aplicant el mateix mètode que per a la dotació a l’amortització dels esmentats elements, o, en el seu cas, quan es produeixi la seva alienació o baixa en inventari. Si els actius són no amortitzables, s’imputen com ingressos en l’exercici en el qual es produeixi l’alineació o baixa en inventari d’aquests. Si la subvenció és per cancel·lació de passius: s’imputen al resultat de l’exercici en el qual es produeixi l’esmentada cancel·lació, llevat quan s’atorguin en relació amb un finançament específic, cas en el qual s’imputen en funció de l’element finançat.

15. Activitats conjuntes

Una activitat conjunta és un acord en virtut del qual dos o més entitats anomenades partícips emprenen una activitat econòmica que es sotmet a gestió conjunta, la qual cosa suposa compartir la potestat de dirigir les polítiques financera i operativa de l’esmentada activitat amb el fi d’obtenir rendiments econòmics o potencial de servei,

49

de tal manera que les decisions estratègiques, tant de caràcter financer com operatiu requereixen el consentiment unànim de tots els partícips. En el cas d’activitats conjuntes que no requereixen la constitució d’una nova entitat, cada partícip reconeix en els seus comptes anuals, classificats d’acord amb la seva naturalesa, la part proporcional que li correspongui, en funció del seu percentatge de participació, dels actius que controla conjuntament amb la resta de partícips i dels passius en els que hagi incorregut conjuntament, així com els actius afectes a l’activitat conjunta que controli de forma individual i els passius en els quals incorri individualment com a conseqüència de l’activitat conjunta, i la part proporcional que li correspongui dels ingressos generats i de les despeses incorregudes en l’activitat conjunta, així com les despeses incorregudes individualment com a conseqüència de la seva participació en l’activitat conjunta.

16. Actius en estat de venda

Els actius en estat de venda són actius no financers, exclosos els del patrimoni públic del sòl, classificats inicialment com a no corrents el valor comptable dels quals es recupera fonamentament a través d’una transacció de venda, en comptes de pel seu ús continuat. La valoració inicial implica que es valoren al valor comptable que correspondria en aquell moment a l’actiu no corrent, segons el model de cost. En la valoració posterior, es valoren al menor valor entre el seu valor comptable, segons el model de cost, i el seu valor raonable menys els costos de venda.

50

5. Immobilitzat material

1. Moviments durant l’exercici

S’indiquen a continuació els moviments durant l’exercici de cada partida del balanç inclosa en l’epígraf d’Immobilitzat Mater ial i les seves corresponents amortitzacions acumulades i correccions valoratives acumulades.

IMMOBILITZAT MATERIAL a 31/12/2018

Compte Descripció Saldo inicial Entrades Augments per Sortides Disminucions per Correccions Amortizacions de Increment per Saldo final traspassos d'altres traspassos a altres valorat.netes per l'exercici revalorització a Aps.Press. Aps.Press. deterior. de l'exerc. l'exercici

210 Terrenys i béns naturals 302.235,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 302.235,25

211 Construccions 10.837.674,41 96.914,73 0,00 0,00 0,00 0,00 168.305,81 0,00 10.766.283,33

212 Infraestructures 5.191.253,85 179.297,38 0,00 0,00 0,00 0,00 273.164,52 0,00 5.097.386,71

215 Instal·lacions tècniques i altres instal·lacions 25.843,22 18.854,93 0,00 0,00 0,00 0,00 4.315,74 0,00 40.382,41

216 Mobiliari 147.881,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15.792,69 0,00 132.088,87

217 Equips per a processos d'informació 16.772,72 2.266,10 0,00 0,00 0,00 0,00 4.202,15 0,00 14.836,67

218 Elements de transport 64.117,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.670,63 0,00 58.446,60

219 Altre immobilitzat material 135.256,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 79,11 0,00 135.177,74

TOTAL IMMOBILITZAT MATERIAL 16.721.035,09 297.333,14 0,00 0,00 0,00 0,00 471.530,65 0,00 16.546.837,58

2. Informació sobre:

51

a) Costos estimats de desmantellament

Aquest apartat fa referència, si és el cas, als costos estimats de desmantellament de l’actiu i de la restauració del seu emp laçament inclosos com a major valor dels actius, així com grans reparacions o inspeccions generals incorporades especificant les circumstàncies que s’han tingut en compte per a la seva valoració.

A l’exercici 2018 l’entitat no ha realitzat operacions d’aquesta naturalesa.

b) Vides útils o coeficients d’amortització

En aquest punt s’indiquen les vides útils o coeficients d’amortització utilitzats en els diferents tipus d’elements, així com informació, en el seu cas, sobre els coeficients aplicats a diferents parts d’un mateix element.

Es remet a l’apartat 4.1. de la Memòria on s’especifiquen les Normes de reconeixement i valoració i en el qual es detalla el quadre amb els percentatges d’amortització aplicats per l’entitat, incloent els de l’Immobilitzat Material.

c) Canvis d’estimació

En aquest punt, sempre que tingui incidència significativa en l’exercici present o en exercicis futurs, s’informa dels canvis d’estimació que afecten a valors residuals, als costos estimats de desmantellament de l’actiu i la restauració del seu emplaçament, vides útils i mètodes d’amortització, així com grans reparacions o inspeccions generals.

d) Despeses financeres capitalitzades

Si és el cas, s’indiquen en aquest apartat els imports de les despeses financeres capitalitzades en l’exercici.


e) Model de revalorització

En el cas que s’utilitzi el model de revalorització, en aquest punt s’informa del criteri utilitzat per determinar el valor raonable dels béns valorats d’acord amb l’esmentat model de revalorització, en particular, de l’exercici en el qual s’ha efectuat la darrera revalorització.


52

f) Béns rebuts en adscripció

S’informa dels béns rebuts en adscripció, a nivell de partida del balanç, amb indicació del seu valor activat, amortització i correccions valoratives per deteriorament acumulades. S’identifiquen cadascun dels béns rebuts en adscripció durant l’exercici.


g) Béns entregats en adscripció

S’identifiquen els ens als que s’han entregat béns en adscripció durant l’exercici.


h) Béns rebuts en cessió

S’identifiquen en aquest apartat els béns rebuts en cessió durant l’exercici.


i) Béns entregats en cessió

S’identifiquen en aquest apartat els ens als quals s’han entregat béns en cessió durant l’exercici.


j) Arrendaments financers

Informació sobre els arrendaments financers i altres operacions de naturalesa similar d’import significatiu sobre béns de l’immobilitzat material, sense perjudici de la informació requerida en altres parts de la memòria.


k) Béns destinats a l’ús general

53

S’informa dels béns que es troben destinats a l’ús general.

Béns destinats a ús general Tipus de bé Import del bé

Vies públiques (carreres i places) Infraestructures 4.474.931,27

Camins municipals Infraestructures 1.013.785,69

Xarxa enllumenat públic Infraestructures 331.033,37

Zones verdes Infraestructures 453.962,52

Camins : rutes cicloturístiques Infraestructures 1.019.389,00

Remodelació terreny La Creu Infraestructures 44.947,59

Parcs Infantils Infraestructures 115.635,10

Altres infraestructures ús gral. Infraestructures 657.344,59

TOTAL 8.111.029,13

l) Béns construïts per l’entitat

S’informa del valor activat en l’exercici dels béns construïts per l’entitat, quan sigui d’un import significatiu.


m) Altres circumstàncies de caràcter substantiu que afecten a béns de l’immobilitzat material

En aquest punt s’especifica qualsevol altra circumstància de caràcter substantiu que afecti a béns de l’immobilitzat material, tal com garanties, restriccions de titularitat, litigis i situacions anàlogues.

A l’exercici 2018 no hi ha altres circumstàncies de caràcter substantiu que afectin a l’immobilitzat material a informar.

54

6. Patrimoni públic del sòl

Els moviments d’aquest epígraf del Balanç de Situació han estat durant l’exercici, els següents:


55

7. Inversions immobiliàries

Els moviments d’aquest epígraf del Balanç de Situació han estat durant l’exercici, els següents:


56

8. Immobilitzat intangible

1. Moviments durant l’exercici

S’indiquen a continuació els moviments durant l’exercici de cada partida del balanç inclosa en l’epígraf d’Immobilitzat Intangible i les seves corresponents amortitzacions acumulades i correccions valoratives acumulades.


2. Informació sobre:

a) Vides útils o coeficients d’amortització

En aquest punt s’indiquen les vides útils o coeficients d’amortització utilitzats en els diferents tipus d’elements.

Es remet a l’apartat 4.1. de la Memòria on s’especifiquen les Normes de reconeixement i valoració i en el qual es detalla el quadre amb els percentatges d’amortització aplicats per l’entitat, incloent els de l’Immobilitzat Intangible.

b) Canvis d’estimació

En aquest punt, sempre que tingui incidència significativa en l’exercici present o en exercicis futurs, s’informa dels canvis d’estimació que afectin a valors residuals, vides útils i mètodes d’amortització.

c) Despeses financeres capitalitzades

Si és el cas, s’indiquen en aquest apartat els imports de les despeses financeres capitalitzades en l’exercici.

d) Model de revaloració

En cas que s’utilitzi el model de revaloració, en aquest punt s’informa del criteri utilitzat per determinar el valor raonable dels béns valorats d’acord amb l’esmentat model de revaloració, en particular, de l’exercici en què s’ha efectuat la darrera revaloració.

57

e) Desemborsaments per investigació i desenvolupament

S’indica en aquest apartat l’import agregat dels desemborsaments per investigació i desenvolupament que s’han reconegut com a despeses durant l’exercici, així com la justificació del compliment de les circumstàncies que suporten la capitalització de despeses d’investigació i desenvolupament.

f) Altres circumstàncies de caràcter substantiu que afectin a l’immobilitzat intangible

En aquest punt s’especifica qualsevol altra circumstància de caràcter substantiu que afecti a l’immobilitzat intangible, tal com garant ies, restriccions de titularitat, litigis i situacions anàlogues.

58

9. Arrendaments financers i altres operacions de naturalesa similar

Aquesta informació és subministrada per l’entitat arrendatària.

S’indica per cada classe d’actius, l’import pel qual s’ha reconegut inicialment l’actiu, indicant si aquest correspon al valor raonable de l’actiu o, en el seu cas, al valor actual dels pagaments a realitzar i existència, en el seu cas, de l’opció de compra. Al mateix temps, s’indica una descripció general dels acords significatius d’arrendament financer i la naturalesa dels actius que sorgeixin d’aquests contractes.


59

10. Actius financers

1. Informació relacionada amb el balanç

a) Resum d’actius financers

Estat resum de la conciliació entre la classificació d’actius financers del balanç i les categories que s’estableixen d’aquests en la norma de reconeixement i valoració número 8 d’Actius financers.

Actius Financers a 31/12/2018

ACTIUS FINANCERS LLARG TERMINI ACTIUS FINANCERS CURT TERMINI TOTAL Inversions en Inversions en Valors Valors Altres Altres Inversions en Inversions en Valors Valors Altres Altres Total 2018 Total 2017 patrimoni 2018 patrimoni 2017 representatius representatius inversions 2018 inversions 2017 patrimoni 2018 patrimoni 2017 representatius representatius inversions 2018 inversions 2017 de deute 2018 de deute 2017 de deute 2018 de deute 2017

CRÈDITS I 0,00 0,00 0,00 0,00 37.921,68 37.921,68 0,00 0,00 37.921,68 37.921,68 PARTIDES A COBRAR

INVERSIONS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 MANTINGUDES FINS Al VENCIMENT

ACTIUS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

FINANCERS A VALOR RAONABLE AMB CANVI EN RESULTATS

INVERSIONS EN 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ENTITATS DEL GRUP MULTIGRUP I ASSOCIADES

ACTIUS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

60

Actius Financers a 31/12/2018

ACTIUS FINANCERS LLARG TERMINI ACTIUS FINANCERS CURT TERMINI TOTAL Inversions en Inversions en Valors Valors Altres Altres Inversions en Inversions en Valors Valors Altres Altres Total 2018 Total 2017 patrimoni 2018 patrimoni 2017 representatius representatius inversions 2018 inversions 2017 patrimoni 2018 patrimoni 2017 representatius representatius inversions 2018 inversions 2017 de deute 2018 de deute 2017 de deute 2018 de deute 2017

FINANCERS DISPONIBLES PER A la VENDA

TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37.921,68 37.921,68 0,00 0,00 37.921,68 37.921,68

b) Reclassificació

En el cas de reclassificar actius financers, de conformitat amb el que estableix l’apartat 9 de la norma de reconeixement i valoració número 8, passant a valorar-los al cost o al cost amortitzat en lloc de a valora raonable, o viceversa, s’informa de l’import reclassificat de cada una de les categories i el motiu de la reclassificació.

Actiu Financer Imp.reclassificat al cost amortitzat Imp.reclassificat al valor raonable Motiu de la reclassificació

Total 0,00 0,00

c) Actius financers lliurats en garantia

Si és el cas, s’informa del valor comptable dels actius financers lliurats en garantia, així com de la classe d’actius financers a la que pertanyen.

61

Actiu Financer entregat en garantia Classe d'actius financers Valor comptable

Total 0,00

d) Correccions per deteriorament del valor

L’entitat informa, per a cada classe d’actiu financer, del moviment dels comptes correctors utilitzats per registrar el deter iorament de valor, quan es produeix.

CORRECCIONS PER DETERIORACIÓ DEL VALOR a 31/12/2018

SALDO INICIAL DISMINUCIONS DE VALOR PER REVERSIÓ DE LA SALDO FINAL DETERIORACIÓ CREDITICIA DE DETERIORACIÓ CREDITICIA EN L'EXERCICI L'EXERCICI

Actius financers a llarg termini 0,00 0,00 0,00 0,00

Inversions en patrimoni 0,00 0,00 0,00 0,00

Valors representatius de deute 0,00 0,00 0,00 0,00

Altres inversions 0,00 0,00 0,00 0,00

Actius financers a curt termini 0,00 0,00 0,00 0,00

Inversions en patrimoni 0,00 0,00 0,00 0,00

Valors representatius de deute 0,00 0,00 0,00 0,00

Altres inversions 0,00 0,00 0,00 0,00

62

2. Informació relacionada amb el compte del resultat econòmic-patrimonial

Si és el cas, l’entitat proporciona la informació sobre els resultats nets procedents de les diferents categories d’actius financers definits en la norma de reconeixement i valoració número 8 d’Actius financers; i sobre els ingressos financers calculats per aplicació de l mètode del tipus d’interès efectiu.

3. Informació sobre els riscos de tipus de canvi i de tipus d’interès

a) Risc de tipus de canvi

Informació sobre les inversions financeres en moneda diferent de l’euro, agrupades per monedes.

Moneda Inversions en patrimoni Valors representatius del deute Altres inversions TOTAL

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Total 0,00 0,00 0,00 0,00

% Inversions en moneda diferent de l'euro sobre inversions totals

%

b) Risc de tipus d’interès

Per als actius financers que es valores a cost amortitzat, s’informa sobre la seva distribució entre actius a tipus d’interès fix i a tipus variable, en termes absoluts i percentuals.

Classe Actiu Financer / Tipus interès A tipus d'interès fix A tipus d'interès variable TOTAL

0,00

0,00

63

0,00

0,00

0,00

Total 0,00 0,00 0,00

% d'actius financers a tipus d'interès fix o variable sobre el total

%

4. Altra informació

S’indica en aquest punt qualsevol altra informació de caràcter substantiu que afecti els actius financers.

Al Balanç, com s’indica a aquest apartat, es troben comptabilitzats com a actiu financer:

37.921,68€ corresponents a valors representatius de deutes d’actius financers a curt termini de crèdits i partides a cobrar. Aquest import correspon únicament al saldo del compte 542900 “Mancomunitat del Pla, deutora per bestretes concedides” que, donat que actualment no existeix quanties pendents de cobrar de la Mancumunitat, serà objecte d’anàlisi en l’exercici futur per tal de determinar la comptabilització que es va realitzar en el seu moment i corregir aquest saldo segons tingui efectes pressupostaris o no.

64

11. Passius financers

1. Situació i moviments dels deutes

e) Deutes al cost amortitzat

SITUACIÓ I MOVIMENTS DELS DEUTES a)DEUTES A COST AMORTITZAT

DEUTE A 1 GENER CREACIONS INTERESSOS MERITATS SEGONS DIFERÈNCIES DE CANVI DISMINUCIONS DEUTE A 31 DESEMBRE T.I.E.

IDENTIFICACIÓ T.I.E. COST INTERESSOS EFECTIU DESPESES EXPLÍCITS RESTA INTERESSOS DEL COST D'INTERESSOS VALOR RESULTAT COST INTERESSOS DEL DEUTE AMORTITZAT EXPLÍCITS CANCEL·LATS AMORTITZAT EXPLÍCITS COMPTABLE AMORTITZAT EXPLÍCITS

2010000001 Préstec CAIXA RURAL 3147.7004.16.2058897659

69.325,39 0,00 0,00 0,00 2.099,38 0,00 2.099,38 0,00 0,00 51.434,96 0,00 17.890,43 0,00

2010000003 Deute liq.def.particip.tributs Estat2008

26.305,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.576,36 0,00 19.729,54 0,00

2011000001 Deute liq.def.particip.tributs Estat2009

103.406,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25.851,84 0,00 77.555,06 0,00

2015000001 Cajamar - refinançament préstecs FFPP

Variable: 874.828,12 0,00 0,00 0,00 6.889,41 0,00 6.889,41 0,00 0,00 194.406,24 0,00 680.421,88 0,00 euribor a 3 mesos + diferencial 1.170 referit al dia habil anterior TRIMESTRAL

65




2018000001 Deute liq.def.particip.tributs estat 2016

0,00 0,00 39.345,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22.660,99 0,00 16.684,44 0,00

2001000001 Fianzas y depositos

210,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 210,35 0,00


60,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60,10 0,00


150,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150,25 0,00

2001000008 Vicenç Juan Moll, fiança concurs bar futbol.

120,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 120,20 0,00

2010000001 Copinya d'or SL,fiança explot. N'Hereveta

3.120,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.120,00 0,00

2015000001 Garantia compliment Pla Parcial Sector1 La Creu

96.849,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 96.849,96 0,00

2015000002 Uwe Frank - fiança 10% obra pol.7 par.339

848,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 848,08 0,00

2016000001 Judith Aigner - fiança llic.obra 9/16 siquia camí

1.296,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.296,00 0,00 0,00 0,00

2017000001 IPlan Gestión Integral SL - finaça llic.obra __/17

633,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 633,83 0,00

2017000002 Junta de compensació Pol.ind.La Creu- fiança part1

66




157.635,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 157.635,38 0,00

2017000003 Junta de compensació Pol.ind.La Creu- fiança part2

35.238,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35.238,83 0,00

2017000005 Lorenzo Cerdà Picornell - finaça llic.obra 70/2016

400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 400,00 0,00 0,00 0,00

2017000006 Gram - fiança per adjudicació contracte

1.797,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.797,50 0,00

2017000007 Fndo.Bete i altres-Fiança elect.Pol.3/118-466-475

4.027,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.027,60 0,00

2017000008 Art i Sons - Escola de Música fiança 06/09/2017

9.227,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.227,50 0,00

2018000001 ADISEB - Fiança garantia licitació

0,00 0,00 1.476,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.476,16 0,00

2018000002 Antoni Puig - Fiança garantia licitació

0,00 0,00 540,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 540,00 0,00

2018000003 Emdema - Fiança garantia licitació

0,00 0,00 1.245,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.245,00 0,00

2018000004 Richard John Drummond - Fiança LIMA exp. 69/2017

0,00 0,00 6.835,48 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.835,48 0,00

2018000005 Zoo music - Fiança concerts festes de sant Roc

0,00 0,00 1.490,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.490,85 0,00

TOTAL 1.385.481,89 0,00 50.932,92 0,00 8.988,79 0,00 8.988,79 0,00 0,00 302.626,39 0,00 1.133.788,42 0,00

67

f) Deutes a valor raonable

SITUACIÓ I MOVIMENTS DELS DEUTES b)DEUTES A VALOR RAONABLE

DEUTE A 1 GENER CREACIONS DIFERÈNCIES DE CANVI DEUTE A 31 DESEMBRE

IDENTIFICACIÓ DEL DEUTE VALOR EX-CUPÓ INTERESSOS EFECTIU DESPESES INTERESSOS INTERESSOS VARIACIÓ VALOR DEL VALOR D'INTERESSOS DISMINUCIONS VALOR EX-CUPÓ INTERESSOS EXPLÍCITS MERITATS CANCEL·LATS RAONABLE EX-CUPÓ EXPLÍCITS EXPLÍCITS

TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

g) Resum per categories

Estat resum de la conciliació entre la classificació de passius financers del balanç i les categories que s’estableixen a la norma de reconeixement i valoració número 9 de la segona part del Pla general de Comptabilitat Pública adaptat a l’Administració Local, annex a la ICAL.

SITUACIÓ I MOVIMENTS DELS DEUTES c)RESUM PER CATEGORIES

OBLIGACIONS I ALTRES DEUTES AMB ENTITATS ALTRES DEUTES - OBLIGACIONS I ALTRES DEUTES AMB ENTITATS ALTRES DEUTES - CURT TOTAL VALORS NEGOCIABLES DE CREDIT - LLARG TERMINI VALORS NEGOCIABLES DE CREDIT - TERMINI - LLARG TERMINI LLARG TERMINI - CURT TERMINI CURT TERMINI

2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017

DEUTES A COST 0,00 0,00 486.015,64 698.312,31 65.397,30 97.825,50 0,00 0,00 212.296,67 245.841,20 370.078,81 343.502,88 1.133.788,42 1.385.481,89 AMORTITZAT

DEUTES A VALOR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 RAONABLE

68

SITUACIÓ I MOVIMENTS DELS DEUTES c)RESUM PER CATEGORIES

OBLIGACIONS I ALTRES DEUTES AMB ENTITATS ALTRES DEUTES - OBLIGACIONS I ALTRES DEUTES AMB ENTITATS ALTRES DEUTES - CURT TOTAL VALORS NEGOCIABLES DE CREDIT - LLARG TERMINI VALORS NEGOCIABLES DE CREDIT - TERMINI - LLARG TERMINI LLARG TERMINI - CURT TERMINI CURT TERMINI

2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017

TOTAL 0,00 0,00 486.015,64 698.312,31 65.397,30 97.825,50 0,00 0,00 212.296,67 245.841,20 370.078,81 343.502,88 1.133.788,42 1.385.481,89

2. Línies de crèdit

Per a cada línia de crèdit, informació sobre : l’import disponible, el límit concedit, la part disposada i la comissió, en percentatge, sobre la part no disposada.


Identificació Línies de crèdit Límit concedit Disposat Disponible Comissió s/ no disposat

Total 0,00 0,00 0,00 0,00

69

3. Informació sobre els riscos de tipus de canvi i de tipus d’interès


a) Risc de tipus de canvi

Informació sobre els deutes en moneda diferent de l’euro, agrupats per monedes.

Moneda Obligacions i altres valors negociables Deutes amb entitats de crèdit Altres deutes TOTAL

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Total 0,00 0,00 0,00 0,00

% Deuda en moneda distinta del euro sobre deuda total

%

b) Risc de tipus d’interès

Per als passius financers a cost amortitzat, informació sobre la seva distribució entre passius a tipus d’interès fix i a tipus variable, en termes absoluts i percentuals, segons el format següent.

Classe Passiu Financer / Tipus d'interès A tipus interès fix A tipus interès variable TOTAL

0,00

0,00

0,00

70

0,00

0,00

Total 0,00 0,00 0,00

% de passius financers a tipus d'interès fix o variable sobre el total

%

4. Avals i altres garanties concedides

a) Avals concedits

b) Avals Executats

Agrupació Entitat avalada: NIF Entitat avalada: Denominació Data concessió aval

Data venciment aval Finalitat aval

Avals cancel·lats en l'exercici per execució

Aplicació pressupostaria

Concepte no pressupostari

TOTAL 0,00

c) Avals reintegrats

Agrupació Any d'execució Import reintegrat en l'exercici Aplicació pressupostaria Concepte no pressupostari

71

TOTAL 0,00

5. Altra informació

Informació addicional a incloure, si procedeix, sobre Passius Financers referent a:

a) L’import dels deutes amb garantia real

b) Deutes impagats durant l’exercici i situació de l’impagament a la data de formulació dels comptes anuals

c) Altres situacions diferents a l’impagament que hagin atorgat al prestador el drets a reclamar el pagament anticipat.

d) Derivats financers que al tancament de l’exercici siguin passius als quals no s’apliqui la comptabilitat de cobertures, indicant els motius pels quals es manté l’instrument derivat.

e) Qualsevol altra informació de caràcter substantiu que afecti els passius financers.

72

12. Cobertures comptables

Informació d’aquelles operacions a les quals es d’aplicació la norma de reconeixement i valoració número 10 de Cobertures comptables, de la segona part del pla general de comptabilitat pública adaptat a la administració local, annex a la ICAL.

En el cas que existeixin cobertures comptables s’indica la descripció detallada, la justificació de la seva aplicació, el valor comptable i tantes dades que son necessàries per identificar l’instrument de cobertura.


73

13. Actius construïts o adquirits per a altres entitats i altres existències

Informació a nivell de partida de balanç sobre: circumstàncies que motiven les correccions valoratives per deteriorament de les existències, import dels costos capitalitzats si s’escau durant l’exercici, limitacions en la disponibilitat de les obres i altres existències per diverses causes i qualsevol circumstancia de caràcter substantiu que afecti la titularitat, la disponibilitat o la valoració dels actius construïts o adquirits per a altres entitats i resta d’existències.


74

14. Moneda estrangera

1. Import Global

Informació de l’import global, a nivell de partida del balanç, dels elements d’actiu i passiu expressats en moneda estrangera.


2. Import de les diferències de canvi

En el cas que existeixin diferències de canvi s’especifica el seu import en el resultat de l’exercici, presentant per separat les que provenen de transaccions que s’han liquidat al llarg del període de les que estan vives o pendents de venciment a la data de tancament de l’exercici, a excepció de les procedents dels actius i passius financers que es valorin al valor raonable amb canvis en resultats.


75

15. Transferències, subvencions i altres ingressos i despeses

1. Transferències i subvencions rebudes

En aquest apartat s’informa de l’import i característiques de les transferències i subvencions rebudes, l’import de les quals és significatiu, així com sobre el compliment o l’incompliment de les condicions imposades per a la percepció i el gaudi de les subvencions, e l criteri d’imputació a resultats i els imports imputats.

Nom Característica Import Rebut:

Exercicio N Import Rebut: Exercicio N - 1

Import Reintegrable

Import No reintegrable

Quantitat imputada a Resultats: Exercici N

Quantitat imputada a Resultats:Exercici :

Ejercicio N - 1

Transf.Particip.Tributs de Estat 979.041,59 0,00 0,00 979.041,59 979.041,59 0,00

Transf.Fons de compen.municipal 120.209,16 0,00 0,00 120.209,16 120.209,16 0,00

Transf.Donatius 8.600,00 0,00 0,00 8.600,00 8.600,00 0,00

Consell Insular.ajudes a families situació risc 9.120,50 0,00 0,00 9.120,50 9.120,50 0,00

Consell Insular.Serv.Soc.Comunitaris Bàsics 115.469,19 0,00 0,00 115.469,19 115.469,19 0,00

Consell Insular.pla especial despesa corrent 20.864,88 0,00 0,00 20.864,88 20.864,88 0,00

Consell Insular.projecte suport psicosocial 9.985,80 0,00 0,00 9.985,80 9.985,80 0,00

Consell Insular.medi ambient 4.354,02 0,00 0,00 4.354,02 4.354,02 0,00

Consell Insular.activitats culturals 32.338,19 0,00 0,00 32.338,19 32.338,19 0,00

Consell Insular.paticipació ciutadana 10.746,14 0,00 0,00 10.746,14 10.746,14 0,00

Consell Insular.comerç i turisme 5.637,41 0,00 0,00 5.637,41 5.637,41 0,00

CAIB.fons de seguretat pública 2017-2018 17.861,73 17.864,73 0,00 17.861,73 17.861,73 17.864,73

CAIB.fons de seguretat pública 2018-2019 16.652,34 0,00 0,00 16.652,34 16.652,34 0,00

CAIB.dedicacio exclusiva regidora 49.862,87 0,00 0,00 49.862,87 49.862,87 0,00

CAIB.millora ocupabilitat 41.511,19 0,00 0,00 41.511,19 41.511,19 0,00

CAIB.educació 31.218,95 0,00 0,00 31.218,95 31.218,95 0,00

76

CAIB.desenvolupament local 21.636,43 0,00 0,00 21.636,43 21.636,43 0,00

CAIB.cultura 11.305,60 0,00 0,00 11.305,60 11.305,60 0,00

CAIB.Inversions.turisme 677,60 0,00 0,00 677,60 677,60 0,00

CAIB.Inversions.fotovoltàica 12.240,00 0,00 0,00 12.240,00 124,82 0,00

Consell Insular.Pla d'obres i serveis 137.915,41 0,00 0,00 137.915,41 1.372,86 0,00

Consell Insular.Inver.esportives 39.564,19 0,00 0,00 39.564,19 29,67 0,00

Consell Insular.Inver.Hidrants 29.769,25 0,00 0,00 29.769,25 791,13 0,00

Consell Insular.Inver.Descacificador 15.693,70 0,00 0,00 15.693,70 15.693,70 0,00

Total 1.742.276,14 17.864,73 0,00 1.742.276,14 1.525.105,77 17.864,73

2. Transferències i subvencions concedides

Aquest punt informa sobre l’import i les característiques de les transferències i subvencions concedides, l’import de les quals és significatiu.

Nom Característica NIF del

perceptor Denominació del perceptor Import Reintegrable Finalitat Reintegraments

Transferència B57622805 Serveis Municipals de Porreres SL 324.000,00 Serveis Municipals 0,00

Transferència P0700022G Fundació Auditori Municipals de Porreres 90.734,53 Serveis Municipals 0,00

Subvenció G57290140 Fons Mallorquí de Solidaritat i Cooperació 2.000,00 Activitats Socials 0,00

Subvenció G07566839 Agrupació Cultural 1.000,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G07089527 APIMA Escola Nova 500,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G07103013 AMPA Verge de Monti-Sion 500,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G57537920 Ass. Genganters i Xeremiers de Porreres 700,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G07414790 Associació Amics del Vi 300,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G07757305 Associació de comerciants de Porreres 700,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

77

Subvenció G28197564 Associació contra el càcer 300,00 Activitats Socials 0,00

Subvenció G57574444 Agrupació escaquista 300,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G57120057 Associació Hípica Porreres 500,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G07143266 Associació de Persones Majors 5.349,73 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G07065386 Associació APROSCOM 3.900,00 Activitats Socials 0,00

Subvenció G57715765 Batucada infernal 500,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G07502883 Club atletisme 700,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G57851354 Club Motorista Porreres 1.100,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G57451023 Club de basquet 1.500,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G07934060 Club colombòfil 500,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G07220445 Coral de Porreres 1.300,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G07248248 Grup Foganya 700,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G07201478 La Filharmònica Porrerenca 12.000,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció R0700306D Parroquia de Porreres 2.069,10 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G57269706 Penya ciclista Porreres 1.200,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G57310930 Porreres sense barreres 300,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G57863466 Porreres TV 722,47 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G07502289 Societat de caçadors 8.508,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Subvenció G07450679 Unió Esportiva Porreres 3.000,00 Activitats Culturals/esportives 0,00

Total 464.883,83 0,00

3. Qualsevol circumstància de caràcter substantiu

En el cas d’existir qualsevol circumstància de caràcter substantiu que afecti als ingressos o a les despeses de l’entitat, s’indica en aquest apartat. En particular, en el cas que l’entitat hagi construït o adquirit actius per altres ens públics, s’informa dels ingressos associats al contracte o acord de construcció o adquisició, l’import del qual sigui significatiu, indicant almenys l’import i característiques, així com el compliment o incompliment de les condicions imposades per a la seva obtenció.

La imputació de subvencions rebudes al resultat de l’exercici segon la normativa vigent és la següent:

78

DESCRIPCIÓ IMPORT REBUT IMPORT IMPUTAT A

L'EXERCICI

Subvencions corrents 416.205,94 416.205,94

Subvencions de capital d'exercicis anteriors 621.549,22 25.195,59

CAIB - Subv. plaques solars escola nova 12.240,00 124,82

CIM- Subv. Hidrants 29.769,25 791,13

CAIB-subv. Rutes Hidràuliques (20%) 33.782,43 919,38

CIM- Subv. Pla d'Obres i Serveis/18 (1/3) 91.899,50 914,80

CIM- Subv. inversions esportives (bestreta) 81.232,73 29,67

CIM - Subv. Pla d'Obres i Serveis/18 (2/3) Balmes 2.918,57 29,05

CAIB - Subv punt informació turistic (20%) 677,60 677,60

CIM - Subv. Pla d'Obres i Serveis (3/3) Lluna 43.097,34 429,01

Anul·lar parcialm. ass.7240 per ajustar a despesa -41.668,54 -414,78

Anul·lar as.7169 per correcció projecte 2018 -33.782,43 -12,34

TOTAL 1.257.921,61 444.889,86

79

16. Provisions i contingències

1. Per cada provisió reconeguda en el balanç, tret de les relatives a avals i altres garanties concedides, s’informa de:

a) Moviments de cada epígraf del balanç durant l’exercici, referit a les provisions i contingències.

Epígraf Balanç Saldo inicial provisions Augments provisions Disminucions provisions Saldo final provisions

Total 0,00 0,00 0,00 0,00

b) Altra informació referida a les provisions que permeti identificar-les.

2. Per cada tipus de passiu contingent les dades necessàries per descriure’ls com : la naturalesa, evolució previsible, els motius en el cas que no s’hagin pogut valorar i per tant registrar-se en el balanç.

3. Per cada tipus d’actiu contingent, informació sobre la seva naturalesa i l’evolució previsible, així com els factors dels quals depèn.

80

17. Informació sobre medi ambient

1. Obligacions reconegudes

En aquest apartat s’informa sobre les obligacions reconegudes en l’exercici amb càrrec a cada grup de programes de la política despesa 17 ‘Medi ambient’.

SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT fins 31/12/2018 Situació del pressupost de despeses. Simplificat (Per Programa: Àrea despesa + Polítiques de despesa + Grups de programes)

Prog. Descripció Crèdits Crèdits Crèdits no Saldos Saldos Obligacions Pagaments Pagaments Reintegraments Pagaments Total pendent de definitius disponibles disponibles retencions + compromesos reconegudes ordenats totals líquids pagament autoritzacions netes

170 Administració general del medi ambient. 49.305,60 3.913,94 0,00 0,00 0,00 45.391,66 45.391,66 45.391,66 0,00 45.391,66 0,00

171 Parcs i jardins. 40.038,35 -13.513,14 0,00 0,00 0,00 53.551,49 53.115,89 53.115,89 0,00 53.115,89 435,60

17 Medi ambient. 89.343,95 -9.599,20 0,00 0,00 0,00 98.943,15 98.507,55 98.507,55 0,00 98.507,55 435,60

1 SERVEIS PÚBLICS BÀSICS. 89.343,95 -9.599,20 0,00 0,00 0,00 98.943,15 98.507,55 98.507,55 0,00 98.507,55 435,60

TOTAL 89.343,95 -9.599,20 0,00 0,00 0,00 98.943,15 98.507,55 98.507,55 0,00 98.507,55 435,60

2. Import beneficis fiscals per raons mediambientals

En aquest punt s’informa de l’import dels beneficis fiscals per raons mediambientals que afecten als tributs propis.

Econòmica d'ingressos Import

Total 0,00

81

18. Actius en estat de venda

En el cas que l’entitat tingui actius en estat de venda amb un import significatiu, es facilita una descripció detallada dels mateixos i el seu import.


Descripció d'actius en estat de venda Import

Total 0,00

82

19. Presentació per activitats del compte del resultat econòmic patrimonial

Atesa la complexitat del càlcul i el fet de no disposar dels medis informàtics necessaris, a l'exercici 2018 no s'ha fet ús de la possibilitat de presentar el compte del resultat econòmic i patrimonial classificat per activitats.

83

20. Operacions per administració de recursos a compte d’altres ens

públics

Quan l’entitat realitza operacions d’administració de recursos que comptablement es registren a través de comptes del subgrup 45 ‘Deutors i creditors per administració de recursos a compte d’altres ens públics’, s’obté la informació dels quadres següents:


1. Obligacions derivades de la gestió

Informació per cada entitat titular i per cada un dels conceptes representatius dels recursos gestionats.

2. Ens públics, comptes corrents en efectiu

Informació per cada entitat titular.

3. Desenvolupament de la gestió

Informació que es presenta per a cada uns dels conceptes representatius dels recursos gestionats.

Aquesta informació és obligatòria en el cas que l’entitat comptable que administra recursos per compte d’altres ens públics no hagi subministrat a les entitats titulars dels recursos, la informació necessària per que aquestes incorporin al seu pressupost totes les operacions derivades de la gestió realitzada.

a) Resum

b) Drets Anul·lats

c) Drets Cancel·lats

d) Devolucions d’ingressos

21. Operacions no pressupostaries de tresoreria

Informació sobre les operacions no pressupostàries de tresoreria que comprenen les operacions efectuades durant l’exercici i que donen lloc al naixement o extinció de:

- Deutors i creditors que no s’imputen al pressupost de l’entitat, ni en el moment del seu naixement ni en el del seu venciment

- Partides representatives de cobraments i pagaments pendents d’aplicació definitiva, tant per operacions pressupostaries com no pressupostaries

1. Estat de deutors no pressupostaris

84

OPERACIONES NO PRESUP. DE TESORERÍA. ESTADO DE DEUDORES NO PRESUPUESTARIOS a 31/12/2018 DEUTORS a 31/12/2018

Concepte

Compte Codi Descripció Saldo a 1 de gener Modificacions saldo inicial Càrrecs realitzats en Total deutors Abonaments realitzats en Deutors pendents de l'exercici l'exercici cobrament a 31/12/2018

440 440 Deutors per IVA transferit. 987,14 0,00 2.995,77 3.982,91 2.809,80 1.173,11

440 987,14 0,00 2.995,77 3.982,91 2.809,80 1.173,11

449 44993 Deutors per pagaments a reintegrar(duplicats,excessius o improcedents) 594,12 0,00 2.014,17 2.608,29 2.014,17 594,12

449 594,12 0,00 2.014,17 2.608,29 2.014,17 594,12

470 4700 Hisenda pública, deutor per IVA. 184,00 0,00 869,19 1.053,19 273,85 779,34

470 184,00 0,00 869,19 1.053,19 273,85 779,34

471 4710 Seguretat Social 31,38 0,00 12.898,70 12.930,08 11.696,15 1.233,93

471 31,38 0,00 12.898,70 12.930,08 11.696,15 1.233,93

472 4720 IVA suportat 1.094,51 0,00 2.917,99 4.012,50 3.064,94 947,56

472 1.094,51 0,00 2.917,99 4.012,50 3.064,94 947,56

TOTAL 2.891,15 0,00 21.695,82 24.586,97 19.858,91 4.728,06

85

2. Estat de creditors no pressupostaris

86

OPERACIONS NO PRESSUP. DE TRESORERIA. ESTAT DE CREDITORS NO PRESSUP. a 31/12/2018 CREDITORS a 31/12/2018

Concepte

Compte Codi Descripció Saldo a 1 de gener Modificacions saldo inicial Abonaments realitzats en Total creditors Càrrecs realitzats en Creditors pdts. de l'exercici l'exercici pagament a 31/12/2018

180 18000 FIANCES REBUDES A LLARG TERMINI 540,90 0,00 0,00 540,90 0,00 540,90

180 540,90 0,00 0,00 540,90 0,00 540,90

410 410 Creditors per IVA suportat. 0,00 0,00 2.917,99 2.917,99 2.917,99 0,00

410 0,00 0,00 2.917,99 2.917,99 2.917,99 0,00

419 419010 Retenció s/nòmina a favor d'ADESLAS -52,18 0,00 5.812,18 5.760,00 5.760,00 0,00

419 41906 Retenció judicial d'havers o ATIB 0,00 0,00 1.481,90 1.481,90 1.343,60 138,30

419 419200 Aportacions CAIB subvenció p/radiotelèfon 2.455,07 0,00 0,00 2.455,07 0,00 2.455,07

419 4199300 Creditors per ingressos duplicats o excessius 764,40 0,00 600,00 1.364,40 600,00 764,40

419 4199302 Operacions Diverses: Aportacions de tercers 811,76 0,00 0,00 811,76 0,00 811,76

419 3.979,05 0,00 7.894,08 11.873,13 7.703,60 4.169,53

475 4750 Hisenda pública, creditor per IVA. 0,00 0,00 273,85 273,85 273,85 0,00

475 475100 Retenció IRPF s/nòmina 39.205,08 0,00 134.539,60 173.744,68 134.848,29 38.896,39

475 475101 Retenció IRPF s/treball professionals 9.471,09 0,00 26.071,82 35.542,91 28.579,80 6.963,11

475 48.676,17 0,00 160.885,27 209.561,44 163.701,94 45.859,50

476 4760 Seguretat Social 4.095,00 0,00 50.027,99 54.122,99 49.965,20 4.157,79

476 4.095,00 0,00 50.027,99 54.122,99 49.965,20 4.157,79

477 4770 IVA transferit 617,40 0,00 2.995,77 3.613,17 2.469,60 1.143,57

477 617,40 0,00 2.995,77 3.613,17 2.469,60 1.143,57

560 560 Fiances rebudes a curt termini 311.074,68 0,00 11.587,49 322.662,17 1.696,00 320.966,17

87

OPERACIONS NO PRESSUP. DE TRESORERIA. ESTAT DE CREDITORS NO PRESSUP. a 31/12/2018 CREDITORS a 31/12/2018

Concepte

Compte Codi Descripció Saldo a 1 de gener Modificacions saldo inicial Abonaments realitzats en Total creditors Càrrecs realitzats en Creditors pdts. de l'exercici l'exercici pagament a 31/12/2018

560 311.074,68 0,00 11.587,49 322.662,17 1.696,00 320.966,17

TOTAL 368.983,20 0,00 236.308,59 605.291,79 228.454,33 376.837,46

88

3. Estat de partides pendents d’aplicació

a) Cobraments pendents d’aplicació

89

OPERACIONS NO PRESSUP. DE TRESORERIA. COBRAMENTS PENDENTS D'APLICACIÓ a 31/12/2018 PARTIDES PENDENTS D'APLICACIÓ. COBRAMENTS PDTS. D'APLICACIÓ a 31/12/2018

Concepte

Compte Codi Descripció Cobraments pdts. Modificacions saldo inicial Cobraments realitzats en Total cobraments pdts. Cobraments aplicats en Cobraments pdts. d'aplicació a 1 de gener l'exercici aplicació l'exercici d'aplicació a 31/12/2018

554 5548 D'AGENTS RECAPTADORS 37.655,27 0,00 51.179,27 88.834,54 70.424,14 18.410,40

554 554901 Altres ingressos pdts. aplicació (subvencions) 0,00 0,00 140.965,46 140.965,46 0,00 140.965,46

554 37.655,27 0,00 192.144,73 229.800,00 70.424,14 159.375,86

TOTAL 37.655,27 0,00 192.144,73 229.800,00 70.424,14 159.375,86

90

b) Pagaments pendents d’aplicació

A l’exercici 2018 no hi ha operacions de pagaments pendents d’aplicació

91

22. Contractació administrativa. Procediments d’adjudicació

Informació, per tipus de contractes, sobre els imports adjudicats segons els diferents procediments establerts a la normativa vigent sobre contractació.

92

CONTRACTACIÓ ADMINISTRATIVA. PROCEDIMENTS D'ADJUDICACIÓ

PROCEDIMENT OBERT PROCEDIMENT RESTRINGIT PROCEDIMENT NEGOCIAT

MULTIPLIC. ÚNIC CRITERI TOTAL MULTIPLIC. ÚNIC CRITERI TOTAL AMB SENSE TOTAL DIÀLEG ADJUDICACIÓ TOTAL CRITERI CRITERI PUBLICITAT PUBLICITAT COMPETITIU DIRECTA

D'OBRES 1.140.999,78 0,00 1.140.999,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 66.757,05 1.207.756,83

DE SUBMINISTRAMENT 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 384.931,35 384.931,35

PATRIMONIALS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

DE GESTIÓ DE SERVEIS PÚBLICS 107.450,07 0,00 107.450,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 216,00 107.666,07

DE SERVEIS 52.993,54 0,00 52.993,54 0,00 0,00 0,00 0,00 93.930,72 93.930,72 0,00 871.250,79 1.018.175,05

DE CONCESSIÓ D'OBRA PÚBLICA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

DE COL·LABORACIÓ ENTRE EL SECTOR PÚBLIC I 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 EL SECTOR PRIVAT

DE CARÀCTER ADMINISTRATIU ESPECIAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ALTRES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 1.301.443,39 0,00 1.301.443,39 0,00 0,00 0,00 0,00 93.930,72 93.930,72 0,00 1.323.155,19 2.718.529,30

93

23. Valors rebuts en dipòsit

El resum per conceptes dels valors rebuts en dipòsit durant aquest exercici, presenta el següent detall:

94

ESTAT DE VALORS REBUTS EN DIPÒSIT a 31/12/2018

Concepte

Codi Descripció Saldo a 1 de Gener Modificacions Dipòsits rebuts en Total dipòsits Dipòsits Dip. pdt. de devol. saldo inicial l'exercici rebuts cancel.lats a 31/12/2018

E0014 Avals rebuts 98.859,97 0,00 78.664,62 177.524,59 5.745,15 171.779,44

TOTAL 98.859,97 0,00 78.664,62 177.524,59 5.745,15 171.779,44

95

24. Informació pressupostaria

A continuació es presenta la informació pressupostaria corresponent a aquest exercici.

24.1. Exercici corrent

1) Pressupost de despeses

a) Modificacions de crèdit

Les modificacions pressupostaries realitzades presenten el següent resum:

96

MODIFICACIONS DE CRÈDIT. PRESSUPOST CORRENT Per Ap.Press. (IGAE; per orgànica/programa/econòmica)

Transferències de crèdit

Org. Prog. Econ. Descripció Crèdits Suplements de Ampliacions de Transferències Transferències Incorporacions Crèdits generats Baixes per Ajustos per Total extraordinaris crèdit crèdit de crèdit de crèdit de romanents per ingressos anul.lació pròrroga modificacions positives negatives de crèdit

01 132 12006 Triennis. 0,00 0,00 0,00 1.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.100,00

01 151 22706 Estudis i treballs tècnics. 0,00 0,00 0,00 0,00 -12.890,35 0,00 3.400,00 0,00 0,00 -9.490,35

01 1531 60900 Altres inversions noves en infraestructures i 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000.000,00 0,00 0,00 1.000.000,00

01 1532 21000 Infraestructures i béns naturals. 0,00 0,00 0,00 700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 700,00

01 1532 61900 Altres inversions de reposició en infraestruc 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 102.188,36 0,00 0,00 102.188,36





01 1621 21200 Edificis i altres construccions. 0,00 0,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00

01 1621 22699 Altres despeses diverses. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.354,02 0,00 0,00 4.354,02

01 163 22699 Altres despeses diverses. 0,00 0,00 0,00 4.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.700,00

01 165 21300 Maquinària, instal·lacions tècniques i utilla 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.000,00

01 170 22706 Estudis i treballs tècnics. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.905,60 0,00 0,00 8.905,60

01 171 62200 Construccions - Inversió nova funcionament se 0,00 0,00 0,00 10.038,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.038,35

01 231 22613 Pla Igualtat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 367,84 0,00 0,00 367,84

01 323 21200 Edificis i altres construccions. 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.060,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.060,00

01 323 22199 Altres subministraments. 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00

01 323 22714 Gestió escoleta 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30.812,27 0,00 0,00 30.812,27

01 323 62200 Construccions - Inversió nova funcionament se 0,00 0,00 0,00 3.060,00 0,00 0,00 12.240,00 0,00 0,00 15.300,00

01 323 63200 Edificis i altres construccions. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -66.910,00 0,00 -66.910,00

01 3321 13100 Retribucions bàsiques - laboral temporal 0,00 0,00 0,00 430,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 430,00

01 3321 22199 Altres subministraments. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.370,19 0,00 0,00 6.370,19

01 3321 22699 Altres despeses diverses. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.899,00 0,00 0,00 1.899,00


01 334 22199 Altres subministraments. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.234,40 0,00 0,00 3.234,40

01 334 22609 Activitats culturals i esportives. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.000,00 0,00 0,00 6.000,00

01 334 22627 Tastart 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 0,00 0,00 10.000,00

01 334 22706 Estudis i treballs tècnics. 0,00 0,00 0,00 1.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.600,00

01 338 22699 Altres despeses diverses. 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.000,00

01 4311 22622 Festa de l'Albercoc 0,00 0,00 0,00 4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.000,00

97

MODIFICACIONS DE CRÈDIT. PRESSUPOST CORRENT Per Ap.Press. (IGAE; per orgànica/programa/econòmica)

Transferències de crèdit

Org. Prog. Econ. Descripció Crèdits Suplements de Ampliacions de Transferències Transferències Incorporacions Crèdits generats Baixes per Ajustos per Total extraordinaris crèdit crèdit de crèdit de crèdit de romanents per ingressos anul.lació pròrroga modificacions positives negatives de crèdit

01 4312 22602 Publicitat i propaganda. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.306,80 0,00 0,00 1.306,80

01 4312 22699 Altres despeses diverses. 0,00 0,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 4.569,66 0,00 0,00 7.569,66

01 463 22706 Estudis i treballs tècnics. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.500,00 0,00 0,00 0,00 12.500,00

01 912 10000 Retribucions bàsiques. 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.530,00 0,00 2.662,87 0,00 0,00 1.132,87

01 9200 13100 Retribucions bàsiques - laboral temporal 0,00 0,00 0,00 0,00 -24.051,03 0,00 61.843,20 0,00 0,00 37.792,17

01 9200 16000 Seguretat Social. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.170,16 0,00 0,00 10.170,16

01 9200 21200 Edificis i altres construccions. 0,00 0,00 0,00 11.206,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.206,87

01 9200 22199 Altres subministraments. 0,00 0,00 0,00 12.256,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.256,17

01 9200 22706 Estudis i treballs tècnics. 0,00 0,00 0,00 20.136,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.136,59

01 9200 22720 Serveis Informatics (no consorci) 0,00 0,00 0,00 15.418,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15.418,82

01 9200 35900 Altres despeses financeres. 0,00 0,00 0,00 2.001,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.001,55

01 9200 62300 Maquinària, instal·lacions tècniques i utilla 0,00 0,00 0,00 13.672,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.672,38



01 9200 63600 Renovació equips informàtics 0,00 0,00 0,00 0,00 -17.551,35 0,00 0,00 0,00 0,00 -17.551,35

01 9201 13100 Retribucions bàsiques - laboral temporal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.578,32 0,00 0,00 10.578,32

01 924 22616 Participació Ciutadana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.991,10 0,00 0,00 11.991,10

TOTAL 0,00 0,00 0,00 104.772,73 -104.772,73 12.500,00 1.385.168,38 -66.910,00 0,00 1.330.758,38

98

b) Romanents de crèdit

Els romanents de crèdit del pressupost son:

ROMANENT DE CRÈDIT

Romanents compromesos Romanents no compromesos

Exer. Org. Prog. Econ. Sp. Descripció Incorporables No Incorp. TOTAL Incorporables No Incorp. TOTAL

2018 01 011 31004 01 Interessos - CajaMar - Escoleta 0,00 0,00 0,00 0,00 0,62 0,62

2018 01 011 31005 01 Interessos - Cajamar - refinan. FFPP 0,00 0,00 0,00 0,00 110,59 110,59

2018 01 011 91303 01 Amortització - CajaMar - Escoleta 0,00 0,00 0,00 0,00 565,04 565,04

2018 01 132 12003 01 Sous del grup C1. 0,00 0,00 0,00 0,00 6.862,15 6.862,15

2018 01 132 12006 01 Triennis. 0,00 0,00 0,00 0,00 -381,15 -381,15

2018 01 132 12009 01 Altres retribucions bàsiques. 0,00 0,00 0,00 0,00 7.842,65 7.842,65

2018 01 132 12100 01 Complement de destinació. 0,00 0,00 0,00 0,00 5.076,98 5.076,98

2018 01 132 12101 01 Complement específic. 0,00 0,00 0,00 0,00 7.286,68 7.286,68

2018 01 132 12103 01 Altres complements. 0,00 0,00 0,00 0,00 982,16 982,16

2018 01 132 15000 01 Productivitat 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.510,07 -1.510,07

2018 01 132 15100 01 Gratificacions 0,00 0,00 0,00 0,00 -32.202,72 -32.202,72

2018 01 132 16000 01 Seguretat Social. 0,00 0,00 0,00 0,00 -8.562,04 -8.562,04

2018 01 132 20400 01 Arrendaments de material de transpor 0,00 0,00 0,00 0,00 276,70 276,70

2018 01 132 21400 01 Elements de transport 0,00 0,00 0,00 699,38 755,38 1.454,76

2018 01 132 22002 01 Material informàtic no inventariable 0,00 0,00 0,00 0,00 300,00 300,00

2018 01 132 22103 01 Combustibles i carburants. 0,00 0,00 0,00 0,00 717,97 717,97

2018 01 132 22104 01 Vestuari. 0,00 0,00 0,00 0,00 3.231,11 3.231,11

2018 01 132 22199 01 Altres subministraments. 0,00 0,00 0,00 0,00 2.164,33 2.164,33

2018 01 132 22400 01 Primes d’assegurances 0,00 0,00 0,00 0,00 -568,17 -568,17

2018 01 132 22690 01 Associació de Policies 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000,00 2.000,00

2018 01 132 22699 01 Altres despeses diverses. 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.201,98 -3.201,98

2018 01 132 22721 01 Guarda rural 0,00 0,00 0,00 0,00 110,96 110,96

2018 01 132 22799 01 Retirada d'animals 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.041,12 -1.041,12

2018 01 133 22199 01 Altres subministraments. 0,00 0,00 0,00 0,00 -520,82 -520,82


2018 01 135 21400 01 Elements de transport 0,00 0,00 0,00 0,00 -168,35 -168,35


2018 01 135 22199 01 Altres subministraments. 0,00 0,00 0,00 0,00 387,63 387,63



2018 01 151 22699 01 Altres despeses diverses. 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 100,00

2018 01 151 22706 01 Estudis i treballs tècnics. 0,00 0,00 0,00 0,00 30.083,41 30.083,41

2018 01 1531 60900 01 Vial de Connexió Sta.Creu i c/Pont 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00 0,00 0,00 0,00

2018 01 1532 21000 01 Infraestructures i béns naturals. 0,00 0,00 0,00 0,00 7.631,55 7.631,55


99

ROMANENT DE CRÈDIT



2018 01 1532 61900 01 Reforç del Ferm Ronda Estació 0,00 0,00 0,00 0,00 4.285,92 4.285,92

2018 01 1532 61901 01 Renovació Urbana Carrer Lluna 0,00 0,00 0,00 0,00 1.795,73 1.795,73

2018 01 1621 21200 01 Edificis i altres construccions. 0,00 0,00 0,00 0,00 -107,66 -107,66


2018 01 1621 22611 01 Agenda Local 21 (borses) 0,00 0,00 0,00 0,00 2.551,91 2.551,91

2018 01 1621 22699 01 Altres despeses diverses. 0,00 0,00 0,00 -699,38 -15.857,95 -16.557,33

2018 01 163 13100 01 Retribucions bàsiques - laboral temp 0,00 0,00 0,00 0,00 10.100,00 10.100,00

2018 01 163 16000 01 Seguretat Social. 0,00 0,00 0,00 0,00 2.500,00 2.500,00

2018 01 163 22699 01 Altres despeses diverses. 0,00 0,00 0,00 0,00 1.909,53 1.909,53

2018 01 163 22700 01 Neteja i condicionament 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.565,32 -3.565,32

2018 01 164 21200 01 Edificis i altres construccions. 0,00 0,00 0,00 0,00 854,80 854,80

2018 01 164 22100 01 Energia elèctrica. 0,00 0,00 0,00 0,00 1.073,28 1.073,28

2018 01 165 21300 01 Maquinària, instal·lacions tècniques 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.788,59 -4.788,59

2018 01 165 22100 01 Energia elèctrica. 0,00 0,00 0,00 0,00 -20.089,30 -20.089,30



2018 01 170 22199 01 Altres subministraments. 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.032,80 -2.032,80


2018 01 171 21200 01 Edificis i altres construccions. 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.749,15 -3.749,15



2018 01 171 62200 01 Reparacions i millores n'Hereveta 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.686,14 -1.686,14

2018 01 231 13000 01 Retribucions bàsiques. 0,00 0,00 0,00 0,00 11.334,22 11.334,22



2018 01 231 21200 01 Edificis i altres construccions. 0,00 0,00 0,00 0,00 767,97 767,97

2018 01 231 21400 01 Elements de transport 0,00 0,00 0,00 0,00 855,28 855,28

2018 01 231 22000 01 Ordinari no inventariable (material 0,00 0,00 0,00 0,00 300,00 300,00

2018 01 231 22002 01 Material informàtic no inventariable 0,00 0,00 0,00 0,00 448,28 448,28


2018 01 231 22110 01 Productes de neteja i condicionament 0,00 0,00 0,00 0,00 537,74 537,74



2018 01 231 22612 01 Pla municipal drogues 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 500,00

2018 01 231 22613 01 Pla Igualtat 0,00 0,00 0,00 -1.043,96 0,00 -1.043,96

2018 01 231 22699 01 Altres despeses diverses. 0,00 0,00 0,00 0,00 -701,40 -701,40

2018 01 231 22710 01 Conveni Teleassistència 0,00 0,00 0,00 1.043,96 1.832,99 2.876,95

2018 01 231 23120 01 Dietes locomoció personal no directi 0,00 0,00 0,00 0,00 191,48 191,48

2018 01 231 48003 01 Gent Gran 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 500,00

100

ROMANENT DE CRÈDIT



2018 01 231 48004 01 Ajudes: famílies amb menors situació 0,00 0,00 0,00 0,00 3.263,94 3.263,94

2018 01 231 48006 01 Acció Social 0,00 0,00 0,00 0,00 600,00 600,00

2018 01 311 22706 01 Estudis i treballs tècnics (control 0,00 0,00 0,00 0,00 1.748,95 1.748,95

2018 01 323 21200 01 Edificis i altres construccions. 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.885,43 -7.885,43



2018 01 323 22618 01 Reciclatge de llibres 0,00 0,00 0,00 0,00 600,00 600,00

2018 01 323 22699 01 Altres despeses diverses. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,88 0,88

2018 01 323 22714 01 Gestió escoleta 0,00 0,00 0,00 0,00 37.632,47 37.632,47

2018 01 3321 13100 01 Retribucions bàsiques - laboral temp 0,00 0,00 0,00 0,00 -621,05 -621,05

2018 01 3321 16000 01 Seguretat Social. 0,00 0,00 0,00 0,00 -315,13 -315,13

2018 01 3321 21200 01 Edificis i altres construccions. 0,00 0,00 0,00 0,00 1.273,78 1.273,78

2018 01 3321 22100 01 Energia elèctrica. 0,00 0,00 0,00 0,00 889,36 889,36



2018 01 333 21200 01 Edificis i altres construccions. 0,00 0,00 0,00 0,00 -881,36 -881,36

2018 01 333 22100 01 Energia elèctrica. 0,00 0,00 0,00 0,00 341,85 341,85


2018 01 333 22602 01 Publicitat i propaganda. 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 100,00

2018 01 333 22699 01 Altres despeses diverses. 0,00 0,00 0,00 0,00 -68,00 -68,00

2018 01 334 13100 01 Retribucions bàsiques - laboral temp 0,00 0,00 0,00 0,00 380,34 380,34

2018 01 334 16000 01 Seguretat Social. 0,00 0,00 0,00 0,00 563,54 563,54




2018 01 334 22602 01 Publicitat i propaganda. 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.351,02 -3.351,02

2018 01 334 22609 01 Activitats culturals i esportives. 0,00 0,00 0,00 0,00 -23.603,66 -23.603,66

2018 01 334 22619 01 Porreres Ràdio 0,00 0,00 0,00 0,00 1.313,70 1.313,70

2018 01 334 22623 01 Normalització lingüística 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 5.000,00

2018 01 334 22626 01 Premi literari Vila de Porreres 0,00 0,00 0,00 0,00 9.414,00 9.414,00

2018 01 334 22627 01 Tastart 0,00 0,00 0,00 0,00 5.218,11 5.218,11


2018 01 334 22706 01 Estudis i treballs tècnics. 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.837,19 -3.837,19

2018 01 334 22719 01 Gestió de l'escola de música 0,00 0,00 0,00 0,00 7.735,90 7.735,90

2018 01 334 48000 01 Subv. a entitats Culturals 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 100,00

2018 01 334 48011 01 Subvencions a Fundació 0,00 0,00 0,00 0,00 12.000,00 12.000,00

2018 01 334 48106 01 Subv. a APROSCOM 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 100,00

2018 01 334 48109 01 Subv. a Associació de persones major 0,00 0,00 0,00 0,00 1.150,27 1.150,27

2018 01 334 48116 01 Subv. a Club Motorista de Porreres 0,00 0,00 0,00 0,00 900,00 900,00

2018 01 334 48121 01 Subv. a Kokoro 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 500,00

101

ROMANENT DE CRÈDIT



2018 01 334 48122 01 Subv. a Parròquia de Porreres 0,00 0,00 0,00 0,00 -69,10 -69,10

2018 01 334 48123 01 Subv. a Penya ciclista 0,00 0,00 0,00 0,00 -600,00 -600,00

2018 01 334 48124 01 Subv. a Porreres TV 0,00 0,00 0,00 0,00 -222,47 -222,47


2018 01 338 22602 01 Publicitat i propaganda. 0,00 0,00 0,00 0,00 6.454,91 6.454,91

2018 01 338 22609 01 Activitats culturals i esportives. 0,00 0,00 0,00 0,00 14.652,83 14.652,83

2018 01 338 22625 01 Dinamització Joventut 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.108,65 -2.108,65






2018 01 342 22103 01 Combustibles i carburants. 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.659,80 -1.659,80



2018 01 342 63200 01 Millora Camp Municipal d'esports 0,00 0,00 0,00 0,00 8.895,20 8.895,20

2018 01 342 63203 01 Millora eficiència energètica Pavell 0,00 0,00 0,00 0,00 57.368,72 57.368,72

2018 01 342 63204 01 Millora Piscina Ses Forques 0,00 0,00 0,00 0,00 71.923,01 71.923,01

2018 01 4311 22602 01 Publicitat i propaganda. 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.013,92 -4.013,92

2018 01 4311 22617 01 Promoció producte porrerenc 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.214,56 -7.214,56

2018 01 4311 22622 01 Festa de l'Albercoc 0,00 0,00 0,00 0,00 -278,10 -278,10

2018 01 4311 22624 01 Fira de Tardor 0,00 0,00 0,00 1.394,59 5.974,41 7.369,00

2018 01 4312 22602 01 Publicitat i propaganda. 0,00 0,00 0,00 -1.394,59 -96,80 -1.491,39




2018 01 432 61900 01 Rutes hidràuliques 0,00 0,00 0,00 0,00 205.332,18 205.332,18

2018 01 432 62300 01 Punt d'informació turística - pantal 0,00 0,00 0,00 0,00 4.840,00 4.840,00

2018 01 912 10000 01 Retribucions bàsiques. 0,00 0,00 0,00 0,00 5.475,93 5.475,93

2018 01 912 16000 01 Seguretat Social. 0,00 0,00 0,00 0,00 614,93 614,93

2018 01 912 23000 01 Dietes membres òrgans de govern. 0,00 0,00 0,00 0,00 -62,25 -62,25

2018 01 9200 12000 01 Sous del grup A1. 0,00 0,00 0,00 0,00 18,90 18,90

2018 01 9200 12003 01 Sous del grup C1. 0,00 0,00 0,00 0,00 -90,57 -90,57

2018 01 9200 12004 01 Sous del grup C2. 0,00 0,00 0,00 0,00 3.035,68 3.035,68

2018 01 9200 12006 01 Triennis. 0,00 0,00 0,00 0,00 -593,09 -593,09

2018 01 9200 12009 01 Altres retribucions bàsiques. 0,00 0,00 0,00 0,00 7.588,43 7.588,43

2018 01 9200 12100 01 Complement de destinació. 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.353,79 -4.353,79

2018 01 9200 12101 01 Complement específic. 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.109,57 -2.109,57

2018 01 9200 12103 01 Altres complements (residència) 0,00 0,00 0,00 0,00 -408,78 -408,78

102

ROMANENT DE CRÈDIT




2018 01 9200 15000 01 Productivitat 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.548,75 -2.548,75

2018 01 9200 15100 01 Gratificacions 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.168,86 -4.168,86

2018 01 9200 16000 01 Seguretat Social. 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.938,85 -7.938,85

2018 01 9200 16008 01 Assistència medicofarmacèutica. 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.099,34 -3.099,34

2018 01 9200 20900 01 Cànon Autonòmic d'Aigües 0,00 0,00 0,00 0,00 2.209,74 2.209,74

2018 01 9200 21300 01 Maquinària, instal·lacions tècniques 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 100,00

2018 01 9200 22000 01 Ordinari no inventariable (material 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.833,22 -2.833,22

2018 01 9200 22002 01 Material informàtic no inventariable 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.206,93 -2.206,93


2018 01 9200 22103 01 Combustibles i carburants. 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.416,36 -2.416,36

2018 01 9200 22200 01 Serveis de telecomunicacions. 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.135,99 -3.135,99

2018 01 9200 22201 01 Postals. 0,00 0,00 0,00 0,00 -30,62 -30,62

2018 01 9200 22203 01 Informàtiques. 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.722,11 -4.722,11

2018 01 9200 22400 01 Primes d’assegurances 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.989,50 -3.989,50

2018 01 9200 22602 01 Publicitat i propaganda. 0,00 0,00 0,00 0,00 -498,65 -498,65

2018 01 9200 22604 01 Jurídics, contenciosos. 0,00 0,00 0,00 0,00 -9.041,79 -9.041,79

2018 01 9200 22699 01 Altres despeses diverses (inclou ind 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.241,53 -4.241,53

2018 01 9200 22718 01 Prevenció riscs laborals 0,00 0,00 0,00 0,00 661,05 661,05

2018 01 9200 22720 01 Serveis Informàtics (no consorci) 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.759,72 -5.759,72

2018 01 9200 23120 01 Locomoció - Del personal no directiu 0,00 0,00 0,00 0,00 -179,83 -179,83

2018 01 9200 46600 01 A la FELIB, FEMP 0,00 0,00 0,00 0,00 107,41 107,41

2018 01 9200 46700 01 Consorci d'Informàtica 0,00 0,00 0,00 0,00 2.729,40 2.729,40

2018 01 9200 48000 01 A altres Corporacions i Instituts de 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 100,00

2018 01 9200 62300 01 Reparació aires acondicionats 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.182,55 -5.182,55

2018 01 9200 63600 01 Renovació equips informàtics 0,00 0,00 0,00 0,00 5.182,55 5.182,55

2018 01 9201 12004 01 Sous del grup C2. 0,00 0,00 0,00 0,00 32,46 32,46

2018 01 9201 12006 01 Triennis. 0,00 0,00 0,00 0,00 92,74 92,74

2018 01 9201 12009 01 Altres retribucions bàsiques. 0,00 0,00 0,00 0,00 918,53 918,53

2018 01 9201 12100 01 Complement de destinació. 0,00 0,00 0,00 0,00 324,05 324,05

2018 01 9201 12101 01 Complement específic. 0,00 0,00 0,00 0,00 284,55 284,55

2018 01 9201 12103 01 Altres complements (residència). 0,00 0,00 0,00 0,00 79,43 79,43


2018 01 9201 15000 01 Productivitat 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00 3.000,00

2018 01 9201 16000 01 Seguretat Social. 0,00 0,00 0,00 0,00 -174,98 -174,98

2018 01 9201 21400 01 Elements de transport 0,00 0,00 0,00 0,00 -866,85 -866,85



2018 01 9201 22400 01 Primes d’assegurances 0,00 0,00 0,00 0,00 491,63 491,63


103

ROMANENT DE CRÈDIT



2018 01 924 22616 01 Participació Ciutadana 0,00 0,00 0,00 0,00 17.722,09 17.722,09

2018 01 929 500 01 Fons de contingència d'execució pres 0,00 0,00 0,00 0,00 17.609,92 17.609,92

2018 01 932 22708 01 Serveis de recaptació a favor de l’e 0,00 0,00 0,00 0,00 38.926,05 38.926,05

TOTAL 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00 0,00 478.248,17 478.248,17 TOTAL 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00 0,00 478.248,17 478.248,17

c) Creditors per operacions pendents d’aplicar a pressupost

No hi ha operacions de creditors pendents d’aplicar al pressupost de l’exercici 2018:

104

PRESSUPOST DE DESPESES CREDITORS PER OPERACIONS PENDENTS D'APLICAR A PRESSUPOST a 31/12/2018

DESCRIPCIÓ DE LA DESPESA IMPORT PENDENT D'APLICAR A PRESSUPOST

CODI DENOMINACIÓ APLICACIÓ PRESSUPOSTÀRIA A 1 DE GENER ABONAMENTS CÀRRECS A 31 DE IMPORT PAGAT OBSERVACIONS DESEMBRE a 31/12/2018

TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

105

2) Pressupost d’ingressos

a) Procés de gestió

La informació sobre els drets anul·lats, cancel·lats i sobre la recaptació neta dels ingressos reconeguts en el pressupost de l’exercici 2018, es mostren en els següents quadres:

a.1.) Drets Anul·lats

106

SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Procés de gestió : Drets anul.lats (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per econòmica))

Econ. Descripció Anul.lació de Ajornament i Devolució Total drets liquidacions fraccionament d'ingressos anul.lats

11300 Impost sobre béns immobles. Urbana. 0,00 0,00 266,58 266,58

11500 Impost sobre vehicles de tracció mecànica. 0,00 0,00 1.165,16 1.165,16

29000 Impost sobre construccions, instal·lacions i obres. 0,00 0,00 9.109,00 9.109,00

32500 Taxa per expedició de documents. 0,00 0,00 154,79 154,79

39120 Multes per infraccions de l’Ordenança de circulació. 0,00 0,00 200,56 200,56

39901 Recursos eventuals 0,00 0,00 1.115,85 1.115,85

42000 Participació en els tributs de l’Estat. 0,00 0,00 55.089,19 55.089,19

46102 CIM, subv. suport psicosocial 434,18 0,00 0,00 434,18

TOTAL 434,18 0,00 67.101,13 67.535,31

107

a.2.) Drets Cancel·lats

No existeixen drets cancel·lats a l’exercici 2018.

a.3.) Recaptació neta

108

SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Procés de gestió : Recaptació neta (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per econòmica))

Econ. Descripció Recaptació total Devolucions Recaptació neta d'ingrés

11200 Impost sobre béns immobles. Rústica. 184.320,00 0,00 184.320,00

11300 Impost sobre béns immobles. Urbana. 959.527,50 266,58 959.260,92

11400 Impost sobre béns immobles. BICE 1.740,00 0,00 1.740,00

11500 Impost sobre vehicles de tracció mecànica. 179.835,56 1.165,16 178.670,40

11600 Impost sobre increment del valor dels terrenys de naturalesa urbana. 93.637,47 0,00 93.637,47

13000 Impost sobre activitats econòmiques. 53.414,39 0,00 53.414,39

29000 Impost sobre construccions, instal·lacions i obres. 179.619,87 9.109,00 170.510,87

29100 Impost sobre despeses sumptuàries (vedats de caça). 840,00 0,00 840,00

30300 Servei de tractament de residus. 1.006,70 0,00 1.006,70

30900 Cementeri municipal 2.681,32 0,00 2.681,32

31100 Menjador a domicili 14.440,29 0,00 14.440,29

31101 Servei d'ajuda a domicili. 14.713,21 0,00 14.713,21

31102 Serveis teleassistència 7.895,08 0,00 7.895,08

32500 Taxa per expedició de documents. 47.729,80 154,79 47.575,01

32600 Taxa per retirada de vehicles. 2.426,00 0,00 2.426,00

32902 Mercats setmanals i fires 12.832,00 0,00 12.832,00

33100 Taxa per entrada de vehicles. 23.428,17 0,00 23.428,17

33200 Empreses explotadores de serveis de subministr. elèctric 42.839,05 0,00 42.839,05

33300 Empreses explotadores de serveis de telecomunicacions 15.910,46 0,00 15.910,46

33900 Ocup.via pública: terrasses comerços 684,50 0,00 684,50

33901 Ocupació via pública 1.838,50 0,00 1.838,50

34900 Celebracions matrimonis civils 360,00 0,00 360,00

34902 Preu públic per mitjans publicitaris municipals 3.200,00 0,00 3.200,00

39100 Multes per infraccions urbanístiques. 2.528,21 0,00 2.528,21

39120 Multes per infraccions de l’Ordenança de circulació. 20.156,92 200,56 19.956,36

39130 Multes per retirada d'animals 390,00 0,00 390,00

39140 Multes per infraccions de l'ordenança de neteja viària 1.097,00 0,00 1.097,00

39150 Multes per infrac.Llei 4/15 segur.ciutadana i salut pública 500,50 0,00 500,50

39211 Recàrrec de constrenyiment. 958,16 0,00 958,16

39300 Interessos de demora. 3.557,19 0,00 3.557,19

39800 Indemnitzacions d’assegurances de no-vida. 778,07 0,00 778,07

39901 Recursos eventuals 17.800,20 1.115,85 16.684,35

39902 Ús d'instal·lacions esportives 1.151,00 0,00 1.151,00

109

SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Procés de gestió : Recaptació neta (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per econòmica))

Econ. Descripció Recaptació total Devolucions Recaptació neta d'ingrés

42000 Participació en els tributs de l’Estat. 1.030.215,78 55.089,19 975.126,59

42001 Transf. de l’Administració General de l’Estat Jutjat de Pau 3.915,00 0,00 3.915,00

45000 Particip.en tributs de la comunitat autònoma,fons compen.mpal 120.209,16 0,00 120.209,16

45002 Conveni Comunitat autònoma Policies (Fons de seguretat pública) 34.514,07 0,00 34.514,07

45011 Compensació càrrec dedicació exclusiva 49.862,87 0,00 49.862,87

45050 CAIB-subv. en materia de desenvolupament local 21.636,43 0,00 21.636,43

45051 CAIB-subv. en materia d'ocupació 41.511,19 0,00 41.511,19

45080 Altres subvencions corrents CAIB 11.305,60 0,00 11.305,60

46104 CIM, subv. pla especial despesa corrent 20.864,88 0,00 20.864,88

46106 CIM, subv. culturals 4.476,00 0,00 4.476,00

46108 CIM, subv. en comerç i turisme 5.637,41 0,00 5.637,41

46109 CIM, altres tranferències i subv. 10.746,14 0,00 10.746,14

48002 Donatiu de particulars 8.600,00 0,00 8.600,00

52000 Interessos de dipòsits. 24,43 0,00 24,43

55000 Ingr. de concessions administratives amb contraprestació periòdica. 11.280,00 0,00 11.280,00

75081 CAIB- Subv. en materia de turisme 677,60 0,00 677,60

75082 CAIB- Subv. en materia d'energia solar fotovoltaica 11.664,00 0,00 11.664,00

76101 CIM - Pla d'Ajudes per Obres i Serveis 137.915,41 0,00 137.915,41

76105 CIM, subv. esportives 39.564,19 0,00 39.564,19

TOTAL 3.458.457,28 67.101,13 3.391.356,15

110

b) Devolucions d’ingressos

Les devolucions d’ingressos realitzades durant l’exercici, es presenten en el quadre següent.

111

SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Devolucions d'ingressos (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per econòmica))

Econ. Descripció Pdts. de Modificacions al Reconegudes Total Prescripcions Pagades en Pendents de pagament a 1 de saldo inicial i en l'exercici devolucions l'exercici pagament Gener anul.lacions reconegudes

11300 Impost sobre béns immobles. Urbana. 0,00 0,00 266,58 266,58 0,00 266,58 0,00

11500 Impost sobre vehicles de tracció mecànica. 0,00 0,00 1.165,16 1.165,16 0,00 1.165,16 0,00

29000 Impost sobre construccions, instal·lacions i obres. 0,00 0,00 9.109,00 9.109,00 0,00 9.109,00 0,00

32500 Taxa per expedició de documents. 0,00 0,00 154,79 154,79 0,00 154,79 0,00

39120 Multes per infraccions de l’Ordenança de circulació. 0,00 0,00 200,56 200,56 0,00 200,56 0,00

39901 Recursos eventuals 0,00 0,00 1.115,85 1.115,85 0,00 1.115,85 0,00

42000 Participació en els tributs de l’Estat. 0,00 0,00 55.089,19 55.089,19 0,00 55.089,19 0,00

TOTAL 0,00 0,00 67.101,13 67.101,13 0,00 67.101,13 0,00

112

c) Compromisos d’ingrés

No existeixen compromisos d’ingrés dins l’exercici 2018.

24.2. Exercicis tancats

A continuació es presenta la informació relativa a les obligacions y a la gestió dels drets procedents de pressupostos tancats.

1) Pressupost de despeses. Obligacions de pressupostos tancats

El detall de les obligacions reconegudes pendents de pagar procedents de pressupostos tancats és:

113

SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST EXERCICIS TANCATS Obligacions de pressupostos tancats (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per ex./orgànica/programa/econòmica))

Exer. Org. Prog. Econ. Descripció Obligacions Modificacions Total Prescripcions Pagaments Obligacions inicials saldo inicial i obligacions realitzats pdts. de anul.lacions pagament

2017 01 132 21400 Elements de transport 122,63 0,00 122,63 0,00 122,63 0,00

2017 01 132 22103 Combustibles i carburants. 325,18 0,00 325,18 0,00 325,18 0,00

2017 01 132 22104 Vestuari. 3.564,61 0,00 3.564,61 0,00 3.564,61 0,00

2017 01 132 22199 Altres subministraments. 190,05 0,00 190,05 0,00 190,05 0,00

2017 01 132 62400 Elements de transport. 2.456,45 0,00 2.456,45 0,00 2.456,45 0,00

2017 01 133 22699 Altres despeses diverses. 145,20 0,00 145,20 0,00 145,20 0,00


2017 01 151 22706 Estudis i treballs tècnics. 2.825,35 0,00 2.825,35 0,00 2.825,35 0,00



2017 01 163 22700 Neteja i condicionament 3.341,05 0,00 3.341,05 0,00 3.341,05 0,00

2017 01 164 22100 Energia elèctrica. 172,24 0,00 172,24 0,00 172,24 0,00

2017 01 165 21300 Maquinària, instal·lacions tècniques i utillatge. 1.238,62 0,00 1.238,62 0,00 1.238,62 0,00

2017 01 165 22100 Energia elèctrica. 3.370,91 0,00 3.370,91 0,00 3.370,91 0,00

2017 01 170 21200 Edificis i altres construccions. 40,66 0,00 40,66 0,00 40,66 0,00

2017 01 170 22199 Altres subministraments. 1.654,84 0,00 1.654,84 0,00 1.654,84 0,00


2017 01 231 22002 Material informàtic no inventariable. 70,83 0,00 70,83 0,00 70,83 0,00



2017 01 231 22710 Conveni Teleassistència 1.100,49 0,00 1.100,49 0,00 1.100,49 0,00

2017 01 231 48004 Famílies desfavorides 300,00 0,00 300,00 0,00 300,00 0,00



2017 01 324 48009 Ajudes per a transport escolar 13.000,00 0,00 13.000,00 0,00 12.433,30 566,70









114



2017 01 334 22602 Publicitat i propaganda. 1.835,10 0,00 1.835,10 0,00 1.835,10 0,00

2017 01 334 22609 Activitats culturals i esportives. 4.812,74 0,00 4.812,74 0,00 4.812,74 0,00

2017 01 334 22626 Premi literari Vila de Porreres 8.500,00 0,00 8.500,00 0,00 8.500,00 0,00

2017 01 334 22699 Altres despeses diverses. 1.903,45 0,00 1.903,45 0,00 1.903,45 0,00

2017 01 334 22719 Gestió de l'escola de música 2.979,22 0,00 2.979,22 0,00 2.979,22 0,00

2017 01 334 48101 Subv. a Agrupació Cultural 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00

2017 01 334 48103 Subv. a Amics del Vi 300,00 0,00 300,00 0,00 300,00 0,00

2017 01 334 48104 Subv. a AMPA Escola Nova 500,00 0,00 500,00 0,00 500,00 0,00

2017 01 334 48105 Subv. a AMPA Verge de Monti-Sion 500,00 0,00 500,00 0,00 500,00 0,00

2017 01 334 48107 Subv. a Associació contra el Càncer 300,00 0,00 300,00 0,00 300,00 0,00

2017 01 334 48110 Subv. a Associació escaquista 300,00 0,00 300,00 0,00 300,00 0,00

2017 01 334 48111 Subv. a Associació geganters i xeramiers 700,00 0,00 700,00 0,00 700,00 0,00

2017 01 334 48112 Subv. a Associació hípica 500,00 0,00 500,00 0,00 500,00 0,00

2017 01 334 48114 Subv. a Club Basquet Porreres 1.500,00 0,00 1.500,00 0,00 1.500,00 0,00

2017 01 334 48115 Subv. a Club d'atletisme de Porreres 700,00 0,00 700,00 0,00 700,00 0,00

2017 01 334 48117 Subv. a Coral de Porreres 1.300,00 0,00 1.300,00 0,00 1.300,00 0,00

2017 01 334 48119 Subv. a Filharmònica Porrerenca 12.000,00 0,00 12.000,00 0,00 12.000,00 0,00

2017 01 334 48120 Subv. a Grup Foganya 700,00 0,00 700,00 0,00 700,00 0,00

2017 01 334 48121 Subv. a Kokoro 500,00 0,00 500,00 0,00 500,00 0,00

2017 01 334 48124 Subv. a Porreres TV 500,00 0,00 500,00 0,00 500,00 0,00

2017 01 334 48125 Subv. a Societat de Caçadors 2.127,00 0,00 2.127,00 0,00 2.127,00 0,00


2017 01 338 22609 Activitats culturals i esportives. 6.644,85 0,00 6.644,85 0,00 6.644,85 0,00



2017 01 342 21200 Edificis i altres construccions. 1.206,77 0,00 1.206,77 0,00 1.206,77 0,00


2017 01 4311 22602 Publicitat i propaganda. 302,50 0,00 302,50 0,00 302,50 0,00

2017 01 4311 22617 Promoció producte porrerenc 399,15 0,00 399,15 0,00 399,15 0,00

2017 01 4311 22624 Promoció comerç 181,28 0,00 181,28 0,00 181,28 0,00


2017 01 912 23000 Dels membres dels òrgans de govern. 3.280,00 0,00 3.280,00 0,00 3.280,00 0,00

2017 01 920 21200 Edificis i altres construccions. 4.170,04 0,00 4.170,04 0,00 4.170,04 0,00

115



2017 01 920 22000 Ordinari no inventariable. 1.051,37 0,00 1.051,37 0,00 1.051,37 0,00

2017 01 920 22002 Material informàtic no inventariable. 1.398,40 0,00 1.398,40 0,00 1.398,40 0,00




2017 01 920 22201 Postals. 163,91 0,00 163,91 0,00 163,91 0,00

2017 01 920 22203 Informàtiques. 507,30 0,00 507,30 0,00 507,30 0,00


2017 01 920 22706 Estudis i treballs tècnics. 721,64 0,00 721,64 0,00 721,64 0,00

2017 01 920 22718 Prevenció riscs laborals 42,13 0,00 42,13 0,00 42,13 0,00

2017 01 920 23120 Del personal no directiu. 4,70 0,00 4,70 0,00 4,70 0,00



TOTAL 119.635,52 0,00 119.635,52 0,00 119.068,82 566,70

116

2) Drets a cobrar de pressupostos tancats

El detall dels drets reconeguts pendents de cobrar d’exercicis tancats, es presenta a continuació.

a) Drets pendents de cobrament totals

117

SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICIS TANCATS Drets a cobrar de ptos. tancats. Drets pdnts. de cobrament totals (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per exercici/econòmica))

Exer. Econ. Descripció Pendents de Modificacions Total drets Total drets Recaptació Pendents de cobrament saldo inicial anul.lats cancel.lats cobrament inicial

2003 11500 Impost sobre vehicles de tracció mecànica. 3.817,87 0,00 0,00 0,00 0,00 3.817,87

2003 13000 Impost sobre activitats econòmiques. 675,03 0,00 0,00 0,00 0,00 675,03

2004 11200 Impost sobre béns immobles. Rústica. 431,93 0,00 0,00 0,00 0,00 431,93


2004 13000 Impost sobre activitats econòmiques. 794,65 0,00 0,00 0,00 0,00 794,65


2005 13000 Impost sobre activitats econòmiques. 1.859,86 0,00 0,00 0,00 0,00 1.859,86







2008 11300 Impost sobre béns immobles. Urbana. 16.099,54 0,00 0,00 0,00 242,71 15.856,83


2008 44000 Leader Mallorca Rural 4.122,88 0,00 4.122,88 0,00 0,00 0,00




2009 30900 Cementeri municipal 2.618,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.618,00


2010 11300 Impost sobre béns immobles. Urbana. 8.849,95 0,00 0,00 0,00 1.024,54 7.825,41





2012 11200 Impost sobre béns immobles. Rústica. 10.371,01 0,00 0,00 0,00 586,95 9.784,06



2013 11200 Impost sobre béns immobles. Rústica. 1.197,15 0,00 0,00 0,00 741,25 455,90

2013 11500 Impost sobre vehicles de tracció mecànica. 9.443,27 0,00 0,00 0,00 1.154,58 8.288,69

2013 39100 Multes per infraccions urbanístiques. 150,25 0,00 150,25 0,00 0,00 0,00

2014 11200 Impost sobre béns immobles. Rústica. 8.044,66 0,00 0,00 0,00 651,77 7.392,89


118





2014 39100 Multes per infraccions urbanístiques. 5.192,12 0,00 0,00 0,00 600,00 4.592,12

2015 11200 Impost sobre béns immobles. Rústica. 8.759,56 0,00 0,00 0,00 1.565,27 7.194,29



2015 55000 Ingr. de concessions administratives amb contraprestació periòdica. 2.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.600,00




2016 13000 Impost sobre activitats econòmiques. 11.509,72 0,00 0,00 0,00 1.603,04 9.906,68

2016 29100 Impost sobre despeses sumptuàries (vedats de caça). 91,40 0,00 0,00 0,00 0,00 91,40

2016 33100 Taxa per entrada de vehicles. 530,45 0,00 0,00 0,00 78,75 451,70

2016 33200 Empreses explotadores de serveis de subministr. elèctric 3,86 0,00 3,86 0,00 0,00 0,00

2016 33300 Empreses explotadores de serveis de telecomunicacions 28,63 0,00 28,63 0,00 0,00 0,00

2016 46103 CIM, subv. en medi ambient 1.890,04 0,00 0,00 0,00 1.890,04 0,00

2016 55000 Ingr. de concessions administratives amb contraprestació periòdica. 600,66 0,00 0,66 0,00 600,00 0,00



2017 11400 Impost sobre béns immobles. BICE 1.061,64 0,00 0,00 0,00 110,57 951,07


2017 13000 Impost sobre activitats econòmiques. 5.019,12 0,00 0,00 0,00 2.061,30 2.957,82

2017 29100 Impost sobre despeses sumptuàries (vedats de caça). 181,90 0,00 0,00 0,00 30,05 151,85

2017 33100 Taxa per entrada de vehicles. 3.541,78 0,00 0,00 0,00 712,90 2.828,88

2017 39100 Multes per infraccions urbanístiques. 2.593,02 0,00 0,00 0,00 1.300,00 1.293,02

2017 39150 Multes per infrac.Llei 4/15 segur.ciutadana i salut pública 250,00 0,00 0,00 0,00 100,00 150,00

2017 45030 Transf.corrents CAIB matèria d’educació. 25.697,55 0,00 0,00 0,00 25.697,55 0,00

2017 45081 CAIB-subv. en materia d'investigació 12.500,00 0,00 2.169,42 0,00 10.330,58 0,00

2017 46103 CIM, subv. en medi ambient 13.797,88 0,00 875,93 0,00 5.907,87 7.014,08

2017 46104 CIM, subv. pla especial despesa corrent 10.432,44 0,00 0,00 0,00 10.432,44 0,00

2017 46106 CIM, subv. culturals 3.564,18 0,00 0,00 0,00 0,00 3.564,18

2017 55000 Ingr. de concessions administratives amb contraprestació periòdica. 1.500,00 0,00 0,00 0,00 1.500,00 0,00

2017 75080 Altres transferències de capital de l’administració general de la comunitat autònoma. 7.000,00 0,00 0,00 0,00 7.000,00 0,00

2017 76100 CIM - Pla Inversions Financerament Sostenibles 39.998,38 0,00 4.084,34 0,00 35.914,04 0,00

119



2017 76101 CIM - Pla d'Ajudes per Obres i Serveis 149.620,36 0,00 1,49 0,00 149.618,87 0,00

2017 76106 CIM, subv. culturals 3.014,73 0,00 0,00 0,00 0,00 3.014,73

TOTAL 873.601,30 0,00 11.437,46 0,00 346.849,71 515.314,13

120

b) Drets anul·lats

121

SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICIS TANCATS Drets a cobrar de pressupostos tancats. Drets anul·lats (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per exercici/econòmica))

Exer. Econ. Descripció Anul.lació de Ajornament i Total drets liquidacions fraccionament anul.lats

2008 44000 Leader Mallorca Rural 4.122,88 0,00 4.122,88

2013 39100 Multes per infraccions urbanístiques. 150,25 0,00 150,25

2016 33200 Empreses explotadores de serveis de subministr. elèctric 3,86 0,00 3,86

2016 33300 Empreses explotadores de serveis de telecomunicacions 28,63 0,00 28,63

2016 55000 Ingr. de concessions administratives amb contraprestació periòdica. 0,66 0,00 0,66

2017 45081 CAIB-subv. en materia d'investigació 2.169,42 0,00 2.169,42

2017 46103 CIM, subv. en medi ambient 875,93 0,00 875,93

2017 76100 CIM - Pla Inversions Financerament Sostenibles 4.084,34 0,00 4.084,34

2017 76101 CIM - Pla d'Ajudes per Obres i Serveis 1,49 0,00 1,49

TOTAL 11.437,46 0,00 11.437,46

122

c) Drets cancel·lats

No existeixen drets cancel·lats a l’exercici 2018.

3) Variació de resultats pressupostaris d’exercicis anteriors

Les variacions d’obligacions i drets a cobrar de pressupostos tancats, han suposat modificacions dels imports calculats com a resultat pressupostari en exercicis anteriors. L’impacte d’aquestes modificacions sobre els resultats d’exercicis anteriors es presenta en el quadre següent.

VARIACIÓ DE RESULTATS PRESSUPOSTARIS D'EX. ANTERIORS a 31/12/2018

TOTAL VARIACIÓ DRETS TOTAL VARIACIÓ OBLIGACIONS VARIACIÓ DE RESULTATS PRESSUPOSTARIS D'EX. ANTERIORS

a) Operacions corrents -7.351,63 0,00 -7.351,63

b) Operacions de capital -4.085,83 0,00 -4.085,83

1. TOTAL VARIACIÓ OPERACIONS NO -11.437,46 0,00 -11.437,46 FINANCERES (a + b)

c) Actius financers 0,00 0,00 0,00

d) Passius financers 0,00 0,00 0,00

2. TOTAL VARIACIÓ OPERACIONS 0,00 0,00 0,00 FINANCERES (c + d)

TOTAL (1+2) -11.437,46 0,00 -11.437,46

24.3. Exercicis posteriors

1) Compromisos de despesa a càrrec de pressupostos d’exercicis

posteriors

No existeixen compromisos de despesa adquirits durant l’exercici, ni en els precedents, imputables a pressupostos d’exercicis successius.

2) Compromisos d’ ingrés a càrrec de pressupostos d’exercicis

posteriors

No existeixen compromisos d’ingrés concertats durant l’exercici, ni concertats en exercicis anteriors, que tinguin repercussió en pressupostos d’exercicis posteriors.

24.4. Execució de projectes de despesa

Informació individualitzada dels projectes de despesa que estan en execució a 1 de gener o que s’han iniciat en l’exercici, amb el detall següent:

1) Resum d’execució

123

PRESSUPOST DE DESPESES EXECUCIÓ DE PROJECTES DE DESPESES. 1. RESUM D'EXECUCIÓ

OBLIGACIONS RECONEGUDES

Projecte Subprojecte Denominació Any Duració Despesa prevista Despesa Inicial En l'exercici Total Despesa pendent de Finançament afectat (anys) compromesa realitzar

004 04 * Equipaments per a biblioteques i arxius/16 2015 4 1.890,04 1.890,04 1.890,04 0,00 1.890,04 0,00 1.890,04

007 01 * Despeses en medi ambient Llei 2/2014 DT 10ena.3 2015 5 171.249,86 0,00 0,00 0,00 0,00 171.249,86 171.249,86

001 01 * Pla d'Inversions Financerament Sostenible/17 2016 3 292.753,41 292.753,41 292.753,41 0,00 292.753,41 0,00 264.697,05

004 05 * Pla especial despesa corrent/17 2016 3 20.864,88 20.864,88 20.864,88 0,00 20.864,88 0,00 20.864,88

006 02 * Millora ocupabilitat/16 2016 4 21.570,52 21.570,52 21.570,52 0,00 21.570,52 0,00 21.570,52

001 01 * Pla d'ajudes per Obres i Serveis/17 2017 2 149.618,87 149.618,87 149.618,87 0,00 149.618,87 0,00 149.618,87

002 01 * Punt de recàrrega de vehicles elèctrics 2017 2 7.423,64 7.423,64 7.423,64 0,00 7.423,64 0,00 7.000,00

002 02 * Equipaments culturals/17 2017 3 11.163,04 11.163,04 11.163,04 0,00 11.163,04 0,00 6.578,91

003 02 * Serveis Socials - ajudes UGN/17 2017 2 10.465,00 10.465,00 10.465,00 0,00 10.465,00 0,00 8.818,85

004 01 * Actuacions arqueològiques/17 2017 2 6.127,40 6.127,40 6.127,40 0,00 6.127,40 0,00 5.840,00

004 02 * Participació ciutadana/17 2017 3 6.001,60 6.001,60 6.001,60 0,00 6.001,60 0,00 5.020,00

004 03 * Pla d'igualtat/17 2017 3 2.492,60 2.492,60 2.492,60 0,00 2.492,60 0,00 1.994,08

004 04 * Promoció Turística Mercat 'PAM a PAM'/17 2017 2 943,80 943,80 943,80 0,00 943,80 0,00 943,80

004 05 * Ajudes sosteniment Escoletes/17 2017 2 81.842,40 81.842,40 81.842,40 0,00 81.842,40 0,00 25.697,55

004 06 * Activitats culturals/17 2017 3 7.772,75 7.772,75 1.149,50 6.623,25 7.772,75 0,00 6.357,75

004 08 * Investigació aplicada- cultiu del albercoc/17 2017 2 12.500,00 12.500,00 0,00 12.500,00 12.500,00 0,00 12.500,00

005 01 * Fons de Seguretat pública/17 2017 2 37.864,70 37.864,70 37.864,70 0,00 37.864,70 0,00 35.723,46

006 03 * SOIB Visible/17 2017 3 21.382,10 21.382,10 9.104,64 12.277,46 21.382,10 0,00 21.382,10

006 04 * SOIB Joves qualificats/17 2017 2 14.620,57 14.620,57 1.004,88 13.615,69 14.620,57 0,00 14.610,75

001 01 * Turisme: Rutes Hidràuliques 2018 2 211.140,18 0,00 0,00 0,00 0,00 211.140,18 135.129,72

001 02 * Pla d'Obres i Serveis/18 2018 1 157.795,68 157.795,68 0,00 157.795,68 157.795,68 0,00 137.915,41

001 03 * Vial de Connexió Sta.Creu i c/Pont 2018 2 1.038.034,46 1.000.000,00 0,00 0,00 0,00 1.038.034,46 1.000.000,00

124



Projecte Subprojecte Denominació Any Duració Despesa prevista Despesa Inicial En l'exercici Total Despesa pendent de Finançament afectat (anys) compromesa realitzar 001 04 * Hidrants 2018 2 29.221,25 29.221,25 0,00 29.221,25 29.221,25 0,00 29.221,25

002 01 * Plaques d'energia Solar fotovoltaica a l'Escola Nova 2018 2 15.300,00 15.300,00 0,00 15.300,00 15.300,00 0,00 12.240,00

002 02 * Inversions Esportives 2018 2 165.812,03 39.564,19 0,00 39.564,19 39.564,19 126.247,84 162.465,46

003 01 * Serveis Socials - SSCB/18 2018 2 118.387,01 118.387,01 0,00 118.387,01 118.387,01 0,00 115.469,19

003 02 * Serveis Socials - UGN/18 2018 2 9.736,06 9.736,06 0,00 9.736,06 9.736,06 0,00 9.120,50

003 03 * Serveis Socials - suport psicosocial/18 2018 2 9.985,80 9.985,80 0,00 9.985,80 9.985,80 0,00 9.985,80

004 01 * Escoleta/18 2018 2 75.022,20 75.022,20 0,00 75.022,20 75.022,20 0,00 31.218,95

004 02 * Pla Especial de despesa corrent/18 2018 1 20.971,29 20.971,29 0,00 20.971,29 20.971,29 0,00 20.864,88

004 03 * Correfoc Sant Roc 2018 1 2.597,00 2.597,00 0,00 2.597,00 2.597,00 0,00 2.476,00

004 04 * Tastart/18 2018 2 10.273,62 10.273,62 0,00 10.273,62 10.273,62 0,00 10.000,00

004 05 * Activitats Culturals CACIM/18 2018 2 13.750,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.750,00 13.750,00

004 06 * Foment Llengua Catalana/18 2018 2 1.138,72 1.138,72 0,00 1.138,72 1.138,72 0,00 1.024,85

004 07 * Edició de llibres de les jornades d'estudis locals 2018 1 5.383,09 5.383,09 0,00 5.383,09 5.383,09 0,00 2.000,00

004 08 * Equipaments culturals/18 2018 2 12.319,07 12.319,07 0,00 12.319,07 12.319,07 0,00 9.604,59

004 09 * Mercat de PAM a PAM/18 2018 1 6.720,67 6.720,67 0,00 6.720,67 6.720,67 0,00 5.637,41

004 10 * Participació ciutadana/18 2018 1 11.047,30 11.047,30 0,00 11.047,30 11.047,30 0,00 10.378,30

004 11 * Pla d'igualtat/18 2018 1 1.911,80 1.911,80 0,00 1.911,80 1.911,80 0,00 367,84

005 01 * Fons de seguretat pública/18 2018 2 40.193,22 40.193,22 0,00 40.193,22 40.193,22 0,00 33.304,68

006 01 * Regidor amb dedicació exclusiva/18 2018 1 52.356,35 52.356,35 0,00 52.356,35 52.356,35 0,00 49.862,87

006 02 * Agent de desenvolupament local/18 2018 1 28.663,04 28.663,04 0,00 28.663,04 28.663,04 0,00 21.636,43

006 03 * SOIB Visibles/18 2018 2 22.432,04 20.200,96 0,00 20.200,96 20.200,96 2.231,08 21.156,64

006 04 * SOIB Dona/18 2018 2 20.713,28 3.222,05 0,00 3.222,05 3.222,05 17.491,23 20.713,28

006 05 * SOIB Joves qualificats/18 2018 2 35.729,16 5.443,90 0,00 5.443,90 5.443,90 30.285,26 35.729,16

125



Projecte Subprojecte Denominació Any Duració Despesa prevista Despesa Inicial En l'exercici Total Despesa pendent de Finançament afectat (anys) compromesa realitzar

007 01 * Prevenció de residus 2018 1 14.578,97 14.578,97 0,00 14.578,97 14.578,97 0,00 11.305,60

007 02 * Retirada de residus 2018 2 6.053,40 6.053,40 0,00 6.053,40 6.053,40 0,00 4.354,02

TOTAL 3.015.813,87 2.405.383,96 662.280,92 743.103,04 1.405.383,96 1.610.429,91 2.699.291,30

126

2) Anualitats pendents

127

PRESSUPOST DE DESPESES EXECUCIÓ DE PROJECTES DE DESPESES. 2.ANUALITATS PENDENTS

DESPESA PENDENT DE REALITZAR

Any Projecte Subprojecte Denominació 2019 2020 2021 Anys successius

2015 004 04 Equipaments per a biblioteques i arxius/16 0,00 0,00 0,00 0,00

2015 007 01 Despeses en medi ambient Llei 2/2014 DT 10ena.3 171.249,86 0,00 0,00 0,00

2016 001 01 Pla d'Inversions Financerament Sostenible/17 0,00 0,00 0,00 0,00

2016 004 05 Pla especial despesa corrent/17 0,00 0,00 0,00 0,00

2016 006 02 Millora ocupabilitat/16 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 001 01 Pla d'ajudes per Obres i Serveis/17 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 002 01 Punt de recàrrega de vehicles elèctrics 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 002 02 Equipaments culturals/17 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 003 02 Serveis Socials - ajudes UGN/17 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 004 01 Actuacions arqueològiques/17 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 004 02 Participació ciutadana/17 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 004 03 Pla d'igualtat/17 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 004 04 Promoció Turística Mercat 'PAM a PAM'/17 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 004 05 Ajudes sosteniment Escoletes/17 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 004 06 Activitats culturals/17 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 004 08 Investigació aplicada- cultiu del albercoc/17 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 005 01 Fons de Seguretat pública/17 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 006 03 SOIB Visible/17 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 006 04 SOIB Joves qualificats/17 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 001 01 Turisme: Rutes Hidràuliques 211.140,18 0,00 0,00 0,00

2018 001 02 Pla d'Obres i Serveis/18 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 001 03 Vial de Connexió Sta.Creu i c/Pont 1.038.034,46 0,00 0,00 0,00

2018 001 04 Hidrants 0,00 0,00 0,00 0,00

128




2018 002 01 Plaques d'energia Solar fotovoltaica a l'Escola Nova 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 002 02 Inversions Esportives 126.247,84 0,00 0,00 0,00

2018 003 01 Serveis Socials - SSCB/18 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 003 02 Serveis Socials - UGN/18 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 003 03 Serveis Socials - suport psicosocial/18 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 004 01 Escoleta/18 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 004 02 Pla Especial de despesa corrent/18 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 004 03 Correfoc Sant Roc 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 004 04 Tastart/18 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 004 05 Activitats Culturals CACIM/18 13.750,00 0,00 0,00 0,00

2018 004 06 Foment Llengua Catalana/18 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 004 07 Edició de llibres de les jornades d'estudis locals 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 004 08 Equipaments culturals/18 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 004 09 Mercat de PAM a PAM/18 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 004 10 Participació ciutadana/18 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 004 11 Pla d'igualtat/18 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 005 01 Fons de seguretat pública/18 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 006 01 Regidor amb dedicació exclusiva/18 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 006 02 Agent de desenvolupament local/18 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 006 03 SOIB Visibles/18 2.231,08 0,00 0,00 0,00

2018 006 04 SOIB Dona/18 17.491,23 0,00 0,00 0,00

2018 006 05 SOIB Joves qualificats/18 30.285,26 0,00 0,00 0,00

2018 007 01 Prevenció de residus 0,00 0,00 0,00 0,00

129




2018 007 02 Retirada de residus 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 1.610.429,91 0,00 0,00 0,00

130

24.5. Despeses amb finançament afectat

A continuació s’ informa per a cada despesa amb finançament afectat de les desviacions de finançament per agent, tant de l’exercici com acumulades.

131

DESVIACIONS DE FINANÇAMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANÇAMENT

AGENT FINANÇADOR DESVIACIONS DE L'EXERC. DESVIACIONS ACUMULADES

CODI DE DESCRIPCIÓ TERCER APLICACIÓ COEFICIENT POSITIVES NEGATIVES POSITIVES NEGATIVES DESPESA PRESSUPOSTÀRIA FINANÇADOR

2015-007-01 Despeses en medi ambient Llei 2/2014 DT 10ena.3 Particulars i empreses 2018/01/39904/01 100,00 0,00 0,00 171.249,86 0,00

2016-006-02 Millora ocupabilitat/16 Govern Balear 2018/01/45051/01 100,00 0,00 0,00 2.441,13 0,00

2017-004-06 Activitats culturals/17 Consell de Mallorca 2018/01/46106/01 81,80 0,00 5.059,76 0,00 0,00

2017-005-01 Fons de Seguretat pública/17 Govern Balear 2018/01/45002/01 94,35 17.861,73 0,00 0,00 0,00

2017-006-03 SOIB Visible/17 Govern Balear 2018/01/45051/01 100,00 0,00 12.277,46 217,90 0,00

2017-006-04 SOIB Joves qualificats/17 Govern Balear 2018/01/45051/01 99,93 0,00 1.917,94 0,00 0,00

2018-001-01 Turisme: Rutes Hidràuliques Govern Balear 2018/01/75081/01 64,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-001-02 Pla d'Obres i Serveis/18 Consell de Mallorca 2018/01/76101/01 87,40 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-001-03 Vial de Connexió Sta.Creu i c/Pont Consell de Mallorca 2018/01/76107/01 96,34 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-001-04 Hidrants Consell de Mallorca 2018/01/76108/01 100,00 548,00 0,00 548,00 0,00

2018-002-01 Plaques d'energia Solar fotovoltaica a l'Escola Nova Govern Balear 2018/01/75082/01 80,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-002-02 Inversions Esportives Consell de Mallorca 2018/01/76105/01 97,98 798,52 0,00 798,52 0,00

2018-003-01 Serveis Socials - SSCB/18 Consell de Mallorca 2018/01/46100/01 97,54 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-003-02 Serveis Socials - UGN/18 Consell de Mallorca 2018/01/46101/01 93,68 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-003-03 Serveis Socials - suport psicosocial/18 Consell de Mallorca 2018/01/46102/01 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-004-01 Escoleta/18 Govern Balear 2018/01/45030/01 41,61 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-004-02 Pla Especial de despesa corrent/18 Consell de Mallorca 2018/01/46104/01 99,49 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-004-03 Correfoc Sant Roc Consell de Mallorca 2018/01/46106/01 95,34 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-004-04 Tastart/18 Consell de Mallorca 2018/01/46106/01 97,34 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-004-05 Activitats Culturals CACIM/18 Consell de Mallorca 2018/01/46106/01 100,00 6.875,00 0,00 6.875,00 0,00

2018-004-06 Foment Llengua Catalana/18 Govern Balear 2018/01/46106/01 90,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-004-07 Edició de llibres de les jornades d'estudis locals Consell de Mallorca 2018/01/46106/01 37,15 0,00 0,00 0,00 0,00

132

DESVIACIONS DE FINANÇAMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANÇAMENT

AGENT FINANÇADOR DESVIACIONS DE L'EXERC. DESVIACIONS ACUMULADES

CODI DE DESCRIPCIÓ TERCER APLICACIÓ COEFICIENT POSITIVES NEGATIVES POSITIVES NEGATIVES DESPESA PRESSUPOSTÀRIA FINANÇADOR

2018-004-08 Equipaments culturals/18 Consell de Mallorca 2018/01/46106/01 77,97 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-004-09 Mercat de PAM a PAM/18 Consell de Mallorca 2018/01/46108/01 83,88 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-004-10 Participació ciutadana/18 Consell de Mallorca 2018/01/46109/01 93,94 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-004-11 Pla d'igualtat/18 Consell de Mallorca 2018/01/46109/01 19,24 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-005-01 Fons de seguretat pública/18 Govern Balear 2018/01/45002/01 82,86 0,00 16.652,34 0,00 16.652,34

2018-006-01 Regidor amb dedicació exclusiva/18 Govern Balear 2018/01/45011/01 95,24 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-006-02 Agent de desenvolupament local/18 Govern Balear 2018/01/45050/01 75,49 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-006-03 SOIB Visibles/18 Govern Balear 2018/01/45051/01 94,31 2.104,23 0,00 2.104,23 0,00

2018-006-04 SOIB Dona/18 Govern Balear 2018/01/45051/01 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-006-05 SOIB Joves qualificats/18 Govern Balear 2018/01/45051/01 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-007-01 Prevenció de residus Govern Balear 2018/01/45080/01 77,55 0,00 0,00 0,00 0,00

2018-007-02 Retirada de residus Consell de Mallorca 2018/01/46103/01 71,93 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 28.187,48 35.907,50 184.234,64 16.652,34

133

24.6. Romanent de Tresoreria

Informació sobre el romanent de tresoreria segons el següent detall:

134

ROMANENT DE TRESORERIA a 31/12/2018

COMPONENTS IMPORTS ANY 2018 IMPORTS ANY ANTERIOR 2017

1. (+) Fons líquids 1.042.643,24 810.190,46

2. (+) Drets pendents de cobrament 871.859,07 876.492,45

(+) del pressupost corrent 351.816,88 405.273,34

(+) de pressupostos tancats 515.314,13 468.327,96

(+) d'operacions no pressupostàries 4.728,06 2.891,15

3. (-) Obligacions pendents de pagament 501.492,17 488.618,72

(+) del pressupost corrent 124.088,01 119.635,52

(+) de pressupostos tancats 566,70 0,00

(+) d'operacions no pressupostàries 376.837,46 368.983,20

4. (+) Partides pendents d'aplicació -159.375,86 -37.655,27

(-) cobraments efectuats pendents d'aplicació definitiva 159.375,86 37.655,27

(+) pagaments efectuats pendents d'aplicació definitiva 0,00 0,00

I. Romanent de tresoreria total (1 + 2 - 3 + 4) 1.253.634,28 1.160.408,92

II. Saldos de cobrament dubtós 302.813,92 272.814,26

III. Excés de finançament afectat 184.234,64 205.558,62

IV. Romanent de tresoreria per a despeses generals (I - II - III) 766.585,72 682.036,04

135

L’entitat ha procedit a la revisió del deteriorament de valor de crèdits (Saldos de dubtós cobrament) a la finalització de l’exercici. S’explica a continuació el seu càlcul:

de l'exerciciA.

Drets pendents

a 31-12

0% 25% 50% 75% 100%Límit mínim

total

B.

Drets

cobrables

C.

Drets No

cobrables

Total Deteriorament

de valor de crèdits

(A-B-C)x%+C

2.018 352.072,46 0,00 - - - - 0,00 82.457,91 0,00 0,00

2.017 116.546,39 - 29.136,60 - - - 29.136,60 0,00 0,00 29.136,60

2.016 134.545,37 - 33.636,34 - - - 33.636,34 0,00 0,00 33.636,34

2.015 30.579,22 - - 15.289,61 - - 15.289,61 0,00 0,00 15.289,61

2.014 43.159,89 - - - 32.369,92 - 32.369,92 0,00 0,00 32.369,92

2.013 8.744,59 - - - 6.558,44 - 6.558,44 0,00 0,00 6.558,44

2.012 25.015,96 - - - - 25.015,96 25.015,96 0,00 0,00 25.015,96

2.011 9.831,90 - - - - 9.831,90 9.831,90 0,00 0,00 9.831,90

2.010 13.105,60 - - - - 13.105,60 13.105,60 0,00 0,00 13.105,60

2.009 64.110,36 - - - - 64.110,36 64.110,36 0,00 0,00 64.110,36

2.008 30.051,84 - - - - 30.051,84 30.051,84 0,00 0,00 30.051,84

2.007 7.666,93 - - - - 7.666,93 7.666,93 0,00 0,00 7.666,93

2.006 11.774,13 - - - - 11.774,13 11.774,13 0,00 0,00 11.774,13

2.005 9.736,16 - - - - 9.736,16 9.736,16 0,00 0,00 9.736,16

2.004 10.037,23 - - - - 10.037,23 10.037,23 0,00 0,00 10.037,23

2.003 4.492,90 - - - - 4.492,90 4.492,90 0,00 0,00 4.492,90

2.002 0,00 - - - - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.001 0,00 - - - - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.000 0,00 - - - - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.999 0,00 - - - - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.998 0,00 - - - - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.997 0,00 - - - - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.996 0,00 - - - - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.995 0,00 - - - - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

871.470,93 0,00 62.772,94 15.289,61 38.928,36 185.823,01 302.813,92 302.813,92

Límit mínim dubtós cobrament estimació individualitzada

En compliment de l'article 193 bis del Text Refós de la Llei d'Hisendes Locals (TRLHL) es comunica el criteri adoptat en la determinació dels drets de difícil o impossible recaptació:

S'han aplicat els límits mínims fixats per l'article 193 bis del TRLRHL. (S’han descomptat del càlcul els drets pendents de cobrament d’altres Administracions públiques però per tractar-se tots ells de drets del propi exercici no afecta al càlcul final).

136

25. Indicadores financers, patrimonials i pressupostaris

A continuació es presenten diversos indicadors que mostren l’activitat i la situació de l’entitat des dels punts de vista financer, patrimonial i pressupostari.

1) Indicadors financers i patrimonials

Permeten conèixer la situació econòmica-financera de l’entitat.

Total de 01/01 a 31/12 a) INDICADORS FINANCERS I PATRIMONIALS

a) LIQUIDITAT IMMEDIATA 1,13

b) LIQUIDITAT A CURT TERMINI 1,79

c) LIQUIDITAT GENERAL 1,79

d) ENDEUTAMENT PER HABITANT 275,92

e) ENDEUTAMENT 0,08

f) RELACIÓ D'ENDEUTAMENT 1,67

g) FLUX DE CAIXA 2,69

h) PERÍODE MITJÀ DE PAGAMENT A CREDITORS COMERCIALS 0,00

i) PERÍODE MITJÀ DE COBRAMENT 35,27

b) j) RÀTIOS DEL COMPTE DEL RESULTAT ECONÒMIC PATRIMONIAL

c) 1) Estructura dels ingressos

a) ING. TRIB / IGOR 0,54

b) TRANSFR / IGOR 0,44

c) V i PS / IGOR 0,00

d) Resta IGOR / IGOR 0,02

2) Estructura de les despeses

a) D. PERS / DGOR 0,32

b) TRANSFC / DGOR 0,14

c) APROV / DGOR 0,00

d) Resta DGOR / DGOR 0,54

3) Cobertura de les despeses corrents

a) DGOR / IGOR 1,00

2) Indicadors pressupostaris

Permeten conèixer l’evolució i la gestió del pressupost realitzada durant l’exercici.

Total de 01/01 a 31/12 INDICADORS PRESSUPOSTARIS

a) Del pressupost de despeses corrents:

1) EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES 0,71

2) REALITZACIÓ DE PAGAMENTS 0,97

3) DESPESA PER HABITANT 681,50

4) INVERSIÓ PER HABITANT 64,63

137

5) ESFORÇ INVERSOR 0,09

b) Del pressupost d'ingressos corrent:

1) EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS 0,72

2) REALITZACIÓ DE COBRAMENTS 0,91

3) AUTONOMIA 0,83

4) AUTONOMIA FISCAL 0,51

5) SUPERÀVIT (O DÈFICIT) PER HABITANT 21,05

c) De pressupostos tancats :

1) REALITZACIÓ DE PAGAMENTS 1,00

2) REALITZACIÓ DE COBRAMENTS 0,40

26. Informació sobre el cost de les activitats

La informació sobre el cost de las activitats s’elabora, almenys, pels serveix i activitats que es financen amb taxes o preus públics.

Pel nombre d’habitants del municipi no correspon obtenir aquesta informació.

1) Resum general de costos de l’entitat

2) Resum del cost per elements de les activitats

3) Resum de costos per activitat

4) Resum que relaciona costos i ingressos de les activitats

27. Indicadors de gestió

Els indicadors de gestió son instruments de mesurament elegits com a variables rellevants que informen sobre aspectes globals o concrets de l’entitat, atenent, especialment, l’avaluació de l’eficàcia, l’eficiència i l’economia en la prestació, almenys, dels serveis o activitats finançats amb taxes o preus públics.

Pel nombre d’habitants del municipi no correspon obtenir aquesta informació.

1) Indicadors d’eficàcia

Centro coste/agrupación: N

Total de 01/01 a 31/12 Indicadors d'eficàcia:

a) Nombre d'actuacions efectuades / Nombre d'actuacions previstes 0,00

b) Termini mitjà d'espera per rebre un determinat servei públic 0,00

c) % de població coberta per un determinat servei públic 0,00

d) (N.act.efect./N.act.prev.) / (N.mitjà act.efect.ant./N.mitjà act.prev.ant.) 0,00

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

138

2) Indicadors d’eficiència


Total de 01/01 a 31/12 Indicadors d'eficiència:

a) Cost de l'activitat / Nombre d'usuaris 0,00

b) Cost real de l'activitat / Cost previst de l'activitat 0,00

c) Cost de l'activitat / Nombre d'unitats equivalents produïdes 0,00

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

3) Indicador d’economia


Total de 01/01 a 31/12 Indicador d'economia

a) Preu o cost d'adquisició FP / Preu mitjà FP en el mercat

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

4) Indicador de mitjans de producció


Total de 01/01 a 31/12 Indicador de mitjans de producció

a) Cost de personal / Nombre de persones equivalents 0,00

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

139

28. Fets posteriors al tancament

La informació a consignar en aquest apartat tracta sobre els següents temes:

Fets posteriors que posen de manifest circumstàncies que ja existien en la data de tancament de l’exercici i que, per aplicació de les normes de registre i valoració, suposen la inclusió d’un ajust en les xifres contingudes en els documents que integren els comptes anuals.

Fets posteriors que posen de manifest circumstàncies que ja existien en la data de tancament de l’exercici que no han suposat, d’acord amb la seva naturalesa, la inclusió d’un ajust en les xifres contingudes en els comptes anuals, si bé la informació continguda en la memòria s’ha de modificar d’acord amb el fet posterior esmentat.

Els fets posteriors que mostrin condicions que no existien al tancament de l’exercici i que siguin tan importants que, si no se subministra informació sobre això, podria afectar la capacitat d’avaluació dels usuaris dels comptes anuals.

El detall dels diferents tipus de fets es el següent:

No s’ha donat cap fet posterior al tancament que aporti informació d’utilitat en relació a les dades contingudes a aquests comptes anuals.

ajuntament de porreres comptes anuals...porreres comptes anuals exercici 2018 2 balanÇ .....5...

Documents