1DIRECTRICES PARA LA AUDITORA DE SISTEMAS DE GESTIN DE CALIDAD Y/OAMBIENTAL

ISO 19011

INTRODUCCIN

La serie de normas internacionales ISO 9000 e ISO 14000 enfatiza la importancia de las auditorias comouna herramienta de la direccin para hacer el seguimiento y verificar la implementacin efectiva de lapoltica de una organizacin para gestin de la calidad y/o gestin ambiental. Las auditorias tambin sonparte esencial de actividades tales como certificacin/registro externos y la evaluacin y seguimiento de lacadena de suministro.

Esta norma internacional proporciona orientacin sobre la realizacin de auditorias de sistemas de gestinde calidad y/o ambiental internas o externas, al igual que sobre la gestin de los programas de auditoria.Los usuarios previstos de esta norma incluyen auditores, organizaciones que implementan sistemas degestin de calidad y/o ambiental, y las organizaciones involucradas en certificacin o formacin deauditores, certificacin/registro de sistemas de gestin, acreditacin o normalizacin en el rea deevaluacin de la conformidad.

La orientacin que brinda esta norma internacional pretende ser flexible y de aplicacin a una amplia gamade usuarios potenciales. Como se indica en diferentes puntos del texto, el uso de estas directrices puedevariar de acuerdo con el tamao, naturaleza y complejidad de las organizaciones, al igual que en losobjetivos y alcance de las auditorias por realizar.

Aunque esta norma internacional proporciona solamente orientacin, los usuarios pueden aplicarla paradesarrollar sus propios requisitos relacionados con las auditorias.

Los numerales 1, 2 y 3 de esta norma tratan sobre el alcance, referencias normativas y trminos ydefiniciones, respectivamente.

El numeral 4 describe los principios de auditoria. Entender estos principios ayudar al usuario a apreciar lanaturaleza esencial de las auditorias y es una introduccin necesaria a los numerales 5, 6 y 7.

El numeral 5 proporciona orientacin acerca del establecimiento y gestin de programas de auditoria, esdecir, grupos de una o ms auditorias planeadas dentro de un perodo de tiempo especfico y dirigidashacia un propsito especfico. En este numeral se tratan aspectos tales como la asignacin deresponsabilidades para la gestin de programas de auditoria, el establecimiento de objetivos, lacoordinacin de actividades de auditoria y el suministro de recursos suficientes a los equipos de auditoria.

El numeral 6 brinda orientacin acerca de la realizacin de auditorias de sistemas de gestin y/oambientales, incluida la seleccin de los equipos auditores.

El numeral 7 proporciona orientacin sobre la competencia de los auditores. Presenta a grandes rasgos lashabilidades y el conocimiento necesarios para ser competentes en el manejo de una auditoria. Proporcionaorientacin sobre los atributos personales necesarios para ser un auditor, sobre educacin, experiencialaboral, formacin del auditor y experiencia en auditoria, que son los indicadores que revelan si unapersona ha adquirido las habilidades y conocimiento apropiados. Finalmente, el numeral 7 esboza unproceso para la evaluacin de auditores.

En varios sitios de esta norma se presentan guas suplementarias o ejemplos sobre tpicos especficos, enforma de ayudas prcticas que se encuentran en recuadros de texto. En muchos casos, tienen como finayudar al uso de esta norma en pequeas organizaciones.

2En donde se implementan tanto sistemas de gestin de la calidad como de gestin ambiental, se deja alusuario de esta norma la decisin de llevarlas a cabo en forma separada o conjunta.

Aunque esta norma se aplica a la auditoria de sistemas de gestin de la calidad y/o ambiental, el usuariopuede considerar adaptar o ampliar la orientacin suministrada aqu, para aplicarla a otros tipos deauditorias, incluidas las de otros sistemas de gestin.

Adems, cualquier otro individuo u organizacin con inters en hacer seguimiento a la conformidad con losrequisitos, como por ejemplo las especificaciones de producto o leyes y regulaciones, puede encontrar quela orientacin proporcionada por esta norma internacional es til.

1. Alcance

Esta norma suministra orientacin sobre los principios de auditoria, la gestin de los programas deauditoria, la realizacin de auditorias de sistemas de gestin de calidad y de gestin ambiental, as como lacompetencia de los auditores de sistemas de gestin de calidad y ambiental.

Es aplicable a todas las organizaciones que necesitan realizar y gestionar auditorias de sistemas decalidad y/o ambiental, internas o externas.

La aplicacin de esta norma a otro tipo de auditorias es posible en principio, pero se recomienda prestarconsideracin especial a la definicin de la competencia necesaria de los miembros del equipo auditor entales casos.

2. Referencias normativas

Los siguientes documentos normativos contienen disposiciones que, a travs de la referencia en este texto,constituyen disposiciones de la presente norma. Para las referencias fechadas, no se aplican lasenmiendas posteriores o revisiones de cualquiera de estas publicaciones. Sin embargo, se invita a laspartes que realizan acuerdos con base en esta norma, a investigar la posibilidad de aplicar la edicin msreciente de los documentos normativos indicados abajo. Para referencias no fechadas, se aplica la ltimaedicin del documento normativo citado. Los miembros de la IEC e ISO mantienen registros de las NormasInternacionales vigentes en la actualidad.

ISO 9000:2000, Sistemas de gestin de la calidad Fundamentos y vocabulario.

ISO 14050: 1998, Environmental Management Vocabulary.

3. Trminos y definiciones

Para los propsitos de esta norma se aplican los trminos y las definiciones dadas en la norma ISO9000:2000 y en la ISO 14050:1998, a menos que sean reemplazados por las definiciones presentadas enseguida:

Un trmino en una definicin o nota que se define en otra parte de este numeral se indica mediantenegrilla, seguido por su nmero de entrada entre parntesis.

3.1 Auditoria

3Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencia de la auditoria (3.3) yevaluarla objetivamente para determinar la medida en la cual se cumplen los criterios de auditoria (3.2).

NOTA Las auditorias internas, algunas veces llamadas auditorias por primera parte, son realizadas por lapropia organizacin o en nombre de sta, para revisin por la direccin y otros propsitos internos, ypueden formar la base de un auto declaracin de conformidad por parte de la organizacin.

Las auditorias externas incluyen las que se denominan generalmente auditorias de segunda y terceraparte. Las auditorias de segunda parte las realizan las partes que tienen inters en la organizacin, porejemplo los clientes, u otras personas en su nombre. Las auditorias de tercera parte las realizanorganizaciones auditoras externas e independientes, como por ejemplo las que ofrecen registro ocertificacin de conformidad con los requisitos de la ISO 90001 e ISO 14001.

Cuando se realiza la auditoria conjunta de los sistemas de gestin de la calidad y gestin ambiental, stase denomina auditoria combinada.

Cuando dos o ms organizaciones auditoras cooperan en la realizacin de una auditoria a un soloauditado, sta se denomina auditoria conjunta.

3.2 Criterios de la auditoria

Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos usados como referencia.

3.3 Evidencia de la auditoria

Registros, declaraciones de hecho u otra informacin que sea pertinente para los criterios de auditoria(3.2) y que son verificables.

NOTA La evidencia de la auditoria puede ser cualitativa o cuantitativa.

3.4 Hallazgos de la auditoria

Resultados de la evaluacin de la evidencia de la auditoria (3.3) reunida, contra los criterios deauditoria (3.2).

NOTA Los hallazgos de la auditoria pueden indicar conformidad o no conformidad con los criterios de laauditoria, u oportunidades de mejora.

3.5 Conclusiones de la auditoria

Resultado de una auditoria (3.1) que proporciona el equipo auditor (3.10) tras considerar los objetivos dela auditoria y todos los hallazgos de la auditoria (3.4).

3.6 Cliente de la auditoria

Organizacin (3.3.1) o persona que solicita una auditoria (3.1).

NOTA El cliente puede ser el auditado o cualquier otra organizacin que tenga derecho reglamentario ocontractual para solicitar una auditoria.

3.7 AuditadoOrganizacin que es auditada.

43.8 AuditorPersona con la competencia (3.14) para llevar a cabo una auditoria (3.9.1)

3.9 Equipo auditorUno o ms auditores (3.8) que llevan a cabo una auditoria (3.1), con el apoyo de expertos tcnicos(3.10), si se requiere.

NOTA 1 Un auditor del equipo auditor se nombra como el lder del equipo auditor.

NOTA 2 El equipo auditor puede incluir auditores en formacin.

3.10 Experto tcnicoPersona que suministra un conocimiento especfico o experiencia al equipo auditor (3.9).

NOTA 1 El conocimiento especfico o experiencia es aquel relacionado con la organizacin, procesoo actividad que van a ser auditados, con el idioma o la cultura.

NOTA 2 Un experto tcnico no acta como auditor en el equipo auditor.

3.11 Programa de la auditoriaConjunto de una o ms auditorias (3.1) planificadas para un perodo de tiempo determinado y dirigidashacia un propsito especfico.

3.12 Plan de la auditoriaDescripcin de las actividades en el sitio y arreglos para una auditoria (3.1).

3.13 Alcance de la auditoriaExtensin y lmites de una auditoria (3.1).

NOTA Tpicamente el alcance incluye una descripcin de las instalaciones fsicas, las unidadesorganizacionales, las actividades y procesos, al igual que el perodo de tiempo cobijado.

3.14 CompetenciaHabilidad demostrada para aplicar conocimientos y aptitudes.

4. Principios de auditoria

La auditoria se caracteriza por la confianza en muchos principios. Dichos principios hacen que la auditoriasea una herramienta confiable para apoyar las polticas y controles de gestin, suministrando informacinsobre cmo puede actuar una organizacin para mejorar su desempeo. La adhesin a estos principios esun prerrequisito para suministrar conclusiones de la auditoria que sean pertinentes y suficientes, y paraasegurar que los auditores que trabajan independientemente entre s lleguen a conclusiones similares encircunstancias similares.

Los siguientes principios se relacionan con los propios auditores:

Conducta tica - Fundamento del profesionalismo.

En auditoria son esenciales la confianza, la integridad, la confidencialidad y la discrecin.

Presentacin justa - La obligacin de informar verazmente y con exactitud.

5Los hallazgos, conclusiones y reportes de la auditoria reflejan con veracidad y exactitud lasactividades de la auditoria. Se reportan los obstculos significativos encontrados durante laauditoria, los aspectos no resueltos o las opiniones divergentes entre el equipo auditor y el auditado.

Debido cuidado profesional La aplicacin de diligencia y juicio en la auditoria.

Los auditores proceden con el cuidado requerido de acuerdo con la importancia de la tarea querealizan y la confianza depositada en ellos por los clientes de la auditoria y las partes interesadas.Un prerrequisito es poseer la competencia necesaria.

Otros principios de auditoria se relacionan con el proceso de la auditoria. Una auditoria es, por definicin,independiente y sistemtica y estas caractersticas estn estrechamente relacionadas con los siguientesprincipios de auditoria:

Independencia La base de la imparcialidad y objetividad de las conclusiones de la auditoria.

Los auditores son independientes de la actividad auditada, no estn parcializados y no tienenconflictos de intereses. Los auditores mantienen un estado mental objetivo durante todo el procesode auditoria, para asegurar que los hallazgos y conclusiones se basarn solamente en evidencias.

Evidencia La base racional para llegar a conclusiones de auditoria confiables y reproducibles enun proceso de auditoria sistemtico.

La evidencia de la auditoria es verificable. Se basa en muestras de informacin disponible, ya queuna auditoria se realiza durante un perodo de tiempo limitado y con recursos limitados. El usoapropiado del muestro est muy relacionado con la confianza que se puede tener en lasconclusiones de las auditorias.

La orientacin presentada en los numerales restantes de esta norma se basa en los principios establecidosanteriormente.

5. Gestin de un programa de auditoria

5.1 Generalidades

Una organizacin que necesite realizar auditorias debera implementar y gestionar un programa deauditoria efectivo. El propsito de un programa es planear el tipo y nmero de auditorias, e identificar ysuministrar los recursos necesarios para realizarlas.

El programa de auditoria puede incluir auditorias con una variedad de objetivos. Dependiendo del tamao,naturaleza y complejidad de la organizacin por auditar, el programa de auditoria puede incluir una,algunas o muchas auditorias, y auditorias conjuntas y combinadas.

Una organizacin puede establecer ms de un programa de auditoria.

La alta gerencia de la organizacin debera conceder la autoridad para dirigir el programa de auditoria. Losresponsables de dirigir el proceso de auditoria deberan:

a) Establecer los objetivos y extensin del programa de auditoria.

b) Establecer las responsabilidades, recursos y procedimientos.

c) Asegurar la implementacin del programa de auditoria.

6d) Hacer seguimiento, revisar y mejorar el programa de auditoria, y

e) Asegurar que se llevan los registros apropiados del programa de auditoria.

La Figura 1 ilustra la aplicacin del ciclo Planear-Hacer-Verificar-Actuar para la gestin de un programa deauditoria.

Autoridad para el programa de auditora(5.1)

Definicin del programa de auditora(5.2, 5.3)

- Objetivos / extensin- Responsabilidades- recursos- Procedimientos

Implementacin del programa de auditora(5.4, 5.5)

- Registro

- Asignacin de equipos auditores- Evaluacin de auditores

- Direccin de las actividades de auditora

- Identificacin de oportunidades de mejora

(5.6)

Seguimiento y revisin delprograma de auditora

los auditoresCompetencia de

(7)

Actividades deauditora

(6)Mejora del

programa de auditoraActuar

Hacer

Planear

Verificar

Figura 1. Ilustracin de la aplicacin del ciclo Planear-Hacer-Verificar-Actuar, para la gestin de unprograma de auditoria

NOTA Los nmeros de esta figura y de las siguientes hacen referencia a los numerales correspondientesde esta norma.

Si una organizacin opera sistemas de gestin de la calidad y ambiental, puede decidir que el programa deauditoria incluya auditorias combinadas. En este caso, se debera prestar atencin especial a lacompetencia del equipo auditor.

Como parte de sus programas de auditorias, dos o ms organizaciones auditoras pueden cooperar en larealizacin de una auditoria conjunta. En este caso, se debera prestar atencin especial a la divisin deresponsabilidades, el suministro de recursos adicionales, la competencia adicional necesaria en el equipo

7de auditoria y los procedimientos apropiados. Se debera llegar a un acuerdo sobre estos procedimientosantes de comenzar la auditoria.

5.2 Objetivos y extensin del programa de auditoria

5.2.1 Objetivos de un programa de auditoria

Se deberan establecer los objetivos de un programa de auditoria, para dirigir la planeacin y realizacin delas auditorias.

Estos objetivos se pueden basar en:

a) Prioridades de la direccin.

b) Intenciones comerciales.

c) Requisitos del sistema de gestin.

d) Requisitos reglamentarios o contractuales.

e) Necesidad de evaluacin de proveedores.

f) Requisitos de los clientes.

g) Necesidades de las partes interesadas.

h) Riesgos potenciales para la organizacin.

Ayuda prctica Ejemplos de objetivos de un programa de auditora

Algunos ejemplos de diferentes objetivos de un programa de auditora son:

a) Cumplir los requisitos para certificacin con una norma de sistema de gestin.

Ayuda prctica Ejemplos de programas de auditoras

La gestin de un programa de auditora incluye la planificacin apropiada, suministro de recursos yestablecimiento de procedimientos para realizar auditoras dentro del programa.

Algunos ejemplos de programas de auditoras pueden ser:

a) Una serie de normas internas que comprendan todo el sistema de calidad de una organizacinpara el ao en curso.

b) Auditoras de certificacin/registro y de seguimiento realizadas por un organismo decertificacin/registro por tercera parte, a un sistema de gestin ambiental dentro de un perodo detiempo acordado contractualmente entre el organismo de certificacin y el cliente.

c) Auditoras de sistemas de gestin por segunda parte, a los proveedores de productos crticos, porrealizar en un lapso de 6 meses.

85.2.2 Extensin de un programa de auditoria

La extensin de un programa de auditoria puede variar y estar influenciada por:

a) El alcance, el objetivo y la duracin de cada auditoria por realizar.

b) La frecuencia de las auditorias por realizar.

c) El tamao, naturaleza y complejidad de la organizacin auditada.

d) El nmero, importancia, complejidad, similitud y ubicacin de las actividades por auditar.

e) Normas, requisitos reglamentarios y contractuales y otros criterios de auditoria.

f) Necesidad de acreditacin o certificacin/registro.

g) Los resultados de las auditorias previas o una revisin del programa de auditoria previo.

h) Aspectos lingsticos, culturales y sociales.

I) Preocupaciones de las partes interesadas.

j) Cambios significativos para una organizacin o sus operaciones.

5.3 Responsabilidades, recursos y procedimientos del programa de auditoria

5.3.1 Responsabilidades

La responsabilidad de dirigir un programa de auditoria se debera asignar a una o ms personas quetengan una comprensin general de los principios de auditoria, competencia del auditor y aplicacin detcnicas de auditoria. Tambin deberan poseer habilidades gerenciales y conocimiento tcnico y delnegocio pertinentes a las actividades por auditar.

Las personas a quienes se asigne la responsabilidad de dirigir el programa de auditoria, deberan:

a) Definir, implementar, hacer seguimiento, revisar y mejorar el programa de auditoria.

b) Identificar y suministrar los recursos para el programa de auditoria.

5.3.2 Recursos

Al identificar los recursos para el programa de auditoria, se deberan considerar:

9a) Los recursos financieros necesarios para el desarrollo, implementacin, gestin y mejora de lasactividades de auditoria.

b) Las tcnicas de auditoria.

c) Los procesos para lograr y mantener la competencia de los auditores, y mejorar el desempeo de estos.

d) La disponibilidad de los auditores y expertos tcnicos que posean la competencia apropiada para losobjetivos del programa de auditoria particular.

e) La duracin de las auditorias.

f) El tiempo de desplazamiento, el alojamiento y otras necesidades durante la realizacin de la auditoria.

5.3.3 Procedimientos

Se deberan establecer procedimientos de auditoria, que incluyeran:

a) Planificar y programar las auditorias.

b) Asegurar la competencia de los auditores y de los lderes del equipo auditor.

c) Seleccionar los equipos auditores adecuados.

d) Realizar las auditorias.

e) Realizar las acciones complementarias de la auditoria.

f) Llevar registros del programa de auditoria.

g) Hacer seguimiento del desempeo y mejora del programa de auditoria.

5.4 Implementacin del programa de auditoria

La implementacin de un programa de auditoria debera incluir:

a) Comunicar el programa de auditoria a las partes pertinentes.

b) Coordinar y programar las auditorias y otras actividades del programa de auditoria.c) Establecer y mantener un proceso para la evaluacin inicial de los auditores y la evaluacin progresivade las necesidades de formacin y desarrollo profesional continuado de los auditores, de acuerdo con losnumerales 7.6 y 7.5.

d) Asegurar la asignacin de los equipos auditores.

e) Suministrar los recursos requeridos para los equipos auditores.

f) Asegurar la realizacin de las auditorias de acuerdo con el programa de auditoria.

g) Asegurar el control de registros de las actividades de auditoria.

h) Asegurar la revisin y aprobacin de los reportes de auditoria y asegurar su distribucin al cliente de laauditoria y a las dems partes especificadas.

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i) Asegurar las acciones complementarias de la auditoria, si son aplicables.

5.5 Registros del programa de auditoria

Se deberan mantener registros para demostrar la implementacin del programa de auditoria y deberanincluir:

a) Los registros de auditoria individuales, tales como:

- Planes de auditoria.

- Reportes de auditoria.

- Reportes de no conformidades, y

- Reportes de acciones correctivas y preventivas

b) Los resultados de la revisin del programa.

c) Los registros del personal de auditoria, tales como:

- Evaluacin del auditor.

- Seleccin del equipo auditor, y

- Formacin.

Los registros se deberan conservar y controlar con la seguridad apropiada.

5.6 Seguimiento y revisin de los programas de auditoria

Se debera hacer seguimiento a la implementacin del programa de auditoria y se debera revisar aintervalos apropiados, para evaluar si sus objetivos se han cumplido y para identificar oportunidades demejora.

El seguimiento se debera llevar a cabo utilizando indicadores de desempeo que midan, por ejemplo:

- La capacidad de los equipos auditores para implementar el plan de auditoria.

- La conformidad con los programas y cronogramas de la auditoria.

- La retroalimentacin de los clientes de la auditoria, de los auditados y de los auditores.

- El tiempo empleado para cerrar las acciones correctivas del programa de auditoria.

Esta revisin del programa de auditoria debera considerar, por ejemplo:

a) Los resultados y tendencias del seguimiento.

b) La conformidad con los procedimientos.

c) La evolucin de las necesidades y expectativas de las partes interesadas.

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d) Los registros de auditoria.

e) Las prcticas de auditoria alternativas o nuevas.

f) La coherencia entre los equipos de auditoria.

Los resultados de las revisiones del programa de auditoria pueden conducir a acciones correctivas opreventivas y a la mejora del programa de auditoria.

6 Actividades de auditoria

6.1 Generalidades

Este numeral presenta una gua acerca de cmo dirigir y realizar una auditoria de sistemas de gestin decalidad y/o ambiental.

La figura 2 proporciona una visin general de las actividades de auditoria como se describen en estenumeral.

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R e v is i n d e docum en tos(6 .3 )

R ev is i n de los d ocum en to s de l s is tem a de g es tinp e rtine n tes , in c lu ido s re g is tro s y de te rm in ac in

In ic io de la au d ito ra(6 .2 )

- N om bram ie n to de l lde r de l eq u ipo a ud ito r- D e fin ic i n de o b je tivos , a lca nce y c rite rios- D e te rm ina c in d e la v ia b ilida d de la au d ito ra- C on fo rm ac i n de l eq u ipo a ud ito r- E s tab le c im ien to d e l con ta c to in ic ia l co n e l a ud itado

d e su con ve n ien c ia .

P re pa ra c in d e ac tiv ida de s de a ud ito ra e n e l s itio(6 .4 )

- P re p a ra c i n d e d o cum en tos de traba jo- A s ign ac i n de tra ba jo a l eq u ipo a ud ito r- P re pa ra c in d e l p la n de a ud ito ra

- F un c ion es y respo nsab ilid ad es d e lo s gu as- C om un icac i n du ra n te la a ud ito ra

R ea liza c in d e ac tiv ida de s de a ud ito ra e n e l s itio

- R ea liza c in d e re un i n de a pe rtu ra(6 .5 )

y ob se rvad o res- R eco lecc in y ve rificac i n de in fo rm a c in- G e n e ra c i n d e h a llazgos de aud ito ra- P re pa ra c in d e la s co nc lu s ion es d e la a ud ito ra- R e a lizac i n de la re un i n de c ie rre

- A p rob ac i n y d is tribu c in d e l rep o rte d e au d ito ra

P re pa rc i n , a p rob ac i n y d is tribu c in d e l rep o rte d e au d ito ra

- P re pa ra c in d e l rep o rte d e au d ito ra(6 .6 )

- F in a lizac i n de la au d ito ra

T e rm ina c in d e la a ud ito ra

- R e te n c i n d e docum en tos(6 .7 )

R ea liza c in d e ac tiv ida de s co m p le m e n ta ria s a la a ud ito ra(6 .8 )

Figura 2. Visin general de las actividades de auditoria

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Al finalizar una auditoria pueden llevarse a cabo acciones complementarias de la auditoria. Estas accionesno se consideran como parte de la auditoria, a menos que estn incluidas en el plan de auditoria.

6.2 Iniciacin de la auditoria

6.2.1 Nombramiento del lder del equipo auditor

Las personas responsables de dirigir el programa de auditoria deberan nombrar el lder del equipo auditorpara la auditoria especfica.

Cuando se realiza una auditoria conjunta, es importante que las organizaciones de auditoria lleguen a unacuerdo con relacin a las responsabilidades especficas de cada organizacin, antes de comenzar laauditoria, particularmente acerca de la autoridad del lder del equipo nombrado para la auditoria.

6.2.2 Definicin de los objetivos, alcance y criterio de la auditoria

Dentro de los objetivos generales de un programa de auditoria, una auditoria debera estar basada enobjetivos, alcance y criterios documentados.

Los objetivos de la auditoria los debera definir el cliente de la auditoria. El alcance y los criterios de laauditoria se deberan definir entre el cliente de la auditoria y el lder del equipo auditor, de acuerdo con losprocedimientos del programa de auditoria. Cualquier cambio en los objetivos, alcance o criterios se deberaacordar por las mismas partes.

Los objetivos de la auditoria definen lo que se va a lograr con dicha auditoria. Los objetivos de unaauditoria pueden incluir:

a) Determinacin del grado de conformidad del sistema de gestin del auditado, o partes de l, con loscriterios de la auditoria.

b) Evaluacin de la capacidad del sistema de gestin para asegurar el cumplimiento con los requisitosreglamentarios y contractuales.

c) Evaluar la eficacia del sistema de gestin para cumplir los objetivos especificados, o

d) Identificar reas de mejora potencial del sistema de gestin.

El alcance de la auditoria describe la extensin y lmites de la auditoria en trminos de localizacin fsica,unidades organizacionales, actividades y procesos por auditar, y el perodo de tiempo cubierto por laauditoria.

Los criterios de la auditoria pueden incluir las polticas, procedimientos, normas, leyes y regulaciones,requisitos del sistema de gestin, requisitos contractuales o cdigos de conducta del sectorindustrial/comercial.

Cuando se realiza una auditoria combinada, es importante que el lder del equipo auditor asegure que losobjetivos, alcance y criterios de la auditoria, y la composicin del equipo auditor, son apropiados para lanaturaleza de la auditoria combinada.

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6.2.3 Determinacin de la viabilidad de la auditoria

Las personas responsables de dirigir el programa de auditoria deberan determinar la viabilidad de laauditoria, teniendo en cuenta los siguientes factores:

a) Informacin suficiente y apropiada para planificar la auditoria.b) Disponibilidad de la cooperacin adecuada del auditado.c) Disponibilidad de tiempo y recursos adecuados.

Cuando la auditoria no sea viable, las personas responsables del programa de auditoria deberan proponeruna alternativa al cliente de la auditoria, en consulta con el auditado.

6.2.4 Conformacin del equipo auditor

Cuando se ha declarado que la auditoria es viable, se debera conformar un equipo auditor, teniendo encuenta la competencia necesaria para lograr los objetivos de la auditoria. Cuando solamente hay unauditor, ste debera realizar todos los deberes aplicables de un lder del equipo auditor.

Las personas responsables de dirigir el programa de auditoria y/o el lder del equipo auditor, en consultacon el cliente, y si es necesario, con el auditado, deberan identificar los recursos necesarios.

Una vez decidido el tamao y composicin del equipo auditor, se debera considerar lo siguiente:

a) Los objetivos de la auditoria, alcance, criterios y duracin estimada de la auditoria.

b) La competencia general del equipo auditor, necesaria para lograr los objetivos de la auditoria.

c) Los requisitos de los organismos de acreditacin/certificacin, segn el caso.

d) La necesidad de asegurar la independencia del equipo auditor, en relacin con las actividades porauditar, y de evitar conflictos de intereses.

e) La capacidad de los miembros del equipo auditor para interactuar efectivamente con el auditado ytrabajar conjuntamente.

f) El idioma de la auditoria y la comprensin de las caractersticas sociales y culturales del auditado, ya seagracias a las propias habilidades del auditor o mediante la ayuda de un experto tcnico.

El proceso de asegurar la competencia general del equipo auditor debera incluir los siguientes pasos:

1) Identificar el conocimiento y las habilidades necesarias para lograr los objetivos de la auditoria.

2) Seleccionar los miembros del equipo auditor, de manera que todo el conocimiento y habilidades estnpresentes en el equipo auditor.

El numeral 7.6 describe un proceso para la evaluacin de la competencia de los auditores que se puedeusar para la seleccin del equipo auditor.

Si los auditores del equipo auditor no renen el conocimiento y habilidades necesarias, estos se puedenconseguir mediante la inclusin de expertos tcnicos. Los expertos tcnicos deberan operar bajo ladireccin de un auditor.

Tanto el cliente como el auditado pueden solicitar el reemplazo de miembros particulares del equipo deauditoria por motivos razonables, con base en los principios de auditoria descritos en el numeral 4. Estosmotivos se deberan comunicar al lder del equipo auditor y a las personas responsables de dirigir el

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programa de auditoria, quienes deben tomar decisiones en cuanto al reemplazo de los miembros delequipo. Algunos ejemplos de motivos razonables pueden ser situaciones que involucran conflictos deintereses (por ejemplo que un miembro del equipo auditor haya sido empleado del auditado o le hayasuministrado servicios de consultora) y comportamiento anterior no tico.

6.2.4 Establecimiento del contacto inicial con el auditado

El contacto inicial con el auditado puede ser informal o formal, y se debera establecer por las personasresponsables de dirigir el programa de auditoria, o por el lder del equipo auditor. El propsito del contactoinicial es:

a) Establecer canales de comunicacin.

b) Suministrar informacin sobre el tiempo propuesto y la conformacin del equipo de auditoria.

c) Solicitar acceso a documentos pertinentes, incluidos registros.

d) Determinar las reglas de seguridad en el sitio aplicables.

e) Hacer los arreglos para la auditoria.

f) Llegar a un acuerdo mutuo sobre la necesidad de personas acompaantes tales como observadores oguas para el equipo de auditoria.

6.3 Revisin de documentos

Antes de las actividades de auditoria en el sitio, la documentacin del auditado debera ser revisada paradeterminar la conformidad del sistema con los criterios de la auditoria. La documentacin puede incluirdocumentos y registros pertinentes del sistema de gestin, y reportes de auditoria anteriores. La revisindebera tener en cuenta el tamao, naturaleza y complejidad de la organizacin, y los objetivos y alcancede la auditoria. Puede ser necesaria una visita preliminar al sitio, para tener una visin general adecuadade la informacin disponible.

Si el lder del equipo auditor considera que la informacin es inadecuada, debera informar al cliente de laauditoria, a las personas responsables de dirigir el programa de auditoria y al auditado. No se deberangastar ms recursos en la auditoria sino hasta que se resuelvan estos problemas.6.4 Preparacin de las actividades de auditoria en el sitio

6.4.1 Preparacin del plan de auditoria

El lder del equipo auditor debera preparar un plan de auditoria para suministrar la informacin necesariapara el equipo auditor, el auditado y el cliente de la auditoria. El plan debera facilitar la programacin y lacoordinacin de las actividades de auditoria.

La cantidad de detalles suministrados en el plan de auditoria reflejan el alcance y complejidad de laauditoria. Por ejemplo, los detalles pueden ser diferentes entre la auditoria inicial y las siguientes, y tambinentre las auditorias internas y externas. El plan de auditoria debera ser suficientemente flexible parapermitir cambios, como por ejemplo en el alcance de la auditoria, que pueden llegar a ser necesarios amedida que progresan las actividades en el sitio.

El plan de auditoria debera incluir o describir:

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a) Los objetivos de la auditoria.

b) Los criterios de la auditoria y cualquier documento de referencia.

c) El alcance, incluida la identificacin de las unidades organizacionales y funcionales y los procesos porauditar.

d) Las fechas y lugares donde se van a realizar las actividades de auditoria en el sitio.

e) El tiempo y duracin esperados para las actividades de auditoria en el sitio, incluidas reuniones con lagerencia del auditado y las reuniones del equipo auditor.

f) La asignacin de los recursos apropiados a las reas crticas de la auditoria.

El plan de auditoria tambin debera incluir, segn el caso:

h) La identificacin del representante del auditado para la auditoria.

i) El idioma de trabajo y de presentacin de reportes de la auditoria, cuando sea diferente del idioma delauditor y/o auditado.

j) Los tpicos del reporte de auditoria (incluido cualquier mtodo de clasificacin de no conformidades),formato y estructura, fecha esperada de su entrega y distribucin.

k) Arreglos logsticos (desplazamiento, instalaciones en el sitio, etc.)

l) Aspectos relacionados con la confidencialidad.

Cuando se realiza una auditoria conjunta, el lder del equipo nombrado para la auditoria debera especificarlos mtodos de comunicacin con el auditado, cmo se va a realizar la auditoria, y la preparacin ydistribucin del reporte de auditoria.

El cliente de la auditoria debera revisar y aceptar el plan de auditoria, y dicho plan se debera presentar alauditado antes de comenzar las actividades de auditoria en el sitio.

Cualquier objecin presentada por el auditor se debera resolver entre el lder del equipo auditor, elauditado y el cliente de la auditoria. Cualquier plan de auditoria revisado se debera acordar entre laspartes antes de continuar con la auditoria.

6.4.2 Asignacin de trabajo al equipo auditor

El lder del equipo auditor, en consulta con el equipo auditor, debera asignar a cada miembro del equipo laresponsabilidad de auditar procesos especficos del sistema de gestin, funciones, sitios, reas oactividades. Estas asignaciones deberan tener en cuenta la necesidad de independencia, competencia yuso efectivo de recursos por parte del auditor, al igual que las diferentes funciones y responsabilidades delos auditores, auditores en formacin y expertos tcnicos. Se pueden hacer cambios en las asignacionesde trabajo a medida que progresa la auditoria, para asegurar el logro de los objetivos de sta.

Los miembros del equipo auditor deberan revisar la informacin pertinente relacionada con susasignaciones de auditoria, y preparar los documentos necesarios para dichas asignaciones.

6.4.3 Preparacin de documentos de trabajo

Los documentos de trabajo los debera preparar y usar el equipo auditor con propsitos de referencia yregistro de los procedimientos de la auditoria, y pueden incluir:

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a) Listas de verificacin y planes de muestreo para la auditoria.

b) Formatos para registro de informacin, tales como evidencia de soporte, hallazgos de la auditoria yregistros de las reuniones.

El uso de las listas de verificacin y formatos no debera restringir el alcance de las actividades de laauditoria que pueden cambiar como resultado de la informacin recolectada durante la auditoria.

Los documentos de trabajo, incluidos los registros que resultan a partir de su uso, se deberan retener, almenos hasta finalizar la auditoria. La retencin de documentos despus de finalizar la auditoria se describeen el numeral 6.7.1. Los documentos que contienen informacin confidencial o patentada se deberanproteger adecuadamente en todo momento por parte de los miembros del equipo de auditoria.

6.5 Realizacin de actividades de auditoria en el sitio

6.5.1 Realizacin de la reunin de apertura

Se debera llevar a cabo una reunin de apertura con la gerencia del auditado, o en donde sea apropiado,con las personas responsables de las funciones o procesos por auditar. El propsito de una reunin deapertura es:

a) Revisar el plan de auditoria.

b) Presentar un breve resumen de cmo se realizarn las actividades.

c) Confirmar los canales de comunicacin.

d) Brindar una oportunidad para que el auditado haga preguntas.

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6.5.2 Comunicacin durante la auditoria

Dependiendo del alcance y complejidad de la auditoria. Puede ser necesario hacer arreglos formales encuanto a comunicacin durante la auditoria.

Ayuda prctica Reunin de apertura

En muchos casos, por ejemplo en auditorias internas en una organizacin pequea, la reunin deapertura puede consistir en comunicar que se est realizando una auditoria y en explicar lanaturaleza de sta.

Para otras situaciones relacionadas con la auditoria, la reunin debera ser formal y se deberanllevar registros de asistencia. La reunin debera estar presidida por el lder del equipo auditor. Lossiguientes aspectos se deberan considerar en una reunin de apertura, segn el caso:

a) Presentacin de los participantes, incluido un perfil de sus funciones.

b) Confirmacin de los objetivos, alcance y criterios de la auditoria.

c) Confirmacin del cronograma de la auditoria y otras medidas pertinentes con el auditado, talescomo la fecha y la hora de la reunin de cierre, cualquier reunin interina entre el equipo auditor yla gerencia del auditado, y cualquier cambio de ltima hora.

d) Los mtodos y procedimientos que se van a usar para realizar la auditoria, incluido notificar alauditado que la evidencia de auditoria ser solamente una muestra de la informacin disponible yque por lo tanto es un elemento de incertidumbre en la auditoria.

e) Confirmacin de enlaces de comunicacin formales entre el equipo auditor y el auditado.

f) Confirmacin del idioma que se va a usar durante la auditoria.

g) Confirmacin de que durante la auditoria se mantendr informado al auditado del progreso de laauditoria.

h) Confirmacin de que hay disponibilidad de los recursos e infraestructura necesarios para elequipo auditor.

i) Confirmacin de aspectos relacionados con la confidencialidad.

j) Confirmacin de los procedimientos pertinentes de seguridad en el trabajo, de emergencia y deseguridad para el equipo auditor.

k) Confirmacin de la disponibilidad, funciones e identidad de los guas.

l) El mtodo de presentacin de reportes, incluida cualquier clasificacin de no conformidades.

m) Informacin acerca de las condiciones en las cuales se puede terminar una auditoria.

n) Informacin acerca de cualquier sistema de apelacin en cuanto a la realizacin o resultados dela auditoria.

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El equipo auditor debera reunirse peridicamente para intercambiar informacin, evaluar el progreso de laauditoria y reasignar trabajo entre los auditores, segn se requiera.

Durante la auditoria, el lder del equipo auditor debera comunicar peridicamente el estado de la auditoriay cualquier inquietud al auditado y al cliente de la auditoria, segn el caso. La evidencia recogida en laauditoria, que sugiera un riesgo inmediato y significativo (por ejemplo: de seguridad, ambiental o decalidad), debera reportarse sin demora al auditado, y segn el caso, al cliente de la auditoria.

Cuando la evidencia de auditoria disponible indique que los objetivos de la auditoria no se pueden alcanzar,el lder del equipo auditor debera reportar las razones al cliente de la auditoria y al auditado, paradeterminar la accin apropiada, Esta accin puede incluir la reconfirmacin del plan de auditoria, laterminacin de la auditoria o un cambio en los objetivos de la auditoria y/o alcance de la auditoria.

Cualquier necesidad de cambio en el alcance de la auditoria que pueda llevar a ser evidente a medida queprogresan las actividades de auditoria en el sitio, debera ser revisada y aprobada por el cliente de laauditoria, y segn el caso, por el auditado. Cualquier inquietud acerca de un aspecto externo al alcance dela auditoria se debera observar y reportar al lder del equipo auditor, para su posible comunicacin alcliente de la auditoria y al auditado.

6.5.3 Funciones y responsabilidades de los guas y observadores

Los guas y observadores pueden acompaar al equipo de auditoria pero no son parte de l. No deberaninfluenciar ni interferir con la realizacin de la auditoria.

En donde se asignan guas, deberan brindar asistencia al equipo de auditoria y actuar a solicitud del lderdel equipo auditor. Sus deberes pueden incluir:

a) Establecer contactos y citas para las entrevistas.

b) Arreglar las visitas a partes especficas del sitio u organizacin.

c) Asegurar que los miembros del equipo auditor conozcan y respetan las reglas concernientes a losprocedimientos de seguridad en el sitio.

Los guas tambin pueden atestiguarla auditoria en nombre del auditado. A solicitud del auditor, los guaspueden aclarar o ayudar a recolectar informacin correcta.

6.5.4 Recoleccin y verificacin de la informacin

La Figura 3 proporciona una visin general del proceso de recoleccin de informacin para llegar aconclusiones de la auditoria.

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F u e n t e s d e i n f o r m a c i n

R e c o l e c c i n m e d i a n t e m u e s t r e o a p r o p i a d o

V e r i f i c a c i n

E v a l u a c i n c o n t r a l o s c r i t e r i o s d e a u d i t o r a

I n f o r m a c i n

E v i d e n c i a d e a u d i t o r a

H a l l a z g o s d e l a a u d i t o r a

R e v i s i n

C o n c l u s i o n e s d e l a s a u d i t o r a s

Figura 3. Visin general del proceso de recoleccin de informacin para llegar a conclusiones deauditoria

La informacin pertinente a los objetivos, alcance y criterios de la auditoria, incluida la informacinpertinente a las interrelaciones entre funciones, actividades y procesos se debera recolectar mediante elmuestreo apropiado durante la auditoria y se debera verificar. La evidencia de auditoria se debera verificarcomo tal.

NOTA La evidencia de auditoria se basa en las muestras de informacin disponible. Por lo tanto, existe unelemento de incertidumbre en auditoria, y las personas que acten con base en las conclusiones de laauditoria deberan tener conocimiento de esta incertidumbre.

Los mtodos de recoleccin de informacin incluyen:

a) Entrevista.

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b) Observacin de actividades.

c) Revisin de documentos.

6.5.5 Generacin de los hallazgos de la auditoria

Ayuda prctica Fuentes de informacin y realizacin de entrevistas

Las fuentes de informacin seleccionadas pueden variar de acuerdo con el alcance yComplejidad de la auditoria y pueden incluir:

a) Entrevistas con empleados y otras personas.

b) Observacin de actividades, y de las condiciones y medio de trabajo circundante.

c) Documentos, tales como la poltica, objetivos, planes, procedimientos, instrucciones,licencias y permisos, especificaciones, planos, contratos, pedidos, etc.

d) Registros, como por ejemplo los de inspeccin, actas de reuniones, reportes de auditoria,registros de programas de seguimiento, y resultados de mediciones.

e) Resmenes de datos, anlisis e indicadores de desempeo.

f) Registros de la base de los programas de muestreo del auditado pertinentes y losprocedimientos para asegurar el control de calidad de los procesos de muestreo y medicin.

g) Registros de otras fuentes, por ejemplo, retroalimentacin de los clientes y demsinformacin pertinente de partes externas y clasificacin de proveedores.

h) Bases de datos computarizadas y sitios en la red.

Las entrevistas son uno de los medios de recoleccin de informacin ms importantes y sedeberan llevar a cabo de una manera adaptada a la situacin y a la persona entrevistada. Sinembargo, el auditor debera considerar lo siguiente:

a) Las entrevistas se deberan realizar con personas de diferentes niveles y funciones querealizan actividades o tareas dentro del alcance de la auditoria.

b) La entrevista se debera realizar durante las horas de trabajo normales y en el sitio detrabajo normal de la persona entrevistada.

c) Se debe procurar que la persona entrevistada se sienta cmoda antes de comenzar laentrevista.

d) Se debera explicar la razn de la entrevista y las notas que se tomen durante sta.

e) Las entrevistas se pueden iniciar solicitndole a la persona que describa su trabajo.

f) Se deberan evitar las preguntas que predispongan las respuestas (preguntas capciosas).

g) Los resultados de la entrevista se deberan resumir y revisar con la persona entrevistada.

h) Se debera agradecer a las personas entrevistadas por su participacin y cooperacin.

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La evidencia de la auditoria se debera evaluar contra los criterios de la auditoria, para generar loshallazgos de la auditoria. Los hallazgos de la auditoria pueden indicar conformidad o no conformidad conlos criterios de la auditoria y/o identificar una oportunidad de mejora.

El equipo de auditoria se debera reunir lo necesario para revisar los hallazgos de auditoria en etapasapropiadas durante la auditoria.

Las conformidades se deberan resumir para indicar lugares, funciones, procesos o requisitos que fueronauditados. Si se incluyeron en el plan de auditoria, tambin se deberan registrar los hallazgos deconformidad en las auditorias individuales y su evidencia de soporte.

Tambin se deberan registrar las no conformidades y su evidencia de soporte. Las no conformidades sepueden clasificar y se deberan revisar con el representante de la auditoria apropiado. El propsito de larevisin es obtener reconocimiento de que la auditoria es precisa y que se entiende cules son las noconformidades. Se debe intentar al mximo resolver cualquier divergencia de opiniones concerniente a laevidencia y/o hallazgos de la auditoria, y se deberan registrar los puntos no resueltos.

6.5.6 Preparacin de las conclusiones de la auditoria

El equipo auditor se debera reunir antes de la reunin de cierre, para:

a) Revisar los hallazgos de la auditoria y cualquier otra informacin recolectada durante la auditoria, contralos objetivos de la auditoria.

b) Acordar las conclusiones de la auditoria teniendo en cuenta la incertidumbre en sta.

c) Preparar recomendaciones, si se especifican en los objetivos de la auditoria.

d) Discutir las acciones complementarias de la auditoria, si es apropiado.

6.5.7 Realizacin de la reunin de cierre

Se debera realizar una reunin de cierre para presentar los hallazgos de la auditoria y las conclusiones demanera que sean comprendidos y reconocidos por el auditado, y acordar, si es apropiado, el perodo detiempo para que el auditado presente un plan de acciones correctivas. Entre los participantes en la reuninde cierre se deberan encontrar el auditado y tambin el cliente de la auditoria y otras partes. Si es

Ayuda prctica Conclusiones de la auditoria

Las conclusiones de la auditora pueden tratar aspectos tales como:

a) La extensin de la conformidad del sistema de gestin con los criterios de la auditora.

b) La implementacin y mantenimiento efectivos del sistema de gestin.

c) La capacidad del proceso de revisin de gestin para asegurar la conveniencia, suficiencia yeficacia del sistema de gestin.

Las conclusiones de la auditora pueden conducir a recomendaciones relativas a mejoras,relaciones comerciales, certificacin o registro o futuras actividades de auditora.

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necesario, el lder del equipo auditor debera notificar al auditado sobre situaciones encontradas en laauditoria, que podran menoscabar la confianza que se puede tener en las conclusiones de la auditoria.

Por ejemplo, en muchos casos, en auditorias internas en una organizacin pequea, la reunin de cierrepuede consistir en comunicar los hallazgos y conclusiones de la auditoria.

En otras situaciones de auditoria, la reunin debera ser formal, y se deberan llevar actas y registros deasistencia. La reunin, presidida por el lder del equipo auditor, se debera realizar con la gerencia delauditado y las personas responsables de las funciones auditadas.

Cualquier opinin divergente relativa a los hallazgos y/o conclusiones de la auditoria, entre el equipoauditor y el auditado, se debera discutir y en lo posible, resolver. Si no se resuelve, ambas opiniones sedeberan registrar.

Si as se especifica en los objetivos de la auditoria, se deberan presentar recomendaciones para mejoras.Se debera hacer nfasis en que las recomendaciones no son obligatorias.

6.6 Preparacin, aprobacin y distribucin del reporte de auditoria

6.6.1 Preparacin del reporte de auditoria

El lder del equipo auditor debera ser el responsable de la preparacin y contenido del reporte de auditoria.

El reporte de auditoria debera proporcionar un registro completo, exacto, conciso y claro de la auditoria.

El reporte de auditoria debera incluir o hacer referencia a lo siguiente:

a) Los objetivos de la auditoria.

b) El alcance de la auditoria, particularmente la identificacin de las unidades organizacionales yfuncionales o los procesos auditados y el perodo de tiempo abarcado.

c) La identificacin del cliente de la auditoria.

d) La identificacin de los miembros del equipo auditor.

e) Las fechas y lugares en donde se realizaron las actividades de auditoria en el sitio.

f) Los criterios de la auditoria.

g) Los hallazgos de la auditoria.

h) Las conclusiones de la auditoria.

El reporte de auditoria tambin debe incluir o hacer referencia a los siguientes aspectos, segn seapertinente:

i) El plan de auditoria.

j) La lista de representantes del auditado.

k) Un resumen del proceso de auditoria, que incluya los obstculos encontrados que pueden menoscabarla confianza que se tenga en las conclusiones de la auditoria.

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l) Confirmacin de que se han cumplido los objetivos de la auditoria dentro del alcance de la auditoria, deacuerdo con el plan de auditoria.

m) Las reas no incluidas, aunque estn dentro del alcance de la auditoria.

n) Las opiniones divergentes no resueltas, entre el equipo de auditoria y el auditado.

o) Recomendaciones para mejora, si se especifican en los objetivos de la auditoria.

p) Planes de acciones complementarias acordados.

q) Una declaracin de la naturaleza confidencial del contenido.

r) La lista de distribucin del reporte de auditoria.

6.6.2 Aprobacin y distribucin del reporte de auditoria

El reporte de auditoria se debera emitir dentro del perodo de tiempo acordado. Si esto no es posible, sedeberan comunicar al cliente de la auditoria las razones de este retraso y se debera acordar una nuevafecha para su emisin.

El reporte de auditoria debera estar fechado, revisado y aprobado como se defina en los procedimientosdel programa de auditoria.

Posteriormente, el reporte de auditoria se debera distribuir a los receptores destinados por el cliente de laauditoria.

El reporte de auditoria es propiedad del cliente de la auditoria y se debera respetar y protegerapropiadamente la confidencialidad, por parte de los miembros del equipo auditor y los receptores delreporte.

6.7 Terminacin de la auditoria

6.7.1 Retencin de documentos

Los documentos concernientes a la auditoria se deberan retener o destruir, mediante acuerdo entre laspartes participantes y de acuerdo con los procedimientos del programa de auditoria y requisitosreglamentarios y contractuales aplicables.

A menos que lo exija la ley, el equipo auditor y las personas responsables de dirigir el programa deauditoria no deberan revelar el contenido de los documentos, cualquier informacin obtenida durante laauditoria, o el reporte de auditoria, a ninguna otra parte, sin la aprobacin explcita del cliente de laauditoria, y cuando sea apropiado, la aprobacin del auditado. Si se exige revelar el contenido de undocumento de auditoria, se debera informar lo ms pronto posible al cliente de la auditoria y al auditado.

6.7.2 Finalizacin de la auditoria

La auditoria est completa cuando han finalizado todas las actividades del plan de auditoria y el reporte deauditoria aprobado ha sido distribuido.

6.8 Realizacin de actividades complementarias a la auditoria

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Las conclusiones de la auditoria pueden indicar la necesidad de acciones correctivas, preventivas y demejora, segn el caso. Estas acciones no se consideran parte de la auditoria y usualmente las realiza elauditado dentro de un perodo de tiempo acordado. El auditado debera mantener informado al cliente de laauditoria acerca del estado de estas acciones, segn sea apropiado.

El cumplimiento y eficacia de la accin correctiva se deberan verificar de acuerdo con un procedimientoapropiado. Esta verificacin puede ser parte de una auditoria posterior.

NOTA Los objetivos del programa de auditoria pueden incluir actividades complementarias por parte delequipo auditor. Estas actividades se considera que agregan valor, al hacer uso de la experiencia de losmiembros del equipo auditor. En estos casos, se debera tener cuidado para mantener la independencia enactividades de auditoria posteriores.

7. Competencia de los auditores

7.1 Generalidades

La confianza y la seguridad en el proceso de auditoria dependen de la competencia del personal querealiza la auditoria. Para llegar a ser auditor, una persona debera:

- Poseer los atributos personales esbozados en el numeral 7.3.

- Demostrar capacidad para aplicar el conocimiento y habilidades necesarios para realizar las auditoriasesbozadas en el numeral 7.2.

Educacin, experiencia laboral, formacin del auditor y experiencia en auditoria son los medios por loscuales una persona adquiere el conocimiento apropiado y habilidades para llegar a ser un auditor. Tambinson indicadores de competencia.

Parte del conocimiento y habilidades son comunes para los auditores de sistemas de gestin de la calidady ambiental y algunos son especficos para los auditores de la disciplina individual. El numeral 7.2.1 tratasobre el conocimiento y habilidades que se aplican tanto a auditores de sistemas de gestin de la calidadcomo a los de sistemas de gestin ambiental, el numeral 7.2.2 trata sobre el conocimiento adicional y lashabilidades que se aplican a los lderes del equipo auditor, el numeral 7.2.3 comprende aquellas reas quese aplican solamente a auditores de sistemas de gestin de la calidad, y el numeral 7.2.4 comprendeaquellas reas que se aplican nicamente a auditores de sistemas de gestin ambiental. Los numerales7.2.1, 7.2.3 y 7.2.4 se aplican a los auditores que trabajan en ambos sistemas, de calidad y ambiental.

El concepto de competencia se ilustra en la Figura 4.

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Educacin Experiencialaboral del auditor

formacinauditoras

Experiencia en

(7.4)

Atributos personales (7.3)

Competencia

Calidad

Conocimientos yhabilidadesespecificosen calidad

(7.2.3)

Conocimientosy habilidades

genricos(7.2.1)

habilidades

especificos(7.2.4)

ambientales

Ambiental

Conocimientos y

Figura 4. Concepto de competencia

Este numeral tambin describe un proceso para evaluar auditores y lderes de equipos auditores, al igualque el desarrollo profesional y mantenimiento de la competencia. El proceso de evaluacin comprendecuatro pasos principales, que son:

a) Identificar los tipos y niveles de conocimiento y habilidades para satisfacer las necesidades del programade auditoria (7.6.3).

b) Establecer identificadores de educacin, experiencia laboral, formacin del auditor y experiencia enauditoria (7.6.4).

c) Seleccionar el mtodo de evaluacin apropiado (7.6.5).

d) Completar la evaluacin comparando los resultados contra los indicadores identificados (7.6.6).

7.2 Conocimiento y habilidades

7.2.1 Conocimiento y habilidades genricos de los auditores de sistemas de gestin de lacalidad y/o ambiental

Los auditores de sistemas de gestin de la calidad/ambiental deberan poseer conocimiento y habilidadesen las siguientes reas:

a) Principios, procedimientos y tcnicas de auditoria, para posibilitar que el auditor seleccione los que sonapropiados para diferentes auditorias, y asegurar que las auditorias se realizan de manera coherente ysistemtica. Un auditor debera estar en capacidad de:

- Aplicar los principios, procedimientos y tcnicas de auditoria.- Planificar y organizar el trabajo efectivamente.

- Realizar la auditoria oportunamente.

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- Priorizar y enfocarse en aspectos importantes.

- Recolectar informacin mediante entrevistas, escuchando y observando, y revisando documentos,incluidos los registros.

- Verificar la exactitud de la informacin recolectada.

- Confirmar la suficiencia y conveniencia de la evidencia de la auditoria, para corroborar los hallazgos de laauditoria y las conclusiones.

- Evaluar los factores que puedan afectar la fiabilidad de los hallazgos de la auditoria y las conclusiones.

- Entender la conveniencia y las consecuencias de usar tcnicas de muestreo.

- Registrar las actividades de auditoria a travs de documentos de trabajo.

- Preparar reportes de auditoria que sean claros y concisos.

- Mantener la informacin confidencialmente.

- Comunicar efectivamente, ya sea mediante las habilidades lingsticas personales o con la ayuda de unintrprete competente.

b) Documentos del sistema de gestin y de referencia, para posibilitar que el auditor comprenda el alcancede la auditoria y aplique los criterios de la auditoria. El conocimiento y habilidades deberan incluir:

- Aplicacin de los sistemas de gestin en diferentes organizaciones.

- Interaccin entre los componentes del sistema de gestin.

- Normas del sistema de gestin de la calidad o ambiental, procedimientos aplicables u otrosdocumentos del sistema de gestin usados como criterios de auditoria.

- Diferencias entre los documentos de referencia, y su prioridad.

- Sistemas de informacin y tecnologa para el manejo, autorizacin, distribucin y control de documentos,datos y registros.

c) Situaciones organizacionales, para posibilitar que comprenda el contexto operacional de la organizacin.El conocimiento y habilidades en estas reas deberan incluir:

- Tamao, estructura, funciones y relaciones organizacionales.

- Procesos generales del negocio y terminologa relacionada.

- Hbitos culturales y sociales del auditado.

d) Leyes y reglamentaciones aplicables, y otros requisitos pertinentes a la disciplina, para posibilitar que elauditor conozca los requisitos que se aplican a la organizacin auditada y trabaje de acuerdo con ellos. Elconocimiento y habilidades en esta rea deberan comprender lo siguiente, segn sea aplicable:

- Contratos y convenios.

- Mano de obra, seguridad en el lugar de trabajo y condiciones laborales.

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- Actividades, productos y servicios.

- Tratados y convenios internacionales.

- Medio ambiente

7.2.2 Conocimiento y habilidades genricos de los lderes del equipo auditor

Los lderes de un equipo auditor deberan tener conocimiento adicional y habilidades en cuanto a liderazgoen auditoria, para posibilitar que el equipo de auditoria realice la auditoria de una manera eficiente y eficaz.El conocimiento y habilidades en esta rea deberan incluir:

- Planificacin de la auditoria y uso efectivo de recursos durante la auditoria.

- Representacin del equipo auditor en las comunicaciones con el cliente y el auditado.

- Organizacin y direccin de los miembros del equipo auditor.

- Direccin del equipo auditor para obtener las conclusiones de la auditoria.

- Prevencin y resolucin de conflictos.

- Preparacin y terminacin del reporte de auditoria.

7.2.3 Conocimiento y habilidades especficos para los auditores del sistema de gestin dela calidad

Los auditores del sistema de gestin de la calidad deberan tener conocimiento y habilidades en:

a) Mtodos y tcnicas relacionados con la calidad, para posibilitar que el auditor examine los sistemas degestin de la calidad y genere hallazgos y conclusiones de auditoria. El conocimiento y habilidades en estarea deberan incluir:

- Terminologa de calidad.

- Principios de gestin de calidad y su aplicacin.

- Herramientas de gestin de calidad y su aplicacin (por ejemplo: control de procesos estadsticos, modode falla y anlisis de efectos, etc.).

b) Productos, incluidos los servicios y procesos operacionales, para posibilitar que el auditor comprenda elcontexto tecnolgico en el cual se realiza la auditoria. El conocimiento y habilidades en esta rea deberanincluir:

- Terminologa especfica del sector.

- Caractersticas tcnicas de los procesos y productos, incluidos los servicios.

- Procesos y prcticas especficas del sector.

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7.2.4 Conocimiento y habilidades especficas de los auditores de sistemas de gestinambiental

Los auditores de los sistemas de gestin ambiental deberan tener conocimiento y habilidades en:

a) Mtodos y tcnicas de gestin ambiental, para posibilitar que el auditor examine los sistemas de gestinambiental y genere hallazgos de auditoria y conclusiones apropiados. El conocimiento y habilidades enesta rea deberan incluir:

- Terminologa ambiental.

- Principios de gestin ambiental y su aplicacin.

- Herramientas de gestin ambiental (tales como evaluacin de aspecto/impacto ambiental, evaluacindel ciclo de vida, evaluacin del desempeo ambiental, etc.).

b) Ciencia y tecnologa ambiental, para posibilitar que el auditor comprenda las relaciones fundamentalesentre las actividades humanas y el medio ambiente. El conocimiento y habilidades en esta rea deberanincluir:

- El impacto de las actividades humanas sobre el medio ambiente.

- El medio ambiente (aire, agua, tierra).

- El manejo de los recursos humanos (combustibles fsiles, agua, flora y fauna).

- La interaccin de los ecosistemas.

- Los mtodos generales de proteccin ambiental.

- Las tcnicas de seguimiento y medicin

c) Los aspectos tcnicos de las operaciones, para posibilitar que el auditor comprenda la interaccin de lasactividades, productos, servicios y operaciones del auditado, con el medio ambiente. El conocimiento yhabilidades en esta rea deberan incluir:

- Terminologa especfica del sector.

- Los aspectos ambientales e impactos de las actividades, productos y servicios.- Los mtodos para evaluar la importancia de los aspectos ambientales.

- Las caractersticas crticas de los procesos operacionales, productos y servicios.

- Las tcnicas de seguimiento y medicin.

- Las tecnologas para prevencin de la contaminacin.

7.3 Atributos personales

Los atributos personales contribuyen al desempeo exitoso de un auditor. Un auditor debera ser:

a) tico: justo, veraz, sincero, honesto y discreto.

b) De mente abierta: dispuesto a considerar ideas o puntos de vista alternativos.

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c) Diplomtico: posee tacto en el trato con las personas.

d) Buen observador: informado en forma constante y activa de los alrededores fsicos y actividades.

e) Perceptivo: consciente instintivamente y capaz de entender y adaptarse a situaciones.

f) Verstil: capaz de adaptarse a situaciones diferentes.

g) Tenacidad: persistente, enfocado en lograr objetivos.

h) Decisivo: llega a conclusiones oportunas con base en razonamiento y anlisis lgico.

i) Confiado en s mismo: acta y funciona independiente mientras interacta efectivamente con los dems.

7.4 Educacin, experiencia laboral, formacin del auditor y experiencia enauditoria

7.4.1 Auditor

Para adquirir la experiencia necesaria para llegar a ser auditor, una persona debera:

a) Haber terminado un nivel educativo suficiente que le permita la adquisicin de conocimiento yhabilidades definidas en el numeral 7.2.

b) Experiencia laboral en una posicin tcnica, gerencial o profesional que involucra el ejercicio de criterio,resolucin de problemas y comunicacin con otro personal gerencial o profesional, clientes y/u otras partesinteresadas.

Parte de la experiencia laboral debera ser en la posicin en la cual las actividades emprendidascontribuyen al desarrollo de conocimiento y habilidades en:

- El campo de gestin de la calidad para auditores de sistemas de gestin de calidad, y

- El campo de gestin de la calidad para auditores de sistemas de gestin ambiental.

c) Formacin como auditor, que contribuya al desarrollo del conocimiento y las habilidades descritas en elnumeral 7.2.1. La formacin la pueden brindar personas de la misma organizacin o una organizacinexterna.

d) Experiencia de auditoria en las actividades de auditoria descritas en el numeral 6. La experiencia deauditoria general debera abarcar todo el proceso de auditoria y toda la norma de sistema de gestin de lacalidad o ambiental. Esta experiencia se debera haber obtenido bajo la supervisin y orientacin de unlder del equipo auditor en la misma disciplina. Este entrenamiento en el trabajo debera ser actual.

7.4.2 Lder del equipo auditor

Antes de asumir la responsabilidad de liderar un equipo auditor, un auditor debera adquirir experienciaactuando como auditor lder, para desarrollar el conocimiento y habilidades descritos en el numeral 7.2.2.Esta experiencia se debera obtener bajo la supervisin y orientacin de otro auditor que sea competentecomo lder de equipos auditores.

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7.4.3 Auditores que auditan tanto sistemas de gestin de calidad como de gestinambiental

Los auditores de sistemas de gestin de la calidad o ambiental que desean llegar a ser auditores en lasegunda disciplina deberan:

a) Poseer la formacin y experiencia laboral necesaria para adquirir el conocimiento y habilidades para lasegunda disciplina, y

b) Haber realizado auditorias que comprenden todo el sistema de gestin en la segunda disciplina, bajo lasupervisin y orientacin de un auditor que sea competente como lder de un equipo auditor en la segundadisciplina.

Los lderes del equipo auditor en una disciplina no deberan llegar a ser lderes de equipo auditor en lasegunda disciplina, sino hasta cumplir con a) y b).

7.5 Mantenimiento y mejora de la competencia

7.5.1 Desarrollo profesional continuo

El desarrollo profesional continuo tiene que ver con el mantenimiento y mejora del conocimiento,habilidades y atributos personales. Esto se puede lograr a travs de varios medios, como por ejemploexperiencia laboral adicional, formacin, estudios privados, entrenamiento, asistencia a reuniones,seminarios y conferencias u otras actividades pertinentes. Los auditores deberan demostrar un desarrolloprofesional continuo.

Las actividades de desarrollo profesional continuo deberan tener en cuenta los cambios en lasnecesidades del individuo y la organizacin, la prctica de la auditoria, las normas y otros requisitos.

7.5.2 Mantenimiento de la capacidad de auditar

Los auditores deberan mantener y demostrar su capacidad para auditar, a travs de su participacincontinua en auditorias de sistemas de gestin de la calidad y/o ambiental.

7.6 Evaluacin del auditor

7.6.1 Etapas de la evaluacin

La evaluacin de los auditores ocurre en las siguientes etapas diferentes:

- La evaluacin inicial de las personas que desean convertirse en auditores como parte de un programade auditoria.

- La evaluacin adicional de la competencia de un auditor ocurre como parte del proceso de seleccindel equipo auditor, descrito en el numeral 6.2.4.

- Evaluacin continuada del desempeo del auditor, para identificar las necesidades de mantenimiento ymejora del conocimiento y habilidades como parte del proceso de evaluacin del auditor.

La evaluacin inicial y continua de los auditores y de los lderes de los equipos auditores se deberaplanear, implementar y registrar de acuerdo con los procedimientos del programa de auditoria, paraobtener un resultado que sea objetivo, coherente, justo y confiable. El proceso de evaluacin deberaidentificar las necesidades de formacin y otras necesidades de mejora de habilidades.

32

La figura 5 ilustra la relacin entre la evaluacin inicial de un auditor, la seleccin del equipo auditor, eldesarrollo profesional continuado, el mantenimiento de la capacidad de auditar y el proceso continuo deevaluacin de auditores.

Inicio

inicial(7.6.2)

Evaluacin

Desarrollo posterior

No se cumplenindicadores

continuadadel desempeo

(7.6)

Evaluacin

Auditor

indicadoresSe cumplen

Necesario desarrolloposterior

Mantenimiento de la competencia(7.5)

Seleccin del equipoauditor

Auditora(6)

Desempeoadecuado

(6.2.4)

Figura 5. Etapas de la evaluacin

7.6.2 Evaluacin del proceso de evaluacin

El proceso de evaluacin comprende cuatro pasos principales, que son:

a) Identificacin de los tipos y niveles de conocimiento y habilidades para satisfacer las necesidades delprograma de auditoria (7.6.3).

b) Establecimiento de indicadores de educacin, experiencia laboral, formacin del auditor y experiencia enauditoria (7.6.4).

c) Seleccin del mtodo de evaluacin apropiado (7.6.5).

d) Finalizacin de la evaluacin mediante la comparacin de los resultados contra indicadores identificados(7.6.6).

33

La figura 6 ilustra los pasos en el proceso de evaluacin inicial. Este proceso tambin se puede usar pararealizar la evaluacin continuada de los auditores, y para la seleccin del equipo auditor.

Inicio

Identificacin del conocimientoy habilidades apropiados para

satisfacer las necesidadesdel programa de auditora

(7.6.3)

Establecimiento de indicadoresde educacin, experiencia

laboral, formacin del auditory experiencia en auditorias

(7.6.4)

Seleccin del mtodo deevaluacin apropiado

(7.6.5, tabla 2)

habilidades y conocimientoscontra los indicadores,

comparacin de los resultadosRealizacin de la evaluacin y

(7.6.6)

identificados

se encuentra en la tabla 3, columnas 1 y 2necesarios para un programa de auditoraUn ejemplo del conocimiento y habilidades

En la tabla 1 se presenta un ejemplo de los indicadoresque un organismo de certificacin / registro puede

usar cuando selecciona personal para ser auditores

En la tabla 3, columna 3, se presenta un ejemplo deindicadores para un programa de auditora interna

En la tabla 3, columna 4, se presentan ejemplosde mtodos de evaluacin usados en un programa

de auditora interna.

necesitar formacin adicional, experiencia de trabajo,Las personas que no satisfacen los criterios pueden

etc.

Figura 6. Proceso de evaluacin inicial

7.6.3 Establecimiento de los niveles apropiados de conocimiento y habilidades

Las organizaciones deberan identificar los tipos y niveles de conocimiento y habilidades apropiados paralas necesidades de su programa de auditoria (vase el ejemplo en la Tabla 3).

- El tamao, naturaleza y complejidad de la organizacin.

- Los objetivos y extensin del programa de auditoria.

- Los requisitos de certificacin, registro y acreditacin.

- La funcin del proceso de auditoria en la gestin de la organizacin.

34

- El nivel de confianza requerido en el programa de auditoria, y

- La complejidad del sistema de gestin.

7.6.4 Establecimiento de indicadores de educacin, experiencia laboral, formacin delauditor y experiencia en auditoria

La organizacin debera establecer los indicadores de educacin, experiencia laboral, formacin del auditory experiencia en auditoria, que se espera que brinden los tipos y niveles de conocimiento identificados deacuerdo con el numeral 7.6.3 (vase tambin el ejemplo de la Tabla 3).

La Tabla 1 ilustra los indicadores de educacin, experiencia laboral, formacin del auditor y experiencia enauditoria, que pueden aplicar las organizaciones que realizan auditorias internas o externas. Estosindicadores no son apropiados en todas las circunstancias. En algunos casos, se necesitan indicadoresms altos, y en otros son apropiados indicadores ms bajos. Para auditores que realizan auditorias decertificacin o auditorias de complejidad similar, estos deberan ser los indicadores mnimos.

Tabla 1. Ilustracin de los indicadores de educacin, experiencia laboral,Formacin del auditor y experiencia en auditoria

Auditor Auditor en ambasdisciplinas

Lder de equipoauditor

Educacin Educacinsecundaria

(vase la nota 1)

Nada adicional Nada adicional

Experiencia laboraltotal

5 aos(vase la nota 2)

Nada adicional Nada adicional

Experiencia laboral enel campo de gestin de

la calidad o gestinambiental

Al menos dos aosdel total de 5 aos

2 aos en la segundadisciplina (vase la

nota 3)

Nada adicional

Formacin de auditor 40 horas deformacin como

auditor

24 horas de formacinen la segunda

disciplina (vase lanota 4)

Nada adicional

Experiencia comoauditor

4 auditoriascompletas y no

menos de 20 das deexperiencia de

auditor como auditoren formacin

Las auditoriasdeberan estar

terminadas durantelos ltimos tres aos

consecutivos.

3 auditorias completasy no menos de 15 dasde experiencia comoauditor en la segunda

disciplina

Las auditoriasdeberan estar

terminadas durante losdos ltimos aos

consecutivos.

3 auditorias completasy no menos de 15 dasde experiencia comoauditor, en la funcinde un lder de equipo

auditor

Las auditoriasdeberan estar

terminadas durante losdos ltimos aos.

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NOTA 1 La educacin secundaria es la parte del sistema educativo nacional que viene despus de laetapa primaria o elemental, y que termina antes de entrar a la universidad o a una institucin educativasimilar.

NOTA 2 El nmero de aos de experiencia laboral se puede reducir en un ao si la persona haculminado estudios posteriores a la secundaria apropiados.

NOTA 3 La experiencia de trabajo en la segunda disciplina puede ser simultnea a la experiencialaboral en la primera disciplina.

NOTA 4 La formacin en la segunda disciplina tiene como fin adquirir conocimiento de las normas,leyes, regulaciones, principios, mtodos y tcnicas pertinentes.

7.6.5 Mtodos de evaluacin

La evaluacin la puede realizar una persona o un panel que use uno o ms de los mtodos seleccionadosde la Tabla 2. Al usar la Tabla 2, se debera observar que:

- Los mtodos esbozados representan una variedad de opciones y no se pueden aplicar en todas lassituaciones.

- La confiabilidad de los diversos mtodos esbozados puede ser diferente.

- Tpicamente, se debera usar una combinacin de mtodos para asegurar un resultado que seaobjetivo, coherente, justo y confiable.

Tabla 2. Mtodos de evaluacin

Mtodo de evaluacin Objetivos Ejemplos

Revisin de los registros Verificar los conocimientos delauditor

Anlisis de registros deeducacin, formacin, empleo y

experiencia de auditoria

Entrevistas Evaluar atributos personales,habilidades comunicativas,

verificar informacin, comprobarel conocimiento y adquirir

informacin adicional.

Entrevistas personales ytelefnicas.

Observacin Evaluar los atributos personales,el conocimiento y habilidades y

su aplicacin.

Juego de roles, auditorias contestigos, desempeo en el

trabajo

Revisin posterior a la auditoria Suministrar informacin endonde no puede ser posible o

apropiada la observacindirecta.

Revisin del reporte de auditoriay discusin con colegas,

clientes, auditados y con elauditor

Pruebas Evaluar los atributos personales,el conocimiento y habilidades y

su aplicacin.

Pruebas orales y escritas,pruebas psicomtricas.

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Retroalimentacin positiva ynegativa

Brindar informacin acerca decmo se percibe el desempeo

del auditor.

Encuestas, cuestionarios,referencias personales,

testimonios, quejas.

7.6.6 Terminacin de la evaluacin

El ltimo paso de la evaluacin es comparar la informacin recolectada sobre la persona, contra losindicadores identificados en el numeral 7.6.4. Cuando una persona no satisface los indicadores, serequieren formacin, trabajo o experiencia de auditoria adicionales. Luego de esto, debera haberconfirmacin de que se han cumplido los indicadores.

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Tabla 3. Ejemplo de una estructura para evaluacin de auditor en un programa de auditoria interna

reas de conocimiento yhabilidades

7.2

Nivel identificado de conocimiento yhabilidades

7.6.3

Indicador identificado deeducacin, experiencia laboral y

experiencia en auditoria7.6.4

Mtodos de evaluacin

Procedimientos,procesos y tcnicas deauditoria

Capacidad para realizar una auditoria deacuerdo con procedimientos internos,comunicndose con colegas conocidos en elsitio de trabajo.

Haber terminado un curso interno deformacin en auditoria.Haber realizado tres auditorias comomiembro de un equipo de auditoriainterna.

Revisin de los registrosde formacinObservacin por colegas.

Sistemas de gestin yotros documentos dereferencia

Capacidad para aplicar las partes pertinentesdel Manual del Sistema de Gestin yprocedimientos relacionados.

Haber ledo y comprendido losprocedimientos pertinentes a losobjetivos, alcance y criterios de laauditoria.

Revisin de los registrosde formacinPruebasEntrevistas

Situacionesorganizacionales

Capacidad para describir la estructura y lacultura local de la organizacin y aspectossobre demarcacin.

Haber trabajado para la organizacinal menos durante un ao.

Revisin de los registrosde empleo

Leyes, regulaciones yotros requisitos

Capacidad para entender e identificar laaplicacin de las leyes y reglamentacionespertinentes relacionadas con los procesos,productos y/o descargas al medio ambiente.

Haber asistido a un curso deformacin en leyes, pertinente a lasactividades y procesos que son eltema de esta auditoria.

Revisin de los registrosde formacin

Herramientas y tcnicasrelacionadas con lacalidad

Capacidad para describir los mtodos decontrol de calidad internos. Capacidad paradiferenciar entre los requisitos del Manual deControl de Calidad durante el proceso y en losensayos finales.

Haber recibido formacin en laaplicacin de mtodos de control decalidad.Haber demostrado uso de procesosinternos y procedimientos de ensayofinales, en el sitio de trabajo.

Revisin de los registrosde formacin

Productos, servicios yprocesos operacionales

Capacidad para discutir acerca de losproductos, su proceso de fabricacin,especificaciones y uso final.

Haber trabajado en la oficina deplaneacin de produccin comofuncionario de planeacin deprocesos.

Revisin de los registrosde empleo

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Haber trabajado en el departamentode servicios.

Principios y tcnicas degestin ambiental

Capacidad para comprender la importancia dela proteccin ambiental/prevencin de lacontaminacin.

Haber recibido formacin enconciencia ambiental.

Revisin de los registrosde formacin

Ciencia y tecnologaambiental

Capacidad para identificar los mtodos deprevencin de la contaminacin pertinentes alos procesos, productos o servicios.

Haber completado con xito un cursode qumica.

Revisin de los registrosde educacin

Aspectos tcnicos yambientales de lasoperaciones

Capacidad para enumerar los aspectosambientales de la organizacin (por Ej.:qumicos en uso, sus reacciones entre s, y elimpacto potencial sobre el medio ambiente encaso de derramamiento o liberacin).Capacidad para describir los mtodos deproteccin ambiental de la organizacin.

Haber completado un curso deformacin interno enalmacenamiento, mezcla, uso eimpacto ambiental de productosqumicos.Haber demostrado el uso demtodos correctos dealmacenamiento, mezcla y uso deproductos qumicos en el sitio detrabajo.

Revisin de los registrosde formacin, contenidodel curso y resultados

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Anexo ZZ(Normativo)

Normas internacionales y europeas correspondientes, para lasCuales no se dan equivalentes en el texto

En el momento de publicacin de esta norma internacional, la edicin del siguientedocumento era vlida. Los miembros de ISO e IEC llevan registros de las normasinternacionales vlidas actualmente.

EN-ISO ISO 9000:2000, Quality Management Systems- Fundamentals and9000:2000 Vocabulary