universidad del caribe - secretaría de finanzas …€¦ · distribuidos en modalidades...

1

UNIVERSIDAD DEL CARIBE

2

CONTENIDO

Introducción

1 Información contable

1.1 Estado de Situación Financiera

1.2 Estado de Actividades

1.3 Estado de Variación en la Hacienda Pública

1.4 Estado de Cambios en la Situación Financiera

1.5 Estado de Flujos de Efectivo

1.6 Estado Analítico del Activo

1.7 Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos

1.8 Informe sobre Pasivos Contingentes

1.9 Notas a los Estados Financieros

2 Información presupuestaria

2.1 Estado analítico de ingresos

2.1.1 Análisis y evolución de los ingresos presupuestarios

2.2 Estados analíticos del ejercicio del Presupuesto de Egresos 2015

2.2.1 Estado analítico del ejercicio del Presupuesto de Egresos por Objeto del gasto

2.2.2 Estado analítico del ejercicio del Presupuesto de Egresos en clasificación Económica

2.2.3 Estado analítico del ejercicio del Presupuesto de Egresos en clasificación Administrativa

2.2.4 Estado analítico del ejercicio del Presupuesto de Egresos en clasificación Funcional

2.2.5 Endeudamiento neto

2.2.6 Intereses de la deuda

2.2.7 Indicadores de postura fiscal

2.3 Análisis del Ejercicio del Presupuesto de Egresos

3

3 Información programática

3.1 Gasto por Categoría programática

3.1.1 Programas Presupuestarios 3.1.2 Análisis del Ejercicio del Presupuesto de Egresos, por Clasificación Funcional

Programática

3.2 Indicadores para resultados

3.2.1 Principales Indicadores por programa, función y objetivo estratégico 3.2.2 Principales Indicadores de Programas Presupuestarios 3.2.3 Principales Acciones y Resultados de la gestión de Programas Presupuestarios

Anexos

Relación de las cuentas bancarias productivas específicas en las cuales se depositen los recursos federales transferidos.

Relación de esquemas bursátiles y de coberturas financieras.

Relación de bienes que componen el patrimonio del ente público (enlace web donde está publicado).

Ingresos por aportaciones especiales federales.

Gastos por aportaciones especiales federales.

Estados analíticos comparativos de ingresos presupuestarios.

Estados analíticos comparativos del ejercicio del Presupuesto de Egresos.

o Estado analítico del ejercicio del Presupuesto de Egresos por Objeto del gasto

o Estado analítico del ejercicio del Presupuesto de Egresos en clasificación por Tipo de Gasto.

o Estado analítico del ejercicio del Presupuesto de Egresos en clasificación Administrativa

o Estado analítico del ejercicio del Presupuesto de Egresos en clasificación Funcional

Estado analítico de Avance Financiero de Programas y Proyectos de Inversión.

4

INTRODUCCIÓN

La Universidad del Caribe, es un Organismo Público descentralizado, creado el 29 de septiembre de 2000, con el propósito primordial de ofrecer servicios de educación superior.

MISIÓN

“Formar integralmente profesionales con conocimientos, habilidades, competencias y valores socialmente significativos, que los posicionen competitivamente en su entorno; capaces de aplicar el conocimiento y la cultura para el desarrollo humano. Realizar investigación y extensión universitaria relevantes, para contribuir al progreso social, económico y cultural del Estado y del País”

VISIÓN

“En el año 2016 la Universidad del Caribe es una institución de educación superior con programas y servicios que atienden con pertinencia las tendencias y necesidades del entorno local, con una integración e inserción nacional e internacional. Focaliza el desarrollo de sus funciones sustantivas en las áreas estratégicas prioritarias: Turismo; Sustentabilidad y Medio Ambiente; Tecnología y Sistemas, Innovación y Negocios; Desarrollo Humano y Gestión Pública-Social, como compromiso y responsabilidad para el impulsar el desarrollo económico y social de Quintana Roo y México. Su oferta educativa tiene reconocimientos de calidad y acreditación avalados por organismos nacionales e internacionales, logrando niveles de competitividad y posicionamiento social. Cuenta con programas educativos de profesional asociado, licenciatura, especialización y maestría que atienden aproximadamente a 3,100 estudiantes distribuidos en modalidades presenciales y semi-presenciales. Se operan alianzas estratégicas de cooperación y coinversión público – privadas con IES nacionales e internacionales. La oferta educativa se basa en estudios, mecanismos y procesos que aseguran su pertinencia, calidad y equidad, con soporte de infraestructura, equipo, tecnología, capital humano y recursos adecuados para la docencia, investigación, extensión y servicios universitarios. El Modelo Educativo es Flexible y Centrado en el Aprendizaje, con mecanismos y vínculos de mejora permiten transitar al estudiantado y egresados a los modelos de competencias profesionales y genéricas, para garantizar su movilidad nacional e internacional con universidades nacionales e internacionales. El eje transversal de Desarrollo Humano está en proceso de consolidación bajo la visión y premisas de la Organización de las Naciones Unidas, así como articulado a la operación de contenidos transversales que sensibilizan social y profesionalmente al estudiantado con las tendencias y retos de su ambiente local y mundial, como son la educación ambiental para el desarrollo sustentable, los derechos humanos, la responsabilidad y lógica de intervención social, la ética y el liderazgo. Hay disposición y uso de tecnología e innovación como apoyo al aprendizaje integral, así como para el dominio del idioma inglés y otras lenguas relevantes. Su cuerpo docente está integrado por profesores de tiempo completo con posgrado y proporciones adecuadas con doctorado, perfil deseable reconocido por el PROMEP e integrantes del SNI. El personal académico desarrolla docencia, tutoría, gestión académica y se integra en cuerpos académicos registrados ante el PROMEP para desarrollar líneas de investigación y desarrollo tecnológico. Se operan programas de cultura y artes, con una dimensión nacional e internacional, que arroja incrementos significativos en sus niveles de cobertura e impacto en la comunidad universitaria y sociedad. Se tienen áreas de extensión de servicios, en proceso de fortalecimiento, como son la educación continua, diplomados y consultoría, que atienden con pertinencia las necesidades de formación y actualización profesional de los egresados y sectores público y privado. El Sistema de Gestión de Calidad contempla un modelo integral de procesos implantado y certificado por la Norma ISO 9001: 2008, articulado con el modelo de Equidad de Género. Se tienen

5

mecanismos de rendición de cuentas y transparencia sobre el uso de los recursos y desempeño universitario. Se mantienen y mejoran los índices de satisfacción estudiantil, clima laboral y de equidad género. Se cuenta con cobertura de calidad, eficiencia y productividad en los servicios escolares y bibliotecarios. Se operan sistemas y tecnologías al servicio de estudiantes, profesores y demás personal de la Universidad y, se obtienen y generan los recursos financieros diversificados y necesarios para el logro de los objetivos y metas de desarrollo académico y educativo.”

Las principales atribuciones conferidas al organismo (consignadas en el artículo 4° del Decreto de Creación), son:

Impartir educación superior con validez oficial en sus niveles de profesional asociado, licenciatura y posgrado.

Formar individuos con actitud científica, con amplio compromiso social, creativos, con espíritu emprendedor, innovadores, orientados al logro y a la superación personal permanente.

Organizar y realizar actividades de investigación en las áreas en las que ofrezca educación, atendiendo fundamentalmente los problemas estatales, regionales y nacionales.

Obtener servicios de asesoría técnica, capacitación e investigación, que le permitan allegarse de conocimientos y tecnologías de punta para la consolidación del desarrollo del Estado.

Prestar servicios de asesoría técnica, capacitación e investigación a los diversos sectores de la sociedad, para establecer y realizar proyectos productivos y de desarrollo social.

Realizar y fomentar actividades de extensión y difusión universitaria, orientadas a la satisfacción del interés público y social

Para cumplir con su misión, en el ámbito estratégico nacional y estatal en el periodo (2015 – 2017) se orienta con los objetivos consignados en su PEDI 2011-2016 y el PIFI 2014-2015, y que se refieren a: elevar la competitividad e internacionalización educativa; incrementar la matrícula y programas de estudios con criterios de calidad, pertinencia y equidad; consolidar el modelo de formación integral y competencias profesionales; mejorar los niveles de la capacidad y productividad académicas; fortalecer la difusión cultural, vinculación y extensión universitarias; y gestionar la calidad y sostenibilidad organizacional.

Las acciones ejecutadas por la Institución en el ejercicio fiscal 2015, se llevaron a cabo tomando en cuenta como metas principales, en los ámbitos sustantivos de su gestión las siguientes:

Descripción de la meta Meta 2015

Matrícula de licenciatura 2,804

Profesores de tiempo completo (PTC) 73

PTC con grado de doctor 33

PTC con Perfil Deseable Reconocido por PROMEP 40

PTC miembros del SNI 8

Programas educativos (PE) de nivel licenciatura 8

Programas educativos de nivel especialidad 1

6

Descripción de la meta Meta 2015

Programas educativos de nivel maestría 3

Cuerpos académicos en formación 7

Cuerpos académicos en consolidación 4

Tasa de egreso de la cohorte 58 %

Tasa de titulación acumulada de egresados 91%

Programas educativos de Licenciatura con nivel 1 de los CIEES 7

Porcentaje de PE de Licenciatura evaluables con nivel 1 de los CIEES 100%

Porcentaje de la matrícula atendida en PE de Licenciatura evaluables con nivel 1 de los CIEES 100%

PE de LIC con nivel 1 de los CIEES que cuentan con acreditación ante organismos del COPAES 6

Procesos del SGC certificados con ISO 9001:2008 8

Sistemas de Información SIIA (módulos integrados) 23

La operación de la Institución se realiza en Cancún, Benito Juárez, Quintana Roo. Y se encuentra organizada en 4 unidades responsables: Despacho de la Rectoría, Coordinación Administrativa, Despacho de la Secretaría de Planeación y Desarrollo Institucional, y el Despacho de la Secretaría Académica.

Para el ejercicio fiscal 2015, la institución obtuvo recursos por un monto total de $ 152,708,028.02 pesos, cifra mayor en 13,350,462.39 de pesos que el año anterior, que significa un crecimiento real del 8.5%.

Los recursos obtenidos para financiar el gasto e inversiones de la institución en el ejercicio 2015 procedieron esencialmente de las ministraciones recibidas del Gobierno Federal por medio del Gobierno Estatal, de los Ingresos Propios y de los recursos de Proyectos Específicos.

De acuerdo con las cifras registradas en los sistemas de contabilidad y presupuesto de la institución en el ejercicio 2015, el gasto devengado alcanzó la suma de $ 157,567,229.43 pesos, con lo cual se registró un déficit con relación al ingreso, esto realmente derivado de ministraciones pendientes del gobierno estatal.

La información contable, presupuestal y programática, así como la relacionada con la deuda pública relativa a las operaciones del año 2015, es la que se presenta a través del contenido de este informe anual de la Cuenta Pública de la Universidad del Caribe

7

1 INFORMACIÓN CONTABLE

1.1 Estado de Situación Financiera

UNIVERSIDAD DEL CARIBE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Al 31 de diciembre de 2015 y al 31 de diciembre de 2014 ( Pesos)

Activo 2015 2014 Pasivo 2015 2014

Activo circulante Pasivo circulante

Efectivo y equivalentes 25,937,207.44 37,046,508.20 Cuentas por pagar a corto plazo 25,803,522.10 26,783,209.91

Derechos a recibir efectivo o equivalentes 14,132,736.85 1,058,587.07 Documentos por pagar a corto plazo 0.00 0.00

Derechos a recibir bienes o servicios 0.00 0.00 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo 0.00 0.00

Inventarios 0.00 0.00 Títulos y valores a corto plazo 0.00 0.00

Almacenes 0.00 0.00 Pasivos diferidos a corto plazo 0.00 0.00

Estimación por pérdida o deterioro de activos circulantes 0.00 0.00

Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo 0.00 0.00

Otros activos circulantes 0.00 0.00 Provisiones a corto plazo 0.00 0.00

Otros pasivos a corto plazo 0.00 0.00

Total de activos circulantes 40,069,944.29 38,105,095.27 Total de pasivos circulantes 25,803,522.10 26,783,209.91

Activo no circulante Pasivo no circulante

Inversiones financieras a largo plazo 0.00 0.00 Cuentas por pagar a largo plazo 0.00 0.00

Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo 0.00 0.00

Documentos por pagar a largo plazo 0.00 0.00

Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 285,761,515.67 285,761,515.67 Deuda pública a largo plazo 0.00 0.00

Bienes muebles 80,072,219.01 68,828,685.22 Pasivos diferidos a largo plazo 0.00 0.00

Activos intangibles 261,232.64 136,899.20

Fondos y bienes de terceros en garantía y/o en administración a largo plazo 0.00 0.00

Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes -120,423,748.04 -37,618,197.11 Provisiones a largo plazo 0.00 0.00

Activos diferidos 65,629.00 65,629.00

Estimación por pérdida o deterioro de activos no circulantes 0.00 0.00 Total de pasivos no circulantes 0.00 0.00

Otros activos no circulantes 0.00 0.00 Total del pasivo 25,803,522.10 26,783,209.91

Hacienda pública/patrimonio

Hacienda pública/patrimonio contribuido 332,471,707.26 332,471,707.26

Aportaciones 332,471,707.26 332,471,707.26

Donaciones de capital 0.00 0.00

Actualización de la hacienda pública/patrimonio 0.00 0.00

Hacienda pública/patrimonio generado -72,468,436.79 -3,975,289.92

Resultados del ejercicio (Ahorro/desahorro) -4,859,201.41 -2,824,559.29

Resultados de ejercicios anteriores 6,367,344.90 9,191,904.19

Revalúos 0.00 0.00

Reservas 0.00 0.00

Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores -73,976,580.28 -10,342,634.82

Exceso o insuficiencia en la actualización de la hacienda pública/patrimonio 0.00 0.00

Resultado por posición monetaria 0.00 0.00

Resultado por tenencia de activos no monetarios 0.00 0.00

Total de activos no circulante 245,736,848.28 317,174,531.98 Total hacienda pública/patrimonio 260,003,270.47 328,496,417.34

Total del activo 285,806,792.57 355,279,627.25 Total del pasivo y hacienda pública/patrimonio 285,806,792.57 355,279,627.25

“Bajo protesta de decir la verdad que los estados financieros y sus notas son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor

L.C. RICARDO CHÁVEZ BRAVO MTRO. TIRSO ORDAZ CORAL

COORDINADOR ADMINISTRATIVO RECTOR

8

1.2 ESTADO DE ACTIVIDADES

UNIVERSIDAD DEL CARIBE ESTADO DE ACTIVIDADES

Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015 y año fiscal de 2014 (Pesos)

Concepto 2015 2014

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS

Ingresos de la gestión: 15,911,069.26 15,461,631.86

Impuestos 0.00 0.00

Cuotas y aportaciones de seguridad social 0.00 0.00

Contribuciones de mejoras 0.00 0.00

Derechos 0.00 0.00

Productos de tipo corriente¹ 0.00 0.00

Aprovechamientos de tipo corriente 0.00 0.00

Ingresos por venta de bienes y servicios 15,911,069.26 15,461,631.86

Ingresos no comprendidos en las fracciones de la ley de ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o

pago 0.00 0.00

Participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 112,701,014.95 113,006,421.93

Participaciones y aportaciones 0.00 0.00

Transferencia, asignaciones, subsidios y otras ayudas 112,701,014.95 113,006,421.93

Otros ingresos y beneficios 24,096, 10,889

Ingresos financieros 71,340.54 111,869.23

Incremento por variación de inventarios 0.00 0.00

Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 0.00 0.00

Disminución del exceso de provisiones 0.00 0.00

Otros ingresos y beneficios varios 24,024,603.27 10,777,539.37

Total de ingresos y otros beneficios 152,708,028.02 139,357,462.39

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS

Gastos de funcionamiento 131,594,167.42 122,201,055.51

Servicios personales 84,507,702.61 83,569,674.85

Materiales y suministros 6,719,610.22 6,509,230.78

Servicios generales 40,366,854.59 32,122,149.88

Transferencia, asignaciones, subsidios y otras ayudas 2,127,944.83 1,782,493.17

Transferencias internas y asignaciones al sector público 0.00 0.00

Transferencias al resto del sector público 0.00 0.00

Subsidios y subvenciones 0.00 0.00

Ayudas sociales 2,127,944.83 1,782,493.17

Pensiones y jubilaciones 0.00 0.00

Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos 0.00 0.00

Transferencias a la seguridad social 0.00 0.00

Donativos 0.00 0.00

Transferencias al exterior 0.00 0.00

Participaciones y aportaciones 0.00 0.00

Participaciones 0.00 0.00

Aportaciones 0.00 0.00

Convenios 0.00 0.00

Intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública 0.00 0.00

Intereses de la deuda pública 0.00 0.00

Comisiones de la deuda pública 0.00 0.00

Gastos de la deuda pública 0.00 0.00

Costo por coberturas 0.00 0.00

Apoyos financieros 0.00 0.00

Otros gastos y pérdidas extraordinarias 23,845,117.18 18,198,473.00

Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 0.00 0.00

Provisiones 0.00 0.00

Disminución de inventarios 0.00 0.00

Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro y obsolescencia 0.00 0.00

Aumento por insuficiencia de provisiones 0.00 0.00

Otros gastos 23,845,117.18 18,198,473.00

Inversión pública 0.00 0.00

Inversión pública no capitalizable 0.00 0.00

Total de gastos y otras pérdidas 157,567,229.43 142,182,021.68

RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO/DESAHORRO) -4,859,2014.41 -2,824,559.29

“Bajo protesta de decir la verdad que los estados financieros y sus notas son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.

¹ No se incluyen: utilidad e intereses. Por regla de presentación se revelan como ingresos financieros



9

1.3 ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA

UNIVERSIDAD DEL CARIBE ESTADO DE VARIACION EN LA HACIENDA PÚBLICA

Al 31 de diciembre de 2015 y año fiscal de 2014 (Pesos)

Concepto Hacienda

pública/patrimonio contribuido


generado de ejercicio anteriores


generado del ejercicio

Ajustes por cambios de

valor Total

Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores 0.00 -73,976,580.28 0.00 0.00 -73,976,580.28

Patrimonio neto inicial ajustado del ejercicio 332,471,707.26 0.00 0.00 0.00 332,471,707.26

Aportaciones 332,471,707.26 0.00 0.00 0.00 332,471,707.26

Donaciones de capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Actualización de la hacienda pública/patrimonio 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Variaciones de la hacienda pública/patrimonio neto del ejercicio

0.00 6,367,344.90 0.00 0.00 6,367,344.90

Resultados del ejercicio (ahorro/desahorro) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Resultados de ejercicios anteriores 0.00 6,367,344.90 0.00 0.00 6,367,344.90

Revalúos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Reservas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Hacienda pública/patrimonio neto final del ejercicio 2014

332,471,707.26 -67,609,235.38 0.00 0.00 264,862,471.88

Cambios en la hacienda pública/patrimonio neto del ejercicio 2015

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Aportaciones 0.00 0.00 0.00 0.00

Donaciones de capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Actualización de la hacienda pública/patrimonio 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Variaciones de la hacienda pública/patrimonio neto del ejercicio

0.00 0.00 -4,859,201.41 0.00 -4,859,201.41

Resultados del ejercicio (ahorro/desahorro) 0.00 0.00 -4,859,201.41 0.00 -4,859,201.41

Resultados de ejercicios anteriores 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Revalúos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Reservas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Saldo neto en la hacienda pública/patrimonio 2015 332,471,707.26 -67,609,235.38 -4,859,201.41 0.00 260,003,270.47

“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”.



10

1.4 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA

UNIVERSIDAD DEL CARIBE ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA

del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015 ( Pesos)

Origen Aplicación

Activo

Activo circulante 11,109,300.76 13,074,149.78

Efectivo y equivalentes 11,109,300.76 0.00 Derechos a recibir efectivo o equivalentes 0.00 13,074,149.78 Derechos a recibir bienes o servicios 0.00 0.00 Inventarios 0.00 0.00 Almacenes 0.00 0.00 Estimación por pérdida o deterioro de activos circulantes 0.00 0.00 Otros activos circulantes 0.00 0.00

Activo no circulante 82,805,550.93 11,367,867.23

Inversiones financieras a largo plazo 0.00 0.00 Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo 0.00 0.00 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 0.00 0.00 Bienes muebles 0.00 11,243,533.79 Activos intangibles 0.00 124,333.44 Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes 82,805,550.93 0.00 Activos diferidos 0.00 0.00 Estimación por pérdida o deterioro de activos no circulantes 0.00 0.00 Otros activos no circulantes 0.00 0.00

Pasivo

Pasivo circulante 0.00 979,687.81

Cuentas por pagar a corto plazo 0.00 979,687.81 Documentos por pagar a corto plazo 0.00 0.00 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo 0.00 0.00 Títulos y valores a corto plazo 0.00 0.00 Pasivos diferidos a corto plazo 0.00 0.00 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo 0.00 0.00 Provisiones a corto plazo 0.00 0.00 Otros pasivos a corto plazo 0.00 0.00

Pasivo no circulante 0.00 0.00

Cuentas por pagar a largo plazo 0.00 0.00 Documentos por pagar a largo plazo 0.00 0.00 Deuda pública a largo plazo 0.00 0.00 Pasivos diferidos a largo plazo 0.00 0.00 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o en administración a largo plazo 0.00 0.00 Provisiones a largo plazo 0.00 0.00


Hacienda pública/patrimonio contribuido 0.00 0.00

Aportaciones 0.00 0.00 Donaciones de capital 0.00 0.00 Actualización de la hacienda pública/patrimonio 0.00 0.00

Hacienda pública/patrimonio generado 0.00 68,493,146.87

Resultados del ejercicio (ahorro/desahorro) 0.00 2,034,642.12 Resultados de ejercicios anteriores 0.00 2,824,559.29 Revalúos 0.00 0.00 Reservas 0.00 0.00 Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores 0.00 63,633,945.46

Exceso o insuficiencia en la actualización de la hacienda pública/patrimonio 0.00 0.00

Resultado por posición monetaria 0.00 0.00 Resultado por tenencia de activos no monetarios 0.00 0.00

“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”.



11

1.5 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

UNIVERSIDAD DEL CARIBE ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015 y año fiscal de 2014 (Pesos)

Concepto 2015 2014

Flujos de efectivo de las actividades de operación

Origen 157,825,795.90 141,761,021.77 Impuestos 0.00 0.00 Cuotas y aportaciones de seguridad social 0.00 0.00 Contribuciones de mejoras 0.00 0.00 Derechos 0.00 0.00 Productos de tipo corriente 0.00 0.00 Aprovechamientos de tipo corriente 0.00 0.00 Ingresos por venta de bienes y servicios 15,462,681.10 15,013,243.70 Ingresos no comprendidos en las fracciones de la ley de ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago 0.00 0.00 Participaciones y aportaciones 0.00 0.00 Transferencias, asignaciones y subsidios y otras ayudas 99,647,513.95 113,006,421.93 Otros orígenes de operación 42,715,600.85 13,741,356.14

Aplicación 157,567,229.43 142,182,021.68

Servicios personales 84,507,702.61 83,569,674.85 Materiales y suministros 6,719,610.22 6,509,230.78 Servicios generales 40,366,854.59 32,122,149.88 Transferencias internas y asignaciones al sector público 0.00 0.00 Transferencias al resto del sector público 0.00 0.00 Subsidios y subvenciones 0.00 0.00 Ayudas sociales 2,127,944.83 1,782,493.17 Pensiones y jubilaciones 0.00 0.00 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos 0.00 0.00 Transferencias a la seguridad social 0.00 0.00 Donativos 0.00 0.00 Transferencias al exterior 0.00 0.00 Participaciones 0.00 0.00 Aportaciones 0.00 0.00 Convenios 0.00 0.00 Otras aplicaciones de operación 23,845,117.18 18,198,473.00

Flujos netos de efectivo por actividades de operación 258,566.47 -420,999.91

Flujos de efectivo de las actividades de inversión

Origen 0.00 0.00 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 0.00 0.00 Bienes muebles 0.00 0.00 Otros orígenes de inversión 0.00 0.00

Aplicación 11,367,867.23 5,705,246.09 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 0.00 0.00 Bienes muebles 11,367,867.23 5,705,246.09 Otras aplicaciones de inversión 0.00 0.00

Flujos netos de efectivo por actividades de inversión -11,367,867.23 -5,705,246.09

Flujo de efectivo de las actividades de financiamiento

Origen 0.00 0.00

Endeudamiento neto 0.00 0.00 Interno 0.00 0.00 Externo 0.00 0.00

Otros Orígenes de Financiamiento 0.00 0.00 Aplicación 0.00 0.00

Servicios de la deuda 0.00 0.00 Interno 0.00 0.00 Externo 0.00 0.00

Otras aplicaciones de financiamiento 0.00 0.00

Flujos netos de efectivo por actividades de financiamiento 0.00 0.00

Incremento/disminución neta en el efectivo y equivalentes al efectivo -11,109,300.76 -6,126,246.00

Efectivo y equivalentes al efectivo al inicio del ejercicio 37,046,508.20 30,920,262.37

Efectivo y equivalentes al efectivo al final del ejercicio 25,937,207.44 37,046,508.80



12

1.6 ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO

UNIVERSIDAD DEL CARIBE Estado Analítico del Activo

Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015 (Pesos)

Concepto Saldo Inicial Cargos del

Periodo Abonos del Periodo Saldo Final Variación del Periodo

ACTIVO 379,075,237.29 62,230,938.90 155,499,383.62 285,806,792.57 -93,268,444.72

Activo circulante 55,561,480.80 54,339,185.82 69,830,722.33 40,069,944.29 -15,491,536.51

Efectivo y equivalentes 30,297,343.40 54,142,020.32 58,502,156.28 25,937,207.44 -4,360,135.96 Derechos a recibir efectivo o equivalentes 25,264,137.40 197,165.50 11,328,566.05 14,132,736.85 -11,131,400.55 Derechos a recibir bienes o servicios 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Inventarios 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Almacenes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Estimación por pérdida o deterioro de

activos circulantes

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Otros activos circulantes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Activo no circulante 323,513,756.49 7,891,753.08 85,668,661.29 245,736,848.28 -77,776,908.21

Inversiones financieras a largo plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso

285,761,515.67 0.00 0.00 285,761,515.67 0.00

Bienes muebles 75,043,576.29 5,028,642.72 0.00 80,072,219.01 5,028,642.72 Activos intangibles 261,232.64 0.00 0.00 261,232.64 0.00 Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes

-37,618,197.11 2,863,110.36 85,668,661.29 -120,423,748.04 -82,805,550.93

Activos diferidos 65,629.00 0.00 0.00 65,629.00 0.00 Estimación por pérdida o deterioro de

activos no circulantes

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Otros activos no circulantes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00



13

1.7 ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS

UNIVERSIDAD DEL CARIBE Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos

Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015 (Pesos)

Denominación de las Deudas Moneda de

Contratación Institución o País

Acreedor Saldo Inicial del

Periodo Saldo Final del

Periodo

DEUDA PÚBLICA

Corto plazo

Deuda interna 0.00 0.00

Instituciones de crédito 0.00 0.00

Títulos y valores 0.00 0.00

Arrendamientos financieros 0.00 0.00

Deuda externa 0.00 0.00

Organismos financieros internacionales 0.00 0.00

Deuda bilateral 0.00 0.00



Subtotal corto plazo 0.00 0.00

Largo plazo

Deuda interna 0.00 0.00

Instituciones de crédito 0.00 0.00



Deuda externa 0.00 0.00

Organismos financieros internacionales 0.00 0.00

Deuda bilateral 0.00 0.00



Subtotal lago plazo 0.00 0.00

Otros pasivos 13,084,166.97 25,803,522.10

Total deuda y otros pasivos 13,804,166.97 25,803,522.10



14

1.8 INFORME SOBRE PASIVOS CONTINGENTES

Informe de Pasivos contingentes

Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015

(Pesos)

El Área Jurídica de la Universidad del Caribe reporta al 31 de diciembre de 2015, 4 asuntos jurídicos en contra de esta Universidad, de los cuales tres son de carácter Laboral y uno de carácter Civil, los cuales son considerados contablemente como pasivos contingentes por un importe total reclamado de $3,226,857.06 (Tres millones doscientos veintiséis mil ochocientos cincuenta y siete pesos 06/100 M.N.), dada a la naturaleza reclamada por los actores pueden llegar a considerarse pasivos de obtenerse resoluciones favorables.

Sin más por el momento, quedo a sus órdenes.

LIC. SILVERIO MEZA GÓMEZ

TITULAR DEL ÁREA JURÍDICA

15

1.9 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Con el propósito de dar cumplimiento a los artículos 46, fracción I, inciso e) y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, así como a la normatividad emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable, a continuación se presentan las Notas a los Estados Financieros correspondientes al ejercicio fiscal de 2015 Y 2014, en el siguiente orden:

a) Notas de gestión administrativa: 1. Introducción 2. Panorama económico y financiero 3. Autorización e historia 4. Organización y objeto social 5. Bases de preparación de los estados financieros 6. Políticas de contabilidad significativas 7. Eventos posteriores al cierre 8. Partes relacionadas

b) Notas de desglose; c) Notas de memoria;

Adicionalmente, se presenta la conciliación de los ingresos presupuestarios y contables.

a) NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA

Nota 1.- Introducción

Los presentes Estados Financieros, proveen de información financiera a los principales usuarios de la misma, al congreso y a los ciudadanos.

El objetivo del presente documento es la revelación del contexto y de los aspectos económicos-financieros más relevantes que influyeron en las decisiones del periodo, y que deberán ser considerados en la elaboración de los Estados Financieros para la mayor comprensión de los mismos y sus particularidades.

De esta manera, se informa y explica la respuesta del Gobierno a las condiciones relacionadas con la información financiera de cada periodo de gestión; además, de exponer aquellas políticas que podrían afectar la toma de decisiones en periodos posteriores.

Nota 2.- Panorama Económico y Financiero

La Universidad del Caribe opera con el presupuesto autorizado y asignado en el Presupuesto de Egresos del Estado de cada ejercicio fiscal, asimismo con los Ingresos Propios y con los apoyos derivados de convenios de colaboración y de prestación de servicios, con diversas entidades económicas de los sectores Público y Privado.

Conforme lo anterior se integra el techo presupuestal, para desarrollar las actividades sustantivas para el cumplimiento de los objetivos de la Universidad del Caribe, de acuerdo al Plan Estatal de Desarrollo, vigente.

16

Nota 3.- Autorización e Historia.

La Universidad del Caribe es un organismo descentralizado del Poder Ejecutivo del Estado de Quintana Roo, de interés público y social con personalidad jurídica y patrimonio propio, sectorizado a la Secretaria de Educación y Cultura, creada por Decreto dado por el Ejecutivo del Estado el día 15 de septiembre de 2000.

La Universidad del Caribe se encuentra en la ciudad de Cancún, municipio de Benito Juárez, en el Estado de Quintana Roo, sin perjuicio de que se pueden establecer en el País y en el Estado las oficinas y unidades educativas y académicas dependientes de la misma Universidad que se consideren necesarias para la realización de sus objetivos.

La Universidad del Caribe se regirá por lo dispuesto en la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Quintana Roo, por la Ley de Educación del Estado, por el Decreto de Creación, por sus estatutos, reglamento, así como por las demás leyes, decretos, acuerdos y convenios aplicables.

Nota 4.- Organización y Objeto Social

La Universidad del Caribe tendrá por objeto general, impulsar, ofrecer, impartir y consolidar la educación superior en sus niveles de profesional asociado, licenciatura, posgrado, así como formular, organizar, fomentar y realizar investigación científica, humanística y tecnológica; realizar difusión cultural que contribuya a impulsar, fortalecer, diversificar y equilibrar el desarrollo regional, estatal y nacional.

Cumplirá con su objeto de acuerdo con los planes nacionales y estatales de educación e investigación, de conformidad con los requerimientos sociales, económicos y ambientales del Estado y del País.

Nota 5- Bases de Preparación de los Estados Financieros

Para dar debida observancia a la Ley General de Contabilidad Gubernamental del Estado de Quintana Roo, la actuación de la Institución por su calidad de Organismo descentralizado perteneciente a la Administración Pública del Gobierno del Estado de Quintana Roo, los estados financieros que se preparan periódicamente en forma mensual son:

Estado de Situación Financiera.

Estado de Actividades.

Estado de Variaciones en la Hacienda Pública/Patrimonio.

Estado de Flujos de Efectivo.

Estado de Cambios en la Situación Financiera.

Información complementaria que sea susceptible de presentarse a través de anexos, notas y relaciones.

Asimismo tienen la caracterización de facilitar la formulación del ejercicio y evaluación de los presupuestos y programas con objetivos.

Los Estados Financieros se formulan con base en la información que emana de los registros de la contabilidad, la cual se prepara empleando bases específicas de contabilización a fin de uniformar los procesos de registro, clasificación y resumen de información cuantitativa.

Las bases específicas de contabilización se establecieron atendiendo la naturaleza y fines del Universidad para propiciar la generación de información cuantitativa, veraz y suficiente, que sea útil para la evaluación de los resultados cualitativos de su función como un ORGANO SOCIAL DE PREPONDERANCIA ECONOMICA NO LUCRATIVA.

17

En el sistema de información contable, las bases específicas de contabilización están dirigidas a cubrir aspectos que:

Identifiquen plenamente a la Universidad como una entidad que persigue fines económicos no lucrativos y que es independiente de otras entidades.

Cuantifiquen en términos monetarios las operaciones realiza con personas físicas y morales relacionadas con su operación social.

En razón de su existencia continua muestre debidamente divididos en periodos mensuales y anuales, las operaciones y eventos realizados, así como sus efectos derivados susceptibles de ser cuantificados, proporcionando así los resultados de operación y de situación financiera patrimonial y presupuestal.

Reconozca las transacciones y eventos económicos cuantificados con base a los valores ciertos que precisan los documentos de esas , y en su caso, los der ivados de e fec tos por eventos posteriores a esos valores.

Permita equilibrar el detalle de datos que sirven al sistema de información contable y al sistema de información operativa. La conciliación de esas informaciones son fundamentales para la medición de los fines u objetivos de la Universidad.

Generen la uti l ización de procedimientos consistentes para asegurar la comparabilidad de la información.

La Universidad del Caribe prepara los estados financieros cumpliendo con las disposiciones en materia de información financiera establecidas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental y la normatividad emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable.

Nota 6- Políticas de contabilidad significativas

Las principales políticas contables para la formulación de los estados financieros son:

a) El registro de las operaciones se apega de manera obligatoria al Marco Conceptual y Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental emitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable.

b) Los gastos se reconocen y registran en el momento que se realizan, independientemente de su pago y, los ingresos por transferencias federales cuando se reciben.

c) Los ingresos propios se reconocen al momento de que exista jurídicamente el derecho de cobro. d) Los Bienes muebles son registrados a su valor de adquisición. e) La Depreciación de los bienes muebles del ejercicio se calcula por el método de línea recta,

aplicándose las siguientes tasas anuales:

. Edificios 5%

. Mobiliario y equipo de oficina 10%

. Equipo de laboratorio 10%

. Equipo de transporte 25%

. Equipo de cómputo 30%

. Otros Activos 10%

18

b) NOTAS DE DESGLOSE

Notas al Estado de Situación Financiera

Nota 7.- Efectivo y equivalentes

El fondo revolvente se utiliza para gastos menores de operación. El objeto de las cuentas bancarias es llevar el control de los recursos financieros, que ministra la Federación a través del Gobierno Estatal para la operación diaria de la Universidad, y de los recursos aportados por instituciones del sector público y privado para el desarrollo de diversos proyectos de investigación, y de los recursos propios de la Universidad. Todas las cuentas bancarias se manejan en moneda nacional.

Este rubro se integra como sigue:

Nota 8.- Derechos a recibir efectivo y equivalentes

Las cuentas por cobrar se integran por las provisiones de los recibos de las ministraciones pendientes de recibir del ejercicio 2013 por $ 755,008.92 y 2015 por $ 13,053,501.00 por parte del Gobierno del Estado, de los adeudos de los alumnos que llevaron a cabo con la Universidad un convenio por el pago de sus inscripciones o de titulaciones, y que están pendientes de cobro y de la provisión del Subsidio al empleo para aplicarse en enero de 2016.

La integración del saldo al 31 de diciembre de 2015 y 2014, es el siguiente:

Cuenta 2015 2014

Saldo Final Saldo Final

Bancos $25,937,207.44 $37,046,508.20

Total $25,937,207.44 $37,046,508.20

Cuenta

2015 2014


Deudores Diversos $14,121,715.07 $ 1,046,732.07

Contribuciones por recuperar $ 12,021.78 $ 11,855.00

Total $14,132,736.85 $ 1,058,587.07

19

Nota 9.- Bienes muebles, inmuebles e intangibles

Integrado por los Edificios y bienes muebles de la Universidad adquiridos por medio de donaciones, por el Programa Operativo Anual y por Proyectos en los que participa la Institución.

El saldo de este rubro al 31 de diciembre de 2015 y 2014, se integra como sigue:

Cuenta 2015 2014


Bienes Inmuebles $285,761,515.67 $285,761,515.67

Bienes Muebles $ 80,072,219.01 $ 68,828,685.22

Intangibles $ 261,232.64 $ 136,899.20

Total $366,094,967.32 $354,727,100.09

Nota 10.- Activos Diferidos

Integrado por los distintos Depósitos en Garantía que se han solicitado para la operación de la Institución como son la CFE y el suministro de Gas LP.


Cuenta 2015 2014


Depósitos en Garantía $ 65,629.00 $ 65,629.00

Total $ 65,629.00 $ 65,629.00

20

Nota 11.- Depreciaciones

Se integra por las Depreciaciones acumuladas y las del ejercicio sobre el cálculo de los Bienes Inmuebles, Muebles e Intangibles de la Universidad.


Cuenta 2015 2014


Depreciaciones $120,423,748.04 $37,618,197.11

Total $120,423,748.04 $37,618,197.11

Pasivo

Nota 12.- Cuentas por pagar a corto plazo

Las cuentas y documentos por pagar se integran por los impuestos retenidos en el mes de diciembre y pagaderos a más tardar el día 17 del siguiente mes. Asimismo se integra por los acreedores diversos por diversos conceptos que no afectan al presupuesto del ejercicio.

Cuenta 2015 2014


Servicios Personales $ 3,178,850.60 $ 3,191,862.50

Proveedores $ 4,375.00 $ 74,856.45

Retenciones y Contribuciones $ 6,074,189.12 $ 1,720,637.53

Otras Cuentas por Pagar $16,546,107.38 $21,795,853.33

Total $25,803,522.10 $26,783,209.81

21

c) NOTAS DE MEMORIA

Atendiendo a lo establecido en Ley General de Contabilidad Gubernamental, para efectos del registro y control, el Consejo Nacional de Armonización Contable ha determinado cuentas de orden contables y presupuestales, mismas que se presentan en el Plan de Cuentas emitido.

Las cuentas de orden contables de los ejercicios fiscales de 2015 y 2014 se integran como sigue:

Nota 13. Eventos posteriores al cierre

A la fecha de presentación de la Cuenta Pública, aun no contamos con la opinión de los auditores externos Albor, Ortiz y Asociados, sobre los estados financieros contables que forman parte de la cuenta pública, por lo tanto no existen eventos posteriores que pudieran tener un efecto significativo en la información de los estados financieros.

Nota 14. Partes relacionadas

No existen partes relacionadas que tengan influencia significativa en la toma de decisiones financieras y operativas de la administración de gobierno actual.

L.C. RICARDO CHÁVEZ BRAVO

MTRO. TIRSO JUAN ORDAZ CORAL

COORDINADOR ADMINISTRATIVO

RECTOR

CUENTAS DE ORDEN

2015 2014


Observaciones por solventar 2013 $ 764,982.10 $ 798,811.00

Total $ 764,982.10 $ 798,811.00

22

Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables


Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables

Correspondiente del 01 de enero al 31 de diciembre de 2015

(Pesos)

1. Ingresos Presupuestarios 152,636,687.48

2. Más ingresos contables no presupuestarios 71,340.54

Incremento por variación de inventarios 0.00

Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia

0.00

Disminución del exceso de provisiones 0.00

Otros ingresos y beneficios varios 0.00

Otros ingresos contables no presupuestarios 71,340.54

3. Menos ingresos presupuestarios no contables 0.00

Productos de capital 0.00

Aprovechamientos capital 0.00

Ingresos derivados de financiamientos 0.00

Otros Ingresos presupuestarios no contables 0.00

4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 152,708,028.02



23

Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables


Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables

Correspondiente del 01 de enero al 31 de diciembre de 2015

(Pesos)

1. Total de egresos (presupuestarios) 149,763,491.1

9

2. Menos egresos presupuestarios no contables 11,367,867.23

Mobiliario y equipo de administración 7,084,978.1

7

Mobiliario y equipo educacional y recreativo 3,943,463.1

3

Equipo e instrumental médico y de laboratorio 0

Vehículos y equipo de transporte 0

Equipo de defensa y seguridad 0

Maquinaria, otros equipos y herramientas 215,092.49

Activos biológicos 0

Bienes inmuebles 0

Activos intangibles 124,333.44

Obra pública en bienes propios 0

Acciones y participaciones de capital 0

Compra de títulos y valores 0

Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos 0

Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales 0

Amortización de la deuda publica 0

Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) 0

Otros Egresos Presupuestales No Contables 0

3. Más gastos contables no presupuestales 19,171,605.47

Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 19,171,605.

47

Provisiones 0.00

Disminución de inventarios 0.00

Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia

0.00

Aumento por insuficiencia de provisiones 0.00

Otros Gastos 0.00

Otros Gastos Contables No Presupuestales 0.00

4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 157,567,229.4

3



24

2 ESTADOS E INFORMES PRESUPUESTARIOS

2.1 ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS

UNIVERSIDAD DEL CARIBE Estado Analítico de Ingresos

Del 01 de Enero al 31 de Diciembre 2015

(Pesos)

Rubro de Ingresos

Ingreso

Diferencia Estimado

Ampliaciones y

Reducciones Modificado Devengado Recaudado

Impuestos Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social Contribuciones de Mejoras Derechos Productos - Corriente Capital

Aprovechamientos - Corriente Capital

Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios 16,169,600.00 16,169,600.00 15,911,069.26 15,911,069.26 -258,530.74 Participaciones y Aportaciones - Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

140,940,499.27 140,940,499.27 136,725,618.22 123,672,117.22 -17,268,382.06

Ingresos Derivados de Financiamientos

Total 157,110,099.27 157,110,099.27 152,636,687.48 139,583,186.48

-17,526,912.80 Ingresos excedentes

Estado Analítico de Ingresos Por Fuente de Financiamiento

Ingreso

Diferencia Estimado

Ampliaciones y

Reducciones

Modificado Devengado Recaudado

Ingresos del Gobierno - - - - - - Impuestos

Contribuciones de Mejoras

Derechos

Productos

Corriente

Capital

Aprovechamientos

Corriente

Capital

Participaciones y Aportaciones

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Ingresos de Organismos y Empresas 157,110,099.27

157,110,099.27 152,636,687.48 139,583,186.48 -17,526,912.80

Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social

Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios 16,169,600.00

16,179,600.00 15,911,069.26 15,911,069.26 -258,530.74


140,940,499.27

140,940,499.27 136,725,618.22 123,672,117.22 -17,268,382.06

Ingresos derivados de financiamiento

Ingresos Derivados de Financiamientos

Total 157,110,099.27 157,110,099.27 152,636,687.48 139,583,186.48

-17,526,912.80 Ingresos excedentes

Notas: 1.- El presente análisis considera el Capítulo 5000 (Bienes muebles, inmuebles e intangibles) los cuales en los estados financieros aparece como activo fijo. 2.- Las diferencias entre los Estados Financieros Contables y Presupuestales se debe a recursos que no se reflejan en el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos por ser recursos que no son presupuestarios. 3.- La diferencia pendiente por recaudar entre los Estados Financieros Contables y Presupuestales se debe a que no se pudo tramitar recursos en los diferentes capítulos autorizados.



25

2.1.1 Análisis y evolución de los ingresos presupuestarios

Variaciones observadas:

a) Variación entre el presupuesto autorizado y el presupuesto modificado:

No hubo variación presupuestal entre el ingreso aprobado y modificado.

La variación observada entre el ingreso modificado y el devengado es debido a la falta de

ministración por parte de la Secretaria de Finanzas y Planeación.

De igual manera la variación observada entre lo modificado y lo devengado, se debe a la menor

captación por Ingresos por Venta de bienes y Servicios (Ingresos Propios) debido a la deserción

de alumnos de las nuevas carreras del área de Posgrados.

157,110,099 157,110,099 152,636,687

-4,473,412 -20,000,000

-

20,000,000

40,000,000

60,000,000

80,000,000

100,000,000

120,000,000

140,000,000

160,000,000

180,000,000

Ejercicio 2015

Avance en el ejercicio del presupuesto del año 2015(Pesos)

Aprobado

Modificado

Devengado

variación/ modificado

26

2.2 ESTADOS ANALÍTICOS DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS 2015

2.2.1 Estado analítico de Ejercicio del Presupuesto por Objeto del Gasto

UNIVERSIDAD DEL CARIBE Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)

Del 01 de Enero al 31 de Diciembre 2015 (pesos)

Concepto

Egresos

Subejercicio Aprobado

Ampliaciones/

(Reducciones)

Modificado Devengado Pagado

Servicios Personales 87,760,054.00 0.00 87,760,054.00 84,507,702.61 84,507,702.61 3,252,351.39

Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente

37,023,275.00 0.00 37,023,275.00 35,651,207.70 35,651,207.70 1,372,067.30

Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio

10,796,035.00 0.00 10,796,035.00 10,395,938.40 10,395,938.40 400,096.60

Remuneraciones Adicionales y Especiales 15,436,426.00 0.00 15,436,426.00 14,864,358.42 14,864,358.42 572,067.58 Seguridad Social 5,507,016.00 0.00 5,507,016.00 5,302,928.26 5,302,928.26 204,087.74 Otras Prestaciones Sociales y Económicas 15,942,720.00 0.00 15,942,720.00 15,351,889.38 15,351,889.38 590,830.62 Previsiones 2,484,582.00 0.00 2,484,582.00 2,392,504.42 2,392,504.42 92,077.58 Pago de Estímulos a Servidores Públicos 570,000.00 0.00 570,000.00 548,876.04 548,876.04 21,123.96

Materiales y Suministros 8,051,925.61 - 182,884.79 7,869,040.82 7,386,557.23 7,386,557.23 482,483.59

Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos Oficiales

3,522,429.51 -330,804.29 3,191,625.22 2,995,933.41 2,995,933.41 195,691.80

Alimentos y Utensilios 378,916.00 303,772.33 682,688.33 640,829.87 640,829.87 41,858.46

Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización

28,215.00 -600.38 27,614.62 25,921.45 25,921.45 1,693.17

Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación

2,050,685.00 -348,342.02 1,702,342.98 1,597,965.26 1,597,965.26 104,377.72

Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio

492,734.00 -153,687.75 339,046.25 318,257.92 318,257.92 20,788.33

Combustibles, Lubricantes y Aditivos 492,029.00 178,713.88 670,742.88 629,616.85 629,616.85 41,126.03

Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos

618,700.00 192,948.77 811,648.77 761,883.21 761,883.21 49,765.56

Materiales y Suministros Para Seguridad 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores

468,217.10 -24,885.33 443,331.77 416,149.26 416,149.26 27,182.51

Servicios Generales 48,342,138.04 -547,843.84 47,794,294.20 44,373,419.29 44,373,419.29 3,420,874.91

Servicios Básicos 2,127,085.00 -48,897.28 2,078,187.72 1,929,441.51 1,929,441.51 148,746.21 Servicios de Arrendamiento 2,392,807.70 -849,516.31 1,543,291.39 1,432,830.36 1,432,830.36 110,461.03

Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios

24,530,585.38 3,514,362.65 28,044,948.03 26,037,631.87 26,037,631.87 2,007,316.16

Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales

1,303,816.00 247,113.12 1,550,929.12 1,439,921.42 1,439,921.42 111,007.70

Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación

8,801,683.00 -

2,154,404.80 6,647,278.20 6,171,499.50 6,171,499.50 475,778.70

Servicios de Comunicación Social y Publicidad.

235,740.00 26,188.43 261,928.43 243,180.91 243,180.91 18,747.52

Servicios de Traslado y Viáticos 3,815,537.18 91,872.82 3,907,410.00 3,627,737.27 3,627,737.27 279,672.73 Servicios Oficiales 318,665.60 4,238.97 322,904.57 299,792.69 299,792.69 23,111.88 Otros Servicios Generales 4,816,218.18 1,378,801.45 3,437,416.73 3,191,383.75 3,191,383.75 246,032.98


3,581,203.86 -605,777.00 2,975,426.86 2,127,944.83 2,127,944.83 847,482.03

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Transferencias al Resto del Sector Público 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Subsidios y Subvenciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Ayudas Sociales 3,581,203.86 -605,777.00 2,975,426.86 2,127,944.83 2,127,944.83 847,482.03 Pensiones y Jubilaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Transferencias a la Seguridad Social 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Donativos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Transferencias al Exterior 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 12,397,891.59 776,505.63 13,174,397.22 11,367,867.23 11,367,867.23 1,806,529.99 Mobiliario y Equipo de Administración 6,265,705.19 1,785,100.56 8,050,805.75 7,084,978.17 7,084,978.17 965,827.58

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 5,617,772.40 -

1,206,734.50 4,411,037.90 3,943,463.13 3,943,463.13 467,574.76

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Vehículos y Equipo de Transporte 70,000.00 23,150.00 93,150.00 0.00 0.00 93,150.00 Equipo de Defensa y Seguridad 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 244,414.00 174,989.57 419,403.57 215,092.49 215,092.49 204,311.08 Activos Biológicos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Bienes Inmuebles 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Activos Intangibles 200,000.00 0.00 200,000.00 124,333.44 124,333.44 75,666.56

Inversión Pública 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Obra Pública en Bienes de Dominio Público 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Obra Pública en Bienes Propios 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Proyectos Productivos y Acciones de Fomento

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Inversiones Financieras y Otras Provisiones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas.

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Acciones y Participaciones de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

27

UNIVERSIDAD DEL CARIBE Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)

Del 01 de Enero al 31 de Diciembre 2015 (pesos)

Concepto

Egresos


Ampliaciones/

(Reducciones)


Compra de Títulos y Valores 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Concesión de Préstamos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Otras Inversiones Financieras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Participaciones y Aportaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Participaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Aportaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Convenios 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Deuda Pública 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Amortización de la Deuda Pública 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Intereses de la Deuda Pública 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Comisiones de la Deuda Pública 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Gastos de la Deuda Pública 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Costo por Coberturas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Apoyos Financieros 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas)

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total del Gasto 160,133,213.10 -560,000.00 159,573,213.10 149,763,491.19 149,763,491.19 9,809,721.91



28

2.2.2 Estado analítico de Ejercicio del Presupuesto en clasificación Económica

(Tipo de gasto)

UNIVERSIDAD DEL CARIBE Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos

Clasificación Económica (por Tipo de Gasto) Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2015

(Pesos)

Concepto

Egresos


Ampliaciones/ (Reducciones)


Gasto Corriente 147,735,321.51 - 1,336,505.63 146,398,815.88 138,395,623.96 138,395,623.96 8,003,191.92

Gasto de Capital 12,397,891.59 776,505.63 13,174,397.22 11,367,867.23 11,367,867.23 1,806,529.99

Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total del Gasto 160,133,213.10 - 560,000.00 159,573,213.10 149,763,491.19 149,763,491.19 9,809,721.91



29

2.2.3 Estado analítico de Ejercicio del Presupuesto en clasificación Administrativa


Clasificación Administrativa Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2015

(Pesos)

Concepto

Egresos

Subejercicio Aprobado Ampliaciones/ (Reducciones)


Rectoría 74,039,925.77 -2,972,609.55 71,067,316.22 66,698,471.38 66,698,471.38 4,368,844.84

Secretaria Académica 29,315,545.14 -3,031,949.25 26,283,595.89 24,667,818.64 24,667,818.64 1,615,777.25

Coordinación Administrativa 50,968,628.19 5,478,418.80 56,447,046.99 52,976,979.41 52,976,979.41 3,470,067.58

Secretaria de Planeación 5,809,114.00 -33,860.00 5,775,254.00 5,420,221.76 5,420,221.76 355,032.24

Total del Gasto 160,133,213.10 -560,000.00 159,573,213.10 149,763,491.19 149,763,491.19 9,809,721.91



30

2.2.4 Estado analítico de Ejercicio del Presupuesto en clasificación Funcional


Clasificación Funcional (Finalidad y Función) Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2015

(Pesos)

Concepto

Egresos




Gobierno - - - - Legislación Justicia Coordinación de la Política de Gobierno Relaciones Exteriores Asuntos Financieros y Hacendarios Seguridad Nacional Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior Otros Servicios Generales Desarrollo Social 160,133,213.10 -560,000.00 159,573,213.10 149,763,491.19 149,763,491.19 9,809,721.91 Protección Ambiental Vivienda y Servicios a la Comunidad Salud Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales Educación 160,133,213.10 -560,000.00 159,573,213.10 149,763,491.19 149,763,491.19 9,809,721.91 Protección Social Otros Asuntos Sociales Desarrollo Económico Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza Combustibles y Energía Minería, Manufacturas y Construcción Transporte Comunicaciones Turismo Ciencia, Tecnología e Innovación Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores Transacciones de la Deuda Pública / Costo Financiero de la Deuda Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles

y Ordenes de Gobierno

Saneamiento del Sistema Financiero Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores

Total del Gasto 160,133,213.10 -560,000.00 159,573,213.10 149,763,491.19 149,763,491.19 9,809,721.91



31

2.2.5 Endeudamiento Neto.

Universidad del Caribe

Endeudamiento Neto

Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2015

Identificación de Crédito o Instrumento Contratación / Colocación Amortización Endeudamiento Neto

A B C = A - B

Créditos Bancarios

Total Créditos Bancarios

Otros Instrumentos de Deuda

Total Otros Instrumentos de Deuda

TOTAL

2.2.6 Intereses de la deuda.


Intereses de la Deuda

Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2015

Identificación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado

Créditos Bancarios

Total de Intereses de Créditos Bancarios

Otros Instrumentos de Deuda

Total de Intereses de Otros Instrumentos de Deuda

TOTAL

32

2.2.7 Indicadores de Postura Fiscal.


Indicadores de Postura Fiscal

Del 01 de Enero al 31 de Diciembre 2015

Concepto Estimado Devengado Pagado 3

I. Ingresos Presupuestarios (I=1+2)

1. Ingresos del Gobierno de la Entidad Federativa 1

2. Ingresos del Sector Paraestatal 1

II. Egresos Presupuestarios (II=3+4)

3. Egresos del Gobierno de la Entidad Federativa 2

4. Egresos del Sector Paraestatal 2

III. Balance Presupuestario (Superávit o Déficit) (III = I - II)


III. Balance presupuestario (Superávit o Déficit)

IV. Intereses, Comisiones y Gastos de la Deuda

V. Balance Primario ( Superávit o Déficit) (V= III - IV)


A. Financiamiento

B. Amortización de la deuda

C. Endeudamiento ó desendeudamiento (C = A - B)

1 Los Ingresos que se presentan son los ingresos presupuestario totales sin incluir los ingresos por financiamientos. Los Ingresos del Gobierno de la Entidad

Federativa corresponden a los del Poder Ejecutivo, Legislativo Judicial y Autónomos

2 Los egresos que se presentan son los egresos presupuestarios totales sin incluir los egresos por amortización. Los egresos del Gobierno de la Entidad

Federativa corresponden a los del Poder Ejecutivo, Legislativo, Judicial y Órganos Autónomos

3 Para Ingresos se reportan los ingresos recaudados; para egresos se reportan los egresos pagados

33

2.3 ANÁLISIS DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS

2015

ANÁLISIS DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL AÑO 2015, POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Y OBJETO DEL GASTO.

En 2015 el presupuesto devengado por la Universidad del Caribe (21121 12 3 12) fue de $149,763,491.19 pesos, cifra inferior en 6.5 % con relación al presupuesto aprobado. Este comportamiento se debió a la falta de ministración por parte de la Secretaria de Finanzas y Planeación y a la disminución en el último trimestre en lo recabado por concepto de Ingresos por Venta de Bienes y Servicios.

a) Variación entre el presupuesto modificado y el gasto devengado.

Durante el ejercicio del presupuesto de egresos del año 2015, la Universidad del Caribe sufrió decrementos en los conceptos de Servicios Personales, Materiales y Suministros, afectado de manera proporcional a todos los conceptos.

La Universidad del Caribe, en el último trimestre de 2015 tuvo una deserción de alumnos en las tres carreras nuevas del área de Posgrados, reduciendo la recaudación lo cual no estaba contemplado en, esto se ve reflejando de manera negativa en los Ingresos por Venta de Bienes y Servicios (Ingresos Propios) lo que marca algunas diferencias entre lo autorizado y lo devengado; específicamente en Servicios Personales, Materiales y Suministros, Servicios Generales, en Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles y en Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas.

GASTO CORRIENTE Y DE CAPITAL

El gasto corriente y de capital devengado observó una reducción general de 6.0%, en comparación al presupuesto modificado para 2015. Su evolución por rubro de gasto se presenta a continuación:

o Las erogaciones en Servicios Personales registraron un menor ejercicio presupuestario en 4%, respecto al presupuesto modificado, las erogaciones en Materiales y Suministros se registraron un menor ejercicio presupuestario en 6.0%, respecto al presupuesto modificado, las erogaciones en Servicios Generales se registraron un

160,133,213.1 159,573,213.1 149,763,491.2

-9809721.9-20,000,000.0

-

20,000,000.0

40,000,000.0

60,000,000.0

80,000,000.0

100,000,000.0

120,000,000.0

140,000,000.0

160,000,000.0

180,000,000.0

Ejercicio 2015

Avance en el ejercicio del presupuesto del año 2015(Pesos)

Aprobado

Modificado

Devengado

variación/ modificado

34

menor ejercicio presupuestario en 28%, respecto al presupuesto modificado, las erogaciones en Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas se registraron un menor ejercicio presupuestario en 8%, respecto al presupuesto modificado esto debido a la falta de ministración por parte de la Secretaria de Finanzas y Planeación y a la disminución en el último trimestre en lo recabado por concepto de Ingresos por Venta de Bienes y Servicios (Ingresos Propios)

o Adicionalmente, en el transcurso del ejercicio se ejercieron recursos por 149,763,491.19 millones de pesos, asignados a las unidades responsables de los programas sujetos a reglas de operación. Estos recursos los ejercieron la Rectoría (45%); Secretaría Académica (16%); la Coordinación Administrativa (35%); y la Secretaría de Planeación (4%).

35

3 INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA

3.1 GASTO POR CATEGORÍA PROGRAMÁTICA

UNIVERSIDAD DEL CARIBE Gasto por Categoría Programática

Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 (Pesos)

Concepto

Egresos




Programas

Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y Municipios

Sujetos a Reglas de Operación Otros Subsidios Desempeño de las Funciones 160,133,213.10 -560,000.00 159,573,213.10 149,763,491.19 149,763,491.19 9,809,721.91 Prestación de Servicios Públicos 160,133,213.10 -560,000.00 159,573,213.10 149,763,491.19 149,763,491.19 9,809,721.91 Provisión de Bienes Públicos

Planeación, seguimiento y evaluación de políticas públicas

Promoción y fomento Regulación y supervisión

Funciones de las Fuerzas Armadas (Únicamente Gobierno Federal)

Específicos Proyectos de Inversión Administrativos y de Apoyo - - - - - -

Apoyo al proceso presupuestario y para mejorar la eficiencia institucional

Apoyo a la función pública y al mejoramiento de la gestión

Operaciones ajenas Compromisos

Obligaciones de cumplimiento de resolución jurisdiccional

Desastres Naturales Obligaciones - - - -- - - Pensiones y jubilaciones Aportaciones a la seguridad social Aportaciones a fondos de estabilización

Aportaciones a fondos de inversión y reestructura de pensiones

Programas de Gasto Federalizado (Gobierno Federal) - - - - - - Gasto Federalizado - - - - - - Participaciones a entidades federativas y municipios Costo financiero, deuda o apoyos a deudores y ahorradores de la banca

Adeudos de ejercicios fiscales anteriores

Total del Gasto

160,133,213.10 -560,000.00 159,573,213.10 149,763,491.19 149,763,491.19 9,809,721.91



36

3.1.1 Programas Presupuestarios

Avance financiero de los programas presupuestarios ejecutados en el año 2015

UNIVERSIDAD DEL CARIBE PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS POR SECTOR

( Pesos)

PRESUPUESTO

SECTOR PP

DENOMINACIÓN APROBADO MODIFICADO DEVENGADO PAGADO

Porcentaje de Ejercicio

Ejer / Ejer /

Aprob. Modif.

1 Educación 160,133,213.10 159,573,213.10 149,763,491.19 149,763,491.19 93.5 93.9

E Prestación de Servicios Públicos

160,133,213.10 159,573,213.10 149,763,491.19 149,763,491.19 93.5 93.9

E023 Programa para la Formación Profesional en la Universidad del Caribe

160,133,213.10 159,573,213.10 149,763,491.19 149,763,491.19 93.5 93.9



37

3.1.2 Análisis del Ejercicio del Presupuesto de Egresos por clasificación funcional

programática

Durante 2015 el presupuesto de la Universidad del Caribe se ejerció a través de una finalidad: Desarrollo Social; la cual comprende la función 25 Educación, subfunción Educación Superior.

Al ser la finalidad Desarrollo Social la única función, a la que se contribuye, fue la que concentra el 100% de los recursos ejercidos, al representar el 99% del presupuesto total pagado; monto que significó casi el 100%, respecto al presupuesto aprobado de subsidio ordinario estatal, subsidio ordinario federal e ingresos propios de la institución. Lo anterior refleja el carácter prioritario en la asignación y ejercicio de los recursos para atender las actividades fundamentales del sector educativo.

La realización de dicha función se llevó a cabo mediante un programa presupuestario, mismo que se operó mediante procesos y proyectos con los que se generaron los bienes y servicios (componentes), mismos que tienen como responsables de su ejecución las 4 unidades administrativas de la Universidad del Caribe.

o Mediante la función Educación, subfunción Educación Superior, la UNIVERSIDAD DEL CARIBE atendió el programa presupuestario E023.- Programa para la Formación Profesional en la Universidad del Caribe, con 6 procesos; en los que sobresale el proceso Desarrollar Conocimientos, Habilidades y Valores, como proceso central y sustantivo del quehacer universitario.

El ejercicio funcional programático de los recursos presupuestales de la Universidad del Caribe, se realizó bajo la orientación estratégica del Plan Quintana Roo, con los principales resultados que se describen a continuación:

38

3.2 INDICADORES PARA RESULTADOS

3.2.1 Principales Indicadores por programa, función y objetivo estratégico

ENTES PÚBLICOS Y DEPENDENCIAS DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE QUINTANA ROO (UNIVERSIDAD DEL CARIBE)

INDICADORES DE RESULTADOS DE LOS PRINCIPALES PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS AÑO 2015

Folio de Pp

PROGRAMA PRESUPUESTARIO / INDICADOR

Meta

Avance

Nombre / Nivel de Objetivo / Definición / Categoría / Dimensión / Tipo de Método / Frecuencia de Medición / Meta Anual Esperada / Avance Registrado

Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Anual

E023 Programa para La Formación Profesional en la Universidad del Caribe Tasa de cobertura del grupo de edad de 19-23 años Nivel de Objetivo FIN

Mide el porcentaje que representa la matricula total de la institución con respecto al grupo de edad de 19-23 años en Quintana Roo.

ESTRATÉGICO EFICACIA PORCENTAJE ANUAL Meta Anual Esperada 1.9 Avance Registrado 0.0 0.0 1.8 0.0 1.8 Porcentaje de aspirantes admitidos en la Universidad del Caribe Nivel de Objetivo PROPOSITO

Mide la proporción de estudiantes admitidos en la UNICARIBE en relación al número de aspirantes

ESTRATÉGICO EFICACIA PORCENTAJE ANUAL Meta Anual Esperada 54.5 Avance Registrado 0.0 0.0 52.3 0.0 52.3 Índice de satisfacción estudiantil con los espacios educativos Nivel de Objetivo COMPONENTE

Mide la proporción de estudiantes satisfechos con la infraestructura, talleres y aulas que le proporciona la institución en relación al total de estudiantes inscritos

GESTIÓN EFICIENCIA PORCENTAJE SEMESTRAL Meta Anual Esperada 85.0 Avance Registrado 0.0 88.1 0.0 0.0 88.1 Porcentaje de docentes con perfil PROMEP Nivel de Objetivo COMPONENTE Se refiere al porcentaje de PTC con perfil PROMEP GESTIÓN EFICIENCIA PORCENTAJE ANUAL Meta Anual Esperada 88.9 Avance Registrado 0.0 0.0 59.0 0.0 59.0 Porcentaje de programas educativos de buena calidad Nivel de Objetivo COMPONENTE

Se refiere al número de programas educativos de buena calidad, respecto del número total de programas educativos de la Universidad del Caribe.

GESTIÓN CALIDAD PORCENTAJE ANUAL Meta Anual Esperada 100.0 Avance Registrado 0.0 85.7 0.0 0.0 85.7 Porcentaje de docentes capacitados al modelo educativo Nivel de Objetivo COMPONENTE

Se refiere al porcentaje de docentes capacitados en el modelo educativo de la universidad

GESTIÓN EFICIENCIA PORCENTAJE SEMESTRAL Meta Anual Esperada 100.0 Avance Registrado 0.0 100.0 0.0 0.0 100.0

Porcentaje de programas educativos evaluados por los CIEES

39

ENTES PÚBLICOS Y DEPENDENCIAS DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE QUINTANA ROO (UNIVERSIDAD DEL CARIBE)

INDICADORES DE RESULTADOS DE LOS PRINCIPALES PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS AÑO 2015

Folio de Pp

PROGRAMA PRESUPUESTARIO / INDICADOR

Meta

Avance

Nombre / Nivel de Objetivo / Definición / Categoría / Dimensión / Tipo de Método / Frecuencia de Medición / Meta Anual Esperada / Avance Registrado


Nivel de Objetivo ACTIVIDAD

Se refiere al porcentaje de programas educativos que cuentan con el nivel 1 de los CIEES

GESTIÓN CALIDAD

PORCENTAJE

ANUAL Meta Anual Esperada 100.0 Avance Registrado 0.0 85.7 0.0 0.0 85.7 Porcentaje de plan de clase impartidos en el modelo educativo Nivel de Objetivo ACTIVIDAD

Se refiere a que los planes de clase se impartan según el modelo centrado en el aprendizaje.

GESTIÓN EFICIENCIA PORCENTAJE SEMESTRAL Meta Anual Esperada 100.0 Avance Registrado 0.0 94.7 0.0 0.0 94.7 Porcentaje de docentes con posgrado que cuenta con perfil PROMEP Nivel de Objetivo ACTIVIDAD

Se refiere al porcentaje de PTC con maestría o doctorado que cuentan con perfil PROMEP

GESTIÓN EFICIENCIA PORCENTAJE ANUAL Meta Anual Esperada 83.3 Avance Registrado 0.0 54.5 0.0 0.0 54.5 Espacios educativos disponibles Nivel de Objetivo ACTIVIDAD

Se refiere al número de espacios educativos disponibles para impartir el proceso de enseñanza-aprendizaje

GESTIÓN EFICIENCIA PORCENTAJE ANUAL Meta Anual Esperada 100.0 Avance Registrado 0.0 0.0 89.8 0.0 89.8 Porcentaje de aulas, talleres y laboratorios con equipamiento suficiente Nivel de Objetivo ACTIVIDAD

Se refiere a las aulas, talleres y laboratorios que cumplen con los requerimientos de los organismos evaluadores y acreditadores en referencia al equipamiento suficiente

GESTIÓN EFICIENCIA PORCENTAJE ANUAL Meta Anual Esperada 100.0 Avance Registrado 0.0 0.0 91.7 0.0 91.7

L.C.F RODOLFO RIVAS CHAVOYA

LIC. RICARDO CHÁVEZ BRAVO

MTRO. TIRSO J. ORDAZ CORAL

SRIO. DE PLANEACIÓN Y DESARROLLO

INSTITUCIONAL


RECTOR

40

3.2.2 Principales Indicadores de Programas Presupuestarios

ENTES PÚBLICOS Y DEPENDENCIAS DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE QUINRANA ROO (UNIVERSIDAD DEL CARIBE)

INDICADORES DE RESULTADOS POR PROGRAMA PRESUPUESTARIO, FUNCIÓN Y OBJETIVO ESTRATÉGICO AÑO 2015

Folio

de Pp

PROGRAMA PRESUPUESTARIO / FUNCIÓN / OBJETIVO ESTRATÉGICO / INDICADOR

Meta

Avance

Nombre / Nivel de Objetivo / Definición / Tipo de Método / Frecuencia de Medición / Meta Anual Esperada / Avance Registrado


E023 Programa para La Formación Profesional en la Universidad del Caribe Educación

Ofrecer educación de calidad y solidaria, sustentada en valores humanos y cívicos, que permitan el desarrollo integral del ser humano y su entorno, con enfoque de competencias, fortaleciendo el proceso de enseñanza-aprendizaje, la formación continua del docente y una efectiva gestión escolar.

Índice de satisfacción estudiantil con los espacios educativos Nivel de Objetivo COMPONENTE

Mide la proporción de estudiantes satisfechos con la infraestructura, talleres y aulas que le proporciona la institución en relación al total de estudiantes inscritos

PORCENTAJE SEMESTRAL Meta Anual Esperada 85.0 Avance Registrado 0.0 88.1 0.0 0.0 88.1 Porcentaje de docentes con perfil PROMEP

Nivel de Objetivo COMPONENTE

Se refiere al porcentaje de PTC con perfil PROMEP PORCENTAJE ANUAL Meta Anual Esperada 88.9 Avance Registrado 0.0 0.0 59.0 0.0 59.0

Porcentaje de programas educativos de buena calidad


Se refiere al número de programas educativos de buena calidad, respecto del número total de programas educativos de la Universidad del Caribe.

PORCENTAJE

ANUAL

Meta Anual Esperada 100.0

Avance Registrado 0.0 85.7 0.0 0.0 85.7

Porcentaje de docentes capacitados al modelo educativo


Se refiere al porcentaje de docentes capacitados en el modelo educativo de la universidad

PORCENTAJE

SEMESTRAL


Avance Registrado 0.0 100.0 0.0 0.0 100.0 Tasa de cobertura del grupo de edad de 19-23 años

Nivel de Objetivo FIN

Mide el porcentaje que representa la matricula total de la institución con respecto al grupo de edad de 19-23 años en Quintana Roo.

PORCENTAJE

ANUAL Meta Anual Esperada 1.9


Porcentaje de aspirantes admitidos en la Universidad del Caribe Nivel de Objetivo PROPOSITO

Mide la proporción de estudiantes admitidos en la UNICARIBE en relación al número de aspirantes

PORCENTAJE

ANUAL


Avance Registrado 0.0 0.0 52.3 0.0 52.3 Porcentaje de programas educativos evaluados por los CIEES Nivel de Objetivo ACTIVIDAD

Se refiere al porcentaje de programas educativos que cuentan con el nivel 1 de los CIEES

PORCENTAJE

ANUAL



41

ENTES PÚBLICOS Y DEPENDENCIAS DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE QUINRANA ROO (UNIVERSIDAD DEL CARIBE)

INDICADORES DE RESULTADOS POR PROGRAMA PRESUPUESTARIO, FUNCIÓN Y OBJETIVO ESTRATÉGICO AÑO 2015

Folio

de Pp

PROGRAMA PRESUPUESTARIO / FUNCIÓN / OBJETIVO ESTRATÉGICO / INDICADOR

Meta

Avance

Nombre / Nivel de Objetivo / Definición / Tipo de Método / Frecuencia de Medición / Meta Anual Esperada / Avance Registrado


Porcentaje de plan de clase impartidos en el modelo educativo


Se refiere a que los planes de clase se impartan según el modelo centrado en el aprendizaje.

PORCENTAJE SEMESTRAL Meta Anual Esperada 100.0 Avance Registrado 0.0 94.7 0.0 0.0 94.7 Porcentaje de docentes con posgrado que cuenta con perfil PROMEP Nivel de Objetivo ACTIVIDAD

Se refiere al porcentaje de PTC con maestría o doctorado que cuentan con perfil PROMEP

PORCENTAJE

ANUAL Meta Anual Esperada 83.3


Espacios educativos disponibles


Se refiere al número de espacios educativos disponibles para impartir el proceso de enseñanza-aprendizaje

PORCENTAJE ANUAL Meta Anual Esperada 100.0 Avance Registrado 0.0 0.0 89.8 0.0 89.8 Porcentaje de aulas, talleres y laboratorios con equipamiento suficiente


Se refiere a las aulas, talleres y laboratorios que cumplen con los requerimientos de los organismos evaluadores y acreditadores en referencia al equipamiento suficiente

PORCENTAJE ANUAL Meta Anual Esperada 100.0 Avance Registrado 0.0 0.0 91.7 0.0 91.7

L.C.F RODOLFO RIVAS CHAVOYA

LIC. RICARDO CHÁVEZ BRAVO

MTRO. TIRSO J. ORDAZ CORAL

SRIO. DE PLANEACIÓN Y DESARROLLO

INSTITUCIONAL


RECTOR

42

3.2.3 Principales Acciones y Resultados de la gestión de Programas

Presupuestarios

E023 Programa para la Formación Profesional en la Universidad del Caribe

La Universidad del Caribe desarrolla un solo programa presupuestario bajo un enfoque integral para el desarrollo de resultados. Bajo este enfoque, una o más fuentes de financiamiento concurren en la generación de un solo resultado. El objetivo del programa presupuestario es la formación de capital humano competente que contribuya al desarrollo económico y social del Estado. Los destinarios del programa son los egresados de educación media superior, las empresas productivas y sociedad en general.

El programa presupuestario para 2015 estuvo orientado a la generación de 3 grandes componentes de la matriz de indicadores por resultados, mismos que estuvieron apoyados en los 6 procesos institucionales que cruzan transversalmente a la institución:

El proceso Desarrollar Conocimientos, Habilidades y Valores, basado en la ejecución de 4 actividades institucionales y que opera en dos unidades responsables, operó con un presupuesto modificado de subsidios e ingresos propios de $75.2 millones de pesos, para apoyar el funcionamiento de 8 programas de licenciatura y 4 de posgrado; y que benefició a una matrícula total de 2,897 estudiantes.

MATRÍCULA POR NIVEL EDUCATIVO

(Alumnos inscritos)

NIVEL Alumnos

% Variación 2014 2015

Licenciatura 2,601 2,838 9%

Especialidad 12 1 -92%

Maestría 32 58 81%

Total 2,645 2,897 10%

Inversión (millones de pesos)

68.442 75.2 10%

Fuente: Departamento de Servicios Escolares. Departamento de Control Presupuestal.

Las cifras de Inversión pueden presentar diferencias por redondeo. Datos de matrícula con corte a septiembre de cada año.

Cuadro 1

La matrícula total alcanzada contribuye a la cobertura del grupo de edad de 19-23 años, al lograr admitir a 836 egresados de educación media superior, durante el 2015. La meta alcanzada de cobertura fue del 94.7% del valor programado.

INDICADORES PARA RESULTADOS

Denominación Unidad de Medida

Metas Porcentaje de Cumplimiento

Alcanzado /Programado 2015

Formación Profesional Programado Alcanzada

Tasa de cobertura del grupo de edad de 19-23 años

Porcentaje 1.9 1.8 94.7%

Observaciones: Se ampliaron los cupos de ingresos en dos programas educativos.

Fuente: Departamento de Planeación. Universidad del Caribe

43

Con respecto a los 836 admitidos de nuevo ingreso, la universidad logró admitir al 52.3% de los aspirantes que sustentaron examen. Esto significó alcanzar el 95.6% del total planteado como meta.




Alcanzado /Programado 2015


Porcentaje de aspirantes admitidos en la Universidad del Caribe

Porcentaje 54.5 52.3 95.5%

Observaciones:

Datos de egresados y titulados con corte a diciembre 2015.


El proceso contribuyó a mejorar la tasa de retención y la eficiencia terminal de los programas educativos al lograr una tasa de 59.31% de egresados de licenciatura de la misma generación que cubrieron el 100% de los créditos en el tiempo programado de su plan de estudios.

La eficiencia terminal de la última generación, medida mediante el porcentaje de egresados de licenciatura que cubrieron el 100% de los créditos, mejoró significativamente. Esto se debió a los impactos del proceso de acompañamiento estudiantil.

Parte muy importante de este resultado ha sido el programa de tutorías individualizadas y los apoyos financieros mediante las becas PRONABES y las becas institucionales. Que en 2015, las becas beneficiaron a un total de 340 estudiantes, representando el 12% de los inscritos.

INDICADOR OPERATIVO



Alcanzado /Programado

2015


Porcentaje de estudiantes beneficiados con beca

Porcentaje 14.3 12 84%

Observaciones:

Se incrementó el número de beneficiarios del Programa de Becas Institucional.


44

Por último, el impacto final del desempeño del proceso Desarrollar Conocimientos, Habilidades y Valores se traduce en el porcentaje de programas educativos reconocidos por su buena calidad.





2015


Porcentaje de programas educativos de buena calidad.

Porcentaje 100 85.7 85.7%

Observaciones:

Se llevó a cabo la evaluación de CIEES del PE de Ingeniería en Logística y Cadena de Suministro; se espera que a principios de 2016 entreguen el dictamen con nivel 1 y alcanzar el 100% de la meta planteada.


En general, para mantener la competitividad de los programas educativos (PE), se continuó fomentando la atención de las recomendaciones de CIEES y organismos del COPAES, así como impulsar la evaluación continua de los PE. Esto permitió que el 94.8% de los PE evaluables están reconocidos por su buena calidad y 95.6% de la matrícula de PE evaluables es atendida en PE reconocidos por su buena calidad. Lo que posiciona a la Universidad del Caribe, dentro de los primeros 4 lugares a nivel nacional, según la estadísticas de la Dirección General de Educación Superior (DGESU) de la SEP.

El proceso Investigar y Desarrollar Tecnología y Consultoría; basado en la ejecución de 3 actividades institucionales y que opera en una unidad responsable, operó con un presupuesto modificado de subsidios e ingresos propios de $0.49 millones de pesos, para apoyar el funcionamiento de 8 Cuerpos Académicos; y que benefició a 67 profesores de tiempo completo.

Los principales indicadores de este proceso muestran que los valores meta no pudieron cumplirse por varias condiciones: a) Algunos profesores de tiempo completo (PTC) que tenían el perfil lo perdieron por no participar a tiempo en la convocatoria; b) Existencia de plazas vacantes que fueron convocadas pero los aspirantes carecían del perfil PROMEP; c) Existencia de PTC cursando programas doctorales que les impidió concursar en la convocatoria.

45





2015


Porcentaje de docentes con perfil PROMEP

Porcentaje 88.9 59.0 66.3%

Porcentaje de docentes con posgrado que cuenta con perfil PROMEP

Porcentaje 83.3 54.5 65.4%

Observaciones:

Datos a octubre de 2015.


Mediante el proceso de Investigar y Desarrollar Tecnología y Consultoría se impulsó el desarrollar investigación básica, tecnológica y proporcionar servicios de asesoría que permitan innovar conocimiento, mejorar y actualizar los procesos de la Universidad y extender logros a la sociedad. Las principales acciones fueron:

• Consolidar la alta habilitación académica de los Profesores de Tiempo Completo (PTC).

• Impulsar el reconocimiento a la alta habilitación de su perfil.

• Fortalecer el trabajo de los Cuerpos Académicos (CA).

Estas acciones permitieron mejorar la formación de 67 PTC que atienden al 100% de los programas educativos de licenciatura y de posgrado, logrando que la Institución esté por encima de la media nacional de PTC con posgrado y esté cerca de la media nacional en el porcentaje de PTC con doctorado y con perfil reconocido por el PROMEP.

INDICADORES DE CAPACIDAD ACADÉMICA

INDICADOR PORCENTAJE

% Variación 2014-2015 2015-2016

% de PTC con Doctorado 43.3 46.3 6.9%

% de PTC con reconocimiento del S.N.I.

8.9 11.1 24.7%

% de cuerpos académicos En Consolidación

33 40 21.2%

Total de PTC 67 67 0.0%

Inversión (millones de pesos) 0.49 0.63 28.6%

Fuente: Departamento de Control Presupuestal.

Las cifras de Inversión pueden presentar diferencias por redondeo.

Los sueldos de los PTC están incluidos dentro del proceso Desarrollar Conocimientos, Habilidades y Valores.

Como se observa se mejoró el porcentaje de los PTC con doctorado, indicador que mejorará al concluir 8 PTC sus estudios doctorales durante los años 2015 y 2016. De igual forma, se observan mejorías en la obtención del reconocimiento del Sistema Nacional de Investigadores. Estos resultados posicionan a la Universidad del Caribe

46

como la mejor institución educativa del Estado y de la región sureste, por encima de la Universidad de Quintana Roo (UQROO), la Universidad de Yucatán (UADY) y la UJAT, según las estadísticas de la DGESU.

Desarrollar Extensión, Vinculación y Difusión Universitarias, basado en la ejecución de 2 actividades institucionales y que opera en dos unidades responsables, operó con un presupuesto modificado de subsidios e ingresos propios de $2.083 millones de pesos, para apoyar la competitividad de los programas educativos mediante la organización y difusión de eventos académicos; y que benefició a 67 profesores de tiempo completo y 2,897 estudiantes. Sus indicadores no fueron considerados para cuenta pública 2015.

El proceso Administrar Capital Humano y Competencias, basado en la ejecución de 4 actividades institucionales y que opera en tres unidades responsables, operó con un presupuesto modificado de subsidios e ingresos propios de $12.596 millones de pesos, para apoyar el funcionamiento de toda la institución. Este proceso absorbe el pago de impuestos y retenciones del total de trabajadores de la Universidad, por lo que benefició a un total de 67 PTC y 146 trabajadores administrativos.

Parte de los indicadores estratégicos de este proceso es lo relacionado con la capacitación de los docentes.

En especial, el porcentaje de docentes capacitados en el modelo educativo de la universidad se alcanzó al 100% como fruto de las acciones desarrolladas por el Depto. de Desarrollo Académico y mediante la realización de cursos de capacitación a los nuevos docentes y en relación al modelo educativo de la universidad.





2015

Cobertura Educativa Programado Alcanzada

Porcentaje de docentes capacitados al modelo educativo

Porcentaje 100 100 100

Observaciones:

No se liberaron los recursos autorizados para la contratación de nuevas plazas de PTC al declararse desiertas en la convocatoria de personal.


El proceso Administrar Recursos Materiales y Financieros, basado en la ejecución de 3 actividades institucionales y que opera en una unidad responsable, funcionó con un presupuesto modificado de subsidios e ingresos propios de $34.061 millones de pesos, para apoyar el funcionamiento de todos los edificios universitarios. Esto permitió dotar de servicios de telecomunicaciones, vigilancia, limpieza y mantenimiento de 6 edificios universitarios, beneficiando a un total de 67 PTC, 2,897 estudiantes y 146 trabajadores administrativos, con instalaciones académicas, deportivas y administrativas de calidad.

47

De igual forma, se realizaron readecuaciones en los edificios académicos, actualización de equipamiento y reorganización de áreas de apoyo directo al estudiante; acciones que permitieron que la satisfacción estudiantil con los espacios educativos mejorar porcentualmente con respecto al valor alcanzado en 2014.





2015

Cobertura Educativa Programado Alcanzada

Índice de satisfacción estudiantil con los espacios educativos

Porcentaje 85.0 88.1 103.6%

Observaciones:

El indicador mide la proporción de estudiantes satisfechos con la infraestructura, talleres y aulas que le proporciona la institución en relación al total de estudiantes inscritos.


Como se observa, se mejoró la satisfacción de los estudiantes pero aún existe carencia de aulas, laboratorios esto debido al recurso presupuestal requerido para su construcción y operación. Situación que impacta negativamente en dos indicadores de la MIR:

a) El porcentaje de espacios físicos disponibles para impartir docencia.

b) El porcentaje de aulas, talleres y laboratorios con equipamientos suficiente.

Por último, el proceso Planear y Evaluar la Gestión Institucional, basado en la ejecución de 3 actividades institucionales y que es el proceso estratégico que guía el avance institucional, operó con un presupuesto modificado de subsidios e ingresos propios de $9.0 millones de pesos, para apoyar el funcionamiento de toda la institución. Mediante el ejercicio de los recursos contribuyó a que el 100% de los procesos estratégicos cuenten con certificación ISO 9001 y los módulos automatizados funcionen interrelacionados; beneficiando a un total de 67 PTC, 2,897 estudiantes y 146 trabajadores administrativos, así como a mejorar la satisfacción del estudiante.

48

ANEXOS

49

RELACIÓN DE LAS CUENTAS BANCARIAS PRODUCTIVAS ESPECÍFICAS EN LAS CUALES SE

DEPOSITEN LOS RECURSOS FEDERALES TRANSFERIDOS.


Relación de cuentas bancarias productivas específicas

Periodo (anual, 2015)

Fondo, Programa o Convenio Datos de la Cuenta Bancaria

Institución Bancaria Número de Cuenta

RECURSO FEDERAL ORDINARIO SANTANDER 65504531253

APOYO EXTRAORDINARIO NO REGULARIZABLE 2014 - RAMO 11

SANTANDER 65504531361

PROEXOEES SANTANDER 65504521641

ANUIES-ASOCIACION NACIONAL DE UNIVERSIDADES E INSTITUCIONES DE EDUCACION SUPERIOR/ PAFP-PROGRAMA DE APOYO A LA FORMACION PROFESIONAL


PROFOCIE 2014 -RECURSOS FEDERALES / PROYECTOS


PRODEP -RECURSOS FEDERALES / PROYECTOS SANTANDER 65504560013

RECURSO ESTATAL ORDINARIO SANTANDER 65505220230

APOYO EXTRAORDINARIO NO REGULARIZABLE 2015- RAMO 11


RECURSOS FEDERALES / PROYECTO PROMEP CIBANCO CIB/127 526552

RECURSOS FEDERALES /PIFI 2012 CIBANCO CIB/126 384348

RECURSOS FEDERALES / PROFOCIE 2014 CIBANCO CIB/126 1037706

RECURSOS FEDERALES / PIFI 2013 CIBANCO CIB/126 674532

RECURSOS FEDERALES / PROFOCIE 2015 CIBANCO CIB/126 1381113

50

RELACIÓN DE ESQUEMAS BURSÁTILES Y DE COBERTURAS FINANCIERAS.

En relación a esquemas bursátiles y de coberturas financieras, se aclara que no es

aplicable a la UNIVERSIDAD DEL CARIBE ya que este Ente no realiza operaciones de

dicha naturaleza, la presente es con la finalidad de dar cumplimiento al artículo 46, último

párrafo Ley General de Contabilidad Gubernamental.

51

RELACIÓN DE BIENES QUE COMPONEN EL PATRIMONIO DEL ENTE PÚBLICO (ENLACE WEB DE

PUBLICACIÓN).

http://ww2.unicaribe.edu.mx/dmdocuments/Inventario_F%C3%ADsico_2000-2015%20%28Diciembre%202015%29.pdf http://ww2.unicaribe.edu.mx/dmdocuments/Padron_de_Bienes_Inmuebles_%28Diciembre%202015%29.pdf

http://ww2.unicaribe.edu.mx/dmdocuments/Inventario_F%C3%ADsico_2000-2015%20%28Diciembre%202015%29.pdf

http://ww2.unicaribe.edu.mx/dmdocuments/Inventario_F%C3%ADsico_2000-2015%20%28Diciembre%202015%29.pdf

http://ww2.unicaribe.edu.mx/dmdocuments/Padron_de_Bienes_Inmuebles_%28Diciembre%202015%29.pdf

http://ww2.unicaribe.edu.mx/dmdocuments/Padron_de_Bienes_Inmuebles_%28Diciembre%202015%29.pdf

52

INGRESOS POR APORTACIONES ESPECIALES FEDERALES


Ingresos por Aportaciones Especiales Federales*

Ejercicio 2015

(Pesos)

Concepto Recaudado

Integración

(Recaudado / total de recaudado)

Ramo 11 70,858,828.00 100.00%

Apoyo Federal a Instituciones de Nivel Superior 58,457,947.00 82.5%

Programa de Fortalecimiento de la Calidad en Instituciones Educativas (PROFOCIE)

2,796,051.00 3.9%

Programa de Expansión de la Oferta Educativa en Educación Superior (PROEXOEES)

8,321,409.00 11.7%

Programa de Desarrollo Profesional Docente 1,283,421.00 1.8%

Total 70,858,828.00 100.00%

* Programas y Convenios Federales del ejercicio 2015, no incluye remanentes de ejercicios anteriores.

53

GASTOS POR APORTACIONES ESPECIALES FEDERALES


Gastos Por Aportaciones Especiales Federales*

Ejercicio 2015

(Pesos)

Concepto

(A)

Saldo del

Devengado

(B)

Saldo del

Ejercido

(C)

Saldo del Pagado

(A+B+C=D)

Total

Nombre del ramo (Ramo X) 0.00 0.00 66,090,833.37 66,090,833.37

Apoyo Federal a Instituciones de Nivel Superior 0.00 0.00 58,457,947.00 58,457,947.00

Programa de Fortalecimiento de la Calidad en Instituciones

Educativas (PROFOCIE)** 0.00 0.00

0.00 0.00

Programa de Expansión de la Oferta Educativa en Educación

Superior (PROEXOEES) 0.00 0.00

7,260,886.37 7,260,886.37

Programa de Desarrollo Profesional Docente 0.00 0.00 372,000.00 372,000.00

Total 0.00 0.00 66,090,833.37 66,090,833.37

* Programas y Convenios Federales del ejercicio 2015, no incluye remanentes de ejercicios anteriores.

** PROFOCIE 2015 en espera de autorización de reprogramación de diciembre 2015 por parte de la Dirección General de Educación Superior

Universitaria para ejercer.

54

ESTADOS ANALÍTICOS COMPARATIVOS DE INGRESOS PRESUPUESTARIOS.

UNIVERSIDAD DEL CARIBE ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS

CON BASE EN RECAUDADO Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2015

(Pesos)

Rubros de Ingresos 2014 2015

Variaciones respecto a: Ingreso Estimado 2015

Variación Real*

Recaudado Estimado Recaudado Importe % %

Impuestos 0 0 0 0

Cuotas y Aportaciones de Seguridad

Social 0 0 0 0

Contribuciones de Mejoras 0 0 0 0

Derechos 0 0 0 0

Productos 0 0 0 0

Corriente 0 0 0 0

Capital 0 0 0 0

Aprovechamientos 0 0 0 0

Corriente 0 0 0 0

Capital 0 0 0 0

Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios 15,461,631.86 16,169,600.00 15,911,069.26 -258,530.74 -1.6% -0.5% Participaciones y Aportaciones 0 0 0 0

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 101,035,917.98 140,940,499.27 123,672,117.22 -17,268,382.06 -12.3% 19.5%

Ingresos Derivados de Financiamientos 0 0 0 0

Total 116,497,549.84 157,110,099.27 139,583,186.48 -17,526,912.80 -11.2% 17.0%

* Factor de deflactación 1.0240 Deflactado con el Índice de Precios Promedio del Consumidor de la ciudad de Chetumal, Q. Roo. Las cifras pueden presentar diferencias por redondeos.

UNIVERSIDAD DEL CARIBE ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS

CON BASE EN RECAUDADO Ejercicio 2015 comparativo con 2014

(Pesos)

Rubros de Ingresos 2014 2015

Variaciones respecto a: Ingreso Estimado 2015

Variación Real*

Recaudado Estimado Recaudado Importe % %

Ingresos del Gobierno 0 0 0 0

Gobierno 0 0 0 0

Contribuciones de Mejoras 0 0 0 0

Derechos 0 0 0 0

Productos 0 0 0 0

Corriente 0 0 0 0

Capital 0 0 0 0

Aprovechamientos 0 0 0 0

Corriente 0 0 0 0

Capital 0 0 0 0

Participaciones y Aportaciones 0 0 0 0

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y

Otras Ayudas 0 0 0 0

Ingresos del Organismos y Empresas 116,497,549.84 157,110,099.27 139,583,186.48 -17,526,912.80 -11.2% 17.0%

Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 0 0 0 0

Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios 15,461,631.86 16,169,600.00 15,911,069.26 -258,530.74 -1.6% -0.5% Transferencias, Asignaciones, Subsidios y

Otras Ayudas 101,035,917.98 140,940,499.27 123,672,117.22 -17,268,382.06 -12.3% 19.5% Ingresos derivados de Financiamiento 0 0 0 0

Ingresos Derivados de Financiamientos 0 0 0 0

Total 116,497,549.84 157,110,099.27 139,583,186.48 -17,526,912.80 -11.2% 17.0%


55

ESTADOS ANALÍTICOS COMPARATIVOS DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS.

Estado analítico comparativo del ejercicio del Presupuesto de Egresos por Objeto del gasto.


ESTADO ANALÍTICO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS CON BASE EN DEVENGADO

Clasificación por Objeto de Gasto Ejercicio 2015 comparativo con 2014

(Pesos)

Capítulo/Concepto 2014 2015

Variaciones respecto a:

Presupuesto Aprobado 2015

Variació

n Real*

Devengado Aprobado Devengado Importe % %

Servicios Personales 86,929,540.00 87,760,054.00 84,507,702.61 3,252,351.39 3.7 -5.1

Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 32,843,610.17 37,029,066.00 35,651,207.70 1,372,067.30 3.7 6.0

Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio 10,580,529.15 10,795,992.00 10,395,938.40 400,096.60 3.7 -4.0

Remuneraciones Adicionales y Especiales 4,958,158.33 15,436,431.00 14,864,358.42 572,067.58 3.7 192.8

Seguridad Social 5,814,249.44 5,507,091.00 5,302,928.26 204,087.74 3.7 -10.9

Otras Prestaciones Sociales y Económicas 16,170,362.27 15,942,730.00 15,351,889.38 590,830.62 3.7 -7.3

Previsiones - 2,484,540.00 2,392,504.42 92,077.58 3.7 100.0

Pago de Estímulos a Servidores Públicos 16,562,630.64 564,204.00 548,876.04 21,123.96 3.7 -96.8

Materiales y Suministros 5,683,788.00 8,051,925.61 7,386,557.23 665,368.38 8.3 26.9

Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos Oficiales

3,406,496.21 3,522,429.51 2,995,933.41 526,496.10 14.9 -14.1

Alimentos y Utensilios 305,663.27 378,916.00 640,829.87 -261,913.87 -69.1 104.7

Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización

9,858.26 28,215.00 25,921.45 2,293.55 8.1 156.8

Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 734,813.26 2,050,685.00 1,597,965.26 452,719.74 22.1 112.4

Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 129,478.24 492,734.00 318,257.92 174,476.08 35.4 140.0

Combustibles, Lubricantes y Aditivos 401,717.34 492,029.00 629,616.85 -137,587.85 -28.0 53.1

Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos

291,835.40 618,700.00 761,883.21 -143,183.21 -23.1 154.9

Materiales y Suministros para Seguridad 28,844.29 0.00 0.00 0.00 0.00 -100.0

Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 375,081.73 468,217.10 416,149.26 52,067.84 11.1 8.3

Servicios Generales 24,936,227.86 48,342,138.04 44,373,419.29 3,968,718.75 8.2 73.8

Servicios Básicos 1,609,639.55 2,127,085.00 1,929,441.51 197,643.49 9.3 17.1

Servicios de Arrendamiento 679,456.55 2,392,807.70 1,432,830.36 959,977.34 40.1 105.9

Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios

10,827,945.53 24,530,585.38 26,037,631.87 -1,507,046.49 -6.1 134.8

Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 1,574,481.46 1,303,816.00 1,439,921.42 -136,105.42 -10.4 -10.7

Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación

6,195,275.21 8,801,683.00 6,171,499.50 2,630,183.50 29.9 -2.7

Servicios de Comunicación Social y Publicidad 33,263.87 235,740.00 243,180.91 -7,440.91 -3.2 613.9

Servicios de Traslado y Viáticos 1,150,344.28 3,815,537.18 3,627,737.27 187,799.91 4.9 208.0

Servicios Oficiales 674,393.81 318,665.60 299,792.69 18,872.91 5.9 -56.6

Otros Servicios Generales 2,191,427.60 4,816,218.18 3,191,383.75 1,624,834.43 33.7 42.2

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 1,285,336.00 3,581,203.86 2,127,944.83 1,453,259.03 40.6 61.7

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público

Transferencias al Resto del Sector Público

Subsidios y Subvenciones

Ayudas Sociales 1,285,336.00 3,581,203.86 2,127,944.83 1,453,259.03 40.6 61.7

Pensiones y Jubilaciones

Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos

Transferencias a la Seguridad Social

Donativos

Transferencias al Exterior

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 1,037,640.00 12,397,891.59 11,367,867.23 954,357.80 7.7 969.9

Mobiliario y Equipo de Administración 550,550.50 6,265,705.19 7,084,978.17 -819,272.98 -13.1 1156.7

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 487,089.50 5,617,772.40 3,943,463.13 1,674,309.27 29.8 690.6

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 0.00

Vehículos y Equipo de Transporte 0.00 70,000.00 0.00 70,000.00 100 0

Equipo de Defensa y Seguridad 0.00

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 0.00 244,414.00 215,092.49 29,321.51 12.0 100

Activos Biológicos 0.00

Bienes Inmuebles 0.00

Activos Intangibles 0.00 200,000.00 124,333.44 0.00 100 100

Inversión Pública

56

UNIVERSIDAD DEL CARIBE ESTADO ANALÍTICO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS

CON BASE EN DEVENGADO Clasificación por Objeto de Gasto

Ejercicio 2015 comparativo con 2014 (Pesos)

Capítulo/Concepto 2014 2015

Variaciones respecto a:

Presupuesto Aprobado 2015

Variació

n Real*


Obra Pública en Bienes de Dominio Público

Obra Pública en Bienes Propios

Proyectos Productivos y Acciones de Fomento

Inversiones Financieras y Otras Provisiones

Inversiones para el Fomento de Actividades Productivas

Acciones y Participaciones de Capital

Compra de Títulos y Valores

Concesión de Préstamos

Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos

Otras Inversiones Financieras

Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales

Participaciones y Aportaciones

Participaciones

Aportaciones

Convenios

Deuda Pública

Amortización de la Deuda Pública

Intereses de la Deuda Pública

Comisiones de la Deuda Pública

Gastos de la Deuda Pública

Costo por Coberturas

Apoyos Financieros

Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS)

Total 119,872,531.86 160,133,213.10 149,763,491.19 10,294,055.35 6.4 22.0


57

Estado analítico del ejercicio del Presupuesto de Egresos en clasificación por Tipo de Gasto.

UNIVERSIDAD DEL CARIBE ESTADO ANALÍTICO COMPARATIVO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS

CON BASE EN DEVENGADO Clasificación Económica


Concepto 2014 2015

Variaciones respecto a: Presupuesto Aprobado 2015

Variación

Real*


Gastos Corrientes 118,127,671.34 147,735,321.51 138,395,623.96 9,399,697.55 6.7 14.4

Gastos de Capital 1,774,860.52 12,397,891.59 11,367,867.23 1,030,024.36 9.1 536.2

Amortizaciones de la Deuda Pública

Total 119,872,531.86 160,133,213.10 149,763,491.19 10,369,721.91 6.9 22.0


58

Estado analítico comparativo del ejercicio del Presupuesto de Egresos en clasificación Administrativa

UNIVERSIDAD DEL CARIBE ESTADO ANALÍTICO COMPARATIVO DEL EJERCICIO DEL GASTO PROGRAMABLE

CON BASE EN DEVENGADO Clasificación Administrativa


Entidad 2014 2015


Variación Real *


Rectoría 56,369,789.00 74,039,925.77 66,698,471.38 7,341,454.39 9.9 15.5

Secretaría Académica 20,782,008.00 29,315,545.14 24,667,818.64 4,647,726.50 15.9 15.9

Coordinación Administrativa 37,310,233.86 50,968,628.19 52,976,979.41 -2,008,351.22 -3.9 38.7

Secretaría de Planeación y Desarrollo Institucional 5,410,501.00

5,809,114.00 5,420,221.76 388,892.24

6.7 -2.2

Total 119,872,531.86 160,133,213.10 149,763,491.19 10,369,721.91 6.5 22.0

* Factor de deflactación 1.0240

Deflactado con el Índice de Precios Promedio del Consumidor de la ciudad de Chetumal, Q. Roo.

Las cifras pueden presentar diferencias por redondeos.

59

Estado analítico del ejercicio del Presupuesto de Egresos en clasificación Funcional


ESTADO ANALÍTICO COMPARATIVO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS CON BASE EN DEVENGADO

Clasificación Funcional Ejercicio 2015 comparativo con 2014

(Pesos)

Finalidad/Función 2014 2015


Variación Real*


Gobierno

Legislación

Justicia

Coordinación de la Política de Gobierno

Relaciones Exteriores

Asuntos Financieros y Hacendarios

Seguridad Nacional

Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior

Otros Servicios Generales

Desarrollo Social 119,872,531.86 160,133,213.10 149,763,491.19 10,369,721.91 6.5 22.0

Protección Ambiental

Vivienda y Servicios a la Comunidad

Salud

Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales

Educación 119,872,531.86 160,133,213.10 149,763,491.19 10,369,721.91 6.5 22.0

Protección Social

Otros Asuntos Sociales

Desarrollo Económico

Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General

Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza

Combustibles y Energía

Minería, Manufacturas y Construcción

Transporte

Comunicaciones

Turismo

Ciencia, Tecnología e Innovación

Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos

Otros

Transacciones de la Deuda Pública / Costo Financiero de la Deuda

Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Ordenes de Gobierno

Saneamiento del Sistema Financiero

Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores

Total 119,872,531.86 160,133,213.10 149,763,491.19 10,369,721.91 6.5 22.0


60

ESTADO ANALÍTICO DE AVANCE FINANCIERO DE PROGRAMAS Y PROYECTOS DE INVERSIÓN.

ENTE PÚBLICO DEL ESTADO DE QUINTANA ROO ESTADO ANALÍTICO DE AVANCES FINANCIERO DE PROGRAMAS Y PROYECTOS DE INVERSIÓN

Programas y Proyectos de Inversión Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2015

(Pesos)

Programa Programa Presupuestario / Proyecto Aprobado Ampliación (Reducción)

Modificado Comprometido Devengado Pagado Subejercicio

universidad del caribe - secretaría de finanzas …€¦ · distribuidos en modalidades...

Documents