2006中报全文 -...

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证券简称：G投资股票代码：000548 编号：2006-031

湖南投资集团股份有限公司

二○○六年中期报告全文

签署日期：2006年 8月 24日

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湖南投资集团股份有限公司（000548） 2006年中期报告全文

- 1 -

目录

一、重要提示………………………………………………………………………………………2

二、公司基本情况……………………………………………………………………………3

三、股本变动及股东情况…………………………………………………………… . . . .5

四、董事、监事、高级管理人员情况………………………………………………………..……..8

五、管理层讨论与分析……………………………………………………………………………9

六、重要事项……………………………………….……………………………………………12

七、财务报告…………………………………………………………………………………….17

会计报表………………………………...………………………………………………….17

会计报表附注………………………………...………………………………………….…26

八、备查文件目录……………………………………………………………………………48




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一、重要提示

公司董事王革立先生、黄满池先生由于工作原因未能出席本次会议亦未授权其他董事

代为出席并行使表决权，除此之外本公司及董事会其他成员、监事会及其三位监事、高级

管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内

容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司董事王革立先生、黄满池先生由于工作原因未能出席本次会议亦未授权其他董事

代为出席并行使表决权，除此之外本公司及董事会其他成员、监事会三位监事、高级管理

人员没有对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

公司董事王革立先生、黄满池先生因工作原因未能出席 2006年度第六次董事会会议，亦未

授权其他董事代为出席并行使表决权。

公司董事长谭应求先生、主管会计工作负责人裴建科先生及会计机构负责人谢冀勇先

生声明：保证 2006年中期报告中财务报告的真实、完整。

公司 2006年中期财务报告未经审计。




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二、公司基本情况

（一）公司基本情况简介

1、公司法定中文名称：湖南投资集团股份有限公司

英文：HUNAN INVESTMENT GROUP CO.，LTD.

缩写: HIG

2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所

股票简称：G投资

股票代码：000548

3、公司注册地址：长沙市高新技术产业开发区C4组团A－718号

邮政编码：410000

公司办公地址：长沙市芙蓉中路508号之三君逸康年大酒店12楼

邮政编码：410015

电子信箱：hntz0548@ sina.com

4、法定代表人：谭应求

5、董事会秘书：马宁

证券事务代表：何小兰

联系地址：长沙市芙蓉中路508号之三君逸康年大酒店12楼

联系电话：0731-2327666

传真：0731-2327566

电子信箱：hntz0548@ sina.com

6、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》

登载公司半年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

半年度报告备置地点：公司董事会秘书处

7、其它相关资料：

注册登记地点：长沙市高新技术开发区C4组团A－718号

企业法人执照注册号：4300001000747

税务登记号码：国税字430103183783561

公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所

会计师事务所的办公地址：长沙市芙蓉中路692号新世纪大厦19-20层


mailto:[email protected]

mailto:[email protected]

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（二）主要财务数据和指标单位:人民币（元）

注：公司股权分置改革实施后，公司总股本由原 340,608,048股增到 499,215,811股，

2006年 1-6月份净利润为 16,137,761.59元，摊薄后的每股收益为 0.03元。

非经常性损益项目和涉及金额：单位:人民币（元）

利润表附表：

（按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号》的规定计算报告期净资产收益率和每股收益）

指标项目本报告末上年度期末本报告期末

比年初数增减（%）

流动资产 613,525,590.16 660,051,018.54 -7.05

流动负债 590,645,732.18 670,897,071.47 -11.96

总资产 1,589,014,494.53 1,655,194,226.07 -4.00

股东权益

（不包含少数股东权益）893,224,376.44 877,126,952.34 1.84

每股净资产 2.62 2.57 1.95

调整后每股净资产 2.61 2.56 1.95

报告期

(1-6月)上年同期

本报告期比

上年同期增减（%）

净利润 16,137,761.59 -15,512,913.20 204.03

扣除非常性

损益后的净利润9,208,267.09 -6,908,760.98 233.28

每股收益 0.05 -0.05 200

净资产收益率 1.81% -1.35% 3.16

经营活动产生的

现金流量净额19,141,358.53 -6,729,479.75 384.44

非经常性损益项目金额

补贴收入 520,294.35

股票投资收益 5,200,541.19

其他各项营业外收支 232,749.40

所得税影响 -1,964,683.03

少数股东损益影响 2,940,592.59

合计 6,929,494.50

项目

净资产收益率（%）每股收益（元/股）

全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均

主营业务利润 5.53 5.58 0.14 0.14

营业利润 0.96 0.97 0.03 0.03

净利润 1.81 1.82 0.05 0.05

扣除非经常性

损益后的净利润1.03 1.04 0.03 0.03

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三、股本变动及股东情况

（一）股本变动情况：

报告期内，公司的股份总数和结构未发生变化。

注：2006年8月18日，本公司实施了股权分置改革，本公司以现有流通股份176,230,848

股为基数，以截至2005年12月31日经审计的资本公积金，向本次股权分置改革方案实施股

权登记日登记在册的全体流通股股东转增158,607,763股，即每持有10股流通股份的流通股

股东可获得9股的转增股份，相当于流通股股东每持有10股获送2.96股的对价股份。自该日

起，本公司总股本将由原340,608,048股增到499,215,811股。

（二）股东情况介绍：

1、截止到2006年6月30日，本公司股东总数为111,587户。

2、持有公司5%以上（含5%）股东情况：

截止2006年6月30日，持有本公司股份超过5%的股东仅为长沙市环路建设开发有限

公司（以下简称环路公司）一家。环路公司是本公司的控股股东，报告期内所持本公司股

份无增减变化，其所持股份151,322,140 股为未上市流通的国家股，占本公司总股份的

44.43%。截止报告期末，环路公司所持本公司股份中有71,257,690股被质押（其中28,255,060

股被司法再冻结），80,064,450股被冻结。

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后

数量比例小计数量比例

一、未上市流通股份 164,377,200 48.25% 164,377,200 48.25%

1、发起人股份 151,322,140 44.42% 151,322,140 44.42%

其中：国家持有股份 151,322,140 44.42% 151,322,140 44.42%

境内法人持有股份

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份 13,055,060 3.83% 13,055,060 3.83%

3、内部职工股

4、优先股或其他

二、已上市流通股份 176,230,848 51.75% 176,230,848 51.75%

1、人民币普通股 176,230,848 51.75% 176,230,848 51.75%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数 340,608,048 100.00% 340,608,048 100.00%

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3、本公司前十名股东及前十名流通股股东持股表：（截止2006 年6 月30 日）

说明：公司未知悉公司前十名流通股股东之间以及前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关

联关系，也不知他们之间是否属于《上市公司股东持股变动变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

4、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件：单位：股

注1：股改完成日期：2006年8月18日

报告期末股东总数 111,587 户

前十名股东持股情况股东名称（全称）

期末持股数量

比例（％）

股份类别

质押或冻结的股份数量

股东性质

长沙市环路建设开发有限公司 151,322,140 44.427 未流通质押 71,257,690冻结 80,064,450

国有股东

深圳市网纵实业有限公司 6,250,000 1.835 未流通无法人股东

深圳市泉来实业有限公司 5,255,060 1.543 未流通无法人股东

黄志芬 3,477,820 1.021 流通未知其他

史玉燕 1,903,319 0.559 流通未知其他

武汉六维兆业投资管理有限公司 1,724,955 0.506 流通未知其他

王伟 1,486,762 0.437 流通未知其他

任艳霞 1,400,309 0.411 流通未知其他

钟捷 1,308,200 0.384 流通未知其他

李怡名 1,281,212 0.376 流通未知其他

说明:a、环路公司是本公司的控股股东，所持股份为国家股，股份暂不流通，其与前 9名股东不存在关联关系，

也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

b、公司第二和第三大股东均是本公司法人股股东，股份暂不流通；其余七位股东为流通股股东。本公司

未知悉他们之间是否存在关联关系，也不知他们之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规

定的一致行动人。公司未知上述六位流通股东所持本公司股份的质押、冻结情况。

前十名流通股东持股情况：股东姓名期末持股数量（股）期末持股种类

黄志芬 3,477,820 A股

史玉燕 1,903,319 A股

武汉六维兆业投资管理有限公司 1,724,955 A股

王伟 1,486,762 A股

任艳霞 1,400,309 A股

钟捷 1,308,200 A股

李怡名 1,281,212 A股

徐勇良 1,039,723 A股

关竹月 876,781 A股

应银香 739,293 A股

序有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量

可上市流通时间

有限售条件股份数量余额

新增可上市交易股份数量

承诺的限售条件

1 长沙市环路建设开发有限公司

7,566,107 2007.8.20 143,756,033 7,566,107

注（2）15,132,214 2008.8.18 128,623,819 15,132,214128,623,819 2009.8.18 0 128,623,819

2 深圳市网纵实业有限公司 6,250,000 2007.8.20 0 6,250,000

法定承诺

3 深圳市泉来实业有限公司 5,255,060 2007.8.20 0 5,255,060

4 北京汇鑫安达仁科贸有限公司 400,000 2007.8.20 0 400,000

5 无锡市南泉机械配件冷作厂 200,000 2007.8.20 0 200,000

6 上海亮人商贸有限公司 150,000 2007.8.20 0 150,000

7 上海集力机械工程有限公司 100,000 2007.8.20 0 100,000

8 上海海辉劳动服务部 100,000 2007.8.20 0 100,000

9 上海世涛贸易有限公司 100,000 2007.8.20 0 100,000

10 陕西人民政府驻新疆办事处陕西大厦 50,000 2007.8.20 0 50,000

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注2：（1）股改实施日期为2006年8月18日；

（2）持有的公司非流通股将自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或

者转让；在上述承诺期期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司

股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超出百分之十。

5、公司控股股东及实际控制人变更情况：

报告期内，公司控股股东未发生变化。

根据国务院《企业国有资产监督管理暂行条例》规定，政府对公司制企业政府出资人

进行了变更，根据长政函[2005]56号《长沙市人民政府关于变更公司制企业政府出资人的

通知》的规定，报告期内，公司控股股东的实际控制人已由原长沙市财政局变更为长沙市

国有资产监督管理委员会。




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四、董事、监事、高级管理人员情况

（一）报告期内公司董事、监事及高管人员持股情况：

报告期内公司董事、监事及高管人员持有本公司股份无变化。

（二）报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况：

报告期内公司董事、监事及高级管理人员未发生新聘或解聘情况。




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五、管理层讨论与分析

2006年上半年，公司董事会和经营班子严格按照现代企业制度和上市公司治理准则的

要求，遵照“调整到位、注重规范、加快发展”的方针，通过做实、做强房地产开发、路

桥收费、酒店经营等主营业务，实现了扭亏为盈。2006年 1-6月份，实现主营业务收入 8,762

万元，较上年同期增长 3.63%；实现主营业务利润 4,938万元，较上年同期增长 20.19 %；

实现利润总额 2,002万元，较上年同期增 249.45%；实现净利润 1,614万元，较上年同期增

长 204%。

（一）公司经营情况：

1、公司经营范围：

投资建设并收费经营公路、桥梁及其他城市基础设施；投资开发房地产业；投资经营

酒店业、娱乐业（限由分支机构凭许可证经营）；加工、销售人造金刚石制品，生产、销售

机械、电子设备，销售五金、交电、百货、建筑装饰材料（不含硅酮胶）。

2、占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的行业或产品情况：

单位：人民币（万元）

（1）主营业务分行业、产品情况表：

（2）主营业务分地区情况：

3、报告期内公司主营业务及其结构、利润构成和主营业务盈利能力情况：

（1）报告期内公司主营业务及其结构未发生重大变化。

（2）报告期内公司利润构成与上年度相比发生较大变化,主要原因如下:

①报告期内股票投资收益为520万元，上年度股票投资收益为-1,960万元；本报告期获

股权转让补偿款500万元，上年度股权转让收益为-435万元。

②报告期内无或有损失及诉讼赔款损失，上年度或有损失15,651万元，诉讼赔款损失

行业主营业务

收入

主营业务

成本

毛利率

(%)

主营业务收入比上

年同期增减（％）

主营业务成本比上

年同期增减（％）

毛利率比上年

同期增减(%)

路桥收费 4,713.15 2,009.90 57.36 12.19 12.24 -0.01

饮食服务业 2,940.10 440.45 85.02 34.48 14.55 2.61

地区主营业务收入主营业务收入比上年同期增减（％）

长沙地区 8,762.19 5.92

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2,525万元。

③报告期内无存货跌价损失，上年度存货跌价损失3,695.11万元。

（3）报告期内公司主营业务盈利能力与上年度相比未发生较大变化。

4、报告期内公司对利润产生重大影响的其他经营业务活动:

①报告期内股票投资收益为 520万元；

②报告期内公司将所持有的湖南长元人造板股份有限公司的股权转让给长沙新河三角

洲开发建设有限公司（以下简称三角洲公司），获补偿款 500万元。

5、经营中的问题与困难及解决措施：

（1）宏观环境不利因素的影响：

①近期，国家进一步紧缩了土地供给政策，加大了土地审批手续的难度，一定程度上

影响了公司房地产项目用地相关手续办理进度。

解决措施：公司将持续跟踪国家出台的一系列土地新政策，分析和研究这些新政策对

公司的影响，及时调整公司的内部管理程序与之相适应。加强与相关部门的联系和沟通，

力争加快项目用地相关手续的办理进度。

②今年以来，国家已多次上调成品油价格，油价的上涨将会造成公路运输直接生产成

本上升，对车流量有一定影响。

解决措施：公司在高度关注成品油价格长期走势对车流量影响的同时，加大宣传和引

导的力度，进一步健全路政设施，提高服务质量，以保证公司所属路桥车流量的稳定增长。

（2）对外担保逾期对公司正常经营带来严重影响：

公司互保的多家公司贷款逾期未还，导致其不能为公司贷款提供相应担保，致使公司

互保贷款规模下降，资金趋紧。

解决措施：一是设立专门的部门与相关当事人协商，督促其尽快偿还已逾期贷款；二

是积极采用资产质押和信誉担保的方式进行融资；三是加大资金清欠的力度，加快资金回

笼。

（二）投资情况:

1、募集资金使用情况：

报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。

2、重大非募集资金投资项目情况：




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（1）五合垸项目：公司控股子公司湖南君逸房地产开发有限公司投资开发的五合垸房

地产项目，报告期内投资金额 2,400万元，累计投入金额 20,792万元。该项目用地已经国

务院、湖南省国土资源厅批准，目前正在长沙市国土局办理挂牌手续。

（2）兴业城项目：公司控股子公司长沙中意房地产开发有限公司投资的兴业城房地产

开发项目，报告期内投资金额 600万元，累计投入金额 4,000万元。该项目已于 2006年 5

月开始基建施工。

（3）离子交换纤维辐照改性加工产业化项目：公司控股子公司广西桂林正翰辐照中心

有限责任公司投资建设的离子交换纤维辐照改性加工产业化项目，报告期内未投入资金，

累计投入金额 3,200万元。报告期内已完成了该项目包括办公楼及厂房的基建工作为主要

内容的一期工程。目前，该项目正在进行二期工程建设和机械设备、工程单位的招投标工

作。

（4）长元人造板厂项目：报告期内，根据公司 2006年第三次董事会会议决议，为配

合长沙市政府对新河三角洲地区的整体规划，更好地支持长沙市新河三角洲的统一开发，

服从长沙市整体城市规划建设的大局，本公司与中国长城资产管理公司、三角洲公司签订

《转让合同权利义务的协议》和《股权处置协议》，将公司所持有的湖南长元人造板股份有

限公司的股权全部转让给三角洲公司。本次转让成功后不但收回前期工作成本，而且可获

得一定的收益。报告期内已收到补偿款 500万元。

（三）报告期内实际经营成果与计划比较：

报告期内实际经营成果与2006年第一季度盈利预测基本相符，不存在重大差异。

（四）第三季度盈利预测：

由于公司 2006年 1—9月份与上年同期相比，没有转让资产损失和计提或有损失等因

素的影响，公司主营业务经营稳定，预计 2006年 1—9月份公司累计净利润将实现盈利。




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六、重要事项

（一）公司治理方面：

根据新颁布实施的《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国证券法》以及证监

发[2006]21号《关于发布<上市公司股东大会规则>的通知》和证监公司字[2006]38号《关

于印发<上市公司章程指引（2006年修订）>的通知》的有关规定，结合公司的实际情况，

报告期内，公司修订完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监

事会议事规则》，为公司的可持续发展营造了良好的制度环境。总体上看，公司法人治理结

构基本健全，公司治理实际状况符合中国证监会有关文件的要求。

（二）公司 2005年度利润分配情况：

公司2005年度利润分配方案为不分配、不转增。该方案已经2005年年度股东大会审议

通过。

（三）本公司 2006年半年度利润分配预案、公积金转增股本预案：

公司2006年上半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

（四）重大诉讼、仲裁事项：

中国工商银行汇通支行诉酒鬼酒股份有限公司（以下简称酒鬼酒）贷款逾期案已由湖

南省高级人民法院以（2005）湘高法民二初字第 2号民事裁决书作出裁决：冻结酒鬼酒、

本公司、成功控股集团有限公司、湖南成功开发投资有限公司、第三人湖南成功新世纪投

资有限公司的银行存款共计人民币 4,700万元或查封、冻结、扣押相应价值的其他财产。（相

关公告刊登在 2006年 3月 1日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上）。目

前，公司正在积极与有关当事人协商解决此事。

除此之外，报告期内公司无其他重大诉讼、仲裁事项。

（五）报告期内，公司重大资产收购、出售及资产重组事项：

经公司 2006年度第三次董事会会议审议，为更好地支持长沙市政府对新河三角洲地区

进行整体规划和开发的工作，同意将公司持有的湖南长元人造板股份有限公司（以下简称

长元股份）的 140,906,250股股权转让给三角洲公司，同时,三角洲公司在退还本公司前期

全部投资款项的基础上，给予一定补偿。报告期内公司已收到补偿款 500万元。（相关公告

详见 2006年 6月 15日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》）。

（六）重大关联交易事项：报告期内，公司未发生重大关联交易。




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（七）重大合同及其履行情况：

1、公司无报告期内发生或以前期间发生延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公

司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

2、根据公司生产经营计划的的需要，报告期内公司与有关银行签订了贷款合同，向银

行申请流动资金贷款，主要贷款情况如下：

3、报告期内本公司的重大担保情况：单位：人民币（万元）

*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算

时仅需计算一次。

4、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的委托理财。

（八）公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东无在报告期内发生或以前期间发生但

贷款日期贷款银行金额币种贷款期限担保情况

2006.01.13 中国建设银行长沙伍家岭支行 4,000 人民币一年房产抵押

2006.03.07 中国兴业银行长沙八一路支行 2,600 人民币一年土地抵押

2006.03.31 中国工商银行长沙司门口支行 4,000 人民币一年湖南海利担保

2006.05.30 中国工商银行长沙司门口支行 6,000 人民币一年房产抵押

2006.06.06 中国工商银行长沙司门口支行 5,000 人民币一年房产抵押

2006.06.30 中国建设银行长沙伍家岭支行 3,000 人民币一年湖南海利担保

合计 246,000 -- ---- ----

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）担保对象名称发生日期

（协议签署日）担保金额担保类型担保期是否履

行完毕是否为关联方担保（是或否）

酒鬼酒

股份有限公司

2003.06.13-2004.06.12 5,000 连带责任担保一年否否

2004.05.12-2005.05.11 4,500 连带责任担保一年否否

湖南亚华种业

股份有限公司

2004.02.06-2005.02.25 5,000 连带责任担保一年否否

2005.12.15-2006.12.14 4,900 连带责任担保一年否否

湖南海利化工

股份有限公司

2006.01.20-2007.01.15 1,000 连带责任担保一年否否

2006.03.14-2007.03.13 1,200 连带责任担保一年否否

2006.03.21-2007.03.19 2,000 连带责任担保一年否否

2006.03.31-2007.03.29 1,500 连带责任担保一年否否

2006.04.30-2007.04.21 1,200 连带责任担保一年否否湖南衡阳金荔科技农业股份有限公司

2003.08.29-2004.08.25 3,000 连带责任担保一年否否

报告期内担保发生额合计 7,700报告期末担保余额合计 (A) 29,300

公司对控股子公司的担保情况报告期内对控股子公司担保发生额合计 800报告期末对控股子公司担保余额合计 (B) 3,000

公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额（A+B) 32,300担保总额占公司净资产的比例 36.16其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 (D)

12,900

担保总额超过净资产 50%部分的金额 (E) 0上述三项担保金额合计*(C+D+E) 12,900

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延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

（九）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、

通报批评，没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，也未有公司董事、

管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。

（十）报告期内，控股股东及其子公司占用公司资金的情况：

1、截止报告期末，不存在公司控股股东及其子公司非经营性占用本公司资金的情况。

2、公司其他关联方占用公司资金发生额及余额明细表：

单位：人民币（元）

3、新增资金占用情况表：

单位：人民币（元）

4、非经营性资金占用及清欠进展情况：报告期内公司无非经营性资金占用。

资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系

上市公司核算的会计科目

2006年 1月 1日占用资金余额

2006年 1-6月占用累计发生金额

2006年 1-6月偿还累计发生金额

2006年6月30日占用资金余额

占用形成原因

占用性质

长沙市环路建设

开发有限公司控股股东

应收账款

其他应收款

其他应付款

4,542,282.71 22,142,791.76 26,628,448 56,626.47通行费

及消费款经营性

其他应收款

其他应付款-9,800,000.00 10,000,000.00 200,000.00 0 借款非经营性

长沙机场高速

建设经营有限公司

同受母

公司控制应收账款 75,485.95 75,485.95

销售材料

及消费款经营性

长沙市国道绕城

公路建设开发总公司

同受母

公司控制

预收账款

应收账款12,009,934.85 11,656,099.73 353,835.12

工程款消费

款及销售材

料款

经营性

长沙市新港城建设开

发有限公司

同受母

公司控制应收账款 4,129,213.02 3,911,452.20 217,760.82

工程款销售

材料款经营性

长沙市高路置业开发

有限公司

同受母

公司控制其他应付款 -8,841,858.16 -4,051,448.92 -4,790,409.24

股权置换差

价款非经营性

合计 2,115,058.37 32,142,791.76 38,344,551.01 -4,086,700.88

资金占用方名称新增资金占用额资金占用方式资金占用原因

长沙市环路建设开发有限公司 -4,485,656.24 经营性通行费及消费款

长沙市环路建设开发有限公司 9,800,000.00 非经营性借款

长沙市国道绕城公路建设开发总公司 -11,656,099.73 经营性销售材料

长沙市新港城建设开发有限公司 -3,911,452.20 经营性销售材料

长沙市高路置业开发有限公司 4,051,448.92 非经营性股权置换差价款

合计 -6,201,759.25 —— ——

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(十一)独立董事对公司对外担保情况说明及独立意见：

经独立董事审慎调查，截止报告期末，公司严格遵守《公司法》、《公司章程》的有关

规定，没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供

担保；公司控股股东及其他关联方也未强制公司对外提供担保，截止报告期末公司对外担

保情况如下：

本公司累计对外担保总额为32,300万元，占本公司2005 年经审计净资产的36.82%，其

中：为湖南亚华种业股份有限公司担保9,900万元，为酒鬼酒股份有限公司担保9,500万元，

为湖南衡阳金荔科技农业股份有限公司担保3,000万元，为湖南海利化工股份有限公司担保

6,900万元。为控股子公司——广西桂林正翰辐照中心有限责任公司担保3,000万元。

上述担保符合中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保

若干问题的通知》的规定。

公司严格按照《股票上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行了对外担保情况

的信息披露义务。

（十二）报告期内，公司及持有公司股份 5%以上股东的承诺事项：

报告期内，公司及持有公司股份5%以上的股东未在指定报刊及网站上刊登任何对公司

经营成果、财务状况可能产生影响的承诺事项。

在公司2005年度报告中，公司承诺力争于2006年6月底前启动股权分置改革程序。公司

已于2006年6月底正式启动了股权分置改革程序，并于2006年8月18日实施完毕，忠实地履

行了上述承诺。

（十三）原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况：

（十四）其他重大事项：

报告期内不存在其他对公司有重大影响的重要事项。

（十五）报告期内公告索引：

股东名称特别承诺承诺履行情况

长沙市环路建设开发有限公司

为了增强流通股股东的持股信心，激励管理层的

积极性，使管理层与公司股东的利益相统一，长沙市

环路建设开发有限公司将推动公司在股权分置改革

完成后按有关规定制订管理层股权激励计划。

尚未进入履行承诺实施期

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序号

公告名称信息披露报刊公告日期

1 湖南投资为他人提供担保公告《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 02月 23日

2 湖南投资诉讼事项公告(酒鬼酒贷款 4500万元) 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 03月 01日

3 湖南投资 2005年年度报告（正文） www.cninfo.com.cn 2006年 04月 21日

4 湖南投资 2005年年度报告摘要《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 04月 21日

5 湖南投资董事会 2006年度第一次会议决议公告《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 04月 21日

6 湖南投资关于召开 2005年年度股东大会的通知《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 04月 21日

7 湖南投资监事会 2006年度第一次会议决议公告《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 04月 21日

8 湖南投资 2006年第一季度报告《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 04月 26日

9 湖南投资业绩预盈公告《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 04月 26日

10 湖南投资 2005年年度股东大会决议公告《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 05月 23日

11 湖南投资为他人提供担保的公告(海利协议延长一年) 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 05月 23日

12 湖南投资诉讼事项公告（金荔科技）《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 06月 10日

13 湖南投资诉讼事项公告（酒鬼酒）《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 06月 10日

14 湖南投资为他人提供担保公告(海利贷款 4700万元) 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 06月 10日

15 湖南投资董事会 2006年度第三次会议决议公告《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 06月 15日

16 湖南投资董事会 2006年度第四次会议决议公告《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 07月 03日

17湖南投资关于召开 2006年第一次临时股东大会

暨股权分置改革相关股东会议的通知《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 07月 03日

18 湖南投资董事会投票委托征集函《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 07月 03日

19 湖南投资股权分置改革说明书（全文） www,cninfo.com.cn 2006年 07月 03日

20 湖南投资股权分置改革说明书（摘要）《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 07月 03日

21 湖南投资股权分置改革网上路演公告《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 07月 06日

22 湖南投资董事会 2006年度第五次会议决议公告《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 07月 12日

23 湖南投资关于调整股权分置改革方案的公告《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 07月 12日

24 湖南投资股权分置改革说明书（修订稿全文） www,cninfo.com.cn 2006年 07月 12日

25 湖南投资股权分置改革说明书（修订稿摘要）《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 07月 12日

26湖南投资关于股权分置改革获湖南省人民政府

国有资产监督管理委员会批准的公告《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 07月 21日

27湖南投资关于 2006年第一次临时股东大会

暨股权分置改革相关会议第一次提示性公告《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 07月 21日


暨股权分置改革相关会议第二次提示性公告《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 07月 27日


暨股权分置改革相关会议决议公告《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 08月 02日

30 湖南投资关于股权分置改革方案实施公告《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 08月 16日

31 湖南投资关于恢复股票交易暨变更股票简称的公告《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》2006年 08月 18日

公司信息披露法定网站：www.cninfo.com.cn






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七、财务报告（未经审计）

（一）会计报表：

合并资产负债表

单位名称：湖南投资集团股份有限公司（2006年 6月 30日）单位:元

董事长：谭应求主管会计工作的公司负责人：裴建科财务部长：谢冀勇

资产期末数期初数负债及股东权益期末数期初数流动资产：流动负债：

货币资金 167,086,945.21 159,161,642.79 短期借款 294,000,000.00 333,000,000.00短期投资 13,825,639.24 62,746,916.63 应付票据 30,000,000.00应收票据应付账款 31,748,694.70 62,999,142.91应收股利 1,570,019.73 1,570,019.73 预收账款 4,745,932.04 31,242,595.05应收利息 - 应付工资 326,209.18 442,914.74应收账款 16,513,243.25 41,977,075.02 应付福利费 1,685,279.52 1,426,572.29其他应收款 40,047,654.52 51,442,143.25 应付股利 1,101,038.14 1,722,050.04预付账款 278,236,706.40 284,844,754.30 应交税金 11,453,478.22 14,104,806.73应收补贴款其他应交款 85,203.70 91,537.12存货 95,627,728.46 58,247,461.08 其他应付款 54,006,247.45 65,457,268.77待摊费用 617,653.35 61,005.74 预提费用 4,978,824.86 3,895,359.45一年内到期的长期债权投资预计负债 156,514,824.37 156,514,824.37其他流动资产一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动资产合计 613,525,590.16 660,051,018.54 流动负债合计 590,645,732.18 670,897,071.47长期投资：长期负债：

长期股权投资 50,753,034.00 53,335,610.44 长期借款 30,000,000.00 22,000,000.00长期债权投资应付债券

长期应付款

长期投资合计 50,753,034.00 53,335,610.44 专项应付款

其他长期负债

固定资产：长期负债合计 30,000,000.00 22,000,000.00固定资产原价 490,185,639.05 488,545,325.65

减:累计折旧 113,719,443.09 101,801,114.97 递延税项：

固定资产净值 376,466,195.96 386,744,210.68 递延税款贷项

减:固定资产减值准备

固定资产净额 376,466,195.96 386,744,210.68 负债合计 620,645,732.18 692,897,071.47工程物质

在建工程 8,077,202.31 4,915,796.02 少数股东权益 75,144,385.91 85,170,202.26固定资产清理

固定资产合计 384,543,398.27 391,660,006.70无形资产及其他资产：

无形资产 539,615,729.80 549,479,406.47 股东权益：

长期待摊费用 576,742.30 668,183.92 股本 340,608,048.00 340,608,048.00其他长期资产减:已归还投资

无形资产及其他资产合计 540,192,472.10 550,147,590.39 股本净额 340,608,048.00 340,608,048.00资本公积 638,043,358.63 638,043,358.63

递延税项：盈余公积 50,347,312.65 50,286,806.41递延税款借项其中:法定公益金 16,660,124.42 16,660,124.42

未分配利润 -135,774,342.84 -151,811,260.70股东权益合计 893,224,376.44 877,126,952.34

资产总计 1,589,014,494.53 1,655,194,226.07 负债及股东权益合计 1,589,014,494.53 1,655,194,226.07




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合并资产减值准备表



项目年初余额本年增加数本年减少数本年转回数年末余额

一、坏帐准备合计 24,066,584.23 - 2,817,182.58 - 21,249,401.65

其中：应收帐款 2,432,300.04 1,276,462.05 1,155,837.99

其他应收款 21,634,284.19 1,540,720.53 20,093,563.66

二、短期投资跌价准备合计 17,703.28 4,557.32 - - 22,260.60

其中：股票投资 17,703.28 4,557.32 22,260.60

债券投资

三、存货跌价准备合计 36,951,100.00 36,951,100.00

其中：库存商品 36,951,100.00 36,951,100.00

原材料

四、长期投资减值准备合计 4,376,250.00 4,376,250.00

其中：长期股权投资 4,376,250.00 4,376,250.00

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计 - -

其中：公路 -

机器设备

六、无形资产减值准备合计

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备




- 19 -

合并利润分配表



合并现金流量表

项目本年累计数上年同期数一、主营业务收入 87,621,903.96 84,556,245.91

减：主营业务成本 34,210,793.26 40,021,185.98

主营业务税金及附加 4,030,922.18 3,450,576.52

二、主营业务利润 49,380,188.52 41,084,483.41

加：其他业务利润 21,800.00 3,914,563.76

减：营业费用 11,146,675.21 9,601,102.12

管理费用 24,155,421.62 22,721,592.63

财务费用 5,497,481.51 6,881,753.32

三、营业利润 8,602,410.18 5,794,599.10

加：投资收益 10,663,766.52 -14,379,981.90

补贴收入 520,294.35

营业外收入 289,104.42 240,249.00

减：营业外支出 56,355.02 5,050,127.26

四、利润总额 20,019,220.45 -13,395,261.06

减：所得税 940,866.27 1,073,109.52

少数股东损益 2,940,592.59 1,044,542.62

五、净利润 16,137,761.59 -15,512,913.20

加：年初未分配利润 -151,811,260.70 141,993,013.85

其他转入

六、可分配利润 -135,673,499.11 126,480,100.65

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金 40,337.49

提取储备基金 30,253.12

提取企业发展基金 30,253.12

利润归还投资

七、可供投资者分配的利润 -135,774,342.84 126,480,100.65

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

少数股东权益

八、未分配利润 -135,774,342.84 126,480,100.65

补充资料:项目本年累计数上年同期数

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -4,202,086.78

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

5、债务重组损失

6、其他




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单位名称：湖南投资集团股份有限公司（2006年 1-6月）单位:元


项目附注金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 97,747,868.51

收到的税费返还 520,294.35

收到的其他与经营活动有关的现金 22,805,962.25

现金流入小计 121,074,125.11

购买商品、接受劳务支付的现金 54,718,845.14

支付给职工以及为职工支付的现金 11,872,693.79

支付的各项税费 9,123,297.15

支付的其他与经营活动有关的现金 26,217,930.50

现金流出小计 101,932,766.58

经营活动产生的现金流量净额 19,141,358.53

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 50,142,778.00

取得投资收益所收到的现金 10,092,782.01

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 600,719.26

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 60,836,279.27

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,503,459.22

投资所支付的现金 9,227,410.97

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 46,730,870.19

投资活动产生的现金流量净额 14,105,409.08

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金 289,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 471,983.53

现金流入小计 289,471,983.53

偿还债务所支付的现金 290,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,793,448.72

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 314,793,448.72

筹资活动产生的现金流量净额 -25,321,465.19

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额 7,925,302.42

补充资料附注金额




- 21 -

1、将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润 16,137,761.59

加:少数股东本期损益 2,940,592.59

计提的资产减值准备 -2,812,625.26

固定资产折旧 12,544,300.31

无形资产摊销 9,895,676.67

长期待摊费用摊销 91,441.62

待摊费用减少（减：增加） -556,647.61

预提费用的增加（减：减少） 1,083,465.41

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52,168.98

固定资产报废损失

财务费用 5,497,481.51

投资损失（减：收益） -39,463,766.52

递延税款贷项（减：借项）

存货的减少（减:增加） -38,380,267.38

经营性应收项目的减少（减：增加） 65,673,399.24

经营性应付项目的增加（减：减少） -13,561,622.62

其他

经营活动产生的现金流量净额 19,141,358.53

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租赁固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额 167,086,945.21

减:现金的期初余额 159,161,642.79

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 7,925,302.42




- 22 -

资产负债表

单位名称：湖南投资集团股份限公司[母公司] （2006年 6月 30日）单位:元


资产期末数期初数负债及股东权益期末数期初数

流动资产：流动负债：

货币资金 37,602,674.78 14,539,260.51 短期借款 294,000,000.00 333,000,000.00

短期投资 6,651,894.74 40,814,892.32 应付票据 30,000,000.00

应收票据应付账款 9,712,721.20 12,799,995.71

应收股利 1,570,019.73 2,359,550.98 预收账款 3,967,589.41 27,816,048.65

应收利息应付工资 1,633.31 67,650.64

应收账款 11,150,184.17 10,195,798.91 应付福利费 1,178,399.61 1,147,433.32

其他应收款 443,011,265.45 418,808,609.26 应付股利 97,468.00 99,968.00

预付账款 71,135,671.40 99,233,450.76 应交税金 7,676,891.81 8,690,491.09

应收补贴款其他应交款 10,852.57 17,216.31

存货 2,932,848.11 3,702,592.03 其他应付款 56,501,452.27 66,366,255.72

待摊费用 41,700.00 18,638.40 预提费用 396,000.00 84,200.00

一年内到期的长期债权投资预计负债 156,514,824.37 156,514,824.37

其他流动资产一年内到期的长期负债

流动资产合计 574,096,258.38 589,672,793.17 其他流动负债

长期投资：流动负债合计 560,057,832.55 606,604,083.81

长期股权投资 183,047,389.00 185,351,465.76 长期负债：

长期债权投资长期借款

长期投资合计 183,047,389.00 185,351,465.76 应付债券

固定资产：长期应付款

固定资产原价 191,367,408.31 190,528,785.67 专项应付款

减：累计折旧 24,202,293.83 20,257,822.59 其他长期负债

固定资产净值 167,165,114.48 170,270,963.08 长期负债合计 - -

减：固定资产减值准备递延税项：

固定资产净额 167,165,114.48 170,270,963.08 递延税款贷项

工程物质负债合计 560,057,832.55 606,604,083.81

在建工程 474,000.00 少数股东权益

固定资产清理股东权益：

固定资产合计 167,639,114.48 170,270,963.08 股本 340,608,048.00 340,608,048.00

无形资产及其他资产：减:已归还投资

无形资产 530,383,396.52 540,021,073.16 股本净额 340,608,048.00 340,608,048.00

长期待摊费用资本公积 638,043,358.63 638,043,358.63

其他长期资产盈余公积 42,347,542.41 42,347,542.41

无形资产及其他资产合计 530,383,396.52 540,021,073.16 其中:法定公益金 14,115,847.47 14,115,847.47

递延税项：未分配利润 -125,890,623.21 -142,286,737.68

递延税款借项股东权益合计 895,108,325.83 878,712,211.36

资产总计 1,455,166,158.38 1,485,316,295.17 负债及股东权益合计 1,455,166,158.38 1,485,316,295.17




- 23 -

利润及利润分配表

单位名称：湖南投资集团股份限公司[母公司] （2006年 1-6月）单位:元


现金流量表

项目本年累计数上年同期数

一、主营业务收入 53,055,553.41 48,722,922.08

减：主营业务成本 16,213,640.42 16,195,333.24

主营业务税金及附加 2,221,807.18 2,522,725.34

二、主营业务利润 34,620,105.81 30,004,863.50

加：其他业务利润 3,837,180.00

减：营业费用 9,351,221.22 9,062,706.42

管理费用 12,359,026.08 14,381,568.28

财务费用 4,654,629.80 5,010,316.01

三、营业利润 8,255,228.71 5,387,452.79

加：投资收益 7,910,989.74 -16,123,637.74

补贴收入

营业外收入 284,690.00 228,749.00

减：营业外支出 54,793.98 5,005,477.25

四、利润总额 16,396,114.47 -15,512,913.20

减：所得税

少数股东损益

五、净利润 16,396,114.37 -15,512,913.20

加：年初未分配利润 -142,286,737.68 151,731,906.54

其他转入

六、可分配利润 -125,890,623.21 136,218,993.34

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配的利润 -125,890,623.21 136,218,993.34

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

少数股东权益

八、未分配利润 -125,890,623.21 136,218,993.34

补充资料:

项目本年累计数上年同期数

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -4,202,086.782、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

5、债务重组损失

6、其他




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单位名称：湖南投资集团股份有限公司[母公司] （2006年 1-6月）单位:元


项目附注金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 53,440,081.17

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金 24,299,236.48

现金流入小计 77,739,317.65

购买商品、接受劳务支付的现金 31,671,575.51

支付给职工以及为职工支付的现金 9,029,872.24

支付的各项税费 4,691,101.09

支付的其他与经营活动有关的现金 41,991,174.28

现金流出小计 87,383,723.12

经营活动产生的现金流量净额 -9,644,405.47

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 34,162,997.58

取得投资收益所收到的现金 29,295,754.87

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 600,719.26

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 64,059,471.71

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,833,053.26

投资所支付的现金 8,673,965.22

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 11,507,018.48

投资活动产生的现金流量净额 52,552,453.23

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金 281,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 308,133.90

现金流入小计 281,308,133.90

偿还债务所支付的现金 290,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,152,767.39

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 301,152,767.39

筹资活动产生的现金流量净额 -19,844,633.49

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额 23,063,414.27

补充资料附注金额




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1、将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润 16,396,114.47

加:少数股东本期损益

计提的资产减值准备 -157,308.50

固定资产折旧 4,569,783.43

无形资产摊销 9,637,676.64

长期待摊费用摊销

待摊费用减少（减：增加） -23,061.60

预提费用的增加（减：减少） 311,800.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 54,793.98

固定资产报废损失

财务费用 4,654,629.80

投资损失（减：收益） -33,460,989.74

递延税款贷项（减：借项）

存货的减少（减：增加） 769,743.92

经营性应收项目的减少（减：增加） 3,730,269.16

经营性应付项目的增加（减：减少） -16,127,857.03

其他

经营活动产生的现金流量净额 -9,644,405.47

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租赁固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额 37,602,674.78

减:现金的期初余额 14,539,260.51

加: 现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 23,063,414.27




- 26 -

（二）会计报表附注：

附注 1：公司简介

湖南投资集团股份有限公司（以下简称本公司），前身系长沙中意集团股份有限公司，系经湖南省

人民政府办公厅以湘政办(1992)328号文件批准，经中国证券监督管理委员会以证监发审字(1993)57号

文件复审同意，由原中意电器集团公司长沙电冰箱厂独家发起，以社会募集方式组建的股份有限公司。

1993年 12月 7日，经湖南省工商行政管理局以 18378356注册号依法核准工商登记，注册资本为 18787

万元。 1994年 3月 29日，经公司第二次股东大会通过 1993年度分红方案，向个人股东每 10股送红股

2股，送股后公司股本增至 20107万元，1994年 9月 22日，经第二次股东大会授权，公司董事会第八

次会议决议，并经湖南省证监会湘证监字（1994）05号文件批准，公司按 10：2比例向全体股东配售股

份，实际实施后，公司股本增至 223,544,653.00元。1996年 9月经中国证券监督管理委员会长沙特派

办事处以湘证监字（1996）46号文件批准公司以资本公积金每 10股转增 3股，转增后股本总额为

290,608,048.00元。2000年 4月 1日经股东大会审议通过，公司更名为湖南投资集团股份有限公司。

2001年 3月经中国证监会公司字[2001]37号文核准，公司向社会公开募集增发 5000万 A股，增发后股

本总额为 340,608,048.00元,公司注册号 4300001000747,法定代表人谭应求。

经营范围：投资建设并收费经营公路、桥梁及其它城市基础设施；投资开发房地产；物业管理；承

担公路施工；酒店业投资管理；餐饮、住宿、娱乐及其他服务；设计、制作、发布国内各类广告；设计、

制作各类雕塑；会展服务；房地产策划、工程机械、机电产品、办公用品、定型包装白酒的销售；辐照

加工应用、化工产品改性、加工、生产、销售；商品养护；建筑装饰材料、化工原料、汽车配件、机械

产品、日用百货的销售；

附注 2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1、会计准则及会计制度

本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

2、会计年度：公司采用公历年度制。即从公历每年 1月 1日至 12月 31日为一个会计年度。

3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。

4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

5、外币核算方法：

公司发生外币业务时，以发生之日中国人民银行公布的汇率（中间价）折算为人民币记账，中期期

末、年终时，按国家外汇汇率（中间价）进行调整，调整后的各外币账户人民币金额与原账面金额之间

的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于筹建期间的，计入长期待摊费用，并于开始生产经营的当

月起一次计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照《企业会计准则—借款

费用》的相关规定进行处理。

6、现金等价物的确定标准

公司现金等价物指所持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金

额现金、价值变动风险很小的投资。

7、短期投资核算方法

(1)短期投资在取得时按照投资成本入账。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：




- 27 -

A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包括实

际价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息；

B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本；

C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，

按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的

现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受

让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为

短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投

资成本；

D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期

投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价

值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按

换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本；

(2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项

目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价

值的差额，确认为当期投资损益；

(3)短期投资期末计价和跌价准备的计提方法：短期投资期末计价采用成本与市价孰低法计价，按单

个股票市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。

8、坏账核算方法

（1）坏账损失的确认条件

本公司对于因债务人破产和死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾

期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。

（2）坏账损失的核算方法

本公司坏账损失采用备抵法核算。期未根据债务单位的财务状况，现金流量情况及其款项收回的可

能性等情况，采用账龄分析法计提坏账准备，提取比例如下：

9、存货核算方法

（1）存货包括原材料、库存商品、在产品、开发成本、低值易耗品等；

（2）存货发出按实际成本核算，采用加权平均法；

账龄计提比例（%）

1年以内 5

1-2年 10

2-3年 30

3-4年 50

4-5年 80

5年以上 100




- 28 -

（3）低值易耗品领用除酒店采用分次摊消法外，其余采用一次摊销法；

（4）存货跌价准备：本公司存货期末采用按存货结存成本与可变现净值孰低计价，按存货结存成

本高于可变现净值的差额部分计提存货跌价准备；

(5)存货盘存制度：公司年末对全部存货进行实地清查，以实际盘存金额与账面结存金额之间的差

额计入当期损益。

10、长期股权投资及其减值准备的核算方法

(1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：

A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作

为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告

但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本；

B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股

权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；

C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初

始投资成本；

(2)公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响，采用

权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 20%（含 20%）以上，但不具有

重大影响，采用成本法核算。

采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核

算的单位，期中或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损

益。

(3)长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，

或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者

权益份额的差额为股权投资差额。股权投资差额借方发生额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有

规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；股权投资差额贷方发生额计入资本公积。本公司 2003

年 1月 1日以前形成的股权投资差额不作追溯调整，对其余额在规定的剩余期限内分期平均摊销，计入

损益，直至摊销完毕为止。

(4)处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。

(5)长期投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差

额计提。

11、长期债权投资的核算方法

(1)长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方

法确定：

A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）

减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本；

B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债




- 29 -

权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；

C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初

始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。

(2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。

长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始

投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期

间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。

(3)处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。

12、固定资产的计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法：

（1）固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其它与生产、

经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使

用期限超过两年的也作为固定资产。

（2）固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金

资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付

的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相

关税费，作为入账价值，涉及补价的，按《企业会计准则- -非货币性交易》的相关规定进行处理。

（3）本公司固定资产折旧：固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类折旧率如下：

固定资产类别使用年限年折旧率（%）净残值率（%）

房屋建筑物 40 2.4 4

公路及构筑物 25 4 0

机器设备 8-20 4.8－12 4

电子设备 5-10 9.6－19.2 4

运输工具 8 12 4

家具 5 19.2 4

经营租赁固定资产 5-15 6.4－19.2 4

其他 6-10 9.6－16 4

（4）固定资产减值准备的计提方法：固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产

减值准备。

13、在建工程

（1）在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程；

改、扩建固定资产工程；大修理工程以及购入需要安装的设备等。与上述工程有关的专门借款利息属于

在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状

态后发生的利息，计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。

(2)在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程

减值准备。




- 30 -

14、无形资产计价和摊销政策

(1)无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计价。购入的无形资产，按实际支付的价款作

为入账价值；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为入账价值；为首次发行股票而接受投

资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为入账价值；接受的债务人以非现金资产抵

偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关

税费作为入账价值；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作

为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则- 非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法

律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为入账价值。

(2)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年

限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同规定了

受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有

规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10年。

(3)无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提

无形资产减值准备。

15、长期待摊费用摊销政策

公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。

16、借款费用的会计处理方法

(1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其它借款费用均于发生当期确认为费用，

直接计入当期财务费用。

(2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：

A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入

所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期费用。

B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，满

足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购

建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。

17、应付债券的核算方法：

（1）应付债券按实际发行价格总额计价；

（2）债券发行价格总额大于债券面值总额的差额作为债券溢价，在债券的存续期间内按直线法摊销；

（3）债券发行价格总额小于债券面值总额的差额作为债券折价，在债券的存续期间内按直线法计提

利息，并按借款费用的处理原则处理。

18、收入确认原则

(1)商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：

A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

C、与交易相关的经济利益能够流入公司；




- 31 -

D、相关的收入和成本能够可靠的计量。

(2)提供劳务：

A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；

B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在

资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；

C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的

劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。

（3）让渡资产使用权，在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量，利

息收入按让渡现金使用权的时间或适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时

间和方法计算确定收入。

（4）建造合同，在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，根据完工百分比法在资产负债表日确认

合同收入和费用，在不能可靠估计的情况下：若合同成本能够收回，合同收入根据能收回的实际合同成

本加以确认；若合同成本不可能收回的，以实际发生的支出确认费用，不确认收入。

19、所得税的会计处理方法

公司所得税采用应付税款法核算。即将本期税前会计利润与应纳税所得额之间产生的均在当期计算

所得税费用。

20、利润分配

A、弥补上年亏损

B、提取法定盈余公积金 10%

C、提取法定公益金 5%

D、提取职工奖励及福利基金 4‰

E、提取储备基金 3‰

F、提取企业发展基金 3‰

G、经股东大会批准，提取任意盈余公积金

H、分配股东股利。

21、合并会计报表的编制方法

本公司依据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。

（1）合并范围：凡以直接或间接方式拥有并控制 50%以上（不含 50%）权益性资本的被投资企业

和虽不足 50%但实际拥有其控制权的其他被投资企业。

（2）合并方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利

润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对合并会计报表有关

项目的影响进行抵销。




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附注 3：税项

1、流转税及其他地方税

注：公司路桥收费税率原为 5%，根据财政部和国家税务总局《关于公路经营企业车辆通行费收入营

业税政策的通知》，自 2005年 6月 1日起，车辆通行费收入由原来的 5%下调至 3%。

2、所得税

（1）本公司子公司—长沙湘江伍家岭桥有限公司系中外合作企业,享受外商投资企业从事能源交通

基础设施项目税收优惠政策，自 2000年 1月 1日起适用 15%企业所得税率，本期按 15%计提企业所得税。

（2）本公司及其他子公司按 33%的税率计缴企业所得税。

附注 4：控股子公司及合营企业

1、本公司纳入合并报表的子公司如下: （金额单位：万元）

税种税率计税依据

增值税 17% 货物销售收入

营业税 3%、5% 路桥收入

3% 房地产收入、路桥施工收入

5% 酒店服务业收入、广告服务业收入

20% 娱乐收入

城市维护建设税 7% 流转税应征额

教育费附加 5%、3% 流转税应征额

房产税 12% 租金收入

文化事业建设费 3% 广告收入

名称注册

资本经营范围

本公司

投资额所占股权比例

是否合

并报表

备

注

长沙市环路广告有限公司 200 设计、制作、发布各类广告 160 80% 是

长沙君逸物业管理有限公司 100 承担三级物业管理 100 100%(直接和间接) 是

长沙湘江伍家岭桥有限公司 24,873.5 经营湘江伍家岭桥 15,529.13 50．05% 是

长沙中意房地产开发有限公司 2,000 二级房地产开发、经营 1,900 95% 是

广西桂林正翰辐照中心有限责

任公司

5000 辐照加工应用；农副产品、医

疗用品、食品等保鲜杀菌；化

工产品改性、加工、生产、销

售；商品养护；三废处理

3200 64% 是

湖南君逸房地产开发有限公司 2000

从事房地产开发经营及物业

管理；经营建筑装饰材料、机

电机械产品

1400 70% 是

长沙兴业成房地产开发有限公

司

1000 房地产开发、经营、代拆、代

建房地产业务；建筑装饰材

料、化工原料、汽车配件、机

械产品、日用百货的销售；碎

石加工；物业管理

600 60%（间接）是

湖南君逸酒店管理有限公司 300 酒店业投资管理 300 100%（直接和间接）是




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附注 5：合并会计报表主要项目注释 (金额单位:人民币元)

1、货币资金

2、短期投资及跌价准备

投资成本跌价准备投资成本跌价准备

股票 13,847,899.84 22,260.60 62,464,619.91 17,703.28

基金 300,000.00

合计 13,847,899.84 22,260.60 62,764,619.91 17,703.28

期末数期初数股权投资

注：（1）根据期末结存的单个股票市值低于投资成本的差额计提跌价准备,市值根据上海交易所、

深圳交易所公布的 2006年 6月 30日市价计算。

（2）投资变现无重大限制。

3、应收股利

4、应收账款

金额比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备

1年以内 5% 12,745,402.73 72.13 637,270.14 43,510,874.30 97.98 2,175,543.71

1-2年 10% 4,827,678.51 27.32 482,767.85 98,969.51 0.22 9,896.95

2-3年 30% 86,000.00 0.49 25,800.00 789,531.25 1.78 236,859.38

3年以上 50%-100% 10,000.00 0.06 10,000.00 10,000.00 0.02 10,000.00

合计 17,669,081.24 100.00 1,155,837.99 44,409,375.06 100.00 2,432,300.04

账龄期末数期初数

坏账准备计提比例

注：（1）本科目中含持 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款,详见附注 7－（二）－4。

（2）比期初减少 60.21%,主要系本期收回欠款所致。

（3）前五名余额合计 15,858,880.58元，占总额的 89.75%。

项目期末数期初数

现金 807,840.83 327,318.84

银行存款 132,106,882.49 139,067,921.56

其他货币资金 34.172,221.89 19,766,402.39

合计 167,086,945.21 159,161,642.79


长沙湘江五一路桥有限公司 1,570,019.73 1,570,019.73




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5、其他应收款


1年以内 5% 22,961,393.60 38.18 1,148,069.68 25,115,797.20 34.37 1,255,789.86

1-2年 10% 13,958,243.80 23.21 1,395,824.38 26,524,082.64 36.30 2,652,408.26

2-3年 30% 3,253,585.80 5.41 976,075.74 354,322.91 0.48 106,296.87

3年以上 50%-100% 19,967,994.98 33.20 16,573,593.86 21,082,224.69 28.85 17,619,789.20

合计 60,141,218.18 100.00 20,093,563.66 73,076,427.44 100.00 21,634,284.19

账龄期末数期初数坏账准备

计提比例

注：（1）本科目含持 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款,详见附注 7－（二）－4。

（2）前五名余额合计 45,095,134.06元，占总额的 74.98%。

（3）大额往来明细：

6、预付账款

注：(1)本科目无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。

（2）本科目主要系预付土地款。

7、存货及存货跌价准备

单位经济内容金额所占比例(%)

桂林科翰投资有限公司借款 14,700,000.00 24.44

湖南天方物业发展有限公司建设保证金及土地出让金 12,000,000.00 19.95

中南机电市场往来款 9,292,053.66 15.45

冰柜厂土地款 5,003,080.40 8.32

湖南省公安厅暂扣款 4,100,000.00 6.81

合计 45,095,134.06 74.98

账龄期末数期初数

金额比例(%) 金额比例(%)

1年以内 26,668.614.16 9.58 145,296,363.40 51.01

1—2年 125,001,489.16 44.93 139,548,390.90 48.99

2－3年 126,566,603.08 45.49

合计 278,236,706.40 100 284,844,754.30 100


金额跌价准备金额跌价准备

原材料 2,382,152.06 552,622.69

产成品 10,520.31

库存商品 30,800,000.00

开发成本 97,421,102.18 36,951,100.00 91,178,120.85 36,951,100.00

低值易耗品 1,965,053.91 3,467,817.54

合计 132,578,828.46 36,951,100.00 95,198,561.08 36,951,100.00




- 35 -

注:(1)比期初增长 39.27%,主要系本公司子公司-长沙中意房地产开发有限公司购买长沙新外滩商

业城有限公司“新外滩商铺”部分门面所致。

（2）本期以长沙中意房地产开发有限公司江岸锦苑部分商铺抵押贷款4000万元，期限2006.01.13-

2007.01.12。

8、待摊费用

9、长期投资及长期投资减值准备

金额减值准备金额减值准备

对子公司投资 5,400,000.00 5,400,000.00

股权投资差额 5,473,946.65 6,082,162.95

对联营企业投资 44,255,337.35 4,376,250.00 46,229,697.49 4,376,250.00 合计 55,129,284.00 4,376,250.00 57,711,860.44 4,376,250.00

长期股权投资类别期末数期初数

（1）对子公司投资

本期累计本期累计

湖南芙蓉数码信息

港有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 5,000,000.00

长沙中南市场建设

开发有限公司 400,000.00 400,000.00 5.41 400,000.00

合计 5,400,000.00 5,400,000.00 - - - - - - 5,400,000.00

期末余额享有被投资单位权益增加额分得的现金红利额

被投资公司名称初始投资额期初余额持股比例％

其他转出本期增加

注：a、对子公司投资系本期未纳入合并报表范围的子公司的长期股权投资账面价值。

（2）股权投资差额(合并价差)

被投资单位名称初始金额期初数本期转出摊销期限本期摊销累计摊销摊余金额

长沙湘江伍家岭桥有

限公司12,164,325.94 6,082,162.95 10年 608,216.30 6,690,379.29 5,473,946.65

（3）对联营企业投资

a、按权益法核算的长期股权投资


长沙湘江五一

路桥有限公司 18,487,328.65 10,523,691.45 1,184,808.00 14,705,882.10 3,045,801.77 24,530,513.07 8,662,697.68

湖南网路信息

技术有限公司 3,800,000.00 1,668,773.13 -113,366.37 -2,244,593.24 1,555,406.76

桂林正翰科技

开发有限公司 10,000,000.00 17,451,686.51 7,451,686.51 17,451,686.51

合计 32,287,328.65 29,644,151.09 1,071,441.63 19,912,975.37 3,045,801.77 24,530,513.07 27,669,790.95

被投资公司

名称初始投资额

分得的现金红利额期末余额

享有被投资单位权益增加额期初余额本期追加投资额

类别期末数期初数

房租 25,440.68 13,333.33

广告费 18,638.40

保险费 217,212.67 29,034.01

土地有偿使用费 375,000.00

合计 617,653.35 61,005.74




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b、按成本法核算的长期股权投资

被投资单位名称投资金额期初数本期增加本期减少期末数减值准备

湖南群芳实业有限公司 2,756,250.00 2,756,250.00 2,756,250.00 2,756,250.00

西安唐城百货股份有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00

交通银行 12,209,296.40 12,209,296.40 12,209,296.40

武汉华中信息股份有限公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00

合计 16,585,546.40 16,585,546.40 16,585,546.40 4,376,250.00

10、固定资产及累计折旧

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额

（1）固定资产原值

房屋建筑物 153,028,826.83 153,028,826.83

机器设备 346,000.00 126,381.00 472,381.00

电子设备 26,604,828.89 315,976.25 3,400.00 26,917,405.14

运输工具 7,586,206.23 335,605.67 785,847.17 7,135,964.73

公路及桥梁 248,000,000.00 248,000,000.00

家具 14,033,349.22 302,228.50 35,634.00 14,299,943.72

经营租赁固定资产 33,530,053.48 33,530,053.48

固定资产装修 1,287,864.14 1,287,864.14

其他 5,416,061.00 97,139.01 5,513,200.01

合计 488,545,325.65 2,465,194.57 824,881.17 490,185,639.05

（2）累计折旧

房屋建筑物 15,027,486.16 3,550,446.18 18,577,932.34

机器设备 83,040.00 197,691.73 660.00 280,071.73

电子设备 2,064,764.94 410,761.54 2,475,526.48

运输工具 3,163,424.83 471,994.52 611,448.02 3,023,971.33

公路及桥梁 79,260,800.00 5,059,200.00 84,320,000.00

家具 1,286,373.77 336,517.78 13,864.17 1,609,027.38

经营租赁固定资产 291,398.40 2,432,792.51 2,724,190.91

固定资产装修 - - - -

其他 623,826.87 84,896.05 708,722.92

合计 101,801,114.97 12,544,300.31 625,972.19 113,719,443.09

（3）净值 386,744,210.68 376,466,195.96

注：公司将位于长沙市天心区芙蓉中路 508号之 3君逸康年大酒店抵押贷款 1.58亿元,抵押期限为

2005年 6月 10日-2006年 6月 9日。




- 37 -

11、在建工程

工程项目预算数期初余额本期增加本期减少期末余额资金来源工程投入占

预算比例%

离子交换纤维辐射改性

加工产业化示范工程

5970万元

4,915,796.02 2,687,406.29 7,603,202.31 借款 12.74

燃气改造工程 47.40万元 - 474,000.00 474,000.00 自有资金

100.00

合计 4,915,796.02 3,161,406.29 - 8,077,202.31

注：本期增加中含资本化利息 65,501.73元,资本化年利率 7.50% 。

12、无形资产

注：本期以金霞部分土地使用权抵押贷款 2600万元，期限 2006.03.07-2007.03.07。

13、长期待摊费用

类别原始金额期初余额本期增加额本期转出本期摊销额累计摊销额期末余额剩余摊销年限

广告牌制作费 1,097,300.00 668,183.92 91,441.62 520,557.70 576,742.30 2.92年-4年

14、短期借款

注：抵押借款详见附注 5-7、5-10、5-12。

15、应付账款

类别取得

方式原始金额期初余额本期增加本期摊销额

本期

转出累计摊销额期末余额

剩余摊

销年限

星沙土地使用权购入

29,020,000.00 25,972,900.00 290,200.00 3,337,300.00 25,682,700.00 44.25年

浏阳河大桥

44.45%收费经营权购入 100,000,000.00 79,000,000.00 2,000,000.00 23,000,000.00 77,000,000.00 19.25年

绕城南段收费经营权购入 410,000,000.00 387,383,564.78 6,776,388.90 29,392,824.12 380,607,175.88 27.25年

酒店管理系统购入 291,960.00 65,893.25 32,000.00 19,296.03 245,362.78 78,597.22 2.42年

制备功能性纤维

新方法的发明专利投资10,000,000.00 9,458,333.31 250,000.02 791,666.71 9,208,333.29 18.42年

金霞土地使用权外购 43,118,508.00 18,305,115.13 200,045.76 892,140.04 18,105,069.37 44.5年

机场高速路 35.63亩土地使用权置换

8,384,800.00 8,384,800.00 84,828.10 84,828.10 8,299,971.90 47年


12,844,400.00 12,844,400.00 168,648.91 168,648.91 12,675,751.09 37年


8,064,400.00 8,064,400.00 106,268.95 106,268.95 7,958,131.05 47年

合计 621,724,068.00 549,479,406.47 32,000.00 9,895,676.67 - 58,019,039.61 539,615,729.80 -


担保借款 70,000,000.00 165,000,000.00

抵押借款 224,000,000.00 168,000,000.00

合计 294,000,000.00 333,000,000.00

期末数期初数

31,748,694.70 62,999,142.91




- 38 -

注：（1）本科目无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。

（2）本科目无三年以上大额应付账款。

16、预收账款

注：(1)本科目无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。

(2)比期初大幅减少 84.81%,主要系本期退还原预收袁隆平农业高科技股份有限公司合作收购

中国长城资产管理公司长沙办事处持有湖南长元人造板股份有限公司股权款 2519万元所致。

17、应交税金

18、其他应交款

19、其他应付款

注：（1）本科目中无持本公司 5%（含 5％）以上股份的股东单位款项。

(2)其他应付款大额往来明细:

20、预提费用

21、预计负债

22、长期借款

期末数期初数

4,745,932.04 31,242,595.05

税种期未数期初数本期法定税率

营业税 -152,837.25 455,960.62 5%或 3%

城市维护建设税 126,152.49 112,765.86 7%

企业所得税 11,611,496.65 13,587,790.98 33%或 15%

代扣个人所得税 24,022.18 40,541.28

增值税 -155,355.85 -92,252.01 17%

合计 11,453,478.22 14,104,806.73

项目期末数期初数计缴标准

教育费附加 71,686.89 73,251.50 按应交流转税的 5%、3%计缴

文化事业建设费 13,516.81 18,285.62 按广告收入的 3%计缴

合计 85,203.70 91,537.12

期末数期初数

54,006,247.45 65,457,268.77

单位名称欠款原因金额

长沙市经济技术开发区管理委员会暂收土地款 20,000,000.00

中意冰箱厂暂收款 6,249,031.83

湖南芙蓉数码港信息有限公司暂收款 5,000,000.00

湖南中意投资高科技研究院有限公司往来款 4,958,802.32

长沙机场高速路建设经营有限公司股权置换差价款 4,740,167.32

合计 40,948,001.47

项目期末数期初数结存原因

房屋租赁费 3,481,000.00 3,648,750.00

预提未付

水电费 1,429,006.44 125,278.51

燃料费 54,019.00 31,450.00

其他 14,799.42 89,880.94

合计 4,978,824.86 3,895,359.45

期末数期初数

156,514,824.37 156,514,824.37





- 39 -

注：系本公司子公司－广西桂林正翰辐照中心有限责任公司借款，由本公司为其提供连带责任担保。

23、股本

24、资本公积

25、盈余公积

注:本期增加系本公司子公司——长沙湘江伍家岭桥有限公司提取两金所致。

26、未分配利润

担保借款 30,000,000.00 22,000,000.00

合计 30,000,000.00 22,000,000.00

股份类别

本次变动前本次变动增减（+、-）期末数

数量比例

%

发行

新股送股

公积金转

股其他小计数量

比

例%

一、未上市流通股份

1、发起人股份 151,322,140 44.43 151,322,140 44.43

其中：

国家持有股份 151,322,140 44.43 151,322,140 44.43

境内法人持有股份

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股 13,055,060 3.83 13,055,060 3.83

3、内部职工股

4、优先股及其他

未上市流通股合计 164,377,200 48.26 164,377,200 48.26

二、已上市流通股份

1、人民币普通股 176,230,848 51.74 176,230,848 51.74

2、境内上市外资股

3、境外上市外资股

4、其他

已上市流通股合计 176,230,848 51.74 176,230,848 51.74

三、股份总数 340,608,048 100 340,608,048 100

项目期初数本期增加本期减少期末数

股本溢价 442,940,707.46 442,940,707.46未分类资本公积 176,450,016.63 176,450,016.63关联交易差价 7,533,437.11 7,533,437.11被投资单位股权投资准备 11,094,597.43 11,094,597.43其他资本公积 24,600.00 24,600.00

合计 638,043,358.63 638,043,358.63

项目期初数本期增加本期减少期未数

法定盈余公积 33,320,248.86 33,320,248.86

法定公益金 16,660,124.42 16,660,124.42

储备基金 169,871.34 30,253.12 200,124.46

企业发展基金 136,561.79 30,253.12 166,814.91

合计 50,286,806.41 50,347,312.65

项目金额

期初未分配利润 -151,811,260.70

加：本年净利润 16,137,761.59

减：提取法定盈余公积 0

提取法定公益金 0

提取职工奖励及福利基金 40,337.49

提取储备基金 30,253.12

提取企业发展基金 30,253.12




- 40 -

27、主营业务收入及主营业务成本

本年数上年同期数本年数上年同期数

路桥 47,131,549.31 42,010,637.46 20,098,958.78 17,907,710.99房地产 5,517,291.00 5,333,097.48 4,659,340.20 4,511,455.24公路施工 6,874,656.76 6,667,306.06金刚石及制品 1,833,344.65 1,984,906.10饮食服务业 29,400,992.28 21,862,284.62 4,404,535.73 3,845,007.72其他 5,572,071.37 6,642,224.94 5,047,958.55 5,104,799.87

小计 87,621,903.96 84,556,245.91 34,210,793.26 40,021,185.98分部间相互抵销

合计 87,621,903.96 84,556,245.91 34,210,793.26 40,021,185.98

业务分部收入成本


长沙地区 87,621,903.96 82,722,901.26 34,210,793.26 38,036,279.88株洲地区 1,833,344.65 1,984,906.10

小计 87,621,903.96 84,556,245.91 34,210,793.26 40,021,185.98分部间相互抵销

合计 87,621,903.96 84,556,245.91 34,210,793.26 40,021,185.98

地区分部收入成本

28、主营业务税金及附加

29、财务费用

应付普通股股利 0

期末未分配利润 -135,774,342.84

项目计缴标准金额

营业税营业收入、房地产收入的 5%,路桥收入、公

路施工收入的 3％3,706,504.48

城市维护建设税应交流转税的 7% 185,176.10

教育费附加应交流转税的 5%、3% 117,986.60

文化建设费广告收入的 3% 21,255.00

合计 4,030,922.18

项目本年数上年同期数

利息支出 10,418,071.86 15,222,367.89

减：利息收入 6,940,195.25 9,466,413.96

汇兑损失 9.79

减：汇兑收益 378.28

金融机构手续费 2,019,973.39 1,125,799.39

合计 5,497,481.51 6,881,753.32




- 41 -

30、投资收益

注:比上期同期大幅增加主要系:

A、股票投资收益比上期同期增加 1,577万元。

B、本期将收购的中国长城资产管理公司长沙办事处持有的湖南长元人造板股份有限公司股权

转让给长沙市新河三角洲开发有限公司，获股权转让补偿款 500万元。

31、营业外支出

注:比上年同期大幅减少,主要系本期无或有损失。

32、收到的其他与经营活动有关的现金主要系本公司子公司－长沙中意房地产有限公司收回预付给湖

南鹏鑫投资置业有限公司购地款 2000万元。

33、支付的其他与经营活动有关的现金主要系：

34、收回投资所收到的现金主要系收回短期投资资金 5014万元。

35、取的投资收益所收到的现金主要系收到短期投资收益 520万元、转让“湖南长元人造板股份有


股票投资收益 5,205,098.51 407,812.82

按权益法核算的非控股公司投资收益 1,071,441.63 986,168.98

摊销长期股权投资差额计入的投资收益 -608,216.30 -595,072.87

短期投资跌价损失 -4,557.32 -10,976,804.05

出售控股子公司的转让收益 -4,202,086.78

股权转让补偿款 5,000,000.00

合计 10,663,766.52 -14,379,981.90


处理固定资产净损失 52,168.98 31,915.25

罚款支出 2,180.73 112.01

非常损失 2005.31 100

捐赠支出 18,000.00

或有损失 5,000,000.00

合计 56,355.02 5,050,127.26

主要项目金额

桂林科翰投资有限公司借款 320万元

支付湖南天方物业发展有限公司建设保证金 300万元

归还长沙市环路建设开发有限公司借款 1000万元

水电费 175万元

办公费用 80万元

审计咨询费 83万元

能源费 50万元

业务招待费 50万元

差旅费 60万元




- 42 -

限公司”股权股权补偿款 500万元。

36、投资所支付的现金主要系短期投资 923万元。

附注 6：母公司会报表主要项目注释 (金额单位:人民币元)

1、应收账款


1年以内 5% 7,163,445.80 59.74 358,172.29 10,720,132.99 99.88 536,006.64

1－2年 10% 4,827,678.51 40.26 482,767.85 12,969.51 0.12 1,296.95

合计 11,991,124.31 100.00 840,940.14 10,733,102.50 100 537,303.59

期初数

账龄坏账准备计提比例

期末数

注：（1）本科目中含持 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款,详见附注 7－（二）－4。

（2）前五名余额合计 11,534,626.26元，占应收账款总额的 96.19％。

2、其他应收款


一年以内 5% 439,509,290.38 95.92 93,443.05 415,211,350.53 95.64 47,507.92 1-2年 10% 222,730.00 0.05 22,273.00 66,886.57 0.02 6,688.66 2-3年 30% 800.00 - 240.00 354,322.91 0.08 106,296.87 3-4年 50-100% 18,467,994.98 4.03 15,073,593.86 18,511,927.21 4.26 15,175,384.51 合计 458,200,815.36 100.00 15,189,549.91 434,144,487.22 100.00 15,335,877.96

账龄期末数期初数坏账准备

计提比例

注:（1）本科目中含持 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，详见附注 7－（二）－4。

（2）前五名余额合计为 434,929,156.13元，占总金额的 94.92％。

（3）期末数中有集团内部其他应收款 437,640,429.37元(账龄为 1年以内)合并报表已抵消，

未计提坏账准备，期初数中 414,261,192.18元同上述原因。

(4)前五名往来单位明细如下:

3、长期投资

金额减值准备金额减值准备

合计 189,727,715.76 4,376,250.00 187,423,639.00 4,376,250.00

股权投资差额 6,082,162.95

4,376,250.00

5,473,946.65

44,255,337.35 4,376,250.00 对联营企业投资 46,229,697.49

长期股权投资类别期末数期初数

对子公司投资 137,415,855.32 137,694,355.00

单位经济内容金额所占比例(%)

湖南君逸房地产有限公司借土地款 194,386,449.37 42.42

长沙中意房地产开发有限公司往来款 80,138,782.41 17.49

长沙市环路广告有限公司往来款 88,030,052.38 19.21

长沙兴业成房地产开发有限公司借土地款 36,609,124.98 7.99

湖南君逸酒店管理有限公司往来款 35,764,746.69 7.81

合计 434,929,156.13 94.92




- 43 -

（1）对子公司投资


长沙市环路广告有

限公司 1,600,000.00 -3,277,399.16 80.00 5,025,763.39 148,364.23 1,748,364.23

长沙君逸物业有限

公司 800,000.00 863,173.48 80.00 -519,603.73 -391,493.40 64,936.85 343,569.75

长沙湘江伍家岭桥

有限公司 124,492,018.00 126,416,172.51 50.05 2,614,972.73 33,658,605.50 7,258,842.88 36,378,321.14 121,772,302.36

长沙中意房地产开

发有限公司 19,000,000.00 -28,777,576.02 95.00 5,139,145.91 -11,818,871.36 30,819,558.75 -23,638,430.11

广西桂林正翰辐照

中心有限责任公司 32,000,000.00 32,054,913.61 64.00 -883,639.44 828,725.83 31,171,274.17

湖南君逸房地产开

发有限公司 14,000,000.00 10,884,187.00 70.00 -2,320,191.36 -5,436,004.36 8,563,995.64

湖南芙蓉数码信息

港有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 90.00 4,500,000.00

湖南君逸酒店资产

管理有限责任公司 2,700,000.00 -5,247,616.10 90.00 -1,519,104.94 -9,466,721.04 -6,766,721.04

合计 199,092,018.00 137,415,855.32 - 7,537,342.56 7,522,605.40 7,258,842.88 67,262,816.74 - 137,694,355.00

期末余额持股比

例％

享有被投资单位权益增加额分得的现金红利额其他减少被投资公司名称初始投资额期初余额

本期追加投资

额

注：其他减少系出售子公司及因注销而停止并表的子公司的账面价值。

(2)长期股权投资差额

被投资单位名称初始金额期初数本期转出摊销期限

本期摊销累计摊销摊余金额

长沙湘江伍家岭桥有限公司

12,164,325.94 6,082,162.95 10年 608,216.30 6,690,379.29 5,473,946.65

(3)对联营企业投资

a、按权益法核算的长期股权投资


长沙湘江五一路

桥有限公司 18,487,328.65 10,523,691.45 1,184,808.00 14,705,882.10 3,045,801.77 24,530,513.07 8,662,697.68

湖南网路信息技

术有限公司 3,800,000.00 1,668,773.13 -113,366.37 -2,244,593.24 1,555,406.76

桂林正翰科技开

发有限责任公司 10,000,000.00 17,451,686.51 - 17,451,686.51

合计 32,287,328.65 29,644,151.09 - 1,071,441.63 12,461,288.86 3,045,801.77 24,530,513.07 27,669,790.95

被投资公司名称初始投资额分得的现金红利额

期末余额被投资单位权益增加额

本期追加投资额期初余额

b、按成本法核算的长期股权投资




- 44 -

被投资单位名称投资金额期初数本期增加本期减少期末数减值准备

湖南群芳实业有限公司 2,756,250.00 2,756,250.00 2,756,250.00 2,756,520.00

西安唐城百货股份有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00

交通银行 12,209,296.40 12,209,296.40 12,209,296.40

武汉华中信息股份有限公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00

合计 16,585,546.40 16,585,546.40 16,585,546.40 4,376,520.00

4、主营业务收入及主营业务成本

5、投资收益

注:比上年同期大幅增加主要系：

（1）股票投资收益同比减亏 420万元。

（2）本期将收购的中国长城资产管理公司长沙办事处持有的湖南长元人造板股份有限公司股权转

让给长沙市新河三角洲开发有限公司，获股权转让补偿款 500万元。

附注 7：关联方关系及其交易

(一)关联方关系

1、存在控制关系的关联方

项目收入成本


过路通行收入 25,308,924.56 20,860,637.46 9,650,138.72 9,510,325.52

过桥通行收入 6,322,824.75 6,000,000.00 2,885,195.46 2,840,000.00

饮食服务业收入 21,423,804.10 21,862,284.62 3,678,306.24 3,845,007.72

合计 53,055,553.41 48,722,922.08 16,213,640.42 16,195,333.24

项目本年数上年数

股票投资收益 -5,089,578.15 381,497.26

控股子公司投资收益 7,537,342.56 -3,022,601.78

按权益法核算的非控股公司投资收益 1,071,441.63 986,168.98

摊销股权投资差额计入的投资收益 -608,216.30 -595,072.87

短期投资跌价损失 -9,671,542.55

处置被投资单位收益 -4,202,086.78

股权转让补偿款 5,000,000.00

合计 7,910,989.74 -16,123,637.74

企业名称注册

地址主营业务

与本公

司关系经济类型

法定代表

人

长沙市环路建设开发有限公司长沙市环线公路建设，维护收费及管理母公司国有独资

有限责任公司谭应求

长沙市环路广告有限公司长沙市设计、制作、发布各类广告子公司有限责任公司张超

长沙君逸物业管理有限公司长沙市承担三级物业管理子公司有限责任公司唐晓丹

长沙中意房地产开发有限公司长沙市二级房地产开发、经营子公司有限责任公司裴建科

长沙中南市场建设开发有限公司长沙市经营建设开发中南机电市场子公司有限责任公司朱利红

长沙湘江伍家岭桥有限公司长沙市征收通行费子公司中外合作经营刘忠明

湖南芙蓉数码信息港有限公司长沙市计算机软硬件及计算机网络的研究、开发、生

产、销售子公司有限责任公司刘忠明

湖南君逸房地产开发有限公司长沙市房地产开发经营及物业管理、经营建筑装饰材

料、机电机械产品子公司有限责任公司谭应求




- 45 -

2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

( 金额单位：万元)

3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 ( 金额单位：万元)

4、不存在控制关系的关联方关系的性质

广西桂林正翰辐照中心有限责任公司桂林市

辐照加工应用、农副产品、医疗用品、食品等

保鲜杀菌；化工产品改性、加工、生产、销售、

商品养护；三废处理

子公司有限责任公司谭应求

长沙兴业成房地产开发有限公司长沙市

房地产、经营、代拆代建房地产业务、建筑装

饰材料、化工原料、汽车配件、机械产品、日

用百货的销售、碎石加工、物业管理

孙公司有限责任公司蔡骄阳

湖南君逸酒店管理有限公司长沙市酒店业投资管理子公司有限责任公司晏良荣

企业名称期初数本期增加数本期减少数期末数

长沙市环路建设开发有限公司 53,644 53,644

长沙市环路广告有限公司 200 200

长沙君逸物业管理有限公司 100 100

长沙中意房地产开发有限公司 2,000 2,000

长沙中南市场建设开发有限公司 740 740

长沙湘江伍家岭桥有限公司 24,873.53 24,873.53

湖南芙蓉数码信息港有限公司 500 500

湖南君逸房地产开发有限公司 2000 2000

广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 5000 5000

长沙兴业成房地产开发有限公司 1000 1000

湖南君逸酒店管理有限公司 300 300

企业名称期初数本期增加数本期减少数期末数

金额 % 金额 % 金额 % 金额 %

长沙市环路建设开发有限公司 15,657.72 45.97 15,657.72 45.97

长沙市环路广告有限公司 160 80 160 80

长沙君逸物业管理有限公司 100 100 100 100

长沙中意房地产开发有限公司 2,000 100 2,000 100

长沙中南市场建设开发有限公司 740 100 740 100

长沙湘江伍家岭桥有限公司 12,499.20 50.05 12,499.20 50.05

湖南芙蓉数码信息港有限公司 500 100 500 100

湖南君逸房地产开发有限公司 1400 70 1400 70

广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 3200 64 3200 64

长沙兴业成房地产开发有限公司 600 60 600 60

湖南君逸酒店管理有限公司 300 100 300 100

企业名称注册

地址主营业务与公司关系经济性质或类型

法定

代表人

长沙市国道绕城公路建设开发

总公司

长沙市丙级市政道路、桥隧设计、三级市政工程施工、

建材、装饰材料的销售

受同一母公司

控制

有限责任公司杨若如

长沙机场高速路建设经营有限

公司

长沙市机场高速路建设、维护、收费及经营管理、销

售。从事房地产开发经营

受同一母公司

控制

有限责任公司邓利民

长沙高路置业开发有限公司长沙市房地产开发、建材销售、经营广告受同一母公司

控制

有限责任公司肖珊

长沙市新港城建设开发有限

公司

长沙市城建、港区、公路、港口、仓储、汽车客货站

建设

受同一母公司

控制

有限责任公司甘为民

长沙市宁横公路建设开发有

限公司

宁乡县公路建设、施工、养护管理受同一母公司

控制

有限公司李铭

长沙市浏永公路建设开发有

限公司

浏阳市公路建设开发、维护、收费受同一母公司

控制

有限责任公司

（国有独资）

王连生

深圳市湘江投资发展有限公

司

深圳市投资兴办实业；投资咨询。建材的销售。受同一母公司

控制

有限公司皮钊




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(二)关联交易事项

1、销售货物

本公司 2006年上半年及 2005年上半年向关联方销售货物有关明细资料如下: (金额单位:元)

2、向关联方出租办公场所

本公司向母公司-长沙市环路建设开发有限公司出租办公场所,年租金 80万元,租赁期限为 2006年 1

月 1日至 2006年 12月 31日。

3、关联方应收应付款项余额

附注 8、或有事项

1、报告期内本公司的重大担保及诉讼情况：

（一）为湖南海利化工股份有限公司（以下简称湖南海利）担保

公司 2006年 1月－2007年 4月共为湖南海利向中国工商银行长沙市东塘支行贷款人民币 6,900万

元整提供了连带责任担保，担保期限为一年。

（二）为控股子公司广西桂林正翰辐照中心有限责任公司担保

公司为广西桂林正翰辐照中心有限责任公司（以下简称辐照中心）向中国农业银行桂林分分钟支行

申请中期固定资产贷款 800万元提供连带责任担保。截止报告期末，公司为辐照中心贷款实际担保总金

长沙湘江五一路桥有限公司长沙市

岳麓区

建设、经营，管理、维护五一路桥联营企业合作企业刘忠明

湖南网路信息技术有限公司长沙市

高新区

电子计算机软件及网络系统的技术开发联营企业有限公司陈小松

桂林正翰科技开发有限公司桂林市新材料系列其配套设备的开发、生产、销售、应用；

环境工程设计；超纯水、直饮纯净水、工业水处理

技术开发应用、设备制造、工程安装及售后服务

联营企业有限公司郑波

企业名称

2006年上半年 2005年上半年

金额占年度销售百

分比%金额

占年度销售百

分比%

长沙市国道绕城公路建设

开发总公司0 0 476,112.36 0.56

长沙市新港城建设开发有

限公司0 0 1,580,365.69 1.87

合计 0 0 2,056.478.05 2.43

项目关联企业期末数期初数

应收账款

长沙市环路建设开发有限公司 54,916.47 4,504,125.09

长沙市新港城建设开发有限公司 217,760.82 4,129,213.02

长沙市国道绕城公路建设开发有限公司 353,835.12 12,009,934.85

长沙机场高速路建设经营有限公司 75,485.95 75,485.95

其他应收款长沙市环路建设开发有限公司 1710.00 238,157.62

其他应付款

长沙市环路建设开发有限公司 0 10,000,000.00

长沙高路置业开发有限公司 4,790,409.24 8,841,858.16

湖南网络技术有限公司 0 100,000.00




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额为人民币 3,000万元整。

截止 2006年 6月 30日，公司担保累计 32,300万元，其中已逾期 17,500万元,未解除担保责任金

额 29,300万元。

附注 9、承诺事项

本公司没有需要说明的承诺事项。

附注 10、资产负债表日后事项

公司于 2006年 8月 18日，实施了股权分置改革，以现有流通股份 176,230,848股为基数，以

截至 2005年 12月 31日经审计的资本公积金，向本次股权分置改革方案实施股权登记日登记在册

的全体流通股股东转增 158,607,763股，即每持有 10股流通股份的流通股股东可获得 9股的转增

股份，相当于流通股股东每持有 10股获送 2.96股的对价股份。自该日起，总股本将由 340,608,048

股增到 499,215,811股。

附注 11、其他重要事项

本公司没有需要说明的其他重要事项。

附注 12、补充资料

1、非经常性损益明细表

2、净资产收益率及每股收益

项目金额

补贴收入 520,294.35

股票投资收益 5,200,541.19

其他各项营业外收支 232,749.40

所得税影响 -1,964,683.03

少数股东损益影响 2,940,592.59

合计 6,929,494.50

报告期利润净资产收益率％每股收益

全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均

主营业务利润 5.53 5.58 0.14 0.14

营业利润 0.96 0.97 0.03 0.03

净利润 1.81 1.82 0.05 0.05

扣除非经常性损益后的净利润 1.03 1.04 0.03 0.03




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八、备查文件

（一）载有董事长签名的中期报告文本；

（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件;

（四）公司章程。

公司备查文件完整，存放于公司董事会秘书处。

董事长：谭应求

湖南投资集团股份有限公司

二○○六年八月二十四日

