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INFORME DE EJECUCIÓN

Julio, agosto y septiembre 2019

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PRESUPUESTARIA

Prof. Eduardo Valdebenito

Director General de Planificación y Evaluación Universitaria

Mgter. Juan De Dios González

Subdirector de Planificación

Prof. Pablo Montenegro

Subdirector de Evaluación

Licda. Esther de Robles

Jefa de Presupuesto

Colaboradores:

Mgter. Miriam E. Vásquez Licdo. Lorenzo Mendoza

Planificador Planificador

Licda. Griselda de Luna Mgter. Yiniva Guevara


Sra. Wendy Herman Licda. Lesly Pérez


Licda. Nidia Aguilar

Planificador

Apoyo Logístico:

Licda. Gloria Chaverra

Indira Arroyaves

DIRECCIÓN GENERAL DE PLANIFICACIÓN Y EVALUACIÓN UNIVERSITARIA

CONTENIDO

❖ Introducción ..………………………………………………………………........…1 ❖ Objetivo Institucional …………...……….……………..……………….………... 2 ❖ Funciones Principales ………………….………….…………………..………… 2 ❖ Misión, Visión y Valores ……..…………………………..……….……...…........ 3 A. Recursos presupuestarios y su distribución ……………………….…..……… 4 B. Estructura del presupuesto de ingresos y egresos …………………………… 5

C. Presupuesto de ingresos ………………………………………………………… 6

D. Ejecución de los ingresos …………………………………………………………9

E. Ejecución del presupuesto de funcionamiento e inversión …………………. 13

E.1 Ejecución por grupo de gastos …………………………………………..... 14

E.2 Inversiones ……………………………………………..………..……..…… 16

❖ CUADROS, TABLAS Y GRÁFICAS

• Cuadro 1. Presupuesto aprobado de la Universidad de Panamá,

según tipo año: 2019 ……...……………..……………….…………….….…4

• Gráfica 1. Presupuesto para la Universidad de Panamá: año 2019 ........ 4

• Cuadro 2. Presupuesto de ingresos y egresos de la Universidad

de Panamá: año 2019 ………………………………………………….…….. 5

• Cuadro 3. Desglose de ingresos : Julio 2019 ………………….….….……. 6

• Gráfica 2. Ingresos mes de julio 2019 …………………………….…….….. 6

• Cuadro 4. Desglose de ingresos: Agosto 2019 ……………………......….. 7

• Gráfica 3. Ingresos mes de agosto 2019 …………………..…..…….…….. 7

• Cuadro 5. Desglose de ingresos: Septiembre 2019 …………………...….. 8

• Gráfica 4. Ingresos mes de septiembre 2019 ………………………..…….. 8

• Cuadro 6. Desglose ejecución de ingresos: Julio 2019.………..……….... 10

• Cuadro 7. Desglose ejecución de ingresos: Agosto 2019 …………….….. 11

• Cuadro 8. Desglose ejecución de ingresos: Septiembre …………….…… 12

• Gráfica 5. Ejecución presupuestaria de la Universidad de Panamá,

según tercer trimestre 2019 …………………………….…………………... 13

• Cuadro 9. Ejecución presupuestaria del gasto según tipo y grupo

de funcionamiento al 31 de julio de 2019 …………………………..…….. 17


de funcionamiento al 31 de agosto de 2019 ……………………….…….. 18


de funcionamiento al 30 de septiembre de 2019 ………………….…….. 19

• Cuadro 12. Ejecución presupuestaria de inversiones según

proyecto al 30 de septiembre de 2019 ………………………….…….….. 20

1

INTRODUCCIÓN

El presente Informe de Ejecución Presupuestaria, correspondiente a los meses de

julio, agosto y septiembre 2019, ha sido elaborado en cumplimiento a las Normas

Generales de Administración Presupuestaria contempladas en la Ley No. 67 del

13 de diciembre de 2018 del Presupuesto General del Estado de la República de

Panamá.

Por medio del presente informe, podemos observar en detalle los recursos

asignados y devengados de la Universidad de Panamá.

El análisis del presupuesto realizado mes a mes permite medir el logro de los

objetivos, metas y estrategias planificadas, los que se encuentran plasmados en

el Plan Operativo Anual de cada unidad, vinculado al Plan de Desarrollo

Institucional, las cuales que van orientadas al mejoramiento continuo de la

enseñanza-aprendizaje a nivel superior que oferta nuestra primera casa de

estudios a nivel nacional.

Cabe señalar que la información suministrada mediante las tablas, los cuadros y

las gráficas, funciona como material y/o herramienta de consulta para estudiantes,

profesionales, entidades públicas y privadas; interesadas en conocer datos sobre

la administración y la planificación de los recursos con los cuales opera la máxima

autoridad de estudio a nivel superior del país.

2

OBJETIVO INSTITUCIONAL:

Ley 24 del 14 de julio de 2005, en el Artículo 7, se describe los Objetivos de la

Institución, que a continuación se menciona:

Artículo 7: La Universidad de Panamá tiene como fines principales:

• Difundir los aspectos culturales y promover la creación de una nueva cultura.

• Fomentar el respeto de los derechos humanos, el progreso social, el ambiente y el

desarrollo sostenible.

• Fomentar el pensamiento crítico y el espíritu emprendedor.

• Formar recursos humanos dotados de conciencia social para el desarrollo del país y

en aras del fortalecimiento de la soberanía nacional.

• Fomentar la generación del conocimiento y su transferencia de manera crítica a la

sociedad.

• Fomentar la evaluación de la calidad en la realización de sus funciones.

• Apoyar y estimular el sector público y privado en el proceso de actualización e

innovación tecnológica, para contribuir al desarrollo nacional.

• Fomentar los principios de equidad y de justicia social.

• Inventar nuevos instrumentos ideológicos y estratégicos que puedan resolver las

crisis sociales.

FUNCIONES PRINCIPALES:

Mediante la Ley 24 del 14 de julio de 2005, en el Artículo 7, se describe las funciones

principales de la Universidad de Panamá, que a la letra dice:

Artículo 7: Para el cumplimiento de sus fines, la Universidad de Panamá tendrá

funciones de docencia, investigación, extensión, producción y servicios especializados.

3

• Formar profesionales y ciudadanos fundamentadoen los más altos estándares de calidad, íntegros,humanistas, innovadores, con compromiso social yconciencia crítica nacional, que coadyuven en latransformación de una sociedad incluyente yequitativa, bajo la orientación del desarrollohumano, la sostenibilidad ambiental y el principio dela Educación Superior como bien público social,derecho humano y deber del Estado.

MISIÓN

• Consolidar la Universidad como la principalinstitución de Educación Superior del país, líder enla formación de profesionales de calidad, basada enun alto perfil docente, investigación pertinente,vinculación con la sociedad, innovación,internacionalización, producción científica ytecnológica, con una oferta académica acreditada yreferente para el desarrollo nacional, fortalecidacomo un espacio de encuentro y de reflexión depaís.

VISIÓN

• La Universidad de Panamá, como regente de laeducación superior en Panamá, tiene los siguientesvalores institucionales: equidad, justicia, integridad,tolerancia, respeto, identidad nacional, solidaridad,responsabilidad, transparencia, compromiso yexcelencia.

VALORES

4

A. RECURSOS PRESUPUESTARIOS Y SU DISTRIBUCIÓN:

El presupuesto de la Universidad de Panamá para la vigencia fiscal 2019, fue aprobado

mediante la Ley 67 del 13 de diciembre de 2018, la cual fue divulgada en Gaceta Oficial No.

28675-B, por un monto total de B/. 286 743 890, donde B/.264 960 290 fueron asignados

para los gastos de funcionamiento, representando el 92% del presupuesto total y

B/.21 783 600 para la inversión, es decir el 8% restante del monto asignado.

CUADRO 1. PRESUPUESTO APROBADO DE LA UNIVERSIDAD DE PANAMÁ, SEGÚN TIPO:

AÑO 2019

FUENTE

PRESUPUESTO

APROBADO

MONTO %

Distribución

TOTAL 286,743,890 100

FUNCIONAMIENTO 264,960,290 92

INVERSIONES 21,783,600 8 Fuente: Ley No. 67 del 13 de diciembre de 2018

GRÁFICA 1

264,960,290

21,783,600

PRESUPUESTO PARA LA UNIVERSIDAD DE PANAMÁ: AÑO 2019

FUNCIONAMIENTO INVERSIÓN

5

B. ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS:

De acuerdo con las necesidades y objetivos formulados por cada unidad, se estructura el

presupuesto de ingresos y egresos de la institución, el cual se detalla a continuación:

CUADRO 2. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS DE LA UNIVERSIDAD DE PANAMÁ:

AÑO 2019

Detalle 2019

INGRESOS 286,743,890

Ingresos Corrientes 264,960,290

Propios 5,184,700 Aporte Estatal 242,797,270 Autogestión 16,978,320 Ingresos de Capital 21,783,600

EGRESOS 286,743,890

FUNCIONAMIENTO 264,960,290

Dirección y Administración General 88,283,544 Educación Superior 161,011,507 Investigaciones 11,536,704 Extensión Cultural 4,128,535

INVERSIÓN 21,783,600

Dirección y Administración General 20,533,600 Extensión Cultural 1,250,000

Fuente: Ley No. 67 del 13 de diciembre de 2018.

6

C. PRESUPUESTO DE INGRESOS:

Según el presupuesto ley asignado, podemos señalar que el monto total autorizado para

la vigencia fiscal 2019 es por B/. 286 743 890, de los cuales se ha recaudado en el mes

de julio un monto de B/. 24 097 496, en agosto B/. 22 644 817 y septiembre

B/. 22 406 885, tal cual se puede observar en los cuadros y gráficas que se detallan a

continuación:

CUADRO 3. DESGLOSE DE INGRESOS: JULIO 2019

Presupuesto

Modificado

B/.

Asignado

Acumulado

B/.

Recaudado

B/.

Recaudado Acumulado

B/.

286,743,890 176,970,190 24,097,496

135,205,847

Fuente: Dir. de Finanzas

GRÁFICA 2

0

50000000

100000000

150000000

200000000

250000000

300000000

350000000

PRESUPUESTOMODIFICADO

ASIGNADOACUMULADO

RECAUDADOACUMULADO

MENSUAL RECAUDADO

INGRESOS MES DE JULIO 2019

7

CUADRO 4. DESGLOSE DE INGRESOS: AGOSTO 2019

Presupuesto

Modificado

B/.

Asignado

Acumulado

B/.

Recaudado

B/.

Recaudado Acumulado

B/.

286,743,890 197,359,247 22,644,817

157,850,664


GRÁFICA 3

0

50000000

100000000

150000000

200000000

250000000

300000000

350000000


ASIGNADOACUMULADO

RECAUDADOACUMULADO

MENSUAL RECAUDADO

INGRESOS MES DE AGOSTO 2019

8

CUADRO 5. DESGLOSE DE INGRESOS: SEPTIEMBRE 2019

Presupuesto

Modificado

B/.

Asignado

Acumulado

B/.

Recaudado

B/.

Recaudado Acumulado

B/.

286,743,890 220,237,419 22,406,885

180,257,548


GRÁFICA 4

0

50000000

100000000

150000000

200000000

250000000

300000000

350000000


ASIGNADOACUMULADO

RECAUDADOACUMULADO

MENSUAL RECAUDADO

INGRESOS MES DE SEPTIEMBRE 2019

9

D. EJECUCIÓN DE LOS INGRESOS

Podemos señalar que el ingreso total aprobado para la ejecución de programas y

proyectos planificados, dentro de las diferentes unidades de la Universidad de

Panamá es por B/. 286 743 890. Entre los diversos rubros que conforman los

ingresos de la institución, se encuentran los siguientes:

Ingresos Corrientes: con un monto total de B/. 249 365 570, es decir un 94% de los

ingresos totales, y está conformado por los ingresos propios, los cuales se adquieren

de los arrendamientos, impresos y formularios, productos procesados de cafetería,

bienestar estudiantil, matrícula, recargo y laboratorio, entre otros. Siendo matrícula,

recargo y laboratorio el rubro con la mayor suma en el presupuesto ley

por B/. 2 345 300, y mostrando una recaudación acumulada de B/. 3 560 566 en el

mes de septiembre, siendo este el más representativo (ver cuadro 6, 7 y 8).

Por otro lado, podemos mencionar que el aporte estatal constituye el 91%, es decir

B/. 244 180 870 de los ingresos totales que cuenta la Universidad de Panamá para

su normal funcionamiento para la vigencia 2019. Al mes de julio el monto acumulado

fue por B/. 105 841 858, con una variación negativa de B/. 39 078 429. Dicha

variación se mantuvo en los meses siguientes de agosto y septiembre.

Los ingresos por autogestión representan un 6% del monto autorizado, con una

recaudación acumulada por B/. 7 345 300, reflejando una diferencia por recaudar de

B/. 5 275 002 en el mes de julio. Al mes de septiembre el monto pendiente por

recaudar muestra una baja, siendo la cifra por recaudar de B/. 4 974 906.

10

CUADRO 6. UNIVERSIDAD DE PANAMÁ


DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO

DESGLOSE EJECUCIÓN DE INGRESOS - JULIO 2019

TIPO / FUENTE

PRESUPUESTO VARIACIÓN

MODIFICADO

(1)

ASIGNADO

(2)

RECAUDADO Absoluta Relativa

MENSUAL

(3)

ACUMULADO

(4) 5=(4-2) 6=(5/2*100)

TOTAL… 286,743,890 176,970,190 24,097,497 135,205,846 -41,764,344 -24

FUNCIONAMIENTO 266,343,890 160,650,190 21,847,497 117,055,846 -43,594,344 -27

Ingresos Corrientes 249,365,570 148,029,888 20,481,706 109,710,546 -38,319,342 -26

Propios 5,184,700 3,109,601 242,033 3,868,688 759,087 24

Arrendamiento 527,900 307,944 54,969 311,604 3,660 1

Impresos y Formularios 100 100 11 46 -54 -54

Productos Procesados Cafetería 1,170,600 682,850 52,778 382,718 -300,132 -44

Bienestar Estudiantil 66,500 38,794 451 48,483 9,689 25

Matrícula, Recargo, Laboratorio 2,345,300 1,453,336 32,146 2,149,621 696,285 48

Tasas 885,800 516,621 78,937 687,527 170,906 33

Otros Ingresos Varios 188,500 109,956 22,741 288,689 178,733 163

Aporte Estatal 244,180,870 144,920,287 20,239,673 105,841,858 -39,078,429 -27

Autogestión 16,978,320 12,620,302 1,365,791 7,345,300 -5,275,002 -42

Ingresos por Ventas de Bienes 2,583,300 1,807,580 213,424 1,145,700 -661,880 -37

Ingresos por Ventas de Servicios 3,000,000 1,750,000 198,449 1,205,260 -544,740 -31

Derechos 7,927,420 6,688,771 841,523 4,273,147 -2,415,624 -36

Ingresos Varios 3,467,600 2,373,951 112,395 721,193 -1,652,758 -70

Inversión 20,400,000 16,320,000 2,250,000 18,150,000 1,830,000 11

Venta de Activos 15,900,000 12,720,000 0 15,900,000 3,180,000 25

Saldo en Banco 4,500,000 3,600,000 2,250,000 2,250,000 -1,350,000 -38

Fuente: Dir, de Finanzas

11




DESGLOSE EJECUCIÓN DE INGRESOS - AGOSTO 2019

TIPO / FUENTE


MODIFICADO

(1)

ASIGNADO

(2)


MENSUAL

(3)

ACUMULADO

(4) 5=(4-2) 6=(5/2*100)

TOTAL… 286,743,890 197,359,247 22,644,817 157,850,663 -39,508,584 -20

FUNCIONAMIENTO 266,343,890 181,039,247 22,644,817 139,700,663 -41,338,584 -23


Propios 5,184,700 3,456,410 1,689,541 5,558,229 2,101,819 61

Arrendamiento 527,900 351,936 46,843 358,447 6,511 2



Bienestar Estudiantil 66,500 44,336 25,766 74,249 29,913 67

Matrícula, Recargo, Laboratorio 2,345,300 1,563,536 1,271,513 3,421,134 1,857,598 119

Tasas 885,800 590,438 97,793 785,320 194,882 33


Aporte Estatal 244,180,870 164,386,301 19,460,576 125,302,434 -39,083,867 -24

Autogestión 16,978,320 13,196,536 1,494,700 8,840,000 -4,356,536 -33



Derechos 7,927,420 6,831,005 924,051 5,197,198 -1,633,807 -24

Ingresos Varios 3,467,600 2,447,451 153,189 874,383 -1,573,068 -64

Inversión 20,400,000 16,320,000 0 18,150,000 1,830,000 11

Venta de Activos 15,900,000 12,720,000 0 15,900,000 3,180,000 25

Saldo en Banco 4,500,000 3,600,000 0 2,250,000 -1,350,000 -38


12




DESGLOSE EJECUCIÓN DE INGRESOS - SEPTIEMBRE 2019

TIPO / FUENTE


MODIFICADO

(1)

ASIGNADO

(2)


MENSUAL

(3)

ACUMULADO

(4) 5=(4-2) 6=(5/2*100)

TOTAL… 286,743,890 220,237,419 22,406,885 180,257,549 -39,979,870 -18

FUNCIONAMIENTO 266,343,890 203,917,419 21,570,224 161,270,888 -42,646,531 -21


Propios 5,184,700 4,043,719 362,085 5,920,316 1,876,597 46

Arrendamiento 527,900 395,928 36,149 394,596 -1,332 0



Bienestar Estudiantil 66,500 49,878 3,049 77,298 27,420 55

Matrícula, Recargo, Laboratorio 2,345,300 1,914,236 139,432 3,560,566 1,646,330 86

Tasas 885,800 664,255 98,281 883,602 219,347 33


Aporte Estatal 244,180,870 184,853,575 20,002,919 145,305,353 -39,548,222 -21

Autogestión 16,978,320 15,020,125 1,205,220 10,045,219 -4,974,906 -33



Derechos 7,927,420 7,481,505 671,626 5,868,823 -1,612,682 -22

Ingresos Varios 3,467,600 2,970,540 146,836 1,021,219 -1,949,321 -66

Inversión 20,400,000 16,320,000 836,661 18,986,661 2,666,661 16

Venta de Activos 15,900,000 12,720,000 15,900,000 3,180,000 25

Saldo en Banco 4,500,000 3,600,000 836,661 3,086,661 -513,339 -14


13

E. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES

El presupuesto de gastos para los fondos de funcionamiento e inversión para la

vigencia fiscal 2019, es por B/. 286 743 890, de acuerdo con esta cifra podemos

señalar que para el mes de julio la ejecución presupuestaria en funcionamiento fue

de B/. 130 323 365 representando así un 80% de ejecución, al mes de agosto B/.

151 138 873 un 83% y para el mes de septiembre B/. 171 485 349 con un 84% de

ejecución presupuestaria, el cual representa dentro del tercer trimestre 2019 el mes

con mayor ejecución.

GRÁFICA 5


B/. 130,323,365

B/. 151,138,873

B/. 171,485,349

Ejecución Presupuestaria de la Universidad de Panamá, según tercer trimestre 2019

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

14

E.1 Ejecución por Grupo de Gastos:

• Servicios Personales:

Este grupo de gasto está conformado por los servicios prestados por

parte del personal fijo, transitorio y personal contingente, incluye

sueldos ordinarios, salarios, sobresueldos y toda otra remuneración en

efectivo para el mes de julio tuvo una ejecución del 86.7% (B/.

116 844 065), agosto el 88% (B/. 134 802 710) y para el mes de

septiembre el 90% (152 566 423). Ver cuadros 9, 10 y 11.

• Servicios No Personales:

Este grupo abarca los gastos por conceptos de servicios de carácter

personal y por el uso de bienes muebles e inmuebles como, por

ejemplo: servicios públicos, publicidad, impresión y encuadernación,

fletes, alquiler de edificios, de terrenos y equipos, servicios contratados

para mantenimiento y reparación. Para el mes de julio este grupo de

gasto tuvo un 51% (B/. 7 638 149) de ejecución, agosto un 59%

(B/. 9 075 018) y septiembre un 65% (B/. 10 576 277). Ver cuadros 9,

10 y 11.

• Materiales y Suministros:

Dicho grupo abarca la compra de artículos, materiales y bienes en

general, que se consumen para llevar a cabo las metas y objetivos de

los programas presupuestarios. Para el mes de julio obtuvo un 32.5%

(B/. 1 771 624), agosto el 38% (B/. 2 102 432) y septiembre presentó

una ejecución presupuestaria del 40% (B/. 442 962). Ver cuadros 9,

10 y 11.

15

• Maquinaria y Equipo:

Incluye todos los egresos por adquisición de maquinaria y/o equipo, así

como las de accesorios y gastos de transporte. Para el mes de julio

presentó una ejecución presupuestaria de 28.5% (B/. 257 141), agosto

con un 36.5% (B/. 375 578) y septiembre con 40% (B/. 442 962). Ver

cuadros 9, 10 y 11.

• Inversión Financiera:

Son los gastos por adquisición de bienes inmuebles, valores de crédito,

acciones y títulos que otorgan propiedad, egresos por préstamos

otorgados, como también la compra de existencias y adquisición de

otros activos financieros. Dentro del mes de julio la ejecución fue por

un monto de B/. 782 736, es decir un 35.9%, agosto con un 42.3% (B/.

930 121) y septiembre con 48.2% (B/. 1 179 533). Ver cuadros 9, 10 y

11.

• Transferencias Corrientes:

Incluye los gastos corrientes a favor de personas y de empresas

públicas y privadas, que no implican una contraprestación de servicios

o adquisición de bienes. También abarca los desembolsos para:

pensiones y jubilaciones; indemnizaciones; becas de estudio; subsidios

a instituciones privadas y a instituciones públicas; contribuciones a la

seguridad social; transferencias al exterior y créditos reconocidos por

transferencias corrientes. Para el mes de julio este grupo de gasto

presentó un 71.8% de ejecución (B/. 3 029 650), el mes de agosto con

78.2% (B/. 3 853 014) y en septiembre un 54.1% (B/. 4 229 063). Ver

cuadros 9, 10 y 11.

16

E.2 Inversiones:

Los recursos presupuestarios asignados para inversión, cuyo presupuesto ley

para la institución es de B/. 21 783 600, han sido distribuidos para proyectos

de construcciones educativas con un monto de B/. 14 643 100,

construcciones administrativas con B/. 5 890 500 y seguimiento de proyectos

de inversión con una asignación de B/. 1 250 000.

Dentro de los proyectos de construcciones educativas, sobresale con un

96.07% de ejecución el proyecto de Extensión Docente de Darién cuya

asignación fue de B/. 1 500 000. En las construcciones administrativas resalta

el proyecto de nuevas instalaciones de la Secretaría General con un 66.08%

de ejecución y una asignación total de B/. 200 000 y en los proyectos de

seguimiento podemos mencionar el proyecto de capacitación internacional de

verano, cuya asignación fue de B/. 100 000, el cual cuenta con el 65.52% de

ejecución (ver cuadro 12).

17



EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GASTO SEGÚN TIPO Y GRUPO FUNCIONAMIENTO

AL 31 DE JULIO DEL 2019

PORCENTAJE

DE

CÓDIGO TIPO/GRUPO PRESUPUESTO LEY MODIFICADO ASIGNADO COMPROMISO DEVENGADO PAGADO EJECUCIÓN

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9=7/5)

TOTAL 286,743,890 286,743,890 184,203,816 139,087,082 134,322,168 133,117,613 72.9

FUNCIONAMIENTO 264,960,290 264,960,290 162,420,216 132,838,047 130,323,365 129,765,295 80.2

0 Servicios Personales 235,111,900 231,285,054 134,730,106 116,889,400 116,844,065 116,844,065 86.7

1 Servicios No Personales 19,878,312 19,870,458 14,937,479 8,865,471 7,638,149 7,361,132 51.1

2 Materiales y Suministros 6,279,878 6,126,065 5,457,209 2,323,964 1,771,624 1,624,860 32.5

3 Maquinaria y Equipo 0 900,901 900,901 394,067 257,141 229,591 28.5

4 Inversión Financiera 2,621,400 2,522,775 2,177,640 1,304,877 782,736 712,664 35.9

5 Construcción por Contrato 0 224 224 0 0 0 0.0

6 Transferencias Corrientes 1,068,800 4,254,813 4,216,657 3,060,268 3,029,650 2,992,983 71.8

INVERSIÓN………….. 21,783,600 21,783,600 21,783,600 6,249,035 3,998,803 3,352,318 18.4

Fuente: Dirección de Finanzas

18




AL 31 DE AGOSTO DEL 2019

PORCENTAJE

DE


(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9=7/5)

TOTAL 286,743,890 286,743,890 203,857,834 161,680,175 155,611,286 155,010,402 76.3

FUNCIONAMIENTO 264,960,290 264,960,290 182,074,234 154,229,123 151,138,873 150,696,938 83.0




3 Maquinaria y Equipo 0 1,029,841 1,029,841 624,450 375,578 344,075 36.5

4 Inversión Financiera 2,621,400 2,514,883 2,199,748 1,508,360 930,121 869,179 42.3



INVERSIÓN………….. 21,783,600 21,783,600 21,783,600 7,451,052 4,472,413 4,313,464 20.5


19




AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2019

PORCENTAJE

DE


(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9=7/5)

TOTAL 286,743,890 286,743,490 224,750,290 183,355,622 176,581,454 175,718,506 78.6

FUNCIONAMIENTO 264,960,290 264,959,890 202,966,690 174,834,851 171,485,349 170,851,342 84.5




3 Maquinaria y Equipo 0 1,107,358 1,107,358 782,103 442,962 400,637 40.0

4 Inversión Financiera 2,621,400 2,446,476 2,446,476 1,887,109 1,179,533 997,487 48.2



INVERSIÓN………….. 21,783,600 21,783,600 21,783,600 8,520,771 5,096,105 4,867,164 23.4


20


DIRECCION GENERAL DE PLANIFICACIÓN Y EVALUACIÓN UNIVERSITARIA

DEPARTEMENTO DE PRESUPUESTO

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INVERSIONES SEGÚN PROYECTO

AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2019

PARTIDA 190.1 PROYECTO (1)

PRESUPUESTO LEY 2019

(2)

PRESUPUESTO MODIFICADO

ANUAL (3)

PRESUPUESTO MODIFICADO ASIGNADO

(4)

COMPROMETIDO (5)

DEVENGADO (6)

PAGADO (7)

SALDO A LA FECHA

% (6/ 4)

CO

DIG

O S

INIP

AR

EA

DE

EN

TID

AD

PR

OG

RA

MA

SU

B-P

RO

AC

T

FU

EN

TE

OB

JE

TO

TOTAL 21,783,600 21,783,600 21,783,600 8,520,771 5,096,105 4,867,164 13,262,828 23.39

190.1. Construcciones Educativas 14,643,100 12,312,826 12,312,826 5,146,314 2,861,313 2,719,118 7,166,512 23.24

1 02 36 001 301/314/320/334/340/350/380 Equipamiento

Biblioteca Simón Bolívar

1,383,600 1,383,600 1,383,600 1,126,968 498,763 399,061 256,633 36.05

0 01 05 121 331/512 Investigación Agropecuaria

114,500 157,203 157,203 101,932 92,119 92,119 55,271 58.60 1 01 06 121 512 Facultad de

Arquitectura 200,000 229,483 229,483 15,571 1,096 1,097 213,912 0.48

1 01 07 121 512 Mejoramiento de

la Facultad de Odontología 100,000 88,290 88,290 53,914 53,913 42,113 34,376 61.06

1 01 14 121 512 Extensión

Docente de Darién 1,500,000 1,042,537 1,042,537 1,006,932 1,001,533 1,001,533 35,605 96.07

1 01 17 121 512 Centro Regional de Panamá Oeste 150,000 12,916 12,916 4,668 4,668 4,668 8,248 36.14

1 01 18 121 512 Extensión

docente de Aguadulce 150,000 5,583 5,583 5,581 0 0 2 0.00

1 01 19 121 512 Centro Regional de Veraguas 100,000 19,250 19,250 0 0 0 19,250 0.00

Continúa Cuadro 12 …

21



(2)

PRESUPUESTO MODIFICADO ANUAL

(3)

PRESUPUESTO

MODIFICADO ASIGNADO

(4)

COMPROMETIDO (5)

DEVENGADO (6)

PAGADO (7)

SALDO A LA FECHA

% (6/ 4)

CO

DIG

O S

INIP

AR

EA

DE

EN

TID

AD

PR

OG

RA

MA

SU

B-P

RO

AC

T

FU

EN

TE

OB

JE

TO

TOTAL 21,783,600 21,783,600 21,783,600 8,520,771 5,096,105 4,867,164 13,262,828 23.39

1 01 29 121 512 Facultad de Ciencias Agropecuarias

3,225,000 1,889,971 1,889,971 216,933 189,960 189,960 1,673,038 10.05 1 01 30 121 512 Facultad de Farmacia 85,000 102,523 102,523 70,011 19,976 29,966 32,512 19.48

1 01 32 121 512 Instalación del Centro Regional de Colón

85,000 3,146 3,146 964 0 0 2,182 0.00 1 01 36 121 512 Centro Regional de

Coclé 200,000 43,893 43,893 38,193 38,193 38,193 5,700 87.01 1 01 38 121 512 Facultad de Medicina 637,000 774,351 774,351 637,714 182,432 182,432 136,637 23.56 1 01 49 121 512 Gimnasio Auditorio

de CRU Bocas 723,000 564,142 564,142 449,967 43,300 43,300 114,175 7.68

1 01 50 121 512 Mejoras de Facultad

de Ciencias Naturales 175,000 335,654 335,654 184,425 146,795 125,015 151,229 43.73

1 01 51 121 512 Remodelación de la Fac. de Derecho

150,000 92,217 92,217 91,642 15,808 15,808 575 17.14 1 01 53 121 512 Facultad de

Economía 150,000 165,461 165,461 1,937 960 960 163,524 0.58

1 01 56 121 512/912 Aulas y Laboratorio en Coclé

200,000 200,000 200,000 0 0 0 200,000 0.00 1 01 57 121 512 Aulas Inteligentes

Bloomberg 100,000 125,000 125,000 64,998 0 0 60,002 0.00

1 01 58 121 512/912 Residencial Est. De Coclé

375,000 323,778 323,778 0 0 0 323,778 0.00 1 01 46 501 512 Centro Regional de

San Miguelito 1,500,000 1,500,000 1,500,000 166,696 151,764 151,764 1,333,304 10.12

1 01 54 501 512 Aulas y

Reparaciones de Laboratorios 1,500,000 1,480,989 1,480,989 398,591 273,970 273,970 1,082,397 18.50

1 01 55 501 277/339 Implementación

Clínica Prevención del Cáncer 1,500,000 1,519,011 1,519,011 387,380 129,766 110,862 1,131,630 8.54


22



(2)

PRESUPUESTO MODIFICADO

ANUAL (3)


(4)

COMPROMETIDO (5)

DEVENGADO (6)

PAGADO (7)

SALDO A LA FECHA

% (6/ 4)

CO

DIG

O S

INIP

AR

EA

DE

EN

TID

AD

PR

OG

RA

MA

SU

B-P

RO

AC

T

FU

EN

TE

OB

JE

TO

TOTAL 21,783,600 21,783,600 21,783,600 8,520,771 5,096,105 4,867,164 13,262,828 23.39

Construcciones Administrativas

5,890,500 8,306,053 8,306,053 3,092,586 2,069,159 1,988,125 5,213,466 24.91

1 02 01 121 512 Mejoramiento de la Cafetería 100,000 158,984 158,984 76,443 3,998 3,452 82,541 2.51

1 02 03 121 512 Mejoramiento del

Campus de Harmodio Arias 200,000 0 0 0 0 0 0 0.00

1 02 06 121 169/320/512 Rehabilitación General de Áreas Diversas

3,340,500 4,877,846 4,877,846 1,657,581 1,124,014 1,068,622 3,220,265 23.04 1 02 09 121 185 Investigación JICA-UP 0 4,095 4,095 0 0 0 4,095 0.00

1 02 10 121 512 Nuevas Instalaciones de Secretaria General

200,000 353,514 353,514 299,837 233,612 233,612 53,677 66.08

1 02 18 121 512 Centro de

Almacenamiento y Desechos Tóxicos 100,000 74,284 74,284 0 0 0 74,284 0.00

1 02 24 121 512 Mejoramiento Red de

Monitoreo de Amenazas Naturales 300,000 350,924 350,924 205,732 132,038 120,831 145,192 37.63

1 02 28 121 295/512

Vip-Up

Fortalecimiento de

C. 150,000 150,000 150,000 54,604 51,465 51,427 95,396 34.31

1 02 31 121 295/512

Oficina Dirección de

Servicios

Administrativos 100,000 1,384,497 1,384,497 764,920 506,140 492,409 619,577 36.56

1 02 32 121 512 Habilitación Usuarios

Especiales 500,000 324,788 324,788 9,598 0 0 315,190 0.00


23



(2)

PRESUPUESTO MODIFICADO ANUAL

(3)


(4)

COMPROMETIDO (5)

DEVENGADO (6)

PAGADO (7)

SALDO A LA FECHA

% (6/ 4)

CO

DIG

O S

INIP

AR

EA

DE

EN

TID

AD

PR

OG

RA

MA

SU

B-P

RO

AC

T

FU

EN

TE

OB

JE

TO

TOTAL 21,783,600 21,783,600 21,783,600 8,520,771 5,096,105 4,867,164 13,262,828 23.39

1 02 36 121 512

Equipamiento de la

Biblioteca Simón

Bolívar 200,000 200,000 200,000 7,578 6,779 6,779 192,421 3.39

1 02 41 121 512/912 Local de Vta. Con. Y

Prod. Hogar 300,000 227,121 227,121 16,293 11,113 10,993 210,828 4.89

1 02 57 121 512/912 Depósito de Prod.

Químicos 200,000 0 0 0 0 0 0 0.00

1 02 58 121 512/912 Depósito de Prod.

Químicos Los Santos 200,000 200,000 200,000 0 0 0 200,000 0.00

Seguimiento de

Proyectos de

Inversión 1,250,000 1,164,721 1,164,721 281,871 165,633 159,921 882,850 14.22

4 01 02 121 512

Mantenimiento

Oficina Ejecutora de

Programa 300,000 214,721 214,721 63,422 49,361 47,852 151,299 22.99

4 01 03 121 512/912 Restauración Fac.

Ciencias Naturales

850,000 850,000 850,000 120,750 50,750 50,750 729,250 5.97

4 01 04 121 512/912

Capacitación

Internacional de

Verano 100,000 100,000 100,000 97,699 65,522 61,319 2,301 65.52 Fuente: Dirección de Finanzas

universidad de panamÁ - up.ac.pa · 2 1. misiÓn formar profesionales y ciudadanos fundamentado en...

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