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PROYECTO DE INVERSION: INSTALACION DE UNA PLANTA DE NECTAR
ii
FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
INTEGRANTES:
CALLUPE SEVERO, Martin
CERNA JAIME, Jennyfer
GONZALES PACHAS, Abel
CICLO: IX
PROYECTO DE INVERSION
INSTALACION DE UNA PLANTA DE NECTAR
CAPITULO I. INFORMACION GENERAL
1.1. Nombre del proyecto:
Implantacin de una planta de nctares
CAPITULO II. ESTUDIO DE MERCADO:
El rea de mercado en la cual nuestro producto se establecera seria huacho, en la cual mediante el estudio y anlisis de la oferta y la demanda existente en el lugar estimaramos si para este nuevo producto el mercado estara dispuesto e interesado en adquirir el bien final ofrecido.
2.1. Definicin comercial:
NECTAR (bien de consumo final)
El Nctar es una bebida que contiene parte de la pulpa de la fruta finamente tamizada, a la que se ha aadido una cierta cantidad de agua potable, azcares (o edulcorantes en el caso de los dietticos), cido ctrico y diferentes ingredientes. (Akira et al, 2004)
2.2.1. Usos:
Los principales usos de esta bebida son:
como bebida refrescante
como alimento en los desayunos principales
acompaamientos de almuerzos principales.
loncheras
2.2.2. Productos sustitutos:
jugos naturales.
jugos procesados (Tampico, cifrut, kris, aquarius).
zumos de frutas frescas.
pulpas de frutas.
refrescos, etc.
nctar de durazno.
nctar de mango.
nctar de naranja.
nctar de maracuy.
nctar de pera.
nctar de pia
2.2. rea de influencia:
El rea de influencia donde colocaremos nuestro producto ser en la ciudad de huacho, especficamente en las zona urbana de huacho (toda la avenida 28 de julio, Senz pea, san Bartolom, av. Tpac Amaru, av. changanaqui, av. Grau, etc), etc donde se encuentran la mayora de los mayoristas y minoristas, toda la zona del mercado nuevo y mercado antiguo (la parada) de huacho, para abarcar el mercado potencial, al igual que colocaremos el producto en las zonas rurales de huacho ( Fujimori, manzanares, hualmay, santa mara, etc)
El rea de mercado que va abarcar nuestro producto estara dividida en dos partes:
primero abastecer el mercado local (zona de huacho y alrededores), mercados mayoristas, minoristas ( bodegas, restaurantes, autoservicios, etc)
luego abastecer el mercado regional, etc.
Figura 1. Mapa del norte chico del Per
Fuente: municipalidad de huacho
2.3. Estudio de la materia prima:
2.3.1. Definicin:
Manzana
La manzana es el fruto del manzano (Malus domestica), rbol de la familia de las Rosceas, o tambin denominada Manzana Red Delicious, tiene piel o cscara color rojo brillante, pulpa blanquecina, es algo arenosa y con un sabor algo cido, de esta variedad procede la variedad Royal Red Delicious.
Figura 2. Manzana de la variedad delicia
Fuente: hervariomedicinal.blogspot.com/201
Composicin Nutricional
La manzana delicia tiene la siguiente composicin nutricional por Cada 100 gramos
Composicin nutricional por cada 100 gr
nutriente
cantidad
Agua (gr)
84
Caloras (Kcal)
59
Carbohidratos (gr)
15
Protenas (gr)
0.19
Fibras(gr)
2.7
Lpidos (gr)
0.4
Potasio (mg)
115
Calcio (mg)
7
Fosforo (mg)
7
Hierro (mg)
0.18
Vitamina B3(niacina) (mg)
0.17
Vitamina E (mg)
0.4
Fuente: wordpress.com/2011
2.3.2. Oferta:
Las zonas productoras de manzana delicia son las zonas de:
2.3.2.1. vegueta:
la querencia ( medio mundo)
primavera
san Carlos
2.3.2.2. huaura:
santa Eulalia
2.3.2.3. santa mara:
santa Rosala
la tablada
san Jos bajo
productores
calidad
disponibilidad
cantidad
Precio por kg.
Modo de cobro
Fund la querencia ( medio mundo- vegueta)
buena
Menos de 1 ao
3 has
0.80
contado
Santa Eulalia ( huaura)
buena
Menos de 1 ao ( exportaciones)
3 has
1.00
contado
San Jos bajo ( santa mara)
buena
2 has
0.80
contado
2.3.3. Demanda:
Usos:
Se consumen como frutas frescas.
se consumen en compotas.
como mermeladas.
pur de manzanas.
jugos de manzanas.
manzanas al horno, etc.
Principales demandantes:
mercados mayoristas y minoristas.
amas de casa.
restaurantes.
tiendas.
autoservicios, etc.
2.3.4. Formas de comercializacin:
al por mayor
al por menor
por kilogramos
2.3.5. Precios:
Los precios de las manzanas cuestan el kilo s/ 1.50 en el mercado
2.4. Anlisis de la demanda del producto principal:
2.4.1. Tipo de uso por su producto final:
Como bebida refrescante y alimenticia de consumo final
2.4.2. Mercado objetivo:
El mercado objetivo para nuestro producto es publico general, comprendido de 3 aos a 80 aos, es una bebida suave y fcilmente digerible que puede ser consumida de manera instantnea, y por eso lo pueden consumir pblico adulto, como pblico infantil, solo tendra contraindicaciones para aquel publico que pueda presentar enfermedades como la diabetes (debido al contenido de azcar (Brix= 13), que es el contenido de azcar del nctar, que sera perjudicial para su salud.
2.4.3. Demanda
Tamao de muestra:
En nuestro proyecto para determinar el tamao de muestra, tomaremos en cuenta el nmero de personas que se ha determinado en el mercado objetivo para el ao 2015 las cuales serian de 180181 personas aproximadamente, de distintos niveles sociales, con lo que podremos determinar el tamao de la muestra.
La frmula que utilizaremos para determinar el nmero de personas a las que encuestaremos ser la formula de la poblacin finita (universo < 100000).
Donde:
n= tamao de la muestra =?
z= grado de confianza = 95% = 1.96
p= probabilidad favorable = 50%
q= probabilidad desfavorable= 50%
e= error= 5%
N= universo= 180181
n= 383
a). Determinacin de la poblacin consumidora.
Segn la PEA en el 2011 nos dice que hay una poblacin diabtica a la que no debe ir dirigido este producto:
Consumo de nctar (lt)
personas
Porcentaje (%)
2 5
32
8.4
5 - 9
123
32
9 - 12
145
38
12 - 25
83
22
Total
383
100
Consumo de nctar (lt)
personas
Xi
Fxi
2 - 5
32
3
96
5 - 9
123
4
492
9 - 12
145
3
435
12 - 25
83
13
1079
Total
383
2102
D
Pt = Po (1+
determinar K:
K= = Lt Nctar- Personas al ao
Determinar la tasa de crecimiento de la poblacin.
P0 2007 = 133 642 hab/m2 n =7 aos
P actual 2014 = 173 585
Pero como segn la PEA, dice que hay una poblacin de diabticos que son nios comprendidos entre las edades de 9-15 aos que equivalen a 0,64% (132 nios), le restaremos esa cantidad a la poblacin actual para determinar la poblacin que consume estos tipos de productos:
P actual - P diabticos = P total
173585 132 = 173453 (poblacin que puede consumir nctar)
Determinar la demanda para el ao 2015 al 2024
Pt = Po (1+i)n
173453= 133642 (1+i)7
= - 1
= 0,038
= 3, 8
Proyeccin de poblacin:
P15 = 173453 = 180044
P16 = 173453 = 186886
P17 = 173453 = 193988
P18 = 173453 = 201359
P19 = 173453 = 209011
P20 = 173453 = 216953
determinacin de la demanda proyectada
Ao
Poblacin proyectada
k
Demanda proyectada
Lt/ ao
2015
180044
5
900220
2016
186886
5
934430
2017
193988
5
969940
2018
201359
5
1006795
2019
209011
5
1045055
2020
216953
5
1084765
d
b). Segmentacin del mercado:
Para nuestro mercado objetivo podemos considerar a las personas segn su nivel que implicara poder adquisitivo de comprar el producto.
Nivel socioeconmico
salario
poblacin
%
Jefe de una empresa
S/.2000 5000
41862
24%
Medico
S/.1000 S/.1200
57862
33%
Docente
S/.800 S/.900
73861
43%
TOTAL
173585
100%
Fuente: encuestas de inei
La encuesta que aplicamos tiene 8 preguntas, de donde obtendremos informacin sobre las preferencias, gustos, etc de un pblico de entre 15 aos a 28 aos
Resultados de la encuesta:
Los resultados de cada pregunta de las encuestas se presentaran en este tem, ya que es una de las maneras de determinar la aceptacin del producto que elaboraremos.
1. Qu tipo de bebida consume?
Bebidas
personas
Porcentaje (%)
Agua mineral
2
8
Gaseosas
4
16
Nctares
12
48
Jugos
7
28
Total
25
100
Fuente de elaboracin propia
De todas las bebidas consumidas (agua mineral, gaseosas, nctares, y jugos), el consumo del nctar es el ms aceptado debido a las propiedades de las frutas, y su rico sabor, que es lo que hara la diferencia en su aceptacin por el consumidor.
2. Qu marca de nctar prefiere Ud.?
NECTAR
PERSONAS
PORCENTAJE
(%)
Frugos
11
44
Watts
6
24
Pulp
4
16
Gloria
2
8
Fruvi
1
4
Otros
1
4
Total
25
100
Fuente: elaboracin propia
la marca que mas aceptacion tiene por el publico es el nectar de la marca frugos con 44%, seguido de la marca watts, poque creen que una marca se diferencia de otra por la calidad espesante y el color
3. Qu sabores de fruta consumes de estas marcas de nctares?
Sabores
personas
Porcentaje (%)
Durazno
9
36
Pia
4
16
Manzana
6
24
Mango
4
16
Pera
2
8
Total
25
100
Fuente: elaboracin propia
de acuerdo al gusto de las personas los sabores de nctar ms consumido es la de nctar de sabor de durazno con 36%, debido al ol0r y sabor que encuentran en el nctar.
4. Qu tipo de frutas te gustara consumir en un nctar?
Frutas
personas
Porcentaje (%)
Nspero
4
16
Carambola
3
12
Guanbana
7
28
Sandia
3
12
Aguaymanto
2
8
Uva
2
8
Albaricoque
4
16
Total
25
100
Fuente: elaboracin propia
el tipo de fruta que le gustara consumir a las personas es la de guanbana como nueva variedad de nctar, por el color y el olor de la fruta
5. que es lo que ms te gusta del diseo de los envases de los nctares?
Diseo
Personas
Porcentaje (%)
Colores
10
40
Dibujos
7
28
Forma de envase
8
32
Total
25
100
Fuente: elaboracin propia
a las personas lo que ms le gusta de los envases de un nctar es por los colores que presentan los envases
6. qu tipo de envase te gusta de un nctar?
Envase
Personas
%
Tetra pack
6
24
Latas
5
20
Vidrio
11
44
Sachet
3
12
Total
25
100
Fuente: elaboracin propia
el 44% de las personas encuestadas el tipo de envase que les gusta el envase de vidrio, debido a un segundo uso que encuentran en su envase, pero tambin desean un envase que sea fcil y cmodo de manipular
7. cul es su nivel de consumo de nctar?
Nivel de consumo
Personas
%
Diario
0
0
Semanal
6
24
Quincenal
19
76
Total
25
100
Fuente: elaboracin propia
el nivel de consumo de nctar es quincenal para un grupo de 19 personas, seguido de un consumo semanal para 6 personas, las personas prefieren que su consumo sea semanal o quincenal debido a su ingresos y como acompaamiento de sus almuerzos, etc
8. si sale a la venta en huacho una nueva marca de nctar de manzanas de la zona Ud. lo consumira?
Nueva marca
Personas
%
Si
21
84
No
1
4
Talvez
3
12
Total
25
100
Fuente: elaboracin propia
un 84% dice que si sale a la venta en huacho una nueva marca de nctar de manzanas si lo consumira por tratarse de un producto de la zona, que producira un grado de satisfaccin en la poblacin debido a su crecimiento empresarial.
2.5. Anlisis de la oferta del producto principal:
2.5.1. relacin de principales productores en el rea de influencia
Los productores en el rea de influencia est determinado por:
Industrias san miguel (productores de generade, nctar fruvi, jugos kris y bebidas gasificadas diversas como Kr, goob) ubicada en la zona de huaura en la carretera de la panamericana norte.
centros de acopio y proceso de nctar frugos ( lindley- coca cola) ubicado en la zona de santa mara en la carretera panamericana norte
centros de acopio de nctar laive ubicada en santa mara - peralvillo
elaboracin de nctares artesanales caseros
2.5.2. calidad de los productos de la oferta:
La calidad de los productos de las ofertas todas son buenas ya que se encuentran certificadas, lo que podra evidenciar el uso adecuado de las materias primas de buena calidad que sean inocuos para el consumidor final, adems que la mayora de los nctares de la competencia como fruvi, frugos, laive, etc no contienen preservantes en sus productos, asimismo usan colorantes naturales idnticos a las frutas del producto.
2.5.3. precios:
Sus precios varan:
de envases de 300ml
Frugos ---------- s/.1.20
Laive ------------- s/. 1.20
Fruvi ------------- s/. 1.00
de envases de 1 lt
Frugos ---------- s/.4.70
Laive ------------- s/. 4.00
2.5.4. formas de venta:
Sus ventas son al contado, solo cuando se trata de clientes consumidores fieles, su forma de venta es a plazos. En las bodegas dejan a crdito, INDUSTRIAS SAN MIGUEL (NCTAR FRUVI) es una de las empresas que comercializa de esta manera, al igual que COCA COLA (LINDLEY) , distribuidor de FRUGOS, que en su poltica de ventas contemplan la forma de crdito que dejan a sus principales clientes.
Las ventas de estas marcas (proveedores para las bodegas) son interdiarias o pedidas de 2 veces por semana, en el cual en los pedidos incluyen:
Frugos:
2 paquetes de 12 unidades de nctar (300ml)
3 paquetes de nctar (1litro a 1 lt)
2 cajas de 24 unidades de 296 ml
2.6. Estrategia comercial:
2.6.1. producto:
diseo del producto: El diseo de nuestro empaque seria :
wallee
el sabor de la verdadera fruta
Peso neto: 298 ml
El verdadero sabor de la fruta
Peso neto: 298 ml
Nuevo
Nctar
Manzana
Informacin
Nutricional
Elementos %
Agua 82%
prot 0.8%
Grasa 0.6%
vit c 12 mg
Hierro 0.3 mg
wallee
Nctar
Manzana
Calidad:
Contaramos con la misma calidad en todos los puntos de venta, para eso nos aseguraramos de que los compradores (bodegas, locales, autoservicios) cuenten con sistema de conservacin (vitrinas conservadoras)
Fabrica de nctar wallee
Bodegas
Sistemas de conservacin
Autoservicios
Restaurantes
Sistemas de conservacin
Sistemas de conservacin
Apariencia:
La apariencia del producto sera muy buena higienizable,
de buena propiedad el material de vidrio en caso de envasado en botellas, y buenas propiedades del tetra pack cuando se envase en cajitas, al igual que los envases de latas, que cuenten con un buen barnizado, etc.
Envasado:
El envase tendra una presentacin en botellas de vidrio, latas y tetra pack, con muy buenas funciones para posteriormente darle al consumidor la opcin de que le den otro uso diferente.
Tamao:
Para abarcar los distintos segmentos el tamao de nuestra botella seria de 28,5 cm de alto, ancho 10,0 cm, frente a la competencia que se de 27,5 cm de alto y 9,5 cm de ancho, y ofrecerla al mismo precio.
10,0 cm
28, 5cm
10.0cm
Calidad del envase:
deben de ser resistentes al golpe
densidad de 2,66 lb/pulg
de propiedad transparente
Presentacin: tetra pack
Cantidad: 220 ml
Naturaleza: manzana
Tipo de clientes: infantil
Presentacin: envase de vidrio
cantidad:1 lt
naturaleza: manzana
tipo de clientes: adulto
Marca:
El nombre o marca de nuestro producto ser wallee, creada por las integrantes del presente proyecto, es un nombre que tiene la ventaja de ser fcil de recordar, ya que no es difcil de pronunciar, y seria fcilmente identificable por las caractersticas del diseo.
El logo o la figura est compuesta por un cuadrado de borde rojo, con un fondo de color rojo claro, en referencia al color de la manzana, en el interior en la parte superior aparece la denominacin WALLEE en color verde limn, la denominacin est escrita sobre una figura de una sombrilla y una manzana bebiendo nctar en un da caluroso, que le da la caracterstica de ser refrescante, y en la parte inferior la palabra nctar, escrita de color blanco, y su respectiva procedencia de la fruta, como se vio en el modelo, y el posterior slogan wallee el sabor de la verdadera fruta
wallee
El sabor de la verdadera fruta
la garanta:
Nuestro producto debe de contener todas las caractersticas de sabor, color, olor y tambin brindar informacin especificando la calidad del mismo, haciendo referencia al tiempo de vencimiento que es fundamental en el rotulado la informacin que brinda cierta seguridad al consumidor.
Informacin nutricional
Elementos %
Agua 82%
Protenas 0,8%
Grasa 0,6%
Vitamina c 12 mg
Hierro 0,3 mg
2.6.2. El precio:
El precio que ofreceremos al mercado seria de 3.00 S/. Por debajo del precio de la competencia, ya que el precio de ellos est entre 4, 00 a 4.50 soles.
2.6.3. La plaza:
El recorrido de nuestro producto desde la produccin hasta llegar a las manos del consumidor final recorrer a los principales mayoristas y minoristas (bodegueros, autoservicios, restaurantes, etc). Para lo cual tendramos presente:
aspectos logsticos: contaramos con vehculos limpios e higienizados para la distribucin de nuestro producto, controlando la temperatura del vehculo, su limpieza, de uso exclusivo para el transporte de los nctares
proteccin del producto durante el transporte: los vehculos de transporte contaran con una cadena de conservacin mediante frio, condiciones higinicas del vehculo transportador, condiciones del medio transportador como acondicionamientos de sombra, etc.
condiciones de entrega del producto: sobre todo cumpliendo los plazos de entrega.
PRODUCTORES
Planta de fabricacin
Mayoristas minoristas
2.6.4. Promocin y publicidad:
Debido a que el tipo de consumidor para nuestro producto en la mayora de los casos es individual, la comunicacin masiva es mediante la publicidad, abarcando
2.6.4.1. Publicidad:
Mediante:
volantes
radio
2.6.4.2. Promocin:
Nuestra promocin estar dirigida al consumidor y se realizara mediante:
obsequiar muestras gratis
hacer descuentos
ofrecer algn premio
CAPITULO III. LOCALIZACION DEL PROYECTO
3.1. Alternativas de localizacin:
Para las alternativas de localizacin para nuestra planta de nctar tendramos 3 alternativas:
localidad I : vegueta
localidad II: huaura
localidad III: santa mara
Elegimos estas 3 alternativas por encontrarse cercanas al mercado donde colocaremos el producto (nctar) y tambin porque estas zonas son las ms prximas que producen la materia prima para el proceso del producto.
3.2. factores de localizacin:
Definiremos los factores, para lo cual tendremos en cuenta la importancia que tengan estos en la instalacin de la planta en el lugar elegido y las caractersticas que deben de cumplir mnimo estos 5 factores:
a) cercana a la materia prima:
La principal materia prima para nuestro proyecto es la MANZANA DE VARIEDAD DELICIA, definimos a la zona de vegueta porque hay produccin, al igual que tomamos en cuenta a las zonas de huaura y santa mara porque hay produccin en las zonas rurales, y esta cercana al rea de influencia por lo tanto aprovecharemos estas caracterstica, y consideraremos que la cercana a la materia prima es un factor importante para la localizacin, colocando el producto en la zona ms prxima, y que nos permitira colocar nuestro producto de manera rpida, y con bajos costos de transporte
b) disponibilidad de materia prima:
En las tres zonas elegidas hay buena disposicin de estos productos, pero elegiremos la ms cercana, a nuestro mercado.
productores
calidad
disponibilidad
cantidad
Precio por kg.
Modo de cobro
Fund la querencia (medio mundo- vegueta)
Muy buena
Menos de 1 ao
3 has
0.80
contado
Santa Eulalia ( huaura)
Regular
Menos de 1 ao ( exportaciones)
3 has
1.00
contado
San Jos bajo ( santa mara)
buena
2 has
0.80
contado
C. disponibilidad de vas de comunicacin:
En la zona de santa mara se encuentran carreteras asfaltadas, iluminadas, en la zona de vegueta como la querencia (medio mundo) y otras zonas la iluminacin es escasa, debido a que se encuentran alejadas del centro poblado, al igual que en ciertas zonas de huaura, etc.
d). seguridad:
vegueta: se encuentra la mayora de la veces resguardada por la polica de vigilancia en las noches, en las zonas pobladas como en ciertas zonas de campo como en caso de la granja san Fernando, y otras zonas en vegueta y los alrededores como son: primavera, san Felipe, santa cruz, y medio mundo)
huaura:
Las zonas como santa Eulalia no cuentan con una vigilancia constante por lo que no calificara como un factor de localizacin, debido al riesgo que puede representar a la fbrica.
santa mara:
Las zonas urbanas de santa mara cuentan con el tipo de vigilancia continua nocturna, por lo que si se coloca la planta en una zona urbana y casi cercana a la fuente de la materia prima es un factor de localizacin con altas posibilidades de implantar all una planta procesador o cualquiera sea.
Las tres alternativas si cuentan con la disponibilidad de servicios como agua, luz y desages.
e). disponibilidad de local:
En las zonas de vegueta, huaura y santa mara las posibilidades de local son buenas, porque adems all estn constituidas muchas de las fabricas procesadoras, que previamente hicieron estudios del lugar, y les pareci factible colocarlas all, en la zona santa mara, los lugares para local esta incluso cercanos a la carretera panamericana.
Plantas procesadoras
lugar
referencia
Lindley ( frugos)
Santa mara
En la carretera de la panamericana norte, cercano a la fabrica redondos
Laive
Santa mara
En la carretera de la panamericana norte
Fruvi ( san miguel)
huaura
En la carretera de la panamericana norte)
factores
Pond.
alternativas de localizacin
calificacin no ponderada
calificacin ponderada
I
II
III
I
II
III
Cercana a la materia prima
25
2
3
4
50
75
100
Disponibilidad de materia prima
15
3
2
4
45
30
60
Disponibilidad de vas de comunicacin
10
3
2
4
30
20
40
seguridad
6
3
2
4
18
12
24
Disponibilidad de mano de local
4
3
2
4
12
8
16
total
155
145
240
3.3. Aplicar el puntaje de los mtodos ponderados:
Fuente: elaboracin propia
Evaluacin:
VEGUETA
HUAURA
SANTA MARA
cercana a la materia
prima
- alejada del mercado en estudio, debido a que las manzanas se producen en las zonas de medio mundo, san Jos, la amiralla, etc, que se encuentran a 1 hora a 2 horas de huacho, por lo tanto se descartara como una posible alternativa de localizacin, por estar a 2 horas de la ciudad de huacho (mercado)
cercana a la materia prima
- cerca del mercado de influencia que es huacho, las zonas que producen en huaura son las
Cercana a la materia prima
- buena cercana con el mercado de influencia, las zonas que la producen son san Jos bajo, la tablada, etc que se encuentran a 45 minutos de la ciudad de huacho
disponibilidad de la materia prima
- cuenta con produccin de materia prima en las zonas referidas
disponibilidad de la materia prima
-hay
Disponibilidad, pero
zonas alejadas
Disponibilidad de la materia prima
- muy buena disponibilidad
disponibilidad de vas de comunicacin
- no hay buenas carreteras, en las zonas de san Jos, la querencia, la amiralla, la carretera es de tierra, y piedras, no hay asfalto
Disponibilidad de vas de comunicacin
- carreteras tambin son deficientes por encontrarse en zonas de campo
Disponibilidad de vas de comunicacin
- carreteras iluminadas, la zona de san Jos bajo en parte ese encuentran asfaltadas, aunque tambin, hay zonas sin asfalto y las carreteras son de piedras
seguridad
- cuentan con vigilancia poblacional ( rondas vecinales), la mayora de estas zonas ya estn electrificadas
- vigilancia policial
seguridad
- algunas zonas no cuentan con vigilancia
Seguridad
- si cuenta con vigilancia (rondas vecinales), etc
Disponibilidad de local
- si hay disponibilidad de local, en el centro poblado de medio mundo, as como en santa cruz, hay locales que estn en alquiler, en vegueta hay locales disponibles de 400m2 en la avenida las palmas de canaria
Disponibilidad de local
-regular disposicin de local
Disponibilidad de local
- buena disposicin de local en la zona de santa mara en la av. centenario de 1300 m2, aunque se buscara adecuarla
Segn los resultados obtenidos al aplicar este mtodo de los puntajes ponderados, se debe elegir como localizacin el distrito de santa mara, por haber obtenido una mayor puntuacin durante el proceso de calificacin obteniendo 240 puntos debido a que :
esta cerca al mercado potencial la mayora de las zonas de santa mara a 45 minutos de huacho, lo cual permitira colocar sin contratiempo ni demoras el producto.
cuenta con local apropiado, y cerca al mercado potencial.
cuenta con seguridad para instalar la planta.
Figura: mapa satelital del distrito de santa mara
Fuente: municipalidad de santa mara
Debido a que la planta se ubicara en el distrito de santa mara, entonces esta planta la podramos ubicar en la zona de peralvillo debido:
Hay un mayor acceso a las vas de transporte para acopiar el producto, y trasladarlo hacia el mercado potencial.
CAPITULO IV. TAMAO DEL PROYECTO
4.1. factores limitantes del tamao de nuestra planta:
el mercado del producto final: necesarios para cubrir la demanda insatisfecha a la que ir a atender nuestro producto.
disponibilidad de la materia prima:
El rea requerida para producir las cantidades de 2033 lt por da, y 2033 botellas de litros diarias de nctar, sera una planta mediana de 350 m2 con una cantidad de materia prima de 680 kg de manzanas diarias en promedio para su elaboracin en botellas de 1 lt envasadas en paquetes de 12 unidades, y en botellas de 1 lt, este factor no es limitante, porque las manzanas son una materia prima, disponibles en el mercado., aunque por temporadas de 9 meses pero hay produccin.
tecnologa y equipos:
En el proceso de produccin intervendr maquinarias de uso especial como la pulpeadora, el pasteurizador y el esterilizador necesarios para la produccin de nctar con caractersticas adecuadas para el mercado, tampoco sera limitante este factor, ya que estos tipos de maquinaria son fabricados por fbricas reconocidas como MIMSA, TERMAL ENGINEERENG LTDA, INOXTRON, BRIMALI INDUSTRIAL, etc, y que fabrican a pedido del cliente, y segn nuestro requerimiento, se dispondra de tecnologa, por lo tanto no se considera como un factor limitante.
4.2. TAMAO:
Se tiene planeado una planta con capacidad de produccin de 30 das al mes con 2904lt diarios.
Al iniciar nuestras actividades trabajaremos al 70% de nuestra capacidad instalada, produciendo as 2033 lt / da, al mes 60990lt, al ao 630230 lt, en botellas seria 2033 bot 1lt/ da. La produccin se har en 310 das y una produccin diaria de 30 das laborables, fuera de los domingos (48 domingos al ao), y das festivos haciendo un total de 310 das.
Produccin diaria 2033 lt
Envases de vidrio de 298ml
Envases de vidrio 1lt
Envases tetra pack
De 120ml
Envases de tetra pack de 1lt
Produccin : 508 lt
N botellas: 151
Produccin: 508 lt
N botellas: 508
Produccin: 508 lt
N cajitas: 61
Produccin:508lt
N cajas: 508
Plan de produccin:
Ao
Produccin diaria
Produccin mensual
Produccin anual
1
2904
87118
900220
2
3014
90429
934430
3
3129
93865
969940
4
3248
97432
1006795
5
3499
104977
1084765
Por lo tanto nuestro tamao de planta va a ser de capacidad mediana.
Por lo tanto el local se ubicara en un lugar accesible del distrito de santa mara por las siguientes VENTAJAS, que beneficiaran la produccin:
1) por ser un lugar de fcil transito, para que nuestra marca vaya formando parte del pensamiento del futuro cliente.
2) porque hay un fcil acceso a las vas de transporte, para salida y flujo de entrada de materia prima.
CAPITULO V. INGENIERA
5.1. PRODUCTO
Definicin tcnica del producto:
El nctar no es un producto estable por s mismo, es decir, necesita ser sometido a un tratamiento trmico adecuado para asegurar su conservacin. Es un producto formulado, que se prepara de acuerdo a una receta o frmula preestablecida y que puede variar de acuerdo a las preferencias de los consumidores.
Caractersticas exigidas del nctar:
Los nctares de frutas deben presentar las siguientes caractersticas:
a) organolpticas:
Deben estar libres de materias y sabores extraos que los desven de las propias frutas de las que fueron preparados. deben poseer color uniforme y olor semejante al de la respectiva fruta, en este caso a las manzanas.
b). fisicoqumicas:
Los slidos solubles o grados Brix; medidos mediante lectura refractomtrica a 20 C, en porcentaje m/m no debe ser inferior a 10%, para nuestro nctar es de 12 Brix; su pH o concentracin de hidrgenos, tambin a 20C no debe ser inferior a 2.5 y la acidez titulable expresada como acido anhidro en porcentaje no debe ser inferior a 0.2
c). microbiolgica:
Las caractersticas microbiolgicas de los nctares de frutas higienizadas con duracin de 30 das, son las siguientes:
5.2. materia prima
definicin tcnica de la materia prima:
Las manzanas son ricas en pectina (buen aliada contra el colesterol y la diabetes), aminocidos, cidos, azcares, fibras; son la especie frutal, a excepcin de los ctricos, que se puede mantener durante ms tiempo, conservando buena parte de su valor nutritivo.
caractersticas tcnicas de la materia prima:
Forma: Este fruto tiene forma tronco-cnica, con cinco lbulos o protuberancias bien marcadas, a veces de forma algo irregular por deficiencias en la polinizacin Su piel es casi siempre brillante y lisa.
Color:Por lo general tiene piel (cscara) color rojo brillante, y a veces tiene rayas y pulpa blanquecina amarillenta.
Tamao y peso:El tamao medio es de160 a240 gramos, 70 a85 milmetros de calibre y una altura de 85-90 milmetros.
Sabor: Dulce, con casi nada de acido, muy aromtico y su pulpa suele ser blanda.
PROCESO PRODUCTIVO:
Descripcin de procesos:
Las etapas de produccin son las siguientes:
a). Recepcin y pesado de la materia prima:
Se recepcina adecuadamente la manzana en una mesa de trabajo limpia, para su posterior manipulacin en forma cuidadosa, procediendo al control de peso de remisin para as determinar el rendimiento.
b). Seleccin y clasificacin:
En la seleccin se realizara la separacin de las materias primas que presentan signos de deterioro que lo hacen no apta para el proceso. La clasificacin se hizo cuidadosamente teniendo en cuenta la calidad sensorial y nutritiva, importante para el proceso de tratamiento y obtencin de un producto final de calidad sensorial aceptable para el consumidor.
c). Lavado y desinfeccin:
Se realizara con el objetivo de eliminar las sustancias extraas adheridas a la superficie de las frutas, as como la reduccin de la carga microbiana. La desinfeccin inactivara la carga microbiana remanente. El desinfectado se realiz con una solucin de hipoclorito de sodio a una concentracin de (100ppm) en el cual la manzana fue inmersa durante 10 minutos.
d). cortado:
El cortado se realizara con el cuchillo en cuartos, separando las semillas de la manzana y la cascara de la pulpa para facilitar la pre coccin.
e).inmersin:
Una vez cortadas las manzanas se procede a colocarlas en una solucin de inmersin de meta bisulfito de sodio de 0, 05 %, para evitar que se oxide la materia prima (manzana)
f). Pre coccin:
El pre coccin se realizara sumergindola en agua a una temperatura de ebullicin por 5 minutos.
g). Pulpeado:
Este proceso consiste en obtener la pulpa o jugo. Se realizara el pulpeado a la manzana mediante una pulpeadora.
h). Refinado:
Esta operacin consiste en reducir el tamao de las partculas de la pulpa, otorgndole una apariencia ms homognea, y ser necesario el uso de un tamiz para refinar la pulpa.
i). Estandarizacin:
En esta operacin se realizara la mezcla de todos los ingredientes que constituyen el nctar. La estandarizacin involucra los siguientes pasos:
a).- Dilucin de la pulpa
b).- Regulacin del dulzor
c).- Regulacin de la acidez
d).- Adicin del estabilizador
Los clculos que se realizaron para la formulacin del nctar se hicieron en funcin al peso de cada uno de los ingredientes. En tal sentido el clculo de pulpa de manzana, se expres en kilogramos y el agua en litros.
j). Homogenizacin:
Esta operacin tiene por finalidad uniformizar la mezcla. Se remover la mezcla hasta lograr la completa dilucin de todos los ingredientes.
k). Pasteurizacin:
Esta operacin se realiza con la finalidad de reducir la carga microbiana y asegurar la inocuidad del producto. Calentamos el nctar de manzana hasta una T de 85C, lo mantendramos por espacio de 2 minutos, luego de esta operacin lo retiramos del fuego, separamos la espuma que se form en la superficie y procedemos inmediatamente al envasado.
l). Envasado:
El envasado se realizara en caliente, a una temperatura no menor a 85, evitamos la formacin de espuma inmediatamente colocamos la tapa.
m). Enfriado:
El producto envasado se enfriara rpidamente para conservar su calidad y asegurar la formacin del vaco dentro de la botella. Al enfriarse el producto, ocurrir la contraccin del nctar dentro de la botella, lo que viene a ser la formacin del vaco, este ltimo representa el factor ms importante para la Conservacin del producto. El enfriado se realiza con chorros de agua fra, que a la vez nos va a permitir realizar la limpieza exterior de las botellas de algunos residuos de nctar que se hubieran impregnado.
n). Etiquetado:
Se realiza el etiquetado con mucha precisin, que constituye la etapa final del proceso de elaboracin de nctares. En la etiqueta se brinda toda la informacin del valor nutricional sobre el producto.
o). Almacenado:
El producto debe ser almacenado en un lugar fresco, limpio y seco; con suficiente ventilacin a fin de garantizar la conservacin del producto hasta el momento de su venta
5.3. aspectos residuales:
Los residuos formados al procesar el nctar son:
las cascaras de la manzana
el bagazo de la manzana
desechos de un mal envasado: envases rotos,
empaques rotos, Bolsas, etc
aguas residuales de enjuagues de equipos, etc
impactos negativos:
El gran impacto que tienen es que si estos desechos se eliminan como basura se descomponen o biodegradan muy lentamente con el tiempo, lo que genera la contaminacin del aire.
materiales
Descripcin
descomposicin
composicin
Botella de vidrio
Las botellas de vidrio en cualquiera de sus formatos es un muy resistente, aunque es frgil, porque con una cada se puede quebrar, y para los componentes naturales del suelo es una tarea titnica transformarla. es reciclable en un 100 %
4000 aos
Formada por arena y carbonatos de sodio
Tetra- pack
Los envases tetra pack no son tan txicos como se imagina, ya que su composicin es a base de celulosa
30 aos.
75% de celulosa, 20% de polietileno puro de baja densidad, y 5% de aluminio, la celulosa al aire libre desaparece en aproximadamente 1 ao.
medidas de mitigacin:
Las formas de reducir este impacto negativo que causara los desechos de residuos slidos y liquidas seria mediante:
recurrir a la municipalidad de la zona, y hacer un trabajo en conjunto para evitar ese impacto negativo, solicitando envases de desecho de reciclajes especiales.
reciclar los desperdicios dependiendo de la naturaleza del desecho orgnicos e inorgnicos
en un futuro lograr colocar dentro de la planta un incinerador de desechos
al igual lograr en un futuro colocar un sistema de tratamientos de agua, y si fuera el caso volver a reutilizar el agua que se elimino para lavado de equipos, etc
diagrama de flujo del proceso de produccin:
Manzana
Seleccin
Pesado
Lavado
Cortado
Cortado en cuartos
Inmersin
Soluc. Meta bisulfito de sodio 0.05%
Pre coccin
Agua a 100 c x 5 min
Pulpeado
Refinado
Pulpa: agua = 1: 2.5
Brix= 12.5 13.0
PH= 3.5
% estabilizante = 0.125%
Dilucin- agua- pulpa Azcar
Acido ctrico
CMC
Estandarizado
Homogenizacin
Pasteurizacin
Temperatura de ebullicin x 2 min.
Envasado
Enfriado
Etiquetado
Nctar de manzana
Almacenado
Flujo DOP
1
Recepcin e inspeccin en planta
2
Seleccin
3
Pesado
Transporte a la zona de lavado
1
4
6
Inmersin lavado
Solc. Meta bisulfito 0.05%
5
Cortado
Transporte a la zona de pre coccin
7
8
Pre coccin
Agua a 100 C x 5 min
2
Transporte a la area de pulpeado
9
Pulpeado
10
Refinado
Pasteurizacin
13
11
Estandarizado
85C x 2 min
3
12
Transporte a la zona homogenizacin
De envasado
13
Envasado a 85C/ enfriado
Transporte a la zona de etiquetado y
14
Almacn
Etiquetado y almacn
15
REQUERIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA Y EQUIPOS PARA PLANTA
Se requerir un local de 350 m2, cuyo costo de alquiler seria de s/ 520 mensuales con una garanta de 2 meses de S/. 1040
Las maquinas y equipos que utilizara la empresa para la produccin son los siguientes:
a) requerimiento de equipo y maquinaria:
Maquinaria y equipo
capacidad
cantidad
Empresa proveedora
Voltaje y potencia
Vida til
modelo
C.U
C.T
Pulpeadora industrial
250 kg/hr
1
inoxtron
110-220V
15 aos
1500
1500
Balanza de plataforma
5 150 kg
1 1
Brimali
9
500
500
Pasteurizador
1 125 lt
1 1
grupo friogea
220 V
15 aos
6200
6200
Esterilizador semi industrial
70 x 150 cm
1
Jersa
4000 wat
15 aos
7500
7500
llenadoras de liquido
12- 24 botellas de 1lt x hora
1
JERSA
15 aos
10000
10000
peladoras
600 manzanas x hora
1
kronen
15 aos
As 2
6400
6400
TOTAL
32100
32100
equipo de laboratorio
pH metro
2
10 aos
600
1200
refractmetro
2
2
10 aos
450
900
termmetro
2
10 aos
150
300
total
1500
2400
utensilios
Tinas de acero inox
200 lts
2
220
440
Mesa de hacer inoxidable
4 mt de largo x 1m de ancho
2
700
1400
Jarras medidoras
1-5 ts
6 6
5.00
35
Jabas plsticas
50 kg
3
13
120
tamiz
20 kg
6
18
108
Uniforme de trabajo
5
85
425
Total
1041
2528
Subtotal = 37028
Otros (2%)= 741
Total 37769
E. ALMACEN
CAPACIDAD
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
Coches transportadores
1.5 tn
2
1500
1500
total
1500
Equipo de transporte:
equipo de transporte
capacidad
cantidad
costo unitario
costo total
Camioncito
2010
15000
15000
TOTAL
15000
15000
Equipo de oficina:
Equipo/ oficina
CANTIDAD
COSTO UNITARIO (S/.)
COSTO TOTAL
(S/.)
-Computadora/impresora
1
1300
1300
TOTAL
1300
muebles y enseres:
mueblera
cantidad
Costo unitario (s./)
Costo total (s./)
escritorios
4
250
1000
Sillas
6
45.00
270.00
estante
2
150.00
300.00
Andamios
4
135.00
540.00
total
645.00
2110
B). materia prima e insumos directos:
Se requerir de insumos, preservantes y materia prima:
Costos de fabricacin del nctar de manzana para produccin de 2033 botellas diarias de 1LT.
Insumos y materias primas
Cantidad
(Kg)
Precio unitario (S/.)
Costo total diario (S/.)
Costo total
Mensual (s/.)
Costo anual
manzana
678
0.70
475
14250
147250
azcar
199
2.20
438
13134
135718
cmc
2 Kg
2.00
4.00
120
1240
Acido ctrico
0,41kg
1.50
0.62
18.00
186
Botellas 1 lt y tapas
2033 bot
2.00
4066
121980
1260460
Etiquetas
2033 etiq
0.40
813
24396
252092
gas
2 balones
24.00
1.60
48.00
496.00
TOTAL
5798
173946
1797442
Subtotal= 1797442
Imprevistos 1%
Subtotal = 17974
Total = 1815416
Al mes de produccin (30 das laborables de la planta) se contempla la idea de consumo de gas de 2 balones al mes con un costo de 24 s/. Cada uno
C. distribucin de secciones de la planta.
rea de ventas
Comedor
rea de almacn de materia prima
5 m
10 m
4 m
10 m
3m
11,66m
rea de productos
Terminados
Camioneta
6 m
Camin
Vestidor
2m
10 m
rea de procesos
Mesa
2
Mesa
1
SS.H.M
8 m
1,5m
23,3 m
Cocina
1,5m
5,5m
SS.H.H
10m
1,5m
rea de seguridad
rea de limpieza
Administracin
3m
Puerta grande
2m
2m
3m
2,5m
4m
2m
15m
Fuente: elaboracin propia
D. de mano de obra:
Para este volumen de produccin se requerira de la participacin de 6 personas, cuyo costo al mes (30 das) de trabajo es de S/.
1jefe de produccin
3 operarios
personal
cantidad
Costo unitario(s/.)
Costo total
Costo total mensual (s/.)
Costo total anual (s/.)
Mano de obra produccin
jefe de produccin
1
900
900
9300
operarios (m.o.d)
3
700
2100
21700
Mano de obra de operacin
mano de obra de administracin (gerente)
1
950
950
9817
personal de ventas
1
650
650
6717
guardiana
2
800
1600
16533
personal limpieza
1
700
700
7233
TOTAL
7000
72850
d). de servicios:
servicios
cantidad
Costo unitario (s/.)
Costo total diario (s/.)
Costo mensual (s/.)
Costo anual
energa
900 w
0.50
15
450
4650
agua
4000 lt
0.50
18
540
5580
Comunicacin (telfonos, internet)
400w
0.40
4
120
1240
total
37.00
1110
11470
e). Requisitos mnimos de calidad
La manzana delicia de acuerdo a sus caractersticas de sanidad y
aspecto se clasificar en las siguientes categoras:
a) Categora Primera.
b) Categora Segunda.
c) Categora tercera
En todas las categoras, a reserva de las disposiciones especiales para cada categora y las tolerancias permitidas, la manzana delicia deber:
Estar sana, y exentas de podredumbre o deterioro que hagan que no
sean aptas para el consumo.
Ser de consistencia firme;
Estar exentas de cualquier olor y/o sabor extraos;
Estar limpias, y prcticamente exentos de cualquier materia extraa
visible;
Estar enteras, el pednculo podr estar ausente, siempre y cuando el
corte sea limpio y la piel adyacente no est daada;
Estar exentas de humedad externa anormal, salvo la condensacin
consiguiente a su remocin de una cmara frigorfica;
Estar prcticamente exentas de plagas, y daos causados por ellas,
que afecten al aspecto general del producto;
Estar exentas de daos causados por bajas y/o altas temperaturas;
Estar prcticamente exentas de signos de deshidratacin;
Las manzanas debern tener el pednculo cortado al ras del fruto.
f). cronograma de implementacin:
DESCRIPCION
AO 0
mayo
junio
julio
agosto
setiembre
octubre
Se termina los estudios Finales
Se Conforma la Empresa
Financiamiento del proyecto
Se Compra el Terreno para la construccin
Se Documenta Legalmente la Construccin
Se Dispone de la Planta
Se Instala las Maquinas,Equipos,etc
Se Selecciona y Capacita al Personal
Tiempo de Prueba de Maquinas y funcionamiento
CAPITULO VI. INVERSIN Y FINANCIAMIENTO
Nuestro proyecto registrara en las inversiones que se haga a los activos fijos tangibles, activos intangibles y el capital de trabajo.
6.1. Inversin:
6.1.1. Inversin fsica:
Aqu estarn las inversiones que se requerirn para el proceso de transformacin de las materias primas a los productos finales
descripcin
costo
Maquinarias y equipos
34500
Accesorios
2528
Equipo de almacn
1500
Equipo de transporte
15000
Equipo de oficina
1300
Muebles y enseres
2110
total
56938
6.1.2. Inversin intangible:
El costo de nuestros intangibles estara dado por los
permisos, licencias, etc
DESCRIPCION
COSTO
licencia de funcionamiento
400
Registro sanitario
1500
otros
300
total
2200
6.1.3. Inversin en capital de trabajo:
La cantidad de capital de trabajo para este proyecto estar dado por todos los costos, que necesitaremos cubrir al inicio hasta que se inicie el flujo de los ingresos.
concepto
INVERSION/ ao 0
Monto (S/.)
Materia prima
4275
insumos
3987
Materiales directos
43911
Mano de obra directa
630
Servicios
333
garanta local
1040
adecuacin del local
3500
total
57676
6.1.4 Reinversiones durante la vida til del proyecto:
concepto
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao4
Ao 5
Materia prima
insumos
Materiales directos
Mano de obra
Seguros
gastos
administrativos
Gastos de ventas
total
6.1.5 Cuadro de resumen de inversiones:
DESCRIPCION
S/.
inversin fsica
56938
inversin intangible
2200
capital de trabajo
57676
total
116814
Valor residual de fsicos
Equipos
inversin
Vida til
Ao
1
2
3
4
5
VR
Pulpeadora
Balanza
Pasteurizador
Esterilizador
Llenadora
Peladora
PH metro
Refractmetro
Termmetro
Coches trasportador
Camioncito
Computadora
Muebles y enceres
1500
500
6200
7500
10 000
6 400
1 200
900
300
1 500
1 5000
1 300
2 10
15
9
15
15
15
15
10
10
10
15
7
6
7
188
56
413
500
667
427
120
90
30
100
2 143
217
301
188
56
413
500
667
427
120
90
30
100
2 143
217
301
188
56
413
500
667
427
120
90
30
100
2 143
217
301
188
56
413
500
667
427
120
90
30
100
2 143
217
301
188
56
413
500
667
427
120
90
30
100
2 143
217
301
560
220
4135
5000
6665
4265
600
450
150
1000
4285
215
605
TOTAL
5252
5252
5252
5252
5252
28150
Valor residual de intangibles
intangibles
Inversin
Vida til
AO
1
2
3
4
5
VR
Licencia de funcionamiento
Digesa
otros
400
1500
300
1 ao
3 aos
1 ao
400
500
300
0
500
0
0
500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1200
500
500
RESUMEN DE INVERSIONES
Cuadro de depreciacin y amortizacin de intangibles
concepto
Monto inicial
Periodo deprec
Deprc anual
Valor residual
Inv. fsico
56938
11
5252
28150
Inv. intangible
2200
1
2200
TOTAL
59138
7452
6.2. Financiamiento:
Las entidades financieras de la localidad a la que recurrimos para un futuro prstamo fueron las entidades de caja Trujillo y crediScotia, cuyas condiciones la analizaremos, para determinar cual se ajustara a las necesidades de financiamiento de nuestra empresa:
6.2.1. Condiciones del prstamo o fuente de financiamiento:
CAJA TRUJILLO
monto de la deuda
20000
tasa inters anual
22. 67%
periodo de gracia
0 meses
Garanta
Algn tipo de predios, autos, etc.
Tiempo de devolucin
5 aos
BANCO CREDISCOTIA
monto de la deuda
30000
tasa inters anual
25%
periodo de gracia
0 meses
Garanta
Algn tipo de predios, autos, etc.
Tiempo de devolucin
5 aos
6.2.3. Servicio de la deuda del prstamo:
CAJA TRUJILLO.
Prestamos
20000
Tiempo ( aos)
5
Inters anual
19. 98%
ao
amortizacin
inters
Saldo de deuda
1
4000
3996
7996
2
4000
3197
7197
3
4000
2398
6398
4
4000
1598
5598
5
4000
799
4799
BANCO CREDISCOTIA
Prestamos
hasta 30000
Tiempo ( aos)
5
Inters anual
20%
PRESTAMO: S/. 30000
Tiempo de devolucin: 5 aos
Inters anual: 20% / 5 aos = 4%
elegiremos la opcin del prstamo del banco crediscotia debido a que el monto es mayor, que nos ayudara a cubrir parte de las inversiones.
6.2.4. Formas de devolucin del prstamo:
ao
Deuda al inicio del ao
inters
Deuda acumulada al final del ao
Servicio de la deuda
Deuda final del ao
amortizacin
1
30000
1200
31200
6739
24461
5539
2
24467
979
25446
6739
18707
5760
3
18707
748
19455
6739
12716
5991
4
12716
509
13225
6739
6486
6230
5
6486
259
6745
6739
6
6480
S.D = P
S.D = 30000
S.D = 6739
30000 x 4% = 1200
6739- 1200 = 5539
30000 5539= 24467
CAPITULO VII. COSTOS E INGRESOS
7.1. COSTOS DE PRODUCCIN:
7.1.1. cuadro de costos:
AO
1
2
3
4
5
CONCEPTO
A. COSTO DE PRODUCCION
A.1. DIRECTO
1877031
1877031
1877031
1877031
1877031
manzanas
147250
147250
147250
147250
147250
Insumos
137144
137144
137144
137144
137144
M.O.D.
21700
21700
21700
21700
21700
Materiales Directos
1512552
1512552
1512552
1512552
1512552
TOTAL COSTO.DIRECTO
1818646
1818646
1818646
1818646
1818646
A.2. COSTO INDIRECTO.
M.O.I
seguridad
p limpieza
alquiler
servicios
9300
9300
9300
9300
9300
16533
16533
16533
16533
16533
7233
7233
7233
7233
7233
4680
4680
4680
4680
4680
11470
11470
11470
11470
11470
volantes
publicidad (radios)
otros (transporte)
350
350
350
350
350
750
750
750
750
750
617
617
617
617
617
depreciacin
5252
5252
5252
5252
9259
Amortizacin
2200
2200
2200
2200
2200
TOTAL COSTO INDIRECTO
58385
58385
58385
58385
58385
TOTAL COSTO PRODUCCION
B. COSTO DE OPERACIN
Administrativa
9817
9817
9817
9817
9817
Ventas
6717
6717
6717
6717
6717
TOTAL COSTO OPERACIN
16534
16534
16534
16534
16534
C. COSTO FINANCIERO
1200
979
748
509
259
TOTAL COSTOS
1894765
1894544
1894313
1894074
1893824
7.1.3 Costo unitario
CT = CPROD+ C OPERCION+ C FINANC
CT= 1877031+ 16534 + 1200 = 1894765
C.U= Ct/ produccin
C.U= 1894765/ 630230
C.U= 3.00
7.2. Ingresos:
7.2.1. Determinacin del precio de venta:
P.V= cu+ J cu
P.V= 3.00+ 0.15 (3.00)
p. v. = 3.50 cntimos
7.3. Plan de ventas anuales:
PRODUCCION
DIARIO
MENSUAL
ANUAL
CANTIDAD DE MANZANAS (KG)
678
81000
837000
CANTIDAD NECTAR A PRODUCIR
2033
60990
630230
Ao
ventas
Precio venta
ingresos
1
630230
3.50
2205805
2
630230
3.50
2205805
3
630230
3.50
2205805
4
630230
3.50
2205805
5
630230
3.50
2205805
7.4 punto de equilibrio:
ao
concepto
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
CF
CV
CF
CV
CF
CV
CF
CV
CF
CV
A. A. COSTO DE PRODUCCION
A.1. COSTO DIRECTO
manzanas
147250
147250
147250
147250
147250
insumos
137144
137144
137144
137144
137144
M.O.D
21700
21700
21700
21700
21700
materiales directos
1512552
1512552
1512552
1512552
1512552
A.2. COSTO INDIRECTO
M.O.I
9300
9300
9300
9300
9300
seguridad
16533
16533
16533
16533
16533
p. limpieza
7233
7233
7233
7233
7233
alquiler de local
4680
4680
4680
4680
4680
servicios
11470
11470
11470
11470
11470
volantes
350
350
350
350
350
publicidad (radio)
750
750
750
750
750
otros ( transporte)
617
617
617
617
617
Depreciacin
5252
5252
5252
5252
5252
amortizacin
2200
2200
2200
2200
2200
B. COSTO DE OPERACIN
administrativa
9817
9817
9817
9817
9817
ventas
6717
6717
6717
6717
6717
C. COSTO FINANCIERO
1200
979
748
509
259
SUBTOTAL COSTOS
84632
1810133
84411
1810133
84180
1810133
83941
1810133
83691
1810133
TOTAL
1894765
1894544
1894313
1894074
1893824
PRODUCCION
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
PUNTO DE EQULIBRIO
134803
134451
134083
133702
133304
P E1= CF
PV- CV
Q
P E1= 84632 =134803
3.50 - 1810133
630230
7.4.1. Grafico
I = 2205805
CT= 1894765
CV=1810133
CF = 84632
PE1=134803
CAPTULO VIII. EVALUACIN DEL PROYECTO
8.1. Evaluacin econmica del proyecto
8.1.1 estados financieros
estado de perdida y ganancias econmico
AO
concepto
1
2
3
4
5
- ingreso ventas
( costo de ventas)
- utilidad bruta
( costo operacin)
U.A.I
(Impuesto 30%)
2205805
1869579
336226
16534
319692
95908
2205805
1869579
336226
16534
319692
95908
2205805
1869579
336226
16534
319692
95908
2205805
1869579
336226
16534
319692
95908
2205805
1869579
336226
16534
319692
95908
UTILIDAD NETA
223784
223784
223784
223784
223784
flujo de caja econmico
ao
Concepto
0
1
2
3
4
5
a . Flujo de ingresos
ventas
valor residual
recuperacin capital trabajo
14231
2205805
2205805
2205805
2205805
2205805
28150
57676
Total ingresos
14231
2205805
2205805
2205805
2205805
2291631
b. flujo de egresos
costo de ventas
costo de operacin
impuesto
inversin
116814
1869579
16534
95908
1869579
16534
95908
1869579
16534
95908
1869579
16534
95908
1869579
16534
95908
Total egresos
116814
1982021
1982021
1982021
1982021
1982021
Flujo de caja
-102583
223784
223784
223784
223784
309610
8.1.2. Indicadores de evaluacin econmica
INVERSION:
inv. Fsica =56938
inv. Intangible = 2200
Capital de trabajo = 57676
inv. Total = 116814
fuente
monto
porcentaje
prstamo
30000
25
Aporte propio
86814
15
total
116814
k= 30000x 25 + 86814 x 15
116814
k = 18%
valor actual neto econmico: VAN- E
K= 18%
VAN- E= s/.634743 VAN > 0 se recomienda invertir
Tasa interna de retorno (econmico)
VAN- E (210%)) = - 102583+ 223784+ 223784 + 223784 + 223784 + 309610
(1+2.1)1 (1+2.1)2 (1+2.1)3 (1+2.1)4 (1+2.1)5
VAN E (210%)= 3609
VAN- E (220%) = -102583+ 223784+ 223784 +223784+ 223784 + 309610
(1+2.2)1 (1+2.2)2 (1+2.2)3 (1+2.2)4 (1+2.2)5
VAN- E= (220%) = - 910.37
TIR= 218% TIR > cok (18%)
relacin beneficio costo econmico: RBC -E
n Y t
B/C= t= 0 (1+k) n
n Ct
t = 0 (1+ k) n
VAI = 14231+ 2205805 + 2205805 + 2205805 + 2205805 + 2291631
(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5
VAI = 6949676
VAE = 116814 + 1982021 + 1982021 + 1982021 + 1982021+ 1982021
(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5
VAE= 6314933
B/C = VAI
VAE
B/C = 6949676
6314933
B/C = 1, 10 B/C > 1, se recomendara invertir
periodo de recupero de inversin econmico : PRI- E
AO
FLUJO DE CAJA
ACTUALIZADO
ACUMULADO
0
(102583)
(102583)
(102583)
1
223784
189647
87064
2
223784
189647
87064
3
223784
4
223784
5
309610
Se esperara recuperar el capital de inversin en 2 aos
8.1.2. Estados financieros:
estado de prdidas y ganancias financiero
ao
concepto
1
2
3
4
5
Ingreso por ventas
(costo de ventas)
Utilidad bruta
(gasto de operacin)
Utilidad operativa
depreciaciones
amortizaciones (intangibles)
utilidad antes del inters
(gastos financieros: intereses)
Utilidad antes de los intereses
(Impuesto: 30%)
2205805
1869579
336226
16534
319692
5252
2200
312240
1200
311040
93312
2205805
1869579
336226
16534
319692
5252
2200
312240
979
311261
93378
2205805
1869579
336226
16534
319692
5252
2200
312240
748
311492
93448
2205805
1869579
336226
16534
319692
5252
2200
312240
509
311731
93519
2205805
1869579
336226
16534
319692
5252
2200
312240
259
311981
93594
UTILIDAD NETA
217728
217883
218044
218212
218387
flujo de caja financiero:
ao
concepto
0
1
2
3
4
5
A. flujo de ingresos
a.1. Ingreso por ventas
a.2. Recuperacin capital de trabajo
a.3. prstamo
30000
2205805
2205805
2205805
2205805
2205805
57676
TOTAL INGRESOS
30000
2205805
2205805
2205805
2205805
2263481
B. Flujo de egresos
b.1 costo de ventas
b.2. gasto de operacin
b.3. gasto financiero
b.4. amortizacin del
principal
b.5. impuesto a la renta
b.6. inversiones
116814
1869579
16534
1200
5539
93312
1869579
16534
979
5760
93378
1869579
16534
748
5991
93448
1869579
16534
509
6230
93519
1869579
16534
259
6480
93594
TOTAL EGRESOS
116814
1986164
1986230
1986300
1986371
1986446
FLUJO DE CAJA FINANCIERO (A-B)
(86814)
219641
219575
219505
219434
277035
8.1.2.1. Indicadores de evaluacin financiera
valor actual neto financiero: VAN- F
VAN-F (18%) = - 86814 + 219641 + 219575 + 219505 + 219434 + 277035
(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5
VAN- F = S/. 63489
tasa interna de retorno financiero : TIR-F
VAN- F (240%) = - 86814 + 219641 + 219575 + 219505 + 219434+ 277035
(1+2.4)1 (1+2.4)2 (1+2.4)3 (1+2.4)4 (1+ 2.4)5
VAN- F (240%)= 4617
VAN- F (260%) = - 86814 + 219641 + 219575 + 219505 + 219434+ 277035
(1+2.6)1 (1+2.6)2 (1+2.6)3 (1+2.6)4 (1+ 2.6)5
VAN- F (260%)= - 2390.72
4617
TIR = 240+ (260-240) ()
4617+ (-2390.72)
TIR= 253% TIR > COK (18%)
relacin beneficio costo financiero: RBC- F
R B/C = VAI
VAE
VAI = -30000 + 2205805 + 2205805 +2205805 +2205805 + 2263481
(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5
VAI = 6893140
VAE = - 116814 + 1986164+ 1986230 + 1986300 + 1986371+ 1986446
(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5
VAE= 5226284
R B/C = VAI
VAE
R B/C = 6893140
5226284
R B/C = 1. 32 como B/C > 1: Se
recomendara invertir
periodo de recupero de inversin financiero: PRI-F
AO
FLUJO DE CAJA
ACTUALIZADO
ACUMULADO
0
(86814)
(86814)
(86814)
1
219641
186136
99322
2
219575
3
219505
4
219434
5
277035
IX. anlisis de sensibilidad
9.1. Anlisis de sensibilidad multidimensional
incremento de la inversin
Capacidad = 630230
Inversin total = 116814 (AO 0)
Precio unitario = s/. 3.50
Costo total = 1844765
Vida til = 5 aos
Costo capital = 18%
ao
concepto
0
1
2
3
4
5
ingresos
costos
inversin
116814
2205805
1894765
2205805
1894765
2205805
1894765
2205805
1894765
2205805
1894765
FBN
(116814)
311040
311040
311040
311040
311040
K = 18%
VAN = -116814 + 311040 + 311040 + 311040 + 311040 + 311040
(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5
VAN = 901622
TIR=
VAN (260%) = - 116814 + 311040 + 311040 + 311040 + 311040 + 311040
(1+2.6)1 (1+2.6)2 (1+2.6)3 (1+2.6)4 (1+ 2.6)5
VAN (260%) = 2619
VAN (270%) = - 116814 + 311040 + 311040 + 311040 + 311040 + 311040
(1+2.7)1 (1+2.7)2 (1+2.7)3 (1+2.7)4 (1+ 2.7)5
VAN (270%) = - 1780
TIR = 266%
LA INVERSION SE INCREMENTA EN 10%
116814 `+ 116814 (10%)= 128495
VAN = -128495+ 311040 + 311040 + 311040 + 311040 + 311040
(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5
VAN= 844180
VAI = 128495
VABN = 972675
VAC = 5925254
VAB= 6897929
AUMENTO DEL COSTO VARIABLE EN 8%
1810133 + 1810133 (8%) = 1954944
ao
concepto
0
1
2
3
4
5
ingresos
costos
inversin
116814
2205805
1954944
2205805
1954944
2205805
1954944
2205805
1954944
2205805
1954944
FBN
(116814)
250861
250861
250861
250861
250861
K = 18 %
VAN = -116814 + 250861 + 250861 + 250861 + 250861 + 250861
(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5
VAN= 660885
VAI = 116814
VABN = 250864
VAB= 6897929
VAC= 6113444
DISMINUCION DE LOS INGRESOS EN 5%
2205805+ 2205805 (5%)= 2316095
ao
concepto
0
1
2
3
4
5
ingresos
costos
inversin
116814
2316095
1894765
231695
1894765
2316095
1894765
2316095
1894765
2316095
1894765
FBN
(116814)
1321330
1321330
1321330
1321330
1321330
K =18%
VAN = -116814 + 1321330 + 1321330 + 1321330+ 1321330 + 1321330
(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5
VAN = 4015211
VAI = 116814
VABN = 4132025
VAB = 7242825
VAC = 5925254
IX. anlisis unidimensional
9.1 valor lmite de la inversin
EN TEMINOS ABSOLUTOS
VAN= 844180
VAI = 128495
VABN = 972675
VAC = 5925254
VAB= 6897929
MAX VAI = VAI +VAN
MAX VAI = 128495 + 844180
MAX VAI = 972675
comprobando: calcular el van en una inversin de 972675
VAN = VAI + VABN
VAN= -972675 + 972675
VAN= 0
EN TERMINOS RELATIVOS O PORCENTUALES:
MAX% VAI = VAN VAN X 100%
^ VAI
MAX% VAI = 84418 0 X 100%
^ 116814
MAX % VAI = 656.97%
Comprobando:
VAN = (VAI + 656.7% (VAI) - VABN
VAN= - (128495 + 656.7% (128495)
VAN = -972304m +972675= 0
9.2. Valor limite de los costos
EN TRMINOS ABSOLUTOS
VAN= 660885
VAI = 116814
VABN = 250864
VAB= 6897929
VAC= 6113444
MAX VAC= VAN + VAC
MAX VAC= 660885 + 6113444
MAX VAC= 6774329
Factor de recuperacin de capital
(1.18)5 X 0.16
MAX COSTO P/ AO = 6774329x
(1.18)5 - 1
MAX COSTO P /AO = 1925582
EN TRMINOS RELATIVOS
VAN VAN
MAX % VAC = X 100
VAC
660885 - 0
Max % vac = x 100
6113444
Max % vac = 11%
9.3. Valor limite de ingresos
en trminos absolutos
VAN = 4015211
VAI = 116814
VABN = 4132025
VAB = 7242825
VAC = 5925254
MINIMO VAB = VAB- VAN
MINIMO VAB = 7242825 - 4015211
MINIMO VAB = 3227614
X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
10.1 CONCLUSIONES:
la mejor localizacin para la instalacin de la planta de nctares ser en el distrito de santa mara, por los principales factores de cercana a la materia prima, y cercana al mercado objetivo ciudad de huacho.
segn lo analizado el van del proyecto nos orienta que si es posible invertir, y por lo tanto es viable.
en un futuro para la buena marcha de la empresa se podra buscar financiar a ciertos sectores de agricultores, y ver la posibilidad de siempre contar con materia prima disponible
ANEXOS
Universidad nacional Jos Faustino Snchez Carrin
Escuela acadmico profesional de ingeniera en industrias alimentarias
Encuesta de preferencia de bebidas en la zona de huacho
Elaborada por las alumnas del curso
1. Qu tipo de bebida consume?
Agua mineral ( )
Gaseosas ( )
Nctares ( )
Jugos ( )
2. Qu marca de nctar prefiere?
Watts ( )
Frugos ( )
Pulp ( )
Gloria ( )
Fruvi ( )
Otros
Porque? --------------------------------------------------------------------
3. Qu sabores de fruta consumes de estas marcas de nctares?
Durazno manzana pia mango pera
Porque? ---------------------------------------------------------------------
4. Qu tipo de frutas te gustara consumir en un nctar?