valle huaura
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I. RESUMEN EJECUTIVO
El presente plan de negocios tiene como objetivo principal determinar la
viabilidad del proyecto denominado “Elaboración y Comercialización de Vinos
de de uva Borgoña”
En los últimos años el consumo por el vino tiene una tendencia creciente
debido al mayor consumo interno, a la mayor capacidad adquisitiva de la
población, al impulso de la gastronomía peruana, el incremento de la actividad
turística y una mayor cultura vitivinícola guiadas por campañas publicitarias y
precios más accesibles. Hace cinco años el consumo per cápita de vino era de
0, 5 litros al año, durante el año 2006 el consumo per cápita se situó en 0.94
litro, y en el año 2007 fue de 1.00 litro.
Nuestro segmento objetivo está enfocado a residentes de la provincia de
Huaura y turistas que visitan la zona. Se ha seleccionado este segmento por
presentar características homogéneas que los hacen potenciales
consumidores.
Nuestra diferenciación con respecto a la competencia radica en el uso de
adornos en base junco y cajas de madera en forma de pergamino, que hacen
que nuestros productos sean atractivos para el cliente. El uso de estos adornos
también permite proteger a las botellas de vidrio.
En el marco de lo expuesto, el presente plan de negocios propone la puesta
en marcha de una pequeña empresa dedicada a la elaboración y
comercialización de vinos de uva borgoña, ubicada en el distrito de Santa
María, provincia de Huaura, departamento de
Lima, con una capacidad estimada para el primer año de 10000.
La inversión financiera requerida para llevar a cabo el desarrollo del plan de
negocios es de S/. 118,911.00 nuevos soles, de los cuales S/. 88,911.00 serán
aportados por los socios y S/. 30,000.00 mediante financiamiento bancario.
Del análisis económico-financiero realizado se concluye que se trata de una
oportunidad de negocio rentable y sostenible en el tiempo con un VAN
económico es de S/ 57,386.62 y una TIR económica de 55 %, asimismo el VAN
financiero es de S/. 28,960.78 y una TIR financiera de 44%, indicadores que
demuestran que el plan de negocios es viable y rentable.
1.1 Oportunidad del Negocio
La oportunidad del negocio surge de la idea de atender en forma adecuada la
demanda no cubierta y a clientes insatisfechos de la competencia. Es por eso
que Vinos Vichama demandará el uso de mejores presentaciones (botellas
nuevas, uso de corchos cilíndricos, cápsulas, adornos de junco y cajas de
madera) ya que actualmente la oferta no cumple con estos requisitos.
1.2 Ventajas competitivas
- Conocimiento del mercado del vitivinícola de la provincia de Huaura
- Bajos costos de producción y distribución
- Valor agregado en nuestros productos (uso de adornos en base de junco y
madera).
- Personal debidamente capacitado en elaboración de vinos.
II. DEFINICION DEL PLAN
BODEGAS GRADOS S.A.C. es una sociedad que pretende constituirse con la
finalidad de formalizar
el negocio que se ha venido desarrollando de manera informal por más de 20
años en la elaboración y producción de vinos de casa.
Desde hace 50 años, bajo la batuta del actual patriarca de la familia el Sr.
Maximino Grados Maturrano, conocedor y principal heredero de la tradición
familiar, se viene continuando con la elaboración de vinos de uva. En los
primeros años se elaboró el vino para el consumo familiar, en los
subsiguientes años, se comercializó a productores vitivinícolas para completar
sus volúmenes de venta y en la actualidad el producto se comercializa en
forma directa al consumidor.
Debido a la aceptación del producto y habiendo encontrado un nicho de
mercado que se proyecta incrementar, se ha optado por formalizar el negocio
dentro del marco de la micro y pequeña empresa.
La persona jurídica BODEGAS GRADOS SAC, se encargará tanto de la
producción como de la comercialización del producto y a la vez proporcionará
una marca a nuestro producto vitivinícola, para lo cual consideramos contar con
un nombre ancestral de la Provincia de Huaura siendo el nombre tentativo
“VINOS VICHAMA”. Esta marca servirá como un elemento adicional que ha de
distinguir nuestro producto de los de la competencia, ya que por lo general se
acostumbra a ponerles como marcas el nombre y/o apellido del productor
vitivinícola.
Nuestra planta de producción se localizará en la Av. Bolognesi 477, en el
distrito de Santa María, Provincia de Huaura.
Nuestra
Misión.- Grados S.A.C, en su calidad de viña pequeña se ha propuesto producir
vinos elaborados 100% con uva de la variedad borgoña, poniendo acento en la
pureza y calidad del vino, para darse a conocer primero en el mercado
provincial y luego en el mercado regional.
Nuestra Visión.-
Liderar e impulsar el mercado de vino en la provincia de Huaura con un
producto de calidad.
Colocar una botella de Vino Vichama en cada mesa y reunión social en la
provincia.
Conquistar el mercado de Lima Metropolitana, previa consolidación regional
de nuestro producto.
Alcanzar un nivel óptimo de rentabilidad.
Nuestras Estrategias.-
Calidad acorde a los atributos del consumidor (gusto, aroma, precio,
presentación, color del producto)
Calidad basada en la experiencia del consumidor antes, durante y después
de la venta.
La práctica de valores dentro de la empresa.
Estructura organizativa eficiente
Ofrecer productos con un valor agregado.
Promoción de la marca a través de una intensa campaña publicitaria.
GRADOS S.A.C. con su marca “VICHAMA” tiene como objetivos el
consolidarse en el corto plazo como la empresa vinícola más importante de la
provincia de Huaura, a mediano plazo consolidarse en las Provincias de
Barranca, Huaral, Cajatambo, y Oyón (Región Lima Provincias Norte) y a largo
plazo abarcar toda la región de Lima. Esta consolidación se logrará mediante el
fortalecimiento de nuestra marca (nombre ancestral
que identificará a nuestro producto a nivel regional) y nuestra tradición
vitivinícola de más de 50 años en la elaboración de vinos de uva borgoña.
III. ESTUDIO DE MERCADO
3.1. DESCRIPCIÓN DEL ENTORNO DEL MERCADO
3.1.1 Mercado Consumidor
El mercado disponible y efectivo de vino en el área de estudios se puede
focalizar a través de sus gustos y preferencias por nuestros productos y a
través del precio.
Una encuesta elaborada por Onivins-Inra sobre el consumo de vino ha
permitido establecer una segmentación de consumidores de vino a nivel
mundial. En el mencionado estudio, se identifican cinco grupos: 1) El grupo de
no consumidores, “El vino no es parte de su universo de consumo”, 2) El grupo
de los ocasionales poco implicado, “Aquellos a que les gusta el sabor del vino,
pero prefieren otras bebidas. No conocen de vino pero beben un poco durante
las fiestas”, 3) El grupo de los ocasionales por tradición, “Personas que les
gusta el sabor del vino que lo consumen ocasionalmente por tradición porque
han sido educados en la cultura del vino pero no se interesan por él. Aquellos
que beben champán en las bodas y un buen vino en Navidad”, 4) El grupo de
los incondicionales cotidianos. “El vino es un elemento indispensable de su
alimentación cotidiana. Aquellos que piensan que no hay comida sin vino” y 5)
El grupo de los ocasionales hedonistas implicados. Personas que consumen
regularmente el vino. Se caracterizan por el placer y el interés
que tienen por su cultura y su tradición. Personas apasionadas al vino, capaces
de tener una buena bodega en sus casas. (Fuente: El marketing del vino de
Emmanuelle Rouzet y Gerard Seguin, pag 15)
En el mercado peruano podemos clasificar al consumidor de vinos, en tres
categorías: el consumidor de vino seco, aquellos que prefieren un vino fuerte y
concentrado, el consumidor de vino semisecos y el consumidor de vinos
dulces. Los consumidores peruanos tienen preferencia por los vinos
semisecos y dulces, siendo uno de sus preferidos, dentro de esta clasificación
el vino de uva borgoña. El vino de uva borgoña representa en la actualidad el
30% del consumo de vinos en general del mercado peruano. Respecto al
consumo per cápita de vino en sus diferentes modalidades hace 5 años era de
0, 5 litros al año, el consumo per cápita en el año 2006 se situó en 0.94 litro, en
el año 2007 fue de 1.00 litro mostrándose una clara tendencia creciente para
los años siguientes, aunque aún por debajo de países como Chile y Argentina.
(Fuente: http://www.pymexporta.cl/pymexporta).
El mercado vitivinícola cerró el año 2007 con una facturación aproximada de
$100 millones, que representa 15% más de lo facturado en el año 2006, en
donde se alcanzó los $ 85 millones, cabe mencionar que del total facturado en
el 2007, 76% correspondió a vinos nacionales de bajo precio (Fuente : El
Comercio). Este crecimiento del mercado vitivinícola lo constituye como el
segundo
mayor rubro dentro del sector de bebidas alcohólicas, después de la cerveza.
Según el USDA, en los últimos cinco años, el mercado del vino en Perú ha
crecido a tasas anuales de 9,4%, esta tendencia se ve favorecida por el mayor
consumo interno, mayor capacidad adquisitiva de la población, impulso de la
gastronomía peruana, incremento de la actividad turística, mayor cultura
vitivinícola guiadas por campañas publicitarias y precios más accesibles . Otro
factor fundamental es la importancia que los consumidores asignan a la
procedencia. Esto podría ser un resultado de los énfasis puestos en el tema
nacionalista a través de medios de comunicación masivos en el lapso de los
últimos años (Campaña del Estado Peruano a favor de los productores locales,
unificación de la marca “HECHO EN PERÚ”, campaña “CÓMPRALE AL
PERÚ”, etc.). Asimismo el producto nacional ha incrementado valor con
respecto al importado en atributos como “fomentar el empleo” y “fomentar la
industria nacional”.
Respecto al consumo del vino, éste se incrementa en fechas especiales, como
son el DIA DE LA MADRE, según estimaciones de la bodega VISTA ALEGRE
se podría incrementar hasta en 300% en comparación al consumo habitual de
otros meses del año. Carlos Pérez, Gerente Comercial de Bodegas Vista
Alegre, añade que la temporada del Día de la Madre es una de las que
registra una de las mayores tendencias crecientes de consumo de vino al año,
siendo el Borgoña uno de los de mayor
preferencia en las zonas populares debido a su aroma y sabor. Similar
comportamiento ocurre en el DÍA DEL PADRE, FIESTAS PATRIAS y FIESTAS
NAVIDEÑAS.
También podemos clasificar al consumidor, por el precio que está dispuesto a
pagar por una botella de vino. Si analizamos el mercado nacional, el
consumidor de vinos paga por botella de 750ml entre S/. 10 a S/ 50,
dependiendo de la calidad del vino y la presentación del mismo.
Asimismo el mercado peruano en cuanto al consumo de licores es un poco
complejo. Según estadísticas, el 50% de las bebidas alcohólicas consumidas
en el país son de origen informal, mientras que el otro 50% del mercado
peruano es cubierto por la cerveza (44%) y los licores formales (6%), siendo el
consumo per cápita anual de cerveza de 22 Lit., de pisco 0.1 Lit. y de whisky
0.04 Lit. Como se señaló el consumo per cápita de vino es de 1.00 Lit.
3.1.2 Mercado Competidor
Existe una gran diversidad de competidores, tanto locales, nacionales como
extranjeros,
MERCADO NACIONAL
En este rubro podemos mencionar a grandes viñedos como TABERNERO,
TACAMA, SANTIAGO QUEIROLO entre las principales, que se caracterizan
por producir grandes volúmenes, y distintas variedades de vino, representando
el 30% de la oferta aproximadamente (Fuente; CENTRUM).
• Bodegas y Viñedos Tabernero: Es la más importante empresa vitivinícola del
Perú, fundada en 1897. Ha desarrollado vinos de calidad, piscos y vinos
espumosos, premiados en
los más importantes concursos del mundo Entre lo que es vinos ofrece vinos
tintos y blancos, bajo la marca Tabernero.
• Santiago Queirolo: La historia de los vinos Santiago Queirolo se inicia en el
año 1880 con la fundación de la Bodega Santiago Queirolo en el tradicional
distrito limeño de Pueblo Libre. En el 1963 los viñedos de la bodega fueron
mudados hacia Cañete, y su sede original de la Bodega actualmente es el
centro administrativo y de distribución. Santiago Queirolo se ha convertido en
una moderna empresa vitivinícola que cuenta con más de 225 hectáreas de
viñedos en Ica y Cañete y con una planta de elaboración basada en la
tecnología más moderna. Entre sus productos cuenta con vinos y piscos, los
cuales han ganado varias medallas internacionales.
• Viña Tacama: Fundado en 1889, el viñedo Tacama tiene una extensión de
180 hectáreas y está situado en el valle .de Ica, un oasis fértil rodeado de
desiertos, a 300 Km. de la ciudad de Lima, a 50 Km. de la costa y a 400 metros
sobre el nivel del mar
Estos grandes productores, ofrecen al mercado un sinnúmero de variedades
como son los Vinos Tintos, Vinos Blancos, Vinos Rosé, que se realizan con
uvas Malbec, Barbera, Grenache, Tannat, y Vinos Borgoñas de excelente
calidad. Sus presentaciones son en botellas de 750ml, y en algunos casos de 2
litros. Estos hacen uso de publicidad en revistas especializadas, medios de
comunicación masivos, publirreportajes, páginas Web, etc., en sí por estar
dirigidos al mercado nacional y con mayor énfasis en el extranjero, esta demás
decir que cumplen con las exigencias legales y con las normas de calidad.
Fuente: Diario El Comercio- Mi Negocio
MERCADO LOCAL
También debemos mencionar a los pequeños productores locales, que se
caracterizan por producir vinos artesanales, muchos de los cuales son
informales, pero su nivel de venta representa aproximadamente el 50% del
mercado vitivinícola nacional (Fuente: ADEX)
Fuente: tarwi.lamolina.edu.pe/~leojeri/estrategias%20de
%20internacionalizacion%20Tabernero.ppt –
Los productores locales, generalmente fabrican vinos de casa, es decir vinos
con uva borgoña y uva quebranta, y el tipo de presentaciones son botellas de
750ml y las famosas damajuanas, los que caracteriza a los pequeños
productores es el uso de botellas recicladas. Asimismo en cuanto a publicidad
suelen usar las Vendimias locales, degustadores, promoción de boca en boca,
relaciones personales, etc., la diferencia a los primeros es que están dirigidos a
pequeños mercados, la calidad de los vinos varía, siendo esta su más grande
debilidad.
La producción nacional de vinos en el 2007 alcanzó los 22.6 millones de litros,
13.3% respecto al año anterior. (Fuente: Centro de Investigación y Estudios
Económicos de Mercado CENTRUM Pontificia Universidad Católica)
MERCADO INTERNACIONAL
En cuanto a la oferta de vinos importados, estos provienen de Argentina Chile y
España los
cuales representaron en promedio el 93% de las importaciones totales a lo
largo del 2007.
Las importaciones provenientes de Argentina con 44.44% del total (2007) y las
importaciones de Chile para el mismo periodo representan un 34.10%. Para el
caso de Argentina, estas importaciones tienen un crecimiento del 22% en
contraste con el año 2006: sin embargo, para el caso de Chile se presenta una
baja del 8% con respecto al mismo año.
Finalmente, las importaciones provenientes de España, el tercer país
importador de vino al Perú para el año 2007 representaron el 14.83% de las
importaciones totales, con un crecimiento del 20% respecto al año 2006.
El total de las importaciones de vino alcanzadas durante el 2007, fueron de
US$ 14, 265.778, representan un aumento del 7% con respecto al año 2006.
(Fuente: SUNAT)
Fuente: SUNAT
Fuente: SUNAT
A continuación se muestra el precio de los vinos mas consumidos en el Perú:
VINO TINTO VINO ROSÉ
Nacionales S/. Nacionales S/.
Gran Tinto Tacama 21.9 Rosé Semiseco Tacama 20,9
Fond de cave Ocucaje 19,9 Gran Rosé Tabernero 17,8
Tinto Seco Tabernero 19,5 Rose Semiseco Ocucaje 17,5
Borgoña Santiago Queirolo 15,0 Importados
Borgoña Tabernero 15,5 Blush Carlo Rossi x 1.5 Lt 27,9
Importados Rosé Marques de Cáceres 37,9
Canepa 29,5 Rosé Frontera Cyt 15,2
Santa Carolina 21,5 Blush Carlo Rossi x 3 Lt 42,9
Don Matías Cousiño Macul 33,9 VINO BLANCO
Clos de Pirque x 1Lt (tetra) 7,89 Nacionales
Torres
Sangre de Toro 34,9 Gran Blanco Seco Tacama 21,9
Tinto López 39,5 Blanco de Blancos Tacama 38,9
Tinto Viu Manet 28,5 Gran Blanco Seco Tabernero 17,8
Los Árboles Navarro Correas 28,9 Sauvignon Blanco Queirolo 21,6
Tinto Viña Maipo 14,5 Fond de Cave Ocucaje 19,9
Casillero del Diablo 26,2 Importados
Carlos Rossi x 1.5Lt 27,9 Clos de Pirque x 1 Lt (tetra) 7,89
Marques de Cáceres 37,9 Gato Blanco x 2 Lt (tetra) 15,9
Fuente: Supermercados Wong
A continuación se muestra los precios de los principales productos sustitutos:
PISCO S/. VODKA S/.
Pisco Ocucaje 25,2 Absolut 45,5
Pisco Tabernero 27,9 Smirnoff 36,7
Pisco Queirolo 21,6 Paramonga 13,1
Pisco Tacama 27,2 Ivanoff 14,2
RON WHISKY
Ron Appleton 24,4 Jhonny Walker Red Label 45,9
Ron Cartavio x 1 Lt 13,9 Ballantines 33,5
Ron Pomalca x 1 Lt 11,5 CERVEZA
Ron Bacardi 24,9 Botella 650ml Prom. General 3,3
Fuente: Supermercados Wong
3.1.3 Mercado Proveedor
La mayoría de grandes productores, cuentan con viñedos propios en donde
cultivan distintas variedades de uva, las zonas de producción son los valles de
Ica, Lima, La Libertad, Tacna.
PRODUCCION, SUPERFICIE Y RENDIMIENTOS SEGÚN DEPARTAMENTOS
EN EL PERU
DEPARTAMENTO
PRODUCCION
(TN)
SUPERFICIE
(HAS)
RENDIMIENTO
(TN/HAS)
Ica
83,034
5,535.58 15.00
La Libertad 45,177 3,226.96 14.00
Lima 50,481 3,883.12 13.00
Tacna 4,653 357.92 13.00
Otros 13,154 1,011.86 13,00
TOTAL 196,499 14,015 14.02
Fuente:
AGROBANCO
http://www.agrobanco.com.pe/cultivo_de_la_uva.pdf
En cuanto al cultivo de uva en la Región Lima Provincias zona Norte,
mostramos los siguientes cuadros:
SUPERFICIE y NUMERO DE PRODUCTORES DEDICADOS A LA
PRODUCCION DE VID POR PROVINCIA
(Unidad : ha)
Departamento : LIMA Provincia : HUAURA
PROVINCIA DISTRITO Nº de Productores Tot. Plant.
Compactas Tot. Plant. Dispersas Borgoña Italia Quebranta
HUAURA 206 210.74 0.5655 6 3.50 62.15 85.09
HUACHO 14 21.51 0.0018 2.00 0.00 19.51
CALETA DE CARQUIN 23 0.00 0.0366 0.00 0.00 0.00
HUALMAY 23 0.00 0.0132 0.00 0.00 0.00
HUAURA 14 4.74 0.0111 0.00 0.00 4.74
SANTA MARIA 16 67.41 0.0166 60.00 1.00 6.41
SAYAN 44 36.13 0.0000 0.00 0.00 36.13
VEGUETA 72 80.95 0.4862 1.50 61.15 18.30
Fuente: Ministerio de Agricultura SISCV Censo de Productores Vid-2 000
http://frenteweb.minag.gob.pe/siscpv/cpv_p1000.php
SUPERFICIE y NUMERO DE PRODUCTORES DEDICADOS A LA
PRODUCCION DE VID POR PROVINCIA
(Unidad : ha)
Departamento : LIMA Provincia : BARRANCA
PROVINCIA DISTRITO Nº de Productores Tot. Plant. Compactas Tot. Plant.
Dispersas Borgoña Italia Quebranta
BARRANCA 230 70.35 2.7776 13.25 17.61 39.49
BARRANCA 1 0.00 0.0299 0.00 0.00 0.00
PARAMONGA 11 0.00 0.1063 0.00 0.00 0.00
PATIVILCA 71 37.74 0.8196 0.00 0.00 37.74
SUPE 147 32.61 1.8218
13.25 17.61 1.75
Fuente: Ministerio de Agricultura SISCV Censo de Productores Vid-2000
http://frenteweb.minag.gob.pe/siscpv/cpv_p1000.php
SUPERFICIE y NUMERO DE PRODUCTORES DEDICADOS A LA
PRODUCCION DE VID POR PROVINCIA
(Unidad : ha)
Departamento : LIMA Provincia : HUARAL
PROVINCIA DISTRITO Nº de Productores Tot. Plant.
Compactas Tot. Plant. Dispersas Borgoña Italia Quebranta Red Globe
Thompson Seedless
HUARAL 286 320.44 0.9071 110.55 42.28 166.57 1.00 0.04
HUARAL 132 297.59 0.2483 105.26 30.08 161.25 1.00 0.00
AUCALLAMA 146 20.35 0.6244 4.79 10.20 5.32 0.00 0.04
CHANCAY 6 2.50 0.0144 0.50 2.00 0.00 0.00 0.00
SAN MIGUEL DE ACOS 2 0.00 0.0200 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Fuente: Ministerio de Agricultura SISCV Censo de Productores Vid-2000
http://frenteweb.minag.gob.pe/siscpv/cpv_p1000.php
Los cuadros nos muestran, que la uva borgoña se cultiva con mayor énfasis en
el valle de Huaral, donde se hace uso de 110.55 Ha, pero en el valle de Huaura
se cuenta con 63.50 Ha, siendo el distrito de Santa María, donde se encuentra
nuestra materia prima.
En cuanto al precio chacra de la uva, desde el año 2002 a la fecha, ha tenido la
siguiente evolución:
AÑO: 2002 (S/. Kg.)
VID
Dpto Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Agos Sept Oct Nov Dic
LIMA 1.10 0.63 0.64 0.56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00
FUENTE: MINAG- DGIA-DE
VID
Dpto Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Agos Sept Oct Nov Dic
LIMA
1.02 0.62 0.61 1.23 0.76 0.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.67
AÑO: 2003 (S/. Kg.)
Fuente: MINAG- DGIA-DE
AÑO: 2004 (S/. Kg.)
VID
Dpto Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Agos Sept Oct Nov Dic
LIMA 1.05 0.75 0.88 0.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.87
Fuente: MINAG- DGIA-DE
AÑO: 2005 (S/. Kg.)
VID
Dpto Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Agos Sept Oct Nov Dic
LIMA 0.69 0.71 0.76 0.68 0.60 0.60 1.30 0.00 0.00 0.00 0.00 2.00
Fuente: MINAG- DGIA-DE
VID
Dpto Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Agos Sept Oct Nov Dic
LIMA 0.87 0.97 0.86 0.84 0.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.79
AÑO: 2006 (S/. Kg.)
Fuente: MINAG- DGIA-DE
AÑO: 2007 (S/. Kg.)
VID
Dpto Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Agos Sept Oct Nov Dic
LIMA 1.10 1.09 1.13 1.18 1.18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.35
Fuente: MINAG- DGIA-DE
AÑO: 2008 (S/. Kg.)
VID
Dpto Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Agos Sept Oct Nov Dic
LIMA 1.97 1.07 1.09 1.03 1.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Fuente: MINAG- DGIA-DE
En cuanto al proceso de adquisición de la uva, los pequeños productores
realizan las compras con un mes a mes y medio de anticipación, esto con la
finalidad de adquirir las mejores especies, las cuales han de marcar la calidad
del vino. La entrega del producto es realizada en la misma chacra, y en cajones
de frutas, cada cajón contiene
15 kilos aproximadamente de uva. Es por eso que el comprador, debe contar
con movilidad para el traslado de las uvas, hasta su centro de producción.
Cabe mencionar que este ciclo funciona para los productores locales, ya que la
mayoría no cuentan con sembríos propios o para aquellos cuyos sembríos son
incipientes. Está demás decir que para las grandes Vinícolas, el proceso no es
similar, ya que debido a su poder económico cuentan con grandes extensiones
de sembrío y variedad en cuanto a uvas.
Otro insumo importante para la elaboración de nuestro producto es el azúcar. A
veces la uva borgoña resultan muy ácida para elaborar vinos, el azúcar se usa
para reducir esa acidez y hacerlo dulce. La Empresa Agraria Azucarera
Andahuasi opera en la Provincia de Huaura, y es la principal en la provincia.
Otras empresas azucareras son Paramonga e Ingenio.
Respecto a los proveedores de productos complementarios y maquinarias para
la industria vitivinícola, como son las botellas, corchos, cápsulas, éstas se
encuentran ubicadas en la ciudad de Lima. Los principales proveedores en este
rubro son: CORKPERU S.A, que se encuentra ubicada en Jr. General Vidal
309. Miraflores, TAPAS Y EMPAQUES S.A.C que se ubica en Calle Luis
Beausejor2081. El Cercado y ENVASES & CRISTALES PERUANOS S.A.C,
que se ubica en Jr. Huaraz N° 466- Breña, esta última se especializa en el
trabajo del vidrio, fabricando botellas, grabados de vasos publicitarios,
confección de etiquetas,
entre otros servicios. La entrega de corchos y capsulas es inmediata, estos
accesorios se venden por ciento y millares; en el mercado se ofertan corchos
del tipo cónico (usados para un encorchado manual) y corchos cilíndricos, que
se usan en el encorchado con máquinas.
En cuanto a las botellas se demoran en promedio de 2 a 3 días para la entrega
(según la disponibilidad de fabricación), el lote mínimo de producción es de 100
botellas. Respecto a los arreglos de junco, estos son realizados por artesanos
huachanos que se encuentran ubicados en el distrito de Vegueta. En cuanto a
las cajas de madera, si bien es cierto existen empresas especializadas en este
tipo de adornos, se procurará trabajar con artesanos de la localidad.
3.1.4 Mercado Distribuidor
En cuanto a los medios de distribución, debemos indicar que los pequeños
productores de la localidad, no cuentan con intermediarios, sus puntos de
ventas se ubican en sus plantas de producción.
Respecto a las Empresas Vitivinícolas más importantes del país, estos trabajan
con distribuidores locales, terciarizando dicho servicio, logrando un alcance del
90% a nivel nacional. Los productos de SANTIAGO QUEIROLO, TACAMA
coloca su producción en el mercado huachano, a través de Representaciones
ABASA S.A.C., esta se encarga de colocar estas marcas en bodegas de la
localidad.
3.2. AMBITO DE ACCION DEL NEGOCIO
Nuestro ámbito de acción se localizará en la Provincia de Huaura. Se tomó
esta decisión por los siguientes factores:
• Es un valle con cultivos de uva borgoña (63.50 Ha)
• La provincia de Huaura cuenta con tradición vitivinícola.
• La provincia de Huaura, cuenta con creciente movimiento económico-
comercial. Su condición de capital de la región, le permite centralizar el
movimiento económico de la zona norte de la región.
• Su ubicación estratégica le permite posibilita su expansión a mercados
provinciales (Barranca y Huaral) y a Lima Metropolitana
3.3. DESCRIPCION DEL PRODUCTO
Nuestra empresa se encuentra ubicado en el GRUPO 155 CLASE 1552
ELABORACION DE VINOS de la Clasificación CIUU.
Bodegas GRADOS S.A.C, ha de especializarse en la producción y
comercialización de vinos de mesa. Se producirá y comercializará vinos de uva
borgoña, en la variedad de semiseco. Casi la totalidad de los vinos usan las
uvas de la variedad Vitis vinífera, pero existen otra variedad de uvas, las que
pertenecen a la Vitis lambrusca que no son muy utilizadas en la elaboración de
vinos. La uva borgoña es un producto originalmente para la mesa que se
cultiva en los Valles del Sur y Norte Chico, no vitivinífera desde el punto de
vista técnico, sin embargo, tiene un aroma y color especial que permiten
elaborar el único vino tinto semi-seco, que es una categoría eminentemente
peruana, que cuenta con mucha aceptación en el mercado. El vino de uva
borgoña es considerado como un vino joven, porque ya puede ser consumido
concluido su
proceso de elaboración (Fuente: Univ. Agraria La Molina). Los conocedores lo
consideran un vino flojo, con pocos taninos y baja acidez, con aromas de gran
intensidad, dulces y afrutados. De color rojo granate, con aroma a frutas negras
como la mora ha de destacar en la nariz del consumidor, junto a sutiles notas
de vainilla y especias. En la boca es amable, expresivo y muy joven. El
almacenamiento en barricas de roble nacional unos cuantos meses antes de
embotellarlo, le da unas particulares características que lo harán atractivos y
gratos.
Como estrategia de diferenciación VINOS VICHAMA ha de usar botellas
nuevas de vidrio verde de 750ml, en botellas de vidrio verde de 750ml
acompañados con adornos hechos a base de junco por artesanos de la
localidad y botellas de vidrio de 750ml en cajas de madera, éstas dos últimas
presentaciones con acabados rústicos y con diseños de la localidad
respectivamente pretenden captar la atención de los turistas.
El proceso de fabricación de vinos de uva tiene un alto componente semi
artesanal. Este es un factor fundamental no sólo para obtener un producto de
buena calidad sino para definir la composición de la mezcla y con ello la
eficiencia de producción. Nuestra producción es desarrollada por personas de
gran experiencia y tradición en la elaboración de vino, con conocimiento en
estas tareas, lo que permite asegurar esas exigencias.
Los vinos se elaboran con uva de la mejor calidad dejándolo macerar
08 días, luego se realiza el descube y el líquido se llena en barriles, dejándolo
macerar por 10 días, luego se realiza el primer trasiego y la corrección del
azúcar, dejando reposar el vino por 12 días, transcurridos los doce días se
realiza el segundo trasiego, almacenándose el vino en los barriles de roble por
dos meses de reposo para su respectivo añejamiento y maduración. En estos
60 días transcurridos se recomienda realizar un tercer trasiego para limpiar las
impurezas del vino. Transcurridos los sesenta días ya se puede disfrutar del
mismo.
PROCESO TIEMPO
Traslado de la uva al almacén 1 día
Reposo de la uva seleccionada 1 día
Selección de la uva 1 día
Estrujado y llenado de mosto en timbos 2 día
Fermentación del mosto 8 días
Descube y llenado de líquido en barriles 2 día
Maceración 10 días
Trasiego y llenado de líquido en barriles para reposo 2 día
Maceración 12 días
Reposo 60 días
TOTAL 99 días
3.4. ESTUDIO DE LA DEMANDA
El Estudio de la Demanda, en el caso del vino borgoña en la provincia de
Huaura, debe responder a cinco interrogantes básicas: ¿Quién? ¿Cuándo?
¿Por qué? ¿Dónde? ¿Cómo? se demanda nuestro producto.
Para el presente estudio se realizó una encuesta a 50 personas, las cuales nos
dieron datos importantes en cuanto a marcas de la localidad preferida,
frecuencia de consumo, lugares de compra, motivos de la compra, otras
variedades de preferencia, precio que está dispuesto a pagar, y una prueba de
producto,
que nos permitan responder las preguntas planteadas.
¿Quién demanda? La demanda potencial de consumidores de vinos, está
formados por los habitantes mayores de 18 años de la Provincia de Huaura.
Según los datos del INEI esta población representa el 72.63% (143186
habitantes) del total de la provincia y por turistas nacionales y extranjeros
(100000 turistas) que visitan nuestra provincia (Dato de la Dirección Regional
de Turismo del Gobierno Regional de Lima Provincias). Nuestra Demanda
Efectiva la forman aquellas personas de nuestra Demanda Potencial que han
probado por lo menos una vez vino de uva borgoña. Según la Asociación de
Productores de Vinos y Pisco de la Provincia de Huaura, el año 2008 el
consumo de vinos llegó a 280000 botellas, entre vinos de uva borgoña,
quebranta e Italia. En cuanto al consumo de Vinos Borgoña en la Provincia
alcanzó las 100000 botellas. Estos consumidores cuentan con preferencias
muy similares en cuanto a gusto, ya que prefieren vinos semisecos y dulces. La
edad promedio de los habitantes de la provincia de Huaura, es de 30 años,
edad donde existe mayor receptibilidad y aprecio por el consumo de vinos.
¿Cuándo lo demandan? Si bien es cierto el consumo de vinos en la provincia,
se realiza durante todo el año, tiene un incremento significativo en fechas
especiales como son: Día de la Madre, Fiestas Patrias, Fiestas Navideñas,
Aniversario de Huacho, Fiestas Patronales, y Feriados Largos.
¿Por qué lo
demandan? El distrito de Santa María, conocido como la Campiña Huachana, y
su rica gastronomía atrae al turista, el vino borgoña es por excelencia un buen
aperitivo para el disfrute de la gastronomía local. Asimismo el turista como
recuerdo de su estadía en la provincia, suele adquirir el delicioso vino
huachano. En cuanto al residente de la provincia, tiene un comportamiento muy
parecido al turista, adquiere el vino como aperitivo a la hora del almuerzo, y
para el disfrute en sus reuniones sociales (cumpleaños, bautizos, bodas,
reuniones de trabajo, almuerzos de camaraderías)
¿Donde lo demandan? El cliente compra el vino local, en las vendimias que
se realizan en la provincia, en los restaurantes campestres o en las plantas
artesanales de cada productor.
En cuanto a los vinos nacionales, en los supermercados, en las bodegas, pubs,
discotecas y restaurantes de la ciudad.
¿Cómo lo demandan? En cuanto a las presentaciones, los consumidores
prefieren las botellas de vidrio de 750ml y las conocidas damajuanas. Tomando
los datos de la encuesta realizada, el turista que llega a nuestra provincia, tiene
la predisposición de comprar una botella de vino que este acompañada por
complementos que mejoren la presentación de nuestro producto.
A continuación se presenta una tabla estimando el consumo anual de vinos
borgoñas en la provincia de Huaura.
DEMANDA DE VINOS BORGOÑA
AÑOS
CONSUMO/ BOTELLAS
2003 72500
2004 76000
2005 80000
2006 85000
2007 93000
2008 100000
Fuente:
Asociación de productores de vinos y pisco de la provincia de Huaura
Estos datos se han obtenidos a través de los estimados brindados por cada
integrante inscrito en la Asociación de Productores de Vinos y Pisco, al final de
cada año.
Para proyectar nuestra demanda hemos hecho uso de la fórmula:
Donde:
Entonces operando tenemos:
T D t x D t2
1 72500 72500 1
2 76000 152000 4
3 80000 240000 9
4 85000 340000 16
5 93000 465000 25
6 100000 600000 36
21 506500 1869500 91
Reemplazando en la fórmula:
b = (6) (1869500) – (506500) (21) = 580500 = 5528.57
(6) (91) – (21)2 105
a = (506500) - 5528.27 (21/6) = 65066.67
6
Entonces nuestra fórmula de la Demanda sería
Para el año 2009 sería: 65066.67 + 5528.57 (7) = 103766.66
Para el año 2010 sería: 65066.67 + 5528.57 (8) = 109295.23
Para el año 2011 sería: 65066.67 + 5528.57 (9) = 114823.80
Para el año 2012 sería: 65066.67 + 5528.57 (10) = 120352.37
Para el año 2013 sería: 65066.67 + 5528.57 (11) = 125880.94
Para el año 2014 sería: 65066.67 + 5528.57 (12) = 131409.51
A continuación mostramos el cuadro de proyección de consumo de vinos
borgoña en la Provincia de Huaura:
PROYECCION CONSUMO DE VINOS BORGOÑAS
AÑOS
CONSUMO/ BOTELLAS
2009 103767
2010 109295
2011 114824
2012 120352
2013 125881
2014 131410
Fuente: Cuadro de Estimaciones proyectadas. Elaboración Propia
3.5. ESTUDIO DE LA OFERTA
¿Quién Oferta? En la provincia de Huaura, existen 13 productores de vinos
formales, la mayoría con procesos artesanales que cuentan con sus
respectivas marcas, y que forman parte de la Asociación de Productores de
Vino y Pisco de la Provincia de Huaura, por mencionar algunos:
• Vinos Barzola
• Vinos Don Próspero
• Vinos Don Pedrito
• Vinos Bruno
• Vinos Chinchay
• Vinos Umbert
• Otros
La Participación en el mercado local por nivel de ventas es el siguiente:
PARTICIPACION EN EL MERCADO LOCAL
MARCA DEL VINO %
Vinos Barzola 25%
Vinos Bruno 18%
Vinos Umbert 15%
Vinos Don Pedrito 12%
Otros 30%
FUENTE: www.huacho.org/
Total electores: 138
El cuadro anterior, nos muestra cual es la participación alcanzada por las
principales marcas en el mercado local, considerando sus diferentes
presentaciones.
Existen también pequeños productores informales, que elaboran vinos para
consumo propio, pero que realizan ventas esporádicas.
Muchos de estos productores están orientados a la fabricación de vinos de uva
quebranta, ya que existen más plantaciones de este tipo de uva en la provincia.
La producción de vinos de uva borgoña alcanzó, las 60000 botellas, para cubrir
la demanda local, se opta por comercializar vinos de la provincia de Huaral.
¿Cuándo ofertan? La venta de vinos, se realiza todo el año, teniendo picos de
ventas, en los meses de mayo (Día de la Madre), julio (Fiestas Patrias), y
diciembre (Fiestas Navideñas)
¿Por qué ofertan? La elaboración de vinos, en la provincia de Huaura, tiene un
legado tradicional, legado que ha ido pasando de generación en generación,
constituyéndose en una forma de ingreso económico para muchas familias.
El crecimiento del turismo en la provincia, el crecimiento económico de la
provincia, favorece al desarrollo de este sector.
¿Dónde lo ofertan? Los productores de vinos ofertan sus productos en las
vendimias locales y en sus plantas. Es aquí una debilidad, ya que no ofrecen
sus productos en bodegas, supermercados, restaurantes, pubs, discotecas a
diferencia de las principales marcas de vino de alcance nacional.
¿Cómo lo ofertan? Los vinos que se fabrican en la campiña huachana, se
ofertan en botellas recicladas de 750ml y las damajuanas. El llenado y
encorchado de la misma es de forma manual, su publicidad local es escasa,
con espontáneos avisos en radios locales y televisivos.
A continuación se presenta una tabla de ventas elaborados por la Asociación
de Productores de Vinos y Pisco de la Provincia de Huaura, en cuanto a la
elaboración conjunta de Vinos de uva borgoña.
OFERTA DE VINOS BORGOÑA
AÑOS
VENTAS /BOTELLAS
2003 45000
2004 46500
2005 48000
2006 50000
2007 54000
2008 60000
Fuente: Asociación de productores de
vinos y pisco de la provincia de Huaura
Para proyectar nuestra Oferta hemos hecho uso de la fórmula:
Entonces operando tenemos:
T O t x O t2
1 45000 45000 1
2 46500 93000 4
3 48000 144000 9
4 50000 200000 16
5 54000 270000 25
6 60000 360000 36
21 303500 1112000 91
Reemplazando en la fórmula:
b = (6) (1112000) – (303500) (21) = 298500 = 2842.86
(6) (91) – (21)2 105
a = (303500) - 2842.86 (21/6) = 40633.33
6
Entonces nuestra fórmula de la Demanda sería
Para el año 2009 sería: 40633.33 + 2842.86 (7) = 60533.33
Para el año 2010 sería: 40633.33 + 2842.86 (8) = 63376.19
Para el año 2011 sería: 40633.33 + 2842.86 (9) = 66219.05
Para el año 2012 sería: 40633.33 + 2842.86 (10) = 69061.90
Para el año 2013 sería: 40633.33 + 2842.86 (11) = 71904.76
Para el año 2014 sería: 40633.33 + 2842.86 (12) = 74747.62
A continuación mostramos el cuadro de oferta de botellas de vinos borgoña
proyectado en la Provincia de Huaura:
PROYECCION DE LA OFERTA DE VINOS BORGOÑA
AÑOS
VENTAS /BOTELLAS
2009 60533
2010 63376
2011 66219
2012 69062
2013 71905
2014 74748
Fuente: Elaboración Propia
3.6. DETERMINACION DE LA DEMANDA INSATISFECHA
La demanda Insatisfecha para el año 2009
es de: 103767 – 60533= 43233, debido a una mayor cantidad de botellas
consumidas por habitantes de la zona y/o turistas, que botellas producidas por
todos los productores de la localidad.
3.7. PROYECCIONES Y PREVISIONES PARA COMERCIALIZAR
Del total de la Demanda Insatisfecha, que para el año 2009, asciende a los
43233 botellas, pretendemos captar el 23.13% de la Demanda, la cual
asciende a 10000 botellas
3.8. DESCRIPCION DE LA POLITICA COMERCIAL
3.8.1. ÁNALISIS DEL PRODUCTO
VINOS VICHAMA, es un licor elaborado a base de uva borgoña, del Valle de
Huaura y sus alrededores. Vender vino es vender placer e ilusión, es vender un
territorio (nuestra campiña Huachana), es vender una historia (El mito de
DIOS VICHAMA), es un saber hacer (Tradición Vitivinícola). En mérito a lo
señalado, VINOS VICHAMA pretende consolidarse como el vino predilecto que
ha de estar presente en reuniones familiares, de amigos, de negocios y
eventos que han de desarrollarse en la provincia. Asimismo como un producto
recuerdo de la provincia para los turistas. Es por eso que nuestra estrategia de
diferenciación nos permitirá ofrecer un producto con características diferentes
al de la competencia local (uso de adornos en base a junco y cajas de madera)
que será valorada por el turista, el uso de botellas nuevas, procesos semi
automatizados, marca tradicional y las condiciones de salubridad durante el
proceso de elaboración han de marcar también nuestra
diferencia.
En cuanto a la Estrategia de Diseño de nuestro producto consta de lo siguiente:
• Decisión relacionada con la marca: La marca de nuestro producto tiene una
profunda relación con la provincia. Vichama, es el nombre del Dios al que le
brindaban culto nuestros antepasados.
• Decisión relacionada con el empaque: Vinos Vichama ha de usar las clásicas
botellas de 750ml de vidrio. Nuestra diferenciación estará enfocada en el uso
de adornos confeccionados a base de junco, que protegerán a nuestros
envases de vidrios y a la vez, le dará a nuestras presentaciones ese toque
rústico típico de nuestra campiña huachana. Asimismo el uso de cajas de
madera tradicional y en forma de pergamino que le darán sobriedad a nuestro
producto.
• Decisión sobre el etiquetado: Como todo vino, nuestra etiqueta tendrá un
estilo sobrio, elegante, en la cual se tendrá de fondo el retrato de la civilización
de Vichama.
• Decisión sobre el servicio al cliente: En cuanto al proceso de compra y venta
del producto, el comprador degustará el sabor de nuestro vino las veces que
sea necesario, a fin de comprobar la calidad del producto, buscando la
fidelización del mismo. Asimismo pondremos énfasis en el servicio post venta.
En caso de compras de 02 docenas, nos comprometemos a correr con el
servicio de entrega a domicilio.
3.8.2. ÁNALISIS FODA
Pasamos a mencionar el FODA de VINOS VICHAMA:
FORTALEZAS
- Tradición Familiar por más de 50 años en la elaboración
de vinos de mesa. (F1)
- Prueba de producto (degustaciones), han sido muy favorables y aceptados
por el consumidor (F2)
- Presentaciones acordes al gusto y preferencia del consumidor. Usando el
junco para presentaciones rusticas y cajas de madera para presentaciones más
sobrias (F3)
- Nombre ancestral de nuestra marca. (F4)
- Calidad en el proceso de elaboración de nuestro producto (F5)
OPORTUNIDADES
- Existe disponibilidad de zonas para el cultivo de uva borgoña. (O1)
- Posibilidad de asociación entre productores para obtener mayor poder de
negociación con miras a la exportación. (O2)
- Nuevas tendencias de consumo favorables para el vino borgoña, gracias a lo
beneficioso para la salud y como buen aperitivo a la hora de la comida. (O3)
- Mercado nacional en crecimiento (O4)
- Posibilidad de aprovechamiento de la relación turismo- gastronomía- folklore-
artesanía- vino huachano. (O5)
- Reconocimiento de la ciudad de Caral como Patrimonio Cultural de la
Humanidad, que ha de incrementar el turismo en la región. (O6)
DEBILIDADES
- Insuficiente poder de negociación frente a proveedores debido a que no
contamos con sembríos propios (D1)
- No amplitud de gama de productos. (D2)
- Uso de envases de vidrios, que son frágiles (D3)
- Adquisición de materia prima (D4)
AMENAZAS
- Competencia Informal (A1)
- Agudización de la escasez del recurso hídrico (A2)
- Problemas sanitarios en el cultivo (A3)
- Riesgos
climatológicos (Fenómeno del Niño) (A4)
- Inflación y alza de los precios (A5)
Tras mencionar el FODA, de nuestro producto, pasamos a desarrollar el
Análisis FODA
RELACION FORTALEZAS- OPORTUNIDAD
- (F1-O2) Estrategia de exportación del vino huachano, promocionando
tradición y cultura local.
- (F4-O5) Estrategia de consolidación de nuestra marca VICHAMA como
producto bandera de la localidad.
RELACION DEBILIDAD- OPORTUNIDAD
- (D1-O1) Estrategia dirigida al sembrío de nuestra principal materia prima: uva
borgoña ya que se cuentan con disponibilidad de suelos.
- (D2-O4) Estrategia de desarrollo de línea de productos, visto el creciente
desarrollo económico del país.
RELACION FORTALEZAS- AMENAZAS
- (F5-A1) Estrategia de distinción de nuestro producto, a través de la calidad en
el proceso de elaboración.
RELACION DEBILIDADES- AMENAZAS
- (D1-A3) Estrategia orientada a elaborar nuestro vino con las mejores especies
de uva borgoña
- (D2-A1) Estrategia de desarrollo de variedad en cuanto a nuestra línea de
producto, para llegar a distintos segmentos de la población
3.8.2. POSICIONAMIENTO
GRADOS S.A.C. y su VINO VICHAMA, tiene muy en claro que vender Vino
ante todo, es vender una región, es por eso que queremos ser percibidos
como el producto bandera de la provincia, al contar con un nombre milenario y
ancestral.
Nuestro posicionamiento frente al tipo de consumidor será:
Frente al consumidor local: Hacer que
nuestro producto sea visto como el auténtico vino huachano, que ha de estar
presente en todo tipos de eventos sociales en la provincia.
Frente al turista: Somos el que acompañará mejor el disfrute de la
gastronomía local, y como un recuerdo de su estadía en la provincia.
3.8.3. PRECIO
Para determinar nuestro precio, debemos estimar nuestros costos, para eso
debemos establecer los gastos relacionados al producto (CV totales) y los
gastos de la empresa (CF totales)
COSTO VARIABLES TOTALES
MATERIA PRIMA CANTIDAD C.UNITARIO COSTO TOTAL
Uva borgoña negra (kg) 15150 S/. 1.50 S/. 22,725.00
Mermas uva 100 S/. 1.50 S/. 150.00
Azúcar (50kg) 8 S/. 53.00 S/. 424.00
TOTAL S/. 23,299.00
* Incluye mermas.
MATERIALES CANTIDAD C.UNITARIO COSTO TOTAL
Botellas nuevas 750ml (Incluye traslado) 10200 S/. 1.40 S/. 14,280.00
Etiquetas a color (millar) 11 S/. 200.00 S/. 2,200.00
Corchos cilíndricos Tamaño 08 (ciento) 110 S/. 17.00 S/. 1,870.00
Cápsulas PVC para vinos (ciento) 110 S/. 10.00 S/. 1,100.00
TOTAL S/. 19,450.00
CANTIDAD DIAS JORNAL C.TOTAL
Mano de Obra Directa 12 12 S/. 20.00 S/. 2,880.00
FLETES CANTIDAD C.UNITARIO COSTO TOTAL
Flete traslado de la Uva 15250 S/. 0.10 S/. 1,525.00
Flete traslado de saco de azúcar 8 S/. 1.50 S/. 12.00
TOTAL S/. 1,537.00
CIF C.UNITARIO COSTO TOTAL
Agua Potable S/. 100.00 S/. 100.00
Energía Eléctrica S/. 80.00 S/. 80.00
Materiales de limpieza S/. 120.00 S/. 120.00
Mamelucos
de trabajo (16 juegos) S/. 40.00 S/. 640.00
TOTAL S/. 940.00
TOTAL COSTO VARIABLE S/. 48,106.00
COSTO FIJOS TOTALES
GASTOS DE VENTAS C. MENSUAL MESES C.TOTAL
Alquiler de Espacios para Ventas (c/u a S/. 200.00) S/. 400.00 12 S/. 4,800.00
Alquiler de Stand en vendimia local (c/u a S/. 100.00) S/. 100.00 2 S/. 200.00
Vasos descartables n° 09 para degustación (ciento S/. 2.80) 60 cientos
mensuales S/. 168.00 12 S/. 2,016.00
10 petos confeccionados en tela popelina con logotipo estampado S/. 100.00
Cajas de cartón con división por 12. S/. 249.00
TOTAL S/. 7,365.00
GASTOS DE MARKETING C. MENSUAL MESES C.TOTAL
Publicidad en TV (tanda 10 comerciales diarios por canal local Cable Plus) S/.
280.00 12 S/. 3,360.00
Publicidad radial S/. 275.00 12 S/. 3,300.00
Publicidad escrita Diario Judicial ECOS S/. 10.00 diarios tamaño publicidad 5 x
12.5 S/. 100.00 12 S/. 1,200.00
TOTAL S/. 7,860.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS
HONORARIOS PROFESIONALES REMUNERACION MENSUAL TOTAL
REMUNERACION ANUAL
Gerente General S/. 1200.00 S/. 14,400.00
Gerente de Producción S/. 1000.00 S/. 12,000.00
Contador S/. 1000.00 S/.1,000.00
Personal de Ventas 1 S/. 600.00 S/. 7,200.00
personal de Ventas 2 S/. 600.00 S/. 7,200.00
Operario de Producción 1 S/. 600.00 S/. 7,200.00
Operario de Producción 2 S/. 600.00 S/. 7,200.00
TOTAL S/. 56,200.00
UTILES DE OFICINA C. MENSUAL COSTO ANUAL
Materiales varios S/. 50.00 S/. 600.00
SERVICIOS
BASICOS C. MENSUAL MESES C.TOTAL
Corriente Eléctrica S/. 100.00 12 S/. 1,200.00
Agua Potable S/. 80.00 12 S/. 960.00
Alquiler de Local S/. 300.00 12 S/. 3,600.00
Paquete Internet y Teléfono S/. 150.00 12 S/. 1,800.00
TOTAL S/. 7,560.00
DEPRECIACIÓN TOTAL DEPRECIACION ANUAL DEPRECIACION
MENSUAL
Equipos de Producción S/. 53,925.00 S/. 10,785.00 S/. 899.00
Equipos de Oficina S/. 8,770.00 S/. 1,754.00 S/. 146.17
Equipos de Ventas S/. 1,200.00 S/. 240.00 S/. 20.00
TOTAL S/. 12,779.00 S/. 1,064.92
GASTOS FINANCIEROS MONTO PLAZO CUOTA MENSUAL CUOTA ANUAL
Préstamo EDPYME confianza tasa de interés 2.70% mensual S/. 30,000.00
48 MESES S/. 1,131.08 S/. 13,572.96
GASTOS DE MANTENIMIENTO CANTIDAD COSTO COSTO ANUAL
Mantenimiento en General de Máquinas 2 S/. 400.00 S/. 800.00
TOTAL COSTO FIJO S/. 106,736.96
Al haber definido nuestros costos fijos y variables, estimaremos nuestros
precios en base al porcentaje de utilidad que pretendemos ganar.
Variables
Costo Total S/. 154,842.96
Unidades a vender 10,000.00
Costo Unitario Total S/. 15.48
Utilidad 22.5 %
Botellas simples
El Precio lo determinamos con la fórmula:
Precio: Costo Unitario Total
1 - % de utilidad
Aplicando:
Precio: __15.48__ = S/. 19.98
(1 – 0.225)
Aplicando para venta con intermediario (bodegas, restaurant, pubs) con una
utilidad de 16.3%:
Precio: __15.48__ = S/.
18.50
(1 – 0.163)
El costo de producir una botella simple de vino borgoña de 750ml asciende a
S/. 15.48, con una utilidad de 16.3% el precio de la botella costaría S/. 18.50.
Con este precio se pretende comercializar a bodegas, restaurantes, pubs. El
precio de la botella de vino para el consumidor asciende a S/. 20.00.
Botellas con arreglos de junco
Variables
Costo Unitario Total S/. 15.48
Costo del arreglo de junco S/. 1.50
Costo S/. 16.98
Utilidad 29.20 %
Aplicando una utilidad del 29.2%:
Precio: __16.98__ = S/. 23.99
(1 – 0.292)
Botellas con cajitas de madera
Variables
Costo Unitario Total S/. 15.48
Costo de cajita de madera S/. 6.10
Costo S/. 21.58
Utilidad 22.90 %
Aplicando una utilidad del 22.90%:
Precio: __21.58__ = S/. 28.00
(1 – 0.229)
Como se ha señalado, Vinos Vichama busca personalizar sus presentaciones,
haciéndola más atractiva para el turista y para el consumidor local. Es por eso
que se sacarán al mercado presentaciones con arreglo de junco y cajas de
madera. Con una utilidad de 29.2%, el precio de la botella con arreglo de
junco es de S/. 24.00. Respecto a la presentación con cajas de madera con
una utilidad de 22.90%, el producto cuesta S/. 28.00
3.8.4. PLAZA
En cuanto a la plaza, será analizada de la siguiente manera:
Proveedor
- Se buscarán convenios con agricultores, para contar con las mejores uvas
borgoñas y en los plazos previstos ya que
no contamos con cultivos propios, por lo que es de suma importancia la
relación con nuestros proveedores. La materia prima es esencial a la hora de
elaborar vinos, por lo que exigiremos calidad de la uva además de las
condiciones de salubridad durante el pañado y encajonamiento para evitar que
las uvas sean dañadas.
- Nuestros proveedor de corchos cilíndricos N° 08 y capsulas para vinos será la
Empresa Tapas y Empaques S.A.C, debido a que nos ofrece precios más
económicos.
- Nuestro proveedor en cuanto a botellas, etiquetas será Envases & Cristales
Peruanos.
- Nuestro proveedor en cuanto a arreglos de junco, será TEJESOL HUACHO,
que es una Asociación sin fines de lucro que impulsa el desarrollo de los
artesanos huachanos.
- Nuestro proveedor en cuanto a las cajas de madera, han de ser internos del
penal de Carquin, que pertenecen al Taller de Artesanía. Esta decisión se toma
por los precios relativamente altos de cada adorno de madera confeccionados
por empresas de la capital (de S/.8.00 a S/.9.50).
Agente Transportista
- Se contratará camiones para el transporte de la materia prima (uva) hacia
nuestra planta de producción.
Distribuidor
- Realizaremos venta directa al cliente ( Distribución exclusiva)
- Distribución directa a bodegas, supermercados, restaurantes campestres, la
cual será realizada por nosotros mismos, ofreciendo ventas al por mayor. No
usaremos intermediarios. (Distribución Selectiva)
3.8.5. PROMOCION
Nuestras
estrategias de promoción estarán dirigidas para comunicar y dar a conocer a
nuestro mercado objetivo las bondades de Vino Vichama, al ser una empresa
nueva, no podremos realizar promociones por los altos costos en lo que
estamos incurriendo, es por eso que nuestra estrategia de promoción está
relacionada con:
Venta Personalizada.- El cliente podrá degustar nuestro vino, las veces que
crea conveniente, asimismo podrá escoger el color del arreglo de junco que
acompañará al vino, la presentación de madera que crea más conveniente.
Buscamos complacer a nuestro cliente.
Actividades de publicidad en televisión, radio y prensa de la localidad.- Vinos
Vichama ha de usar medios de comunicación masivos con la finalidad de llegar
al mayor número de consumidores. Como primer paso se elaborarán dos Spot
publicitario para televisión. Estos spots serán realizados por la empresa Cable
Plus S.A.C, en ellos se mostrará la etapa de producción, los barriles en donde
se almacena nuestro vino, y las presentaciones que ofrecemos al mercado, el
costo de cada spot es de S/. 100.00. Los spots publicitarios se expondrán en
los dos principales canales locales (Canal 17 y Canal 36 de la ciudad de
Huacho). Se pasarán durante los tres primeros meses (etapa de introducción)
tandas de 15 apariciones diarias el costo asciende a S/. 410.00 mensual, los
meses siguientes se usarán tandas de 10 apariciones diarias, siendo el costo
mensual de S/. 280.00.
La publicidad
radial, asciende a un costo de S/. 275.00 soles mensuales, nuestro vino se
promocionará a través de Radio Stereo92 y Radio Paraíso.
La publicidad escrita cuyo costo asciende a S/. 10.00 diarios por un aviso de
5cm x 12.5, será realizada en el diario de mayor circulación regional (Diario
Ecos), esto nos permite llegar a mercados provinciales vecinos.
Uso de Tarjetas de presentación.- A cada cliente, le entregaremos una
tarjeta conteniendo: la marca de nuestro producto y los principales datos de la
empresa: dirección, teléfono, email de contacto, otros.
Uso de publicidad estática (banners).- Se han de diseñar banners el costo
por diseño es de S/. 30 soles aproximadamente, la impresión de los mismos es
de S/. 40 soles cada uno. Se contarán con banners en cada punto de venta a
fin de ser reconocidos y ubicados fácilmente por el comprador. Asimismo
trabajaremos con afiches, se pretende colocar estos afiches en los ómnibus
interprovinciales que hacen la ruta Lima- Huacho. (Empresas de Transporte
San Martín de Porres, Zeta Bus, Turismo Paramonga)
Visitas turística a nuestra planta semi artesanal.- Todo cliente que llega a
nuestra planta, tendrá la posibilidad de recorrer nuestra pequeña planta,
conocer el proceso de fabricación, las máquinas que se usan, los barriles
donde almacenamos el vino.
3.8.6. PERSONAS
Al ser una mype no sobrepasaremos el número de 10 personas contratadas.
Nuestra principal mano de obra la encontraremos en
la provincia. En la etapa de elaboración contrataremos a 12 personas que
tengan experiencia en el proceso de elaboración de vino.
Se contratará 02 operarios y 02 personal de ventas con un sueldo mensual de
S/. 600.00. Procuraremos que nuestro personal operario sean jóvenes
universitarios que cursen estudios en Industrias Alimenticias en la Universidad
local. Su horario de trabajo será el de ocho horas diarias y/o 48 horas a la
semana.
En cuanto a nuestro personal de venta, trabajaremos con personal femenino
joven, que tenga de preferencia estudios universitarios, experiencia en venta de
productos masivos, el horario de trabajo del personal de ventas, será rotativo
de acuerdo a la necesidad de la empresa. El personal trabajará como máximo
48 horas a la semana, cumpliendo con lo dispuesto por la normativa en materia
laboral.
Nuestro compromiso con nuestros colaboradores es otorgarle un grato
ambiente de trabajo, brindándole la oportunidad de mejorar su calidad de vida y
la de sus familias e impulsando su desarrollo personal.
IV. ESTUDIO TECNICO
4.1. TAMAÑO DEL NEGOCIO, FACTORES DETERMINANTES
El tamaño del negocio será determinado por el ambiente en donde se
desarrollen las labores administrativas, el espacio en donde se realizará la
producción, y el lugar donde almacenaremos el vino.
Se contará con un local de 500 mts2, el cual será distribuido de la siguiente
manera: 1 área administrativa, 1 Servicio Higiénico, 1 área de producción
en donde se encontrarán las máquinas y un espacio destinado para las
barricas que contendrán nuestro vino. Este local ha de contar con el visto
bueno de Defensa Civil.
4.1.1. Con Relación al Mercado
Respecto al mercado, tenemos como Demanda proyectada para el año 2009,
10000 consumidores, ya que estamos abarcando el 23.13% de la Demanda
Insatisfecha.
Como ya se ha señalado, ingresaremos al mercado con una estrategia de
diferenciación, otorgando a nuestros clientes presentaciones novedosas
usando botellas nuevas, arreglos a base de junco y cajas de madera.
4.1.2. Con Relación a la Tecnología
Grados S.A.C es una bodega que quiere respetar la forma tradicional de
elaborar un buen vino como lo solían hacer en el siglo pasado. Nuestro proceso
será semi artesanal. El término "semi artesanal" se refiere a una actividad, en
este caso a la elaboración, con ciertos medios primitivos o sencillos con aporte
tecnológico de poca complejidad y con una gran cuota de sabiduría e instinto
humano.
Nuestro modelo de elaboración es el de antiguas bodegas artesanales,
siguiendo tradiciones vitivinícolas, intentando rescatar estas usanzas,
desplazadas en las últimas décadas por el fenómeno de la producción
masificada, que se generalizó en nuestro país que conspira con la calidad de
los vinos peruanos. Este tipo de producción terminará siendo un valor
diferencial en el futuro de nuestra bodega.
4.1.3. Con Relación a los Recursos
El local se encuentra
ubicado en el distrito de Santa María, conocida como la campiña huachana. En
la actualidad la campiña huachana, cuenta con redes de agua potable y
alcantarillado, servicio de energía eléctrica, telefonía e internet, las principales
avenidas se encuentra asfaltadas, entre ellas la Av. Bolognesi, lo que permite
mayor afluencia de visitantes. Como hemos venido explicando nos
encontrarnos en una zona campestre, por tal razón nuestras oficinas de
trabajo y centro de producción tendrán ese estilo rústico, campiñero. Tanto las
oficinas como la planta serán ventiladas e iluminadas, se tendrán techo de
esteras y calaminas, que son propicias para que el aire circule. El local contará
con un extinguidor que estará en un lugar visible.
Respecto al recurso humano, para iniciar nuestras operaciones necesitamos:
• 01 Gerente General
• 01 Gerente de Producción
• 02 Operarios
• 02 Personal de Ventas
Las 06 personas, han de estar en el CAP de la empresa.
• 12 Operarios
• 01 Contador
Los doce operarios serán contratados durante el proceso de fabricación a un
jornal de S/. 20.00
E n cuanto al Contador, será un personal externo.
Respecto a la Infraestructura, nuestras oficinas administrativas se encontrarán
en la sede central. Para el funcionamiento de la misma se ha de necesitar los
siguientes mobiliarios:
• 03 computadoras
• 03 escritorios
• 03 archiveros
• 09 sillas operativas
• 01 Teléfono
Asimismo, las máquinas que se usarán para
la producción de vinos son:
• 01 máquina estrujadora
• 115 timbos
• 40 barricas de roble
• 01 máquina de filtro
• 01 máquina prensadora
• 01 máquina encorchadora
• 01 máquina llenadora
• 01 máquina capsuladora
• 01 kit de laboratorio
Para las ventas se han de usar 02 stands, estos stands han de estar ubicados
en lugares transitados de la provincia de Huaura. Es por tal razón que se
alquilará espacios tanto en el Terminal Terrestre de Huacho, y en la Av. 28 de
Julio.
4.1.4. Con Relación a la Inversión y Financiamiento
Los recursos financieros a utilizar provendrán en un 25.23% de préstamo
bancario y un 74.77% de capital social, realizando un apalancamiento
financiero, por lo que el factor inversión financiamiento no se convierte en un
factor limitante del proyecto
4.2. PROCESO Y TECNOLOGIA
4.2.1 Definición del Proceso Productivo
La elaboración de vino es un proceso complejo que consta de varias etapas, un
método semi artesanal tendrá un tiempo de duración de 95 a 100 días, y es el
método que pretendemos desarrollar.
El proceso comienza con el traslado de los cajones de uva borgoña hacia
nuestra bodega. Esta actividad dura un día entero. Una vez descargada la uva,
ésta reposa por un día. Al día siguiente se comienza con la selección de uvas,
separando las uvas verdes que siempre vienen en los racimos. Esta actividad
dura un día. Una vez seleccionada la uva, pasan a las maquinas estrujadoras
para ser exprimidas (02 días),
formándose el hollejo (mezcla de cáscara, pepitas, y líquido) que ha de ser
almacenado en los timbos. Después del almacenamiento se deja fermentar el
hollejo por un periodo de 08 días. Durante estos 08 días se controla la
temperatura del mosto, se mide la densidad de azúcar que contiene, y se agita
el hollejo para evitar el desarrollo de las bacterias acéticas que puedan
avinagrar el hollejo.
Después de transcurridos los 08 días se realiza el descube (02 días) que
consiste en separar el vino de los residuos de levaduras y sólidos precipitados
al fondo del recipiente. Éste líquido se almacena en las barricas por un periodo
de 10 días. Luego de los 10 días transcurridos, se realiza el primer trasiego (02
días). Durante el primer trasiego se realiza el endulzado del vino. Luego de
realizado el primer trasiego el vino se vuelve a almacenar en las barricas, por
un periodo de 12 días. Después de los 12 días el vino nuevamente se filtra, y
se vuelve a almacenar en las barricas. Después del segundo filtro el vino se
almacena en las barricas por un periodo de 60 días, tiempo en el que el vino
madura y se añeja en las barricas. Durante estos 60 días es recomendable
realizar un trasiego más para limpiar las impurezas del vino y periódicos
análisis de muestra. Después de los tres meses de reposo, el vino está listo
para ser embotellado y puesto a la venta.
4.2.2 Descripción del Proceso Productivo
4.2.2.1 Preparación del Mosto
- Selección: Las
uvas deben ser cosechadas, en el mes de enero ya que en esos momentos, la
uva borgoña concentra la máxima calidad de azúcar. Las uvas deben ser
sanas, no teniendo hongos ni picaduras para que el vino no se malogre
- Pesado: Es recomendable pesar las uvas, para determinar su rendimiento
- Chapeado o estrujado: Provoca la extracción del líquido azucarero y de otras
sustancias contenidas en la uva. Un chapeado adecuado permite una buena
maceración y mejora el rendimiento
4.2.2.2 Fermentación alcohólica
- Fermentación: Toma ocho días, el mosto de uva se enturbia, se calienta, y
sus azúcares son transformados alcohol y en anhídrido carbónico. Durante el
proceso de fermentación se produce lo siguiente:
Se forma un sombrero de orujos en la parte superior del depósito
Se disuelve progresivamente la materia colorante y otras sustancias
contenidas en el hollejo (cáscaras y ramas)
Se eleva rápidamente la temperatura de la masa de fermentación
Se desprende gas carbónico, cada vez mas tumultuosamente , lo que da al
mosto e l aspecto de ebullición
- Control de la temperatura: La temperatura ideal oscila entre los 25ºC y30ºC.
La cantidad de azúcar que puede transformar la levadura o el grado alcohólico
depende la temperatura. Cuando se quiere alcanzar un grado alcohólico
elevado es necesario mantener la temperatura baja. El ambiente de
fermentación debe estar bajo techo y tener bastante ventilación.
- Agitación
del sobrero: Durante los primeros ocho días es necesario sumergir el sombrero
tres veces diarias para evitar el desarrollo de las bacterias acéticas en los
espacios de aire que quedan entre el hollejo y extraer el máximo colorante
posible de la cáscara.
- Control de la densidad: Se toma la densidad del vino con un pesamosto o
mostímetro que determina la riqueza en azúcar en el mosto. Durante la
fermentación, la proporción de azúcar disminuye para establecerse al mínimo
cuando todo el azúcar se ha fermentado.
4.2.2.3 Acondicionamiento del vino
- Descube: El descube se realiza cuando la densidad del mosto llega hasta 0º
baume (escala para medir el azúcar del vino), lo que garantiza una buena
conservación del vino. Transcurrido los ocho días de fermentación se procede
al descube, que consiste en separar el vino de los residuos de levaduras y
sólidos precipitados al fondo del recipiente. El vino descubado se devuelve a
las barricas debidamente limpias y se deja por un periodo de diez días: luego
se lleva a cabo el primer trasiego. En esta etapa del proceso se puede realizar
el endulzado del vino, ya sea para obtener un vino semiseco o dulce.
- Corrección con azúcar: De una cosecha a otra siempre hay diferencias
gustativas en el vino. Es necesario acondicionar el vino debido a las distintas
proporciones de azúcar y acidez en la uva. La uva borgoña es ácida y tiene
poco azúcar por lo que resulta necesario añadir azúcar. La ventaja
de usar azúcar en la elaboración de vinos de uva borgoña, es que se va a
obtener un vino con suficiente grado alcohólico, lo cual va a reducir el riesgo de
avinagrado. Este añadido de azúcar es lo que diferenciará la calidad de los
vinos, y depende de cada productor.
- Trasiego: El vino siempre forma un “almidón”, que por ser más pesado
normalmente desciende al fondo. Por eso es conveniente separar estos
residuos haciendo los trasiegos a su debido tiempo. Estos trasiegos pueden
realizarse o no en contacto con el aire. El primer trasiego debe hacerse a los
diez días del primer descube. El segundo se llevan a cabo luego de otros doce
días. Es recomendable la realización de un trasiego más durante los 60 días de
reposo del vino, con el fin de eliminar las impurezas del vino
- Clarificado: Un vino bien elaborado se aclara por sí solo, espontáneamente,
luego de un tiempo ( tres meses aproximadamente)
- Añejamiento: El vino se debe dejar madurar en barricas. Cuando mayor sea el
tiempo de añejamiento, mejor será el cuerpo, aroma y consistencia del vino. El
reposo recomendable para el vino de uva borgoña es de 3 meses
- Embotellado: Luego de un periodo mínimo de añejamiento, de tres meses, el
vino ya puede ser embotellado en botellas debidamente llenas y cerradas. El
llenado y encorchamiento de las botellas pueden ser realizados de forma
manual, pero existen
- maquinas que realizan esta operación.
4.2.3 Diagrama de bloques
4.2.4 Calendario
de Actividades
ENERO LUNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES SÁBADO
DOMINGO
1 2 3 4
5 6 7 8 9 10 11
Traslado de la uva a bodega Reposo de la uva en almacén Selección de la uva
Estrujado y almacenamiento del hollejo Estrujado y almacenamiento del hollejo
Control de la temperatura, de la densidad y agitación del hollejo
12 13 14 15 16 17 18
Control de temperatura, control de la densidad y agitación del hollejo tres veces
al día por parte del Jefe de Producción y los dos operarios Descube y
almacenamiento en barriles Descube y almacenamiento en barriles
19 20 21 22 23 24 25
Análisis de muestras
26 27 28 29 30 31
Análisis de muestras 1 Trasiego
Corrección del Mosto 1 Trasiego
Corrección del Mosto Reposo del vino
FEBRERO LUNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES SÁBADO
DOMINGO
1
Reposo del vino
2 3 4 5 6 7 8
Reposo del vino
9 10 11 12 13 14 15
Reposo del vino 2 Trasiego 2 Trasiego 1ra semana de Añejamiento y
maduración. Controles de Calidad.
16 17 18 19 20 21 22
2da semana de Añejamiento y maduración. Controles de Calidad.
23 24 25 26 27 28
3ra semana de Añejamiento y maduración. Controles de Calidad
MARZO
LUNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES SÁBADO DOMINGO
1
3ra Semana Añejamiento
2 3 4 5 6 7 8
4ta Semana de Añejamiento y maduración
9 10 11 12 13 14 15
5ta Semana de Añejamiento y maduración 3
trasiego 3 trasiego 5ta Semana de Añejamiento y maduración.
16 17 18 19 20 21 22
6ta semana de Añejamiento y maduración. Controles de Calidad.
23 24 25 26 27 28 29
7ta semana de Añejamiento y maduración. Controles de Calidad
30 31
8va Semana de Añejamiento
ABRIL
LUNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES SÁBADO DOMINGO
1 2 3 4 5
8va Semana de Añejamiento y maduración. Controles de Calidad
6 7 8 9 10 11 12
Embotellamiento 8va Semana de Añejamiento y maduración. Controles de
Calidad
4.2.5 Selección de maquinaria y equipo
EQUIPOS DE PRODUCCION DESCRIPCION DEL BIEN CANTIDAD PRECIO
TOTAL
Máquinas Estrujadora Cantinetta CDA inox AISI 304 Capacidad para 1500-
2000 kg/h. Rodillos moledores de Aluminio o nylon, árbol despalillador, c/ caja
de seguridad motor de 1 hp monofásico 220 v., 60 Hz. 1 S/. 5,500 S/. 5,500
Timbos Recipientes de plástico, con capacidad de 250lt. También disponen de
una válvula de presión especialmente diseña para fermentar la uva 115 S/. 85
S/. 9,775
Barricas de roble de doble uso Recipientes de madera, con capacidad de 225lt
40 S/. 650 S/. 26,000
Filtro prensa FZ 10. inox 304 AISI sin by pass incluye placas Cap.300-700 l/h,
marcos en Moplen atóxico, para 6 placas de 20x20 cm, electrobomba 0.5 HP
inox, monofásico, 220 v, 60Hz. incluye manómetro de presión, llave de paso,
retenes, acoples, de 3/4. 1 S/. 3,000 S/. 3,000
Máquina Prensadora Manual Para
210 Kg con cuba de recolección en acero al carbono y jaula de madera 1 S/.
4,500 S/. 4,500
Encorchadora manual con pie Encorchadora manual con mordazas de bronce
1 S/. 500 S/. 500
Maquina Llenadora manual Llenadora manual de 2 válvulas, capacidad del
pulmón 25 litros, dimensiones. 600x500x910 mm 1 S/. 2,000 S/. 2,000
Manguera enológica (S/. 25 x 1mt) Usadas en el sector enológico por su
transparencia y flexibilidad 25 S/. 20 S/. 500
Máquina capsuladora manual Capsuladoras profesionales de alta calidad y
resistencia. 1 S/. 450 S/. 450
Paletas Palos de madera 10 S/. 10 S/. 100
Utensilios de laboratorio refractómetro, phmetro, alcolímetro, mustímetro 1 S/.
1,600 S/. 1,600
TOTAL S/. 53,925
La maquinaria y equipo a usar se presenta en el siguiente cuadro:
Máquina Prensadora Manual Máquina Llenadora Manual
Manguera Enológica Máquina Encorchadora
Barricas Timbos
Filtradora Máquina Estrujadora
Máquina capsuladoras Refractómetro
Mustímetro
EQUIPOS DE OFICINA DESCRIPCION DEL BIEN CANTIDAD PRECIO
TOTAL
Computadoras Computadora Amd dual Core 2.7 Ghz ,Ram 2gb,disco duro 250
Gb, Grab Dvd+/- Rw 3 S/. 1,200 S/. 3,600
Escritorio Gerencial En forma de L hecho en melamina de 19mm de espesor
con tapacanto de 3mm, medidas: 1.70 x 1.50 x 0.75 1 S/. 800 S/. 800
Escritorio Laminado 1.20
x 0.60 con 04 gavetas con chapas 2 S/. 200 S/. 400
Archiveros En Melamina de tres gavetas 3 S/. 450 S/. 1,350
Silla operativa Modelo Gama II 3 S/. 300 S/. 900
Silla operativa Modelo Prima 6 S/. 120 S/. 720
Estantería para vinos Hecho en madera de pino de 1.80 x 1.80, con acabado
rústico envejecido 1 S/. 1,000 S/. 1,000
TOTAL S/. 8,770
Escritorio Estilo Gerencial Escritorio Simple
Archiveros Silla Operativa Modelo Gamma II
Silla Operativa Modelo Prima
Estantería para vinos
EQUIPOS DE VENTAS DESCRIPCION DEL BIEN CANTIDAD PRECIO
TOTAL
Stand publicitarios Hecho en madera de pino de 1mt, x 1.70, acabado rustico 2
S/. 600 S/. 1,200
TOTAL S/. 1,200
4.2.6 Capacidad Instalada y Operativa
La capacidad Instalada está formada por las maquinarias y su nivel de
producción y almacenaje de las mismas. Esta capacidad instalada bordea una
producción de 15000 botellas anuales, según especificaciones técnicas.
La capacidad Operativa de la planta al primer año de producción alcanza el
80%
4.3. LOCALIZACION DEL NEGOCIO
En cuanto a la localización de nuestro centro de producción, está condicionada
por factores como: alcance a la materia prima, clientes, competidores. A
continuación pasaremos a realizar un estudio de macro localización y micro
localización
4.3.1 Macro localización
Nuestra macro localización se encuentra
ubicada en el norte chico, exactamente en la Provincia de Huaura,
perteneciente a la Región de Lima Provincias, ubicado en el Departamento de
Lima
4.3.2 Micro localización
En cuanto a los factores de micro localización que consideramos importantes
para ubicar nuestra planta tenemos:
- Cercanía a la materia prima: Al ser una empresa dedicada a la producción de
vinos y por ende tener como principal materia prima a la uva borgoña
consideramos que debemos ubicarnos próximo a los cultivos, para así ahorrar
en cuanto al transporte, para coordinar con nuestros proveedores teniendo un
mejor control en cuanto a la calidad de las uvas.
- Cercanía al mercado objetivo: Ubicarnos en una zona que sea concurrida
tanto por personas de la localidad y por turistas, ya que ambos forman nuestra
principal demanda
- Cercanía a nuestros competidores: Consideramos que debemos estar cerca
de nuestros principales competidores, con el fin de poder entrar a competir
directamente con ellos, sacando ventajas en cuanto a la calidad de nuestro
producto, si es así podremos captar clientes insatisfechos de la competencia.
- Disponibilidad de terrenos: Evaluar costos del terreno para cultivos de uva y la
posibilidad de expansión de nuestra planta a largo plazo.
- Disponibilidad de mano de obra: Contar con personal operario para el manejo
de maquinas semi artesanales, con conocimiento en elaboración de vinos.
Tras mencionar los factores predominantes más importantes
para poner en marcha nuestro proyecto consideramos dos alternativas
posibles:
- Distrito de Santa María
- Distrito de Vegueta
4.3.2.1 Método para Evaluar posibles localizaciones
- Métodos Subjetivos: Si nos guiamos en cuanto al método subjetivo, nos
inclinaremos por el Distrito de Santa María, ya que en este distrito están
ubicados los principales viñedos de la Provincia, y por la disponibilidad del
terreno, ya que se cuenta con uno propio.
- Métodos Objetivos: Nos basaremos en el ranking de factores predominantes
CIUDAD SANTA MARIA VEGUETA
Factor Peso Calificación Puntos Calificación Puntos
1. Proximidad a la materia prima
30%
8
240
4
120
2. Cercanía al mercado 30%
8
240
5
150
3. Cercanía a nuestros competidores
20% 9 180 3 60
4. Disponibilidad de terrenos 10% 9 90 4 40
5. Disponibilidad de mano de obra 10% 7 70 7 70
TOTAL 100% 820 440
Según el método objetivo, escogemos el Distrito de Santa María para ubicar
nuestra planta artesanal.
V. ESTUDIO DE LA INVERSION Y EL FINANCIAMIENTO
5.1. INVERSION FIJA
Son aquellos recursos tangibles (terreno, muebles y enseres, maquinarias y
equipos, etc.) y no tangibles (gastos de estudios, patente, gastos de
construcción, etc.) necesarios para la realización del proyecto
5.1.1. Inversión Tangible
ACTIVO TANGIBLE COSTO TOTAL %
Equipos de Producción S/. 53,925.00 78.27%
Equipos de Oficina S/. 8,770.00 12.73%
Equipo
de Ventas S/. 1,200.00 1.74%
Implementación del Local S/. 5,000.00 7.26%
TOTAL S/. 68,895.00 100.00%
5.1.2. Inversión Intangible
ACTIVO INTANGIBLE COSTO TOTAL %
Estudio del Proyecto S/. 1,500.00 18.16%
Gastos Legales y de Constitución S/. 1,600.00 19.37%
Promoción de Lanzamiento y Publicidad S/. 5,160.00 62.47%
TOTAL S/. 8,260.00 100.00%
5.2. CAPITAL DE TRABAJO
Dentro del capital de trabajo consideramos los siguientes rubros:
Insumos y fletes
Mano de Obra Directa
Honorarios profesionales
Servicios básicos
Alquiler del local
Materiales Indirectos
Costos Indirectos de Fabricación
Gastos de Ventas
5.2.1. Insumos
Consideramos los siguientes insumos para elaboración del vino con sus
respectivos precios
MATERIA PRIMA COSTO TOTAL
Uva Borgoña Negra (15150 Kilos) S/. 22,875.00
Azúcar ( 8 sacos de 50 Kilos) S/. 424.00
TOTAL MATERIA PRIMA S/. 23,299.00
También consideramos el flete de traslado de la materia prima.
FLETES CANTIDAD C.UNITARIO COSTO TOTAL
Flete traslado de la uva 15250 S/. 0.10 S/. 1,525.00
Flete traslado del azúcar 8 S/. 1.50 S/. 12.00
TOTAL S/. 1,537.00
5.2.2. Mano de Obra Directa
En cuanto a la mano de obra directa para la elaboración del vino, se considera
lo siguiente:
MANO DE OBRA DIRECTA
CANTIDAD DIAS JORNAL C.TOTAL
MOD 12 12 S/. 20.00 S/. 2,880.00
5.2.3. Materiales Indirectos
En cuanto a materiales indirectos tenemos:
MATERIALES INDIRECTOS
COSTO
TOTAL
Botellas de vidrio de 750 ml. (600 unid) S/.840.00
01 millar de etiquetas S/. 200.00
06 cientos de corchos tamaño n° 08 S/. 1020.00
06 cientos de capsulas de vino S/. 600.00
200 Arreglo de Junco S/. 300.00
30 Cajas de Madera S/. 183.00
TOTAL MATERIALES INDIRECTOS S/. 3,143.00
5.2.4. Costos Indirectos de Fabricación
CIF C.UNITARIO COSTO TOTAL
Gastos de energía eléctrica S/. 80.00 S/. 80.00
Gastos de agua S/. 100.00 S/. 100.00
Materiales de Limpieza S/. 120.00
Mameluco de trabajo S/.40.00 S/. 640.00
TOTAL S/. 940.00
5.2.5. Honorarios Profesionales
HONORARIOS MES DE ABRIL SUELDO MES TOTAL
Gerente General S/. 900.00 1 S/. 900.00
Gerente de Producción S/. 800.00 1 S/. 800.00
Operario de Producción 1 S/. 600.00 1 S/. 600.00
Operario de Producción 2 S/. 600.00 1 S/. 600.00
Personal de Ventas 1 S/. 600.00 1 S/. 600.00
Personal de Ventas 2 S/. 600.00 1 S/. 600.00
TOTAL S/. 4,600.00
5.2.6. Útiles de Oficina
UTILES DE OFICINA ABRIL MONTO COSTO TOTAL
Materiales varios S/. 50.00 S/. 50.00
5.2.7. Gastos de Ventas
GASTOS DE VENTAS TOTAL
Alquiler de espacio abril S/. 400.00
Vasos descartables S/. 168.00
Uniformes de ventas S/. 100.00
Cajas de cartón S/. 249.00
TOTAL S/. 917.00
5.2.8. Servicios Básicos
Se ha de considerar el pago de los siguientes servicios.
SERVICIOS BASICOS C.TOTAL
Corriente Eléctrica S/ 300.00
Agua Potable S/ 240.00
Internet S/ 450.00
Alquiler de Local S/
900.00
TOTAL S/ 1,890.00
5.2.9. Total Capital de Trabajo
CAPITAL DE TRAB AJO COSTO TOTAL %
Total Insumos S/. 23,299.00 55.80%
Total Flete de insumos S/. 1,537.00 3.68%
Total MOD S/. 2,880.00 6.90%
Total Materiales Indirectos S/. 3,143.00 7.52%
Total Costos Indirectos de Fabricación S/. 940.00 2.25%
Total Honorarios Profesionales S/ 4,600.00 11.01%
Total Servicios Básicos S/. 1,890.00 4.53%
Total Útiles de Oficina S/. 50.00 0.12%
Total Gastos de Ventas S/. 917.00 2.20%
Otros S/. 2500.00 5.99%
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO S/ 41,756.00 100%
5.3. INVERSION TOTAL
La Inversión Total comprende los activos tangibles, intangibles y el capital de
trabajo
TOTAL INVERSION COSTO TOTAL %
TOTAL ACTIVO TANGIBLE S/. 68,895.00 57.93%
TOTAL ACTIVO INTANGIBLE S/. 8,260.00 6.95%
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO S/. 41,756.00 35.12%
TOTAL S/. 118,911.00 100.00%
5.4. ESTRUCTURA DE LA INVERSION Y FINANCIAMIENTO.
La estructura de la inversión tiene dos fuentes de aprovisionamiento, los
aportes propios de los socios así como el apalancamiento financiero por la
EDPYME CONFIANZA, el aporte de los socios representa el 74.77% del total
de la inversión. La diferencia que asciende a S/. 30.000 (25.23%) será cubierta
a través de un préstamo.
Se detalla la estructura de la siguiente forma:
ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN
TIPO DE INVERSIÓN PARTICIPACIÓN % TOTAL
Inversión propia 74.77% S/. 88,911.00
Préstamo 25.23% S/. 30,000.00
TOTAL 100% S/. 118,911.00
5.5. FUENTES
FINANCIERAS
Se solicito las propuestas de un préstamo para el plan de negocio,
adjuntándose la evaluación económica y financiera a distintas entidades
financieras. Debemos señalar que en la actualidad existe dificultad para
acceder a un crédito financiero.
Es por tal razón que el préstamo solo representa el 24.35% de la estructura de
la inversión en general, para la cual se aplicará una tasa de interés efectiva
mensual de 2.70% en un plazo de 48 meses (4 años), determinándose la cuota
mensual para el cumplimiento del servicio de la deuda, en S/.1,131.08 nuevos
soles cuyo calculo se detalla de la siguiente forma:
Programa de financiamiento
Total de inversión S/. 118,911.00
Préstamo S/. 30,000.00
Interés Total S/. 24,291.84
5.6. CONDICIONES DE CRÉDITO
El servicio de la deuda está comprendido en 48 meses, la cuota mensual
asciende a S/.1,131.08 nuevos soles con una tasa de interés efectiva de 2.70%
mensual. A continuación se muestra el cronograma de pago a lo largo de los 4
años
Meses Capital Interés Saldo Capital Cuota ITF
Cuota + ITF
1
320.4 810 29,679.60 1,130.40 0.68 1,131.08
2 301.96 828.43 29,377.64 1,130.40 0.68 1,131.08
3 337.2 793.2 29,040.44 1,130.40 0.68 1,131.08
4 319.81 810.59 28,720.64 1,130.40 0.68 1,131.08
5 328.73 801.66 28,391.90 1,130.40 0.68 1,131.08
6 415.56 714.84 27,976.35 1,130.40 0.68 1,131.08
7 349.51 780.89 27,626.84 1,130.40 0.68 1,131.08
8 3
84.47 745.92 27,242.37 1,130.40 0.68 1,131.08
9 369.99 760.4 26,872.38 1,130.40 0.68 1,131.08
10 404.84 725.55 26,467.53 1,130.40 0.68 1,131.08
11 391.62 738.77 26,075.91 1,130.40 0.68 1,131.08
12 402.55 727.84 25,673.36 1,130.40 0.68 1,131.08
13 437.21 693.18 25,236.15 1,130.40 0.68 1,131.08
14 425.99 704.4 24,810.15 1,130.40 0.68 1,131.08
15 460.52 669.87 24,349.63 1,130.40 0.68 1,131.08
16 450.74 679.66 23,898.90 1,130.40 0.68 1,131.08
17 463.32 667.08 23,435.58 1,130.40 0.68 1,131.08
18 540.35 590.05 22,895.23 1,130.40 0.68 1,131.08
19 491.33 639.06 22,403.90 1,130.40 0.68 1,131.08
20 525.49 604.91 21,878.41 1,130.40 0.68 1,131.08
21 519.72 610.68 21,358.69 1,130.40 0.68 1,131.08
22 553.71 576.68 20,804.98 1,130.40 0.68 1,131.08
23 549.68 580.72 20,255.31 1,130.40 0.68 1,131.08
24 565.02 565.38 19,690.29 1,130.40 0.68 1,131.08
25 598.76 531.64 19,091.53 1,130.40 0.68 1,131.08
26 597.5 532.89 18,494.02 1,130.40 0.68 1,131.08
27 631.06 499.34 17,862.97 1,130.40 0.68 1,131.08
28 631.8 498.6 17,231.17 1,130.40 0.68 1,131.08
29 649.43 480.96 16,581.74 1,130.40 0.68 1,131.08
30 697.8 432.59 15,883.94 1,130.40 0.68 1,131.08
31 687.04 443.36 15,196.90 1,130.40 0.68 1,131.08
32 720.08 410.32 14,476.82 1,130.40 0.68 1,131.08
33 726.31 404.08 13,750.51 1,130.40 0.68 1,131.08
34 759.13 371.26 12,991.38 1,130.40 0.68 1,131.08
35 767.77 362.62 12,223.60 1,130.40 0.68 1,131.08
36 789.2 341.19 11,434.40 1,130.40 0.68 1,131.08
37 821.67 308.73 10,612.73 1,130.40 0.68 1,131.08
38 834.17 296.23 9,778.57 1,130.40 0.68 1,131.08
39 866.37 264.02 8,912.19 1,130.40 0.68 1,131.08
40 881.63 248.76 8,030.56 1,130.40 0.68 1,131.08
41 906.24 224.15 7,124.32 1,130.40 0.68 1,131.08
42 951.02 179.37 6,173.29 1,130.40 0.68 1,131.08
43 958.08 172.31 5,215.21 1,130.40 0.68 1,131.08
44 989.58 140.81 4,225.62 1,130.40 0.68 1,131.08
45 1,012.45 117.95 3,213.18 1,130.40 0.68 1,131.08
46 1,043.64 86.76 2,169.54 1,130.40 0.68 1,131.08
47 1,069.84 60.56 1,099.70 1,130.40 0.68 1,131.08
48 1,099.70 30.7 0 1,130.40 0.68 1,131.08
VI. ORGANIZACIÓN Y ASPECTO LEGAL
6.1. ESTRUCTURA ORGÁNICA
Debido a que somos una mype, contaremos con un organigrama lineal. Entre
las características de este tipo de organización:
Posee principio esenciales ( tiene una jerarquización de la autoridad en las
cual los superiores son obedecidos por sus respectivos subalternos)
Tiene líneas formales de comunicación
Centraliza las decisiones.
Las ventajas de tener este tipo de estructura:
Estructura sencilla y de fácil comprensión
Delimitación nítida y clara de las responsabilidades de los cargos
involucrados
Facilidad de implementación
Estabilidad considerable
Es el tipo de organización más indicado para pequeñas empresas
6.2. FUNCIONES GENERALES Y ESPECÍFICAS
6.2.1. Gerente General.-
- Definir los objetivos de la empresa, la misión y visión y asegurar su
cumplimiento
- Diseñar
el plan de capacitación e incentivos del personal
- Estudiar el comportamiento del mercado y sus tendencias
- Realiza mensualmente las compras de materiales para abastecer al Área de
Ventas y de Producción.
- Se encarga de la captación de clientes corporativos de la localidad.
- Manejo del dinero y cuentas
- Pago a trabajadores
6.2.2. Área de Ventas
- El Gerente General tendrá también a su cargo el Área de Ventas.
- Se Buscará que nuestro producto, participe en las principales ferias que se
desarrollen por fiestas patrias y navideñas en la localidad
- Publicidad de nuestro producto en medios de comunicación de la localidad
- Buscar los mejores puntos de ventas de la localidad, para ubicar nuestros
mostradores.
- Diseño de mostradores.
- Captación de clientes y manejo de un registro para detectar nuestros
principales compradores.
- Aprovisionamiento diario de botellas y otros materiales de ventas en nuestros
módulos
- Degustación de nuestro producto a través de nuestro personal de ventas.
- Venta directa al cliente.
6.2.3. Área de Producción
- Selección de la uva para la producción del vino.
- Traslado de la uva y de otros insumos al centro de producción
- Elaboración del producto
- Realización de controles de calidad en forma mensual.
- Se encargan del llenado, encorchado y encapsulado del vino.
- Manejo de inventario de botellas, corchos y cápsulas
6.3. CUADRO DE ASIGNACIÓN DE PERSONAL
El CAP
es un documento de gestión institucional que contiene los puestos de trabajos
definidos que es elaborado para la empresa. Una vez aprobado y definidos los
puestos, se tienen que asignar funciones y responsabilidades a cada puesto
creado, es por la necesidad de contar también con un Manual de Organización
y Funciones.
La elaboración del CAP deberá tener en consideración lo siguiente:
- Las necesidades del Plan Estratégico
- La búsqueda de la productividad a través de la creación de puestos que
generen valor.
- La formulación del CAP debe guardar relación con la estructura orgánica
aprobada en el Reglamento de Organización y Funciones.
Nuestra empresa tendrá en su CAP a seis trabajadores, los cuales son los
siguientes:
N° de trabajadores Cargo Remuneración bruta ONP (13%) Remuneración
Líquida Aportación ESSALUD (9%)
1 Gerente General S/.1,200.00 S/. 156.00 S/. 1,044.00 S/. 108.00
1 Gerente de Production S/. 1,000.00 S/. 130.00 S/. 870.00 S/. 90.00
2 Personal de ventas S/. 600.00 S/. 78.00 S/. 522.00 S/. 54.00
2 Operario de producción S/. 600.00 S/. 78.00 S/. 522.00 S/. 54.00
A continuación señalamos el perfil de cada puesto:
Gerente General.-
- Profesional con Título Profesional en Administración de Empresas.
- Deseable especialización en Gestión Comercial, Administrativa y Financiera.
- Experiencia de al menos 2 años en el sector.
- Experiencia en la negociación de captación y fidelización de clientes.
- Experiencia
en planeamiento, ejecución, supervisión y administración de recursos.
- Exposición y aplicación de políticas modernas de desarrollo de gestión de
negocios, así como la generación de un entorno laboral productivo.
- Experiencia en la negociación de captación y fidelización de clientes.
- Experiencia en análisis de mercado.
- Deberá poseer grandes habilidades de comunicación, persuasión, y
negociación.
- Dinámico en la toma de decisiones motoras para el desarrollo eficiente y
acelerado de su gestión.
- Disponibilidad para escuchar y habilidad para visualizar y anticipar problemas
y las debidas soluciones creativas.
- Manejo de Programas informáticos a nivel intermedio
- Habilidad para el manejo de altos niveles de presión y strees.
Gerente de Producción
- Profesional con Título Profesional de Industrias Alimenticias.
- Diplomados o cursos en Enología
- Experiencia con más de 5 años en Bodegas y Viñedos.
- Conocimientos en elaboración de vinos, crianza, almacenamiento,
tratamiento
- Edad entre 25 a 60 años
Personal de ventas.-
- Personal femenino
- Edad entre 18 a 25 años.
- Excelente presencia y trato fino.
- Bachiller o Estudiante Universitario de las carreras de Administración de
Empresas, Contabilidad y/o Economía.
- Facilidad de palabra, buena negociadora, con verdadero gusto para las
ventas.
- Flexibilidad de horarios.
- De preferencia con alguna experiencia en ventas o demostración.
- Dispuesta
a trabajar bajo presión y sobre cubrimiento de objetivos.
Operarios de producción
- Personal masculino
- Edad entre 18 a 25 años.
- Estudiante Universitario de las carreras de Industrias Alimenticias.
- Que cuente con carnet de sanidad
- Conocimientos de enología.
- Experiencia en el proceso de fabricación de vinos.
6.4. FORMA JURÍDICA EMPRESARIAL
La constitución de una empresa tiene su punto de partida con la inscripción en
Registros Públicos. Para ello debemos realizar los siguientes trámites:
6.4.1. Elaboración de la Minuta de constitución de la empresa
Es un escrito que detalla el tipo de empresa que se ha de constituir (EIRL,
SAC, SRL, SA) además de los datos de los socios, los cargos direccionales, los
aportes (sea en dinero o bienes), las responsabilidades, sanciones, etc.
Los requisitos para elaborar una minuta son:
a) Búsqueda y Reserva del Nombre de una Empresa.- A través de esta
búsqueda se podrá saber si hay un nombre o denominación social igual o
similar, al que escogimos para nuestra empresa. Una vez obtenida la reserva
de nombre, este se bloquea por 30 días calendario y nadie puedo tomarlo
dentro de ese plazo. Éste costo es de S/. 18.00
b) Descripción de la Actividad Económica.- Se refiere al giro del negocio al que
se dedicará la empresa
c) Aportes del Capital.- Es la declaración de los bienes dinerarios y no
dinerarios que aportan los socios.
• Bienes dinerarios.- Se refiere al aporte de capital
que se hace en efectivo. A través de un depósito bancario a nombre de la
empresa
• Bienes no dinerarios.- Es el aporte de capital que se hace en bienes muebles
(casas, terrenos, etc.) o inmuebles (máquinas, equipos, enseres, etc.)
• Bienes dinerarios y no dinerarios.- Es la combinación de ambos aportes
d) Documento de identidad del que va a formar la empresa.- El titular, socios o
accionistas deberán presentar copia simple y legible del documento nacional de
identidad - DNI y sus cónyuges, en caso de ser casados. En el caso de ser
extranjero deberá presentar copia simple y legible de su pasaporte o carné de
extranjería.
Una vez definido los puntos señalados, se debe optar por una de las
modalidades empresariales que se encuentran reguladas por la Ley N° 26887 –
Ley General de Sociedades.
Nuestra empresa optará por la modalidad de Sociedad Anónima Cerrada
(S.A.C), que está pensada para los pequeños negocios en lo que no es
necesario mayor complejidad en sus órganos administrativos, entre las
principales características de la S.A.C tenemos:
• El número mínimo de accionistas es de dos y el máximo de veinte accionistas
• Se impone el derecho de adquisición preferente de los accionistas, salvo que
el Estatuto disponga lo contrario.
• Se rigen por el principio democrático, en el cual gobierna la mayoría, esto es
quien posee más acciones tendrá mayor participación en la constitución de la
voluntad social.
• Se constituye por los fundadores
al momento de otorgarse la escritura pública que contiene el pacto social y el
estatuto en cuyo caso suscriben íntegramente las acciones.
• El Capital Social está representado por acciones nominativas y se conforma
con los aportes (en bienes y/o en efectivos) de los socios, quienes no
responden personalmente por las deudas sociales.
• Predomina el elemento personal, dentro de un esquema de sociedad de
capitales. En este tipo de sociedades las cualidades personales de los socios
tienen una especial validez e importancia, en donde el factor personal supera al
factor capital. Los socios no valen sólo por el aporte de capital que hacen a la
sociedad sino que sobre todo deben reunir ciertas características que en
muchos casos son más importantes que el propio aporte.
• Es la alternativa ideal para empresas familiares.
• El financiamiento de las sociedades anónimas cerradas se fundamenta
principalmente en los aportes hechos por los propios accionistas o por los
créditos concedidos por ellos mismos o por terceros, pero nunca mediante
oferta pública de sus acciones, puesto que la misma Ley establece que no se
pueden solicitar la inscripción de las acciones de una sociedad anónima
cerrada en el Registro Público del Mercado de Valores, por consiguiente éstas
tampoco pueden ser negociadas en el mercado público de valores, es decir en
la bolsa. Esta prohibición se debe a la misma naturaleza de la sociedad
anónima cerrada que está reservada para un
pequeño grupo de personas, que no guarda correspondencia con el hecho de
participar en el mercado de valores, lo cual implicaría la apertura de la sociedad
a terceros.
• Existe una particularidad importante para la sociedad anónima cerrada, que
consiste en la posibilidad de no contar con un directorio, por lo que el directorio
es facultativo. En este caso las atribuciones de representación legal y de
gestión de la sociedad recaerán en el gerente general; es decir, el gerente
general asumirá las funciones del directorio a falta de éste
• Los órganos de la empresa son:
o Junta General de Accionistas: Representa a todos los accionistas de la
empresa, es el órgano máximo.
o Gerente: Es el encargado de la administración y representación de la
empresa. Es quien convoca a la Junta General de Accionistas.
o Sub gerente: Reemplaza al gerente en caso de ausencia.
o Directorio: Es facultativo, es decir no es obligatorio que la empresa cuente
con un directorio salvo que sus accionistas así lo acuerden.
• La denominación adoptada debe incluir la indicación Sociedad Anónima
Cerrada o su abreviatura S.A.C
La Redacción de la Minuta es realizada en forma gratuita por la Dirección
Regional de Trabajo del Gobierno Regional de Lima Provincias.
6.4.2. Obtención de Escritura Pública
Este paso sirve para darle formalidad a la minuta. Es elaborado por un Notario
Público. Los requisitos son:
a) Minuta de la Constitución de la Empresa
b) Recibo
de depósito bancario a nombre de la empresa
c) Pago de los derechos notariales ( S/. 200.00)
6.4.3. Inscribir en el Registro de Personas Jurídicas
Se presenta la Escritura Pública de tu empresa ante la Superintendencia
Nacional de los Registros Públicos (SUNARP) de tu jurisdicción, para su
calificación y la entrega del título de tu empresa. Con ella se obtiene la partida
de registro.
Para que el Notario inscriba la Escritura Pública en el Registro de Sociedades
se debe contar con la siguiente documentación:
• Formato de solicitud de inscripción ya llenado y suscrito.
• Copia del DNI del representante legal de la empresa.
• Escritura Pública que contenga el Pacto Social y el estatuto de la empresa.
• Comprobante de depósito por pago de derechos registrales.
• Otros documentos según calificación registral y disposiciones legales
vigentes.
La Calificación Registral se realiza en la SUNARP, obteniéndose la partida
electrónica. Este trámite dura en promedio 07 días, y el costo es de S/. 102.00
6.5. REQUISITOS Y TRÁMITES MUNICIPALES
a) Licencia de Funcionamiento.- Es la autorización que otorga la municipalidad
para el desarrollo del giro de negocio en la jurisdicción.
La licencia de funcionamiento te da el derecho de ejercer una actividad
comercial privada, mientras respetemos el derecho de tranquilidad y seguridad
de tus vecinos
Procedimiento para obtener la licencia de funcionamiento:
Para obtenerla, deberemos realizar los
siguientes trámites previos:
1) Solicitud de zonificación.- Consiste es verificar la ubicación del negocio de
acuerdo a las categorías de áreas geográficas establecidas, conforme a
normas técnicas urbanísticas.
2) Certificado de compatibilidad de uso.- Es la evaluación que realiza el
municipio con el fin de verificar si el tipo de actividad económica a ser
desarrollada por el empresario resulta o no compatible con la categorización
del espacio geográfico establecido en la zonificación vigente.
3) Inspección técnica de seguridad de defensa civil.- Es la verificación de las
condiciones de seguridad en defensa civil, efectuada por inspectores de la
municipalidad acreditados por el INDECI para la inspección técnica básica y los
Inspectores de seguridad de Defensa Civil para la inspección técnica de
detalle.
La planta de producción se encontrará en la Provincia de Huaura, Distrito de
Santa María. La Municipalidad Distrital exige los siguientes requisitos para
otorgar la Licencia de funcionamiento:
• Solicitud de licencia de funcionamiento que incluya la copia del DNI del
Representante de la Empresa, el Número del RUC
• Certificado de Compatibilidad de Uso
• Declaración Jurada de Observancia de condiciones de Seguridad,
conteniendo el Certificado de Inspección Técnica de Seguridad en Defensa
Civil Básica, de Detalle o Multidisciplinaria, según corresponda.
• Pago de Costo según modalidad: Para nuestra planta corresponde el pago de
S/.
252.60 por tener más de 500 mts.
6.6. ASPECTOS TRIBUTARIOS Y LABORALES
6.6.1. Obtención del RUC
Para que la empresa pueda realizar sus actividades económicas, emitir
comprobantes y hacer las deducciones de los gastos correspondientes es
importante que se realice los siguientes trámites:
a) Inscripción en el Registro Único del Contribuyente (RUC).- Lo hacen todas
las empresas ante la SUNAT, los requisitos son:
• Original y dos copias del DNI del representante legal
• Original y copia de algún recibo por servicio público de uno de los dos (02)
últimos meses
• Original y copia de la partida electrónica con la fecha de inscripción de la
persona jurídica, emitida por la SUNARP.
Una vez que contamos con estos requisitos, se presenta en las Oficinas de
Atención al Contribuyente de la SUNAT: ellos nos otorgarán el número de RUC
y Clave SOL. Después de esto la SUNAT tiene ocho días hábiles para verificar
tu domicilio. Luego de verificado, podremos imprimir los comprobantes de
pago.
b) Elección del Régimen Tributario.- Deberemos escoger al Régimen Tributario
al cual acogernos. El RER es el más adecuado para quienes inician una
microempresa.
Régimen Especial de Renta
Es un régimen tributario dirigido a personas naturales y jurídicas, sucesiones
indivisas y sociedades conyugales domiciliadas en el país que obtengan rentas
de tercera categoría provenientes de:
• Actividades de comercio y/o industria, entendiéndose por tales a la venta
de los bienes que adquieran, produzcan o manufacturen, así como la de
aquellos recursos naturales que extraigan, incluidos la cría y el cultivo.
• Actividades de servicios, entendiéndose por tales a cualquier otra actividad no
señalada expresamente en el inciso anterior.
El RER permite emitir facturas y comprobantes de pago (boletas de venta,
tickets, etc.) que den derecho al crédito fiscal.
Para acogerme al RER debo cumplir con los siguientes requisitos:
• Cuando en el transcurso de cada ejercicio gravable el monto de mis ingresos
netos no superen los S/. 525,000.00
• Que el valor de mis activos fijos no superen los S/. 126,000.00 con excepción
de vehículos y muebles.
• El monto acumulado de las adquisiciones afectadas no deben superar los S/.
525,000.00 al año.
• Cantidad de trabajadores no mayor a 10 personas
Los Impuestos obligados a pagar en éste régimen son: el Impuesto a la Renta y
el Impuesto General a las Ventas.
• El Impuesto de la Renta se paga con una cuota del 1.5% de los ingresos
netos mensuales, cualquiera que sea la actividad económica que desarrolle el
negocio o la empresa. El pago de esta cuota tiene carácter definitivo o
cancelatorio, de tal manera que no está vinculado a un pago anual. Ésta tasa
es aplicable desde Octubre del año 2008
• El Impuesto General de las Ventas tiene como tasa el 19% (incluido el
Impuesto de Promoción Municipal-IPM) y se aplica sobre el valor de venta de
cada operación de venta de
bienes o servicios. Se paga mensualmente sobre el total de las ventas
mensuales, y se puede deducir como crédito fiscal, el IGV de las compras y
servicios adquiridos y registrados en el mes en el registro de compras y
siempre que estén vinculados con la actividad que se realiza.
Estos impuestos se pagan conjuntamente en una sola declaración. Se hace
uso del PDT y se realiza por una de las siguientes modalidades:
• A través de SUNAT virtual, para realizar la declaración, primero se ubica el
PDT respectivo, siguiendo las indicaciones para su llenado. Luego de
generada la declaración, esta es enviada por Internet utilizando la clave SOL
(código de usuario y clave de acceso al sistema).Adicionalmente se agrega un
código de envío (código de seguridad) para que la respectiva declaración
sea aceptada.
• Modalidad presencial, a través de las agencias y sucursales de los Bancos de
la red autorizada (Banco de Crédito, Interbank, Scotiabank, Continental, Banco
de la Nación y Banco Interamericano de Finanzas-BIF) portando el disquete
del respectivo PDT
• La SUNAT ha implementado desde el mes de junio de 2009 una Declaración
Simplificada para el pago de estos tributos, utilizando para el efecto el
formulario virtual 621 Simplificado IGV-Renta. Para ello sólo es necesario
contar con clave SOL (Código de usuario y clave de acceso)
A través de esta opción se ubica el referido formulario virtual, se llena la
información que corresponda y
se cancela el importe de los tributos.
Esta cancelación se realiza mediante débito en cuenta bancaria o pago
mediante tarjeta de crédito o de débito. En ambos casos se requiere afiliación
previa ante el Banco para pago de al servicio de pago de tributos por internet.
Los contribuyentes del RER deben registrar las operaciones económicas del
negocio en los siguientes libros:
• Registro de compras
• Registro de Ventas
• Libro de planillas.
Asimismo los contribuyentes de éste régimen tributario están obligados a
presentar anualmente ante la SUNAT, una declaración denominada
“Inventarios valorizados de activos y pasivos” al cierre de cada ejercicio
gravable.
c) Obtención de la Clave Sol.- Para obtener la Clave Sol se debe cumplir con
los siguientes requisitos:
• Adquirir gratuitamente la solicitud de acceso a SUNAT Operaciones en Línea
(SOL) en las dependencias de la SUNAT.
• Consignar los datos en la solicitud.
• Presentar la solicitud debidamente firmada por el representante legal
acreditado en el RUC, en cualquiera de las dependencias o Centros de
Servicios al Contribuyente de la SUNAT a nivel nacional.
• Mostrar el original de tu DNI y presenta una copia del mismo.
• Recibiremos un sobre sellado con el código de usuario y la clave SOL de
manera inmediata.
6.6.2. Registro en el REMYPE
Para ser considerados como mype y acceder a los beneficios de la ley,
debemos inscribirnos en el REMYPE:
a) Inscripción en el Registro
Nacional de Micro y Pequeñas Empresas.- Para inscribirnos deberemos
ingresar a la página web del Ministerio de Trabajo y promoción del empleo
www.mintra.gob.pe y hacer clic en el enlace del Sistema de Registro Nacional
de Micro y Pequeñas empresas. El Ministerio de Trabajo verificará la solicitud
los próximos 07 días, de ser aceptada la solicitud se podrá imprimir la
constancia de inscripción al REMYPE.
Los requisitos para inscribirnos en el REMYPE son:
• Contar al menos con un trabajador, en el caso de mype constituida como
persona natural o EIRL, el conductor no cuenta como trabajador.
• Cumplir con las características de Mype (contar con 1 hasta 10 trabajadores
y tener ventas brutas anuales hasta por un monto máximo de 150 UIT)
• No incurrir en supuestos de grupo o vinculación económica, que en conjunto
no cumplan con las características de la Mype.
• Contar con RUC y Clave Sol.
Los pasos para registrarnos en el REMYPE son:
• Ingresar a la página web del Ministerio de Trabajo y Promoción del empleo.
• Acceder al enlace de REMYPE, accediendo con el número del RUC y la
Clave Sol.
• Confirmar los datos de la empresa.
• Ingresar los datos de los trabajadores y su modalidad contractual.
• Imprimir la constancia.
b) Elaboración de contratos de trabajo.- Una vez inscrito en el REMYPE se
podrá contratar a los trabajadores bajo la modalidad de Régimen Laboral
Especial. Los requisitos para inscribir los contratos laborales:
• RUC de
la Empresa.
• Clave SOL
• Comprobantes de pago
• Contrato Laborales
c) Registro de Planillas de Pago.- Como hemos constituido la empresa como
persona jurídica tenemos que utilizar la planilla electrónica (PDT 601). Los
datos que consignamos en la planilla electrónica son:
• Datos del empleador declarante.
• Indicar si la empresa es mype
• Datos de trabajadores
6.7. PERMISOS SECTORIALES
Según el giro del negocio deberemos tramitar el permiso sectorial. Este
permiso es emitido por los ministerios y organismos públicos descentralizados
y sirven para garantizar que las actividades que desarrollamos sean
compatibles con el interés colectivo y la calidad de vida de la población,
comprando que se cumplan con las normas técnicas de salud, de seguridad, de
infraestructura, etc.
Para nuestro caso, debemos obtener el Registro Sanitario de Alimentos y
Bebidas Industrializados de DIGESA. El costo es de S/. 623.38 (17.56% UIT),
la duración del trámite dura aproximadamente 07 días útiles. La vigencia del
Registro es por 5 años.
Instructivo para la Inscripción en el Registro Sanitario
Para iniciar el trámite de Registro Sanitario, el interesado debe presentar:
1) Formulario y anexo (serán entregados previa presentación de análisis físico-
químico y microbiológico), con carácter de Declaración Jurada, suscrito por el
Representante Legal, consignando la siguiente información :
• Nombre o Razón Social, domicilio y número de RUC (adjuntar
copia) del solicitante.
• Nombre o Razón Social, dirección y país del fabricante.
• Nombre comercial y marca del producto o grupo de productos.
• Relación de ingredientes y composición cuantitativa de los aditivos,
identificando a estos últimos por su nombre genérico o su nombre comercial.
• Condiciones de conservación y almacenamiento. Ej.: temperatura, ambiente,
congelado, etc.
• Datos sobre el envase utilizado, considerando tipo y material. Ej.: bolsa de
polipropileno de 10 gramos de capacidad, botella de vidrio de 750ml, etc.
• Periodo de vida útil del producto en condiciones normales de conservación y
almacenamiento.
• Sistema de identificación del lote de producción (detallar código creado por la
empresa. Ej.: fecha de fabricación, fecha de vencimiento, número de lote, etc.)
2) Resultados de los análisis físico- químicos y microbiológicos del producto
terminado, realizado por el laboratorio de control de calidad de la fábrica o por
un laboratorio acreditado por DIGESA en el Perú
3) Luego de la revisión y V.B, efectuar el depósito por concepto de pago, en la
cuenta corriente N° 0000-284319 del Banco de la Nación.
4) Adjuntar etiqueta o proyecto de etiqueta del producto el mismo que deberá
indicar:
• Nombre comercial y marca del producto
• Declaración en orden decreciente de los ingredientes y aditivos empleados en
la industrialización del producto.
• Nombre o Razón Social y dirección del fabricante
• Código del Registro Sanitario
( Indicar espacio donde será colocado)
• Fecha de vencimiento cuando el producto lo requiera.
• Código o clave del lote.
• Condiciones especiales de conservación, cuando el producto lo requiera.
La documentación deberá ser presentada en fólder con su fastener y
debidamente ordenada según los numerales, para su debida evaluación.
Adjuntar copia del formulario, que servirá como cargo. El expediente será
admitido a trámite, siempre que con cumpla con los requisitos establecidos en
el Decreto Supremo 007-98-SA. (Art N° 107)
6.8. REGISTRO DE MARCA.
La marca es cualquier signo que sirve para diferenciar en el mercado los
productos o servicios. Puede estar constituida por una palabra, combinaciones
de palabras, figuras, símbolos, letras, cifras, formas determinadas de envases,
envolturas, formas de presentación de los productos o por una combinación de
estos elementos.
En nuestra legislación existen además los siguientes signos:
Nombre comercial.- Signo que sirve para identificar actividades económicas
en el mercado.
Lema comercial.- Palabra o frase que sirve para publicitar una marca.
Marca colectiva.- Signo adoptado y registrado por un ente colectivo, para que
sea usado por sus integrantes.
Denominación de origen.- Signo que sirve para identificar un producto que
tiene características especiales, que se deben al lugar geográfico de
producción, extracción o manufactura y que debido a ese vínculo, el producto
es conocido
con el nombre del lugar geográfico.
Registrar una marca no tiene carácter obligatorio, tampoco es un requisito para
iniciar las actividades comerciales en el mercado. Sin embargo el registro
otorga seguridad jurídica a los empresarios para que se puedan desenvolver en
el mercado. En efecto, el registro de marca es el único mecanismo que otorga
a su titular la posibilidad de impedir que terceros registren o utilicen en el
mercado signos confundibles con el suyo.
La vigencia del registro de una marca es de diez años a partir de la fecha en
que se expide la resolución que otorga el registro. Si se desea renovar la
vigencia de su registro, debe hacerse dentro de los seis meses anteriores o
seis meses posteriores a la fecha de vencimiento del registro. En caso
contrario, la solicitud no será admitida a trámite.
Los pasos para registrar una marca son:
a) Búsqueda de antecedentes.- Antes de presentar una solicitud de registro es
recomendable averiguar si existe un signo registrado o solicitado con
anterioridad, que pudiera ser confundible con la marca que se pretende
registrar.
Para ello, la Dirección de Signos Distintivos pone a disposición los servicios de
Búsquedas Fonéticas y Búsqueda Figurativas.
• Búsqueda fonética.- Permite obtener información respecto de signos que se
pronuncien de manera idéntica o semejante, aún cuando difieran en su
escritura. El costo de este servicio es de S/. 44.38, el tiempo de demora es de
30 minutos.
• Búsqueda
figurativa.- Permite obtener información respecto de signos que incluyan
elementos figurativos idénticos o similares, aún cuando el elemento
denominativo sea distinto uno del otro. El costo es de S/. 57.16, el tiempo de
demora es de 03 días.
b) Clasificación de Productos y Servicios.- De conformidad con lo establecido
en el artículo 151 de la Decisión 486, para clasificar los productos y los
servicios a los cuales se aplican las marcas, se deberá utilizar la clasificación
internacional de Productos y Servicios para el Registro de las Marcas,
establecida por el Arreglo de Niza del 15 de junio de 1957, con sus
modificaciones vigentes. A la fecha se encuentra vigente la novena edición que
tiene 45 clases: 34 clases de productos y 11 clases de servicios.
Para solicitar el registro de una marca, deberá definir qué productos y/o
servicios desea distinguir con su marca y ubicar en qué clase de la
Clasificación Internacional se encuentran dichos productos y/o servicios.
Nuestro producto se encuentra en la clase 33 Vinos de bajo contenido
alcohólico.
c) Presentación de la solicitud.- La solicitud se presenta en formato (03
ejemplares) en donde se consignará:
• Datos de identificación del solicitante o representante (incluyendo domicilios
para notificaciones)
• Indicación del signo que pretende registrar:
- Signo denominativo.- Consignar la denominación.
- Signo figurativo, mixto, tridimensional u otros.- Adjuntar 03 reproducciones
de aproximadamente 5 x 5 cm, en blanco y negro o a colores, si reivindica
colores.
Si es posible se debe enviar el logotipo en formato digital a la siguiente
dirección [email protected]
El costo de iniciar el proceso es de S/. 486.35
• Identificación expresa de los productos y/o servicios para los cuales se solicita
el registro de la marca.- En un mismo expediente puede solicitarse el registro
de una marca para una o más clases de la Clasificación de Niza. En este último
caso, los productos y/o servicios deberán designarse por sus nombres y ser
agrupados según las clases de la Clasificación Internacional de Productos y
Servicios de Niza, precedido cada grupo por el número de la clase a que
pertenezca. Asimismo, se deberán consignar en el orden de las clases de dicha
clasificación
• El comprobante de pago de las tazas respectivas.- Se deberá pagar una tasa
por cada clase en la que se solicite el registro.
• De ser el caso, consignar la prioridad que se reivindica, adjuntando copia de
la solicitud cuya prioridad se invoca, certificada por la autoridad competente y
traducida al español, de ser el caso.
d) Examen de los requisitos de forma.- Dentro de los 15 días útiles de recibida
la solicitud, la Dirección examinará si la misma cumple con los requisitos
formales señalados en el punto anterior. Si no se cumple con los requisitos se
le otorgará un plazo de sesenta días hábiles para subsanar las omisiones
presentadas.
e) Publicación
de la solicitud.- Cumplidos los requisitos formales de la solicitud, la Dirección
ordenará la publicación de la misma. La publicación del registro se realizará por
una solo vez en el diario oficial El Peruano, a costo del solicitante,
reproduciendo por lo menos la información siguiente:
• Número de solicitud.
• Nombre y país del solicitante.
• Reproducción de la marca.
• Los productos y/o servicios para los cuales se solicita el registro de la marca.
• La clase o clases a las que pertenecen los productos y/o servicios
El plazo para efectuar la publicación es de treinta días hábiles, contando desde
el día siguiente de notificada la orden de publicación. Si no se publica, o se
publica fuera del plazo señalado, el expediente caerá en abandono y se
archivará.
f) Oposición a lo solicitud de registro.- Dentro de los treinta días hábiles
siguientes a la publicación de la solicitud, quien tenga legítimo interés podrá
formular oposición. Si se presenta oposición, se notificará al solicitante, quien
contará con un plazo de 30 días hábiles para absolver el traslado de la
oposición formulada.
g) División de la solicitud.- Cuando la solicitud de marca comprenda más de
una clase de la Clasificación Internacional, el solicitante podrá dividir dicha
solicitud en dos o más solicitudes divisionales, distribuyendo los productos o
servicios enumerados en la solicitud inicial, por clases. Las solicitudes
divisionales conservarán la fecha de
presentación de la solicitud y el beneficio de prioridad, si lo hubiere. La división
de la solicitud puede ser solicitada en cualquier momento del trámite y estará
sujeta al pago de una tasa por cada solicitud divisional que se pretenda
obtener.
h) Evaluación respecto de si el signo será, o no admitido a registro.- Si no se
hubiera presentado oposiciones o si ya se venció el plazo para absolver el
traslado de las oposiciones formuladas, se examinará si el signo solicitado a
registro reúne los requisitos de registrabilidad establecidos. Una vez analizado
el signo de conformidad con las normas citadas, la Dirección otorgará o
denegará el registro solicitado, según corresponda. La decisión de la Dirección
puede ser impugnada dentro de los 15 días hábiles contados desde el día
siguiente de notificada la resolución.
VII. ESTUDIO DE LOS INGRESOS Y EGRESOS
7.1. PRESUPUESTO DE INGRESOS
7.1.1. Pronóstico de Venta
A continuación el estimado de Ventas anual.
PRONOSTICO DE VENTA DE BOTELLAS DE VINOS
AÑO Botellas simples minorista Botellas simples consumidor Botellas con
arreglo de junco Botellas en cajita de madera TOTAL
1 996 4004 4000 1000 10000
2 1016 4084 4080 1020 10200
3 1036 4166 4162 1040 10404
4 1056 4250 4245 1061 10612
5 1077 4335 4330 1082 10824
TOTAL 52040
7.1.2. Presupuesto de Ingresos proyectados
El presupuesto proyectado es el siguiente:
AÑO Botellas simples minorista Botellas simples consumidor Botellas
con arreglo de junco Botellas en cajita de madera Ingresos por venta de
Hollejo TOTAL
1 S/. 18,425.76 S/. 79,998.87 S/. 95,956.47 S/. 27,995.20 S/. 3,000.00 S/.
225,376.29
2 S/. 18,795.75 S/. 81,597.24 S/. 97,875.60 S/. 28,555.10 S/. 3,000.00 S/.
229,823.70
3 S/. 19,165.75 S/. 83,235.58 S/. 99,842.71 S/. 29,115.00 S/. 3,000.00 S/.
234,359.05
4 S/. 19,535.74 S/. 84,913.88 S/. 101,833.81 S/. 29,702.90 S/. 3,000.00 S/.
238,986.34
5 S/. 19,924.24 S/. 86,612.16 S/. 103,872.88 S/. 30,290.80 S/. 3,000.00 S/.
243,700.08
TOTAL S/. 1,172,245.46
7.2. PRESUPUESTO DE EGRESOS
7.2.1. Presupuesto de Egresos de Producción
El presupuesto de Egresos de Producción, considera los gastos en Mano de
Obra Directa, Materia Prima, Materiales Indirectos, Fletes y Costos Indirectos
de Fabricación. Se considera un incremento anual de 2% en los costos.
PRESUPUESTO EGRESOS DE PRODUCCION
1 2 3 4 5
MOD S/. 2,880.00 S/. 2,937.60 S/. 2,996.35 S/. 3,056.28 S/. 3,117.40
Materia Prima S/. 23,299.00 S/. 23,764.98 S/. 24,240.28 S/. 24,725.09 S/.
25,219.59
Fletes S/. 1,537.00 S/. 1,567.74 S/. 1,599.09 S/. 1,631.08 S/. 1,663.70
Materiales Indirectos S/. 19,450.00 S/. 19,839.00 S/. 20,235.78 S/. 20,640.50
S/. 21,053.31
Costos Indirectos de Fabricación S/. 940.00 S/. 958.80 S/. 977.98 S/. 997.54 S/.
1,017.49
Otros Materiales S/. 12,100.00 S/. 12,342.00 S/. 12,588.84 S/. 12,840.62 S/.
13,097.43
TOTAL S/. 60,206.00 S/. 61,410.12 S/. 62,638.32 S/.
63,891.09 S/. 65,168.91
7.2.2. Presupuesto de Servicios Básicos
El presupuesto de Egresos de Servicios Básicos, considera los gastos en
Corriente Eléctrica, Agua Potable, Alquiler de Local, Internet y Teléfono.. Se
considera un incremento anual de 2% en los costos.
PRESUPUESTO EGRESOS DE SERVICIOS BÁSICOS
1 2 3 4 5
Corriente Eléctrica S/. 1,200.00 S/. 1,224.00 S/. 1,248.48 S/. 1,273.45 S/.
1,298.92
Agua Potable S/. 960.00 S/. 979.20 S/. 998.78 S/. 1,018.76 S/. 1,039.13
Alquiler de Local S/. 3,600.00 S/. 3,672.00 S/. 3,745.44 S/. 3,820.35 S/.
3,896.76
Internet y Teléfono S/. 1,800.00 S/. 1,836.00 S/. 1,872.72 S/. 1,910.17 S/.
1,948.38
TOTAL S/. 7,560.00 S/. 7,711.20 S/. 7,865.42 S/. 8,022.73 S/. 8,183.19
7.2.3. Presupuesto de Honorarios Profesionales
PRESUPUESTO EGRESOS HONORARIOS PROFESIONALES
1 2 3 4 5
Gerente General S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/.
14,400.00
Contador S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00
Gerente de Producción S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00
S/. 12,000.00
Personal de Ventas 1 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/.
7,200.00
Personal de Ventas 2 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/.
7,200.00
Operario de Producción 1 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00
S/. 7,200.00
Operario de Producción 2 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00
S/. 7,200.00
TOTAL S/.
56,200.00 S/. 56,200.00 S/. 56,200.00 S/. 56,200.00 S/. 56,200.00
7.2.4. Presupuesto Egresos de Útiles de Oficina
PRESUPUESTO EGRESOS UTILES DE OFICINA
1 2 3 4 5
Útiles de Oficina S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00
TOTAL S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 750.00
7.2.5. Presupuesto de Egresos de Ventas
El presupuesto de Egresos de Ventas, considera los gastos en Alquiler de
espacios para Ventas, Alquiler de stands en ferias, Vasos descartables
grabados, Petos confeccionados y cajas de cartón. Se considera un incremento
anual de 2% en los costos
PRESUPUESTO EGRESOS DE VENTAS
1 2 3 4 5
Alquiler de espacios de ventas S/. 4,800.00 S/. 4,896.00 S/. 4,993.92 S/.
5,093.80 S/. 5,195.67
Alquiler de stand en ferias S/. 200.00 S/. 200.00 S/. 200.00 S/. 200.00 S/.
200.00
Vasos descartables grabados S/. 2,016.00 S/. 2,056.32 S/. 2,097.45 S/.
2,139.40 S/. 2,182.18
Petos confeccionados S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00
Cajas de cartón S/. 249.00 S/. 253.98 S/. 259.06 S/. 264.24 S/. 269.53
TOTAL S/. 7,365.00 S/. 7,506.30 S/. 7,650.43 S/. 7,797.43 S/. 7,947.38
7.2.6. Presupuesto de Egresos de Marketing
Considera gastos en Publicidad Tv Local, publicidad radial local, y publicidad
escrita. Se considera incrementos de 2%
PRESUPUESTO EGRESOS DE MARKETING
1 2 3 4 5
Publicidad en TV S/. 3,360.00 S/. 3,427.20 S/. 3,495.74 S/. 3,565.66 S/.
3,636.97
Publicidad radial S/.
3,300.00 S/. 3,366.00 S/. 3,433.32 S/. 3,501.99 S/. 3,572.03
Publicidad en diario local S/. 1,200.00 S/. 1,224.00 S/. 1,248.48 S/. 1,273.45 S/.
1,298.92
TOTAL S/. 7,860.00 S/. 8,017.20 S/. 8,177.54 S/. 8,341.09 S/. 8,507.92
7.2.7. Presupuesto de Egresos de Mantenimiento
PRESUPUESTO EGRESOS DE MANTENIMIENTO 2009 – 2013
1 2 3 4 5
Mantenimiento para maquinarias de producción S/. 800.00 S/. 800.00 S/.
800.00 S/. 800.00 S/. 800.00
TOTAL S/. 800.00 S/. 800.00 S/. 800.00 S/. 800.00 S/. 800.00
7.2.8. Presupuesto de Egresos Financieros
Se solicita un préstamo por S/. 30,000.00 en la EDPYME CONFIANZA
pagaderos en 4 años a una taza de 2.70% mensual
.
PRESUPUESTO EGRESOS FINANCIEROS
1 2 3 4 5
Préstamo Financiero S/. 13,572.96 S/. 13,572.96 S/. 13,572.96 S/. 13,572.96
S/. 0.00
Amortización S/. 4,326.64 S/. 5,983.08 S/. 8,255.88 S/. 11,434.40
Interes + ITF S/. 9,246.32 S/. 7,589.88 S/. 5,317.08 S/. 2,138.56
TOTAL S/. 13,572.96 S/. 13,572.96 S/. 13,572.96 S/. 13,572.96 S/. 0.00
7.2.9. Presupuesto de Depreciación
DEPRECIACIÓN 2009 % DEPRECIACION DEPRECIACION MENSUAL
DEPRECIACION ANUAL
Equipos de producción 20% S/. 898.75 S/. 10,785.00
Equipos de oficina 20% S/. 146.17 S/. 1,754.00
Equipos de ventas 20% S/. 20.00 S/. 240.00
TOTAL S/. 1,064.92 S/. 12,779.00
PRESUPUESTO DEPRECIACIÓN 2009 – 2013
1 2 3 4 5
Equipos de Producción S/. 10,785.00 S/. 10,785.00 S/. 10,785.00 S/. 10,785.00
S/. 10,785.00
Equipos
de Oficina S/. 1,754.00 S/. 1,754.00 S/. 1,754.00 S/. 1,754.00 S/. 1,754.00
Equipos de Ventas S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00
TOTAL S/. 12,779.00 S/. 12,779.00 S/. 12,779.00 S/. 12,779.00 S/. 12,779.00
7.2.10. Presupuesto de Egresos Proyectados 2009- 2013
CUADRO DE EGRESOS 2009 – 2013
2009 2010 2011 2012 2013
Egresos de Producción S/. 60,206.00 S/. 61,410.12 S/. 62,638.32 S/. 63,891.09
S/. 65,168.91
Egresos de Servicios Básicos S/. 7,560.00 S/. 7,711.20 S/. 7,865.42 S/.
8,022.73 S/. 8,183.19
Egresos de Honorarios S/. 56,200.00 S/. 56,200.00 S/. 56,200.00 S/. 56,200.00
S/. 56,200.00
Egresos de Útiles de Oficina S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/.
600.00
Egresos de Ventas S/. 7,365.00 S/. 7,506.30 S/. 7,650.43 S/. 7,797.43 S/.
7,947.38
Egresos de Marketing S/. 7,860.00 S/. 8,017.20 S/. 8,177.54 S/. 8,341.09 S/.
8,507.92
Egresos de Mantenimiento S/. 800.00 S/. 800.00 S/. 800.00 S/. 800.00 S/.
800.00
Egresos Financieros S/. 13,572.96 S/. 13,572.96 S/. 13,572.96 S/. 13,572.96
S/. 0.00
Egresos de Depreciación S/. 12,779.00 S/. 12,779.00 S/. 12,779.00 S/.
12,779.00 S/. 12,779.00
TOTAL S/. 166,942.96 S/. 168,596.78 S/. 170,283.68 S/. 172,004.31 S/.
160,186.40
7.3. PUNTO DE EQUILIBRIO
Es el nivel en el cual los ingresos son iguales a los costos y gastos, por tanto
no existe utilidad.
Con la finalidad de aplicar este concepto al presente proyecto, es necesario
considerar:
PEQ
= Costo fijo total_________________
Precio de venta unitario – costo variable unitario
Para determinar mi Punto de Equilibrio para el año 2009, se tomará como
referencia el precio de mi producto más representativo:
• Unidades a Vender : 10000 botellas
• Costo Fijo : S/. 106,736.96
• Precio de Venta Unitario : S/. 20.00
• Costo Variable : S/. 60,206.00
Aplicando la respectiva fórmula tenemos:
PEQ = 106,736.96_ PEQ = 106,736.96 PEQ = 7635 botellas
20.00 - 6.02 13.98
Esto significa que debo de vender 7635 unidades de botellas en el año 2009
para no ganar ni perder. Con este dato puedo proyectar mi punto de equilibrio
para los siguientes años.
7.4. FLUJO DE CAJA PROYECTADO
7.4.1. Flujo caja económico
CONCEPTO AÑO INICIAL 1 2 3 4 5
INVERSION 118911.00
INGRESOS 222376.29 226823.70 231359.05 235986.34 240700.08
OTROS INGRESOS 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00
TOTAL INGRESOS 225376.29 229823.70 234359.05 238986.34 243700.08
EGRESOS
( - ) Presupuesto de Producción 60206.00 61410.12 62638.32 63891.09
65168.91
( - ) Presupuesto de Servicios Básicos 7,560.00 7,711.20 7,865.42 8,022.73
8,183.19
( - ) Presupuesto de Salarios 56,200.00 56,200.00 56,200.00 56,200.00
56,200.00
( - ) Presupuesto de Útiles de Oficina 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
( - ) Gastos de Ventas 7365.00 7506.30 7650.43 7797.43 7947.38
( - ) Gastos de Marketing 7860.00 8017.20 8177.54 8341.09 8507.92
( - ) Gastos de Mantenimiento 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00
( - ) Depreciación 12779.00 12779.00 12779.00 12779.00 12779.00
TOTAL EGRESOS 118911.00 153370.00 155023.82 156710.72 158431.35
160186.40
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 72006.29 74799.88 77648.33 80554.98
83513.68
( - ) Impuesto a la Renta (1.5%) Mensual 12961.13 13463.98 13976.70
14499.90 15032.46
UTILIDAD NETA 0 59045.16 61335.90 63671.63 66055.09 68481.22
( + ) Depreciación 12779.00 12779.00 12779.00 12779.00 12779.00
FLUJO CAJA ECONÓMICO 71824.16 74114.90 76450.63 78834.09 81260.22
7.4.2. Flujo caja financiero
CONCEPTO Año Inicial 1 2 3 4 5
FLUJO CAJA ECONÓMICO 71824.16 74114.90 76450.63 78834.09 81260.22
(-) Amortización 4326.64 5983.08 8255.88 11434.40 0.00
(-) Interés 9246.32 7589.88 5317.08 2138.56 0.00
FLUJO CAJA FINANCIERO 58251.20 60541.94 62877.67 65261.13 81260.22
7.5. ESTADOS DE GANANCIAS Y PERDIDAS
CONCEPTO 1 2 3 4 5
VENTAS 225376.29 229823.70 234359.05 238986.34 243700.08
( - ) Costos de ventas o producción 60206.00 61410.12 62638.32 63891.09
65168.91
UTILIDAD BRUTA 165170.29 168413.58 171720.72 175095.25 178531.17
( - ) Gastos Administrativos 64360.00 64511.20 64665.42 64822.73 64983.19
( - ) Gastos Ventas 15225.00 15523.50 15827.97 16138.53 16455.30
( - ) Gastos Generales 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00
UTILIDAD
ANTES DE IMPUESTO 84785.29 87578.88 90427.33 93333.98 96292.68
Impuesto a la renta 1.5% Mensual 11446.01 15764.20 16276.92 16800.12
21665.85
UTILIDAD NETA 73339.28 71814.68 74150.41 76533.87 74626.83
VIII. EVALUACION
8.1. EVALUACION ECONOMICA
CONCEPTO 1 2 3 4 5
UTILIDAD NETA 0 59045.16 61335.90 63671.63 66055.09 68481.22
(+) Depreciación 12779.00 12779.00 12779.00 12779.00 12779.00
FLUJO CAJA ECONÓMICO 71824.16 74114.90 76450.63 78834.09 81260.22
8.2. EVALUACION FINANCIERA
CONCEPTO 1 2 3 4 5
FLUJO CAJA ECONÓMICO 71824.16 74114.90 76450.63 78834.09 81260.22
(-) Amortización 4326.64 5983.08 8255.88 11434.40 0.00
(-) Interés 9246.32 7589.88 5317.08 2138.56 0.00
FLUJO CAJA FINANCIERO 58251.20 60541.94 62877.67 65261.13 81260.22
8.3. INDICADORES DE RENTABILIDAD ( PARÁMETROS DE MEDICIÓN)
Con la finalidad de evaluar la rentabilidad del proyecto, debemos usar el Valor
Actual Neto (VAN) y la Tasa Interna de Retorno
El Valor Actual Neto es una forma de analizar la rentabilidad de un proyecto, el
cual se obtiene sumando todos los flujos de caja esperados en el futuro. Dichos
montos son actualizados es decir llevados al Valor Presente a una tasa de
descuento.
La Tasa de descuento o de actualización viene a ser el costo de oportunidad.
Si el valor resultante deducido de la inversión es menor que cero el proyecto no
debería realizarse, desde el punto de vista financiero si el valor es positivo el
proyecto resulta viable.
A continuación hallaremos el VAN Económico y Financiero:
VAN Eco. = - 118911 + 71824.16 + 74114.90 + 76450.63 + 78834.09
(1+ 32.4%) (1+ 32.4%)2 (1+ 32.4%)3 (1+ 32.4%)4
+ 81260.22
(1+ 32.4%)5
Realizando las operaciones matemáticas correspondientes tenemos como
resultado:
VAN Eco = - 118911 + 54395.76 + 42510.33 + 33209.67 + 25935.34+
20246.52
VAN ECONÓMICO = S/. 57,386.62
TIR ECONÓMICO = 55.899%
Hallando nuestro VAN Financiero
VAN Fin. = - 118911 + 58251.20 + 60541.94 + 62877.67 + 65261.13
(1+ 32.4%) (1+ 32.4%)2 (1+ 32.4%)3 (1+ 32.4%)4
+ 81260.22
(1+ 32.4%)5
VAN Fin. = - 118911 + 44116.33 + 34725.25+ 27313.66 + 21470.02+
20246.52
VAN FINANCIERO = S/. 28,960.78
TIR FINANCIERO = 44%
Nuestros VAN son mayores a cero, por ende nuestro proyecto es viable.
Respecto a la TIR, ésta representa la rentabilidad promedio de una inversión
expresada en porcentaje.
La TIR se calcula a partir del VAN ya que es la tasa que hace que el VAN de
una inversión sea igual a cero. Si la TIR es mayor que la tasa de descuento
usada en el proyecto, entonces éste es viable.
Para nuestro proyecto, hemos obtenido una TIR Económico y Financiero de
56% y 44%, las cuales son superiores a la tasa de descuento, demostrando
que este proyecto
es viable
8.4. EVALUACIÓN SOCIAL
Es todo aquello socialmente responsable que una pequeña empresa puede
hacer para crear un valor agregado a su producto y volverlo competitivo en el
mercado, es por eso que practicamos los siguientes mecanismos
internacionales:
No al Trabajo Infantil
Cuidado del medio ambiente
Equidad de Género
Respeto de las 8 horas diarias de trabajo.
Dentro de las estrategias de las empresas con respecto a la RSE, existe una
marcada tendencia hacia el mejoramiento de la calidad de vida laboral del
trabajador ya que se están incorporando actividades y herramientas que
facilitan y mejor la calidad de vida del trabajador. Como por ejemplo:
• Formación de cursos para especializar al trabajador
• Incorporación de tecnología para la utilización de las faenas diarias
• Implementación de prácticas deportivas
• Incentivos indirectos a los trabajadores, logrando con ello una mayor
participación del trabajador con la empresa
8.5. IMPACTO AMBIENTAL
La venta de alimentos y bebidas, así como los centros de diversión, es uno de
los sectores que crece más rápi¬damente en el mundo. Cada día los
consumidores son más exigentes con la atención que reciben, con la limpieza
del local o la calidad de los establecimientos, así mismo, son cada vez más
cons¬cientes de la necesidad de conservar el entorno natural que les rodea y
valoran muy positivamente que se apliquen las buenas prácticas ambien¬tales.
Como respuesta a estas
necesidades crecientes, tomaremos las medidas necesarias para preservar el
medio ambiente, lo que repercutirá a su vez en una mejora ambiental y de su
imagen.
La implantación y seguimiento de las medidas que se adoptaran, per¬mitirá
introducir las buenas prácti¬cas ambientales, con el apoyo responsable del
perso¬nal para la satisfacción de los clientes.
• Nos mantendremos al tanto de las normas vinculadas a la ecología y
preservación del medio ambiente, cumpliendo de la mejor manera, ya que, la
ecología es esencial para la vida de todos.
• Estando ubicados en una campiña verde, se protegerá de que los clientes no
arrojen deshechos.
IX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
9.1. CONCLUSIONES
- La idea de negocio planteada para la elaboración y comercialización de vinos
borgoña es viable mediante los análisis financieros.
- En los últimos años se aprecia una tendencia creciente en el consumo de
vinos, que se ve favorecida por el incremento del consumo interno, mejores
salarios, auge de nuestra gastronomía.
- El uso de un nombre ancestral nos permitirá consolidarnos en la provincia de
Huaura como un producto bandera.
- Nuestra diferenciación y valor agregado radica en el uso de arreglos
confeccionados a base de junco y adornos de cajas de madera, que permitirán
ofrecer al mercado presentaciones atractivas, novedosas, a la vez promociona
el arte de los artesanos locales.
- Se pudo determinar que existe un mercado potencial y una
demanda insatisfecha donde podemos brindar nuestros productos.
9.2. RECOMENDACIONES
- De acuerdo a los resultados obtenidos de la evaluación financiera y
económica se recomienda efectuar la inversión y el apalancamiento financiero
para poner en marcha el presente plan de negocios.
- Se recomienda expandir la gama de nuestros productos usando otras
variedades de uvas, asimismo la preparación de licores a base de frutas.
- Consolidación de una estrategia con miras a la exportación de vinos de la
Provincia de Huaura.
- Se recomienda que el Gobierno Regional de Lima Provincias, apueste por los
microempresarios, promoviendo ferias, y con campañas de promoción que
incentiven a comprar productos regionales.
- Mantener nuestras políticas de precio promedio brindando valor agregado en
nuestros productos para obtener más ventas y lograr la fidelización de nuestros
consumidores
X. ANEXOS
10.1. ENCUESTA DESARROLLADA
ENCUESTA SOBRE EL CONSUMO DE VINOS
Nombre:……………………………………………………………………………
Edad:……….
Distrito:………………….
¿Consume Ud. vinos semiseco de uva borgoña?
SI ( ) NO ( )
1. ¿Qué marca de vino semiseco borgoña de la provincias consume?
Vinos Barzola ( )
Vinos Bruno ( )
Vinos Pedrito ( )
Vinos Umbert ( )
Otros ( )
2. ¿Con qué frecuencia consume vino semiseco borgoña?
Todos los días ( ) Cada fin de semana ( )
Una vez al mes ( ) Unas cuantas veces al
año ( )
3. ¿En qué lugares compra vino semiseco de uva borgoña?
Supermercados ( ) Restaurantes Campestres ( )
Vendimias y ferias ( ) Bodegas ( )
Pubs, discotecas ( ) T.A ( )
4. ¿En qué ocasiones compra vino semiseco de uva borgoña?
Para degustar la comida regional ( )
Para consumir en reuniones y eventos sociales ( )
Como regalo y/o recuerdo de mi estadía en Huacho ( )
Día de la Madre, del Padre, Fiestas Patrias, Navideñas ( )
T.A. ( )
5. ¿Qué otras variedades de vino prefiere consumir?
Vino borgoña seco ( )
Vino quebranta semiseco ( )
Vino borgoña dulce ( )
Vino quebranta dulce ( )
Vino Italia semiseco ( )
Otros ( )
6. ¿Cuál es el precio que paga usted, por un vino borgoña semiseco?
Entre S/. 10.00 a S/. 15.00 ( )
Entre S/. 16.00 a S/. 20.00 ( )
Entre S/. 21.00 a S/. 25.00 ( )
Entre S/. 26.00 a S/. 30.00 ( )
Más de S/. 30.00 ( )
7. ¿Estaría dispuesto a pagar un precio mayor, si es que nuestro producto
viene acompañado con un adorno?
SI ( )
NO ( )
8. Sólo si respondió afirmativamente la pregunta anterior. Si consideramos
que el precio de botella simple de Vinos Vichama es de S/. 20.00 ¿Cuánto
estaría Ud. Dispuesto a pagar, si es que nuestro producto viene acompañado
con un adorno?
De S/. 20.00 a S/. 25.00 ( )
De S/. 20.00 a S/. 30.00 (
)
De S/. 20.00 a S/. 35.00 ( )
De S/. 20.00 a S/. 40.00 ( )
9. Prueba de Producto. Después de catar los cuatros vinos, cual fue el de su
preferencia:
A ( ) M ( ) O ( ) X ( )
10. Sólo si escogió nuestro producto. ¿Por qué lo prefiere?
____________________________________________________________
____________________________________________________________
____________________________________________________________
_____________________________________________
11. Al preferirlo por las razones que Ud. indicó ¿Cuánto considera que debería
ser el costo de una botella de 750ml de este vino?
S/. 20.00 ( )
S/. 15.00 ( )
S/. 18.00 ( )
S/. 25.00 ( )
12. Solamente si no escogió nuestra marca de vino. Hacerles probar
sirviéndole en otro vaso ¿Le agrada este vino?
SI ( )
NO ( )
GRACIAS….
10.2. TABULACIÓN DE LOS RESULTADOS.
¿Acostumbra a consumir vinos semiseco de uva borgoña? (Marcar con un
aspa si NO consume)
1 2 3 4 5
6 7 8 9 10
11 12 13 14 15
16 17 18 19 20
21 22 23 24 25
26 27 28 29 30
31 32 33 34 35
36 37 38 39 40
41 42 43 44 45
46 47 48 49 50
51 52 53 54 55
56 57 58 59 60
61 62
Encontramos nuestros 50 potenciales encuestados, tras realizarles la pregunta
a 62 personas.
PREGUNTA Nº 1
¿Qué marca de vino semiseco borgoña de la provincia de Huacho, consume?
Total Encuestados:
50 personas
Marcas Personas %
Vinos Barzola 14 28.00%
Vinos Umbert 10 20.00%
Vinos Bruno 13 26.00%
Vinos Pedrito 8 16.00%
Otros 5 10.00%
Total 50 100.00%
Otros Personas %
Santiago Queirolo 4 80.00%
Tacama 1 20.00%
Total 5 100.00%
PREGUNTA Nº 2
¿Con qué frecuencia consume vinos semiseco borgoña?
Periodo de tiempo Personas %
Todos los días 16 32.00%
Cada fin de semana 20 40.00%
Una vez al mes 11 22.00%
Unas cuantas veces al año 3 6.00%
Total 50 100.00%
PREGUNTA Nº 3
¿En qué lugares compra vinos semisecos de uva borgoña?
Lugares de compra Personas %
Supermercados 3 6.00%
Vendimias y ferias 14 28.00%
Pubs, discotecas 5 10.00%
Restaurantes Campestres 10 20.00%
Bodegas 10 20.00%
Todos los Anteriores 8 16.00%
Otros 0 0.00%
Total 50 100.00%
PREGUNTA Nº 4
¿En qué ocasiones compra vinos semisecos de uva borgoña?
Ocasiones de compra Personas %
Para degustar la comida regional 5 10.00%
Para consumir en reuniones y eventos sociales 6 12.00%
Como regalo y/o recuerdo de mi estadía en Huacho 3 6.00%
Día de la Madre, Padre, Fiestas Patrias, Navideñas 6 12.00%
Todos los Anteriores 30 60.00%
Otros 0 0.00%
Total 50 100.00%
PREGUNTA Nº 5
¿Qué otras variedades de vinos prefiere consumir?
Variedades de vinos Personas %
Vino
Borgoña seco 1 2.00%
Vino Borgoña dulce 17 34.00%
Vino Quebranta semiseco 12 24.00%
Vino Quebranta dulce 10 20.00%
Vino Italia semiseco 5 10.00%
Otros 5 10.00%
Total 50 100.00%
Otros Personas %
Vino Rosé 2 40.00%
Vino Quebranta seco 1 20.00%
Vino Italia dulce 2 40.00%
Total 5 100.00%
PREGUNTA Nº 6
¿Cuál es el precio que paga usted por un vino borgoña semiseco?
Rango de precios Personas %
Entre S/. 10.00 a S/. 15.00 15 30.00%
Entre S/. 16.00 a S/. 20.00 22 44.00%
Entre S/. 21.00 a S/. 25.00 8 16.00%
Entre S/. 26.00 a S/. 30.00 3 6.00%
Mas de S/. 30.00 2 4.00%
Total 50 100.00%
PREGUNTA Nº 7
¿Estaría Ud. dispuesto a pagar un precio mayor, si es que nuestro producto
viene acompañado con un adorno?
Respuesta Personas %
SI 37 74.00%
NO 13 26.00%
Total 50 100.00%
PREGUNTA Nº 8 ( Solo si respondió Si la pregunta anterior)
Si consideramos que el precio de botella simple de Vinos Vichama es de S/.
20.00
¿ Cuanto estaría Ud. dispuesto a pagar, si es que nuestro producto viene
acompañado con un adorno
Respuesta Personas %
De S/. 20 a S/. 25 15 40.54%
De S/.20 a S/. 30 12 32.43%
De S/. 20 a S/. 35 9 24.32%
De S/. 20 a S/. 40 1 2.70%
Total 37 74.00%
PREGUNTA Nº 9
Prueba de Producto
Después de catar los cuatros vinos, ¿Cuál fue el de su preferencia.
Vinos Personas %
A
* 10 20.00%
6** 8 16.00%
O*** 27 54.00%
8**** 5 10.00%
Total 50 100.00%
* A representaba a Vinos Borgoña Semiseco de la marca Barzola
** 6 representaba a Vinos Borgoña Semiseco de la marca Pedrito
*** O, representaba a Vinos Borgoña Semiseco "Vichama"
****8 representaba a Vinos Borgoña Semiseco de la marca Bruno
PREGUNTA Nº 10
¿Por qué lo prefiere?
Total 27 personas
Preferencia Personas %
Por su delicioso sabor 19 70.37%
Por su aroma 4 14.81%
Por su cuerpo y color 4 14.81%
Total 27 100.00%
PREGUNTA Nº 11
Al preferirlo por las razones que usted indicó ¿Cuánto considera que debería
ser el costo de una botella de 750ml de este vino?
Total 27 personas
Otros Personas %
S/. 20.00 12 44.44%
S/. 15.00 3 11.11%
S/. 18.00 4 14.81%
S/. 25.00 8 29.63%
Total 27 100.00%
PREGUNTA Nº 12
Solamente si no escogió nuestra marca de vino, hacerle probar, pero servirle
en otro vaso. ¿Le agrada este vino?
Total 23 personas
Otros Personas %
SI 18 78.26%
NO 5 21.74%
Total 23 100.00%
Los que respondieron SI
Preferencia Personas %
Por su sabor 9 50.00%
Por su aroma 5 27.78%
Por su cuerpo y color 4 22.22%
Total 18 100.00%
Los que respondieron NO
Preferencia Personas %
Por su sabor muy dulce 5 100.00%
Total 5 100.00%
10.3. NIVEL DE PRODUCCIÓN
PROYECTADO
El nivel de producción considera un incremento del 2% anual
NIVEL DE PRODUCCION PROYECTADO
AÑO 1 2 3 4 5
VENTAS 10000 10200 10404 10612 10824
DEGUSTACIONES 100 102 104 106 108
TOTAL 10100 10302 10508 10718 10932
INCREMENTO 2% 10302 10508 10718 10932
10.4. CICLO CON PROVEEDORES
El ciclo con nuestros proveedores, nos permite proyectar cuantos materiales
compramos mes a mes.
BOTELLAS
VENTAS DEGUSTACIÓN TOTAL APROVISIONAMIENTO MENSUAL DE
BOTELLA ALMACEN
ENE
FEB
MAR 600
ABR 372 7 379 800 221
MAY 874 10 884 800 137
JUN 814 10 824 1600 113
JUL 1285 10 1295 750 418
AGO 862 7 869 800 299
SEP 850 7 857 800 242
OCT 852 7 859 1000 183
NOV 964 10 974 1500 209
DIC 1285 11 1296 550 413
ENE 614 7 621 500 342
FEB 614 7 621 500 221
MAR 614 7 621 100
TOTAL 10000 100 10100 10200
ETIQUETAS
TOTAL APROVISIONAMIENTO MENSUAL DE ETIQUETAS ALMACEN
ENE
FEB
MAR 500
ABR 379 1000 121
MAY 884 1000 237
JUN 824 1000 413
JUL 1295 1000 118
AGO 869 1000 249
SEP 857 1000 392
OCT 859 1000 533
NOV 974 1000 559
DIC 1296 500 263
ENE 621 1000 142
FEB 621 1000 521
MAR 621 900
TOTAL 10100 11000
CORCHOS
TOTAL APROVISIONAMIENTO MENSUAL DE ETIQUETAS ALMACEN
ENE
FEB
MAR 500
ABR 379 1000 121
MAY 884 1000 237
JUN 824 1500 413
JUL 1295 1000 618
AGO 869 1000 749
SEP 857 500 892
OCT 859 1000 533
NOV 974 1000 559
DIC 1296 500 263
ENE 621 1000 142
FEB 621 1000 521
MAR 621
900
TOTAL 10100 11000
CAPSULAS PARA VINO
TOTAL APROVISIONAMIENTO MENSUAL DE ETIQUETAS ALMACEN
ENE
FEB
MAR 500
ABR 379 1000 121
MAY 884 1000 237
JUN 824 1000 413
JUL 1295 1000 118
AGO 869 1000 249
SEP 857 1000 392
OCT 859 1000 533
NOV 974 1000 559
DIC 1296 500 263
ENE 621 1000 142
FEB 621 1000 521
MAR 621 900
TOTAL 10100 11000
ARREGLOS DE JUNCO
TOTAL APROVISIONAMIENTO MENSUAL DE ETIQUETAS ALMACEN
ENE
FEB
MAR 200
ABR 160 400 40
MAY 350 350 90
JUN 330 500 110
JUL 475 400 135
AGO 380 400 155
SEP 380 400 175
OCT 380 400 195
NOV 380 500 215
DIC 475 200 240
ENE 230 200 210
FEB 230 50 180
MAR 230 0
TOTAL 4000 4000
ARREGLOS CAJAS DE MADERA
TOTAL APROVISIONAMIENTO MENSUAL DE ETIQUETAS ALMACEN
ENE
FEB
MAR 30
ABR 20 120 10
MAY 100 40 30
JUN 50 200 20
JUL 180 120 40
AGO 60 50 100
SEP 60 50 90
OCT 50 200 90
NOV 150 50 140
DIC 180 50 10
ENE 50 50 10
FEB 50 40 10
MAR 50 0
TOTAL 1000 1000
10.5. GASTOS DE PROMOCIÓN Y LANZAMIENTO
PROMOCIÓN DE LANZAMIENTO Y PUBLICIDAD PRECIO
DISEÑO DE ETIQUETA PARA BOTELLAS S/. 100
DISEÑO DE MALLA ( DISEÑO PARA CAJAS) S/. 120
DISEÑO DE GIGANTOGRAFIA ( 3 JUEGOS) S/. 100
IMPRESIÓN DE GIGANTOGRAFIA S/. 120
TARJETAS DE PRESENTACION 5 MILLARES S/. 500
ELABORACION SPOT
PUBLICITARIO (2) S/. 200
PUBLICIDAD EN TV LOCAL CABLE PLUS ( ABRIL, MAYO) 15 APARICIONES
AL DIA ( C. MENSUAL S/. 410) S/. 820
PUBLICIDAD EN TV LOCAL CABLE COLOR( ABRIL, MAYO) 15
APARICIONES AL DIA ( C. MENSUAL S/. 400) S/. 800
PUBLICIDAD ESCRITA DIARIO ECOS (S/. 10.00 DIARIO) S/. 600
PUBLICIDAD ESCRITA DIARIO ASI (S/. 10.00 DIARIO) S/. 600
PUBLICIDAD EN RADIO LOCAL (S/ 600) S/. 1,200
TOTAL S/. 5,160.00
XI. BIBLIOGRAFIA
• FUNDAMENTOS DE MARKETING, Philip Kotler, Gary Armstrong, Editorial
Prentice Hall. Sexta edición México, 2003
• LAS TÉCNICAS DE VENTAS 2008, Matías J. Calandrelli, Edición 2009
• FUNDAMENTOS DE ADMINISTRACION FINANCIERA, James C.Van Horne,
J.Wachowicz, Editorial Prentice Hall décima edición México 2002
• EL MARKETING DEL VINO, Emmanuelle Rouzet y Gerard Seguin, Editorial
Mundi Prensa, Edición 2004.
• BUENAS PRÁCTICAS EN MARKETING DEL VINO, Pierre Mora y Yohan
Castaing, Edición 2006.
• EL MERCADO DEL VINO, REFLEXIONES Y PROPUESTAS DE FUTURO,
Sebastián Castillo Valero, Ediciones de la Universidad de Castilla- La Mancha,
Edición 2003.
• INVESTIGACION DE MERCADO, Juan A. Trespalacios, Editorial Bandes
Segunda edición, España 2003
• www.sunat.gob.pe
• www.mintra.gob.pe
• www.minag.gob.pe
• www.regionlima.gob.pe/descargas/compestlima2007.pdf
• www.crecemype.pe
• www.pymexporta.cl/pymexporta/portals/62/perfil%20mcdo%20vino%20en
%20per%c3%ba.pdf
• http://destp.minedu.gob.pe/catalogoaeci/maestro/ind_alim/viticultura.pdf
APA
(2011, 11). Plan De Negocios. BuenasTareas.com. Recuperado 11, 2011, de
http://www.buenastareas.com/ensayos/Plan-De-Negocios/3017027.html