trabajo final gnv-1
TRANSCRIPT
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 1/85
Segmenta
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y COMERCIALES
TESINA
“GP TALLER DE CONVERSIONES GNV EIRL”
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 2/85
DEDICATORIA
Dedico este Trabajo de Investigación a Giselle Paola Staenz Garcez,quien se convirtió en mi motivación en este emprendimiento, pero también
a mi madre por ser la persona más importante en mi vida y a mi padre
por ser quien se constituyó en una de las bases de mi formación
profesional:
“ l j á á d l i i ”
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 3/85
“L l j tá á d l i i ”
AGRADECIMIENTOS
Deseo expresar mis sinceros agradecimientos a mis asesores en laelaboración de este proyecto: El Ing. Rodolfo López Bravo, El Econ. Pablo
Seminario, el Lic. Paulo Costa, a mi Asistente Danny Engel Rossi, quiencolaboró conmigo en el estudio de mercado, a mi Secretaria Deysi AlejosCarhuanina quien colaboró buscando información referente al tema y alGerente General de la Empresa ROMAGAS CONVERSIONES GNV SACel Ing. Roberto Molfino Albinagorta, quien me dio todas las facilidadespara poder elaborar este trabajo de investigación.
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 4/85
INDRODUCCIÓN
Las conversiones de vehículos de gasolina a Gas Natural Vehicular en elPerú han pasado de ser un tema de economía a ser un tema relevante deconciencia social frente al cuidado del medio ambiente. Es así que en
este trabajo de investigación se pretende poner en práctica losconocimientos adquiridos en tópicos de comercialización y finanzas, perotambién intentar hacer concienciar a las personas que se interesen eneste tema de la grave situación en que nos encontramos en la actualidaden cuanto al planeta en que habitamos.En el primer capítulo aborda las razones por las que se debe implementar este proyecto, además de la visión y misión de la empresa y los objetivosque pretende conseguir con dicho estudio.
En el segundo capítulo se hace un estudio de mercado y de la situaciónen que se encuentra Lima Norte en cuanto a conversiones y empresasexistentes en el medio, se realiza un trabajo concienzudo, ya que lainvestigación realizada se hizo visitando las empresas que constituyennuestra competencia directa. Pero también mostramos un análisis FODAdonde mostramos cuáles serán nuestros caballos de batalla para poder enfrentar las debilidades y amenazas pero también para aprovechar lasoportunidades que nos ofrece el gobierno y el Estado.E l b i i t ít l i l it i h
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 5/85
INDICE
PORTADA IDEDICATORIA IIAGRADECIMIENTOS IIIINTRODUCCIÓN IV
INDICE VCAPÍTULO I : GENERALIDADES
1.1 Índice 51.2 Resumen Ejecutivo 91.3 Descripción de la idea del negocio 10
1.3.1 Idea de negocio 10
1.3.2 Justificación 101.3.3 Visión 111.3.4 Misión 121.3.5 Objetivos del proyecto 12
1.4 Producto 12
CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO
A áli i d l M d Obj ti 14
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 6/85
2.5.3 Matriz FODA 392.5.3.1 Estrategias FO 432.5.3.2 Estrategias DO 412.5.3.3 Estrategias FA 412.5.3.4 Estrategias DA 41
2.5.4 Estrategias de comercialización y ventas (4P) 42
2.5.4.1 Estrategia de Producto 422.5.4.2 Estrategia de Precio 432.5.4.3 Estrategia de Promoción para el Proyecto 472.5.4.4 Estrategia de Distribución 47
2.5.5 Análisis competitivo 482.5.6 Factor Crítico de Éxito 49
CAPÍTULO III: ESTUDIO DEL TAMAÑO
3.1. Tamaño – Mercado 513.2. Tamaño Inversión 513.3. Tamaño Financiamiento 523.4. Tamaño del Proyecto 52
CAPÍTULO IV: LOCALIZACIÓN 54
4.1 Macro localización 544 2 Mi l li ió 57
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 7/85
9.1 Presupuesto de Ingresos 739.2 Presupuesto de Egresos 77
9.2.1 Presupuesto de Producción 779.2.2 Presupuesto de de equipos y materiales directos 779.2.3 Presupuesto de pagos 789.2.4 Presupuesto de Materiales Indirectos 78
9.2.5 Presupuesto de mano de obra directa 799.2.6 Presupuesto de Gastos Indirectos 819.2.7 Depreciación de maquinaria y equipo 81
9.3 Gastos de Operación 829.3.1 Publicidad 829.3.2 Gastos generales y de administración 829.3.3 Resumen de Planilla de mano de obra indirecta 829.3.4 Honorarios Profesionales 83
9.3.5 Materiales y útiles de oficina 839.3.6 Alquileres 83
9.4 Presupuesto General de Costos 849.5 Análisis del Punto de Equilibrio 85
CAPÍTULO X: ESTADOS FINANCIEROS
10.1 Estado de Ganancias y Pérdidas 8610 2 Fl j d C j 8
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 8/85
CUADRO 4.1.1 Cuadro de ponderación de factores para macro
localización 54
CUADRO 4.2: ponderación de factores para Micro localización 56
CUADRO 5.2 Requerimiento de Maquinaria y Equipo 63
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 9/85
CAPITULO I: GENERALIDADES
1.2.- Resumen Ejecutivo:
El presente Plan de negocios está relacionado a la instalación de un taller
de conversiones a gas natural vehicular, este es un hidrocarburo que
cuenta con grandes yacimientos en nuestro país. Este proyecto estará
situado en Lima Norte en el distrito de San Martín de Porres, en la
actualidad el gobierno está dando gran apoyo para cambiar la matriz
energética y estimula el consumo de este hidrocarburo que es extraído en
nuestro país, en Lima según datos obtenidos de la Gerencia de
Transporte Urbano de la Municipalidad de Lima existen 444 empresas de
transporte registradas los cuales cuentan con un total de 24, 782
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 10/85
existen en esta parte de Lima Norte. El público al cual está dirigido el
proyecto está enfocado en la calidad del producto, la atención esmerada y
el precio de la conversión.
Luego de haber realizado una proyección de los estados financieros el
proyecto arroja una utilidad en el primer mes de 39.235 nuevos soles y de41.430, 33.719,30.317, en el cuarto, quinto y sexto mes, además este
proyecto nos arroja una TIRE de 71% y un VAN de 102.333; razón por la
cual se concluyo que el proyecto en mención es viable y rentable a la vez.
1.3.- Descripción de la idea del negocio
1.3.1.- Idea de negocio:
La idea de negocio es montar un taller de conversiones de autos a gas
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 11/85
Según las estadísticas de la Cámara Peruana de Gas Natural (CPGN) en
el 2006 se convirtieron 5489 vehículos, sin embargo a febrero de 2009 ya
estaban en funcionamiento 61,952 vehículos a gas natural, además de la
existencia de 65 estaciones de expendio de este combustible.1.
La población ha concientizado que el consumo de este combustible ayuda
a preservar el medio ambiente ya que está libre de partículas
contaminantes que perjudican la capa de osono, además de ser un
combustible muy económico. Quienes más convierten sus vehículos a gas
son los taxistas quienes realizan recorridos entre 150 y 250 km diarios
con sus vehículos.
Es por ello que debido a la gran demanda de conversión de estos
vehículos a gas y sobre todo la exigencia en la rapidez con la que
solicitan los clientes la conversión de sus vehículos, se concluye que
existe la necesidad de un taller de conversiones a gas que tenga un trato
diferenciado, cuente con la eficiencia y rapidez en el proceso de
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 12/85
1.3.5.- Objetivos del proyecto:
• Determinar el mercado potencial de vehículos para convertir a gas.
• Analizar los costos de instalar un taller de conversiones a gas.
•
Determinar la viabilidad del proyecto.• Instalar un taller de conversiones a GNV.
• Ser reconocidos en el mercado de conversiones a GNV en Lima
Norte.
1.4.- Producto
El taller estará dedicado principalmente a la conversión de vehículos
gasolineros a GNV. La conversión se puede realizar a cualquier vehículo
gasolinero pero que esté en perfectas condiciones de funcionamiento, es
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 13/85
convertido cuenta con un chip que se bloquea al año de instalado, dicha
revisión asegura el buen funcionamiento del motor y del equipo a GNV.
Como cuarto servicio está las reparaciones de motor, arreglos mecánicos
y cambio de motores petroleros a gasolineros, todos estos previos al
servicio principal de conversión a GNV.
Sin embargo, luego de plantear estas cuatro alternativas de generar
dinero con el proyecto, me avocaré exclusivamente a la actividad
económica principal que son las conversiones a GNV.
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 14/85
2. CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO
2.1. Análisis del mercado objetivo
2.1.1 Análisis del sector.
El mercado de conversiones de autos a gas es un negocio que se
caracteriza por ser relativamente nuevo, pero que tiene un potencial de
crecimiento enorme, según el gerente general de Soluciones eIntegraciones Tecnológicas (Sitec), Italo Baratella el mercado peruano de
conversión de vehículos a gas natural registra el mayor ritmo de
crecimiento en América Latina, por encima de países como Brasil o
Argentina. Cabe señalar que Sitec representa en América Latina a Faber
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 15/85
De esto se puede concluir la gran rentabilidad de las conversiones en
nuestro país y el porqué compañías como Teleflex y Faber han decidido
ingresar con sus productos de última generación.
Teleflex, es una empresa holandesa canadiense que forma parte del
grupo Teleflex Power Systems, es líder en la fabricación de equipos de
conversión para GNV y GLP, y trabaja directamente con las principales
ensambladoras de vehículos.
Portaluppi precisó que de los 61,962. vehículos convertidos a gas en
Perú, el 95 por ciento de las conversiones corresponde a sistemas de
tercera generación o carburados; en tanto que el cinco por ciento es de
quinta generación, la cual se emplea en países de primer nivel como
Estados Unidos y Brasil, al igual que en Europa.
El gobierno apoya este sector de conversiones a gas a través del
financiamiento de las conversiones mediante diversas instituciones
financieras que evalúan a los posibles clientes y realizan el desembolso
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 16/85
De todo esto se aprecia que la expectativa para los próximos años es
que el mercado siga creciendo debido a la renovación del parque
automotor, la mayor facilidad de financiamiento, el crecimiento de
estaciones a gas y la confianza del consumidor peruano en una matriz
energética limpia y con bajo costo.
2.1.2 Estimación del mercado potencial
Objetivos del estudio de mercado:
• Ratificar la existencia de una necesidad insatisfecha en el mercado,
o la posibilidad de brindar un mejor servicio que el que ofrecen
otros talleres de conversión a GNV.
• Determinar la cantidad de conversiones mensuales de una nueva
empresa de conversiones a GNV.
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 17/85
• Personas que no cuenten con papeletas en las SAT, ni cuenten
con títulos pendientes en la SUNARP.
De estas características podemos inferir un segmento de mercado al cual
nos dirigimos el cual está definido de la siguiente manera:
2.1.4 Segmentación:
2.1.4.1 Segmentación geográfica
GP Conversiones GNV se dirigirá al área geográfica de Lima Norte, esto
implica los distritos más cercanos dentro de esta zona como: Comas, San
Martín de Porres, Los Olivos, Puente Piedra y Ventanilla.
2.1.4.2 Segmentación demográfica
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 18/85
Como el mercado de Conversiones a gas natural es amplio de acuerdo al
análisis del sector realizado, en este estudio puedo determinar quiénes
son mis clientes potenciales, cuánto estarían dispuestos a pagar por los
productos en un tiempo determinado.
Pero como no es posible cubrir todo el mercado más que sólo un
porcentaje de éste, debo determinar quiénes serán mis clientes
potenciales y la cantidad de conversiones que podremos hacer.
El mercado al cual se dirigirá "GP Taller de conversiones GNV" serán
principalmente los taxis y vehículos particulares.
CUADRO 2.2. MERCADO POTENCIAL PARA CONVERSIÓN DE
VEHÍCULOS A GNV
Concepto NúmeroCantidad de taxis inscritos y autorizados en el SETAME 74.835Vehículos convertidos a febrero 2009 61,96270% son taxis (supuesto) 43,373
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 19/85
2.3.- Análisis de la competencia
Según el programa de COFIDE, COFIGAS en la actualidad existen 143
talleres de conversión a gas en todo Lima, los cuales se encuentranubicados en los distritos de Ate, Barranco, Breña, Callao, Cercado de
Lima, Chorrillos, Comas, Independencia, La Molina, La Victoria, Los
Olivos, Miraflores, Pueblo Libre, Santa Anita, San Borja, San Isidro, San
Juan de Miraflores, San Juan de Lurigancho, San Luis, San Martín de
Porres, San Miguel, Surco, Surquillo, Villa El Salvador.
5
(Anexo 01)
Todos los talleres cuentan con permiso del Ministerio de la Producción.
Del total de talleres que laboran en Lima y de acuerdo a la ubicación del
taller del proyecto que es Lima Norte, nuestra competencia principal
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 20/85
Dirección : Calle 6 Nº 185 Mz C Lt 12 Urb. El
Retablo II
Etapa, Comas
Teléfono : 325-4317 / 404*4347
• TALLERES PERUANOS DE GAS NATURAL DEL NORTE SAC
Dirección : Av. Gerardo Unger 3323 –
Independencia
Teléfono : 336-8024 / 9348-0307
• PRESIÓN GAS INGENIEROS SAC
Dirección : Av. Industrial 3631. Urb. Panamericana
Norte
Industrial. Independencia.
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 21/85
Dirección : Av. Universitaria Norte 9460 Mz L Lote 8
Urb.
San Juan Bautista Comas
Teléfono : 557-4521
A éstos 8 empresas o competidores claves se analizarán bajo ciertos
parámetros como son:
• Precio
•
Servicio• Producto
• Publicidad utilizada
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 22/85
2.4.1 Análisis de lo precios en el mercado
CUADRO 2.4.1 COMPARATIVO DE LOS PRECIOS EN EL MERCADO. VEHÍCULOS INYECTADOS
Cil/ kit
3ª
LMN Gas
Multis
Sr. Gas Tall. Per. Presión
Gas
Corp.
Mac
Perú
Cetu
JR.
Autom.
ROMAGAS
3 gl S/ 4700 S/ 4320 S/ 5000 S/ 4200 S/ 4900 S/ 3800 S/ 4160 S/ 4100 S/ 40504 gl S/ 4800 S/ 4640 S/ 5200 S/ 4300 S/ 5050 S/ 4000 S/ 4320 S/ 4300 S/ 42004.5 gl S/ 4900 S/ 4950 S/ 5350 S/ 4400 S/ 5200 S/ 4200 S/ 4480 S/ 4450 S/ 43505 gl S/ 5000 S/ 4950 S/ 5400 S/ 4500 S/ 5360 S/ 4300 S/ 4800 S/ 4650 S/ 45502 x 3 gl S/ 5500 S/ 5920 S/ 5700 S/ 5600 S/ 5900 S/ 5276 S/ 5760 S/ 5250 S/ 55506 gl S/ 5200 S/ 5120 S/ 5500 S/ 4700 S/ 4803 S/ 4405 S/ 5280 S/ 4800 S/ 4650
Kit 5ª2 x 3 gl S/ 7800 S/ 9120 S/ 7600 S/ 8320 S/ 8300 S/ 7180 S/ 8640 S/ 7850 S/ 86004 gl S/ 6000 S/ 7680 S/ 7200 S/ 7360 S/ 7500 S/ 6500 S/ 7360 S/ 6500 S/ 68995 gl S/ 6500 S/ 8000 S/ 7300 S/ 7680 S/ 7670 S/ 6650 S/ 7680 S/ 6650 S/ 71806 gl S/ 7000 S/ 8480 S/ 7400 S/ 8000 S/ 7800 S/ 6800 S/ 8000 S/ 6800 S/ 7330
Fuente: El Autor
22
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 23/85
En el cuadro se puede observar los precios de las empresas que están
funcionando en el mercado de Lima Norte.
2.4.2. Análisis del servicio que brinda la competencia
Para evaluar los servicios ofrecidos por la competencia se ha tenido en
cuenta tres aspectos importantes como la atención, el servicio y los
precios.
• LMN ASOCIADOS SAC
Atención:
La atención en esta empresa es esmerada, la persona que atiende y
proporciona los precios de los servicios fue muy amable para atender, sin
embargo cuando se le hizo una pregunta técnica acerca del servicio no
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 24/85
Servicio:
El tiempo de demora del servicio son tres días, después de iniciado el
contrato, los servicios son al crédito y al contado, cuentan con 10 años en
el mercado.
• SR. GAS
Atención:
La atención en este taller fue amable pero escueta, el jefe de taller nos
mostró los tipos de cilindros que podrían ingresar a nuestro vehículo y
cuál era el más conveniente.
Servicio:
Nos comentó que el trabajo nos entregaba en 3 días a 3 días y medio,
trabajaban al contado y al crédito, el personal se encontraba
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 25/85
• PRESIÓN GAS INGENIEROS SAC
Atención:
La atención fue esmerada y la señorita que estaba a cargo de la atención
no conocía las bondades o diferencias entre los equipos de 3ª y 5ª
generación.
Servicio:
EL tiempo de demora de la conversión es de 3 días, la garantía de su
equipo es de 1 año, cuentan con un local amplio y acogedor, con personal
muy bien uniformado y capacitado.
• CORPORACIÓN MAC GNV AUTOMOTRIZ SAC
Atención:
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 26/85
Servicio:
El tiempo de demora de la conversión es de cuatro días, no se encontraba
ningún mecánico en la planta y tenían apenas un m es de funcionamiento,
el local era amplio y adecuado para las conversiones.
• J.R. AUTOMOTRICES SAC
Atención:
Cuando llegué no había una persona que me atender , a pesar que nos
vieron no se acercaron a preguntarnos que deseábamos, por lo que
procedí a preguntar si me podían atender, la atención de la srta fue muy
amable, sin embargo no conocía mucho el tema de los equipos.
Servicio:
El tiempo de demora de conversión es de 3 días, en su local tenían
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 27/85
• TESMON
También es de procedencia argentina, sin embargo tiene algunos
problemas en el procesamiento del gas ya que su mayor
deficiencia es la fuga de gas por el reductor, razón por la cual se
tiene que hacer varias regulaciones para poder quedar bien.
• LOVATTO
También de procedencia argentina, al igual que TOMACETTO
bastante difundido pero con una calidad intermedia.
• REG R89
Este es un producto italiano y relativamente nuevo en el mercado,
también produce vaporizadores para GLP, son muy ben vistos por
su buena calidad en el mercado del GNV.
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 28/85
2.4.4 Análisis de la publicidad utilizada por la competencia
• LMN ASOCIADOS SAC
La publicidad utilizada en esta empresa es mediante carteles en la parte
externa de su local, pero también utiliza volantes que entrega en el
momento de la información.
Dirección : Av. Alfredo Mendiola 5817, Urb. Villa del
Norte. Los Olivos. San Martin de Porres
Teléfono- T : 528-8616
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 29/85
Dirección : Av. Industrial 3434. Urb. Industrial
Panamericana Norte. Independencia.
Teléfono : 523-4997
La publicidad utilizada en esta empresa en la parte exterior es muy pobre,
sin embargo cuenta con volantes que reparte a sus clientes y personas
que tienen vehículos, sus volantes son en papel bond a mitad de hoja y
volantes a colores.
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 30/85
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 31/85
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 32/85
• TALLERES PERUANOS DE GAS NATURAL DEL NORTE SAC
Dirección : Av. Gerardo Unger 3323 –
Independencia
Teléfono : 336-8024 / 9348-0307
Este taller está ubicado dentro de un grifo , la publicidad mostrada sólo es
la de sus carteles de mediano tamaño en la parte externa de su taller.
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 33/85
Esta empresa es una de la más ordenadas dentro de las investigadas en
el medio cuenta con un cartel en el exterior de su fachada de tamaño
discreto sin embargo cuenta con buena publicidad de volantes y la
presentación de su establecimiento es bastante llamativo.
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 34/85
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 35/85
• PERÚ CETU SA
Dirección : Canta Callao. Urb. Los Jardines del
Naranjal Mz. A Lt. 17/18 San Martín de
Porres
Teléfono : 522-8008 / 99406-9780
Este taller cuenta con una publicidad deficiente, sólo está con un cartel
en el exterior y no cuenta con volantes.
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 36/85
• J.R. AUTOMOTRICES SAC
Dirección : Av. Universitaria Norte 9460 Mz L Lote 8
Urb.
San Juan Bautista Comas
Teléfono : 557-4521
Esta empresa tiene una mala presentación, tiene un cartel descuidado y
sucio en el exterior de su local y este luce desordenado y sucio, no cuenta
con volantes para reforzar su permanencia en el mercado.
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 37/85
2.5 Análisis de la ventaja competitiva de la empresa y sus Fortalezas,
oportunidades, Debilidades y Amenazas (Análisis FODA)
2.5.1 Análisis de la ventaja competitiva
Luego de analizar la competencia en el estudio de mercado realizado a
los 8 competidores más representativos, he podido inferir que cuentan
con ciertas deficiencias en cuanto al servicio, dichas deficiencias podrían
convertirse en la ventaja competitiva de “GP TALLER DE
CONVERSIONES GNV”, ya que sería una de las diferencia que
constituirían nuestra ventaja competitiva, otra ventaja se constituye en el
equipo que utilizará la empresa, dicho equipo es de la marca AIR GNC
con electrónica BIFUEL, estas dos empresa son reconocidas en el
mercado del GNV por la calidad , duración y fácil de regular en el servicio
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 38/85
F8 Conocimiento del mercado.
F9 Todos los servicios de mecánica en un solo lugar.
F10 Empresa en regla y formalmente constituida
2.5.2.2. Oportunidades:
O1 Apoyo del gobierno para convertir los vehículos gasolineros
y petroleros a GNV.
O2 Facilidad en el acceso al crédito.
O3 Pago al contado por parte de las entidades financieras.
O3 Algunos talleres no se encuentran bien organizados.
O4 Autos petroleros que desean cambiar a GNV.
O5 El Perú es productor de gas natural.
O6 Combustible a bajo precio.
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 39/85
2.5.3. MATRIZ FODA
ESTRATEGIAS FO: Usando las fuerzas para aprovechar las oportunidades
OPORTUNIDADES
O1 Apoyo del gobierno para convertir los vehículosgasolineros y petroleros a GNV.
O2 Facilidad en el acceso al crédito.
O3 Pago al contado por parte de las entidades
financieras.
O3 Algunos talleres no se encuentran bienorganizados.
O4 Autos petroleros que desean cambiar a GNV.
O5 El Perú es productor de gas natural.
O6 Combustible a bajo precio.
FORTALEZAS
F1 Local amplio.
F2 Fuerza de ventas.
F3 Equipo de GNV de tecnología italiana de calidad y últimageneración.
F4 Taller ubicado estratégicamente.
F5 Contar con personal calificado.
F6 Trato amable y personalizado
F7 Cuenta con convenios con asociaciones de taxis.
F8 Conocimiento del mercado.
F9 Todos los servicios de mecánica en un solo lugar.F10 Empresa en regla y formalmente constituida
39
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 40/85
ESTRATEGIAS DO: Superar las debilidades aprovechando las oportunidades.
DEBILIDADES
D1 Empresa nueva.
D2 Local alquilado.
D3 Capital de trabajo limitado.
D4 No contar con historial financiero
OPORTUNIDADES
O1 Apoyo del gobierno para convertir los vehículosgasolineros y petroleros a GNV.
O2 Facilidad en el acceso al crédito.
O3 Pago al contado por parte de las entidades financieras.
O3 Algunos talleres no se encuentran bien organizados.
O4 Autos petroleros que desean cambiar a GNV.
O5 El Perú es productor de gas natural.
O6 Combustible a bajo precio.
40
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 41/85
ESTRATEGIAS FA: Usarlas fuerzas para evitar las amenazas
ESTRATEGIAS DA: Reducir las debilidades y evitar lasamenazas
AMENAZAS
A1 Apertura de nuevos talleres.
A2 Decremento del precio de los combustibles.
A3 Demora en la obtención de permiso deapertura de taller de conversiones.
FORTALEZAS
F1 Local amplio.
F2 Fuerza de ventas.
F3 Equipo de GNV de tecnología italiana de calidad yúltima generación.
F4 Taller ubicado estratégicamente.
F5 Contar con personal calificado.
F6 Trato amable y personalizado
F7 Cuenta con convenios con asociaciones de taxis.
F8 Conocimiento del mercado.
F9 Todos los servicios de mecánica en un solo lugar.
F10 Empresa en regla y formalmente constituida
41
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 42/85
DEBILIDADES
D1 Empresa nueva.
D2 Local alquilado.
D3 Capital de trabajo limitado.
D4 No contar con historial financiero
AMENAZAS
A1 Apertura de nuevos talleres.
A2 Decremento del precio de los combustibles.
A3 Demora en la obtención de permiso de apertura detaller de conversiones.
42
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 43/85
43
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 44/85
2.5.3.1. ESTRATEGIAS FO: Usando las fuerzas para aprovechar las
oportunidades
GP Conversiones GNV frente a la oportunidad que ofrece el estado de
cambiar la matriz energética e invirtiendo en préstamos para conversión a
GNV , emplea todas sus fortalezas para aprovechar esta oportunidad,
haciendo alianzas con entidades financieras afiliadas a COFIGAS y
haciendo convenios con asociaciones de taxistas: teniendo como
fundamento la eficiencia, rapidez y excelente servicio con un producto de
reconocida calidad.
2.5.3.2. ESTRATEGIAS DO: Superar las debilidades aprovechando
las oportunidades
Una de las mayores debilidades de GP Conversiones es su limitado
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 45/85
2.5.4 Estrategias de Comercialización y ventas (4 P)
En este punto se implementará estrategias de acuerdo al perfil del
consumidor y utilizando los canales adecuados para llegar eficientemente
al consumidor final, para ello hemos dividido las estrategias en:
• Estrategia de Producto.
• Estrategia de Precio
• Estrategia de Promoción
•
Estrategia de Plaza (Distribución)
2.5.4.1. ESTRATEGIA DE PRODUCTO
El producto (servicio) que estamos ofreciendo al mercado es
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 46/85
cambio de piezas y equipo por defecto de fábrica (más no por desgaste),
así mismo el servicio ofrece las regulaciones que sean necesarias en
cuanto al consumo de gas, cambio de bujías (ya que estas son especiales
y no puede ser cambiadas con bujías convencionales) y filtro de aire para
su posterior calibración en el reductor del sistema de GNV.
Del mismo modo el horario de atención de las regulaciones será todo el
día de 8 am a 6 pm, debido a que los principales clientes son los taxistas
y no tienen un horario establecido y tampoco saben cuando les fallará su
equipo de GNV (esta es una queja constante de los usuarios con respecto
a la atención en los talleres de conversión). También contará con un stock
de repuestos para cambiar rápidamente las piezas que estén fallando y
estén en garantía.
2.5.4.2. ESTRATEGIA DE PRECIO
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 47/85
CUADRO 2.5.4.2. PRECIOS DE CONVERSIÓN A GNV DE EMPRESAS COMPETIDORAS
Cil/ kit3ª
LMN GasMultis
Sr. Gas Tall. Per. PresiónGas
Corp.Mac
PerúCetu
JR.Autom.
ROMAGAS
3 gl S/ 4700 S/ 4320 S/ 5000 S/ 4200 S/ 4900 S/ 3800 S/ 4160 S/ 4100 S/ 40504 gl S/ 4800 S/ 4640 S/ 5200 S/ 4300 S/ 5050 S/ 4000 S/ 4320 S/ 4300 S/ 42004.5 gl S/ 4900 S/ 4950 S/ 5350 S/ 4400 S/ 5200 S/ 4200 S/ 4480 S/ 4450 S/ 43505 gl S/ 5000 S/ 4950 S/ 5400 S/ 4500 S/ 5360 S/ 4300 S/ 4800 S/ 4650 S/ 45502 x 3 gl S/ 5500 S/ 5920 S/ 5700 S/ 5600 S/ 5900 S/ 5276 S/ 5760 S/ 5250 S/ 55506 gl S/ 5200 S/ 5120 S/ 5500 S/ 4700 S/ 4803 S/ 4405 S/ 5280 S/ 4800 S/ 4650Kit 5ª2 x 3 gl S/ 7800 S/ 9120 S/ 7600 S/ 8320 S/ 8300 S/ 7180 S/ 8640 S/ 7850 S/ 8600
4 gl S/ 6000 S/ 7680 S/ 7200 S/ 7360 S/ 7500 S/ 6500 S/ 7360 S/ 6500 S/ 68995 gl S/ 6500 S/ 8000 S/ 7300 S/ 7680 S/ 7670 S/ 6650 S/ 7680 S/ 6650 S/ 71806 gl S/ 7000 S/ 8480 S/ 7400 S/ 8000 S/ 7800 S/ 6800 S/ 8000 S/ 6800 S/ 7330
Fuente: El Autor
44
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 48/85
Los días que demora la conversión en los talleres investigados son entre
tres y cuatro días.
Los precios que se pondrán a los servicio estarán de acuerdo al tipo de
cilindro que utilizará el vehículo y estará de acuerdo a la estructura de
costos del proyecto, teniendo en cuenta un 20% sobre los costos
establecidos.
2.5.4.3. ESTRATEGIAS DE PROMOCIÓN PARA EL PROYECTO.
La estrategia a utilizar en esta parte es a través de los siguientes medios:
• Volantes en media hoja de papel bond , los cuales serán
repartidos a taxistas en ZONAS ESTRATÉGICAS.
• Volantes a colores trípticos que indique las bondades de convertir
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 49/85
El local estará ubicado en la Panamericana Norte a la altura del Km 27.y
es cuenta con un área de 500 metros cuadrados.
2.5.5 Análisis Competitivo
CUADRO 2.5.5 ANÁLISIS COMPETITIVO
Fuerzas Competitivas Intensidad
Intensidad de la Competencia Alta
Gran número de empresas
operando en el mercado con nivel
bajo-medio de diferenciación.
Amenaza de nuevoscompetidores
Barreras de entrada: Media – Alta
Demora para obtener permiso de
instalación de taller de conversiones
en el Ministerio de Transporte y
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 50/85
Existen productos sustitutos como
las conversiones a GLP.Poder de Negociación de los
Clientes
Alta
Los clientes tiene varias opciones
para elegir ya que existen muchos
talleres de conversión y los precios
también son diversos.
El cliente exige cada vez máscalidad en el servicio.
Poder de Negociación de los
Proveedores
Media
Existen varios PEC (Proveedores
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 51/85
• Realizar alianzas estratégicas con instituciones financieras,
asociaciones de taxistas entre otras que estén inmersas en este
mercado.
• Realizar una campaña de publicidad agresiva y eficiente para poder
llegar al mercado objetivo.
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 52/85
CAPITULO III: ESTUDIO DEL TAMAÑO
En este capítulo determinaré la capacidad instalada de planta y definiré la
capacidad productiva del proyecto.
3.1. TAMAÑO – MERCADO
Considerando el volumen de vehículos que de acuerdo a mi supuesto
están por convertir y sin considerar los vehículos particulares y taxis
informales, los cuales son un factor condicionante de la capacidad
instalada, considero que la capacidad de producción del proyecto es
directamente proporcional al mercado; en este caso se considera a la
demanda del mercado como factor determinante, a medida que aumenta
la capacidad productiva.
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 53/85
3.3. TAMAÑO – FINANCIAMIENTO
GP Conversiones GNV EIRL estará financiado por sus proveedores, los
cuales le darán un crédito a 30 días de los principales productos que
necesita para concretar sus servicios y estará distribuido de la siguiente
manera:
CUADRO 3.3. NATURALEZA Y PORCENTAJE DE FINANCIAMIENTO.
Fuente: El Autor
3.4. TAMAÑO DEL PROYECTO
NATURALEZA PORCENTAJE S/
PROPIO 49% 29058PROVEEDORES 51% 30066TOTAL 100% 59124
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 54/85
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 55/85
4. CAPITULO IV: LOCALIZACIÓN
Para poder ubicar el proyecto se hizo un estudio a nivel de
macrolocalización para que después de elegir el distrito, se haga un
siguiente estudio de microlocalización.
Para elegir la mejor opción se ha tenido en cuenta los siguientes factores:
• Gestión: Para poder sacar permiso de funcionamiento.
• Seguridad: En cuanto al nivel de esta con que cuenta la zona.
•
Vías de circulación: Cantidad de vehículos que circulan por la zonay vías de acceso.
• Cercanía a grifos de GNV: Cantidad de grifos en la zona.
• Precio de locales: Nivel de precios en los distritos elegidos.
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 56/85
CUADRO 4.1.1: CUADRO DE PONDERACIÓN DE FACTORES PARA MACROLOCALIZACIÓN
Factores Ponderació
nDe Factores
Pueblo
Libre
A1
Puente
Piedra
A2
Los
Olivos
A3
San Martín
dePorreas
A4
Ponderación de Alternativas
A1 A2 A3 A4
Gestión 0.10 5 5 5 8 0.5 0.5 0.5 0.8Seguridad 0.10 7 7 7 6 0.7 0.7 0.7 0.6Vías de circulación 0.25 8 8 5 8 2 2 1.25 2Cercanía a grifos GNV 0.30 5 2 6 9 1.5 0.6 1.8 2.7
Precio de locales 0.25 3 4 4 8 0.75 1.0 1.0 2.0Totales 1.00 5.45 4.80 5.25 8.1
Fuente: EL AUTOR
De acuerdo a este análisis el distrito más adecuado es en San Martín de Porres.
53
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 57/85
4.2. MICROLOCALIZACIÓN
A1 : Av. Canta Callao
A2 : Av. Canta Callao
CUADRO 4.2. CUADRO DE PONDERACIÓN DE FACTORES PARA MICROLOCALIZACIÓNFactores Ponderación
De Factores
Av. Canta
Callao
A1
Av. Canta
Callao
A2
Ponderación de
Alternativas
A1 A2
Gestión 0.10 6 8 0.6 0.8Seguridad 0.10 7 7 0.7 0.7Vías de circulación 0.25 8 8 2 2Cercanía a grifos GNV 0.30 8 8 2.4 2.4Precio de locales 0.25 3 7 0.75 1.75
Totales 1.00 6.45 7.65Fuente: EL AUTOR
54
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 58/85
De acuerdo a este análisis se optó por la opción A2, pues si bien es cierto
ambos están cercanos y en la misma Av. La primera opción tiene
mayores dificultades por pertenecer dicho local a una asociación en la
cual no se pusieron de acuerdo en el alquiler todos los asociados,
además de ser más extenso (900 mt2) y por ende el precio era más
elevado.
AlternativaA1
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 59/85
5. CAPÍTULO V: INGENIERIA DEL PROYECTO
5.1 ANÁLISIS DEL PROCESO PRODUCTIVO
NO
SI
Clienteacepta Hacer Seguimiento
INICIOCotización de
conversión
Análisis de Gases
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 60/85
Colocar Reductor y Válvulade car a
Colocar cilindro de GNV yválvula
Colocar sistema electrónico
Hacer pruebas de fugas y presión
Realizar regulación delRealizar carga de gas
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 61/85
5.2 Requerimiento de Maquinaria y Equipo
La maquinaria, equipo y herramienta utilizada para implementar este
proyecto es la siguiente:
CUADRO 5.2: REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO
Maquinaria Equipo HerramientasUn Taladro de columna Un Programador manual Juego de llaves de
diferente medida
3 Taladros de mano Un multitester Un gato hidráulicoUn analizador de gases Dos computadoresUna impresoraUn compresor de aireUn balón de hidrógeno
Fuente: El Autor
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 62/85
6.1 MODALIDAD DE CONSTITUCIÓN EMPRESARIAL
La empresa estará organizada como Persona Jurídica optará por la figura
de una Empresa Individual de Responsabilidad Limitada (EIRL); por las
siguientes razones:
•
Además contará con un administrador, un asistente o secretaria, 4
mecánicos y un Contador externo; el esquema será el siguiente.
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 63/85
6.2. ORGANIGRAMA FUNCIONAL
ADMINSITRADOR
CONTADOR EXTERNOSECRETARIA
MECÁNICOPRINCIPAL
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 64/85
• Planificar las actividades de comercialización de la empresa.• Realizar campañas de publicidad y promoción para dar a conocer
la empresa.• Ejecutar los planes y programas de comercialización del servicio en
el territorio asignado a la empresa.• Representar a ale empresa ante clientes, empresas proveedoras,
financieras y otras instituciones conexas y relacionadas.• Planificar el servicio de acuerdo a prioridades.• Realizar gestiones ante instituciones financieras, ante la SUNAT y
Municipalidad.• Presentar y coordinar con el Contador la entrega de comprobantes
de compra y venta para la presentación de Declaracionesmensuales y anuales ante SUNAT para el respectivo pago de
impuesto.• Realizar conjuntamente con el asistente la Planilla de sueldos.• Organizar las actividades propias de la empresa.• Solicitar cotizaciones y seleccionar proveedores, buscando calidad,
precio, tiempo de entrega y forma de pago, para posteriormenterealizar un cuadro comparativo.
• Negociar precios y llegar a buen acuerdo con los proveedores.
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 65/85
• Preparar los reportes mensuales relativos a las funciones dealmacén o cuando se soliciten.
• Realizar inventarios mensuales o cuando se soliciten.• Reporte de stock mínimo de Kits y repuestos.• Inspección diaria de las herramientas y equipos al final del día.• Coordinación continua con la administración para el pedido de
equipos.• Hacer la Orden de Trabajo de los vehículos que serán convertidos,
detallando el Nº de cilindro y kit.• Realizar las compras respectivas en coordinación con la
Administración para satisfacer las necesidades de cada área.
CONTADOR
• Aplicar el sistema contable, efectuando el oportuno registro delas operaciones de la Empresa, manteniendo actualizados loslibros tanto oficiales como auxiliares así como los archivos delos correspondientes documentos sustentatorios.
• Formular y emitir en los plazos y fecha establecidos los estadosfinancieros de la Empresa.
•
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 66/85
• Preparar los vehículos para la inspección y certificación anteBureau Veritas.
• Informar al cliente sobre el funcionamiento del equipo GNV en suvehículo.
MECÁNICO ELECTRÓNICO
• Hacer análisis de gases a vehículos precios a conversión a GNV ydiagnósticar el estado del vehículo.
• Instalar los elementos electrónicos del sistema GNV en el vehículo.• Velar por el buen funcionamiento del sistema electrónico del
vehículo.• Realizar pruebas de ruta una vez finalizada la conversión.• Informar al cliente sobre el funcionamiento del equipo GNV en su
vehículo.
MECÁNICO CUNERO
• Hacer análisis de gases a vehículos precios a conversión a GNV ydiagnósticar el estado del vehículo.
• Adecuar las cunas de los cilindros para su instalación en el
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 67/85
7.1 INVERSIÓN PEROPERATIVA.
CONCEPTO Cantidad PrecioSUB
TOTAL TOTAL % S/ S/ S/ 1, Inversión Fija 13820 23%1,1 Inversión Fija Tangible 11140
1,1,1 Maquinaria y Equipos 11140 Máquinas 1790
Taladro de columna 1 600 600Taladro de mano 2 120 240Gato hidraulico 1 150 150Compresor 1 300 300Herramientas varias 1 500 500
Equipo 9350
Analizador de gases 1 9000 9000Programador manual 1 350 350
1,2 Inversión Fija Intangible 2680 1,2,1 Estudio del proyecto 1 1000 10001,2,2 Constitución de la empresa 1 180 1801,2,3 Acondicionamiento físico 1 1000 10001,2,4 Gastos extraordinarios 1 500 500
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 68/85
Archivadores 10 4 40Papel bond 2 24 48Otros utiles de oficina 1 500 500
2,2 Disponible 10050 2,2,1 Adelanto de alquiler 1 1000 1000 2,2,2 Mano de obra inicial 8050
Administrador 1 2500 2500Asistente 1 1200 1200Contador 1 300 300Mecánico principal 1 1200 1200Mecánico Electrónico 1 1000 1000Mecánico de instalación de cilindros 1 950 950Mecánico de instalación de cañería 1 900 900
2,2,3 Imprevistos 1 1000 1000 2,3 Exigible 3000
2,3,1 Garantía de alquiler (2 meses) 2 1000 2000
2,3,2 Publicidad 1 1000 1000
INVERSIÓN TOTAL 59124 100%
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 69/85
1,1,1 Máquinaria y Equipos 11140 Máquinas 1790Equipo 9350
1,2 Inversión Fija Intagible 2680 1,2,1 Estudio del proyecto 10001,2,2 Constitución de la
empresa 1801,2,3 Aconsicionamiento físico 1000
1,2,4 Gastos extraordinarios 500
2, Capital de Trabajo 45304 2,1 Existencias 32254
2,1,1 Materia Prima 286662,1,2 Materiales 14002,1,3 Equipo y Utiles de
oficina 2188
2,2 Disponible 10050 2,2,1 Adelanto de alquiler 10002,2,2 Mano de obra inicial 80502,2,3 Imprevistos 1000
2,3 Exigible 3000 2,3,1 Garantía de alquiler 20002,3,2 Publicidad 1000
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 70/85
Como sepuedeobservar elaportepropio será del 49% y crédito de proveedores es del 51%, el total en solessería de 59,124 nuevos soles.
NATURALEZA PORCENTAJE S/PROPIO 49% 29058PROVEEDORES 51% 30066TOTAL 100% 59124
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 71/85
9. CAPÍTULO IX: PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS
9.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS Meses / Soles
1 2 3 4 5 6 TotalConversión carburados
Ventas esperadas en unidades 3ªGeneración 1 1 1 1 1 1 6Precio de venta de conversión con cilindrode 40 litros 3500 3500 3500 3500 3500 3500 21000Sub total S/. 3500 3500 3500 3500 3500 3500 21000Ventas esperadas en unidades 3ªGeneración 1 1 1 1 1 1 6Precio de venta de conversión con cilindrode 50 litros 3800 3800 3800 3800 3800 3800 22800
Sub total S/. 3800 3800 3800 3800 3800 3800 22800Ventas esperadas en unidades 3ªGeneración 1 1 2 2 2 2 10Precio de venta de conversión con cilindrode 58 litros 3900 3900 3900 3900 3900 3900 23400Sub total S/. 3900 3900 7800 7800 7800 7800 39000Ventas esperadas en unidades 3ªGeneración 1 2 2 2 2 2 11Precio de venta de conversión con cilindrode 65 litros 4100 4100 4100 4100 4100 4100 24600Sub total S/. 4100 8200 8200 8200 8200 8200 45100
68
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 72/85
Ventas esperadas en unidades 3ªGeneración 1 2 2 2 2 2 11Precio de venta de conversión con cilindrode 70 litros 4200 4200 4200 4200 4200 4200 25200Sub total S/. 4200 8400 8400 8400 8400 8400 46200
Ventas esperadas en unidades 3ªGeneración 2 4 4 4 4 4 22Precio de venta de conversión con 2cilindros por 40 Lt 5000 5000 5000 5000 5000 5000 30000Sub total S/. 10000 20000 20000 20000 20000 20000 110000Conversión InyectadosVentas esperadas en unidades 1 1 1 1 1 1 6Precio de venta de conversión con cilindrode 40 litros 4100 4100 4100 4100 4100 4100 24600Sub total S/. 4100 4100 4100 4100 4100 4100 24600
Ventas esperadas en unidades 3ªGeneración 1 1 1 1 1 1 6Precio de venta de conversión con cilindrode 50 litros 4300 4300 4300 4300 4300 4300 25800Sub total S/. 4300 4300 4300 4300 4300 4300 25800Ventas esperadas en unidades 3ªGeneración 1 1 2 2 2 2 10Precio de venta de conversión con cilindrode 58 litros 4450 4450 4450 4450 4450 4450 26700Sub total S/. 4450 4450 8900 8900 8900 8900 44500Ventas esperadas en unidades 3ª
Generación 1 2 2 2 2 2 11Precio de venta de conversión con cilindro 4650 4650 4650 4650 4650 4650 27900
69
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 73/85
de 65 litrosSub total 4650 9300 9300 9300 9300 9300 51150Ventas esperadas en unidades 3ªGeneración 1 2 2 2 2 2 11Precio de venta de conversión con cilindro
de 70 litros 4800 4800 4800 4800 4800 4800 28800Sub total S/. 4800 9600 9600 9600 9600 9600 52800Ventas esperadas en unidades 3ªGeneración 2 4 4 4 4 4 22Precio de venta de conversión con 2cilindros por 40 Lt 5750 5750 5750 5750 5750 5750 34500Sub total S/. 11500 23000 23000 23000 23000 23000 126500Ventas esperadas en unidades 5ªGeneración 1 1 1 1 1 1 6Precio de venta de conversión con 2
cilindros por 40 Lt 8800 8800 8800 8800 8800 8800 52800Sub total S/. 8800 8800 8800 8800 8800 8800 52800Ventas mensuales en unidades 15 23 25 25 25 25 138
Total Ingresos S/. 7210011135
011970
011970
011970
011970
0 662250
70
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 74/85
9.2 PRESUPUESTO DE EGRESOS
9.2.1 PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
Referencia / Meses 1 2 3 4 5 6Ventas planeadas (Servicios) 15 23 25 25 25 25
9.2.2 PRESUPUESTO DE EQUIPOS Y MATERIALES DIRECTOS
Referencia / Meses 1 2 3 4 5 6S/ S/ S/ S/ S/ S/
Kits carburados 3ª generación 656,88 656,88 656,88 656,88 656,88 656,88Unidades 5 7 8 8 8 8Sub total 3284,4 4598,16 5255,04 5255,04 5255,04 5255,04Kits Inyectados 3ª generación 656,88 656,88 656,88 656,88 656,88 656,88
Flexlambda 407 407 407 407 407 407Integrador I4 357 357 357 357 357 357Unidades 5 7 8 8 8 8Sub total 7104,3 9946,02 11366,88 11366,88 11366,9 11366,9Kits 5ª generación 2882 2882 2882 2882 2882 2882Unidades 1 1 1 1 1 1Sub total 2882 2882 2882 2882 2882 2882Cilindro de 40 litros 881 811 811 811 811 811Unidades 12 20 20 20 20 20
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 75/85
9.2.3 PRESUPUESTO DE PAGOS
Referencia / Meses Compras S/ 1 2 3 4 5 6 7 TotalCompras primer mes 34135 34135 34135Compras segundo mes 49645 49645 49645
Compras tercer mes 54212 54212 54212Compras cuarto mes 54212 54212 54212Compras quinto mes 54212 54212 54212Compras sexto mes 54212 54212 54212Total Pagos S/. 300627 0 34135 49645 54212 54212 54212 54212 300627
9.2.4 PRESUPUESTO DE MATERIALES INDIRECTOS
Materiales Indirectos 1 2 3 4 5 6
Cunas para cilindros 900138
0 1500 1500150
0 1500
Materiales Indirectos100
0100
0 1000 1000100
0 1000
Total S/.190
0238
0 2500 2500250
0 2500
72
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 76/85
9.2.5 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
TRABAJADOR BASICO S/. ONP 13% NETO ESSALUD 9%Mecánico Principal 1.200,00 156,00 1.044,00 108,00Mecánico Electrónico 1.000,00 130,00 870,00 90,00Mecánico de instalación decilindros 950,00 123,50 826,50 85,50Mecánico de instalación decañerías 900,00 117,00 783,00 81,00Total salarios S/. 4.050,00 526,50 3.523,50 364,50
TRABAJADOR BASICO S/. 1 2 3 4 5 6 Total S/.Mecánico Principal 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 7.200Mecánico Electrónico 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 6.000Mecánico de instalación decilindros 950 950 950 950 950 950 950 5.700Mecánico de instalación decañerías 900 900 900 900 900 900 900 5.400ESSALUD 364,5 364,5 364,5 364,5 364,5 364,5 364,5 2.187
Total salarios S/. 4.050,00 4.414,5 4414,5 4414,5 4415 4414,5 4414,5 26.487
73
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 77/85
9.2.6 PRESUPUESTO DE GASTOS INDIRECTOS
Referencia / meses 1 2 3 4 5 6Agua 100 100 100 100 100 100Luz 40 40 40 40 40 40Teléfono 300 300 300 300 300 300Nextel 500 500 500 500 500 500Total S/. 940 940 940 940 940 940
9.2.7 DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPO
Depreciación de maquinaria y
equipo 1 2 3 4 5 6Analizador de gases 250 250 250 250 250 250Programador manual 14 14 14 14 14 14Taladro de columna 17 17 17 17 17 17Taladro de mano 7 7 7 7 7 7Compresor 8 8 8 8 8 8Gato hidráulico 4 4 4 4 4 4Computadora 3 3 3 3 3 3Impresora 17 17 17 17 17 17Total S/. 319 319 319 319 319 319
74
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 78/85
9.3 GASTOS DE OPERACIÓN
9.3.1 PUBLICIDAD
Referencia / meses 1 2 3 4 5 6Publicidad 1000 100 100 100 100 100Total S/. 1000 100 100 100 100 100
9.3.2 GASTOS GENERALES Y DE ADMINISTRACIÓN
EMPLEADOS BASICO S/. ONP 13% NETO ESSALUD 9%ADMINISTRADOR 2.500,00 325,00 2.175,00 225,00ASISTENTE 1.200,00 156,00 1.044,00 108,00TOTAL S/. 3.700,00 481,00 3.219,00 333,00
9.3.3 RESUMEN DE PLANILLA DE MANO DE OBRA INDIRECTA
EMPLEADOS BASICO S/. 1 2 3 4 5 6 TotalADMINISTRADOR 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 15.000
ASISTENTE 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 7.200ESSALUD 9% 333 333 333 333 333 333 333 1.998
75
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 79/85
TOTAL S/. 4.033 4.033 4.033 4.033 4.033 4.033 4.033 24.198
9.3.4 HONORARIOS PROFESIONALES
Referencia / meses 1 2 3 4 5 6Contador Externo 300 300 300 300 300 300Total S/. 300 300 300 300 300 300
9.3.5 MATERIALES Y ÚTILES DE OFICINA
Referencia / meses 1 2 3 4 5 6
Total ingresos 7210011135
0 119700 119700 119700 119700Útiles de oficina 0,002 0,002 0,002 0,002 0,002 0,002
Total S/. 144,2 222,7 239,4 239,4 239,4 239,4
9.3.6 ALQUILERES
Referencia / meses 1 2 3 4 5 6
Alquiler de local 1000 1000 1000 1000100
0 1000
Total S/. 1000 1000 1000 1000100
0 1000
76
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 80/85
9.4PRESUPUESTO GENERAL DE COSTOSReferencia / Meses 1 2 3 4 5 6
S/ S/ S/ S/ S/ S/1, Costo de Fabricación 7574 42189 57819 62385 62385 623851,1 costos Directos 4414,5 38550 54059 58626 58626 586261,1,1, Materia Prima 34135 49645 54212 54212 542121,1,2, Mano de Obra Directa 4414,5 4414,5 4414,5 4414,5 4414,5 4414,5
1,2, Costos Indirectos 3159 3639 3759 3759 3759 37591,2,1, Materiales Indirectos 1900 2380 2500 2500 2500 2500
1,2,2, Gastos Indirectos 1259 1259 1259 1259 1259 1259Servicios Básicos 940 940 940 940 940 940Depreciación de maquinaria y
equipo 319 319 319 319 319 3192, Gastos de Operación 6477 5656 5672 5672 5672 56722,1, Gastos de ventas 1000 100 100 100 100 1002,1,1, Publicidad 1000 100 100 100 100 100
2,2, Gastos Generales deAdministración 5477 5556 5572 5572 5572 5572
2,2,1, Gastos Laborales 4.033 4.033 4.033 4.033 4.033 4.0332,2,2, Materiales y Útiles 144,2 222,7 239,4 239,4 239,4 239,4
2,2,3, Honorarios Profesionales(Contador) 300 300 300 300 300 300
77
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 81/85
2,2,4, Alquiler 1000 1000 1000 1000 1000 1000 Costo Total 14051 47845 63491 68058 68058 68058Producción 15 23 25 25 25 25Costo Medio Total 937 2080 2540 2722 2722 2722
9.5. ANÁLISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
Referencia / meses 1 2 3 4 5 6 S/ S/ S/ S/ S/ S/1, Costos Variables 7573,67 42188,94 57818,56 62385,31 62385,31 62385,31
1,1, Costos Directos 4414,50 38549,77 54059,40 58626,14 58626,14 58626,141,2, Materiales Indirectos 1900,00 2380,00 2500,00 2500,00 2500,00 2500,001,3, Gastos Indirectos 1259,17 1259,17 1259,17 1259,17 1259,17 1259,17
2, Costos Fijos 6796,37 5974,87 5991,57 5991,57 5991,57 5991,572,1, Depreciación de maquinaria 319,17 319,17 319,17 319,17 319,17 319,17
2,2, Gastos de ventas 1000,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,002,3, Gastos administrativos 5477,20 5555,70 5572,40 5572,40 5572,40 5572,40 Costos Totales 14370,03 48163,80 63810,13 68376,87 68376,87 68376,87Producción Total 15 23 25 25 25 25Costo Variable Unitario 504,91 1834,30 2312,74 2495,41 2495,41 2495,41Precio de venta promedio unitario 4379,17 4379,17 4379,17 4379,17 4379,17 4379,17 Punto de Equilibrio en unidades 1,75 2,35 2,90 3,18 3,18 3,18Punto de Equilibrio Monetario S/. 7682,10 10281,46 12697,33 13928,60 13928,60 13928,60
78
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 82/85
10.CAPITULO X: ESTADOS FINANCIEROS
10.1 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
79
Referencia / meses 1 2 3 4 5 6 S/ S/ S/ S/ S/ S/TOTAL INGRESOS 72100 111350 119700 119700 119700 119700Costo de ventas 7574 42189 57819 62385 62385 62385
Utilidad Bruta 64526 69161 61881 57315 57315 57315 Gastos de Operación 6477 5656 5672 5672 5672 5672Utilidad de Operación 58049 63505 56209 51642 51642 51642 Impuesto a la Renta30% 17414,74 19051,61 16862,71 15492,69 15492,69 15492,69Utilidad Líquida 40634 44454 39346 36150 36150 36150
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 83/85
10.2.FLUJO DECAJA
80
Referencia / meses 0 1 2 3 4 5 6 S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/INGRESOS 72100 111350 119700 119700 119700 119700 Inversiones -59124 Costo de fabricación 7255 41870 57499 62066 62066 62066Gasto de operación 6477 5656 5672 5672 5672 5672Impuesto a al renta 17414,7 19051,6 16862,7 15492,7 15492,7 15492,7 FLUJO ECONÓMICO -59124 40954 44773 39665 36469 36469 36469
Préstamo 30066 34135 49645 54212 54212 54212 54212Amortización 30066 34135 49645 54212 54212 54212Intereses 0 0 0 0 0 0 FLUJO FINANCIERO -29058 45023 60283 44232 36469 36469 36469 Aporte Propio 29058 Reserva Legal 0 0 0 0 0 0Dividendos 0 0 0 0 0 0Flujo de Fondos Mensual 45023 60283 44232 36469 36469 36469
Flujo de Fondos Acumulados 4502310530
514953
718600
622247
5 258944
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 84/85
11. CAPITULO XI: EVALUACIÓN FINANCIERA
Meses Flujo Económico S/0 -29058
81
5/10/2018 Trabajo Final GNV-1 - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-final-gnv-1 85/85
1 409542 447733 396654 36469
5 364696 36469
TIR 142%VAN S/. 143.115