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UNIVERSIDAD AUTONOMA SAN FRANCISCO

ASIGNATURA : COMERCIO CORPORATIVO

SEPARATA 13 : Créditos comerciales

DOCENTE : Mgter. Elizabeth Medina Velásquez AREQUIPA – PERÚ 2015

ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERIA COMERCIAL Y

FINANCIERA

Mgter.ELIZABETH MEDINA VELASQUEZ 2

I. INTRODUCCIÓN

El uso del crédito comercial por parte de las empresas no financieras es un tema relativamente poco analizado. En términos generales, puede señalarse que no existe una teoría del crédito comercial única y uniforme. Por el contrario, los trabajos que tratan este tema analizan determinadas características del mismo, justificando por qué las empresas hacen uso de este recurso financiero y analizando las diferencias en los términos en que se establece.


II. DEFINICIÓN

Los Créditos Comerciales son montos de dinero en moneda nacional o extranjera que otorga el Banco a empresas de diverso tamaño para satisfacer necesidades de Capital de Trabajo, adquisición de bienes, pago de servicios orientados a la operación de la misma o para refinanciar pasivos con otras instituciones y proveedores de corto plazo y que normalmente es pactado para ser pagado en el corto o mediano plazo (hasta 4 años).


Su diferencia con los créditos de consumo tiene relación con la flexibilidad de pago, permitiendo prorrogar el pago de las cuotas y utilizar los fondos para las actividades propias de la empresa, tales como las señaladas antes. Asimismo los plazos pueden ser cortos, medianos o largos, dependiendo de las características de la operación que quien solicita el crédito desee desarrollar.


Para acceder a este tipo de financiamiento, las empresas deben proveer amplia información al banco respecto de sus operaciones y de los flujos de ingreso y gasto que genera, con el fin de garantizar el pago del crédito que se otorga.


Por lo mismo las empresas sin historia comercial o que no tengan balances auditados por terceros, enfrenten problemas para acceder a este tipo de financiamiento.


Como una forma de enfrentar esta situación, la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras en conjunto con la Asociación de Bancos e Instituciones Financieras ha creado una ficha de información estandarizada, más conocida como la FECU-PYME, que permite llenar este vacío.


III. TIPOS DE CREDITOS

Los más importantes son los Créditos de Consumo, Créditos Comerciales y Créditos Hipotecarios.

a) Créditos de Consumo: monto de dinero que

otorga el Banco a personas para la

adquisición de bienes o pago de servicios, y

que normalmente es pactado para ser pagado

en el corto o mediano plazo (1 a 4 años).


b) Créditos Comerciales: monto de dinero que otorga el Banco a empresas de diverso tamaño para satisfacer necesidades de Capital de Trabajo, adquisición de bienes, pago de servicios orientados a la operación de la misma o para refinanciar pasivos con otras instituciones y proveedores de corto plazo y que normalmente es pactado para ser pagado en el corto o mediano plazo (1 a 4 años).


c) Créditos Hipotecarios: Crédito que otorga el Banco para la adquisición de una propiedad ya construida, un terreno, como también para la construcción de viviendas, oficinas y otros bienes raíces, con la garantía de la hipoteca sobre el bien adquirido o construido; normalmente es pactado para ser pagado en el mediano o largo plazo (8 a 40 años, aunque lo habitual son 20 años).


IV. ASPECTOS FUNDAMENTALES PARA EL ANÁLISIS

CREDITICIO

Historial crediticio del solicitante (por ejemplo, historial de reembolso de préstamos, días en mora por pagos adeudados, solicitudes de crédito, etc.).

Garantías (en ingresos, colaterales) otorgadas por el solicitante (por ejemplo, firma de pagaré, prenda sobre vehículo, hipoteca sobre inmueble, etc.).


Capacidad de pago del solicitante (por ejemplo, salario y otros ingresos versus gastos, obligaciones y otros egresos).

Capital o patrimonio neto del solicitante para responder al crédito (por ejemplo, activos versus pasivos).

Condiciones en que se encuentra la persona solicitante (por ejemplo, profesión o tipo de empleo, situación de familia, etc.).


V. FINANCIAMIENTO DE BANCOS COMERCIALES

Los bancos ocupan una posición intermedia entre los mercados de dinero a corto plazo y a plazo intermedio. Su influencia es mayor que lo que podría suponerse por las cantidades que prestan, porque los bancos proporcionan fondos no espontáneos. Cuando aumentan las necesidades de financiación de una empresa, se solicita a los bancos que proporcionan los fondos adicionales.


VI. MODALIDADES Y CONDICIONES DE FINANCIAMIENTO

a) Modalidad - Préstamo

Producto : Comercial

Modalidad : Préstamo Destino : Capital de Trabajo

Adquisición de Activo Fijo


Garantías : Inmobiliaria, Mobiliaria, Prenda sin desplazamiento, Reserva de Dominio o Fianza. A satisfacción

del Banco del Tesoro Plazo : Capital de Trabajo (hasta 36 meses),

Adquisición de Activo Fijo (Nuevos) (hasta 60 meses)

Período de Gracia : Hasta un (1) año, si el proyecto

lo amerita)


Tasa : 23% anual variable

Comisión Flat : 3%


Monto del Financiamiento: Adquisición de Maquinaria Nueva

Hasta el 75% del precio Adquisición de Maquinaria

Usada Hasta el 75% del precio Adquisición de Inmueble Hasta el 80% del precio

(Antigüedad máxima de siete (7) años)

Capital de Trabajo Hasta el 100% del monto

requerido (De acuerdo al perfil particular y actividad económica)


b) Modalidad - Línea de Crédito Comercial: Contrato por medio del cual la institución autoriza al cliente, el uso de un financiamiento hasta por una cantidad, bajo condiciones específicas y por un plazo determinado.


Modalidad : Instrumento a utilizar dentro de la línea de crédito: Contrato de Préstamo y/o pagaré de acuerdo a lo solicitado por el cliente

Destino : Capital de Trabajo y/o Adquisición de Activo Fijo

Garantías : Inmobiliaria, Mobiliaria, Prenda sin desplazamiento, Reserva de Dominio o Fianza. Satisfacción del Banco del Tesoro


Vigencia : Tres (3) años. Revisable anualmente para su renovación. Prorrogable, conforme al comportamiento satisfactorio del cliente a juicio del Banco del Tesoro


Comisión Flat: 3% Contrato de Préstamo / 1% Pagaré

Timbre Fiscal : 1 milésima por 1 (0,001 x 1), en caso que aplique

Adquisición de Vehículo Nuevo Hasta el 80% del precio Adquisición de Vehículo Usado Hasta el 75% del precio (Antigüedad máxima de cuatro (4) años)


Monto del Financiamiento: Adquisición de Maquinaria Nueva Hasta el 75% del precio Adquisición de Maquinaria Usada

Hasta el 75% del precio Adquisición de Inmueble

Hasta el 80% del precio (Antigüedad máxima de siete (7) años)

Capital de Trabajo Hasta el 100% del monto



c) Modalidad - Pagaré Comercial: Financiamiento a corto plazo, destinado a operaciones de carácter netamente comercial o manufacturero, los cuales están sustentados en la evaluación y análisis de la capacidad de pago, las garantías y experiencias del solicitante.


Modalidad : Pagaré

Destino : Capital de Trabajo

Garantías : Inmobiliaria, Mobiliaria, Prenda sin desplazamiento, Reserva de Dominio o Fianza. A satisfacción del Banco del

Tesoro


Plazo : De acuerdo a lo establecido en cada emisión

Pago de Interés : Pago de interés por mes vencido


Comisión Flat : 1%

Timbre Fiscal : 1 milésima por 1 (0,001 x 1), en caso que aplique

Monto de : Capital de Trabajo Financiamiento Hasta el 100% del monto



VII. CLASES DE CREDITO

a) Según el origen:

Créditos comerciales, son los que los fabricantes conceden a otros para financiar la producción y distribución de bienes; créditos a la inversión, demandados por las empresas para financiar la adquisición de bienes de equipo, las cuales también pueden financiar estas inversiones emitiendo bonos, pagares de empresas y otros instrumentos financieros que, por lo tanto, constituyen un crédito que recibe la empresa.


Créditos bancarios, son los concedidos por los bancos como préstamos, créditos al consumo o créditos personales, que permiten a los individuos adquirir bienes y pagarlos a plazos.

Créditos hipotecarios, concedidos por los bancos y entidades financieras autorizadas, contra garantía del bien inmueble adquirido.


Créditos contra emisión de deuda pública. Que reciben los gobiernos centrales, regionales o locales al emitir deuda pública.

Créditos internacionales, son los

que concede un gobierno a otro, o una institución internacional a un gobierno, como es el caso de los créditos que concede el Banco Mundial.


b) Según el destino:

De producción: Crédito aplicado a la agricultura, ganadería, pesca, comercios, industrias y transporte de las distintas actividades económicas.

De consumo: Para facilitar la adquisición de bienes personales.

Hipotecarios, destinados a la compra de bienes inmuebles.


c) Según el plazo:

A corto y mediano plazo: Otorgados por Bancos a proveedores de materia prima para la producción y consumo.

A largo plazo: Para viviendas familiares e inmuebles, equipamientos, maquinarias, etc.


d) Según la garantía:

Personal. Créditos a sola firma sobre sus antecedentes personales y comerciales.

Real (hipotecas). Prendarías cuando el acreedor puede garantizar sobre un objeto que afecta en beneficio del acreedor.


VIII. VENTAJAS

Es un medio más equilibrado y menos costoso de obtener recursos.

Da oportunidad a las empresas de agilizar sus

operaciones comerciales.


IX. DESVENTAJAS

Existe siempre el riesgo de que el acreedor no cancele la deuda, lo que trae como consecuencia una posible intervención legal.

Si la negociación se hace acredito se deben cancelar tasas pasivas.


G R A C I A S

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