06 y 08 de marzo del 2007. puntos de aprobación presentación de la memoria y cuenta del consejo de...
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06 y 08 de Marzo del 2007
Puntos de Aprobación
• Presentación de la Memoria y Cuenta del Consejo de Administración.
• Presentación del Informe del Consejo de Vigilancia.• Presentación de los Estados Financieros Auditados.• Presentación del Informe de Auditoria.• Autorización para el reparto de dividendos Año 2006.• Presentación del Presupuesto de Ingresos, Gastos e Inversiones
Año 2007.• Presentación del Plan Anual de Actividades Año 2007.• Ratificación del Nuevo Miembro para el Cargo de Tesorero
Suplente del Consejo de Administración.• Modificación del artículo 17 literal “a” de los Estatutos de la CAYA.
Puntos de Información
• Aplicación del Artículo 104 de los Estatutos (33% del total de préstamos).
• Inclusión y Trámite de los Jubilados.• Cancelación de Dividendos. (Central Banca Universal)• Lapso legal de las Convocatorias.
Durante el año 2006 el Consejo de Administración desarrolló todas las actividades establecidas en los estatutos y circulares emitidas por Superintendencia de Cajas de ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares, para el cumplimiento de sus funciones. A continuación se presentan los principales logros de la gestión 2006:
Reuniones Ordinarias y Extraordinarias
Durante el año se realizaron un total de 49 reuniones ordinarias y 3 extraordinarias, a las cuales asistieron indistintamente los miembros principales y suplentes del Consejo de Administración y un representante del Consejo de Vigilancia.
Prestamos
Se presentaron y aprobaron un total de 173 solicitudes de préstamos, 40 retiros parciales de haberes por un monto bruto de Bs. 551.736.390,84 discriminados de la siguiente manera:
Fondo de Asistencia Funeraria
Se realizó la evaluación para determinar la prima y ajustar la cobertura para el período Julio 2006-Junio 2007.
Del análisis efectuado se evidenció la baja ocurrencia de siniestros en el último año (julio 2005- junio 2006), lo que generó una capitalización del Fondo. Considerando el balance positivo que tuvo el mismo, el aporte anual de SHYQ,C.A, el ingreso del 2% sobre los dividendos que aporta CAYA, los intereses bancarios, el Consejo de Administración aprobó un incremento del 20% de la prima anual para periodo julio 2006 – junio 2007 en Bs. 24.000,00 y se aumentó la cobertura para titular y beneficiario a Bs. 2.250.000,00. El procedimiento del cálculo de los siniestros estimados también se revisó y se ajustó utilizando el registro histórico asentado en los archivos del Fondo.
Los resultados de este estudio se presentaron a los asociados a través de un informe, el cual se realizó conjuntamente con el Consejo de Vigilancia.
A continuación se presenta el balance del Fondo durante el año 2006:
Fondo de Asistencia Funeraria
BALANCE DE FAFCAYA AÑO 2005 MONTO EN BS.
Saldo al 01/01/06 33.021.588,48
Aporte de asociados 2.134.000,00
Aporte del 2% s/ dividendos año 2005 2.477.526.53
Aporte de SHYQ,CA año 2006 2.012.500,00
Intereses bancarios 65.916.68
Intereses por participación 3.590.827,74
Siniestros ocurridos (2) (4.100.000,00)
Comisiones bancarias (71.629 )
Total fondos disponibles al 31/12/06 39.130.730,43
Depósito a plazo fijo (34.600.000,00)
Total efectivo disponible al 31/12/06 4.530.730,43
Total asociados inscritos: 97
Otras Actividades Realizadas durante el 2006
Revisión mensual de las conciliaciones bancarias.
Supervisión mensual de los registros contables.
Redacción de las minutas de las reuniones de las Asambleas de Asociados y del Consejo de Administración y registro en los libros de Actas respectivos.
Registro de la información contable en los libros legales (diario, mayor analítico, de inventario y auxiliar de Bancos).
Registro y procesamiento mensual de los movimientos contables y solicitudes de préstamos y retiros parciales y totales de haberes, en los sistemas respectivos de la CAYA.
Suscripción de todas las correspondencias en general de la CAYA.
Actualización de los archivos de la CAYA.
Durante el mes de marzo y abril, se efectuaron modificaciones estatutarias, ajustadas a la Reforma de la Ley de Cajas de ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares, publicada en Gaceta Oficial el 04/10/05.
Otras Actividades Realizadas durante el 2006
Elaboración de la memoria y cuenta del Consejo de Administración correspondiente al año 2006.
Elaboración del plan anual de Actividades año 2007.
Elaboración y envío del Proyecto de presupuesto estimado de Ingresos, Gastos e Inversiones para el año 2007.
Elaboración y envío trimestral a Superintendencia de Cajas de Ahorro, del Estado de Ganancias y Pérdidas, Balance General y Balance de Comprobación detallado, notas explicativas y notificación del total de haberes brutos y el número de asociados.
Entrega de requerimientos solicitados por el funcionario de la Superintendencia de Cajas de Ahorro en fecha 17/03/06, adscrito a la Dirección de Control y Fiscalización, a los fines de realizar inspección contable-administrativa.
Envío trimestral del presupuesto ejecutado a Superintendencia de Caja de Ahorro.
Actualización mensual de los libros auxiliares de control (colocaciones e Inversiones, cuentas por cobrar y pagar y de Activo Fijo).
Otras Actividades Realizadas durante el 2006
Envío los estados de cuentas a los asociados cada cuatro meses.
Se efectuaron dos (2) Asambleas de Asociados:
Asamblea Ordinaria realizada el 23/02/2006 en la cual se aprobó la memoria y cuenta del Consejo de Administración, informe del Consejo de Vigilancia, los estados financieros auditados, informe de auditoria externa, presupuesto de ingresos, gastos e inversiones para el año 2006 y plan anual de actividades 2006 y se autorizó el reparto de Dividendos año 2005.
Asamblea Extraordinaria realizada el 22/09/2006, donde se aprobaron las modificaciones estatutarias ajustadas a la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares y se ratificaron nuevos miembros para el cargo de Presidente Suplente del Consejo de Vigilancia y del Tesorero Suplente del Consejo de Administración.
Trámites administrativos correspondientes a los pagos de la CAYA.
Renovación de pólizas: De fidelidad del Consejo de Administración, contra robo e incendio de los activos fijos de CAYA, HCM del personal de CAYA, de vida y accidentes del personal de CAYA.
Otras Actividades Realizadas durante el 2006
Ajuste del Bono de Alimentación al personal de CAYA, tomando como referencia el 25% del monto de la unidad tributaria.
Se realizaron los trámites correspondientes para la contratación de la auditoría externa del año 2006, contratándose a la firma Alexis Colmenárez y Asociados.
Envío de notificación de relación de novedades al Seguro Social del personal de CAYA.
Envío de Acta de Asamblea Ordinaria y Extraordinaria de Asociados No. 35 y 36 a Superintendencia de Cajas de Ahorro.
Durante el año 2006 se desincorporaron 34 asociados de la C.A.Y.A., 31 por retiro de SHYQ,CA y 03 por retiro voluntario, originando una erogación bruta de capital de Bs. 343.000.769,93 y neta de Bs. 207.526.034,20.
Durante el año 2006 se registraron ingresos de 36 asociados a la Caja de Ahorro.
Proceso de transferencia y expurgo de documentos.
Presentación de la planilla de declaración del ISLR.
Otras Actividades Realizadas durante el 2006
Se realizaron las gestiones pertinentes ante la Dirección de SHYQ,C.A, para solicitar la inclusión en el presupuesto del año 2007, de los aportes extraordinarios para el funcionamiento de CAYA y el fondo funerario, el cual ha venido otorgando la empresa como un beneficio más a los trabajadores de SHYQ,C.A, reduciendo los costos operativos de la CAYA.
Elaboración y envío de relación anual de retención de ISLR al SENIAT.
Elaboración de comprobantes de retención (AR-CV) para los proveedores.
Tramitación y cancelación de los beneficios socioeconómicos, de acuerdo a lo establecido la Ley Orgánica de Trabajo, al personal de CAYA.
Se realizaron los trámites para la cancelación de los dividendos correspondientes al año 2005 de la CAYA.
Envío a Superintendencia de Cajas de Ahorro, del informe de auditoria externa y de control interno correspondiente al año 2005.
Asistencia de los miembros del Consejo de Administración y Vigilancia, en el mes de marzo a un Foro de Cajas de Ahorro, con la participación del Superintendente Nacional de Cajas de Ahorro y Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares.
Otras Actividades Realizadas durante el 2006
Protocolización del Acta de Asamblea Ordinaria de Asociados número 35 y enviada a Superintendencia de Cajas de Ahorro.
Dando cumplimiento a lo estipulado en el artículo 56 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondo de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares, se invirtió el monto de la reserva acumulada al 31/12/2005, en un fideicomiso de Inversión.
Donación de juguetes en el mes de diciembre, para evento de carácter social realizado por la Superintendencia de Cajas de Ahorro.
Análisis Financiero
Participaciones Bancarias
Para el año 2006 se mantuvo un promedio mensual colocado en participaciones a plazo fijo, para el primer semestre de Bs. 79.000.000,00 y para el segundo semestre Bs. 91.000.000,00, en las entidad Bancaria BFC Fondo Común, Banco Universal; siendo el saldo al 31-12-06 de Bs. 135.500.000,00, de los cuales se encuentran colocados en BFC Fondo Común Banco Universal Bs. 93.500.000,00, y Bs. 42.000.000,00 en Central Banco Universal (colocada en el mes de diciembre).
En este tipo de colocaciones se generaron intereses por Bs. 7.731.587,43.
TASAS DE INTERES EN PARTICIPACIONES BANCARIAS AÑOS 2005-2006
0,00%
2,00%
4,00%
6,00%
8,00%
10,00%
12,00%
14,00%
Ene-Mar Abr-Jun Jul-Sep Oct-Dic
2006
2005
Fideicomisos
Al 31/12/06 la inversión en fideicomisos es de Bs. 586.386.033,18 colocados en los Bancos Exterior, Bancaribe, Venezuela y BFC Fondo Común, Banco Universal, con intereses brutos generados en el año 2006 de Bs. 72.788.286,09 e intereses netos de Bs. 57.312.349,81 los cuales se capitalizaron. A continuación se muestra gráficamente cuadro comparativo de las tasas promedios para los años 2005 y 2006.
16,43%
10,59%
14,30%
9,74%
13,96%
9,07%
13,73%
7,73%
0,00%
2,00%
4,00%
6,00%
8,00%
10,00%
12,00%
14,00%
16,00%
18,00%
I Trimestre II Trimestre III Trimestre IV Trimestre
Año 2005 Año 2006
RENDIMIENTO EN FIDEICOMISOS AÑO 2005-2006
(EN MM Bs.)
Fideicomisos
Es importante señalar que para cancelar los dividendos correspondientes al año 2005, se efectuaron aportes parciales al fideicomiso del Banco Exterior, lo cual significó un retiro parcial para realizar el pago de Bs. 121.398.800,21.
Otras Inversiones
Se evaluaron otras opciones de inversiones, debido a la baja en las tasas de intereses financieros y a la reforma de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares publicada en Gaceta oficial el 12/07/06. En este sentido, se solicitaron diversas propuestas de inversión a diferentes casas de bolsa, las cuales se analizaron, conjuntamente con el Consejo de Vigilancia.
Se tomó la decisión de constituir en el mes de junio un instrumento llamado Unimutuo, que consiste en una inversión en Bonos de la Republica de Venezuela, títulos valores de riesgo soberano, a plazo determinados y rendimientos netos conocidos al momento de la inversión y libres de cobro de cualquier comisión o impuesto. La tasa efectiva de colocación para el momento se ubicó 12,25%, manteniéndose la misma, durante el tercer trimestre y para el cuarto trimestre disminuyó a un 10,50%.
Otras Inversiones
Fondo Mutual de Renta Fija (cartera de inversiones la de menor riesgo).
Se constituyó el 02-10-2006 con un capital de Bs. 274.000.000,00.
Ingresos
Los ingresos del año 2006 son de Bs.151.195.339,54 distribuidos de la siguiente manera:
Ingresos
Intereses Bancarios55,21%
Ingresos Aporte SHYQ CA
7,88%
Intereses por Prestamos
36,91%
INGRESOS CAYA AÑO 2006
Egresos
Patrimonio
El patrimonio de la CAYA al 31/12/2006 es de Bs. 1.649.353.930,00.
Estado de Haberes de los Asociados
Resultado del Ejercicio
Funcionamiento
Se elaboró cronograma de asistencia a las reuniones del Consejo de Vigilancia, para garantizar la presencia de un miembro de éste y así obtener información de las actividades realizadas y por realizar del Consejo de Administración.
Se realizaron reuniones bimensuales con el objeto de analizar la actuación del Consejo de Administración.
Seguimiento de Procesos Contables y Financieros
Revisión de la documentación correspondiente a solicitudes de préstamos y retiros parciales y totales, para determinar si se ajustan a los artículos No. 103 al 117 de los estatutos de C. A. Y.A. vigentes.
Revisión y conformación trimestralmente del Balance General, el Estado de Ganancias y Pérdida, Balance de Comprobación detallado, notas explicativas de los Estados Financieros y Presupuesto Ejecutado, para ser enviado a Superintendencia de Cajas de Ahorro.
Revisión y conformación de las conciliaciones bancarias.
Seguimiento de Procesos Contables y Financieros
En el tercer trimestre del año se evaluó un nuevo tipo de inversión, tomando la decisión de invertir en fondo mutual constituyendo el 02/10/2006 por bolívares doscientos setenta y cuatro millones sin céntimos (Bs.274.000.000,00).
Seguimiento de Procesos Administrativos
Durante el año 2006 se efectuaron un total de 49 reuniones ordinarias y 3 extraordinarias en las cuales fueron aprobadas 173 solicitudes de préstamos y 40 retiros parciales de haberes, por un monto bruto de bolívares quinientos cincuenta y un millones setecientos treinta y seis mil trescientos noventa con ochenta y cuatro céntimos (Bs. 551.736.390,84).
Es importante destacar que la cobertura de Fondo de Asistencia Funeraria (F. A. F. C. A. Y. A.) fue evaluada, para el periodo Julio 2006 – Junio 2007 y se decidió incrementar en un 20% la prima anual a bolívares veinticuatro mil sin céntimos (Bs. 24.000,00) por socio y aumentar la cobertura para titular y familiar a bolívares dos millones doscientos cincuenta mil sin céntimos (Bs. 2.250.000,00). Se informó a los asociados de dicha modificación.
Actividades
Asistencia de Presidente, Tesorera del Consejo de Administración y Presidente del Consejo de Vigilancia y Administradora de la C.A.Y.A. en el mes de Marzo a foro de Cajas de Ahorro.
Donación de quince (15) juguetes en el mes de Diciembre, para evento de carácter social efectuado por la Superintendencia de las Cajas de Ahorro.
Otras Actividades
Durante el mes de Marzo y Abril se realizaron modificaciones estatutarias ajustadas a la reforma de la ley de Caja y Ahorro, Fondos de Ahorros y Asociaciones de Ahorros similares, publicada en Gaceta el 04/10/2005.
Inspección contable administrativa realizada el 17/03/2006 por funcionario adscrito a la Dirección de Control y Fiscalización de la Superintendencia de las Cajas de Ahorros.
Conclusiones
El ingreso del año 2006 de C. A Y. A. es de bolívares ciento cincuenta y un millones ciento noventa y cinco mil trescientos treinta y nueve con cincuenta y cuatro céntimos (Bs. 151.195.339,54), y a su vez la utilidad obtenida durante el año 2006, es de bolívares noventa y seis millones seiscientos veintisiete mil cuatrocientos sesenta y nueve con noventa y cinco céntimos (Bs. 96.627.469,95) luego de haber realizado las deducciones correspondientes, al 10% de reserva de emergencia y el 2% del fondo de Asistencia funeraria de la C. A. Y. A, para un total de dividendos a repartir de bolívares ochenta y cinco millones doscientos veinticinco mil cuatrocientos veintiocho con cincuenta céntimos (Bs. 85.225.428,50).
Vale destacar la excelente labor realizada por el Consejo de Administración y la Administradora de C. A. Y. A, en el manejo de las operaciones ejecutadas en el año 2006, lo que ha permitido un adecuado funcionamiento de la C. A. Y. A., en éste sentido consideramos que en la actualidad, se realiza una eficiente supervisión a todas las actividades operativas de la Caja de Ahorro y un monitoreo constante a las transacciones financieras y crediticias..
CAJA DE AHORRO Y PREVISION DE LOS TRABAJADORES DE SISTEMA HIDRAULICO YACAMBU - QUIBOR, C.A. (CAYA)
BALANCE GENERAL (Expresado en bolívares nominales) Al 31 de diciembre de
CODIGO 2006 20051 ACTIVO11 Activo Circulante111 Efectivo (Nota 3)
11103 Bancos Cuentas Corrientes 13.137.514 15.463.012 11104 Bancos Cuentas de Ahorros 3.212.147 2.688.672 11106 Depósitos a Plazo Fijo 170.100.000 162.311.907 11107 Fideicomisos Bancarios 591.496.006 836.203.836
Total Efectivo 777.945.667 1.016.667.427 112 Cuentas por Cobrar11201 Aportes de Asociados por Cobrar (Nota 4) 26.600.655 15.291.352 11202 Retenciones de Asociados por Cobrar (Nota 5) 20.091.645 614 11203 Aportes Patrono por Cobrar (Nota 6) 39.449.606 22.937.028 11208 Préstamo a Corto Plazo por Cobrar (Nota 7) 13.931.777 10.273.623 11210 Cuentas por cobrar a Ex-asociados 0 31.835
Total Cuentas por Cobrar 100.073.683 48.534.452 113 Intereses Devengados por Cobrar11302 Intereses por Cobrar Depósitos a Plazo Fijo 922.472 1.017.818 11304 Otros Intereses por Cobrar (Nota 8) 1.765.804 6.613.892
Total Intereses Devengados por Cobrar 2.688.276 7.631.710 116 Gastos Pagados por Anticipado (Nota 9)
11603 Seguros Pagados por Anticipado 940.829 787.622 Total Gastos Pagados por Anticipado 940.829 787.622 TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 881.648.455 1.073.621.211
12 Activo a Mediano y Largo Plazo121 Préstamos por Cobrar12101 Préstamos Mediano Plazo por Cobrar 79.729.288 76.162.439 12102 Préstamos Largo PLazo por Cobrar 424.693.584 388.979.344 12103 Préstamos Especiales por Cobrar 1.156.305 13.149.565
TOTAL ACTIVO MEDIANO Y LARGO PLAZO 505.579.177 478.291.348
13 Inversiones Permanentes (Nota 10)
132 Inversiones Financieras13205 Fondo Mutual 274.000.000 0 13206 Otras Inversiones Financieras 45.039.816 0
Total Inversiones Financieras 319.039.816 0 TOTAL INVERSIONES FINANCIERAS 319.039.816 0
14 Activos Fijos (Nota 11)
14109 Mobiliario y Equipos de Oficina 355.044 355.044 14110 Depreciación Acumulada Mobiliario y Equipos de Oficina (304.008) (285.190)14111 Equipos de Computación 1.086.064 1.086.064 14112 Depreciación Acumulada Equipo Computación (1.086.064) (1.086.064)
TOTAL ACTIVOS FIJOS 51.036 69.854 16 Cargos Diferidos167 Efectos de Escritorio (Nota 12) 85.293 81.599 168 Otros Pagos por Anticipado 0 214.664
TOTAL CARGOS DIFERIDOS 85.293 296.263 TOTAL ACTIVOS 1.706.403.777 1.552.278.676
191 Cuentas de Orden19105 Fianzas Otorgadas 0 369.122
TOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 0 369.122
2 PASIVO21 Pasivo Circulante211 Cuentas y Efectos por Pagar21103 Honorarios Profesionales por Pagar (Nota 13) 850.000 625.000 21104 Sueldos por Pagar (Nota 14) 637.600 239.701 21108 Contribuciones por Pagar 518.545 392.672 21110 Intereses sobre Prestaciones Sociales 876.951 736.262 21111 Dividendos por Distribuir a Asociados 41.234 0 21113 Otras Cuentas por Pagar (Nota 15) 171.460 429.976
Total Cuentas y Efectos por Pagar 3.095.790 2.423.611 TOTAL PASIVO CIRCULANTE 3.095.790 2.423.611
22 Pasivo a Largo Plazo221 Provisión de Prestaciones Sociales 12.817.477 10.143.651 24 Otras Cuentas Por Pagar a Largo Plazo (Nota 16) 41.136.580 35.716.977
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 53.954.057 45.860.628
TOTAL PASIVO 57.049.847 48.284.239
3 PATRIMONIO31 Ahorro Estatutario (Nota 17)
311 Ahorro de los Asociados 587.006.080 517.240.579 312 Aporte Oficial o del Patrono (Empleador) 877.199.930 775.095.315 314 Donaciones Recibidas 33.800 33.800
TOTAL AHORRO ESTATUTARIO 1.464.239.810 1.292.369.694
32 Fondos de Reservas (Nota 18)
322 Reservas para Contingencias 99.888.690 90.225.943 Total Fondos de Reservas 99.888.690 90.225.943
33 Resultado del Ejercicio332 Ganancia o (Pérdida) del Ejercicio Actual 85.225.430 121.398.800
Total Resultado del Ejercicio 85.225.430 121.398.800 TOTAL PATRIMONIO 1.649.353.930 1.503.994.437 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1.706.403.777 1.552.278.676
291 Cuentas de Orden2910501 Fianzas Otorgadas Percontra 0 369.122
TOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 0 369.122
CAJA DE AHORRO Y PREVISION DE LOS TRABAJADORES DE SISTEMA HIDRAULICO YACAMBU - QUIBOR, C.A. (CAYA)
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS (Expresado en bolívares nominales) Años Finalizados el 31 de diciembre de
CODIGO 2006 20054 INGRESOS41 Intereses411 Intereses sobre Préstamos41101 Intereses s/Préstamos Corto Plazo 2.116.989 1.844.422 41102 Intereses s/Préstamos Mediano Plazo 9.954.544 9.279.234 41103 Intereses s/Préstamos Largo Plazo 43.502.136 40.307.551 41104 Intereses s/Préstamos Especiales 239.846 1.513.370
Total Intereses s/Préstamos 55.813.515 52.944.577
412 Intereses Ganados sobre Depósitos41201 Intereses Ganados Cuentas Corrientes 339.408 264.457 41202 Intereses Ganados Cuentas de Ahorro 207.538 350.670 41204 Intereses Ganados Depositos Plazo Fijo 7.731.587 11.802.534 41206 Intereses Ganados Fideicomisos Bancarios 72.788.286 106.910.402 41212 Intereses Ganados en Otras Operaciones Financieras 2.407.641 0
Intereses Ganados sobre Depósitos 83.474.460 119.328.063 Total Ingresos por Intereses 139.287.975 172.272.640
42 Ingresos425 Otros Ingresos (Nota 19) 11.907.364 10.746.620
TOTAL INGRESOS 151.195.339 183.019.260
5 EGRESOS51 Gastos de Personal511 Remuneraciones 16.949.969 13.421.152 512 Beneficios Sociales y Contractuales 16.629.268 11.695.904
Total Gastos de Personal 33.579.237 25.117.056 52 Gastos del Personal Directivo521 De la junta Directiva 376.000 127.200 522 Gastos de Asambleas y Procesos Electorales 129.200 106.490
Total Gastos De la Junta Directiva 505.200 233.690 53 Gastos de Administración531 Servicios Públicos 39.000 0 532 Servicios Profesionales y Técnicos 2.919.461 2.658.121
Total Gastos de Administración 2.958.461 2.658.121
54 Seguridad Patrimonial541 Gastos de Pólizas de Seguros 820.568 611.571 551 Materiales y Suministros 535.398 592.995 572 Gastos de Depreciación 18.871 44.003 581 Gastos Bancarios 15.815.029 15.568.301 591 Otros Gastos de Administración (Nota 21) 335.104 553.160
TOTAL EGRESOS 54.567.868 45.378.897
RESULTADO DEL EJERCICIO - GANANCIAS - 96.627.471 137.640.363
Lineamientos
Se estimó un rendimiento promedio para las tasas de interés en las inversiones bancarias, tomando como referencia los seis principales bancos publicados por el Banco Central de Venezuela: el 6.5% para los depósitos de ahorros un 10 % en depósitos a plazo, el 8% para las colocaciones en Fideicomisos de Inversión y 12% para las inversiones en Fondo Mutuales de Renta Fija.
Se consideró un incremento del 12 % en los ingresos por intereses sobre los préstamos.
Otros Ingresos, se consideró un incremento del 15% del aporte especial que otorga la empresa Sistema Hidráulico Yacambú Quíbor,C.A a la CAYA.
Se consideró un incremento del 12 % en los ingresos por intereses sobre los préstamos.
Se estimó un 15% de incremento salarial.
Se mantiene el beneficio de Ley Programa Alimentación, considerando un aumento de la Unidad Tributaria del 15% para el año 2007.
Se estimó un incremento del 15% para los beneficios de salud, (pólizas HCM, vida y accidentes personales y ayuda para gastos médicos).
Lineamientos
Se estimó un incremento general del 15% (Tasa de Inflación).
Para los gastos de la Junta Directiva, se estimaron viáticos por viaje a Superintendencia de Cajas de Ahorro, y asistencia a eventos especiales (encuentros de Cajas de Ahorro, Foro, cursos y otros). Se estimó un rendimiento promedio para las tasas de interés en las inversiones bancarias, tomando como referencia los seis principales bancos publicados por el Banco Central de Venezuela: el 6.5% para los depósitos de ahorros un 10 % en depósitos a plazo, el 8% para las colocaciones en Fideicomisos de Inversión y 12% para las inversiones en Fondo Mutuales de Renta Fija.
Para los gastos de Asambleas se consideró lo siguiente: refrigerios por realización de Asambleas de Asociados y por algún tipo de cobro por parte de la notaria, por la introducción de algún documento (gastos de procesamiento).
Para los servicios públicos, se consideró el pago de servicios de encomienda bajo la modalidad cobro destino, por comunicaciones recibidas por Superintendencia de Cajas de Ahorro.
Se consideró para los servicios profesionales y técnicos, la Contratación de los servicios de auditoria externa, abogados, servicio de ley programa alimentación, mantenimiento preventivo para equipo de computación y posibles mejoras a los sistemas de la CAYA.
Lineamientos
Para los gastos de pólizas de seguros, se estimó un 15% a lo que corresponde a pólizas de incendio y robo del equipo de computación y mobiliario de oficina. Además, se consideró para la póliza de Fidelidad, el incremento a considerar según lo establecido en artículo 26 de la Ley Caja de Ahorro, Fondo de Ahorro y Asociaciones Similares, (2% del patrimonio de la Caja de Ahorro).
Para los gastos de Materiales y Suministros, se estimó un 15% de incremento.
En gastos bancarios, se estimó un incremento promedio en las tasas activas para las comisiones bancarias, fiduciarias por la administración de los fideicomisos de Inversiones y en Fondo Mutuales de Renta Fija.
Para los otros gastos de administración, se estimó la compra de planillas de ISLR, obsequios por el día de las secretarias reintegro de viáticos al personal de CAYA y otros.
CODIGO
INGRESOS411 Intereses sobre préstamos 54.000.000412 Intereses en cuentas bancarias 500.000412 Intereses por depósitos plazo fijo 7.000.000412 Intereses ganados en Fideicomisos Bancarios 46.000.000412 Intereses ganados en Fondos Mutuales 45.000.000412 Intereses ganados en Otras Operaciones Financieras 8.000.000425 Ingresos por aporte especial de SHYQCA 13.600.000
Total Ingresos 174.100.000
EGRESOS511 Remuneraciones 20.739.140512 Beneficios Sociales y Contractuales 16.942.900521 Gastos de la Junta Directiva 4.000.000522 Gastos de Asambleas 215.000532 Servicios Profesionales y Técnicos 4.150.000531 Servicios públicos 150.000541 Gastos de Pólizas de Seguro 1.015.000551 Materiales y Suministros 700.000572 Gastos de Depreciación 13.000581 Gastos Bancarios 18.000.000591 Otros Gastos de Administración 550.000
Total Egresos 66.475.040
PRESUPUESTO DE INGRESOS, GASTOS E INVERSIONESAÑO 2007
UNIDAD CANTIDAD ENE FEB MAR ABR MAY
Elaboración de conciliaciones bancarias. Reportes 12 1 1 1 1 1Visitas 12 1 1 1 1 1
Comunicaciones telefónicas
135 20 15 10 10 10Elaborar y enviar a Sudeca, Declaraciones Juradas de Patrimonio y Balances Personales del Consejo de Administración saliente y entrante (solo firmas autorizadas).
Informes 88
Ajustar los estatutos a la Ley de reforma de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares y remitirlos a Superintendencia antes del 31/03/06.
Revisiones 3 1 1 1Actualización semanal de los archivos de la CAYA Actualizaciones 47 2 4 4 4 5Revisión y conformación de los registros contables y conciliaciones bancarias. Revisión 12 1 1 1 1 1Suscripción de toda la correspondencia en general. correspondencias 207 20 20 15 20 15Llevar libros legales como lo son diario, mayor analítico, de inventario, auxiliar de bancos y libros auxiliares de control(colocaciones e inversiones, activos fijos y cuentas por cobrar y pagar).
Libros 121 1 1 1 1
Procesar 595 35 60 59 46 47Solicitudes 275 10 15 25 20 20
Llevar las minutas de la Actas de las reuniones de las Asambleas de Asociados y del Consejo de Administración y asentarlasen los libros de Actas respectivos.
Actas 471 5 4 4 5
Atender las solicitudes de los asociados y suministrar la información, sobre el saldo disponible y deudas en préstamos en elmomento que lo soliciten.
Asesorias 36515 25 30 30 25
Elaboración de los Estados Financieros (Balance General y Estado de Ganancias y Pérdidas). Reportes 4 1 1Realización de reuniones semanales del Consejo de Administración. Reuniones 46 1 4 4 4 5Elaboración y envío de los estados de cuentas a los asociados. Relaciones 3 1 1Elaboración de la Memoria y Cuenta del Consejo de Administración. Informe 1 1Elaboración para los tramites administrativos correspondiente a los pagos en general. Cheques 105 7 15 8 7 7Elaboración del Presupuesto estimado de Ingresos, Gastos e Inversiones. Presupuesto 1
Elaboración del Plan Anual de Actividades. Plan 1 1Realización de Asamblea Ordinaria para someter a consideración de los asociados Memoria y Cuenta del Consejo deAdministración e Informe del Consejo de Vigilancia, presupuesto de ingresos, Gastos e Inversiones, plan anual deactividades, estados financieros auditados y autorización de pago de dividendos.
Asamblea 1
1Realización de una Asamblea Extraordinaria de Asociados:para la presentación de modificaciones estatutarias ajustada a laLey de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares.
Asamblea 1
Envío a la Superintendencia de Cajas de Ahorro y Fondos de Ahorro del Actas de Asambleas Ordinaria y Extraordinarias deAsociados.
Actas 21
Renovación de pólizas. Renovaciones 6 1Contratación del mantenimiento de los equipos de computación. Gestiones 1
Realización de trámites para la contratación de Auditoría Externa. Trámites 1
Evaluación del fondo funerario FAFCAYA. Evaluación 1
Cálculos y trámites para la cancelación de dividendos a los asociados y exasociados de la CAYA. Trámites y Pagos 1 1Envío trimestral de Estado de Ganancias y Pérdidas, Balance General, Balance de Comprobación detallado, NotasExplicativas de los Estados Financieros y cantidad de haberes y número de asociados, a la Superintendencia de Cajas deAhorro y Fondos de Ahorro .
Reportes 4
1 1Elaboración y Presentación del Informe FAFCAYA Informes 1
Gestiones ante la Dirección de SHYQ,C.A, para solicitar los aportes extraordinarios para el funcionamiento de CAYA y elfondo funerario.
Gestiones 1
Presentación de la planilla de declaración del ISLR año 2005. Planilla 1 1Elaboración y envió de relación anual de retención de ISLR al SENIAT. Relaciones 1 1Elaboración de comprobantes de retención (AR-CV) para los proveedores. Comprobantes 1 1Tramitación y cancelación de los beneficios socioeconómicos, de acuerdo a lo establecido la Ley Orgánica de Trabajo, alpersonal de CAYA
Gestión y Pago 403 3 3 3 3
Envío a SUDECA, informe de auditoría externa y de control interno. Informes 1 1Envío trimestral del Presupuesto de Ingresos, Gastos e Inversiones ejecutado a la Superintendencia de Cajas de Ahorro. Presupuestos 4 1 1Proceso de Transferencia y Expurgo de Documentos. Relaciones 1 1
Registrar y procesar mensualmente todo los movimientos de comprobantes contables, solicitudes de préstamos y retiros parciales de haberes, en los sistemas respectivos de la CAYA.
Supervisión de las transacciones financieras y crediticias.
METAS MESESINSTITUCIÓN: CAJA DE AHORRO Y PREVISIÓN DE LOS TRABAJADORES DE S.H.Y.Q.C.A.
ACCIONES
Ratificación del nuevo miembro para el cargo de Tesorero Suplente del
Consejo de Administración (Srta. Yelitza Pérez)
Modificación del Artículo 17 de los Estatutos.
ARTÍCULO 17: El patrimonio de la CAYA está constituido de la siguiente
manera:
a) Por los aportes de los trabajadores activos, jubilados de S.H.Y.Q. C.A y de
la CAYA. Los aportes trabajadores serán deducidos de sus sueldos básicos
de la nómina de pago por la Administración de S.H.Y.Q. C.A y la CAYA,
respectivamente deberán ser entregados a la CAYA dentro de los cinco (5)
días hábiles siguiente a la fecha en que se efectúe la deducción, a excepción
de los jubilados que lo harán de manera voluntaria e individual mediante
depósito bancario en las cuentas destinadas para tal fin, dentro de los cinco
(5) días hábiles siguientes al cierre del mes.
Aplicación del Artículo 104 de los Estatutos.
ARTÍCULO 104: Las cuentas de amortización de capital e intereses
correspondientes a los préstamos otorgados, no deben exceder en ningún
caso al treinta y tres (33%) del total de los ingresos mensuales del trabajador.
Inclusión y Trámite de Jubilados.
Cancelación de Dividendos 2006 (Central Banca Universal)
Lapso legal de convocatoria a Asamblea Ordinaria.
MUCHAS GRACIASMUCHAS GRACIASPOR SU ATENCIÓN.POR SU ATENCIÓN.