Diseño e implementación de la l ínea de defensa en un Mercado Competitivo

Sandra Mateus

Herramienta o metodología que permite observar y analizar el

comportamiento histórico de la cartera.

Este análisis se realiza segmentando la cartera de acuerdo a la fecha de

desembolso de los créditos (cosecha) y observando su evolución a través del

tiempo.

Horizonte de Tiempo

DEFINICIÓN DE ANÁLISIS DE COSECHAS

OBJETIVO DEL ANÁLISÍS DE COSECHAS

Identificar los periodos de colocación de cartera que a través de la

historia han presentado resultados óptimos o deficientes teniendo en

cuanto aspectos como:

• Calidad de la Cosecha

• Calidad de cartera

• Castigos

• Evaluar las condiciones de otorgamiento, seguimiento y recuperación

de cada cosecha

• Causas que dieron lugar a dichos comportamientos y el contexto sobre

el cual se desenvolvían las fases de colocación, seguimiento y

recuperación.

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QUE SE EVALÚA?

• Apetito o perfil de riesgo con base en los resultados reflejados

en la línea

• Cumplimiento de los objetivos estratégicos y metas.

• Capacidad y pertinencia de políticas, procesos y

procedimientos en originación.

• Seguimiento y cobranza:

• Consecuencias de cambios en procesos, políticas,

metodologías, estructura organizacional, gerencia y

administración, etc.

• Pertinencia o no de excepciones

• Desempeño por canal comercial, analista, estamento decisor,

oficina, regional, entre otros.

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RECURSOS REQUERIDOS PARA LA CONSTRUCCIÓN DE COSECHAS

• Humanos (Funcionario área de cartera, riesgo

de crédito y tecnología con manejo de las bases

de datos de cartera).

• Tecnológicos (hardware y software con las

herramientas necesarias para extraer de las

bases de datos la información)

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METODOLOGÍA

1. Definir el periodo de la cosecha o siembra de crédito (mes)

2. Segmentar la cartera (Modalidad, Portafolio, líneas)

3. Establecer el horizonte de tiempo dependiendo el objetivo

4. Obtener los insumos para la construcción de la cosecha

5. Efectuar seguimiento a cada una de las cosechas en el horizonte de

tiempo definido

6. Análisis y diagnóstico

7. Reportes y diseño de estrategias

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QUE SE DEBE TENER EN CUENTA EN LA PREPARACIÓN DE LA DATA?

SEGMENTACIÓN:

• Modalidad de crédito.

• Línea de crédito.

• Características fundamentales sujeto de crédito y fuente de

recaudo.

• Evaluar la homogeneidad entre líneas para establecer los

segmentos que se pueden analizar conjuntamente en cada

cosecha. Se debe propender por analizar cada línea o producto

por separado, en su defecto por modalidad de crédito.

• Identificar las condiciones propias de cada línea de créditos o

segmentos que serán analizados conjuntamente.

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QUE SE DEBE TENER EN CUENTA EN LA PREPARACIÓN DE LA DATA?

CAMBIOS EN LÍMITES Y POLÍTICAS:

• PI, PE, Concentración individual, grupo económico,

sector, portafolio, modalidad o tipo de crédito.

• Hábito de pago, perfil de riesgo tolerado, sujeto de

crédito.

• Nuevos modelos o metodologías de Rating o

Scoring.

• Cambios normativos.

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QUE SE DEBE TENER EN CUENTA EN LA PREPARACIÓN DE LA DATA?

ESTAMENTOS DE DECISIÓN Y EXCEPCIONES

• Qué le evalúo al cliente y con cual información.

• Quién y como se realiza el análisis.

• Cuáles elementos se tienen en cuenta para la recomendación o no de la operación.

• Estructura de atribuciones.

• Quién puede excepcionar que y en que condiciones o circunstancias.

• Marcar en la historia las operaciones que han sido decididas por excepción y establecer el porcentaje de operaciones que se deciden con excepción.

• Se deber hacer seguimiento particular a la calidad de las operaciones decididas en calidad de excepción.

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INSUMOS PARA LA CONSTRUCCIÓN DE COSECHAS

• Valor de desembolso (cosecha)

• Número de Créditos Desembolsados

• Saldo de la Cartera a la fecha de corte.

• Número de Créditos Vigentes No Castigados

• Saldo Vencido No Castigado > 30 días

• Número de Créditos Vencidos No Castigados

• Saldo Castigado (acumulado)

• Número de Créditos Castigados (Acumulados)

• Valor Recuperado (recaudos acumulados)

• Número de Créditos Recuperados (recaudos acumulados)

• Saldo de Créditos Recuperados (tuvieron Castigos) Opcional

• Número de Créditos Recuperados (tuvieron Castigos) Opcional

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PRUEBA DE LA COSECHA

Es preciso tener en cuenta que el valor desembolsado puede distribuirse en un momento en

el tiempo o en una fecha de corte en tres partes: Valor acumulado recuperado[1], saldo

capital en la cartera al corte y saldo castigado acumulado[2], es decir:

Valor desembolsado = Acumulado de recaudos de la cosecha + saldo capital de la

cosecha + saldo castigado acumulado de la cosecha.

[1] Entendiéndose por recuperaciones los recaudos de cartera activa

[2] El acumulado de saldos castigados no incluye las recuperaciones de cartera castigada con el

fin de hacer el análisis más ácido.

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ALTURA DE VIDA

Corresponde a los periodos de observación (1 hasta N este último definido

por el horizonte de tiempo) de las cosechas en el horizonte de tiempo

analizado Ej.:

Ene-03 Feb-03 Mar-03 Ene-03 Feb-03 Mar-03

Ene-03 $ 1 $ $ $

Feb-03 $ $ 2 $ $

Mar-03 $ $ $ 3 $

COSECHAHorizonte

de tiempo

Altura

de vida

COSECHA

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INDICADORES EN CADA ALTURA DE VIDA

ALTURA DE VIDA CONCEPTOS

SALDO DE LA CARTERA A LA FECHA DE CORTE

SALDO VENCIDO NO CASTIGADO > 30 DIAS

SALDO CASTIGADO ACUMULADO

VALOR RECUPERADO ACUMULADO

NUMERO DE CREDITOS VIGENTES NO CASTIGADOS

NUMERO DE CREDITOS VENCIDOS NO CASTIGADOS

NUMERO DE CREDITOS ACUMULADOS

CASTIGADOS

NUMERO DE CREDITOS RECUPERADOS

INDICE DE VR RECUPERADO (Vr recuperado acum/

Vr Cosecha)

INDICE DE CASTIGOS (Castigos acumulados/Vr

Cosecha)

INDICE DE CALIDAD DE CARTERA

INDICADOR COSECHA

1

INDICADORES

INSUMOS

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CÁLCULO DE INDICADORES INDICADOR DE CALIDAD DE LA COSECHA

• Para el caso de productos de colocación con alta rotación en los

desembolsos y de montos relativamente pequeños (Ej. TDC) este análisis

se hace sobre usos de TDC.

• Para efectos del análisis del índice de calidad de la cosecha pueden

tenerse en cuenta las recuperaciones de castigos en cuyo caso se

descontaran.

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CÁLCULO DE INDICADORES

ÍNDICE DE CALIDAD DE CARTERA TRADICIONAL

ÍNDICE DE VALOR RECUPERADO

El valor recuperado acumulado hace referencia a los recaudos normales de

cartera activa al corte.

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CÁLCULO DE INDICADORES

ÍNDICE DE CASTIGOS

De acuerdo con la metodología escogida pueden descontarse las

recuperaciones de los castigos para el cálculo de este índice.

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