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ABAAsociación de Bancos Comerciales de la República Dominicana, INC. Boletín Trimestral • Año 3 No.18 Enero/Marzo 2012

En Esta EdiciÓn LEGISLACIÓNFelaban asume posición en EE.UU

Banca Latinoamericana muestra gran preocupación por FATCA

La Federación Latinoamericana de Bancos (FELABAN) expresó su preocupación por los efectos que pudiera acarrear a la ban-ca de la región la ley conocida

como Foreign Account Tax Compliance Act o FATCA, aprobada por el Congreso de los Estados Unidos.

La legislación dispone la retención del 30% de las ganancias que reciben las instituciones financieras extranjeras y que tengan origen norteamericano, cuando no reporten la identidad de los ciudadanos norteamericanos beneficia-rios últimos de las mismas.

Si bien aún la Ley no ha sido reglamen-tada, tiene implicaciones legales en los paí-ses y bancos latinoamericanos, relaciona-

das con el secreto bancario, la legislación de defensa del consumidor, las leyes tribu-tarias nacionales, estando algunas de ellas incluso establecidas en las constituciones nacionales, y por lo tanto imposibles de ser ignoradas y/o alteradas con la finalidad de aplicar la legislación extranjera.

FELABAN manifiesta su preocupación por las posibles vulneraciones a los orde-namientos legales latinoamericanos con la implementación de la ley y sugiere que se evalúe la viabilidad de establecer vías de cooperación que logren resolver las necesidades para las cuales está dise-ñada FATCA, pero que evite transgredir las restricciones legales internas en cada país y las cargas que ésta tendría sobre el sector bancario latinoamericano.

2

BANCA COMPETITIVAEl editorial, bajo la firma de nuestro Presidente Ejecutivo, nos explica el nuevo posicionamien-to de la banca dominicana en el Índice de Competitividad Global. El sistema bancario de RD está entre los más sólidos del mundo.

5-8

FORTALEZA BANCARIADurante el año 2011 los ban-cos dominicanos siguieron for-taleciendo su base de capital y manteniendo elevado el nivel de solvencia, de acuerdo con un análisis de nuestro especialis-ta Manuel González Martínez.

3-4 ACTUALIDAD Los bancos refuerzan sus ejercicios de responsabilidad social corporativa. 4 ACTUALIDAD Bancos están interesados en ampliar su cartera a las pymes. 8 DINÁMICA BANCARIA Programa de capacitación de la ABA para servidores y profesionales del Mercado financiero. 9-10 Carta de Felaban 11-12 INFORME DE INDICADORES Variables bancarias y macroeconómicas de interés.

ADEMÁS

3

2 MILLONES DE TARJETASEn el mercado nacional, hasta noviembre de 2011, se habían emitido más de 2 millones de tarjetas de crédito, contribuyen-do con la dinamización del co-mercio y creando más sujetos de crédito.

boletín

DREAMSTIME

DirectorJosé Ml. López Valdés

eDitoreSVíctor BautistaPamela Castillo

equipo De reDacciónManuel González MartínezDanilo RamírezRoberto Mejía Rincón

DiSeño y DiagramaciónMariel Acuña

¿quiénes somos?La Asociación de Bancos Comerciales de la República Dominicana (ABA), fundada el 15 de enero de 1979, está conformada por las quince instituciones del sistema de la banca múltiple: Banco Popular, Banco de Reservas, Banco BHD, Banco del Progreso, Banco León, Scotiabank, Citibank, Banco BDI, Banco Santa Cruz, Banco Vimenca, Banco Caribe, Banco López de Haro, Bancamérica, Banco Promérica y Banesco.

Dirección: Ave. Winston Churchill esq. Luis F. Thomen. Tel. 809 541-5211. Fax. 809 541-9171.

[email protected]://www.aba.org.do

El Foro Económico Mundial, enti-dad sin fines de lucro fundada en 1971 y que tiene su sede en Gi-nebra, Suiza, publica desde el año 1979 el Indice de Competitividad

Global. Este Indice mide un conjunto de fac-tores que definen el nivel de productividad económica sostenible de un país.

En el tema correspondiente al sistema bancario, se destaca la posición alcanzada por los bancos múltiples que operan en la República Dominicana en cuanto a su ni-vel de solidez, que los sitúa entre los prin-cipales bancos del mundo.

En este sentido, en el Indice de Competi-tividad Global correspondiente al año 2011-2012, la banca dominicana ocupó la clasifi-cación 34 dentro de 142 países y presentó una mejoría significativa con relación a la posición que había registrado en el Indi-ce del año anterior, cuando se clasificó en la posición 52 dentro de 139 naciones.

Para ambos años, la cla-sificación alcanzada por la banca dominicana superó a la de la mayoría de los paí-ses de América Latina, así como a la de Estados Uni-dos, Japón y los principales países europeos, naciones, estas últimas, que atravie-san por una profunda crisis económico-financiera desde el año 2007.

El nivel de solidez que registra la banca dominica-na ha sido resultado de la conjugación de varios facto-res, entre los cuales merece destacarse, la decisión de los bancos de fortalecer su gestión operativa y la administración del riesgo y de continuar robusteciendo su capital a niveles que su-

peran los requeridos, no sólo por las normas bancarias dominicanas sino también por las mejores prácticas internacionales.

De igual manera, en los últimos años han contribuido a ello la estabilidad macroeco-nómica del país, el fortalecimiento de la regulación bancaria mediante la adopción de las mejores prácticas y la ampliación de la supervisión bancaria, con énfasis en la supervisión basada en riesgo y no en una supervisión de cumplimiento.

La posición alcanzada por la banca do-minicana en los últimos años ha de esti-mularnos para que, como país, hagamos los esfuerzos necesarios que nos conduzcan a mejorar la posición 110 que ocupamos como nación en el Índice de Competitivi-dad Global de 2011-2012.

José Manuel López ValdésPresidente Ejecutivo

EditORiaL

2 aBa BOLEtin EnERO/MaRZO 2012

Banca de República Dominicanaestá entre las más solventesLa gestión operativa, la administración del riesgo y el robustecimiento del capital, a niveles que superan los requeridos, ha mejorado la posición de los bancos dominicanos en el Índice de Competitividad Global.

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1402010-2011 2011-2012

• Canadá• Chile

• Panamá

• Brasil• Perú• Costa Rica

• El Salvador• Colombia

• Francia• Mexico• España• Uruguay

• Italia• China

• Japón• Portugal

• Puerto Rico

• Estados Unidos• Alemania

• Argentina• Venezuela

• Reino Unido

• Canadá• Panamá• Chile

• Perú• Brasil

• Costa Rica• Francia• El Salvador

• Uruguay• Mexico• Colombia• Italia

• China

• Japón• España

• Alemania• Estados Unidos

• Puerto Rico• Portugal

• Argentina• Reino Unido

• Venezuela

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Rep. Dominicana

Rep. Dominicana

EnERO/MaRZO 2012 3 aBa BOLEtin

REsPOnsaBiLidad sOciaL

ESCRITO POR COMUNICACIONES ABA

En el mercado nacional, hasta noviembre de 2011, se ha-bían emitido más de 2 millo-nes de tarjetas de crédito, de las cuales sólo 256 mil 380 se

crearon a partir de noviembre de 2010. Estos resultados evidencian que las en-tidades de intermediación financiera han mantenido su política de convertir en sujetos de crédito a aquellos ciudada-nos que antes eran excluidos del merca-do financiero formal.

Además, estas emisiones representan un 14% de aumento, si se compara con los casi 1.8 millones de plásticos dispo-nibles a noviembre de 2010.

Estas nuevas tarjetas representan, tam-bién, la facilidad que las entidades finan-cieras ha dado a sus clientes de que no se vean obligados a portar con dinero en efectivo, contribuyendo a su seguridad personal y eliminando el riesgo de robo.

OPERACIONES CON TCDe acuerdo a los datos del Banco Central, a noviembre de 2011 el número de ope-raciones con tarjetas de crédito fue de 46 millones 236 mil 472, lo que representa un aumento de un 14 por ciento, si se compara con las 40 millones 557 mil 068 operaciones del mismo periodo de 2010.

“Es que las tarjetas no sólo les ofre-ce beneficios tangibles a los tarjetaha-bientes (descuentos, premios, abonos a la cuenta, cambio de millas o puntos por boletos aéreos, dinero en efectivo y hasta órdenes de compra), sino que también convierten a los ciudadanos en sujetos de crédito, entre otros”, sostuvo la Asociación de Bancos Comerciales de la República Dominicana (ABA).

Asimismo, del número de operacio-nes, las tarjetas de crédito registraron a noviembre de 2011 un consumo de RD$125 mil 013 millones, los cuales -en comparación con los RD$103 mil 153 millones de ese mismo periodo en 2010- representan un aumento de 21% (RD$21 mil 860 millones).

“Todo esto demuestra, además, el im-pulso que dan las tarjetas al comercio del país, lo cual impacta directamente en el cre-cimiento de la economía”, afirmó la ABA.

Por último la ABA destacó que, aunque el monto consumido vía las tarjetas de crédito subió RD$21 mil millones en su comparación interanual – a noviembre de 2011-, la cartera de crédito de los plásticos sólo se elevó en RD$3 mil 017 millones.

Tomando en cuenta estos resultados, el monto de financiamiento con tarjetas de crédito, a noviembre de 2011, era de RD$20 mil 799 millones, un 17% más que en igual periodo del año anterior.

2 millones de tarjetas de crédito dinamizan el comercio del país

2 MILLONES DE TARJETAS

Estas cifras evidencian que las entidades de intermediación financiera han mantenido su política de convertir en sujetos de crédito a aquellos ciudadanos que antes eran excluidos del mercado financiero formal.

RECONOCE AL BPDLa Red Pacto Global de las Na-ciones Unidas reconoció al Banco Popular Dominicano como signa-tario destacado de la Red Pacto Global de la República Dominica-na. La institución ha sido reconocida por el Pacto Global de la ONU, como una “empresa com-prometida con el bienestar del país, cuyos esfuerzos en materia de inversión social están alineados con el cumplimiento de los Objeti-vos del Milenio”.

BANCO LEON DONAEn el marco de la responsabili-dad social empresarial, el Banco León entregó el pasado semes-tre una donación de libros y tex-tos escolares a la Fundación HHS. Asimismo, esta en-tidad bancaria otor-gó más de RD$1.5 millones a las fun-daciones Fe y Ale-gría, Acción Callejera, Don Bosco y CEFIJUFA. Estas iniciativas tienen la intención de reforzar los programas educativos orientados a trabajar por la niñez y la juven-tud en riesgo social.

ECONOMIA PARA EL EXITOBHD Valores Puesto de Bolsa y Junior Achievement Dominicana anunciaron el ini-cio del proyecto “Economía para el éxito”, el cual be-neficiará a dos mil jóvenes de diferen-tes centros educa-tivos. Este programa tiene como objetivo “proveer herramientas que le permitan fortalecer su es-píritu emprendedor, la capacidad de tomar decisiones personales y profesionales y el sentido de la responsabilidad”.

actUaLidad

DREAMSTIME

REsPOnsaBiLidad sOciaL

CONCIERTO BANRESERVASEl Voluntariado Banreservas auspi-ció un concierto benéfico en el Tea-tro Nacional, con la presentación artística del merenguero Johnny Ventura, y como invitados especia-

les a Milly Quezada y Vladimir Dotel. La presidenta del Voluntariado, María José Bengoa, infor-mó que los fondos

recaudados con el espectáculo se-rán destinados al Hogar de Ancia-nos San Francisco de Asís.

COMBATE VIH/SIDAEl banco Scotiabank anunció la introducción de una Estrategia Glo-bal contra el VIH/SIDA, a fin de unir y fortalecer sus programas e ini-ciativas en más de 55 países para

tratar esta enferme-dad potencialmente fatal. Esta nueva estrategia es parte del programa “Ilumi-nando el Mañana”, y se enmarcará en

tres pilares: “Luchar contra el estig-ma y la discriminación”, “Promover la concientización y la educación”, y “Contribuir con donaciones y tra-bajo voluntario”.

EDUCACION DE NEGOCIOSEl Banco del Progreso y la Uni-versidad APEC firmaron un con-venio mediante el cual se creará un programa formativo exclusivo en las áreas de negocios y que

beneficiará a los estudiantes de la academia con pa-santías en la en-tidad financiera. Según lo acorda-do, se creará un

programa de seminarios, talleres, cursos y diplomados que se ofre-cerán de manera exclusiva dirigi-do a las áreas de negocios.

Una amplia mayoría de los bancos de América Latina y el Caribe considera a las pequeñas y medianas em-presas (PyME) como parte

estratégica de su negocio y planea aumen-tar su cartera de crédito a este sector en los próximos dos años, según una encuesta del Grupo BID y la Federación Latinoa-mericana de Bancos (FELABAN).

De 109 entidades financieras sondeadas en la región, un 73 % prevé un aumento de la cartera de PyME respecto a la carte-ra total y un 83% considera que la situa-ción económica de estos clientes mejorará en los dos años siguientes.

“Entre los principales motivos para otor-gar créditos a las PyME, la encuesta revela la diversificación del riesgo en un segmen-to que experimenta una mejora económica, así como el interés en el desarrollo del país y la tendencia a una mayor bancarización del sector”, explicó FELABAN.

El estudio también muestra que el Gru-po BID se mantiene como el organismo de financiamiento multilateral más im-portante para los bancos de la región que buscan ampliar su cartera PyME.

“El objetivo fundamental de la encues-ta es conocer las perspectivas del finan-ciamiento para las PyME por parte de las entidades bancarias de la región y com-parar los resultados con los de encuestas anteriores, expresó la Federación Latinoa-mericana de Bancos.

La encuesta apunta, además, un au-mento de la confianza en las PyME como un negocio estratégico para los bancos en la región. En ese sentido, el 89 % de los encuestados cuenta con una política acti-va de financiamiento a este sector, lo que representa un aumento de 13 puntos por-centuales en comparación con la encuesta

hecha en 2008, y de 20 puntos porcentua-les en relación a los resultados de 2004.

“En términos relativos, es interesante observar que los bancos grandes tienen una mayor oferta de productos de leasing (arrendamiento financiero) que los pe-queños. Sin embargo, estos últimos tienen mayor porcentaje de créditos por factoring (descuento de facturas a cobrar) que las en-tidades grandes”, indica.

Para esta encuesta participaron 58 bancos de América del Sur, 46 bancos de América Central y del Caribe y cinco de México.

Este estudio fue elaborado por la con-sultora argentina D’Alessio Irol y contó con la participación de las siguientes enti-dades o programas del Grupo BID: el Fon-do Multilateral de Inversiones, el progra-ma beyondBanking del Departamento de Financiamiento Estructurado y Corpora-tivo, y la Corporación Interamericana de Inversiones (CII).

Aumenta la confianza de los bancos en las Pymes de AL y el Caribe

ENCUESTA DE FELABAN

Tres de cada cuatro entidades financieras consultadas prevén ampliar la cartera de crédito para la pequeña y mediana empresa en los próximos dos años.


actUaLidad

DREAMSTIME


MANUEL GONZÁLEZ M.ABA BOLETíN

En 2011 los bancos comercia-les alcanzaron un valor en sus activos de RD$739.1 mil millones, reflejando un creci-miento para el año del 15.9%

lo que significó un aumento en términos absolutos de RD$101.4 mil millones1.

Si comparamos el crecimiento de los activos del sector en los años 2008 y 2009 del 10.9% y del 12.2%, el creci-miento del 16.7% del año 2010 y el de 15.9% del año recientemente termina-do del 2011, se muestra la fortaleza con que los bancos comerciales vienen evo-lucionando.

Esto constituye en un elemento im-portante para apoyar e impulsar las ac-

tividades económicas y el empleo en el país, además de constituirse en un factor relevante para amortiguar y enfrentar los aspectos que se derivan de la situa-ción económica internacional.

Respecto a la participación en el sistema financiero2, la banca múltiple representó el 83.02% de los activos de todo el sector, para un aumento del 0.96% ya que el in-dicador había alcanzado en el año anterior el 82.06%. Esta comparación interanual indica que los bancos siguen mejorando su posición competitiva3.

Del total de activos en el balance con-solidado, la cartera de préstamos es la que absorbe la mayor cantidad de recur-sos al concentrar el 53.7%, destacándo-se que en el 2011 la cartera de présta-mos en términos brutos experimentó

un crecimiento del 11.21%, lo que se tradujo en un aumento de RD$40,998.2 millones, al pasar de una cartera de préstamos bruta4 de RDS365,785.2 en diciembre del 2010 a RDS406,783.5 mi-llones al mes de diciembre del 2011.

Este crecimiento es coherente con el crecimiento nominal del PIB y con las necesidades de recursos de los sectores productivos y los consumidores, lo que ha permitido mantener una fuente de recursos apropiada, aunque con el efec-to del aumento de las tasas de interés en los préstamos, derivado de los efectos de la política monetaria y del aumento en los costos de los recursos bancarios por el impuesto sobre los activos financieros productivos netos que se creó y se aplicó a mitad del año a los bancos.

LOs BancOs fORtaLEcEn sU POsiciÓn dE sOLVEnciaEl patrimonio total de los bancos alcanzó los RD$71.7 mil millones, impulsado principalmente por el aumento en RD$9.8 mil millones de su capital pagado lo que representó el 77.3% del incremento del patrimonio total.

INFORME 2011

a fOndO

fOtOs: cORtEsía dE ROBERtO GUZMán


FINANCIAMIENTO DE LA ACTIVIDAD PRODUCTIVARespecto al aumento en la cartera de préstamos5, los créditos al comercio absorbieron el 64% lo que le permi-tió cerrar con un saldo al final del año de RD$261,068.7 millones. Mientras tanto, la cartera de consumo repre-sentó el 22.4%, reflejando un saldo de RD$90,947.0 millones y la cartera hipotecaria concentró el 19.1% lo que permitió mostrar un balance total de RD$54,767.8 millones.

Debido a que el crédito al sector pú-blico se contrajo en RD$6,102.3 millo-nes durante el año 2011, el crédito neto al sector privado reflejó un aumento mayor de lo mostrado en la cartera de préstamos total, al experimentar un in-cremento de RD$46,434.1 millones, lo que significó un crecimiento al sector privado del 13.8%.

Este indicador demuestra cómo la cartera de préstamos orientada al sector privado se convirtió en el principal destino de recur-sos de parte de la banca comercial, aspecto relevante para impulsar la financiación de las actividades económicas y el crecimiento de la economía durante el año.

Por otra parte, la cartera vencida total (cartera en mora, vencida y la de cobranza judicial) representó el 2.67% al mostrar una cifra para el conjunto de los bancos de RD$10,846.9 millones, encontrándose ampliamente cu-bierta en un 129.2% con provisiones constituidas cuyo monto alcanza los RD$14,017.6 millones.

Este indicador de cartera vencida so-bre cartera total en su comparación in-teranual mostró una mejoría si conside-ramos que al mes de diciembre del 2010 representaba el 2.96%.

Por otro lado, los bienes recibidos en recuperación de crédito se incremen-taron en un 36.3%, lo que en térmi-nos absolutos significó un aumento de RD$4,465.4 millones al pasar de RD$12,305.7 millones en el año 2010 a RD$16,771.1 millones al 2011. La ban-ca incrementó las provisiones para la cobertura de los bienes adjudicados en RD$1,442.8 millones, lo que permitió que alcanzara un total de RD$6,577.6 millones al final del año.

En cuanto a los activos representa-dos por los fondos disponibles, que incluyen los recursos en caja, en Banco

Central, en bancos del país, del extran-jero y en otras disponibilidades, al fi-nal del 2011 alcanzaron una suma de RD$160.7. mil millones, lo que signi-ficó el 21.7% de los activos. Es necesa-rio resaltar que los fondos disponibles a pesar que mostraron un crecimiento con respecto al año anterior del 14.3%, en referencia a su participación en los activos bajaron 0.3%.

Del total de los fondos disponibles se puede destacar que en Efectivo en Caja, Banco Central y bancos del país concen-tran el 84.3%, es decir, RD$135.5 mil millones, mientras que RD$17.6 mil millones corresponden a las disponibi-lidades en bancos extranjeros y RD$7.5 mil millones en otras disponibilidades.

En relación con las inversiones ne-gociables y a vencimiento mostraron un valor bruto de RD$110,028.4 millones al final del año 2011 para un incremento del 14.1%, lo que representó un creci-miento más moderado que el reflejado en el 2010 que fue del 33.6%.

Lo anterior ha significado que a pe-sar de reflejar un aumento en términos absolutos de RD$13.6 mil millones, su participación en el total de activos se ha

a fOndO

reducido del 15.1% en diciembre del 2010 al 14.8% en el 2011.

Cabe subrayar que del total de las in-versiones negociables y a vencimiento el 48.1% está concentrado en valores del Banco Central, lo que representa en términos absolutos RD$52,975.0 millo-nes al cierre del 2011, con un aumento del 19.8% con respecto al año anterior.

El hecho de que el renglón denomi-nado como otras inversiones concentre al final del año el 97.0%, se debe a una reclasificación contable a raíz de la en-trada en vigencia del Instructivo para la Clasificación, Valoración y Medición de las Inversiones en Instrumentos de Deuda6.

En cuanto a las inversiones en accio-nes, estas mostraron un saldo de RD$5.5 mil millones al aumentar en un 35.5%, lo que significó RD$1,452.2 millones adicionales a los que refleja al final del año anterior.

Respecto a las inversiones en activos fijos (propiedad, muebles y equipos) brutos, alcanzaron los RD$31.1 mil millones, mostrando un aumento de RD$3,689.2 millones, representando un crecimiento del 13.4% con respecto al año anterior; inversión acorde con el in-terés de impulsar las mejoras en tecno-logía, mobiliario e infraestructuras de oficinas y sucursales para dar un mejor servicio a los clientes.

Por otra parte, las cuentas por cobrar tuvieron un incremento de un 188.6% al pasar de RD$17.7 mil millones en diciembre del 2010 a RD$27.1 mil millones a diciembre del 2011, lo que representó un aumento en términos absolutos de RD$9.4 mil millones . En lo referente a los otros activos, refleja-ron un valor de RD$6.3 mil millones, con un incremento durante el año un 8.6%, debido principalmente por el au-mento de los cargos diferidos y activos intangibles.

De la otra parte del balance y en re-ferencia al total de pasivos, que son la fuente principal de fondos de los que se nutre los bancos y que están conforma-dos por las obligaciones con el público, los fondos interbancarios, los depósitos de instituciones financieras del país y

del exterior, los fondos tomados a prés-tamo, las aceptaciones en circulación, los valores en circulación, otros pasivos y obligaciones subordinadas, han mostra-do durante el 2011 un crecimiento del 15.4% al experimentar un incremento de RD$89.3 mil millones al pasar de los RDS578.1 mil millones en el 2010 a los RD$667.4 mil millones en diciembre del 2011. Cabe destacar, que su partici-pación del total de pasivos y patrimonio se elevó del 78.2% en 2010 al 90.3% en 2011, lo que representa un aumento del nivel de apalancamiento de los bancos.

Respecto a la estructura de los pasi-vos, las obligaciones con el público que incorporan las cuentas corrientes, los depósitos de ahorro y los depósitos a plazo, se incrementaron en un 11.2% al alcanzar un valor de RD$436.9 mil millones7, lo que significó un aumento en términos absolutos de RD$44.2 mil millones.

A diferencia del año anterior, en este todas las partidas tuvieron una aporta-ción al crecimiento en términos relati-vos similar, aunque en términos absolu-tos los depósitos a plazo aumentaron en RD$15.4 mil millones al cerrar el 2011 con RD$154.1 mil millones.

Los depósitos de ahorro aumentaron

en RD$17.3 mil millones para alcan-zar los RDS171.1 mil millones al final del año; mientras que los depósitos a la vista aumentaron en RD$11.4 mil mi-llones, lo que les permitió llegar a los RD$111.8 mil millones.

En cuanto a las captaciones a través de los valores en circulación, refle-jaron un crecimiento del 19.1%, al alcanzar los RD$151.2 mil millones en el 2011 representando un aumento en términos absolutos de RD$24.2 mil millones, lo que hizo que su participa-ción en la estructura de los pasivos se incrementase del 21.9% en el 2010 a un 22.7% en el 2011.

Con respecto a los depósitos de ins-tituciones financieras del país y del ex-terior alcanzaron los RD$21.4 mil mi-llones al incrementarse en 28.6% en el año, pero siendo el aumento realizado en un 68.1% a través de los depósitos de instituciones financieras del país.

Los fondos tomados en préstamos pa-saron de los RD$19.4 mil millones en el 2010 a los RD$23.9 mil millones en el 2011 lo que significó un aumento en términos absolutos de RD$4.6 mil mi-llones durante el año y un crecimiento relativo del 23.5%, siendo originados en su totalidad de préstamos tomados a instituciones financieras del exterior.

Los otros pasivos aumentaron en RD$11.4 mil millones al pasar de RD$15.2 mil millones en diciembre del 2010 a RD$26.6 mil millones en di-ciembre del 2011, lo que significó un crecimiento del 75.3%.

Con respecto a la deuda subordi-nada, esta creció solamente un 4.5% para cerrar en el 2011 con RD$6.3 mil millones, pudiéndose destacar que este instrumento presenta un amplio recorrido para ser utilizado estraté-gicamente para el fortalecimiento del patrimonio técnico y la solvencia insti-tucional, si consideramos que tan solo representa en la actualidad un 11.1% del capital primario8.

Respecto al patrimonio total de los bancos, alcanzó los RD$71.7 mil millo-nes, pudiéndose destacar como en su comparación interanual representó un aumento del 21.4%, con un aumento

2.67%Fue el nivel de la cartera ven-cida del sistema bancario, que fue ampliamente cubierta en un 129.2% .

13.6%Fue el índice de solvencia de las instituciones bancarias por enci-ma del 10% establecido por la Ley Monetaria y Financiera.

Las cifRas

a fOndO


en términos absolutos de RD$12.6 mil millones, impulsado principalmente por el aumento en RD$9.8 mil millones de su capital pagado, lo que representó el 77.3% del incremento del patrimonio total, el capital adicional pagado que aumentó en RD$0.6 mil millones, los resultados acumulados en RD$0.9 mil millones y el buen comportamiento que tuvo los beneficios del periodo que se incrementaron comparativamente con respecto al año anterior en RD$1.4 mil millones.

NIVELES DE RENTABILIDADLa banca múltiple cerró con un nivel de beneficios de RD$12.7 mil millones en el 2011, lo que reflejó en términos relativos un crecimiento con respecto al año anterior del 12.5%, a pesar del efecto negativo derivado de la aplica-ción de un impuesto nuevo9 a mitad del año sobre los activos financieros productivos netos a las entidades de intermediación financiera; aspecto que sí se vio reflejado en los niveles de rentabilidad económica y financie-ra que fueron del 2.37% y 24.42%, menores a los reflejados en el año an-terior que fueron del 2.59% y 28.95% respectivamente.

En cuanto a las partidas que pueden incluirse en el patrimonio técnico para el índice de solvencia, en donde no se considera las utilidades del periodo pero incluye la deuda subordinada, para el conjunto de los bancos comerciales alcanzaron un valor de RD$65.3 mil millones a diciembre del 2011, lo que representó un incremento de RD$11.5 mil millones con respecto al año ante-rior, para aumento en términos relati-vos del 21.4%.

Esto ha permitido mostrar un índice de solvencia para los bancos comercia-les del 13.6%, por encima del 10% esta-blecido por la Ley Monetaria y Financie-ra, lo que denota el esfuerzo de la banca por mantener un proceso de fortaleci-miento del capital en interés de seguir enfrentando desde una posición de sol-vencia los efectos de la propia situación internacional y continuar contribuyendo al desarrollo económico nacional.

1 Es necesario señalar que durante el año,

Banesco se incorpora como nuevo banco

múltiple al sistema, pero el impacto en el cre-

cimiento comentado no es significativo si se

considera que excluyendo los activos de dicho

banco el crecimiento quedaría en 15.5%, pues

solo representa un 0.4% del crecimiento.

2 Incluye bancos múltiples, bancos de ahorro

y crédito, asociaciones de ahorros y présta-

mos, corporaciones de crédito e instituciones

públicas.

3 Cabe destacar que, sumado al aumento

dado también durante el año anterior, la banca

múltiple acumula un incremento en su partici-

pación del 1.88% para los dos últimos años.

4 Para fines de análisis en el valor de la carte-

ra bruta reflejada se excluyen los rendimientos

por cobrar.

5 Estimada en los componentes comercial,

consumo e hipotecaria en base al valor refle-

jado de cartera al cierre del año y las participa-

ciones del penúltimo trimestre.

6 El Instructivo para la Identificación, Valora-

ción y Medición de las Inversiones en Instru-

mentos de Deuda entró en vigencia el 1 de

enero del 2009.

7 No se incluyen los intereses por pagar por

obligaciones con el público.

8 Según lo establecida por disposición de la

Junta Monetaria la deuda subordina puede

alcanzar el 50% del capital primario siempre

que en conjunto con la revaluación de acti-

vos que puede alcanzar a su vez el 10% no

superen entre las dos el 50%. Cabe destacar

que en esto existe diferencia en las normas

internacionales que permiten que la deuda su-

bordinada pueda representar el 50% del capi-

tal primario y la revalorización de activos solo

tiene como límite el monto que representa el

capital primario, aunque en las modificaciones

incluidas con Basilea III estos elemento pier-

de nivel de ponderación en su relación con el

capital primario o básico ya que en ella se da

primacía a los componentes del capital prima-

rio o nuevas reservas para el fortalecimiento

del capital.

9 La Ley No.139-11 aprobada el 22 de ju-

nio del 2011, entre otros impuestos, se crea

en impuesto del 1% a los activos financieros

productivos netos, calculado sobre los acti-

vos productivos netos a partir de los primeros

RD$700.0 millones de cada entidad de inter-

mediación financiera.


dináMica BancaRia

PROGRAMA DE CAPACITACIóN DE ABA

AñO 2012

1. Curso Certificado Banca Corresponsal AML. En colaboración con la Asociación de Banqueros Internacionales de la Florida (FIBA) y la Universidad Internacional de la Florida (FIU). 21 de marzo de 2012.

2. Curso de Certificación en Antilavado de Dinero (AML/CA) Nivel Asociado. En colaboración con la Asociación de Banqueros Internacionales de la Florida (FIBA) y la Universidad Internacional de la Florida. (FIU). 22 y 23 de marzo de 2012.

3. Aplicación de los Fideicomisos en los Negocios. Del 21 al 23 de junio 2012.

4. VII Congreso Internacional de Finanzas y Auditoria, CIFA 2012. Del 19 al 22 de julio de 2012, en el Barceló Bávaro Palace Deluxe, ubicado en Punta Cana, Rep. Do-minicana.

5. Bajo el acuerdo suscrito entre la Fundación General de la Uni-versidad Autónoma de Madrid (FGUAM) y la ABA, en el trimestre julio-septiembre de 2012, imparti-remos los siguientes cursos: a) El Buen Gobierno Corpora-

tivo en la Banca del Siglo XXI. Análisis de Estrategias Bancarias.

b) Innovación de la Comunica-ción en la Banca.

c) Análisis de Riesgos Sobera-nos y Sistémicos.

a fOndO


actUaLidad

Bogotá, D.C., 22 de diciembre de 2011

Señores INTERNAL REVENUE SERVICES Departamento del Tesoro de Los Estados Unidos Foreign Account Tax Compliance – FATCA U.S.A.

De nuestra consideración:

Tengo el agrado de dirigirle la presente en mi calidad de Presidente de la Federación Latinoamericana de Bancos y en representación de las 19 Asociaciones Bancarias Latinoamericanas que la conforman, a fin hacer de su conocimiento nuestra opinión al respecto de la Ley FATCA, aprobada por el Congreso de los Estados Unidos de América el 18 de marzo de 2010, como parte de un incentivo a la contratación para la restauración del empleo, HIRE (Hiring Incentives to Restore Employment ACT), e introducida en el nuevo Capitulo Cuarto (4) del Código Fiscal estadounidense, y para solicitar a ustedes su revisión conjunta con la banca latinoamericana antes de reglamentarla pues estimamos que su implementación puede generar inconvenientes por las siguientes consideraciones:

En su contenido, se determina que las Instituciones Financieras Extranjeras Calificadas (FFIs1) deberán identificar US Persons que tienen dinero fuera de los Estados Unidos con el fin de establecer la veracidad de su declaración.

De acuerdo con el FATCA, las FFIs deberán identificar no sólo a los individuos con nacionalidad norteamericana, nacidos en los Estados Unidos o con padres norteamericanos, sino también a las personas con visa de permanencia (green card), residentes en los Estados Unidos y a las personas que aún en esas condiciones tengan más del 10% de participación directa y o indirecta en el capital o en los beneficios de empresas localizadas en otros países.

El Departamento del Tesoro de Estados Unidos es el encargado de establecer las disposiciones pertinentes, aún pendientes de reglamentación definitiva. De acuerdo con FATCA, las FFIs deben celebrar contratos de cumplimiento con el Departamento del Tesoro, para que se identifiquen y reporten cada año las cuentas en que sean titulares los US Persons, bajo autorización individual de quiebra del secreto bancario de cada uno de ellos, bajo pena de retención del 30% de las ganancias que vengan a recibir y que tengan origen norteamericano. Una vez no sea autorizada a hacerlo, la FFI será obligada a cerrar la cuenta de su cliente y o inversionista, bajo pena de ser tributada en un 30% sobre los créditos de origen americana.

Si bien aún la Ley no ha sido reglamentada, tiene implicaciones legales en los países y bancos latinoamericanos, relacionadas con el secreto bancario, la legislación de defensa del consumidor, las leyes tributarias nacionales, estando algunas de ellas incluso establecidas en las constituciones nacionales, y por lo tanto imposibles de ser ignoradas y o alteradas con la finalidad de aplicar legislación extranjera.

Es por todo ello que esta normativa ha generado una gran preocupación e impacto en todas las Asociaciones Bancarias de América Latina, dado que su implementación, además de las implicaciones arriba citadas, conlleva a inmensos costos operativos, puesto que se tendrán que desarrollar sistemas especiales de identificación y documentación para los US Persons. Asimismo, obliga a contratar personal altamente capacitado con un conocimiento detallado de la Ley y de las resoluciones que emitan continuamente estos organismos. Y por otro lado, la divulgación de la información a personas distintas del titular, somete a adecuar y crear marcos jurídicos adicionales.

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actUaLidad

Con el objetivo de superar tales obstáculos, el Departamento del Tesoro de los Estados Unidos podría considerar introducir en la reglamentación alguna de las propuestas que se han venido realizando mundialmente, con el fin de atenuar los efectos de FATCA, tales como:

! Revisar los montos gravables por cuenta; ! Revisar la fecha límite para implementar los sistemas que permitan el cumplimiento de la ley; ! Eliminar de la incidencia de FATCA los países que no entran en la clasificación internacional de

paraíso fiscal o que tienen una tasa de impuesto sobre la renta superior a los Estados Unidos, ya que en estos casos se reducirá considerablemente el incentivo para ocultar activos;

! El FATCA podría aplicarse sólo a nuevos clientes que abren cuentas o realicen inversiones desde una fecha determinada.

Se estima que se necesitan entre 18 y 24 meses para la implementación por parte de las FFIs, a partir de la publicación del Reglamento definitivo con información detallada, sobre la cual aún no hay claridad. Esto se debe a que las FFIs necesitan decidir si diseñan sus propios sistemas o contratan a terceros, para implementar un periodo de desarrollo y de prueba para todo el sistema para luego capacitar al personal involucrado (IT – información tecnológica, áreas de negocios, compliance y relación con clientes). Por ello, se recomienda diseñar un modelo de cumplimiento que sea más fácil de automatizar y no demande experticia legal de bancos y clientes.

Consideramos que las estrategias deben orientarse a permitir que las IRS/Tesorería, puedan ayudar a la industria financiera latinoamericana a cumplir con las exigencias de FATCA, ya sea a través de la adopción de acuerdos internacionales para ser firmados entre los Países que permitan el intercambio mutuo de informaciones fiscales y bancarias.

Teniendo en cuenta lo expresado, la Federación Latinoamericana de Bancos-FELABAN, apoya en principio los objetivos generales de FATCA en cuanto a:

Primero: Prevenir la evasión tributaria, promover la transparencia financiera y el eventual efecto que eso pueda traer a los esfuerzos de prevención del lavado de activos.

Segundo: Manifiesta su preocupación por las posibles vulneraciones a los ordenamientos legales latinoamericanos con la implementación de la ley y, en

Tercer Término, sugiere que se evalúe la viabilidad de establecer vías de cooperación que logren resolver las necesidades para las cuales está diseñada FATCA, pero que evite transgredir las restricciones legales internas en cada país y las cargas que ésta tendría sobre el sector bancario latinoamericano.

Queremos dejar constancia que todo lo expresado en esta comunicación, no excluye los pronunciamientos escritos o verbales que hayan realizado o hagan las asociaciones bancarias o bancos latinoamericanos de manera individual.

Estamos seguros que luego de esta exposición de motivos, Ustedes darán una importante respuesta, a través de esta Federación Latinoamericana de Bancos, a la Banca Latinoamericana.

Atentamente,


infORME dE indicadOREs

Tasas de Interés Activas en RD$Últimos doce meses (cifras en %)*

Tasas de Interés Pasivas en RD$Últimos doce meses (cifras en %)*

Fuente: Banco Central de la República Dominicana Fuente: Banco Central de la República Dominicana !

Tasas de Interés Activas en US$Últimos doce meses (cifras en %)*

Fuente: Banco Central de la República Dominicana !

Relación Préstamos / DepósitosÚltimos doce meses (cifras en %)

Fuente: Banco Central de la República Dominicana!

Total de Préstamos y DepósitosÚltimos doce meses (cifras en RD$)


Tasas de Interés Pasivas en US$Últimos doce meses (cifras en %)*


!


Tasa de Cambio RD$/US$Últimos doce meses

Tasa de Cambio RD$/EuroÚltimos doce meses

Fuente: Banco Central de la República Dominicana Fuente: Banco Central de la República Dominicana!

Tasas de Interés Lombarda y OvernightÚltimos años (cifras en %)


Tasa de Interés InterbancariaÚltimos doce meses (cifras en %)


Rendimientos Subastas B. CentralÚltimos doce meses (cifras en %)


Índice de Inflación AnualizadaÚltimos doce meses


!

infORME dE indicadOREs

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