4. resultado primario (=1-2+3) -1,7 -0,8 -0,7 0,1 1,0 ... · 6. resultado económico (=4-5) -2 151...

NOTAS DE ESTUDIOS DEL BCRP No. 73 - 11 de octubre de 2018

1

OPERACIONES DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO: SETIEMBRE 20181

I. RESULTADO ECONÓMICO ANUAL A SETIEMBRE DE 2018

1. El déficit económico del sector público no financiero acumulado en los últimos 12 meses a setiembre de 2018 representó el 2,0 por ciento del PBI, menor en 0,1 puntos porcentuales al registrado al mes anterior. Este resultado se explica por los mayores ingresos corrientes del gobierno general, los cuales aumentaron de 19,2 a 19,4 por ciento del PBI, mientras que los gastos no financieros se mantuvieron en 20,1 por ciento del PBI.

Cuadro N° 1

1 Informe elaborado por Alberto Palacios, Julio Alvarado, Soyer Hilario, Juan Sánchez, Jhonatan Vicuña y Andrés Medina del Departamento de Estadísticas Fiscales.

OPERACIONES DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO 1/

(Porcentaje del PBI)

Acumulado últimos 12 meses

A Set. 2017 A Ago. 2018 A Set. 2018 Diferencia

A B C (C-B) (C-A)

1. Ingresos corrientes del Gobierno General 18,0 19,2 19,4 0,1 1,4

a. Ingresos tributarios 13,2 14,5 14,6 0,1 1,4

b. Ingresos no tributarios 4,8 4,7 4,8 0,0 0,0

2. Gastos no financieros del Gobierno General 19,7 20,1 20,1 0,0 0,5

a. Corriente 15,0 15,4 15,5 0,0 0,5

b. Formación bruta de capital 3,9 4,1 4,1 -0,1 0,1

Gobierno Nacional 1,3 1,4 1,4 0,0 0,0

Gobiernos Regionales 0,8 0,8 0,8 0,0 0,0

Gobiernos Locales 1,8 1,9 1,9 0,0 0,1

c. Otros gastos de capital 0,7 0,5 0,6 0,0 -0,1

3. Otros 2/ 0,0 0,1 0,1 0,0 0,1

4. Resultado Primario (=1-2+3) -1,7 -0,8 -0,7 0,1 1,0

5. Intereses 1,2 1,3 1,3 0,0 0,1

6. Resultado Económico (=4-5) -2,9 -2,1 -2,0 0,1 0,9

1/ Preliminar.

2/ Incluye ingresos de capital del Gobierno General y resultado primario de empresas estatales.

Fuente: MEF, Banco de la Nación, Sunat, EsSalud, sociedades de beneficencia pública y empresas estatales.


2

Gráfico N° 1

Gráfico N° 2

Gráfico N° 3

-2,1

-2,5

-2,8 -2,9 -2,9 -3,0-3,2

-3,4-3,3 -3,2 -3,2

-2,5-2,6 -2,6 -2,5 -2,6

-2,8 -2,8-2,7 -2,8 -2,9 -2,9 -3,0

-3,1 -3,1 -3,1 -3,0-2,7

-2,3 -2,2 -2,1 -2,1 -2,0

Ene 16

Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Ene 17


Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set

Resultado económico del Sector Público no Financiero(Acumulado últimos 12 meses - Porcentaje del PBI)

15,1 14,9 14,9 14,9 14,8 14,7 14,5 14,5 14,4 14,3 14,1 14,0 13,9 13,9 13,7 13,6 13,5 13,3 13,4 13,3 13,2 13,2 13,3 13,4 13,5 13,5 13,7 14,0 14,1 14,3 14,5 14,5 14,6

4,9 4,9 4,8 4,7 4,7 4,7 4,7 4,6 4,6 4,6 4,6 4,6 4,8 4,8 4,9 4,9 4,8 4,8 4,8 4,8 4,8 4,7 4,7 4,7 4,5 4,6 4,6 4,6 4,6 4,7 4,7 4,7 4,8

20,0 19,8 19,7 19,6 19,5 19,4 19,2 19,1 19,1 18,9 18,7 18,7 18,7 18,7 18,6 18,5 18,3 18,2 18,2 18,1 18,0 18,0 18,0 18,1 18,0 18,1 18,2 18,6 18,8 19,0 19,2 19,2 19,4

Ene 16

Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene 17



Ingresos corrientes del Gobierno General

(Acumulado últimos 12 meses-Porcentaje del PBI)

Ingresos no tributarios Ingresos tributarios

16,0 16,0 16,1 16,0 16,0 16,0 16,1 16,0 15,9 15,8 15,6 15,3 15,2 15,1 15,1 15,1 15,1 15,1 15,0 15,0 15,0 15,1 15,2 15,4 15,5 15,5 15,5 15,4 15,3 15,4 15,5 15,4 15,5

5,3 5,4 5,4 5,5 5,4 5,3 5,3 5,3 5,2 5,1 5,0 4,7 4,8 4,7 4,7 4,6 4,6 4,6 4,6 4,6 4,6 4,7 4,8 4,7 4,6 4,6 4,6 4,6 4,7 4,7 4,7 4,7 4,6

21,3 21,4 21,5 21,5 21,5 21,4 21,3 21,3 21,2 20,8 20,6 20,0 20,1 19,8 19,8 19,7 19,7 19,7 19,6 19,6 19,7 19,8 19,9 20,1 20,0 20,1 20,1 20,0 20,0 20,0 20,2 20,1 20,1

Ene 16

Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene 17



Gasto no financiero del Gobierno General

(Acumulado últimos 12 meses-Porcentaje del PBI)

Gasto de capital Gasto corriente


3

II. RESULTADO ECONÓMICO DE SETIEMBRE DE 2018 2. En setiembre de 2018 el sector público no financiero registró un déficit

económico de S/ 1 356 millones, menor en S/ 795 millones al déficit del mismo mes de 2017. Este resultado se explica por los mayores ingresos corrientes del gobierno general (15,1 por ciento), tanto tributarios (15,2 por ciento) como no tributarios (14,9 por ciento). Ello fue atenuado por los mayores gastos no financieros del gobierno general (4,3 por ciento). Entre los ingresos tributarios, destacan los mayores ingresos por el Impuesto General a las Ventas (IGV), tanto externo como interno, y por el impuesto a la renta, principalmente de las personas jurídicas domiciliadas y personas naturales. Los mayores gastos corrientes del gobierno general, en particular por concepto de remuneraciones y transferencias, fueron parcialmente contrarrestados por la reducción del gasto en formación bruta de capital.

Cuadro N° 2

3. En enero-setiembre de 2018 se registró un déficit económico de S/ 2 021millones,

monto menor en S/ 7 232 millones al registrado en el mismo período de 2017. Ello se explica principalmente por el aumento de los ingresos corrientes del gobierno general,

2017 2018 Var. % 2017 2018 Var. %

1. Ingresos corrientes del GG 9 778 11 257 15,1 92 635 108 001 16,6

a. Ingresos tributarios 7 310 8 421 15,2 67 435 80 812 19,8

Del cual:

i. Renta 2 440 2 738 12,2 27 221 32 539 19,5

ii. IGV 4 477 5 048 12,8 40 145 44 886 11,8

b. Ingresos no tributarios 2 468 2 837 14,9 25 199 27 189 7,9

2. Gastos no financieros del GG 11 808 12 311 4,3 94 711 101 315 7,0

a. Corriente 8 527 9 222 8,1 73 957 79 823 7,9

b. Formación Bruta de Capital 2 968 2 694 -9,2 17 001 18 839 10,8

Gobierno Nacional 1 039 767 -26,2 5 709 6 022 5,5

Gobiernos Regionales 540 508 -6,0 3 477 3 718 6,9

Gobiernos Locales 1 389 1 420 2,2 7 815 9 099 16,4

c. Otros gastos de capital 313 395 26,2 3 753 2 653 -29,3

3. Otros 2/ 262 115 181 -96

4. Resultado Primario (=1-2+3) -1 768 -940 -1 896 6 590

5. Intereses 384 417 8,6 7 357 8 611 17,1

6. Resultado Económico (=4-5) -2 151 -1 356 -9 253 -2 021

1/ Preliminar.

2/ Incluye ingresos de capital del Gobierno General y resultado primario de empresas estatales.

Fuente: MEF, Banco de la Nación, Sunat, EsSalud, sociedades de beneficencia pública y empresas estatales.

OPERACIONES DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO 1/

(Millones de soles)

SETIEMBRE ENERO - SETIEMBRE


4

en particular de los ingresos tributarios, lo que fue parcialmente compensado por los mayores gastos no financieros, tanto corrientes como en formación bruta de capital, así como por el mayor pago de intereses de la deuda pública.

II.1 INGRESOS

4. En setiembre de 2018 los ingresos corrientes del gobierno general (S/ 11 257 millones) aumentaron 15,1 por ciento respecto a los del mismo mes de 2017. Ello se debió a los mayores ingresos tributarios (15,2 por ciento) y, en menor medida, a los mayores ingresos no tributarios (14,9 por ciento), principalmente del gobierno nacional.

Cuadro N° 3

INGRESOS CORRIENTES DEL GOBIERNO GENERAL

(Millones de soles)

SETIEMBRE ENERO-SETIEMBRE

2017 2018 Var.% Contrib.

%2017 2018 Var.%

Contrib.

%

INGRESOS CORRIENTES (a+b) 9 778 11 257 15,1 15,1 92 635 108 001 16,6 16,6

a. TRIBUTARIOS 7 310 8 421 15,2 11,4 67 435 80 812 19,8 14,4

GOBIERNO NACIONAL 7 154 8 253 15,4 11,2 65 330 78 569 20,3 14,3

1. Renta 2 440 2 738 12,2 3,0 27 221 32 539 19,5 5,7

- Personas naturales 817 937 14,7 1,2 8 714 9 584 10,0 0,9

- Personas jurídicas 1 566 1 751 11,8 1,9 15 048 16 936 12,5 2,0

Domiciliados 1 321 1 495 13,1 1,8 12 415 14 273 15,0 2,0

No domiciliados 245 256 4,5 0,1 2 633 2 662 1,1 0,0

- Regularización 57 50 -11,9 -0,1 3 459 6 019 74,0 2,8

2. Importaciones 126 133 5,3 0,1 1 058 1 043 -1,4 0,0

3. IGV 4 477 5 048 12,8 5,8 40 145 44 886 11,8 5,1

- Interno 2 605 2 803 7,6 2,0 23 627 26 138 10,6 2,7

- Importaciones 1 872 2 245 19,9 3,8 16 518 18 748 13,5 2,4

4. ISC 571 690 20,9 1,2 4 671 5 070 8,5 0,4

- Combustibles 273 327 19,6 0,5 1 886 1 967 4,3 0,1

- Otros 298 364 22,2 0,7 2 786 3 102 11,4 0,3

5. Otros 818 1 013 23,8 2,0 6 061 7 470 23,3 1,5

- ITAN 450 499 11,0 0,5 3 145 3 476 10,5 0,4

- ITF 16 17 7,1 0,0 128 149 15,9 0,0

- Traslado de detracciones 46 85 86,3 0,4 360 588 63,4 0,2

- Multas 36 55 50,8 0,2 356 794 122,8 0,5

- Impuesto Especial a la Minería 89 143 60,6 0,6 444 653 46,9 0,2

- Otros 182 214 18,0 0,3 1 627 1 811 11,3 0,2

6. Devoluciones (-) 1 278 1 370 7,2 -0,9 13 826 12 439 -10,0 1,5

GOBIERNOS LOCALES 156 168 7,6 0,1 2 105 2 243 6,5 0,1

b. NO TRIBUTARIOS 2 468 2 837 14,9 3,8 25 199 27 189 7,9 2,1

- Gobierno Nacional 2 180 2 530 16,1 3,6 22 179 23 732 7,0 1,7

Contribuciones sociales 1 241 1 368 10,3 1,3 10 959 12 052 10,0 1,2

Recursos propios y transferencias 405 512 26,6 1,1 4 936 4 659 -5,6 -0,3

Regalías mineras 172 237 37,7 0,7 998 1 214 21,6 0,2

Regalías y canon petrolero y gasífero 225 263 17,3 0,4 1 850 2 566 38,7 0,8

Otros 138 149 8,4 0,1 3 436 3 240 -5,7 -0,2

- Gobiernos Regionales 67 69 3,3 0,0 657 710 8,0 0,1

- Gobiernos Locales 221 237 7,3 0,2 2 364 2 747 16,2 0,4

Fuente: Sunat, Banco de la Nación, MEF, EsSalud, SBS, beneficencias públicas.


5

Gráfico N° 4

II.1.1 Ingresos tributarios del Gobierno Nacional

5. Los ingresos tributarios del gobierno nacional (S/ 8 253 millones) aumentaron

15,4 por ciento respecto a los de setiembre de 2017. En el mes destacaron los mayores ingresos por:

IGV, principalmente el componente externo, por el mayor impuesto pagado por la importación de combustibles y derivados y, en menor medida por el componente interno, debido a la recuperación de la demanda interna.

Impuesto a la renta, por los mayores pagos a cuenta de las personas jurídicas domiciliadas y, en menor medida de las personas naturales por el mayor empleo e ingresos formales, así como por pagos excepcionales.

Otros impuestos, por los mayores ingresos por el Impuesto Especial a la Minería (IEM), Impuesto Temporal a los Activos Netos (ITAN) y traslado de detracciones.

6. Los ingresos por IGV (S/ 5 048 millones) aumentaron 12,8 por ciento respecto a los de setiembre de 2017, principalmente por el IGV externo (19,9 por ciento) y, en menor medida el IGV interno (7,6 por ciento). En los últimos doce meses la recaudación por este impuesto registra tasas de crecimiento positivas.

-0,4

-8,3

8,7

0,3 0,43,9

-12,4

3,76,5

-5,4 -5,4

0,1

-5,1

3,7

-10,1

-1,4-2,6

-7,8

9,7

0,9

-2,6

13,8

7,6

13,815,3

10,1

16,7

40,5

22,227,6

19,6

8,6

15,2

14,2

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Var. % 12 meses Var. % 12 meses del trimestre móvil

Ingresos tributarios del Gobierno General(Variaciones porcentuales 12 meses)


6

Gráfico Nº 5

7. En setiembre de 2018 la recaudación del impuesto a la renta (S/ 2 738 millones)

aumentó 12,2 por ciento respecto a la del mismo mes de 2017. Este resultado refleja los mayores ingresos por pagos a cuenta de las personas jurídicas domiciliadas y personas naturales.

Gráfico N° 6

0,9

3,82,1

6,2

-0,3-2,4

-3,4

2,4

7,06,1

2,3

-0,2

2,51,5

2,7

-0,6

6,9

1,2

10,6

4,0

-2,5

5,46,3 6,6

7,5

9,78,4

20,3

14,9

17,6

13,1

3,9

12,8

9,8

En

e1

6

Feb

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

No

v

Dic

En

e1

7

Feb

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

No

v

Dic

En

e1

8

Feb

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t


IGV(Variaciones porcentuales 12 meses)

IGV (Variación porcentual nominal 12 meses)

Ene17 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Ene18 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set

TOTAL 2,5 1,5 2,7 -0,6 6,9 1,2 10,6 4,0 -2,5 5,4 6,3 6,6 7,5 9,7 8,4 20,3 14,9 17,6 13,1 3,9 12,8

Interno 4,5 3,2 -0,2 -2,9 0,7 1,9 8,2 0,0 0,2 7,2 10,0 8,0 5,9 9,4 7,6 18,4 19,1 15,5 12,9 1,7 7,6

Importaciones -1,0 -0,9 6,7 2,7 15,9 0,4 14,4 9,9 -6,0 3,0 1,3 4,7 10,4 10,3 9,3 22,9 9,5 20,4 13,4 6,8 19,9

-4,0

3,8

14,9 16,8 14,9 11,3

0,0

-7,1-3,2 -4,2

-1,9

37,5

4,5

-3,1

-13,0 -12,0

-5,6

-9,2

1,8

-0,3

2,6

12,016,8

7,4 6,311,0

13,4

53,5

15,920,2 16,7

11,1 12,2

13,4

Ene1

6

Feb

Ma

r

Abr

Ma

y

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

No

v

Dic

Ene1

7

Feb

Ma

r

Abr

Ma

y

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

No

v

Dic

Ene1

8

Feb

Ma

r

Abr

Ma

y

Jun

Jul

Ago

Set


Impuesto a la renta(Variaciones porcentuales 12 meses)

Impuesto a la renta (Variación porcentual nominal 12 meses)


TOTAL 4,5 -3,1 -13,0 -12,0 -5,6 -9,2 1,8 -0,3 2,6 12,0 16,8 7,4 6,3 11,0 13,4 53,5 15,9 20,2 16,7 11,1 12,2

Personas naturales 4,2 3,3 4,0 -7,6 2,6 -0,1 1,4 1,0 3,8 10,6 10,8 8,0 9,0 4,3 -0,3 16,3 5,1 17,5 10,5 10,1 14,7

Personas jurídicas 5,2 -4,2 -28,8 -10,9 -10,2 -13,9 -1,6 -3,4 1,1 9,0 13,0 -31,1 -2,7 9,8 2,2 30,7 22,2 23,4 19,7 16,3 11,8

Regularización -31,5 -43,7 14,7 -16,6 -10,2 -5,8 80,0 50,5 35,8 168,9 273,1 789,3 691,9 220,3 43,8 106,2 28,4 -8,2 20,1 -50,0 -11,9


7

8. Los ingresos por pagos a cuenta de las personas jurídicas domiciliadas (S/ 1 495 millones) aumentaron 13,1 por ciento. Este rubro comprende las rentas de tercera categoría y otros regímenes como MYPE Tributario, Especial (RER) y otras rentas.

El resultado del mes refleja principalmente el aumento de los ingresos por rentas de tercera categoría (13,2 por ciento), que incluye además ingresos excepcionales por una operación de venta de activos, relacionado a factores como el aumento de los coeficientes de pago en el presente año por las mayores utilidades de 2017.

Asimismo, la mayor recaudación por MYPE Tributario (21,4 por ciento), por el ingreso de nuevos contribuyentes a este régimen. A agosto de 2018 totalizaban más de 579 mil contribuyentes, nivel 23,9 por ciento mayor al de agosto de 2017.

Gráfico N° 7

9. La recaudación por rentas de personas naturales (S/ 937 millones) aumentó 14,7 por ciento en el mes. Este rubro comprende las rentas de primera, segunda, cuarta y quinta categorías, relacionadas con las rentas de propiedad, de capital y financieras, trabajo independiente y trabajo dependiente, respectivamente. Los ingresos por rentas de quinta categoría aumentaron 15,5 por ciento, lo que se relacionaría principalmente al mayor empleo e ingreso promedio de los trabajadores del sector formal.

-7,2

0,5

5,58,9

11,6

-1,5

-5,8-3,2

-4,9

-7,3-5,5

-1,8-1,2

-3,5-6,8

-13,1

-7,4

-2,3 -1,2 -4,2

0,1

11,012,8

9,75,4 7,6

1,4

35,3

25,3

29,3

22,1

17,2

13,1

17,4

Ene1

6

Feb

Ma

r

Abr

Ma

y

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

No

v

Dic

Ene1

7

Feb

Ma

r

Abr

Ma

y

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

No

v

Dic

Ene1

8

Feb

Ma

r

Abr

Ma

y

Jun

Jul

Ago

Set


Impuesto a la renta de personas jurídicas domiciliadas (Variaciones porcentuales 12 meses)

Impuesto a la renta de tercera categoría (Variación porcentual 12 meses)


Tercera categoría -1,4 -6,6 -10,5 -19,1 -13,8 -8,9 -7,9 -11,2 -7,5 3,2 4,5 2,1 -2,3 3,9 -0,9 35,4 25,1 29,9 21,9 17,9 13,2

Personas jurídicas domiciliadas -1,2 -3,5 -6,8 -13,1 -7,4 -2,3 -1,2 -4,2 0,1 11,0 12,8 9,7 5,4 7,6 1,4 35,3 25,3 29,3 22,1 17,2 13,1


8

Cuadro Nº 4

10. Los ingresos por el ISC (S/ 690 millones) aumentaron 20,9 por ciento respecto a

los de setiembre de 2017, principalmente por el ISC aplicado a los bienes importados (41,9 por ciento), tanto de combustibles como de otros bienes.

Gráfico Nº 8

IMPUESTO A LA RENTA POR CATEGORÍAS

(Millones de soles)


2017 2018 Var.% 2017 2018 Var.%

TOTAL 2 440 2 738 12,2 27 221 32 539 19,5

Primera categoría 42 46 9,2 396 429 8,4

Segunda categoría 107 129 20,2 1 168 1 415 21,1

Tercera categoría 1 175 1 331 13,2 11 428 12 881 12,7

Cuarta categoría 71 73 2,7 655 696 6,3

Quinta categoría 597 690 15,5 6 495 7 044 8,5

No domiciliados 245 256 4,5 2 633 2 662 1,1

Regularización 57 50 -11,9 3 459 6 019 74,0

Personas naturales 13 10 -26,2 490 1 092 122,6

Personas jurídicas 44 41 -7,6 2 969 4 928 66,0

Otros 146 164 12,5 987 1 392 41,1

Régimen Especial (RER) 27 28 2,6 238 259 8,7

Régimen MYPE Tributario 93 113 21,4 590 955 61,9

Otras rentas 26 23 -9,2 159 179 12,5

Fuente: Sunat.

15,2

1,88,6

17,2

-0,4

7,4

-4,7

9,011,015,2

0,2

8,7 10,0 12,3

0,32,2

-2,0 -1,3

19,5

11,113,8

23,0

-11,6

9,9

-8,5 -9,0 -7,5

6,8

17,9

55,1

-4,4

10,1

20,9

9,4

En

e1

6

Feb

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

No

v

Dic

En

e1

7

Feb

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

No

v

Dic

En

e1

8

Feb

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t


ISC(Variaciones porcentuales 12 meses)

ISC (Variación porcentual nominal 12 meses)


TOTAL 10,0 12,3 0,3 2,2 -2,0 -1,3 19,5 11,1 13,8 23,0 -11,6 9,9 -8,5 -9,0 -7,5 6,8 17,9 55,1 -4,4 10,1 20,9

Interno 0,7 -1,3 -14,8 -13,8 -18,6 -0,7 2,5 -0,4 -0,1 0,0 -10,0 -3,6 -18,9 -12,0 -1,9 7,4 10,6 41,4 -14,9 0,2 5,0

Importaciones 34,3 39,7 29,5 36,3 34,1 -2,4 65,4 37,3 39,1 61,8 -14,0 35,7 12,1 -4,8 -14,7 6,0 27,4 77,7 13,1 26,5 41,9

Combustibles 8,5 5,3 -1,3 6,1 -28,6 -3,5 21,9 13,3 28,1 34,8 -30,0 27,0 -18,7 -22,3 -23,2 19,4 9,9 85,5 -27,4 1,8 19,6

Otros 10,9 17,7 1,3 -0,3 19,3 0,0 17,8 9,2 3,2 13,4 0,3 -1,8 -2,3 0,1 1,2 -1,6 21,7 36,4 12,1 17,2 22,2


9

11. La recaudación por impuestos a las importaciones (S/ 133 millones) aumentó 5,3 por ciento respecto a la de setiembre de 2017. En el mes se registró un mayor ingreso por el mecanismo de franja de precios (S/ 5 millones) debido al mayor pago de derechos variables por azúcar y productos vinculados a este producto.

Gráfico Nº 9

12. En setiembre de 2018 los otros ingresos tributarios (S/ 1 013 millones) aumentaron 23,8 por ciento respecto a los del mismo mes de 2017. En el mes destacaron los mayores ingresos por concepto de:

Impuesto Especial a la Minería (IEM), por los mejores resultados operativos de las empresas mineras debido a los mayores precios de los minerales de exportación en el segundo trimestre de 2018.

Impuesto Temporal a los Activos Netos (ITAN), asociado al mayor valor histórico de los activos netos declarados en el ejercicio 2017, lo que resulta en mayores cuotas de pago en el año 2018.

Traslado de detracciones, por las acciones de oficio de SUNAT ante infracciones de los contribuyentes.

-5,1

-11,3

1,5

-4,5

-0,2

-13,4 -13,7 -14,1

-9,2-11,4

-14,3 -14,5-14,7

-20,4-23,0

-5,7

2,5

-9,7

-5,0

0,1

-17,4

-10,4

-0,4

-10,1

-2,1

4,3

10,7

2,3

-14,4

-3,1

-3,7-9,1

5,3

-2,7

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

Ma

y

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set


Impuesto a las importaciones(Variación porcentual 12 meses)


10

Cuadro Nº 5

Devoluciones de impuestos 13. El monto de devoluciones de impuestos ascendió a S/ 1 370 millones, mayor en

7,2 por ciento al del setiembre de 2017 (S/ 1 278 millones). Las devoluciones fueron similares al promedio registrado en el primer semestre de 2018 (S/ 1 355 millones).

Gráfico Nº 10

II.1.2 Ingresos no tributarios del Gobierno Nacional 14. Los ingresos no tributarios del gobierno nacional (S/ 2 530 millones) aumentaron

16,1 por ciento respecto a los de setiembre de 2017, destacando los mayores ingresos por contribuciones sociales, recursos propios y transferencias, y regalías mineras.

Contribuciones sociales: mayor nivel de aportes, principalmente a EsSalud, de S/ 860 millones a S/ 966 millones entre setiembre de 2017 y 2018, y en menor

OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS

(Millones de soles)


2017 2018 Var.% 2017 2018 Var.%

TOTAL 818 1 013 23,8 6 061 7 470 23,3

ITAN 450 499 11,0 3 145 3 476 10,5

Traslado de detracciones 46 85 86,3 360 588 63,4

Amnistía y regularización 89 114 28,3 826 958 16,0

Multas 36 55 50,8 356 794 122,8

Impuesto al Rodaje 32 38 18,6 264 323 22,1

Impuesto Especial a la Minería 89 143 60,6 444 653 46,9

Casinos y tragamonedas 26 27 3,2 224 240 7,3

RUS 11 11 -2,1 107 100 -6,2

ITF 16 17 7,1 128 149 15,9

Otros 23 24 3,3 206 190 -7,8

Fuente: Sunat.

1 201

1 812

1 137

2 106

1 119 1 118

1 811

1 111 1 117

1 533

1 147 1 144

1 923

1 5371 5041 5101 5191 514

1 754

1 286 1 278 1 293 1 304

786

1 355

1 622

1 228

1 392

1 2151 320

1 627

1 3101 370

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Devoluciones(Millones de soles)


11

medida a la Oficina de Normalización Previsional (ONP). Ello se relaciona con el aumento del empleo formal.

Regalías mineras: mayores ingresos asociados al pago de las regalías correspondientes al segundo trimestre de 2018, por los mejores resultados operativos debido a los mayores precios de los minerales en dicho período. El plazo para pagar la regalía del segundo trimestre venció el 31 de agosto de 2018, acreditándose los ingresos de este último día el 3 de setiembre a SUNAT.

Cuadro Nº 6

II.2 GASTOS

15. En setiembre de 2018 el gasto no financiero del gobierno general (S/ 12 311 millones) aumentó 4,3 por ciento respecto al del mismo mes de 2017. Este incremento correspondió a los tres niveles de gobierno: 4,3 por ciento el gobierno nacional, 3,5 por ciento los gobiernos regionales y 4,8 por ciento los gobiernos locales).

16. Según componentes el resultado se explica principalmente por el aumento del gasto

corriente (8,1 por ciento) en los tres niveles de gobierno, lo cual fue compensado por el menor gasto en formación bruta de capital (9,2 por ciento), en particular del gobierno nacional y gobiernos regionales.

Al interior de los gastos corrientes destacan las mayores transferencias del gobierno nacional, principalmente destinadas al Programa Articulado Nutricional y al pago a los pensionistas de la Caja de Pensiones Militar y Policial. Asimismo, se registró un mayor gasto por remuneraciones, principalmente por parte de los gobiernos regionales en los sectores Educación y Salud.

INGRESOS NO TRIBUTARIOS DEL GOBIERNO NACIONAL

(Millones de soles)


2017 2018 Var.% 2017 2018 Var.%

TOTAL 2 180 2 530 16,1 22 179 23 732 7,0

Contribuciones sociales 1 241 1 368 10,3 10 959 12 052 10,0

Recursos propios y transferencias 405 512 26,6 4 936 4 659 -5,6

Transferencia de utilidades de empresas 0 0 -.- 1 536 1 054 -31,4

Canon petrolero y gasífero 1/135 162 19,8 1 106 1 511 36,7

Regalías petroleras y gasíferas 89 101 13,6 744 1 055 41,7

Gravamen Especial a la Minería 13 13 3,1 48 67 40,4

Regalías mineras 172 237 37,7 998 1 214 21,6

Otros 125 136 9,0 1 853 2 119 14,4

1/ Porcentaje del valor de la producción por derecho a explotar recursos naturales redistribuido a las regiones.

Fuente: Sunat, PERUPETRO, EsSalud, ONP y MEF.


12

Cuadro N° 7

Gráfico N° 11

GASTO NO FINANCIERO DEL GOBIERNO GENERAL

(Millones de soles)


Var. % Contrib. Var. % Contrib.

% %

GASTO NO FINANCIERO TOTAL (I+II+III) 1/ 11 808 12 311 4,3 4,3 94 711 101 315 7,0 7,0

Gobierno Nacional 7 143 7 453 4,3 2,6 59 861 61 690 3,1 1,9

Gobiernos Regionales 2 379 2 462 3,5 0,7 18 775 21 362 13,8 2,7

Gobiernos Locales 2 286 2 397 4,8 0,9 16 075 18 262 13,6 2,3

I. GASTOS CORRIENTES 8 527 9 222 8,1 5,9 73 957 79 823 7,9 6,2



Gobiernos Locales 892 972 9,0 0,7 8 089 9 014 11,4 1,0

Remuneraciones 3 257 3 545 8,8 2,4 30 462 33 732 10,7 3,5




Bienes y servicios 3 652 3 283 -10,1 -3,1 27 555 28 256 2,5 0,7

Gobierno Nacional 2 557 2 150 -15,9 -3,4 18 580 18 628 0,3 0,1

Gobiernos Regionales 445 429 -3,6 -0,1 3 169 3 235 2,1 0,1


Transferencias 2/ 1 618 2 394 48,0 6,6 15 940 17 835 11,9 2,0


Gobiernos Regionales 216 216 -0,2 0,0 1 885 2 048 8,6 0,2

Gobiernos Locales 81 99 21,0 0,1 660 834 26,4 0,2

II. FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL 2 968 2 694 -9,2 -2,3 17 001 18 839 10,8 1,9

Gobierno Nacional 1 039 767 -26,2 -2,3 5 709 6 022 5,5 0,3

Gobiernos Regionales 540 508 -6,0 -0,3 3 477 3 718 6,9 0,3

Gobiernos Locales 1 389 1 420 2,2 0,3 7 815 9 099 16,4 1,4

III. OTROS GASTOS DE CAPITAL 3/ 313 395 26,2 0,7 3 753 2 653 -29,3 -1,2

1/ Neto de comisiones y de transferencias intergubernamentales.

2/ Incluye el pago de pensiones y transferencia corrientes al sector privado.

3/ Incluye transferencias de capital a empresas estatales y el Bono Familiar Habitacional, así como al fondo para intervenciones

ante la ocurrencia de desastres naturales.

Fuente: MEF.

2017 2018 2017 2018

3,3

21,9

17,0

6,4 7,0

1,53,9

7,7

0,9

-12,3

-6,2

-13,1

18,7

-11,0

1,71,1

7,84,8

-0,8

10,8 9,9

16,017,7

9,3

1,0

13,6

5,27,0

9,47,5

17,2

-2,6

4,36,4

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Var. % 12 meses Trimestre móvil

Gasto no financiero del Gobierno General(Variación porcentual 12 meses)


13

17. En setiembre el gasto en formación bruta de capital del gobierno generaldisminuyó 9,2 por ciento, lo que refleja el menor gasto devengado del gobiernonacional (26,2 por ciento) y los gobiernos regionales (6,0 por ciento). Por elcontrario, la formación bruta de capital de los gobiernos locales aumentó (2,2 porciento).

Gráfico N° 12

18. De esta forma, la formación bruta de capital del gobierno general de los últimos 12meses a setiembre de 2018 se mantuvo en 4,1 por ciento del PBI, y registró un crecimiento acumulado en los últimos 12 meses de 8,9 por ciento en términos reales.

Gasto no financiero del Gobierno General (Variación porcentual 12 meses)

Ene 17 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Ene 18 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set

TOTAL 18,7 -11,0 1,7 1,1 7,8 4,8 -0,8 10,8 9,9 16,0 17,7 9,3 1,0 13,6 5,2 7,0 9,4 7,5 17,2 -2,6 4,3

Gobierno Nacional 22,2 -15,8 0,7 1,9 8,5 3,0 -4,2 11,8 7,3 13,2 21,4 11,4 -5,4 8,2 6,6 1,1 1,5 3,8 18,2 -10,8 4,3

Gobiernos Regionales 11,4 -1,3 5,2 -0,7 12,4 8,0 -0,1 7,0 14,3 19,0 19,4 20,7 16,8 20,8 7,3 22,3 7,8 16,6 22,6 9,8 3,5

Gobiernos Locales 8,4 -0,2 1,4 0,2 0,5 7,7 10,6 11,8 14,1 24,0 4,6 -7,4 18,2 26,8 -1,4 12,6 39,3 10,1 9,1 13,8 4,8

-34,1

24,9

40,2

20,716,5

-1,4

-14,8

20,7

3,4

-36,3

-14,6

-1,4

12,8

-19,6

-8,4

-18,4

-1,6

4,8 7,2 9,1

23,7

36,0

13,8

-0,1

15,7

28,5

2,4

19,2

38,4

6,815,9

2,9

-9,2

2,2

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set


Formación bruta de capital del Gobierno General(Variación porcentual 12 meses)

Formación bruta de capital (Variación porcentual 12 meses)


TOTAL 12,8 -19,6 -8,4 -18,4 -1,6 4,8 7,2 9,1 23,7 36,0 13,8 -0,1 15,7 28,5 2,4 19,2 38,4 6,8 15,9 2,9 -9,2

Gobierno Nacional 0,2 -37,1 -29,5 -25,5 -10,6 5,5 4,8 8,9 13,6 29,8 45,9 7,5 13,0 14,0 37,6 17,9 26,0 -8,7 31,2 -12,7 -26,2

Gobiernos Regionales 104,0 -37,3 17,4 -34,5 20,4 -4,6 -19,6 2,9 37,8 30,8 5,8 4,3 -5,7 21,8 -20,0 55,0 -2,0 11,4 18,3 5,9 -6,0

Gobiernos Locales 2,6 12,0 -0,7 -0,9 -5,1 9,2 21,6 13,4 27,0 44,3 -0,1 -7,7 34,9 40,1 -8,0 4,3 70,8 18,2 6,8 16,4 2,2


14

Gráfico N° 13

II.2.1 GOBIERNO NACIONAL

19. El gasto no financiero del gobierno nacional neto de transferencias a los

gobiernos subnacionales (S/ 7 453 millones) aumentó 4,3 por ciento respecto al de setiembre de 2017. Este resultado refleja principalmente el aumento de los gastos corrientes (8,6 por ciento), parcialmente compensado por el menor gasto en formación bruta de capital.

20. El gasto por concepto de remuneraciones (S/ 2 066 millones) aumentó 7,7 por ciento en el mes. Ello se explica principalmente por los siguientes sectores: Interior (S/ 22 millones), por los mayores pagos al personal policial para

operaciones control y seguridad del transporte y tránsito terrestre, así como para la seguridad y protección ciudadana.

Educación (S/ 21 millones), principalmente por el aumento de la Remuneración Integral Mensual por hora otorgado en noviembre de 2017 para los profesores nombrados y contratados.

Ministerio Público y Poder Judicial (S/ 11 millones y S/ 7 millones, respectivamente), para el financiamiento de las nuevas plazas para la implementación del nuevo Código Procesal Civil.

Defensa (S/ 10 millones), por mayores pagos al personal militar en mejora de capacidades para la defensa y seguridad nacional.

4,3 4,4

4,44,5 4,5

4,5

4,4 4,4 4,4

4,2

4,14,1 4,1

4,04,0

3,93,9 3,9 3,9 3,9

3,94,0 4,0 4,0 4,0

4,0 4,0 4,0

4,1 4,14,1 4,1

4,1

Ene 16




Formación bruta de capital del gobierno general(Acumulado últimos doce meses - Porcentaje del PBI)

Formación bruta de capital del Gobierno General (Acumulado últimos doce meses - Porcentaje del PBI)


TOTAL 4,1 4,0 4,0 3,9 3,9 3,9 3,9 3,9 3,9 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,1 4,1 4,1 4,1 4,1

Gobierno Nacional 1,4 1,4 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4

Gobiernos Regionales 0,9 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8

Gobiernos Locales 1,8 1,8 1,8 1,8 1,7 1,7 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,9 1,9 1,9 1,9 1,9


15

Cuadro N° 8

21. El gasto en bienes y servicios (S/ 2 150 millones) disminuyó 15,9 por ciento en

el mes. El menor gasto correspondió a los siguientes sectores, principalmente: Ministerio de Agricultura y Riego (S/ 315 millones), por los menores gastos para el

mantenimiento de cauces, drenajes y estructuras de seguridad física frente a peligros de desastres naturales. Cabe indicar que se tiene un efecto “estadístico” debido a que en el período setiembre-octubre de 2017 se devengó la casi totalidad del gasto en este rubro en dicho año.

Ministerio de Educación (S/ 72 millones), por los menores gastos en la dotación de material y recursos educativos para estudiantes de Educación Básica Regular, así como en servicios de consultorías, asesorías y similares.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones (S/ 35 millones), por los menores gastos en servicios profesionales y técnicos para el apoyo y asistencia en la organización de los Juegos Panamericanos de 2019.

Ministerio de Relaciones Exteriores (S/ 23 millones), por los menores gastos para representación diplomática y defensa de los intereses nacionales en el exterior.

Ello fue contrarrestado por los mayores gastos de los siguientes sectores:

Ministerio de Salud (S/ 26 millones), por los mayores gastos en la adquisición de suministros médicos, materiales, insumos, instrumental y accesorios médicos quirúrgicos, odontológicos y de laboratorio, así como en la contratación de servicios profesionales y técnicos.

Oficina Nacional de Procesos Electorales (S/ 39 millones) y Jurado Nacional de Elecciones (S/ 13 millones), para la realización de las Elecciones Municipales y Regionales de 2018.

PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES PRESUPUESTAL

(Millones de soles)

Diferencia 2018-2017

Setiembre Ene.-Set. Setiembre Ene.-Set. Setiembre Ene.-Set.

Educación 308 2 531 330 2 936 21 405

Del cual:

Ministerio de Educación 150 1 285 165 1 518 15 233

Universidades 158 1 232 164 1 404 6 172

Salud 180 1 597 188 1 770 8 173

Interior 528 5 047 550 5 170 22 123

Ministerio Público 90 828 101 940 11 112

Defensa 294 2 707 303 2 793 10 87

Poder Judicial 101 1 009 108 1 086 7 77

Economía y Finanzas 71 869 70 831 -1 -38

Resto 180 1 828 192 1 933 11 106

TOTAL 1 752 16 415 1 841 17 459 89 1 044

Fuente: MEF

2017 2018


16

22. El gasto en transferencias corrientes (S/ 2 080 millones) aumentó 57,6 por ciento en el mes. El mayor gasto del mes correspondió principalmente a: A organismos internacionales (S/ 366 millones), para el Programa Articulado

Nutricional, que comprende la aplicación de vacunas completas para los niños.

Pago a pensionistas de la Caja de Pensiones Militar y Policial (S/ 312 millones).

Programa Nacional de Alimentación Escolar (S/ 63 millones).

Pago de pensiones y otras prestaciones sociales (S/ 33 millones).

30. El gasto en formación bruta de capital del gobierno nacional disminuyó 26,2 por ciento en el mes, principalmente por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones (MTC), y en menor medida los Ministerios de Educación (MINEDU), de Vivienda, Construcción y Saneamiento (MVCS) y de Agricultura y Riego (MINAGRI).

Gráfico N° 14

Cuadro N° 9

-50,4

-0,8

28,1

20,8

2,9

-19,1-9,6

6,6

-9,8

-51,5

-27,3

-0,5

0,2

-37,1-29,5-25,5

-10,6

5,5 4,88,9

13,6

29,8

45,9

7,513,014,0

37,6

17,926,0

-8,7

31,2

-12,7

-26,2

-6,5

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set


Formación bruta de capital del Gobierno Nacional(Variación porcentual 12 meses)

FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL DEL GOBIERNO NACIONAL

(Millones de soles)


Variación Variación

Flujo % Flujo %

Ministerio de Transportes y Comunicaciones 635 401 -234 -36,9 2 887 2 975 87 3,0

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento 73 51 -23 -30,8 481 585 104 21,7

Ministerio de Educación 69 31 -38 -54,9 752 455 -297 -39,5

Universidades 46 51 5 11,4 317 326 9 3,0

Ministerio de Agricultura y Riego 53 41 -12 -22,3 292 287 -5 -1,7

Ministerio de Salud 18 37 19 106,3 86 207 121 140,6

Ministerio de Energía y Minas 3 23 20 623,7 41 142 102 250,4

Instituto Nacional Penitenciario 0 0 0 n.a. 56 87 31 55,2

Presidencia del Consejo de Ministros 0 0 0 -44,5 44 41 -3 -6,6

Resto 143 132 -11 -7,4 754 916 163 21,6

TOTAL 1 039 767 -273 -26,2 5 709 6 022 313 5,5

Fuente: MEF.

2017 2018 2017 2018


17

23. Los principales proyectos del gobierno nacional que explican la variación de la formación bruta de capital en el mes de setiembre de 2018 se presentan en el cuadro 10.

Cuadro N° 10

24. Los otros gastos de capital ascendieron a S/ 390 millones, monto S/ 83 millones mayor al de setiembre de 2017. Ello se explica por las mayores transferencias para el otorgamiento del Bono Familiar Habitacional (S/ 103 millones).

II.2.2 GOBIERNOS REGIONALES

25. En setiembre el gasto no financiero de los gobiernos regionales (S/ 2 462

millones) aumentó 3,5 por ciento respecto al de setiembre de 2017,

Flujo % Flujo %

TOTAL 1 039 767 -272 -26 5 709 6 022 313 5

Principales variaciones en el mes 427 238 -189 -44 1 811 1 333 -478 -26

Línea 2 del Metro de Lima y Callao 96 2 -94 -97 576 316 -260 -45

Carretera Puerto Bermúdez - San Alejandro, Huánuco - Pasco - Ucayali 59 11 -48 -81 329 137 -192 -58

Carretera Desvío Aplao - Marán, Arequipa - Ayacucho 32 5 -27 -83 35 6 -29 -83

Carretera Laguna Sausacocha - Desvío Sihuas, La Libertad - Áncash 26 1 -25 -96 28 16 -12 -42

Carretera Acoy - Desvío Vizcachane, Arequipa 24 0 -24 -100 26 36 10 40

Integración vial Tacna - La Paz 24 4 -20 -83 191 17 -174 -91

Carretera Longitudinal de la Sierra Norte, Cajamarca 16 1 -16 -96 36 15 -21 -59

Mejora de la Calidad de Educación Superior 13 0 -13 -100 54 12 -41 -77

Instituto Nacional de Enfermedades Neoplásicas, Lima 17 4 -13 -77 19 55 35 183

Carretera Desvío Humajalso - Mazocruz, Tacna 12 0 -12 -100 27 1 -26 -97

Carretera Huancavelica - Lircay 10 0 -10 -100 56 2 -55 -97

Vialidad urbana para la Nueva Ciudad de Olmos, Lambayeque 12 3 -9 -77 121 27 -94 -78

Carretera Dv. Negromayo - Occoruro - Pallpata - Dv. Yauri, Cusco 9 0 -9 -100 85 15 -70 -83

Puente Nuevo Ayacucho y accesos, Ica - Lima 7 0 -7 -100 7 18 10 143

Carretera Bellavista - El Estrecho, Loreto 47 40 -7 -15 53 114 61 115

Agua potable y alcantarillado Bayóvar, San Juan de Lurigancho 9 3 -6 -70 9 36 27 302

Mejora de Instituto Nacional de Rehabilitación 6 0 -6 -100 6 0 -6 -100

Mejora de la carretera Cañete - Pampas, Lima 1 7 5 405 21 9 -12 -56

Reeemplazo de 19 puentes, Puno 0 6 6 n.a. 2 15 12 605

Desarrollo territorial sostenible, VRAEM 4 10 6 160 4 19 15 407

Mejora del camino vecinal Pacobamba - Cusqueña, Apurímac 0 6 6 n.a. 0 6 6 n.a.

Mejora y ampliación de servicios de salud en Challhuahuacho, Apurímac 0 6 6 n.a. 0 19 19 n.a.

Doce puentes en corredores viales nacionales, Cusco 0 6 6 n.a. 0 56 56 n.a.

Acondicionamiento Turístico del Lago Yarinacocha, Ucayali 1 7 6 1 181 5 15 10 199

Corredor vial Interoceánico Sur Perú - Brasil Tramo 1 0 8 8 n.a. 0 15 15 n.a.

Carretera Patahuasi - Yauri - Sicuani, Cusco 0 8 8 n.a. 2 79 77 3 794

Línea 1 del Metro de Lima y Callao -2 8 9 n.a. 51 74 23 46

Carretera Mazamari - Pangoa - Cubantía, Junín 1 11 10 876 62 91 30 48

Carretera Sondor - Vado Grande, Piura 2 16 13 582 5 39 34 645

Reemplazo de 17 puentes en corredores viales en Pucará - Asillo, Puno 0 14 14 n.a. 1 14 12 842

Carretera Calemar - Abra El Naranjillo, La Libertad 0 16 16 n.a. 0 19 19 n.a.

Carretera Oyón - Ambo, Huánuco - Lima - Pasco 0 36 36 n.a. 0 41 41 n.a.

Juegos Panamericanos 111 54 -57 -51 114 404 290 256

Villa Panamericana, Villa El Salvador 96 12 -84 -87 97 108 11 11

Centro Alto Rendimiento de Surf, Punta Negra 0 0 0 n.a. 0 0 0 n.a.

Club de Tiro 0 0 0 n.a. 0 1 1 n.a.

Club Ecuestre 0 0 0 n.a. 0 3 3 n.a.

Polideportivo de gimnasia, Villa El Salvador 0 2 2 n.a. 0 46 46 n.a.

Parque Zonal Yahuar Huaca, Callao 4 9 5 148 4 82 78 2 066

Mejora VIDENA, San Luis 8 16 8 105 9 110 102 1 195

Complejo Andrés Avelino Cáceres, Villa María del Triunfo 3 15 11 341 4 55 51 1 411

Resto 501 475 -26 -5 3 784 4 285 501 13

1/ En el PIA, PIM y en el gasto devengado se excluyen gastos diferidos de obras concluídas, y otros gastos que no incrementan la capacidad productiva como expropiaciones.

Fuente: MEF.

2018

ENERO - SETIEMBRE

VariaciónProyecto

FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL DE LOS PRINCIPALES PROYECTOS DEL GOBIERNO NACIONAL 1/

(Millones de soles)

SETIEMBRE

2017 2018Variación

2017


18

principalmente por un mayor gasto corriente (6,3 por ciento), lo que fue atenuado por el menor gasto en formación bruta de capital (6,0 por ciento). El aumento del gasto corriente correspondió al rubro remuneraciones (11,2 por ciento), debido a los mayores pagos a los profesionales de Educación y Salud.

Gráfico N° 15

Gráfico N° 16

26. Los gobiernos regionales que registraron un menor devengado en formación bruta de

capital fueron Loreto (S/ 57 millones), Arequipa (S/ 20 millones), La Libertad (S/ 14 millones), Lima (S/ 11 millones) y San Martín (S/ 9 millones), principalmente. Por el contrario, los que registraron un mayor devengado fueron Piura (S/ 34 millones), Huánuco (S/ 24 millones) y Ancash (S/ 19 millones), principalmente.

5,2

14,1

26,0

6,8

14,7

7,2

16,4

12,8

4,1

-6,4

0,3

-3,0

11,4

-1,3

5,2

-0,7

12,4

8,0

-0,1

7,0

14,3

19,019,420,7

16,8

20,8

7,3

22,3

7,8

16,6

22,6

9,8

3,5

11,9

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set


Gasto no financiero de los gobiernos regionales(Variación porcentual 12 meses)

Gasto no financiero (Variaciones porcentuales 12 meses)

ene-17 feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic ene-18 feb mar abr may jun jul ago sep

Corriente 8,3 8,4 2,3 10,5 10,4 11,3 5,3 8,2 9,0 15,7 23,7 27,6 18,2 20,7 14,9 16,2 10,7 17,8 23,5 11,0 6,3

Capital 104,0 -37,0 17,4 -35,4 19,9 -4,4 -19,6 2,9 37,4 31,3 5,1 4,5 -5,5 21,5 -20,0 54,9 -2,2 11,2 18,4 5,9 -6,0

-59,0

15,032,7

51,4

0,29,4

18,920,5

-13,2-16,7-28,1

-8,3

104,0

-37,3

17,4

-34,5

20,4

-4,6-19,6

2,9

37,830,8

5,84,3

-5,7

21,8

-20,0

55,0

-2,0

11,418,3 5,9

-6,0

5,0

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set


Formación bruta de capital de los gobiernos regionales(Variación porcentual 12 meses)


19

Cuadro N° 11

27. Los principales proyectos de los gobiernos regionales que explican la variación de la

formación bruta de capital de setiembre de 2018 se presentan en el cuadro 12.

FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL DE LOS GOBIERNOS REGIONALES

(Millones de soles)


Flujo % Flujo %

NORTE

La Libertad 25 12 -14 -54 131 89 -42 -32

Lambayeque 24 19 -4 -18 189 177 -12 -6

Piura 20 55 34 172 114 369 255 223

Tumbes 7 8 1 11 40 53 13 33

Cajamarca 15 15 1 4 81 142 61 75

TOTAL NORTE 91 109 18 20 556 831 275 50

CENTRO

Ancash 13 32 19 154 48 252 204 429

Callao 4 8 4 92 53 27 -26 -49

Huancavelica 15 13 -2 -12 86 89 3 4

Huánuco 13 36 24 188 90 149 59 65

Ica 9 9 0 4 51 34 -16 -32

Junín 30 28 -3 -9 270 173 -97 -36

Lima 27 16 -11 -41 117 89 -29 -24

Pasco 16 16 0 2 133 150 17 13

Mancomunidad Regional De Los Andes 0 0 0 n.a. 1 1 0 -30

Mancomunidad Regional Huancavelica-Ica 0 0 0 n.a. 0 0 0 n.a.

TOTAL CENTRO 127 159 32 25 848 964 116 14

SUR

Apurímac 14 18 4 32 94 125 32 34

Arequipa 59 39 -20 -35 508 292 -216 -42

Ayacucho 20 15 -5 -27 116 133 17 14

Cusco 37 40 3 8 189 265 75 40

Moquegua 12 9 -3 -25 185 89 -97 -52

Puno 19 20 0 1 128 210 81 64

Tacna 7 4 -4 -48 56 121 65 115

TOTAL SUR 168 144 -25 -15 1 277 1 234 -43 -3

ORIENTE

Amazonas 13 23 9 71 112 154 42 38

Loreto 80 24 -57 -70 227 167 -60 -26

Madre De Dios 14 9 -5 -34 60 77 17 28

San Martín 26 17 -9 -33 226 149 -77 -34

Ucayali 19 22 3 17 172 142 -30 -17

TOTAL ORIENTE 153 96 -57 -37 796 689 -107 -13

TOTAL 540 508 -32 -6,0 3 477 3 718 241 6,9

Fuente: MEF.


2017 2018 2017 2018


20

Cuadro N° 12

II.2.3 GOBIERNOS LOCALES 28. En setiembre de 2018 el gasto no financiero de los gobiernos locales (S/ 2 397

millones) aumentó 4,8 por ciento respecto al del mismo mes de 2017. Este resultado refleja el aumento tanto del gasto corriente (9,0 por ciento) cuanto del gasto en formación bruta de capital (2,2 por ciento).

Flujo % Flujo %

TOTAL 540 508 -32 -6 3 477 3 718 241 7

Principales variaciones en el mes 185 112 -72 -39 785 526 -259 -33

Nuevo Hospital de Iquitos: César Garayar García, Loreto 53 0 -53 -100 54 16 -38 -70

Majes Siguas - II Etapa, Arequipa 34 0 -34 -100 189 5 -185 -98

Hospital Regional Daniel A. Carrión, Pasco 11 0 -11 -100 68 17 -52 -76

Hospital César Vallejo , La Libertad 8 0 -8 -100 18 5 -13 -74

Puente sobre el río Mantaro, Junín 6 0 -6 -100 21 2 -20 -93

Proyecto Chavimochic III Etapa, La Libertad 5 0 -5 -100 26 4 -23 -85

Defensa ribereña en el río Chillón, Lima 5 0 -5 -100 6 0 -6 -100

Túnel Transandino y Presa Limón, Cajamarca - Lambayeque 11 7 -4 -37 96 88 -8 -8

Hospital El Carmen, Junín 4 0 -4 -100 46 46 1 2

Mejora de protección contra innundaciones, Cusco 7 4 -4 -48 15 13 -2 -13

Carretera Azangaro - San Juan del Oro 4 0 -4 -100 11 15 4 39

Sistema de riego Motopliche II en Lahuaytambo, Lima 4 0 -3 -100 4 0 -3 -100

Mejora de los servicios educativos de la I.E. N°21544, Lima 5 1 -3 -73 5 7 2 39

Mejora de servicio educativo I.E. Elías Aguirre, Lambayeque 3 0 -3 -100 18 5 -13 -72

Mejora del servicio educativo de la I.E. San Fernando, Piura 3 0 -3 -100 3 0 -3 -100

Monitoreo para seguridad del centro de emergencias, Madre de Dios 3 0 -3 -100 5 0 -5 -100

Mejora de la carretera TA-109 Tramo: Ticaco - Candarave, Tacna 3 0 -3 -100 16 1 -16 -97

Mejora del servicio educativo en Huallaga, San Martín 3 0 -3 -100 3 4 1 28

Construcción Vía Departamental Yurimaguas, Loreto 5 2 -3 -57 8 16 8 103

Carretera Vecinal 533 - La Islilla, Piura 0 3 3 n.a. 0 7 6 n.a.

Carretera departamental: Catac - Succha, Áncash 0 4 4 n.a. 0 7 7 n.a.

Carretera Departamental tramo Positos, Lambayeque 0 4 4 n.a. 0 10 10 n.a.

Estación Andrés Reyes del Cosac I, Lima -4 0 4 n.a. 5 7 2 50

Sistema de agua potable y saneamiento en Ayabaca, Piura 0 5 5 n.a. 0 6 6 n.a.

Mejora de las calles del A.H. José Olaya Balandra, Lima 0 7 7 n.a. 0 8 8 n.a.

Carretera Bagua - Lonya Grande, Amazonas 0 9 9 n.a. 6 19 13 204

Carretera Variante de Uchumayo, Arequipa 7 19 11 159 143 73 -71 -49

Reservorio Poechos - Sistema Hidráulico Chira, Piura 1 12 11 2 105 1 71 70 5 340

Puente vehicular y peatonal Juan Pablo II y accesos, Piura 0 15 15 n.a. 0 35 35 n.a.

Hospital Regional Hermilio Valdizan, Huánuco 1 20 19 1 638 17 39 22 128

Resto 355 396 40 11 2 692 3 192 500 19

1/ En el PIA, PIM y en el gasto devengado se excluyen gastos diferidos de obras concluídas, y otros gastos que no incrementan la capacidad productiva como expropiaciones.

Fuente: MEF.

Variación

FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL DE LOS PRINCIPALES PROYECTOS DEL GOBIERNO REGIONAL 1/

(Millones de soles)

Proyecto


2017 2018Variación

2017 2018


21

Gráfico N° 17

Gráfico N° 18

29. En el mes se registró un mayor devengado en los municipios de los departamentos de Cusco (S/ 57 millones), Lima (S/ 37 millones), Arequipa (S/ 33 millones), Ancash (S/ 16 millones) e Ica (S/ 12 millones), principalmente. Por el contrario, los municipios que registraron una menor ejecución fueron los de los departamentos de Cajamarca (S/ 38 millones), San Martín (S/ 29 millones), Pasco (S/ 16 millones), La Libertad y Huánuco (S/ 13 millones, cada uno) y Piura (S/ 12 millones).

73,4

43,2

25,4

8,4

25,1

10,3

-14,2

19,017,7

-14,6

2,9

-0,2

8,4

-0,2

1,40,2

0,57,7 10,611,8

14,124,0

4,6

-7,4

18,2

26,8

-1,4

12,6

39,3

10,19,1

13,8

4,88,9

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set


Gasto no financiero de los gobiernos locales(Variación porcentual 12 meses)

Gasto no financiero (Variaciones porcentuales 12 meses)

ene-17 feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic ene-18 feb mar abr may jun jul ago sep

Corriente 7,3 -8,0 4,4 -2,3 5,9 6,3 -0,5 6,1 -0,9 7,5 9,6 -6,0 18,4 16,0 3,9 15,1 12,0 3,6 13,6 15,7 9,0

Capital 12,0 12,1 -1,6 3,3 -5,1 9,1 21,4 17,9 26,4 44,5 0,7 -8,1 17,5 40,8 -6,8 9,5 70,1 17,0 5,4 12,0 2,2

182,8

91,2

55,1

6,4

40,915,4

-27,3

39,828,0

-27,9

4,4 1,2 2,612,0

-0,7-0,9

-5,1

9,221,613,4

27,044,3

-0,1-7,7

34,940,1

-8,0

4,3

70,8

18,26,8

16,42,2 7,5

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set


Formación bruta de capital de los gobiernos locales(Variación porcentual 12 meses)


22

Cuadro N° 13

II.2.4 RECONSTRUCCIÓN CON CAMBIOS (RCC)

30. Con base a la relación de proyectos del portal MEF-FONDES y la información del gasto devengado reportada por el Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF), se estima que el gasto en formación bruta de capital en el ámbito de Reconstrucción con Cambios ascendió a S/ 289 millones en el período enero-setiembre de 2018. De este monto, S/ 252 millones correspondieron a proyectos y S/ 37 millones a actividades. En el caso de proyectos, dicho monto representa el 13 por ciento del PIM correspondiente.

FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL DE LOS GOBIERNOS LOCALES

(Millones de soles)


Flujo % Flujo %

NORTE

La Libertad 81 68 -13 -16 492 447 -45 -9

Lambayeque 21 25 4 18 165 204 39 24

Piura 72 59 -12 -17 405 449 44 11

Tumbes 4 10 6 129 51 52 1 1

Cajamarca 106 68 -38 -36 635 498 -137 -22

TOTAL NORTE 285 231 -54 -19 1 747 1 649 -99 -6

CENTRO

Ancash 60 76 16 27 395 441 46 12

Callao 14 4 -10 -69 58 67 10 17

Huancavelica 53 46 -8 -15 288 269 -19 -6

Huánuco 71 57 -13 -19 349 307 -43 -12

Ica 16 27 12 75 180 181 2 1

Junín 66 64 -2 -3 313 334 21 7

Lima 252 289 37 15 963 1 948 985 102

Pasco 27 11 -16 -59 113 83 -30 -26

TOTAL CENTRO 560 576 16 3 2 659 3 631 972 37

SUR

Apurímac 45 49 4 8 351 379 28 8

Arequipa 60 94 33 55 380 522 142 37

Ayacucho 60 53 -7 -12 383 374 -9 -2

Cusco 118 175 57 49 774 1 037 262 34

Moquegua 17 16 -1 -5 104 117 13 13

Puno 69 69 0 1 414 357 -57 -14

Tacna 12 19 7 56 145 141 -3 -2

TOTAL SUR 381 474 93 25 2 552 2 928 377 15

ORIENTE

Amazonas 31 26 -6 -18 165 183 18 11

Loreto 33 40 7 20 207 220 13 7

Madre de Dios 5 3 -2 -33 28 30 3 9

San Martín 74 45 -29 -39 330 315 -15 -5

Ucayali 18 24 6 34 128 142 15 12

TOTAL ORIENTE 162 139 -24 -15 857 891 34 4

TOTAL 1 389 1 420 31 2,2 7 815 9 099 1 284 16,4

Fuente: MEF.


2017 2018 2017 2018


23

31. En setiembre de 2018 el gasto devengado por proyectos ascendió a S/ 44 millones, de los cuales S/ 35 millones se ejecutaron en Piura, y S/ 3 millones en La Libertad y Lambayeque, en cada uno. Estos departamentos concentraron el 83,3 por ciento del monto devengado total del período enero-setiembre. Según sectores, en lo que va del año destacan los sectores Agropecuario, Transporte y Saneamiento.

Cuadro N° 14

II.2.5 GASTO EN MANTENIMIENTO 32. En setiembre de 2018 el gasto en mantenimiento ascendió a S/ 322 millones,

mayor en 3,4 por ciento al del mismo mes de 2017. Este resultado se explica principalmente por la mayor contratación de servicios por parte del gobierno nacional y gobiernos locales, lo cual fue contrarrestado por los gobiernos regionales. En el período enero-setiembre de 2018 el gasto en mantenimiento sumó S/ 2 449 millones, monto mayor en 5,6 por ciento al registrado en el mismo período de 2017. Dicho gasto representa el 0,4 por ciento del PBI, ratio 0,1 puntos porcentuales menor al del mismo período de 2017.

PIM Dev.Ejec.

(% PIM)PIM Ene. - Set.

Ejec.

(% PIM)Set.

Bienes y servicios 1 642 480 29 1 033 453 44 10

Nacional 1 324 303 23 908 413 46 -2

Regional 135 45 33 79 13 17 3

Local 183 132 72 47 26 57 9

Adquisición de activos no financieros 506 65 13 1 937 289 15 44

Proyectos 1/ 442 54 12 1 881 252 13 44

Nacional 88 1 1 576 56 10 3

Regional 276 20 7 637 128 20 19

Local 78 33 42 668 68 10 21

Actividades 65 11 17 56 37 67 0

Donaciones, transferencias y otros gastos 282 280 99 723 106 15 103

De capital 262 260 99 559 106 19 103

Bono Familiar Habitacional 188 188 100 516 106 21 103

Corrientes 20 20 97 164 0 0 0

Personal y obligaciones sociales 0 0 99 5 3 58 0

Pensiones y prestaciones sociales 95 94 99 0 0 -.- 0

TOTAL 2 526 918 36 3 699 851 23 157

1/ Estimado propio en base al portal MEF-FONDES y SIAF.

Fuente: Portal MEF-FONDES.

2017 2018

RECONSTRUCCIÓN CON CAMBIOS

(Millones de soles)


24

Cuadro N° 15

Departamento de Estadísticas Fiscales Subgerencia de Política Económica Gerencia de Política Monetaria Gerencia Central de Estudios Económicos Lima, 11 de octubre de 2018

BIENES Y SERVICIOS - MANTENIMIENTO

(Millones de soles)


2017 2018 Var. % 2017 2018 Var. %

Gobierno Nacional 210 221 5,1 1 598 1 644 2,8

Compra de bienes 15 17 11,8 113 110 -2,9

Contratación de servicios 195 204 4,5 1 486 1 534 3,3

Gobiernos Regionales 46 41 -12,0 215 258 20,2

Compra de bienes 7 7 -5,5 47 43 -9,1

Contratación de servicios 39 34 -13,2 167 215 28,5

Gobiernos Locales 55 61 9,6 508 548 7,9

Compra de bienes 28 25 -8,7 230 239 3,9

Contratación de servicios 28 35 28,1 277 308 11,3

Total 312 322 3,4 2 321 2 449 5,6

%PBI 0,5 0,5 0,5 0,4

Compra de bienes 50 49 -2,0 391 392 0,4

Contratación de servicios 262 273 4,4 1 930 2 057 6,6

Fuente: MEF.

4. resultado primario (=1-2+3) -1,7 -0,8 -0,7 0,1 1,0 ... · 6. resultado económico (=4-5) -2 151...

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