AGRUPACIÓN DE VIVIENDA LA ESPERANZA

ASAMBLEA ORDINARIA DE COPROPIETARIOS

14 de febrero 2016

                      

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AGRUPACIÓN DE VIVIENDA LA ESPERANZA

ASAMBLEA ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2015

Consejo de Administración:

Presidente Carlos Alberto Valencia Rivera Vicepresidente Gerardo Ramírez Quino Tesorero Jorge Eduardo Aya Rodríguez Vocales Clara Lucia Pinedo Nieto Yolima Romero Araujo

Liliana Rodriguez Camelo Miguel Ángel Infante Caballero Elkin Mauricio Aristizabal Jaramillo Revisora Fiscal Luz Marina Aguas Peñuela Contadora Claudia Cáceres Vargas Asesora Jurídica Julieth Gonzalez Administradora Lidia Nieto Fonseca

Bogotá D.C., 14 de febrero de 2016

                      

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ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS DE PRIMERA CONVOCATORIA

De conformidad con lo dispuesto por en los artículos 39 y 40 de la Ley 675 de 2001, así como el Reglamento de Propiedad Horizontal, El consejo de Administración y el Administrador de la Agrupación de Vivienda la Esperanza PH, se permiten convocar a todos los copropietarios a la ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA, que se realizará el próximo Domingo 14 de Febrero de 2016 a las 8:00 Am, en el salón social del primer piso de la torre 7. El siguiente es el orden del día propuesto:

1. Llamado a lista y verificación del quórum. 2. Instalación de la Asamblea a cargo del señor Presidente del Consejo. 3. Nombramiento y elección del presidente(a) y secretario(a) de la Asamblea. 4. Nombramiento de la comisión que verificará la redacción del acta correspondiente a la

Asamblea. 5. Lectura y aprobación del Reglamento de la Asamblea. 6. Aprobación del orden del día propuesto. 7. Lectura de la aprobación por parte de la comisión verificadora del Acta de la Asamblea del 15

de Febrero de 2015. 8. Informe del Consejo de Administración y Administradora. 9. Informe de la Revisora Fiscal. 10. Presentación y Aprobación de los Estados Financieros año 2015. 11. Presentación y Aprobación del Presupuesto para el año 2016. 12. Aprobación remodelación Porterías de la Agrupación. 13. Aprobación del Manual de Convivencia. 14. Nombramiento del Consejo de Administración. 15. Nombramiento del Revisor(a) Fiscal de la copropiedad. 16. Nombramiento del Comité de Convivencia. 17. Proposiciones y Varios.

INVITACION: El Consejo de Administración y la Administradora, invitan a todos los copropietarios el día 13 de febrero de 2016 de 2:00 pm a 5:00 pm en la oficina de administración, para resolver y aclarar todas las dudas que se tengan con respecto a los informes del consejo de administración, revisora fiscal y estados financieros del 2015 y presupuesto del 2016. En caso que usted no pueda asistir, se puede hacer representar mediante un poder debidamente constituido para tal efecto y presentado en la administración por lo menos con 24 horas de antelación a la Asamblea. Recuerde que ni el Administrador, ni los integrantes del consejo de Administración pueden representar mediante poder a copropietario alguno. CONSEJO DE ADMINISTRACION AGRUPACION DE VIVIENDA LA ESPERANZA

                      

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CONDICIONES GENERALES

1. Para tener voz y voto en la Asamblea General de Copropietarios se deberá estar completamente al día en los pagos en expensas comunes, ordinarias y extraordinarias hasta el día 31 de enero de 2016.

2. Si usted no se encuentra a Paz y Salvo hasta el 31 de enero de 2016, no podrá ejercer el voto en la Asamblea, el Paz y Salvo que le permitirá participar con plenos derechos en la Asamblea, será entregado solo hasta el día 12 de Febrero de 2015.

3. No se permitirá poderes de representación en momentos diferentes a la verificación del quorum y llamado a lista.

4. De acuerdo con el artículo 84. Multas, literal F del reglamento de propiedad horizontal, la inasistencia o el abandono a la Asamblea tendrá una multa de tres (3) salarios mínimos diarios legales vigentes. Por lo anterior, se registrará la llegada y salida a la Asamblea.

5. Para la elección del Revisor Fiscal se publicó convocatoria el día 15 de enero de 2016.

                      

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REGLAMENTO DE LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA AGRUPACION DE VIVIENDA LA ESPERANZA

Se somete a aprobación de la honorable asamblea de copropietarios de la Agrupación de Vivienda la Esperanza, el siguiente reglamento para la Asamblea Ordinaria convocada para el día 14 de Febrero de 2016. 1. La Asamblea General Ordinaria, será instalada con un Quorum mínimo del 51%, cifra que será

verificada por la Revisora Fiscal y así manifestado a la Asamblea. 2. El presidente de la asamblea servirá como moderador de la misma, será quien determine el orden

de intervención para cada miembro de la asamblea que así lo solicite y será la única persona facultada para otorgar el uso de la palabra.

3. La solicitud de la intervención por parte de los miembros de la Asamblea General, se hará levantado la mano y el presidente de la asamblea tomará por escrito el orden de intervención de acuerdo con el orden en que se pida la palabra.

4. El presidente de la Asamblea concederá la palabra a cada uno de los miembros de la Asamblea General que así lo soliciten.

5. Al miembro de la Asamblea General que se le conceda la palabra, dispondrá de 3 minutos cronometrados para su intervención.

6. La persona a quien se le haya concedido el uso de la palabra, deberá presentarse indicando su nombre, apartamento y torre correspondiente, así mismo en caso de ser representante, deberá expresarlo.

7. Todas las intervenciones, deberán hacerse de forma ordenada y no podrá interrumpirse a quien se encuentre interviniendo.

8. El presidente de la asamblea o quien él determine, indicará con 30 segundos de antelación a la persona que se encuentre interviniendo que su tiempo va a terminar. Culminados los tres minutos de que dispone, el presidente de la asamblea podrá interrumpir a la persona y dar la palabra a la siguiente persona que se encuentre en turno.

9. Toda persona que intervenga en la Asamblea, lo deberá hacer de forma cortes y cordial, usando palabras decentes, evitando utilizar adjetivos calificativos peyorativos contra las personas y se debe respetar el punto de vista de todos.

10. Todos los temas de índole personal relacionados con el inmueble de algún copropietario, no serán tratados ni podrán ser presentados en esta Asamblea, sino que estos serán atendidos de forma directa en la Administración de la Agrupación.

11. En caso de pérdida o daño del dispositivo de votación asignado a cada copropietario, este tendrá un costo de $100.000, que serán cargados a la cuota de administración, correspondiente al mes de marzo de 2016.

12. El presidente de la asamblea, podrá retirar del recinto, en cualquier momento a la persona o personas que no usen un lenguaje decente, cordial o que hagan comentarios o actos que no sean llegados con el respeto que cualquier persona merece.

13. No se podrá asistir a la Asamblea en estado de embriaguez. 14. No se podrá asistir a la asamblea en compañía de mascotas.

A continuación se somete a aprobación el reglamento de esta asamblea.

                      

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INFORME DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Y ADMINISTRADORA

Señores Propietarios Agrupación de Vivienda La Esperanza Asamblea Ordinaria 2016 Ciudad

Respetados señores(as):

El Consejo de Administración y la Administración de la Agrupación, presentan a ustedes el informe de gestión administrativa realizado durante el año 2015. Agradecemos la confianza depositada y reiteramos a la comunidad que durante nuestra gestión el objetivo primordial ha sido siempre la buena utilización de los recursos económicos entregados por cada uno de ustedes con el ánimo de hacer buenas cosas por nuestra comunidad y tratando de asegurar buenos estándares de calidad en las obras ejecutadas con el fin de lograr la estabilidad, conservación y seguridad de la copropiedad para una adecuada convivencia, así como las mejores relaciones personales entre los copropietarios. Nuestro fin primordial es lograr tener una propiedad que pueda ofrecernos un adecuado y apropiado medio ambiente con espacios acogedores con el ánimo de poder tener una buena calidad de vida.

Durante el año 2015 se ejecutaron las obras presupuestadas y aprobadas por la Asamblea General de Copropietarios, obras que desarrollamos siempre con la premisa de realizadas con calidad y bien hechas, para que nos permitan el disfrute de las mismas, de una forma apropiada y segura.

El Consejo de Administración ejecuto obras con dineros recaudados y presupuestados en el año 2015, es decir, para las obras que se han venido ejecutando, no se ha utilizado dinero alguno de la ejecución presupuestal del presente año que se deberá aprobar por la Asamblea Ordinaria, salvo los gastos operativos que hacen parte de los compromisos adquiridos contractualmente y que deben ser permanentemente ejecutados.

Las principales actividades que desarrolló el Consejo de Administración junto a la Administradora de la Agrupación de Vivienda La Esperanza durante el año 2015 fueron:

FINANCIEROS

1. Durante el año 2015 gracias a la buena gestión financiera desarrollada por esta administración se logró disponer apropiadamente los recursos económicos de la agrupación generando un mayor ingreso y unos gastos debidamente administrados; logrando con ello obtener unos excedentes que nos permitieron ejecutar las obras para el bienestar de la comunidad aprobadas por la Asamblea sin haber tenido que recurrir al uso de los recursos económicos con que cuenta la Agrupación y que se encuentran destinados al fondo de lavado de fachadas y que para tal efecto la Asamblea general había autorizado tomar parte de ellos para la ejecución de las obras.

                      

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Presupuesto Ejecutado Diferencia

Total Ingresos

671.296.000 715.975.895 44.679.895

Total Gastos

671.296.000 610.012.828 61.283.172

Neto - 105.963.067

Inversiones No Presupuestadas

Cerca Perimetral - 5.800.000

Conversión Ascensores - 67.655.429

Luces LED - 28.232.246

Total Inversiones 101.687.675

2. Se procuró la mejor inversión de los recursos económicos de la copropiedad en beneficio y mejoras de las instalaciones de nuestra agrupación.

3. Los estados financieros reflejan el buen manejo de nuestros recursos económicos en cuanto a la disponibilidad de los dineros en efectivo depositados en las cuentas de la agrupación, para respaldar las reserva legal, el fondo para la lavada de fachadas, los recursos para el mantenimiento de las instalaciones de la agrupación y el fondo de imprevistos establecido por ley.

4. Se ha continuado de forma permanente, solicitando ante el Banco Caja Social la devolución del 4 por mil por concepto de transacciones realizadas, por ser esta una empresa sin ánimo de lucro.

5. Constantemente hemos venido reevaluado las ofertas del mercado en cuanto a intereses por los rendimientos de CDTs, con el fin de seleccionar la mejor oferta, con el ánimo de generar el mejor aprovechamiento a los dineros ahorrados.

6. Durante la negociación de los diferentes contratos realizados por la Agrupación durante el año 2015, se obtuvieron unos beneficios económicos que fueron ofrecidos por todos los proveedores que se invitaron a presentar la cotización. Los valores obtenidos fueron los siguientes:

Servicios  Valor  

Compañía de Vigilancia  11.447.520

Corredor de Seguros  750.000

Acuerdo de Transacción por incumplimiento de contrato Compañía de Vigilancia Talentos 7.000.000

Total  19.197.520

También se consiguieron colaboraciones para la fiesta de los niños y novena de aguinaldos, representados en dulces y aportes económicos de nuestros contratistas; también, bonos para consumo en una pizzería de reconocido nombre los cuales fueron sorteados en la culminación de la novena de aguinaldos esto por permitir distribuir publicidad en los casilleros de las porterías. Queremos adicionalmente agradecer a aquellos residentes, quienes con sus aportes económicos aportaron para la realización de las novenas de navidad.

                      

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SEGUROS La copropiedad cuenta con un seguro para las áreas comunes con la compañía de Seguros Chubb hasta el mes de Marzo del 2016, los siguientes amparos de seguros son cubiertos: Todo Riesgo Daño Material, Responsabilidad Civil Extracontractual, manejo global comercial, Actos Mal intencionados de terceros y terrorismo. Se realizó la actualización del avaluó por intermedio de la compañía Inmobiliaria Barrios y la póliza de seguros se tomó de acuerdo al valor total del nuevo avaluó. El valor del avaluó fue negociado con el corredor de seguros sin tener costo para la agrupación. RECUPERACION DE CARTERA Se han hecho esfuerzos para la recuperación de cartera, invitando a los deudores a ponerse al día con sus obligaciones y enviando comunicación a los mismos, lo cual tuvo una buena acogida por parte de algunos de ellos; sin embargo para aquellos casos en que no encontramos receptividad a nuestras solicitudes, iniciamos a través de nuestra asesora legal, cobros con apertura de procesos jurídicos para 8 inmuebles, lo cual ha conllevado a los siguientes resultados:

1. En 4 casos, se han realizado acuerdos de pago con los residentes, quienes vienen cumpliendo con los mismos y para los cuales se estableció el pago de la totalidad de cuotas de administración, sanciones, y los intereses de mora, acordándose plazos perentorios de cumplimiento.

2. 1 pago total de la obligación. 3. 2 deudores que vienen realizando pagos parciales de la obligación directamente a la

administración. 4. 1 proceso judicial vigente en el que la deudora se encuentra debidamente notificada.

De los procesos jurídicos que se vienen adelantando como parte del proceso de recuperación de cartera, se tiene el siguiente estado:

APARTAMENTO INTERIOR

JUZGADO ESTADO

Int 6 apto 502 Juzgado 50 civil municipal radicado 2015-1315

Se celebró un acuerdo de pago de las obligaciones causadas, el cual han venido cumpliendo.

Int 1 apto 502 Juzgado 49 civil municipal radicado 2015-1279 demandados

Se celebró un acuerdo de pago de las obligaciones causadas, el cual han venido cumpliendo.

Int 8 apto 301 Juzgado 22 civil municipal La propietaria ha venido haciendo abonos a su deuda.

Int 8 apto 701 Juzgado 18 civil municipal radicada 2015-1182

Entro al despacho para librar el mandamiento de pago. Se envió citatorio de notificación personal y se constituyó la póliza judicial. El propietario ha venido haciendo abonos sin suscribir acuerdo de transacción, igualmente se ha negado a comparecer al juzgado, por lo que el proceso continua vigente.

INT 4 APTO 103 Juzgado 65 Civil Municipal Radicado 2015-1182

Se celebró un acuerdo de pago de las obligaciones causadas, y se encuentra

                      

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en curso para el inicio de los pagos respectivos.

INT 3 APTO 304 JUZGADO 36 CIVIL MUNICIPAL RADICADO 2015-1113

Una vez el juzgado libró el mandamiento de pago, el propietario a través de su liquidador, procedió a dar pago total de la obligación en curso del proceso judicial, sin que se haya realizado el pago de los honorarios del abogado.

INT 6 APTO 603 JUZGADO 33 CIVIL MUNICIPAL RADICADO 2015-973

Se suscribió un acuerdo de pago de la obligación y de los honorarios profesionales del abogado.

INT 8 APTO 602 JUZGADO 7 CIVIL MUNICIPAL RADICADO 2015-1193

Se libró mandamiento de pago. Se envió citatorio de notificación personal. Se constituyó póliza judicial para el decreto de las medidas cautelares y se envió aviso judicial.

Como resultado de la gestión de la recuperación de cartera se lograron acuerdos y pagos totales de las deudas de administración relacionados a continuación:

Int-Apto Valor Interés Vlr Cuota Admon Valor Otros Total 1-502 169.286 555.198 43.328 767.812 4-103 1.400.000 304.400 14.000 1.718.400 4-104 14.772.143 5.315.857 0 20.088.000 6-502 443.956 3.635.047 141.800 4.220.803 6-603 241.662 304.338 0 546.000 3-304 6.400.472 12.981.863 647.162 20.029.497

TOTAL $ 47.370.512

Invitamos a todos los residentes que tienen obligaciones con la Agrupación, para que se acerquen a la administración y se pueda llegar a un acuerdo que beneficie a ambas partes.

ASCENSORES Luego de las experiencias negativas que tuvimos con los anteriores proveedores del servicio de mantenimiento de los ascensores y de acuerdo con la experiencia que se ha tenido con la empresa Ascensores Integral, decidimos conforme a lo aprobado por la Asamblea General de copropietarios, realizar la contratación con esta empresa para la reparación total de los mismos, quienes nos ofrecieron una garantía de cinco años sobre los trabajos realizados Inicialmente contábamos con el valor de $50.000.000.oo aprobado por la asamblea para la reparación de los ascensores, suma que sería tomada del ahorro que se tiene para el lavado de fachadas, sin embargo luego de una evaluación detallada de los trabajos requeridos, de las exigencias de las normas y del incremento en el valor del dólar, se determinó que la inversión total que se requería, era de $103.436.736, suma que obtuvimos de las utilidades generadas durante el ejercicio contable de 2015 y que además nos permitió solamente utilizar $9.054.263 del fondo de fachadas.

                      

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Los trabajos iniciaron con la reparación de los ascensores 1 y 5 que eran los más deteriorados, trabajos que se estimaron realizar en 40 días calendario aproximadamente, pero que infortunadamente se prolongaron casi por dos meses, debido al deplorable estado en que se encontraban estos equipos con daños significativos que comprometían no solo la parte mecánica y de tracción, sino la estructura misma de las cabinas que afortunadamente pudimos intervenir de forma oportuna o a lo mejor hubiésemos tenido que asumir alguna tragedia. Si bien es cierto, los trabajos presupuestados se prolongaron mucho más de lo calculado y estimado, generando inconvenientes e incomodidades a los residentes de las torres 1 y 5, nos queda la satisfacción que no se trató de una reparación correctiva post accidente sino más bien una reparación preventiva por el estado en que se encontraban estos ascensores. Durante el mes de Febrero se realizarán los trabajos de reparación de los ascensores de las torres 2 y 4, los cuales con base en la evaluación previa realizada, se considera que su estado no ameritará más de 45 días para su reparación. Inicialmente, por los altos costos, se consideró solamente la reparación mecánica de los ascensores, sumado al cambio de controladores de puertas y adaptación para el cumplimiento de las normas vigentes establecidas, sin embargo conscientes de su estado interior, se consideró mejorar el aspecto de las cabinas, a través de trabajos no muy complejos, pero que permitieran mejorar la presentación de las mismas, lo cual se sumó a cambiar el color de la pintura de las puertas, por el deterioro que presentaban, trabajos que permitieron mejorar significativamente el aspecto de las cabinas.

Antes Después

                      

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Antes Después

Antes Después

                      

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Después

Antes

                      

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IMPLEMENTACION DE CONTROL DE ACCESO VEHICULAR Se implementó un control de acceso vehicular a través de la instalación de motores controlados para cada una de las puertas del conjunto, instalación de talanqueras automáticas para el parqueadero de visitantes, asignación de una tarjeta de control para cada vehículo de los residentes, instalación de un software de control que permite determinar el ingreso y salida de cada vehículo, registrando la hora exacta del ingreso o la salida. Este sistema además de generar mayor seguridad en las porterías, al haberse reducido la vulnerabilidad que se tenía por cuanto el vigilante estaba encargado de abrir la puerta, levantar la talanquera y realizar el cierre, ha permitido un mayor confort al residente pues el sistema le determina el momento de ingresar o salir y si tiene que esperar para que otro residente ingrese o salga. Este sistema por ser un mecanismo de control para los vehículos que ingresan o salen del conjunto, no permite que los vehículos se detengan al ingreso o salida con el fin que el control sea efectivo, motivo por el cual se ha tomado la decisión que la correspondencia no sea entregada a los residentes por la puerta vehicular al ingreso o a la salida del vehículo, motivo por el cual esta deberá ser solicitada por el costado de ingreso y salida peatonal. Igualmente el sistema por ser un control automático de ingreso y salida de vehículos, asume que quien cruzo en determinado momento por la puerta vehicular fue un vehículo y procede a cerrar la puerta e impide la salida del vehículo que viene por ejemplo subiendo la rampa, motivo por el cual este acceso no puede ser usado para el ingreso o salida de peatones y fue esta la razón que conllevo a determinar esta prohibición y generar multas a quienes lo hagan.

                      

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Antes Después

CAMBIO DE LUMINARIAS Considerando las nuevas tecnologías en materia de iluminación, se decidió el reemplazo de la totalidad de las luminarias de la agrupación para la instalación de luces LED, las cuales aparte de mejorar la calidad de la iluminación, generan un ahorro significativo en el consumo del servicio de energía eléctrica, igualmente se determinó que solamente el 50% de la iluminación con que se cuenta en los sótanos estuviese permanentemente encendida, lo cual nos permite considerar un mayor ahorro. Adicionalmente se extendió la iluminación hacia la parte exterior del conjunto, para permitir un mejor aspecto y generar mayor seguridad en los alrededores del conjunto. Adicionalmente se instalaron lámparas de emergencia LED en los sótanos para facilitar en una eventualidad la evacuación de las personas que estuviesen en los parqueaderos.

                      

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Inicialmente se pensó tomar el valor total de la inversión, de los ahorros que tiene la copropiedad para el lavado de las fachadas, para luego con el ahorro que esta inversión generaría, recuperar el dinero en uno o dos años, propuesta que fue presentada y aprobada por la asamblea general, sin embargo gracias al excelente manejo de las finanzas de la agrupación, este trabajo pudo ser realizado, sin necesidad de tomar ningún valor de los dineros ahorrados y si por el contrario, ya se empezó a evidenciar el ahorro en el servicio de energía eléctrica que tenemos que asumir mensualmente. SOTANOS Durante el año 2015, se pintó la totalidad de los muros y demarcación de las zonas de los sótanos, para lo cual se utilizaron materiales de alta calidad y de características apropiadas para este tipo de espacios que permiten una alta duración, fácil limpieza y poco deterioro con el paso del tiempo. Igualmente se instalaron reductores de velocidad del tipo, aspecto y características apropiadas a nuestro conjunto. Adicionalmente se instalaron avisos indicativos de velocidad, con el fin de ilustrar a los residentes los límites de velocidad máxima permitidos en estas áreas.

Antes Después

                      

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Antes Después

                      

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ELIMINACION DE GRAFITIS Se realizó un lavado general a la facha del muro del encerramiento ubicado sobre la avenida Boyacá, con el fin de eliminar los horribles grafitis que allí se encontraban y que habían invadido la totalidad del mismo, sin embargo se evidencio que debido al prolongado tiempo de estos grafitis y de la cantidad de pintura usada para los mismos fue imposible su eliminación total sin que se afectará la integridad de los ladrillos que conforman el muro, quedando algunas sombras de lo que anteriormente fuese un muro indeseable y de mal aspecto. Adicionalmente se aplicó sobre la superficie del muro una pintura especial antigrafitis que permite la fácil limpieza del muro sin ningún esfuerzo o lavado especial y que en la mayoría de los casos, los grafiteros detectan y no pierden su esfuerzo y pintura volviendo a manchar el muro. Esto nos permitió recuperar la identidad de la agrupación a través del mejoramiento de su aspecto exterior que más bien ya parecía una fachada abandonada y sin nadie responsable de la misma.

Antes Proceso de Pintado

                      

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JARDINES Se cambió la totalidad de las plantas de los jardines, se mejoró su aspecto a través de un profesional de la jardinería, quien implanto y adecuo mejores plantas, sin embargo su mantenimiento ha sido complejo debido al intenso verano por el que se atraviesa actualmente y a las restricciones del gobierno en el consumo de agua. Igualmente se plantaron nuevas matas en algunas materas que estaban abandonadas. ACTIVIDADES SOCIALES Esta Administración, quiso integrar a nuestra comunidad a través de diferentes actividades como fueron el día de los niños, la fiesta de las velitas y el asumir la totalidad de gastos para la realización de las novenas de navidad, con el fin de permitir que la comunidad participara de forma desinteresada y con el propósito siempre de podernos reunir en comunidad y de participar con nuestros vecinos y amigos de un rato de convivencia en sana paz, actividades que tuvieron una gran acogida y que se reflejan en la concurrida participación que se tuvo. Igualmente algunos residentes nos colaboraron con aportes económicos para la realización de las novenas. Agradecemos muy especialmente a aquellas personas que participaron en estas actividades, pues esto permitió una mayor integración entre los residentes y mejoramiento de nuestra convivencia en pro de nuestro bienestar.

                      

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MANUAL DE CONVIVENCIA El consejo de Administración y la Administradora diseñaron, prepararon y elaboraron la propuesta del manual de convivencia que regirá a la copropiedad. Este documento fue elaborado con base en modelos ya existentes y teniendo en cuenta nuestras necesidades en materia de convivencia, con el ánimo de mantener una sana interrelación con nuestros vecinos en un ambiente armonioso, limpio y en cumplimiento de normas necesarias para el diario vivir de una comunidad. Este proyecto de manual, fue publicado a toda la comunidad el 11 de enero de 2016 en nuestra página web y 2 ejemplares impresos en la oficina de la Administración, que los residentes tuvieron la oportunidad de revisar y evaluar. Todos los residentes y copropietarios, tendrán adicionalmente la oportunidad de presentar sus inquietudes u observaciones al proyecto de manual, en la Asamblea General Ordinaria a celebrarse el 14 de febrero de 2016, fecha en la cual se estima dar aprobación al manual definitivo, para su publicación y posterior aplicación. MANUAL DE FUNCIONES Y PROCEDIMIENTOS El consejo de Administración y la Administradora continúan con la elaboración del Manual de Funciones y Procedimientos, con el fin de poder establecer unas políticas claras respecto al manejo administrativo de la Agrupación, que permitan mantener a través del tiempo una continuidad en cada uno de los procesos que involucran la gestión Administrativa. Esta ha sido una labor compleja debido a los múltiples procesos que se desarrollan como parte de esta gestión administrativa que reúnen entre otros, los métodos para la contratación, administración y

                      

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distribución de recursos, administración contable, supervisión en la ejecución de obras, atención de quejas y reclamos, manejo de archivos, cumplimiento de requisitos legales, supervisión de contratistas, supervisión de relaciones contractuales, evaluación de necesidades para la comunidad, vigilancia permanente de todas las actividades que hacen parte de la misma gestión administrativa, etc. MANTENIMIENTO Y REPARACIONES Entre las actividades de mantenimiento y reparación más significativas, realizadas durante el año 2015, se relacionan las siguientes:

1. Mantenimiento de la Impermeabilización de las cubiertas, a través de trabajos preventivos que se vienen realizando permanentemente, pero que han permitido detectar un deterioro prematuro de la capa de impermeabilización debido a las altas temperaturas que han tenido que soportar las terrazas, producto del intenso verano por que se atraviesa actualmente.

2. Se instalaron los domos faltantes y se reemplazaron aquellos en mal estado, en las cubiertas de los pasillos de acceso a las torres.

3. Cambio de las cortinas de los salones sociales, por una película de protección que hace más estética su presentación y elimina costos adicionales para el mantenimiento de las cortinas que se tenían instaladas.

4. Resane y cambio de pintura de las porterías norte y sur. 5. Reparación de las bombas de agua, las cuales venían generando alto consumo eléctrico. 6. Limpieza y drenaje de los ductos de aguas negras. 7. Pintura de las cajas de contadores del acueducto de todas las torres. 8. Pintura de las materas de la agrupación. 9. Limpieza de canales y bajantes. 10. Recarga de los Extintores. 11. Reparación de fachadas en mal estado. 12. Mantenimiento de la Pintura del Parque infantil

GESTION ADMINISTRATIVA Gracias a la constancia y dedicación por parte de la Administradora de la Agrupación, Señora Lidia Nieto, se ha logrado mantener una participación más directa, constante, eficiente y continua del Administrador en las actividades de vigilancia, de los contratistas y supervisión de las diferentes actividades que son responsabilidad del mismo, lo cual ha permitido prestar un mejor servicio de atención a los copropietarios y que ha conllevado a lo siguiente:

1. Realizar los contratos de obra por concepto de servicios y de bienes que se adquiere para la agrupación, con todos los requerimientos de Ley.

2. Mantener una vigilancia permanente sobre los contratistas, lo cual ha permitido la realización de trabajos de obra civil con materiales de calidad y optimizando los recursos de forma apropiada.

3. Mantener una supervisión constante en los servicios de aseo y vigilancia contratados, lo cual ha permitido mejorar considerablemente el aspecto del aseo de la Agrupación y asegurar una

                      

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mejor y permanente prestación del servicio de vigilancia, tanto en porterías como en re-corredores.

4. Uso adecuado de los recursos optimizando y reduciendo el gasto. 5. Diseño y elaboración del Manual de Convivencia, el cual será sometido a aprobación por parte

de la asamblea General de Copropietarios.

ANTENAS DE TELEFONIA MOVIL CELULAR De acuerdo con la decisión tomada por la Asamblea General de Propietarios en el sentido de retirar las antenas de telefonía móvil instaladas en la Agrupación, la Doctora Liliana Delgado instauro el 15 de mayo de 2015 ante el tribunal superior del distrito judicial de Bogotá, una acción de tutela radicada bajo el número 11001220300020150119100. El día 10 de junio de 2015 se presentó un recurso de apelación en el cual se manifiesta la vulneración y daño que está causando las antenas a la agrupación. El 26 de junio de 2015 la corte suprema de justicia quien es la competente de conocer del recurso resuelve declarar la nulidad de la tutela a partir del momento en que fue admitida ya que debió producirse la notificación a la alcaldía local de Fontibón El tribunal, mediante fallo del 24 de julio de 2015 decide: el 15 de julio de 2015, se obedece y cumple lo dispuesto por el superior y se admite la acción de tutela vinculando a la alcaldía local de Fontibón, el resuelve de la sentencia es negar la acción de tutela por las mismas razones del primer fallo. Como consecuencia de esto se radica nuevamente el recurso de apelación explicando la vulneración y daño al que están sometidos los habitantes de la agrupación, y que a pesar de haber sido vinculado la alcaldía local de Fontibón la misma guardo silencio y esto es de entender que por parte de ellos no hay un interés, ya que no ha atendido las reclamaciones que le han hecho y que a pesar de ser de su competencia no hubo respuesta alguna. El día 10 de septiembre de 2015 la Corte mediante fallo resuelve el recurso de apelación en el cual confirmaba el fallo de la sentencia de primera instancia. Para el día 14 de octubre de 2015 se radica ante la corte constitucional la solicitud de revisión de acción de tutela con radicación ante esa entidad Nº T5191479 y radicado inicial nº2015-01191 la cual no fue seleccionada para la revisión. Este mismo día se radico ante la defensoría del pueblo la solicitud de insistencia de revisión del fallo de tutela y mediante respuesta de día 10 de diciembre de 2015 de la defensoría del pueblo, se nos informaba que no es favorable atender la solicitud por la siguiente razón: “No hacer uso de la facultad contenida en el artículo 33 del decreto 2591 de 1991, al encontrar acertada la decisión de corte constitucional de excluir de revisión el presente expediente. Por otra parte comparte los argumentos expuestos por los jueces de la tutela “. De igual forma se acudió a la Defensoría del Pueblo a través del Departamento de Acciones y recursos judiciales y a fin de que insistiera la revisión del fallo ante la Corte Constitucional, pero una vez reunido

                      

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el comité que decide dicha insistencia, considero que no era viable acceder a la misma por cuanto estaba también de acuerdo con la decisión tomada al respecto. Finalmente se realizaron todas las gestiones que implica el restablecimiento de derechos fundamentales a quienes indicaron estar enfermos con ocasión a las ondas de las antenas y la aplicación del principio de precaución, sin que se considerara por el medio de la tutela la obligatoriedad

de levantar dichas antenas. Finalmente y agotada la acción de tutela, se ha considerado instaurar una demanda por incumplimiento del contrato, teniendo en cuenta que los arrendatarios no aportaron las licencias correspondientes, licencias que además no existen de acuerdo con lo confirmado por la secretaria de Planeación del Distrito, motivo por el cual, nuestra asesora jurídica se encuentra revisando en detalle los contratos con el propósito de proceder como sea pertinente. De no lograrse resultados satisfactorios a través de la vía legal, tendríamos que esperar el vencimiento de dos de tres de los contratos, lo cual será en el año 2017.

CONTRATO DE VIGILANCIA Actualmente la agrupación cuenta con un servicio de vigilancia ofrecido por la empresa SCANER, quienes han demostrado un adecuado cumplimiento contractual, ofreciendo a sus vigilantes todas las garantías de ley, dotaciones y descansos apropiados que no se tenían con el anterior contratista, garantizando así una adecuada prestación del servicio contratado. CONTRATO DE ASEO Preocupados por la no prestación de un adecuado servicio de aseo, la administración decidió contratar los servicios con la empresa CASA LIMPIA MAS QUE LIMPIA, quienes han demostrado una adecuada prestación del servicio y quienes nos han ofrecido valores agregados como el arreglo de jardines, un todero calificado en obra civil y con certificación para trabajo en alturas, así como el uso de materiales de alta calidad y prestación del servicio los días domingo en la mañana. El consejo de Administración desea agradecer muy especialmente a la Sra. Lidia Nieto Fonseca por su total entrega y gran dedicación al frente de la administración de la Agrupación, su excelente gestión nos ha permitido tener la tranquilidad de estar en buenas manos y de saber que todas las actividades conexas a su cargo se están desarrollando de una mejor forma, manteniendo siempre altos estándares de calidad y con la adecuada administración de nuestros recursos garantizándonos siempre el no despilfarro y una adecuada inversión. Su labor durante el año 2015 se ha visto reflejada en la mejora de nuestras instalaciones y en los servicios que contratamos, así como en la gestión administrativa organizada, adecuada y oportuna.

Queremos resaltar el compromiso y esfuerzo por parte de cada uno de los consejeros, quienes asumieron con mucha responsabilidad y dedicación su tiempo y aportes profesionales para desarrollar las actividades en beneficio de la comunidad, con criterios independientes pero respetuosos de las

                      

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propuestas presentadas durante este periodo, así como la gestión de nuestro tesorero señor Jorge Aya, quien con dedicación y profesionalismo ayudo a que los gastos se realizarán siempre en cumplimiento con los requisitos legales y manteniendo los registros apropiados que demuestran la transparencia en la ejecución del presupuesto.

Para concluir, el consejo de Administración y la Administradora, desean expresar sus agradecimientos a cada uno de los residentes que con sus consejos, comentarios y críticas, permitieron mejorar nuestra gestión y permitieron que nuestras actividades se enfocaran al beneficio de la comunidad.

Igualmente queremos agradecer a las personas que colaboraron con la campaña de recolección de tapas para los niños enfermos de cáncer del hospital la misericordia.

Cordialmente, Carlos Alberto Valencia Rivera Lidia Nieto Fonseca Presidente Consejo de Administración Administradora

                      

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DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL PRESENTADO A LA ASAMBLEA GENERAL DE PROPIETARIOS DE LA AGRUPACION DE VIVIENDA LA ESPERANZA

Bogotá, Febrero 14 de 2016 Señores ASAMBLEA GENERAL DE PROPIETARIOS AGRUPACION DE VIVIENDA LA ESPERANZA Bogotá, D.C. Respetados Señores: He Examinado los Estados Financieros comparativos de La Agrupación de Vivienda La Esperanza a 31 de Diciembre de 2015 y 2014, conformados por los Balances Generales, los Estados de Resultados, y las respectivas revelaciones a través de las notas preparadas como lo establece el Decreto 2649 de 1993 y que hacen parte integral de los Estados Financieros Terminados en esas fechas. Dichos Estados Financieros adjuntos a este Dictamen, fueron preparados bajo la responsabilidad de la Señora Administradora Lidia Nieto Fonseca y la Contadora Pública Claudia Cáceres Vargas Con Tarjeta Profesional No. 81.644-T, de conformidad con las Normas de Contabilidad generalmente aceptadas en Colombia. La certificación otorgada por ellas garantiza que las afirmaciones contenidas en los Estados Financieros han sido previamente verificadas por la Administración de la Copropiedad. Entre mis funciones se encuentra la de auditarlos y expresar una opinión sobre ellos. Obtuve las informaciones necesarias para cumplir con mis funciones y efectué mis exámenes de acuerdo con las Normas de Auditoría Generalmente aceptadas en Colombia, las cuales requieren que se planifique y efectúe la Auditoría para obtener seguridad razonable sobre si los Estados Financieros están exentos de inexactitudes sustanciales. Una auditoría de Estados Financieros incluye examinar, sobre bases selectivas, la evidencia documentaria que soporta las cifras y revelaciones de los Estados Financieros; también incluye evaluación de la aplicación de los principios contables y de estimaciones significativas hechas por la administración. Considero que mis pruebas de Auditoría proveen una base razonable para fundamentar mi Dictamen. En cuanto al Control Interno, mi estudio y evaluación, no descubriría necesariamente todas las debilidades del sistema administrativo. Mi opinión se limita a lo expresado en los informes presentados a la Administración y al Consejo de Administración, donde se realizaban las recomendaciones que considere oportunas y necesarias para fortalecer la copropiedad. En esta materia, también realicé los análisis a las cuentas de los Estados Financieros, a los aspectos de carácter legal, tributario y contable. Por lo expuesto anteriormente, esta Revisoría Fiscal conceptúa:

                      

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En mi opinión los Estados Financieros antes citados, adjuntos a este dictamen, tomados fielmente de los Libros Oficiales, presentan en forma razonable la situación financiera de la Agrupación de Vivienda La Esperanza, de acuerdo al Decreto 2649 de 1993, en los años terminado en esas fechas, preparados sobre una base uniforme con la del periodo anterior. A pesar que el resultado del periodo 2015, fue satisfactorio y la gestión realizada por el Consejo de Administración y la Administración fue muy buena, porque siempre se trabajó en beneficio de la copropiedad, debo dejar una SALVEDAD, con relación al no cumplimiento en la implementación de las Normas de Información Financiera como lo ordena la Ley 1314 de 2009, y Decretos Reglamentarios 2706 de diciembre 27 de 2012 y 3019 de diciembre 27 de 2013 es decir que la copropiedad no adaptó su contabilidad al nuevo régimen contable. Además, basada en el alcance de mi examen, conceptúo que la Contabilidad se lleva de acuerdo al Decreto 2649 de 1993. De otra parte, existen medidas de conservación y custodia de los bienes de la Agrupación de Vivienda La Esperanza. Así mismo, conceptúo que la Agrupación de Vivienda La Esperanza, conserva en forma actualizada los Libros de Actas. En el libro de actas de Consejo se encuentran plasmada hasta la No. 293 de Diciembre 01 de 2015, y en el Libro de Actas de Asamblea hasta el acta que corresponde a febrero 15 de 2015. La correspondencia se encuentra debidamente organizada. La correspondencia enviada es controlada por medio de un libro donde se radica consecutivamente. De acuerdo con los artículos 11 y 12 del Decreto 1406 de 1999 certifico que la Agrupación de vivienda La Esperanza, no está obligado a efectuar aportes al Sistema de Seguridad Social, pensiones y aportes parafiscales. La Agrupación de Vivienda La Esperanza, según el avalúo efectuado en marzo de 2015, adquiere la póliza con Chubb de Colombia, cuyo cubrimiento va de marzo 18 de 2015 a marzo 18 de 2016, asegurando sus zonas comunes por $25.087.204.000. En La Agrupación de Vivienda La Esperanza según factura de febrero de 2014, se adquieren las licencias de office para los computadores, pero no se encontraron lo medios físicos para verificar su compra, por lo que El Consejo de Administración de autoriza la compra de unas nuevas licencias. La Agrupación de Vivienda La Esperanza, dio cumplimiento en forma oportuna a la provisión correspondiente al Fondo de Imprevistos, conforme al artículo 63 del Reglamento de Propiedad Horizontal, el cual está siendo consignado en la Fiducia con La Caja Social, pero aún no se encuentra monetizado en el 100%. En materia de impuestos como Retención en la Fuente, la copropiedad dio cumplimiento oportuno a la presentación y pago, firmado por esta Revisoría. Se dio cumplimiento con la obligación de presentar la información exógena correspondiente al año 2014.

                      

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El informe de gestión correspondiente al año 2015, ha sido preparado por El Consejo de Administración y la Administración, y contiene apropiadamente las explicaciones sobre la situación administrativa, actividades realizadas en pro de la copropiedad, la evolución de las actividades económicas y sociales, siendo concordante con la información de los Estados Financieros. El balance de mi verificación del mencionado informe, como Revisor Fiscal, se limita al cumplimiento de lo sugerido en el Artículo 38 de la Ley 222 de 1995. Atentamente, (Original Firmado) LUZ MARINA AGUAS PEÑUELA Revisor Fiscal C.P. 17.311-T

                      

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INFORME COMPLEMENTARIO AL DICTAMEN DE LA REVISORIA FISCAL PRESENTADO A LA ASAMBLEA GENERAL DE PROPIETARIOS LA AGRUPACION DE VIVIENDA LA ESPERANZAAL CORTE DE DICIEMBRE 31 DE 2015. En concordancia con el concepto de la Revisoría Fiscal integral, expongo a los honorables asambleístas el resultado de las auditorías practicadas, con el fin de aportar criterios para la formulación de las directrices o derroteros de la Asamblea. EVALUACION Y GESTION DE LA REVISORIA FISCAL Es importante manifestar, que mis funciones fueron ejecutadas conforme a las disposiciones emanadas en la Ley 675 de 2001, la Ley 43 de 1990, el Código del Comercio artículos 207 y ss, y demás normas concordantes. Los informes fueron presentados en forma oportuna a la administración, con el fin de agilizar la toma de decisiones. Mis actuaciones fueron desarrolladas con independencia de acción y criterios. En mis informes periódicos impartí las recomendaciones que considere oportunas y necesarias, las cuales fueron tenidas en cuenta por la Administración. Se realiza auditoría a los Estados Financieros con el fin emitir una opinión sobre la razonabilidad del contenido, observando el cumplimiento de los principios básicos de la contabilidad (Decreto 2649 de 1993) y la Normatividad que rige la Propiedad Horizontal en Colombia, Ley 675 de 2001. En varias oportunidades se le sugiere al consejo de Administración la implementación de las normas de Información Financiera, pero a la fecha no se implementó, al considerar algunos de ellos que esto no era obligatorio, sin tener en cuenta que: 1. La Ley 1314 de 2009, estableció en su “ARTÍCULO 2°.‐ Ámbito de aplicación. La presente Ley aplica a todas las personas naturales y jurídicas que, de acuerdo con la normatividad vigente, estén obligadas a llevar contabilidad, así como a los contadores públicos, funcionarios y demás personas encargadas de la preparación de estados financieros y otra información financiera, de su promulgación y aseguramiento…” 2. De acuerdo a lo plasmado en el Decreto 2784 de 2012, el Consejo Técnico de la Contaduría, en su considerando dice: “Que el Consejo Técnico de la Contaduría Pública, en el documento de Direccionamiento Estratégico ha propuesto, en su párrafo 48, que las normas de contabilidad e información financiera y de Aseguramiento de la información deben aplicarse de manera diferencial a tres grupos de preparadores de estados financieros: Grupo 1, Grupo 2 y Grupo 3” 5 El Consejo Técnico de la Contaduría mediante Orientación Profesional No. 15 de Octubre 20 de 2015, cuyo objetivo es orientar sobre el ejercicio de la profesión contable en la propiedad horizontal, teniendo en cuenta el régimen establecido por la Ley 675 de 2001, Decretos 2706 de 2012 y 3019 de 2013, y las otras normas posteriores que los modifiquen, adicionen, complementen o sustituyan.

                      

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3. De acuerdo con estos grupos, La Agrupación de Vivienda La Esperanza, estaría enmarcada dentro del grupo número 3, aplicando los Decretos 2706 de 2012 y 3019 de 2013, del Ministerio de Comercio, Industria y Turismo. 4. La convergencia para las Entidades del grupo 3, empezó en el año 2013, con el proceso de preparación obligatoria; el año de transición fue en el 2014 y la implementación en el año 2015, de modo que los Estados Financieros presentados por el periodo 2015, deberían ser comparativos bajo normas de Información Financiera con el periodo 2014, elaborados también bajo este mismo marco normativo. Es importante manifestar, que pueden existir muchos conceptos donde se diga que las normas de Información Financiera no se aplica a la Propiedad Horizontal, pero estos conceptos no derogan una Ley, y que a la fecha no existe ninguna Ley o Decreto que lo derogue, por lo tanto en la Agrupación de Vivienda La Esperanzase no dio cumplimiento a su aplicación. También realicé análisis de los documentos que soportan las cifras, tales como comprobantes de egresos, recibos de caja, conciliaciones bancaria, facturas, cuentas de cobro, contratos. En concordancia con el concepto de la Revisoría Fiscal integral, expongo a los honorables asambleístas el resultado de las auditorías practicadas. CONTROL INTERNO La finalidad de la auditoría al control interno está relacionada con la seguridad en el manejo de los recursos, mediante procedimientos que minimicen el riesgo de detrimento del patrimonio de los copropietarios. Se verificó que en la administración no se recibe dinero en efectivo, todo es consignado por los residentes a las cuentas que la administración ha destinado para tal fin. Realicé arqueos sorpresivos a la caja menor, y a las inversiones, arrojando siempre resultados correctos lo cual ratifica el buen manejo que da la Administración a los recursos en efectivo. Aún no se cuenta con manuales de procesos y procedimientos los cuales son la carta de navegación de toda administración, sin embargo se tienen control para los giros de cheques, movimiento de caja menor, compras, entre otros. A. AUDITORIA FINANCIERA DISPONIBLE Se realizó auditoría al disponible, conformado, caja menor, bancos, inversiones. Se realizaron en forma preventiva los arqueos de los dineros en caja menor e inversiones que maneja la administración encontrándose un adecuado manejo de estos.

                      

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Se observa que, a diciembre 31 de 2015, en la cuenta del encargo fiduciario donde ingresan todos los valores recibidos, su saldo está distribuido, en fondo de imprevistos y fondo de fachadas. CARTERA Se evidencia un buen manejo de la cartera y se observa que durante de año 2015, la recuperación de esta fue efectiva, debida a la gestión realizada, y a las medidas de cobro aplicadas.

No. INMUEBLE 2015 2014 DIFERENCIA

1 4-104 $17.795.538 $21.057.795 $3.262.258

2 4-103 $11.194.407 $9.562.541 -$1.631.866

3 8-602 $4.264.904 $1.823.603 -$2.441.301

4 6-603 $3.882.281 $3.071.514 -$810.767

5 8-104 $2.389.695 $1.758.144 -$631.551

6 1-502 $2.031.322 $778.885 -$1.252.437

7 8-301 $1.265.977 $269.211 -$996.766

8 4-501 $1.226.017 $544.782 -$681.235

9 6-701 $1.123.643 $1.805.543 $681.900

10 8-701 $1.026.996 $314.757 -$712.239

11 1-401 $721.625 $1.243.971 $522.346

12 3-404 $678.468 $458.599 -$219.869

13 7-204 $671.473 $245.822 -$425.651

14 2-603 $648.062 $0 -$648.062

15 4-404 $566.565 $756.180 $189.615

16 GAR 143 $527.900 $527.900 $0

17 8-801 $477.136 $370.473 -$106.663

18 3-604 $392.398 $0 -$392.398

19 3-401 $368.748 $0 -$368.748

20 3-102 $210.169 $0 -$210.169

21 7-702 $191.900 $0 -$191.900

22 3-403 $190.685 $0 -$190.685

23 DEP 20 $180.979 $180.979 $0

24 GAR 70 $170.100 $170.100 $0

25 2-702 $156.897 $0 -$156.897

26 4-601 $147.738 $0 -$147.738

27 1-202 $135.456 $425.090 $289.634

                      

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No. INMUEBLE 2015 2014 DIFERENCIA

29 6-102 $57.322 $0 -$57.322

30 5-502 $29.602 $0 -$29.602

31 5-401 $26.855 $0 -$26.855

32 6-301 $24.400 $0 -$24.400

33 3-204 $18.900 $0 -$18.900

34 4-203 $11.428 $0 -$11.428

35 4-201 $9.970 $445.024 $435.054

36 DEP 39 $1.818 $0 -$1.823

37 6-502 $0 $1.550.068 $1.550.068

38 3-304 $0 $10.887.745 $10.887.745

39 4-302 $0 $301.789 $301.789

40 5-101 $0 $1.852.855 $1.852.855

41 1-604 $0 $500.909 $500.909

42 2-301 $0 $300.134 $300.134

43 2-302 $0 $385.588 $385.588

44 3-202 $0 $624.401 $624.401

45 8-702 $0 $148.883 $148.883

46 1-603 $0 $165.849 $165.849

47 5-104 $0 $184.500 $184.500

48 4-602 $0 $159.270 $159.270

49 7-203 $0 $229.697 $229.697

50 8-901 $0 $149.554 $149.554

51 7-602 $0 $151.639 $151.639

52 7-903 $0 $196.170 $196.170

53 4-101 $0 $130.455 $130.455

54 8-502 $0 $123.000 $123.000

55 3-502 $0 $123.000 $123.000

56 7-304 $0 $184.500 $184.500

57 1-204 $0 $106.387 $106.387

58 8-704 $0 $123.000 $123.000

59 2-603 $0 $123.000 $123.000

60 MENORES A $100,000 $0 $1.465.649 $1.465.651

TOTAL $52.913.143 $65.978.955 $13.065.810

                      

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CARTERA POR VALORES No.

APTOS VALOR %

ENTRE $17.795.538 Y $11.194.407 2 $28.989.945 55

ENTRE $4.264.904 Y $1.026.996 8 $17.210.835 33

ENTRE $721.625 Y $527.900 6 $3.814.093 7

OTROS MENOS DE $500.000 20 $2.898.270 5

TOTAL 36 $52.913.143 100

Se puede concluir, que la cartera se encuentra concentrada en 36 apartamentos, entre los cuales 2 apartamentos representan el 55% de esta. 8 apartamentos representan el 33% Y 26 apartamentos representan el 12% del total de la cartera. CONSIGNACIONES POR IDENTIFICAR Se observa que existen consignaciones que realizaron los propietarios y que aún no han sido identificadas, cuyo valor asciende a $5.698.339 y corresponden a los años 2011 a 2014 del Nuevamente se sugiere a la honorable Asamblea tomar medidas al respecto, puesto que la administración ha agotado todos los recursos para poder identificar quien realizó dichas consignaciones, y el periodo 2015 solo se logró identificar $291.500. FONDO DE IMPREVISTOS Según el artículo 63 del Reglamento de Propiedad Horizontal, la Agrupación debe constituir un fondo de imprevistos con el 1% sobre el presupuesto anual de gastos. Es importante demostrar la buena labor realizada en el presente periodo con respecto al fondo de imprevistos, pues se logra monetizar el 100% de lo provisionado en el 2015 y consignarle $5.000.000 del desfase que venía en el año 2013, reflejándose así:

Consignado para subir el saldo de 2013 $14.963.983

Provisionado y monetizado en el 2014 $6.232.800

Consignado para subir el saldo de 2013 $5.000.000

Saldo Diciembre 31 de 2014 $26.196.783

Provisionado y monetizado en el 2015 $6.645.000

Consignado para subir el saldo de 2013 $5.000.000

TOTAL EFECTIVO FONDO $37.841.783

                      

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Provisión Fondo a diciembre 31 de 2015 $45.609.527

Monetizado a diciembre 31 de 2015 $37.841.783

Diferencia dejada de provisionar en 2013 hacia atrás $7.767.744 FONDO DE FACHADAS Para el periodo 2015, la Asamblea había autorizado tomar de este fondo una parte para el arreglo de los ascensores, pero por la buena labor que se realizó no hubo necesidad de hacer uso de este dinero. El saldo de la provisión de este fondo es igual al valor monetizado PRESUPUESTO Ingresos Se evidencia que se recauda más dinero de lo presupuestado en un valor de $44.679.895 cuya cifra está representada en los intereses, moratorios con un valor de $19.791.753, una recuperación de 4% descontado por la cuenta recaudadora por $14.746.307, los intereses de las inversiones por $4.164.515 y en menor valor los otros ingresos. Gastos Se observa que existen 3 rubros que no se ejecutaron, mantenimiento de zonas deportivas, mantenimiento cubiertas y diversos, y otros que se ejecutaron en menor valor como son: asesoría técnica, Asesoría jurídica, acueducto, energía, salón comunal, entre otros, pero también hay rubros que se sobre ejecutaron, caso concreto repuestos motobomba, por el arreglo que se realizó en el mes de diciembre. En los rubros de gastos de inversiones se observa que se sobre ejecuta en limpieza y tratamiento de grafitis y así mismo tiempo se realizan trabajos que no se habían presupuestado, pero que con los mayores dineros recaudados y los rubros que no se utilizaron o se utilizaron en menor porcentaje se pudieron realizar para beneficio y seguridad de los copropietarios como fue la conversión de los ascensores, la cerca perimetral, las luces led y control de acceso vehicular. Se observa que según acta de asamblea de febrero de 2015, se había autorizado para que se utilizara dinero de la inversión que se tiene ahorrada (fachadas) para la conversión de los ascensores, pero debida a la buena gestión tanto de Consejo de Administración como de Administración, no se tomó dinero de este fondo.

                      

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B. AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO Y DE GESTION Esta revisoría observó que los actos de la Administración estuvieran ajustados a las normas legales y a las decisiones de la Asamblea y el Consejo de Administración. Dentro de la auditoría de gestión, se tiene como objetivo evaluar de manera permanente la eficiencia del trabajo adelantado por el Administrador y el Consejo de Administración, de lo cual se puede concluir que el trabajo de estos dos entes siempre estuvo encaminado al mejoramiento de la copropiedad, dando cumplimiento a lo mandado por la Asamblea de Propietarios. El Consejo de Administración se reunió todos los meses en forma ordinaria y extraordinaria cuando las necesidades del conjunto lo ameritaban. Las reuniones donde asistí se desarrollaron dentro de la cordialidad y el respeto. Esta revisoría hizo presencia en la mayoría de las reuniones ordinarias y en algunas extraordinarias, y en las mismas estuvo atenta, verificando que la toma de decisiones se ajustara a las normas legales y estatutarias, expresando en ellas mis recomendaciones, excepto por la no aprobación de la implementación de las normas de Información Financiera. La correspondencia tanto de la recibida como de la enviada, se encuentra debidamente archivada. Los documentos contables se encuentran debidamente soportados y organizados. C. AUDITORIA LEGAL El principal objetivo de la auditoría legal, es la prevención de sanciones por parte de las autoridades competentes, las denuncias y demandas en contra o a favor de la Copropiedad. También tiene como objetivo verificar la fiabilidad y exactitud de la información documentaria, si estos soportes cumplen con lo exigido por la ley. Verificar si se cumplen las normas y reglamentaciones legales. Contratación: Se observa que existen contratos para todos los mantenimientos como son: motobombas, ascensores, citofonía. Se evidencia un contrato con la Compañía de Vigilancia Centro Empresarial de Seguridad Privada Scanner Ltda., Suscrito el 6 de febrero de 2015, con vencimiento en febrero 6 de 2017, con pago mensual de $20.000.000 , y su valor contratado está por debajo de lo estipulado en el Decreto 4950 de 2007, actualizado por la Circular Externa de enero de 2015. Todos los contratos que fueron elaborados en el 2015, están soportados por sus pólizas, y documentos necesarios para su firma.

                      

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Documentos y soportes contables: Se evidencia que todos los comprobantes de egreso se encuentran debidamente soportados, es decir con sus respectivas facturas, cuentas de cobro las cuales cumplen con los requisitos exigidos en el artículo 617 del Estatuto Tributario, y demás documentos necesarios para el giro. Los comprobantes de ingreso y las notas contables también se encuentran soportados. OTROS En el periodo 2015 no se realizó la reforma al Reglamento de Propiedad Horizontal, por lo que es necesario y urgente que esto se realice. Se evidencia que el libro de propietarios no se encuentra actualizado en su totalidad porque hay residentes que se niegan a entregar la información. Con el presente informe que hace parte del Dictamen, dejo plasmada mi responsabilidad legal y mi labor, con el ánimo de contribuir con el mejoramiento del control de las operaciones y la toma de decisiones oportuna y adecuada de la copropiedad. Atentamente, (Original Firmado) LUZ MARINA AGUAS PEÑUELA Revisor Fiscal C.P. 17.311-T

                      

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ACTIVOS NOTA DICIEMBRE DE 2015

DICIEMBRE DE 2014

VARIACIÓN ABSOLUTA PASIVOS NOTA DICIEMBRE

DE 2015DICIEMBRE

DE 2014VARIACIÓN ABSOLUTA

CAJA MENOR 3 800.000 800.000 0 CUENTAS POR PAGAR 8 65.491.967 38.689.594 26.802.373BANCOS 3 875.553 12.224.443 -11.348.890 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 9 137.209.075 159.352.075 -22.143.000CUENTAS DE AHORRO 3 27.579 4.047.405 -4.019.826 TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 202.701.042 $ 198.041.669 $ 4.659.373

TOTAL DISPONIBLE $ 1.703.132 $ 17.071.848 -$ 15.368.716OTROS PASIVOS

INVERSIONES 4 $ 189.911.258 $ 148.907.425 41.003.833 DIFERIDOS( Anticipos Cuotas de Administración) 9.334.768 9.280.358 54.410DEUDORES 5 55.308.463 67.388.962 -12.080.499 CONSIGNACIONES POR IDENTIFICAR 5.698.339 5.989.838 -291.499

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 246.922.853 $ 233.368.235 $ 13.554.618 TOTAL PASIVO MEDIANO PLAZO 10 $ 15.033.107 $ 15.270.196 -$ 237.089

TOTAL PASIVO $ 217.734.148 $ 213.311.865 $ 4.422.283

PATRIMONIO NOTA DICIEMBRE DE 2015

DICIEMBRE DE 2014

VARIACIÓN ABSOLUTA

FONDO LEY 675/01 (1%) - FONDO DE IMPREVISTOSPROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO EJERCICIO ANTERIORES 38.964.527 32.731.727 6.232.800

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 72.165.649 71.160.749 1.004.900 PRESENTE EJERCICIO 6.645.000 6.232.800 412.200DEPRECIACIÓN ACUMULADA -57.866.369 -53.590.977 -4.275.392

TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 6 $ 14.299.280 $ 17.569.772 -$ 3.270.492 RESULTADO DEL EJERCICIOEJERCICIO ANTERIORES 3.494.963 3.462.793 32.170

DIFERIDO 7 $ 5.616.505 $ 4.833.348 783.157 PRESENTE EJERCICIO 0 32.170 -32.170

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 19.915.785 $ 22.403.120 -$ 2.487.335 TOTAL PATRIMONIO 11 $ 49.104.490 $ 42.459.490 $ 6.645.000

TOTAL ACTIVO $ 266.838.638 $ 255.771.355 $ 11.067.283 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO $ 266.838.638 $ 255.771.355 $ 11.067.283

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 12 $7.133.953 $19.966.315 -$12.832.362 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 12 $7.133.953 $19.966.315 -$12.832.362

(Original Firmado)LIDIA NIETO FONSECA

Administradora

(Original Firmado)(Original Firmado)

Revisor Fiscal T.P. 17311-TLUZ MARINA AGUAS PEÑUELA

Ver dictamen adjunto

CLAUDIA CACERES VARGASContadora T.P. 81644-T

Las notas adjuntas son parte integral de estos Estados Financieros

BALANCE GENERAL COMPARATIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2015

ESTADOS FINANCIEROS A 31 DICIEMBRE DE 2015

                      

36  

DICIEMBRE DE 2015

DICIEMBRE DE 2014

VARIACIÓN ABSOLUTA %

INGRESOS OPERACIONALES NOTASCUOTAS DE ADMINISTRACIÓN 491.932.795 462.852.095 29.080.700 6%DESCUENTO POR PRONTO PAGO -35.895.332 -35.292.924 -602.408 2%TOTAL CUOTA ADMINISTRACION 456.037.463 427.559.171 28.478.292 7%

PARQUEADEROS - DEPOSITOS 8.583.357 3.359.551 5.223.806 155%SALON COMUNAL 7.607.500 8.346.000 -738.500 -9%ESPACIO COMUNAL 187.213.422 181.999.717 5.213.705 3%MULTA PARQUEADERO VISITANTES 1.790.100 1.212.000 578.100 48%SANCION INASISTENCIA 1.726.400 4.920.100 -3.193.700 -65%TOTAL INGRESOS OPERACIONALES $ 662.958.242 $ 627.396.539 $ 35.561.703 6%

INGRESOS NO OPERACIONALES INTERESES DE MORA 28.199.753 2.802.591 25.397.162 906%INTERESES FINANCIEROS 9.592.515 5.237.185 4.355.330 83%RECUPERACIONES 14.746.307 19.636.086 -4.889.779 -25%DIVERSOS 479.079 112.510 366.569 326%TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES $ 53.017.654 $ 27.788.372 $ 25.229.282 91%

TOTAL INGRESOS 13 $ 715.975.895 $ 655.184.911 $ 60.790.984 9%GASTOS OPERACIONALES

Revisoría Fiscal 7.731.500 5.327.000 2.404.500 45%Administrador 22.950.000 22.406.900 543.100 2%Asesoría Contable 7.789.500 8.076.000 -286.500 -4%Asesoría Técnica 82.824 710.500 -627.676 -88%Asesoría Jurídica 6.443.500 2.464.000 3.979.500 162%Otros - Implementación NIIF - 5.000.000 -5.000.000 -100%

HONORARIOS 14 44.997.324 43.984.400 1.012.924 2%IMPUESTOS 0 24.600 -24.600 -100%SEGUROS 30.580.000 27.800.000 2.780.000 10%

Aseo 101.996.339 97.542.120 4.454.219 5%Vigilancia 227.486.416 222.313.519 5.172.897 2%Acueducto y Alcantarillado 3.977.100 5.252.349 -1.275.249 -24%Energía Eléctrica 41.592.460 49.517.070 -7.924.610 -16%Teléfono - Internet 2.662.395 3.401.397 -739.002 -22%Correos, Portes Y Telegramas 188.000 119.300 68.700 58%

SERVICIOS 15 377.902.710 378.145.755 -243.045 0%GASTOS LEGALES 311.106 249.348 61.758 25%

Ascensores 14.696.925 13.490.280 1.206.645 9%Repuestos Ascensores 10.000.000 29.494.222 -19.494.222 -66%Citofonos 2.330.060 2.310.419 19.641 1%Motobombas 3.549.600 3.521.909 27.691 1%Repuestos Motobombas 8.725.520 3.762.000 4.963.520 132%Salón Comunal 1.219.820 3.288.500 -2.068.680 -63%Extintores 528.890 759.800 -230.910 -30%Tanques de Agua 1.948.800 1.003.200 945.600 94%Circuito Cerrado de TV 4.147.440 3.996.820 150.620 4%Drenajes de Aguas Negras 200.000 0 200.000 100%Equipos de Computo 80.000 165.000 -85.000 -52%Mantenimiento de Cubiertas 0 4.180.000 -4.180.000 -100%Mantenimiento de Pagina WEB 419.990 890.000 -470.010 -53%Mantenimiento Jardines 500.000 600.000 -100.000 -17%Mantenimiento Eléctrico 1.121.082 8.813.855 -7.692.773 -87%Mantenimiento y Limpieza Pozos Eyectores 1.218.000 0 1.218.000 100%Reparaciones Locativas 19.210.030 63.141.639 -43.931.609 -70%

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014

                      

37  

DICIEMBRE DE 2015

DICIEMBRE DE 2014

VARIACIÓN ABSOLUTA %

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 16 69.896.157 139.417.644 -69.521.487 -50%DEPRECIACIÓN 4.275.392 23.459.833 -19.184.441 -82%AMORTIZACIONES 0 623.000 -623.000 -100%

Elementos de Aseo y Cafetería 749.495 1.641.973 -892.478 -54%Útiles, Papelería y Fotocopias 2.122.682 1.734.050 388.632 22%Varios - Elementos de Decoración 2.812.800 2.158.800 654.000 30%Taxis y Buses 782.600 702.400 80.200 11%Bono Regalo Mercado (Bonif icación Reciclador) 200.000 1.800.000 -1.600.000 -89%Gastos Asamblea 1.947.789 4.264.668 -2.316.879 -54%Eventos Sociales 7.616.024 5.505.586 2.110.438 38%

DIVERSOS 17 16.231.390 17.807.477 -1.576.087 -9%TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 544.194.079 $ 631.512.057 -$ 87.317.978 -14%

GASTOS NO OPERACIONALES FINANCIEROS 18 6.032.615 7.189.685 -1.157.070 -16%EXTRAORDINARIOS 19 203.612 10.107.856 -9.904.244 -98%DIVERSOS 451 110.343 -109.892 -100%TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES $ 6.236.678 $ 17.407.884 -$ 11.171.206 -64%

Lavado de Fachada 5.945.737 0 5.945.737 100%Conversión 5 Ascensores 67.655.429 0 67.655.429 100%Control de Acceso 17.967.126 0 17.967.126 100%Adecuación Zona Comun Int. 4 1.999.850 0 1.999.850 100%Cerca Electrica Perimetral 5.800.000 0 5.800.000 100%Limpieza Tratamiento Anti-Grafitis 8.499.000 0 8.499.000 100%Pintura y Organización Parqueaderos 20.800.750 0 20.800.750 100%Arreglo Muros Exteriores 2.000.000 0 2.000.000 100%Luces Led 28.232.246 0 28.232.246 100%

GASTOS DE INVERSION $ 158.900.138 $ 0 $ 158.900.138 100%

TOTAL GASTOS $ 709.330.895 $ 648.919.941 $ 60.410.954 9%

FONDO DE IMPREVISTOS LEY 675 6.645.000 6.232.800 412.200 7%

TOTAL EXCEDENTE DEL EJERCICIO $ 0 $ 32.170 -$ 32.170 -100%

Revisor Fiscal T.P. 17311-TLUZ MARINA AGUAS PEÑUELA

(Original Firmado)LIDIA NIETO FONSECA

AdministradoraVer dictamen adjunto

(Original Firmado)CLAUDIA CACERES VARGAS

Contadora T.P. 81644-T

(Original Firmado)

                      

38  

12

ABSOLUTA % EJEC.INGRESOS

OPERACIONALES

CUOTAS DE ADMINISTRACION 491.932.795 491.933.000 -205 100%

INCENTIVO PRONTO PAGO -35.895.332 -38.822.000 2.926.668 92%

TOTAL CUOTAS ADMINISTRACION 456.037.463 453.111.000 2.926.463 101%

Parqueaderos - Depósitos 8.583.357 6.193.000 2.390.357 139%

Salón Comunal 7.607.500 8.763.000 -1.155.500 87%

Espacio Comunal 187.213.422 186.480.000 733.422 100%

Multa Parqueadero Visitantes 1.790.100 1.273.000 517.100 141%

Sanción Inasistencia Asamblea 1.726.400 1.640.000 86.400 105%

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 662.958.242 657.460.000 5.498.242 101%

INGRESOS NO OPERACIONALES

Intereses de Mora 28.199.753 8.408.000 19.791.753 335%

Ingresos Financieros 9.592.515 5.428.000 4.164.515 177%

Recuperaciones 14.746.307 - 14.746.307 100%Diversos - Aprovechamientos 479.079 - 479.079 100%

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 53.017.654 13.836.000 39.181.654 383%

TOTAL INGRESOS 715.975.895 671.296.000 44.679.895 107%

EGRESOS

HONORARIOS

Revisoría Fiscal 7.731.500 7.732.000 -500 100%

Administrador 22.950.000 23.221.000 -271.000 99%

Asesoría Contable 7.789.500 7.732.000 57.500 101%

Asesoría Técnica 82.824 1.544.000 -1.461.176 5%

Asesoría Jurídica 6.443.500 7.732.000 -1.288.500 83%

TOTAL HONORARIOS 44.997.324 47.961.000 -2.963.676 94%

SEGUROS 30.580.000 30.580.000 - 100%

SERVICIOS

Aseo 101.996.339 102.029.000 -32.661 100%

Vigilancia 227.486.416 236.505.000 -9.018.584 96%

Acueducto y Alcantarillado 3.977.100 5.515.000 -1.537.900 72%

Energía Eléctrica 41.592.460 51.993.000 -10.400.540 80%

Teléfono - Internet 2.662.395 1.992.000 670.395 134%

Correos, Portes Y Telegramas 188.000 125.000 63.000 150%

TOTAL SERVICIOS 377.902.710 398.159.000 -20.256.290 95%

GASTOS LEGALES 311.106 262.000 49.106 119%

EJECUTADO VS. PRESUPUESTO AÑO 2015

CONCEPTO EJECUTADO A 31 DIC. 2015

PRESUPUESTO ANUAL 2015

VARIACIÓN

                      

39  

ABSOLUTA % EJEC.MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

Ascensores 14.696.925 14.082.000 614.925 104%

Repuestos Ascensores 10.000.000 10.000.000 - 100%

Citofonos 2.330.060 2.426.000 -95.940 96%

Motobombas 3.549.600 3.487.000 62.600 102%

Repuestos Motobombas 8.725.520 1.789.000 6.936.520 488%

Salón Comunal 1.219.820 3.000.000 -1.780.180 41%

Extintores 528.890 798.000 -269.110 66%

Tanques de Agua 1.948.800 1.949.000 -200 100%

Circuito Cerrado de TV 4.147.440 3.500.000 647.440 118%

Drenajes de Aguas Negras 200.000 1.045.000 -845.000 19%

Mantenimiento Zonas Deportivas - 800.000 -800.000 0%

Equipos de Computo 80.000 1.500.000 -1.420.000 5%

Mantenimiento de Cubiertas - 1.500.000 -1.500.000 0%

Mantenimiento de Pagina WEB 419.990 500.000 -80.010 84%

Mantenimiento Jardines 500.000 1.600.000 -1.100.000 31%

Mantenimiento Eléctrico 1.121.082 5.000.000 -3.878.918 22%

Mantenimiento y Limpieza Pozos Eyectores 1.218.000 1.044.000 174.000 117%

Reparaciones Locativas 19.210.030 26.500.000 -7.289.970 72%

TOTAL MANTENIMIENTO Y REPARAC. 69.896.157 80.520.000 -10.623.843 87%

DEPRECIACION 4.275.392 - 4.275.392 100%

DIVERSOS

Elementos de Aseo y Cafetería 749.495 1.724.000 -974.505 43%

Útiles, Papelería y Fotocopias 2.122.682 1.821.000 301.682 117%

Varios - Elementos de Decoración 2.812.800 2.000.000 812.800 141%

Taxis y Buses 782.600 500.000 282.600 157%

Bono Regalo Mercado (Bonif icación Reciclador) 200.000 200.000 - 100%

Gastos Asamblea 1.947.789 4.478.000 -2.530.211 43%

Eventos Sociales 7.616.024 5.781.000 1.835.024 132%

TOTAL DIVERSOS 16.231.390 16.504.000 -272.610 98%

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 544.194.079 573.986.000 -29.791.921 95%

GASTOS NO OPERACIONALES

Financieros 6.032.615 7.549.000 -1.516.385 80%

Extraordinarios 203.612 - 203.612 100%

Diversos 451 116.000 -115.549 0%

TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES 6.236.678 7.665.000 -1.428.322 81%

CONCEPTO EJECUTADO A 31 DIC. 2015

PRESUPUESTO ANUAL 2015

VARIACIÓN

                      

40  

ABSOLUTA % EJEC.GASTOS DE INVERSION

Lavado de Fachada 5.945.737 15.000.000 -9.054.263 40%

Conversión 5 Ascensores 67.655.429 - 67.655.429 100%Control de Acceso 17.967.126 12.000.000 5.967.126 150%

Adecuación Zona Comun Int. 4 1.999.850 2.000.000 -150 100%

Cerca Electrica Perimetral 5.800.000 - 5.800.000 100%Limpieza Tratamiento Anti-Grafitis 8.499.000 6.000.000 2.499.000 142%

Pintura y Organización Parqueaderos 20.800.750 35.000.000 -14.199.250 59%

Arreglo Muros Exteriores 2.000.000 3.000.000 -1.000.000 67%

Reglamento Copropiedad - 10.000.000 -10.000.000 ‐100%Luces Led 28.232.246 - 28.232.246 100%

TOTAL GASTOS DE INVERSION 158.900.138 83.000.000 75.900.138 191%

TOTAL GASTOS 709.330.895 664.651.000 44.679.895 107%

EXCEDENTE 6.645.000 6.645.000 0 100%

FONDO DE IMPREVISTOS 6.645.000 6.645.000 - 100%

EXCEDENTE NETO - - - 0%

CONCEPTO EJECUTADO A 31 DIC. 2015

PRESUPUESTO ANUAL 2015

VARIACIÓN

                      

41  

12

ABSOLUTA % EJEC.INGRESOS

OPERACIONALES

Intereses de Mora 28.199.753 8.408.000 19.791.753 335%

Recuperaciones 14.746.307 - 14.746.307 100%

Ingresos Financieros 9.592.515 5.428.000 4.164.515 177%

Inventivo Pronto Pago -35.895.332 -38.822.000 2.926.668 92%

Parqueaderos - Depósitos 8.583.357 6.193.000 2.390.357 139%

Espacio Comunal 187.213.422 186.480.000 733.422 100%

Multa Parqueadero Visitantes 1.790.100 1.273.000 517.100 141%

Diversos - Aprovechamientos 479.079 - 479.079 100%

Sanción Inasistencia Asamblea 1.726.400 1.640.000 86.400 105%

Salón Comunal 7.607.500 8.763.000 -1.155.500 87%

Cuotas de Administración 491.932.795 491.933.000 -205 100%

TOTAL INGRESOS 715.975.895 671.296.000 44.679.895 107%

EGRESOS

Pintura y Organización Parqueaderos 20.800.750 35.000.000 -14.199.250 59%

Energía Eléctrica 41.592.460 51.993.000 -10.400.540 80%

Reglamento Copropiedad - 10.000.000 -10.000.000 -100%

Lavado de Fachada 5.945.737 15.000.000 -9.054.263 40%

Vigilancia 227.486.416 236.505.000 -9.018.584 96%

Reparaciones Locativas 19.210.030 26.500.000 -7.289.970 72%

Mantenimiento Eléctrico 1.121.082 5.000.000 -3.878.918 22%

Gastos Asamblea 1.947.789 4.478.000 -2.530.211 43%

Salón Comunal 1.219.820 3.000.000 -1.780.180 41%

Acueducto y Alcantarillado 3.977.100 5.515.000 -1.537.900 72%

Financieros 6.032.615 7.549.000 -1.516.385 80%

Mantenimiento de Cubiertas - 1.500.000 -1.500.000 0%

Asesoría Técnica 82.824 1.544.000 -1.461.176 5%

Equipos de Computo 80.000 1.500.000 -1.420.000 5%

Asesoría Jurídica 6.443.500 7.732.000 -1.288.500 83%

Mantenimiento Jardines 500.000 1.600.000 -1.100.000 31%

Arreglo Muros Exteriores 2.000.000 3.000.000 -1.000.000 67%

Elementos de Aseo y Cafetería 749.495 1.724.000 -974.505 43%

Drenajes de Aguas Negras 200.000 1.045.000 -845.000 19%

AHORROS Y GASTOS EJECUCION PRESUPUESTAL 2015

CONCEPTO EJECUTADO A 31 DIC. 2015

PRESUPUESTO ANUAL 2015

VARIACIÓN

                      

42  

ABSOLUTA % EJEC.Mantenimiento Zonas Deportivas - 800.000 -800.000 0%

Administrador 22.950.000 23.221.000 -271.000 99%

Extintores 528.890 798.000 -269.110 66%

Diversos 451 116.000 -115.549 0%

Citofonos 2.330.060 2.426.000 -95.940 96%

Mantenimiento de Pagina WEB 419.990 500.000 -80.010 84%

Aseo 101.996.339 102.029.000 -32.661 100%

Revisoría Fiscal 7.731.500 7.732.000 -500 100%

Tanques de Agua 1.948.800 1.949.000 -200 100%

Adecuación Zona Comun Int. 4 1.999.850 2.000.000 -150 100%

SEGUROS 30.580.000 30.580.000 - 100%

Repuestos Ascensores 10.000.000 10.000.000 - 100%

Bono Regalo Mercado (Bonif icación Reciclador) 200.000 200.000 - 100%

FONDO DE IMPREVISTOS 6.645.000 6.645.000 - 100%

TOTAL AHORROS EN GASTOS 526.720.498 609.181.000 -82.460.502

TOTAL AHORROS EN INGRESOS Y GASTOS -189.255.397 -62.115.000 -127.140.397

Gastos Legales 311.106 262.000 49.106 119%

Asesoría Contable 7.789.500 7.732.000 57.500 101%

Motobombas 3.549.600 3.487.000 62.600 102%

Correos, Portes Y Telegramas 188.000 125.000 63.000 150%

Mantenimiento y Limpieza Pozos Eyectores 1.218.000 1.044.000 174.000 117%

Extraordinarios 203.612 - 203.612 100%

Taxis y Buses 782.600 500.000 282.600 157%

Útiles, Papelería y Fotocopias 2.122.682 1.821.000 301.682 117%

Ascensores 14.696.925 14.082.000 614.925 104%

Circuito Cerrado de TV 4.147.440 3.500.000 647.440 118%

Teléfono - Internet 2.662.395 1.992.000 670.395 134%

Varios - Elementos de Decoración 2.812.800 2.000.000 812.800 141%

Eventos Sociales 7.616.024 5.781.000 1.835.024 132%

Limpieza Tratamiento Anti-Grafitis 8.499.000 6.000.000 2.499.000 142%

DEPRECIACION 4.275.392 - 4.275.392 100%

Cerca Electrica Perimetral 5.800.000 - 5.800.000 100%

Control de Acceso 17.967.126 12.000.000 5.967.126 150%

Repuestos Motobombas 8.725.520 1.789.000 6.936.520 488%

Luces Led 28.232.246 - 28.232.246 100%

Conversión 5 Ascensores 67.655.429 - 67.655.429 100%

TOTAL 189.255.397 62.115.000 127.140.397

EXCEDENTE NETO - - - 0%

CONCEPTO EJECUTADO A 31 DIC. 2015

PRESUPUESTO ANUAL 2015

VARIACIÓN

                      

43  

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS (Cifras expresadas en pesos colombianos)

NOTA 1. ENTIDAD Y OBJETO SOCIAL

La copropiedad fue constituida bajo el régimen de propiedad horizontal previsto en la Ley 675 de 2001. Mediante Resolución No. 034 del 21 de febrero de 2003, obtuvo la personería Jurídica por parte de la Alcaldía Local de Fontibón. El objeto de la copropiedad Agrupación de Vivienda la Esperanza PH., conforme a la ley 675 de 2001 es la de administrar correcta y eficazmente los bienes y servicios comunes, manejar los asuntos de interés común de los propietarios de bienes privados y cumplir y hacer cumplir la ley y el reglamento de propiedad horizontal.

NOTA 2. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRACTICAS CONTABLES

Unidad Monetaria

De acuerdo con las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la copropiedad es el peso colombiano. Reconocimiento de Ingresos, Costos y Gastos

Los ingresos, costos y gastos se llevan a resultados con base en el principio de causación de las expensas comunes, ordinarias, multas, intereses, fondo de imprevistos y demás bienes e ingresos que adquiera o reciba a cualquier título para el cumplimiento de su objeto. Propiedades y Equipo

Las propiedades y equipo se contabilizan al costo; las reparaciones y el mantenimiento de estos activos son cargados a los resultados del período, en tanto que las mejoras y adiciones se agregan al costo de los mismos. La depreciación se calcula sobre el costo, utilizando el sistema de línea recta. Impuestos, Gravámenes y Tasas

Es de naturaleza civil, sin ánimo de lucro y su denominación corresponderá a la del edificio o conjunto. Su domicilio será el municipio o distrito donde este se localiza y tendrá la calidad de no contribuyente de impuestos nacionales, en relación con las actividades propias de su objeto social, de conformidad con lo establecido en el artículo 195 del Decreto 1333 de 1986. Reserva Fondo de Imprevistos

La reserva Fondo de Imprevistos corresponde a las apropiaciones del 1% del presupuesto de gastos en cumplimiento de lo estipulado en el artículo 35 de la ley 675 de 2001.

NOTA 3. DISPONIBLE

Corresponde a los dineros que al cierre de 31 de diciembre de 2015 la copropiedad tenía en caja, bancos y cuentas de ahorro, cuya disponibilidad es inmediata.

                      

44  

DETALLE 2014 2013CAJA MENOR $ 800.000 $ 800.000BANCO CAJA SOCIAL CTA CTE No. $ 875.553 $ 12.224.443

BANCO CAJA SOCIAL CTA AHORROS No. $ 27.579 $ 4.047.405TOTAL DISPONIBLE $ 1.703.132 $ 17.071.848

NOTA 4. INVERSIONES

Corresponde a las inversiones que la copropiedad tenía a 31 de diciembre de 2015.

BANCO VENC. DIAS-TEA 2015 2.014

FIDEICOMISOS 46.385.638 45.988.679CDT´SBANCO FALABELLA 03-mar-16 180-5,13% 113.525.620 0BANCO FALABELLA 04-ene-16 122-4,73% 30.000.000 0BANCO FALABELLA 16-feb-15 182-4,60% 0 21.969.551BANCOLOMBIA 07-mar-15 180-3,65% 0 20.000.000BANCO COLPATRIA 25-ene-15 180-3,00% 0 30.949.195BANCO CAJA SOCIAL 12-feb-15 180-3,80% 0 30.000.000TOTAL CDT´S 143.525.620 102.918.746

189.911.258 148.907.425TOTAL INVERSIONES

Detalle de la rentabilidad de los Cdt’s

RENTABILIDAD CDT´S

DETALLE VALOR

AÑOS ANTERIORES (Saldo a 31/dic/14) 7.012.349,00INTERESES AÑO 2015 6.312.881,95TOTAL INTERESES CDT´S 13.325.230,95

                      

45  

Nota: Las Inversiones corresponden a:

DETALLE

FONDO LAVADO DE FACHADAS 124.409.662* A 31-dic-14 118.463.925* Incremento año 2015 5.945.737

FONDO IMPREVISTOS 37.841.783* A 31-dic-14 26.196.783* Incremento año 2015 6.645.000* Aumento (1) 5.000.000

CONVERSION ASCENSORES 7.000.000NIIF 5.000.000ABONO CUENTAS POR PAGAR 15.659.813

189.911.258

Nota:

VALOR

TOTAL

(1) Incremento para nivelar el fondo de imprevistos que viene por debajo de lo contabilizado frente a lo consignado, el consejo de administracíon consigno en efectivo en el año 2015.

NOTA 5. DEUDORES

Corresponden a las sumas adeudadas por los Copropietarios por Cuotas de Administración, Multas y Otros a 31 de diciembre de 2015, y se discriminan así:

CONCEPTO Dic. 2015 Dic. 2014CUOTA DE ADMINISTRACIÓN 48.600.870 57.675.556SANCION INASISTENCIA ASAMBLEA 867.800 4.541.500PARQUEADEROS 1.296.493 1.464.465DEPOSITOS 1.241.372 1.204.817CUOTAS EXTRAORDINARIAS 720.000 1.080.000ZONAS COMUNES 12.200 12.617CERTIFICADOS Y OTROS 99.282 0POLIZAS DEMANDA 75.126 0

SUB TOTAL $ 52.913.143 $ 65.978.955VARIOS - Intereses causados CDT´S (1) 2.395.320 1.410.007

TOTAL DEUDORES $ 55.308.463 $ 67.388.962

(1) Intereses pendientes por pagar por parte de las entidades financieras porque no se ha llegado a la fecha de vencimiento.

                      

46  

Nota: los intereses de mora por cuotas de administración se registran en cuentas de orden y a medida que los copropietarios cancelan se registran al ingreso.

VARIACION

2014 VS 2015

4-104 $17.795.538 $21.057.795 -$3.262.2584-103 $11.194.407 $9.562.541 $1.631.8668-602 $4.264.904 $1.823.603 $2.441.3016-603 $3.882.281 $3.071.514 $810.7678-104 $2.389.695 $1.758.144 $631.5511-502 $2.031.322 $0 $2.031.3228-301 $1.265.977 $0 $1.265.9774-501 $1.226.017 $0 $1.226.0176-701 $1.123.643 $1.805.543 -$681.9008-701 $1.026.996 $0 $1.026.9963-304 $0 $10.887.745 -$10.887.7455-101 $0 $1.852.855 -$1.852.8556-502 $0 $1.550.068 -$1.550.0681-401 $0 $1.243.971 -$1.243.971SUBTOTAL $46.200.779 $54.613.779 -$8.413.000

OTROS MENOR A $1,000,000 $6.712.366 $11.365.176 -$4.652.810

TOTAL $52.913.145 $65.978.955 -$13.065.810

INTERESES DE MORA $7.133.953 $19.966.315 -$12.832.362

(A) PROCESO JURIDICO(B) ACUERDO DE PAGO

ANEXO CARTERA AÑOS 2015 - 2014

INMUEBLE 2.015 2.014

NOTA 6. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

CONCEPTO 2015 2014

CONSTRUCIONES Y EDIFICACIONES 3.000.000 3.000.000

MAQUINARIA Y EQUIPO 12.870.771 12.400.871

EQUIPO DE OFICINA 20.335.026 19.842.026

EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 35.959.852 35.917.852

SUBTOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $ 72.165.649 $ 71.160.749

(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA -57.866.369 -53.590.977

TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO NETO $ 14.299.280 $ 17.569.772

La depreciación se contabiliza por el método de línea recta así:

Maquinaria y Equipo 10 años Equipo de Cómputo y comunicación 5 años Equipo de Oficina 10 años

                      

47  

FECHA DE COMPRA

PROVEEDOR ACTIVO VALOR

17-sep-15 SODIMAC HIDROLAVADORA 469.900

25-jun-15 INDUSTRIAS METALICAS CRUZ 1 ARCHIVADOR METALICO DE 4 GAVETAS 493.000

27-jul-15 M&M ACCESORIOS CELULAR LUNIX WX 42.000

1.004.900

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS AÑO 2015

TOTAL

NOTA 7. DIFERIDO

Por valor de $5.616.505 que corresponde al saldo de la póliza de la copropiedad de las áreas comunes, No.43234279 del 18 de marzo de 2015, con la Aseguradora CHUBB DE COLOMBIA Seguros, cuya fecha de inicio es el marzo 18 de 2015 y de terminación el 18 de marzo de 2016.

PASIVOS

NOTA 8. CUENTAS POR PAGAR

Este rubro corresponde a las obligaciones contraídas por la copropiedad con terceros en la adquisición de bienes y servicios con el fin de llevar a cabo las diferentes operaciones, detallados así:

CONCEPTO 2015 2014HONORARIOS 321.350 321.000SERVICIO DE VIGILANCIA 0 17.500.000

SERVICIO DE ASEO 0 0

MANTENIMIENTO ASCENSORES 60.990.217 1.490.509

MANTENIMIENTO MOTOBOMBAS 0 3.806.115REPARACIONES LOCATIVAS 0 13.693.570* Alfagres S.A. (arreglo cancha de minifutbol)

0 2.855.587

* Carlos Triana (arreglo muros exteriores, claraboyas, pintura parque, rampas parqueaderos y exteriores)

0 7.752.664

* Fumy Express (Control de palomas y limpieza de vidrios)

0 3.085.319

IMPUESTOS (Retención en la fuente) 4.030.000 1.528.000

OTROS 150.400 350.400* Lidia Nieto (Bono reciclador) 0 200.000

* Carmen de Romero (lavado de manteles) 150.400 150.400

TOTAL CUENTAS POR PAGAR $ 65.491.967 $ 38.689.594

                      

48  

NOTA 9. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

Representan las provisiones por causación de gastos por: servicios públicos, Inversiones y otros gastos causados a 31 de diciembre.

CONCEPTO 2015 2014ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 620.013 581.713

TÉLEFONO 179.400 257.770

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 131.409.662 153.512.592

* Lavado de fachadas 124.409.662 118.463.925

* Conversión de ascensores 7.000.000 27.148.667

* Reparaciones locativas 0 7.900.000

IMPLEMENTACION NIIF 5.000.000 5.000.000

TOTAL PASIVO ESTIMADOS Y PROVISIONES $ 137.209.075 $ 159.352.075

NOTA 10. OTROS PASIVOS

Corresponde a Anticipo y Avances recibidos en el pago de cuotas de administración y consignaciones por identificar:

CONCEPTO 2015 2014CUOTAS DE ADMINISTRACION (Anticipos) 9.334.768 9.280.358

CONSIGNACIONES POR IDENTIFICAR (1) 5.698.339 5.989.838

TOTAL ANTICIPO Y AVANCES RECIBIDOS $ 15.033.107 $ 15.270.196

(1) Corresponde a consignaciones de copropietarios por pago de administración y otros que no se han podido identificar de años anteriores.

AÑO CTA AHORROS CTA CORRIENTE TOTAL2011 1.273.887 0 1.273.8872012 1.223.900 1.915.652 3.139.5522013 382.514 310.700 693.2142014 36.150 847.036 883.186

SALDO 2.916.451 3.073.388 5.989.8392015 -291.500 0 -291.500

TOTAL 2.624.951 3.073.388 5.698.339 

En el año 2015 de la cuenta de ahorros se identificaron $291.500 de consignaciones de años anteriores. 

                      

49  

NOTA 11. PATRIMONIO

CONCEPTO 2015 2014FONDO DE IMPREVISTOS LEY 675/01 AÑOS ANTERIORES 38.964.527 32.731.727FONDO DE IMPREVISTOS LEY 675/01 PRESENTE EJERCICIO 6.645.000 6.232.800TOTAL FONDO DE IMPREVISTOS LEY 675/01 45.609.527 38.964.527

EXCEDENTE EJERCICIOS ANTERIORES 3.494.963 3.462.793

EXCEDENTE PRESENTE EJERCICIO 0 32.170

TOTAL EXCEDENTES 3.494.963 3.494.963TOTAL PATRIMONIO $ 49.104.490 $ 42.459.490

NOTA 12. CUENTAS DE ORDEN

Corresponde a los intereses de mora de cartera:

CONCEPTO 2015 2014INTERESES COPROPIETARIOS 7.133.953 19.966.315

TOTAL CUENTAS DE ORDEN $ 7.133.953 $ 19.966.315

Corresponde a intereses de mora de copropietarios, a medida que cancelen este valor pasa a ingresos de la copropiedad.

INGRESOS

NOTA 13. INGRESOS

Corresponde a los valores causados por cuotas de administración, intereses de mora efectivamente recibidos en el 2015 y otros:

                      

50  

CONCEPTO 2015 2014

CUOTAS DE ADMINISTRACIÓN 491.932.795 462.852.095DESCUENTO POR PRONTO PAGO -35.895.332 -35.292.924TOTAL CUOTA ADMINISTRACION 456.037.463 427.559.171PARQUEADEROS - DEPOSITOS 8.583.357 3.359.551SALON COMUNAL 7.607.500 8.346.000ESPACIO COMUNAL 187.213.422 181.999.717MULTA PARQUEADERO VISITANTES 1.790.100 1.212.000SANCION INASISTENCIA 1.726.400 4.920.100TOTAL INGRESOS OPERACIONALES $ 662.958.242 $ 627.396.539INGRESOS NO OPERACIONALES INTERESES DE MORA (anexo adjunto) 28.199.753 2.802.591INTERESES FINANCIEROS 9.592.515 5.237.185* Cdt´s 6.312.882 4.363.391 * Fideicomiso y cuenta de ahorros 3.279.633 873.794

RECUPERACIONES 14.746.307 19.636.086* Reintegro 4 x mil (1) 11.662.247 * Reversión Facturas de compra THYSSENKRUPP ELEVADORES S.A.

3.084.060

* Ace Seguros S.A. (póliza seguros) 0 13.886.851* Recuperación prov. Cartera morosa 0 5.500.000* Otros 0 249.235DIVERSOS (Tag, tarjeta parqueadero y auxilio seguros) 479.079 112.510TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES $ 53.017.654 $ 27.788.372TOTAL INGRESOS $ 715.975.895 $ 655.184.911

(1) Corresponde al reintegro al gravamen de los movimientos financieros de las cuentas de ahorro y corriente de la copropiedad de años anteriores ya que la copropiedad es una entidad exenta a este impuesto.

                      

51  

ANEXO INTERESES DE MORA COPROPIETARIOS

INMUEBLE VALOR4-104 14.772.1433-304 6.400.4724-103 1.400.0006-603 1.341.9606-502 443.9561-502 358.0271-401 320.0555-101 293.1908-104 292.3508-701 272.9596-701 263.0004-501 243.3865-401 199.3444-404 159.7857-602 155.898MENOR CUANTIA 1.283.228

TOTAL 28.199.753

GASTOS

NOTA 14. HONORARIOS

CONCEPTO 2015 2014REVISORIA FISCAL 7.731.500 5.327.000

ADMINISTRADOR 22.950.000 22.406.900

ASESORIA CONTABLE 7.789.500 8.076.000

ASESORIA TECNICA 82.824 710.500

ASESORIA JURIDICA 6.443.500 2.464.000

OTROS - IMPLEMENTACION NIIF * - 5.000.000

TOTAL HONORARIOS $ 44.997.324 $ 43.984.400

* Los honorarios correspondientes a NIIF son una provisión y no se ha ejecutado a la fecha.

NOTA 15. SERVICIOS

CONCEPTO 2015 2014

ASEO 101.996.339 97.542.120

VIGILANCIA 227.486.416 222.313.519

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 3.977.100 5.252.349

ENERGIA ELECTRICA 41.592.460 49.517.070

TELEFONO - INTERNET 2.662.395 3.401.397

CORREOS, PORTES Y TELEGRAMAS 188.000 119.300 TOTAL SERVICIOS $ 377.902.710 $ 378.145.755

                      

52  

NOTA 16. MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

CONCEPTO 2015 2014

ASCESORES 14.696.925 13.490.280

REPUESTOS ASCESORES 10.000.000 29.494.222

CITOFONOS 2.330.060 2.310.419

MOTOBOMBAS 3.549.600 3.521.909

REPUESTOS MOTOBOMBAS 8.725.520 3.762.000

SALON COMUNAL 1.219.820 3.288.500

EXTINTORES 528.890 759.800

TANQUES DE AGUA 1.948.800 1.003.200

CIRCUITO CERRADO DE TV 4.147.440 3.996.820

DRENAJE AGUAS NEGRAS 200.000 -

EQUIPOS DE COMPUTO 80.000 165.000

MANTENIMIENTO DE CUBIERTAS - 4.180.000

MANTENIMIENTO DE PAGINA WEB 419.990 890.000

MANTENIMIENTO JARDINES 500.000 600.000

MANTENIMIENTO ELECTRICO 1.121.082 8.813.855

MANTENIMIENTO Y LIMPIEZA POZOS EYECTORES 1.218.000

REPARACIONES LOCATIVAS 19.210.030 63.141.639 TOTAL MANTENIMIENTO Y REPARAC. $ 69.896.157 $ 139.417.644

NOTA 17. DIVERSOS

CONCEPTO 2015 2014

ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA 749.495 1.641.973

UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 2.122.682 1.734.050

VARIOS - ELEMENTOS DE DECORACION 2.812.800 2.158.800

* Decoración navidad 1.588.000 1.846.000

* Flores porterías 504.800 312.800

* Cartelera ascensores 720.000 0

TAXIS Y BUSES 782.600 702.400

BONO REGALO DE MERCADO (Bonificación reciclador) 200.000 1.800.000

GASTO ASAMBLEA 1.947.789 4.264.668

EVENTOS SOCIALES 7.616.024 5.505.586

* Dia de los niños 1.962.480 2.571.210

* Velitas y navidad 4.964.104 2.934.376

* Día de la familia 689.440 0

TOTAL DIVERSOS $ 16.231.390 $ 17.807.477

                      

53  

NOTA 18. FINANCIEROS

CONCEPTO 2015 2014

GASTOS BANCARIOS (Comisiones, chequera y 4 x mil) 6.032.421 3.756.998

INTERESES 195 -

GRAVAMEN FINANCIERO 4 XMIL - 2.481.757 TOTAL FINANCIEROS $ 6.032.615 $ 6.238.755

NOTA 19. EXTRAORDINARIOS

CONCEPTO 2015 2014

COSTOS Y GASTOS EJERCICIOS ANTERIORES 121.642 -

IMPUESTOS ASUMIDOS (1) 81.970 133.572

INTERESES DE MORA AÑOS ANTERIORES - 7.538.680

DIERENCIA CARTERA AÑOS ANTERIORES - 1.452.828

GASTOS 2012 MANT. ELEVADORES SIN CAUSAR - 980.320

OTROS (Ajuste al mil en impuestos) - 2.456 TOTAL EXTRAORDINARIOS $ 203.612 $ 10.107.856

(1) Corresponde a retenciones no practicadas a proveedores y que la copropiedad tuvo que asumir para no tener sanciones futuras por parte de la DIAN.

                      

54  

CERTIFICACIÓN DEL REPRESENTANTE LEGAL Y CONTADOR

Señores: Asamblea de Copropietarios de AGRUPACION DE VIVIENDA LA ESPERANZA P.H. Ciudad

Nosotros, el Representante Legal y Contador Público, certificamos que hemos preparado los Estados Financieros básicos: Balance General, Estado de Resultados, de acuerdo con la Ley 222 de 1995, Ley 603 de 2000, Decreto 1406 de 1999 y el Decreto 2649 de 1993, incluyendo sus correspondientes Notas que forman un todo indivisible con estos.

Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del año inmediatamente anterior y reflejan razonablemente la situación financiera de la copropiedad a 31 de Diciembre de 2015; así como los Resultados de sus Operaciones, y además:

a. Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos. b. Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y

obligaciones registrados de acuerdo con cortes de documentos y con las acumulaciones y compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio. Valuados utilizando métodos de reconocido valor técnico.

c. Confirmamos la integridad de la información proporcionada puesto que todos los hechos económicos, han sido reconocidos en ellos.

d. Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de los Estados Financieros Básicos y sus respectivas notas, incluyendo sus gravámenes, restricciones a los activos; pasivos reales y contingentes, así como también las garantías que hemos dado a terceros; y

e. No se han presentado hechos posteriores en el curso del período que requieran ajuste o revelaciones en los estados financieros o en las notas subsecuentes.

Dado en Bogotá a los 21 días del mes de enero del año 2015.

(Original Firmado) (Original Firmado)

LIDIA NIETO FONSECA CLAUDIA CACERES VARGAS

Representante Legal Contador Público T-P. 81644-T

                      

55  

PROYECTO DE PRESUPUESTO 2016

La Administración de la Agrupación de Vivienda la Esperanza, presenta el proyecto de presupuesto para el año 2016 para estudio y aprobación de la Asamblea General Ordinaria de Copropietarios. El presente proyecto atiende las necesidades de la Agrupación con el compromiso de invertir responsablemente los recursos que cada propietario realiza en el pago de la cuota de administración, para la realización de obras y gastos destinados a la conservación y mejora de las diferentes áreas de nuestro conjunto. El presente proyecto se conceptúa con base en los siguientes criterios:

1. Eficiencia y eficacia en la administración del gasto en todos los servicios, contratos y actividades de tipo administrativo y de gestión para el bienestar de los copropietarios.

2. Auto sostenibilidad financiera para el desarrollo de los gastos que realice la administración para la conservación de las instalaciones de la agrupación.

3. Control, seguimiento y evaluación de las actividades que se desarrollen y afecten el presupuesto durante la vigencia del mismo.

4. Realizar las inversiones necesarias que encaminen a la Agrupación a mantener en buenas condiciones y mejorar todas las área comunes y prever que en futuro cuando ya no se cuente con los ingresos de arriendo de las antenas el impacto en el aumento de cuotas de administración no sea muy alto, por lo tanto se propone el rediseño y cambio de las porterías de la agrupación, pintura de áreas comunes, adecuación y reinstalación del sistema de vigilancia del circuito cerrado de televisión, entre otros.

El periodo de vigencia del presente proyecto de presupuesto es del 1/Ene/2016 al 31/Dic/2016; cabe aclarar que la administración durante lo corrido del año 2016 ha invertido los ingresos recibidos, solamente en los gastos fijos para el normal funcionamiento de las diferentes áreas de servicios de la agrupación, como son: pago de servicios de vigilancia, aseo, servicios públicos y mantenimientos preventivos. El proyecto de presupuesto viene redondeado en miles de pesos. Su cálculo se basó en las siguientes cifras:

1. El incremento propuesto es del 5% en las cuotas de administración sobre el valor del año anterior.

2. Contratos vigentes con valores ya establecidos (Ej. Servicios de Aseo) 3. Valores de la ejecución del año anterior (Ej. Servicios públicos) 4. Porcentajes de aumento establecido por el gobierno nacional (IPC, Aumento salario mínimo) 5. Cotizaciones recibidas para el desarrollo de obras de mantenimiento y mejoramiento. 6. Valores estimados para mantenimientos de las diferentes áreas de la agrupación.

Concepto Valor Aumento SMLV 7%SMLV $689.454IPC 6,77%Porcentaje Presupuesto Cuotas Administración

5%

                      

56  

Los diferentes ítems que se tomaron para la realización del presente proyecto corresponden a las cifras presentadas en los estados financieros (Estado de Resultados - Ganancias y Pérdidas), para la presentación, se reflejan los valores correspondientes al año 2015 en cuanto a presupuesto, ejecución y su variación; para el año 2016 se presenta el valor presupuestado, la variación en pesos y porcentaje que tiene respecto al valor ejecutado en el año 2015, el valor promedio estimado mensual y el porcentaje de participación del ítem en el total del ingresos o egresos. Se presupuestaron los siguientes ítems:

1. Ingresos: Los ingresos de la agrupación provienen de los aportes que cada propietario realiza por medio de la cuota de administración, sanciones, alquiler para uso de los salones sociales y el arriendo de antenas. Los ingresos no operacionales provienen de los que se reciben de las entidades financieras y por ingresos en mora de pago de las obligaciones de los propietarios. Para determinar el valor de las cuotas de Administración se realizó el cálculo individual para cada apartamento, este valor se redondeó a ciento de pesos con el fin de mantener un manejo adecuado en cuanto a cifras para un mejor manejo contable y mayor comodidad para cada copropietario.

2. Egresos (Gastos): Estos valores corresponden a la ordenación del gasto para la ejecución de obras, mejoramiento y pago de servicios para el funcionamiento de las áreas comunes de la agrupación. Dentro de este grupo tenemos una propuesta de mejoras a las instalaciones de la agrupación para con ello tener una mejor presentación.

3. Excedentes: Utilidad del ejercicio, en concordancia con la ley se fortalecerá el fondo de reserva para imprevistos y se prevé incrementar el fondo para el lavado de las fachadas.

Agradecemos a las personas que nos enviaron la encuesta que realizamos para el estudio de que obras proponían; este ejercicio pretendía facilitar a la comunidad en general conocer previamente las necesidades que debería cubrir el presupuesto para el año 2016. Se presenta el siguiente proyecto de presupuesto para análisis de la Asamblea Ordinaria de 2016.

Cordialmente,

Lidia Nieto Fonseca Consejo de Administración Administradora

                      

57  

 

INGRESOS 

OPERACIONALES

Cuotas de Administración 491.933.000            491.932.795    516.545.000     24.612.205       4,76%

Incentivos Pronto Pago 38.822.000‐              35.895.332‐       41.324.000‐       5.428.668‐         13,14%

TOTAL CUOTAS ADMINISTRACION 453.111.000            456.037.463    475.221.000     19.183.537       4,04%

Parqueaderos ‐ Depósitos 6.193.000                8.583.357         9.768.000          1.184.643         12,13%

Salón Comunal 8.763.000                7.607.500         8.000.000          392.500             4,91%

Espacio Comunal 186.480.000            187.213.422    196.222.000     9.008.578         4,59%

Multa Parqueadero Visitantes 1.273.000                1.790.100         1.880.000          89.900               4,78%

Sanción Inasistencia Asamblea 1.640.000                1.726.400         1.813.000          86.600               4,78%

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 657.460.000            662.958.242    692.904.000     29.945.758       4,32%

INGRESOS NO OPERACIONALES

Intereses de Mora 8.408.000                28.199.753       5.000.000          23.199.753‐       ‐464,00%

Ingresos Financieros 5.428.000                9.592.515         10.242.000       649.485             6,34%

Diversos ‐ Aprovechamientos ‐                                  479.079             466.000             13.079‐               ‐2,81%

Acuerdos de Pago 2016 23.000.000       100,00%

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 13.836.000              38.271.347       38.708.000       436.654             1,13%

                                        TOTAL INGRESOS  671.296.000            701.229.588    731.612.000     30.382.412       4,15%

EGRESOS

HONORARIOS 

Revisoría Fiscal 7.732.000                7.731.500         8.273.000          541.500             6,55%

Administrador 23.221.000              22.950.000       24.845.000       1.895.000         7,63%

Asesoría Contable 7.732.000                7.789.500         8.273.000          483.500             5,84%

Asesoría Técnica 1.544.000                82.824               1.652.000          1.569.176         94,99%

Asesoría Jurídica 7.732.000                6.443.500         8.273.000          1.829.500         22,11%

TOTAL HONORARIOS 47.961.000              44.997.324       51.316.000       6.318.676         12,31%

SEGUROS 30.580.000              30.580.000       31.803.000       1.223.000         3,85%

SERVICIOS

Aseo 102.029.000            101.996.339    107.912.000     5.915.661         5,48%

Vigilancia 236.505.000            227.486.416    256.800.000     29.313.584       11,41%

Acueducto y Alcantarillado 5.515.000                3.977.100         4.246.000          268.900             6,33%

Energía Eléctrica 51.993.000              41.592.460       41.805.000       212.540             0,51%

Teléfono ‐ Internet 1.992.000                2.662.395         867.000             1.795.395‐         ‐207,08%

Correos, Portes Y Telegramas 125.000                    188.000             201.000             13.000               6,47%

TOTAL SERVICIOS 398.159.000            377.902.710    411.831.000     33.928.290       8,24%

GASTOS LEGALES 262.000                    311.106             333.000             21.894               6,57%

 Presupuesto 

2016 

Diferencia 

Incremento

Porcentaje 

Incremento

AGRUPACION DE VIVIENDA LA ESPERANZA

PROYECTO PRESUPUESTO 2016

CONCEPTOS Presupuesto 2015EJECUCION 

2015

                      

58  

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

Ascensores 14.082.000              14.696.925       9.495.000          5.201.925‐         ‐54,79%

Repuestos Ascensores 10.000.000              10.000.000       4.000.000          6.000.000‐         ‐150,00%

Citofonos 2.426.000                2.330.060         2.493.000          162.940             6,54%

Motobombas 3.487.000                3.549.600         3.798.000          248.400             6,54%

Repuestos Motobombas 1.789.000                8.725.520         1.914.000          6.811.520‐         ‐355,88%

Salón Comunal 3.000.000                1.219.820         1.500.000          280.180             18,68%

Extintores 798.000                    528.890             700.000             171.110             24,44%

Tanques de Agua 1.949.000                1.948.800         2.085.000          136.200             6,53%

Lavado pozos de Sedimentación y Pozos 

Enyectores 1.044.000                1.218.000         1.303.000          85.000               6,52%

Circuito Cerrado de TV 3.500.000                4.147.440         4.438.000          290.560             6,55%

Lavado Tubería de Aguas Residuales 1.045.000                200.000             1.500.000          1.300.000         86,67%

Mantenimiento Zonas Deportivas 800.000                    ‐                          6.500.000          6.500.000         100,00%

Equipos de Computo 1.500.000                80.000               1.500.000          1.420.000         94,67%

Mantenimiento de Cubiertas 1.500.000                ‐                          8.000.000          8.000.000         100,00%

Mantenimiento de Pagina WEB 500.000                    419.990             200.000             219.990‐             ‐110,00%

Mantenimiento Jardines 1.600.000                500.000             1.600.000          1.100.000         68,75%

Mantenimiento Eléctrico 5.000.000                1.121.082         2.000.000          878.918             43,95%

Reparaciones Locativas 26.500.000              19.210.030       20.000.000       789.970             3,95%

TOTAL MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 80.520.000              69.896.157       73.026.000       3.129.843         4,29%

ADECUACIONES E INTALACIONES

DIVERSOS

Elementos de Aseo y Cafetería 1.724.000                749.495             1.000.000          250.505             25,05%

Útiles, Papelería y Fotocopias 1.821.000                2.122.682         3.200.000          1.077.318         33,67%

Varios ‐ Elementos de Decoración 2.000.000                2.812.800         2.000.000          812.800‐             ‐40,64%

Taxis y Buses 500.000                    782.600             837.000             54.400               6,50%

Gastos Asamblea 4.478.000                1.947.789         3.500.000          1.552.211         44,35%

Eventos Sociales 5.781.000                7.616.024         8.457.000          840.976             9,94%

TOTAL DIVERSOS 16.304.000              16.031.390       18.994.000       2.962.610         15,60%

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 573.986.000            539.918.687    587.303.000     47.384.313       8,07%

GASTOS NO OPERACIONALES

Financieros  7.549.000                6.032.615         6.455.000          422.385             6,54%

Diversos 116.000                    451                     1.000                  549                     54,90%

TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES 7.665.000                6.033.066         6.456.000          422.934             6,55%

GASTOS DE INVERSION

Porterias 60.000.000       60.000.000       100,00%

Pinturas Torres Ascensores 17.500.000       17.500.000       100,00%

Camaras 20.000.000       20.000.000       100,00%

Sistema Emergencia Led Escaleras 8.000.000          8.000.000         100,00%

Reglamento Copropiedad 10.000.000       10.000.000       100,00%

Fondo Lavado de Fachadas 15.000.000       15.000.000       100,00%

Arreglos Muros 1.500.000          1.500.000         100,00%

Actividades Lúdicas/Deportivas 5.853.000          5.853.000         100,00%

TOTAL GASTOS DE INVERSION 83.000.000              158.900.138    137.853.000     21.047.138‐       ‐15,27%

                                        TOTAL GASTOS 664.651.000            704.851.891    731.612.000     26.760.109       9,15%

EXCEDENTE  ‐                                  ‐                          ‐                           ‐                          0,00%

FONDO DE IMPREVISTOS 6.645.000                6.645.000         7.316.000          671.000             9,17%

EXCEDENTE NETO  ‐                                  ‐                          ‐                           ‐                         

                      

59  

Bogotá D.C, 14 de febrero de 2016 Señores: ASAMBLEA GENERAL DE COPROPIETARIOS AGRUPACION DE VIVIENDA LA ESPERANZA. Ciudad Yo __________________________________________ identificado(a) con cédula de ciudadanía

número ______________________ de ______________________, en mi calidad de propietario(a) del

apartamento No. ________ del interior __________ de la unidad privada Agrupación de Vivienda la

Esperanza, manifiesto que confiero poder al señor(a) _________________________________

identificado(a) con cédula de ciudadanía número _________________ de ____________________

para que me represente con derecho a voz y voto en las deliberaciones con motivo del orden del día

propuesto en la citación para Asamblea Ordinaria de Copropietarios a celebrarse el día 14 de febrero

de 2016.

En constancia firmo a los ___________ días del mes de _____________ de 2016.

Propietario Mandante Mandante C.C No. C.C No.

                      

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