tomo principal 4to inf trim 2012 feb14 2013 · productiva de méxico, durante el cuarto trimestre...
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Sobre la situación económica,las finanzas públicas, la deuda públicay los activos del patrimonio estatal
2012
Febrero 2013
INFORMETRIMESTRAL4444
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En la página oficial del Gobierno del Estado de Sonora
Dirección: http://www.sonora.gob.mx
I N D I C E
I.- PRESENTACIÓN
II.- ENTORNO ECONÓMICO
Evolución de la Economía Mundial
Entorno Económico Nacional
Entorno Económico Estatal
III.- FINANZAS PÚBLICAS
Ingreso
Gasto
IV.- DEUDA PÚBLICA
V.- SITUACIÓN DE LOS ACTIVOS DEL PATRIMONIO ESTATAL
ANEXO
I.- PRESENTACIÓN
135. 1
II.- ENTORNO ECONÓMICO
2
Evolución de la Economía Mundial
En el tercer trimestre de 2012 la economía global mostró una evolución positiva
pero moderada, lo que permitió el mejoramiento de las condiciones mundiales,
sin embargo, el comportamiento de los indicadores de producción industrial y
comercio exterior hacen pensar que el crecimiento mundial disminuyó. De hecho,
el incremento del crecimiento mundial en el tercer trimestre obedeció en parte a
factores temporales, como la mayor acumulación de inventarios, sobre todo en
Estados unidos.
Los analistas del Fondo Monetario Internacional estimaron para 2012 un
crecimiento económico mundial de aproximadamente 3.2 por ciento, 0.7 puntos
porcentuales menor que el 3.9 por ciento alcanzado en 2011.
En general, se observa que las políticas de apoyo instrumentadas por los
gobiernos, fueron el sostén de gran parte de la reciente aceleración de la
actividad en muchas economías y que redujeron los graves riesgos de crisis en la
zona del euro y en Estados Unidos, al mismo tiempo que impulsaron una
moderada reactivación del crecimiento en algunas economías de los mercados
emergentes.
Según el FMI, el crecimiento del Producto Interno bruto de Estados Unidos, el
país cuya economía depende en gran parte el desempeño de la actividad
productiva de México, durante el cuarto trimestre de 2012 mostró un alza
sorpresiva que logró estabilizar sus condiciones financieras, estimándose para ese
trimestre un crecimiento de 2.4 por ciento, para cerrar todo el año con un avance
de 2.3 por ciento, medio punto porcentual más que 2011.
El empleo en Estados Unidos mostró un ligero crecimiento, en un contexto de
debilitamiento de las condiciones mundiales, mientras que el mercado
inmobiliario continuó estabilizándose y el crédito privado siguió expandiéndose, a
pesar del retroceso de los Bancos de la Unión Europea en el mercado de Estados
Unidos.
3
Las perspectivas de crecimiento para la zona del euro disminuyeron, pese a que
los ajustes a escala nacional y el afianzamiento de las medidas de respuesta de
toda la Unión Europea a la crisis de la zona del euro, redujo los riesgos externos
y mejoraron las condiciones financieras de estas naciones.
El Fondo Monetario Internacional pronostica que el PIB de la zona del euro se
contrajo aproximadamente 0.4 por ciento, tras haberse expandido alrededor de
1.4 por ciento en 2011.
En el caso de Japón, las limitaciones de la oferta desde la catástrofe natural se
han reducido, la confianza y la actividad económica comenzaron a recuperarse,
se estima que en 2011 esta nación se contrajo 0.6 por ciento, mientras que en
2012 alcanzó un crecimiento de 2.0 por ciento.
Según los pronósticos nacionales y regionales para el conjunto de las economías
avanzadas, el FMI estimó una desaceleración en 2012, ubicando el crecimiento
en aproximadamente 1.3 por ciento.
Como ha ocurrido durante los últimos tres años, en 2012 las fuentes principales
del crecimiento de la producción en el mundo fueron las economías de mercados
emergentes y en desarrollo. Las estimaciones de cierre anualizado apuntan a que
la expansión en estas economías se mantendrá en alrededor de 5.1 por ciento,
en donde el fuerte crecimiento del empleo y el nivel de consumo seguirán
impulsando la demanda, con una inversión y crecimiento saludable, sin embargo
el PIB estará muy por debajo del 6.3 por ciento registrado durante 2011.
En las economías emergentes de Asia, el crecimiento medio del PIB real fue 6.6
por ciento, destacando China con 7.8 por ciento, donde se prevé que la actividad
se verá impulsada por la aprobación más rápida de proyectos de infraestructura
pública.
En tanto que en la región de América Latina y el Caribe el crecimiento se
desaceleró tras el debilitamiento de la demanda externa de bienes y servicios y la
caída de los precios de la mayoría de las materias primas. Estimándose disminuya
del 4.5 por ciento de 2011 a 3.0 por ciento para 2012.
4
Entorno Económico Nacional
La evolución de los principales indicadores macroeconómicos señala que durante
el tercer trimestre de 2012, la economía mexicana se expandió a un ritmo más
moderado que los dos primeros trimestres del año, a consecuencia de una
desaceleración de la demanda externa.
En este sentido, la pérdida del dinamismo de la producción industrial de los
Estados Unidos repercutió en el avance de las exportaciones no petroleras, no
obstante que la demanda interna continuó creciendo a una tasa elevada.
Las cifras más recientes publicadas por INEGI, indican que durante los primeros
nueve meses de 2012, el PIB nacional en términos reales se incrementó 4.2 por
ciento, cifra por arriba del 3.9 por ciento obtenido en igual periodo de 2011.
Panorama de las Perspectivas de la Economía MundialVariación porcentual anual
Indicador 2011 2012
Crecimiento del PIB Mundial 3.9 3.2
Economías Avanzadas 1.6 1.3Estados Unidos 1.8 2.3Zona del Euro 1.4 -0.4
Alemania 3.1 0.9Italia 0.4 -2.1España 0.4 -1.4
Japón -0.6 2.0Reino Unido 0.9 -0.2Canadá 2.6 2.0Otras Economías Avanzadas 3.3 1.9
Economías de Mercados Emergentes 6.3 5.1América Latina y el Caribe 4.5 3.0
Brasil 2.7 1.0México 3.9 3.8
Comunidad de Estados Independientes 4.9 3.6Europa Central y Oriental 5.3 1.8Oriente Medio y Norte de África 3.5 5.2África Subsahariana 5.3 4.8Países en Desarrollo de Asia 8.0 6.6
China 9.3 7.8India 7.9 4.5
Fuente: Fondo Monetario Internacional.
5
En su comparación anual, durante el tercer trimestre el PIB registró un
crecimiento de 3.3 por ciento, en donde el producto de las actividades primarias
se elevó 1.7 por ciento por el alza mostrada en la agricultura, que refleja
principalmente el aumento de la producción de cultivos como avena forrajera,
caña de azúcar, frijol, tomate rojo, alfalfa verde, uva, chile verde, aguacate,
papa, cebolla y sorgo forrajero, entre otros.
El PIB de las actividades secundarias registró un incremento de 3.6 por ciento,
derivado del crecimiento 4.1 por ciento de las industrias manufactureras; 4.0 por
ciento de la construcción; 2.7 por ciento de la electricidad, agua y suministro de
gas por ductos al consumidor final y 1.8 por ciento en la minería.
Al interior de las industrias manufactureras, se incrementó la producción de los
subsectores de fabricación de equipo de transporte; productos a base de
minerales no metálicos, productos metálicos; industria del plástico y del hule;
industrias metálicas básicas; muebles y productos relacionados e industria de la
madera, entre otros.
Las actividades terciarias aumentaron 3.3 por ciento, destacando por su
contribución el PIB de los servicios de información en medios masivos con un
avance de 10.3 por ciento; servicios financieros y de seguros 6.3 por ciento;
comercio 2.2 por ciento; servicios inmobiliarios y de alquiler de bienes muebles e
intangibles 2.9 por ciento; transportes, correos y almacenamiento 3.6 por ciento;
y los servicios de alojamiento temporal y de preparación de alimentos y bebidas
5.7 por ciento, entre otros.
Producto Interno Bruto por Grupos de Actividades EconómicasVariación porcentual real anualizada
2011r/ 2012Trimestre Trimestre
1er. 2do. 3er. 4to. 1er. 2do. 3er.
PIB Total 4.3 2.9 4.4 3.9 3.9 4.9 4.4 3.3 4.2
Actividades Primarias -2.2 -8.4 0.7 0.3 -2.6 6.7 11.1 1.7 6.6
Actividades Secundarias 5.2 3.1 3.8 3.8 4.0 4.8 4.1 3.6 4.2
Actividades Terciarias 4.5 3.8 5.6 5.1 4.8 5.3 4.6 3.3 4.4
r/ Cifras revisadas a partir de la fecha que se indica.Fuente: INEGI.
AnualIndicador 9
meses
6
La Secretaría de Hacienda y Crédito Público estimó que el valor real de PIB en
2012, registró un crecimiento anual de alrededor de 3.9 por ciento que sustenta
en los siguientes resultados:
Durante el mes de octubre de 2012 el Indicador Global de la Actividad Económica
(IGAE), tuvo un incremento anual de 4.3 por ciento.
A su interior, las actividades primarias se elevaron 2.8 por ciento; las secundarias
3.6 por ciento y las terciarias 4.1 por ciento, respecto a igual mes de 2011.
Fuente: INEGI.
Nota: El IGAE no incluye los subsectores de aprovechamiento forestal, pesca, caza y captura, ni la totalidad de lasactividades terciarias.
4.2
4.3
3.7
4.8
6.5
3.7
4.9 4.6
4.2
5.1
3.5
1.2
4.3
Oct
-11
Nov
-11
Dic
-11
Ene
-12
Feb-
12
Mar
-12
Abr
-12
May
-12
Jun-
12
Jul-1
2
Ago
-12
Sep
-12
Oct
-12
IGAEIndicador Global de la Actividad EconómicaVariación Porcentual Anual
Fuente: INEGI.
Nota: El IGAE no incluye los subsectores de aprovechamiento forestal, pesca, caza y captura, ni latotalidad de las actividades terciarias.
0.0 2.0 4.0 6.0
4.1
3.6
2.8
4.3
Indicador Global de la Actividad Económicaa Octubre de 2012
Variación % real anualizada
IGAE
Actividades Primarias
Actividades Secundarias
Actividades Terciarias
7
Estos resultados positivos del desarrollo de la actividad económica del país,
también se observan en diferentes indicadores de coyuntura. La Encuesta
Nacional de Empresas Constructoras (ENEC) del INEGI, muestra que el valor de
obra construida en octubre ascendió a 41,624.2 millones de pesos, acumulando
en los primeros diez meses de 2012, un valor de producción de 375,015.3
millones de pesos, cifra que significó un crecimiento real acumulado de 4.0 por
ciento respecto al mismo periodo de 2011. Cabe considerar que este indicador se
desaceleró en los últimos tres meses.
Durante los primeros once meses de 2012, las exportaciones totales crecieron 6.4
por ciento con respecto al mismo periodo de 2011 situándose en 340,745
millones de dólares. Las no petroleras se incrementaron a tasa de 8.5 por ciento
alcanzando 291,542.8 millones de dólares, en tanto que las petroleras
acumularon 49,202 millones de dólares, cayendo a una tasa anual de 4.6 por
ciento, derivado de la disminución del volumen de exportación de 1,342 miles de
barriles diarios exportados de enero a noviembre de 2011 a 1,263 miles de
barriles en igual periodo de 2012.
Cabe mencionar que durante este periodo, el precio de exportación del petróleo
mexicano pasó de 100.72 dólares por barril en 2011 a 102.41 dólares por barril
en 2012.
Fuente: INEGI.
4.6
3.7
4.5 3.6
3.1
4.9
3.4
4.4 6.9 4.8 5.8 3.5
2.5
1.1
Sep‐11 Oct‐11 Nov‐11 Dic‐11 Ene‐12 Feb‐12 Mar‐12 Abr‐12 May‐12 Jun‐12 Jul‐12 Ago‐12 Sep‐12 Oct‐12
Variación Anual en Términos Reales del Valor de Producción de las Empresas Constructoras
8
Asimismo, el valor nominal de las importaciones de mercancías alcanzó 341,543.7
millones de dólares, registrando un crecimiento anualizado de 6.2 por ciento. En
resumen, las cifras del comercio exterior de México al mes de agosto de 2012
registran un déficit de 798.7 millones de dólares, lo cual refleja un
comportamiento equilibrado de la balanza comercial derivado por el crecimiento
de ambos indicadores.
Con relación al empleo formal, la información del Instituto Mexicano del Seguro
Social (IMSS), al mes de diciembre de 2012, muestra que los trabajadores
permanentes y eventuales urbanos afiliados a este Instituto sumaron 15,901,832
personas, lo que significó un aumento de 699,406 empleos, 4.6 por ciento más
respecto a diciembre de 2011.
Fuente: Grupo de trabajo de estadísticas de comercio exterior, integrado por Banco de México, INEGI,Servicio de Administración Tributaria y Secretaría de Economía.
320,240 340,745321,708 341,543
‐1,468 ‐798
Enero-noviembre 2011 Enero-noviembre 2012
Balanza Comercial de MéxicoMillones de dólares
Exportaciones Importaciones Balanza
Nota: No incluye trabajadores eventuales del campo.Fuente: Instituto Mexicano del Seguro Social.
13,881,281
14,611,629
15,202,426
15,901,832
Dic. 2009 Dic. 2010 Dic. 2011 Dic. 2012
Trabajadores Asegurados en el IMSS
9
El rubro de trabajadores permanentes registró un incremento de 580,869
afiliados respecto a diciembre de 2011, mientras que el de asegurados
eventuales urbanos se incrementó en 118,537 puestos laborales más.
Cabe destacar, que el aumento en la generación de empleo observada en el
mercado laboral formal con afiliación al IMSS, también se reflejó en la tasa de
desocupación urbana agregada de 32 ciudades de la población económicamente
activa, captada por la Encuesta Nacional de Ocupación y Empleo del INEGI,
misma que en 2012 promedió 5.9 por ciento, lo cual es ligeramente inferior al 6.0
por ciento registrado en el año anterior.
Fuente: Instituto Mexicano del Seguro Social.
12,313,795 12,825,828 13,266,730 13,847,599
1,567,486 1,785,801 1,935,696 2,054,233
Dic. 2009 Dic. 2010 Dic. 2011 Dic. 2012
Trabajadores Permanente y Eventuales Registrados en el IMSS
Permanentes Eventuales
Fuente: INEGI.
4.85.7
6.3
5.45.9
6.0
5.7
6.06.4
5.7
5.9
6.0 5.3
Dic-11 Ene-12 Feb-12 Mar-12 Abr-12 May-12 Jun-12 Jul-12 Ago-12 Sep-12 Oct-12 Nov-12 Dic-12
Tasa de Desocupación Urbana 32 CiudadesSerie unificada
10
Por su parte, los precios al consumidor se mantuvieron por debajo del parámetro
proyectado por el Banco de México, fijado en una tasa anual de 3.0 por ciento,
más o menos un punto porcentual, ya que con el aumento del mes de diciembre
de 0.82 por ciento, el crecimiento de la inflación general anualizada en 2012
cerró en 3.6 por ciento, ligeramente inferior al 3.8 por ciento obtenido en 2011.
En 2012, el mercado de dinero se mantuvo estable con respecto al 2011; el
rendimiento promedio de los Certificados de la Tesorería de la federación a 28
días por segundo año consecutivo cerró en 4.2 por ciento; la Tasa de Interés
Interbancaria de Equilibrio nominal a 28 días también observó el mismo
comportamiento con un rendimiento promedio de 4.8 por ciento.
Fuente: INEGI y Banco de México.
3.13.8 3.7
4.34.8
3.6
Sep. 2011 Dic. 2011 Mzo. 2012 Jun. 2012 Sep. 2012 Dic. 2012
Tasa de Inflación General Anual
Fuente: Banco de México.
5.44.4 4.2 4.2
5.94.9 4.8 4.8
2009 2010 2011 2012
Tasas de Interés Porcentual NominalCETES y TIIE a 28 Días
CETES TIIE
11
El tipo de cambio bancario a la venta mostró una tendencia heterogenia con
tendencia a la baja, de forma que en el mes de diciembre se cotizó en 13.00
pesos por dólar, 1.10 pesos por dólar menos que el nivel observado un año
antes.
Al cierre de 2012, el Índice de Precios y Cotizaciones de la Bolsa Mexicana de
Valores alcanzó 43,706 puntos, 6,628 puntos por arriba al observado al cierre del
mismo mes del año anterior lo que implica una ganancia acumulada de 17.9 por
ciento en moneda nacional.
1/: Promedio mensual.Fuente: INEGI.
14.10
12.95 13.10
14.40
13.55 13.50 13.3513.00 13.20 13.05 13.00
Dic. 2011 Mar. 2012 Abr. 2012May. 2012 Jun. 2012 Jul. 2012 Ago. 2012 Sep. 2012 Oct. 2012 Nov. 2012 Dic. 2012
Tipo de Cambio Bancario a la VentaPesos por dólar1/
Fuente: INEGI.
38,55136,558 37,078
40,200
43,706
Dic. 2010 Jun. 2011 Dic. 2011 Jun. 2012 Dic. 2012
Bolsa Mexicana de ValoresÍndice de Precios y Cotizaciones
12
Otro indicador con una evolución muy favorable para México, fue el de reservas
internacionales netas, las cuales crecieron 21,039 millones de dólares, pasando
de 142,476 millones en diciembre de 2011 a 163,515 millones de dólares al
mismo mes de 2012.
Entorno Económico Estatal
Producto Interno Bruto
Según cifras del Indicador de la Actividad Económica Estatal (ITAEE) que elabora
el INEGI, el cual ofrece en forma oportuna un panorama de la tendencia en el
corto plazo de la evolución económica de las entidades federativas del país,
indica que durante el tercer trimestre de 2012, la economía sonorense se
desaceleró al registrar un crecimiento de 2.9 por ciento, muy inferior al 7.7 y 7.4
por ciento del primero y segundo trimestre.
Así, durante los tres primeros trimestres del año pasado el ITAEE de Sonora
promedió una tasa de crecimiento de 6.0 por ciento, cifra muy superior al 4.2 por
ciento obtenido como promedio nacional, pero inferior al 7.1 por ciento obtenido
en el mismo periodo del año pasado.
Fuente: Banco de México.
90,838113,597
142,476157,337 163,515
21,039
Dic. 2009 Dic. 2010 Dic. 2011 Jun. 2012 Dic. 2012 Variación Neta Anual
Saldo de la Reserva Internacional NetaMillones de pesos
13
Por grupos de actividades económicas, las de agricultura, ganadería,
aprovechamiento forestal, pesca y caza en promedio aumentaron en Sonora 15.6
por ciento; en las secundarias se registró un avance de 6.4 por ciento y en las
terciarias una variación de 4.9 por ciento.
Se estima que en el cuarto trimestre de 2012, la economía sonorense continuó
evolucionado favorablemente, aún cuando algunos indicadores económicos han
disminuido en su ritmo de crecimiento.
El incremento de la producción en la Entidad, entre otros indicadores de
coyuntura se refleja en el desempeño de las cifras recientes de la producción de
automóviles; las ventas de las cadenas comerciales de la ANTAD; la producción
minera; el dinamismo de las actividades del sector manufacturero y el incremento
de los trabajadores asegurados en el Instituto Mexicano del Seguro Social.
Agricultura
Según SAGARPA durante el último trimestre de 2012, la actividad agrícola
evolucionó de manera favorable. La información preliminar del mes de
septiembre registra resultados muy positivos respecto a los obtenidos en igual
periodo del año pasado; el avance de siembra y cosecha del ciclo agrícola 2011-
2012 acumuló una superficie sembrada de 590,100 hectáreas, de las cuales se
han cosechado 501,300 hectáreas.
Superficie Agrícola Sembrada y CosechadaMiles de hectáreas
Variación2010-2011 2011-2012p/ Porcentual
Superficie Sembrada 607.8 590.1 -2.9Superficie Cosechada 487.8 501.3 2.8p/ Cifras preliminares.Fuente: SAGARPA, Delegación Sonora, OEIDRUS.
ConceptoCiclo Agrícola
14
En términos globales y únicamente para efecto de comparación, el volumen de la
producción obtenida en los primeros nueve meses de 2012 fue de 4,660,100
toneladas de diferentes productos, 13.7 por ciento más que captado en el mismo
periodo de 2011. Por cultivo destaca la producción de 1,784,900 toneladas de
trigo; 998,700 toneladas de hortalizas y 677,200 toneladas de forrajes; mientras
que el volumen de las exportaciones de productos agrícolas registró un ligero
incremento de 0.8 por ciento al sumar 1,260,000 toneladas.
El valor de la producción del subsector agrícola en la entidad durante estos
primeros nueve meses de 2012, acumuló un monto estimado de 22,915.1
millones de pesos, que representa un incremento de 17.7 por ciento respecto al
mismo periodo de 2011.
Producción Agrícola en SonoraMiles de toneladas
Variación2010-2011 2011-2012p/ Porcentual
Trigo 1,776.7 1,784.9 0.5Cártamo 111.6 131.1 17.5Hortalizas 800.8 998.7 24.7Maiz 29.0 121.1 317.6Vid 204.0 279.2 36.9Forrajes 555.0 677.2 22.0Alfalfa 353.6 314.1 -11.2Cítricos 169.9 161.5 -4.9Otros 97.8 192.3 96.6
p/ Cifras preliminares.Fuente: SAGARPA, Delegación Sonora, OEIDRUS.
ConceptoCiclo Agrícola
Valor de la Producción Agrícola en SonoraMillones de pesos
Variación2010-2011 2011-2012p/ Porcentual
Trigo 6,276.6 5,945.2 -5.3Cártamo 633.5 852.9 34.6Hortalizas 4,057.4 4,938.4 21.7Maíz 64.5 456.5 607.8Vid 4,139.9 5,793.4 39.9Forrajes 352.0 439.3 24.8Alfalfa 710.6 661.4 -6.9Cítricos 264.1 306.1 15.9Otros 2,974.5 3,521.9 18.4
p/ Cifras preliminares.Fuente: SAGARPA, Delegación Sonora, OEIDRUS.
ConceptoCiclo Agrícola
15
Ganadería
La producción ganadera en Sonora en 2012 se mantuvo estable, con respecto a
lo obtenido el año anterior, el volumen de producción de este sector alcanzó
458,307 toneladas en canal, 0.8 por ciento más que lo obtenido un año antes; la
producción de leche disminuyó 1.2 por ciento cuantificando 111.3 millones de
litros.
Por especie, respecto al cierre de 2011, se observa que exceptuando la
producción bovina que disminuyó 9.4 por ciento al acumular un volumen de
76,982 toneladas debido a un menor número de cabezas sacrificadas y el huevo
para plato que disminuyó 1.1 por ciento, el resto de los productos que genera
esta actividad registraron una evolución positiva muy favorable.
Así, la producción de porcino aumentó 4.5 por ciento alcanzando las 233,727
toneladas; la de aves se incrementó en 8.6 por ciento; los caprinos y ovinos en
3.7 por ciento y la miel aumentó 106.4 por ciento.
Asimismo, la SAGARPA ha estimado que el valor total de la producción pecuaria
al cierre de 2012, presentó un incremento anualizado de 10.0 por ciento,
situándose el valor total de esta actividad económica en 13,386.8 millones de
pesos, aún cuando la exportación de ganado bovino acumuló 306,713 cabezas,
8.0 por ciento menos de lo obtenido en el mismo periodo del año anterior.
Volumen de la Producción Pecuaria Según EspecieToneladas
VariaciónPorcentual
Bovino 84,961 76,982 -9.4Porcino 223,650 233,727 4.5Aves2/ 26,976 29,301 8.6Caprinos y Ovinos 1,068 1,108 3.7Apícola (Miel) 250 516 106.4Huevo para plato 117,979 116,673 -1.1
Total (Toneladas) 454,884 458,307 0.8
Otros ProductosLeche de Bovino-caprino(Miles de litros) 112,620 111,239 -1.2
Total (Miles de litros) 112,620 111,239 -1.21/ Cifras preliminares.2/ Incluye pollo y carne de gallina.Fuente: SAGARPA, Delegación Sonora, OEIDRUS.
20121/Especie 2011
16
Pesca
Según SAGARPA, las cifras preliminares sobre la producción pesquera
correspondientes al mes de septiembre de 2012, en lo general muestran un
desempeño favorable con tasa de crecimiento de 17.0 por ciento respecto a igual
periodo de 2011, en donde el volumen de la captura aumentó 19.9 por ciento,
mientras que la acuacultura disminuyó 20.4 por ciento, derivado de problemas
sanitarios en las granjas de camarón. Por su parte, el valor de la producción
registró un ligero incremento de 0.5 por ciento.
Valor de la Producción Pecuaria Según EspecieMiles de pesos1/
VariaciónPorcentual
Bovino 3,410,982 3,672,125 7.7Porcino 5,996,839 6,388,860 6.5Aves2/ 432,418 469,830 8.7Caprinos y Ovinos 42,486 43,348 2.0Apícola (Miel) 8,714 19,633 125.3Huevo para plato 1,656,278 2,169,740 31.0Leche de Bovino-caprino 618,897 623,298 0.7
Total 12,166,614 13,386,834 10.01/ Cifras preliminares.2/ Incluye pollo y carne de gallina.Fuente: SAGARPA, Delegación Sonora, OEIDRUS.
20121/Especie 2011
Producción Pesquera y AcuícolaSonora
2011 2012e/ Absoluta Relativa
Volumen de la Producción 467,884 547,450 79,566 17.0Captura (Toneladas) 434,778 521,098 86,320 19.9Acuacultura (Toneladas) 33,106 26,352 -6,754 -20.4
Valor de la Producción(Millones de pesos) 2,124 2,134 10 0.5
e/ Cifras estimadas.Fuente: SNIDRUS-SAGARPA, Delegación Sonora.
IndicadoresEnero - Septiembre Variación
17
Por especie, destaca el avance de producción de las pesquerías de sardina con
480,674 toneladas; Camarón de cultivo con 25,875 toneladas; almeja con 9,966
toneladas y camarón de alta mar y bahía con 5,565 toneladas.
Industria Manufacturera
Los indicadores que miden el desempeño de la industria manufacturera en
Sonora, revelan que durante los primeros once meses de 2012 registraron
avances muy positivos.
El valor global de los productos elaborados por esta industria, al mes de
noviembre lleva un avance acumulado de 7.2 por ciento, es decir que en
términos nominales y con respecto al mismo periodo de 2011, el ritmo de
producción aumentó 10,230.2 millones de pesos, alcanzando un valor total de
151,795.7 millones de pesos.
Producción Pesquera Según Prinicipales EspeciesVolumen en toneladas peso vivo
2011 2012e/ Absoluta RelativaAlmeja 14,220 9,966 -4,254 -29.9Calamar 10,554 1,786 -8,768 -83.1Camarón de alta mar y bahía 5,668 5,565 -103 -1.8Camarón de cultivo 31,919 25,875 -6,044 -18.9Caracol 1,499 1,645 146 9.7Jaiba 3,777 2,854 -923 -24.4Pulpo 276 260 -16 -5.8Sardina 369,760 480,674 110,914 30.0Tiburón y Cazón 750 736 -14 -1.9Fauna de acompañamiento 227 32 -195 -85.9Otras especies 29,234 18,057 -11,177 -38.2
Total 467,884 547,450 79,566 17.0e/ Cifras estimadas.Fuente: SNIDRUS-SAGARPA, Delegación Sonora.
EspecieVariaciónEnero - Septiembre
18
Asimismo, el personal ocupado en la rama manufacturera en noviembre cerró
con 101,778 trabajadores, lo que representa una ampliación neta de 3,380
trabajadores y la ampliación de 3.4 por ciento de su planta laboral respecto a un
año antes.
Energía Eléctrica
Durante el cuarto trimestre de 2012 el comportamiento de esta actividad
económica registró crecimiento positivo en sus principales indicadores. El
volumen de las ventas aumentó 2.2 por ciento con respecto a las ventas
registradas en igual periodo del año anterior.
Valor de los Productos Elaborados por la Industria ManufactureraMiles de pesos
Enero - Noviembre Variación2011 2012p/ %
Industria alimentaria 20,642,324 23,574,323 14.2
Industria de bebidas y del tabaco 8,060,836 8,533,821 5.9
Producción a base de minerales no metálicos 4,427,261 4,773,899 7.8
Industrias metálicas básicas 24,678,216 27,541,277 11.6
Fabricación de equipo de transporte 73,755,696 77,667,996 5.3
Industria del plástico y del hule 4,125,192 3,797,554 -7.9
Los demás subsectores 5,875,964 5,906,816 0.5
Total 141,565,489 151,795,686 7.2p/: Cifras preliminares.Fuente: INEGI, Encuesta Mensual de la Industrial Manufacturera.
Subsector
Indicadores de Energía Eléctrica en Sonora
Variación2011 2012p/ Porcentual
Volumen de las Ventas(Gigawatts-hora) 2,488.0 2,543.4 2.2
Valor de las Ventas (Millonesde pesos) 3,126.9 3,199.1 2.3
p/ Cifras preliminares.Fuente: Comisión Federal de Electricidad, División Noroeste.
Cuarto TrimestreIndicador
19
Por tipo de servicio destaca el crecimiento de 6.9 por ciento en el volumen de
ventas de la industria y el 5.8 por ciento en el servicio público, en tanto que en el
resto de los servicios registró ligeras disminuciones.
Asimismo, el valor de las ventas de electricidad también observó una tendencia
positiva, incrementándose 2.3 por ciento al pasar de un acumulado 3,126.9
millones de pesos en el cuarto trimestre de 2011 a 3,199.1 millones de pesos en
igual periodo de 2012.
Volumen de Ventas de Energía EléctricaGigawatts-hora
Variación2011 2012p/ Porcentual
Tipo de Servicio 2,488.0 2,543.4 2.2
Comercial 98.8 97.1 -1.7Residencial 805.4 778.6 -3.3Industrial 1,306.4 1,396.2 6.9Servicio Público 1/ 60.8 64.3 5.8Servicio Agrícola 216.5 207.2 -4.3Temporal 0.10 0.04 -60.0
p/ Cifras preliminares.1/ Comprende alumbrado público y bombeo de agua potable y negras.Fuente: Comisión Federal de Electricidad, División Noroeste.
IndicadorCuarto Trimestre
Valor de Ventas de Energía EléctricaPor Tipo de SercivioMillones de pesos
Variación2011 2012p/ Porcentual
Tipo de Servicio 3,126.9 3,199.1 2.3Comercial 282.1 281.9 -0.1Residencial 706.5 675.7 -4.4Industrial 1,925.1 2,017.6 4.8Servicio Público 1/ 112.5 124.4 10.6Servicio Agrícola 100.5 99.3 -1.2Temporal 0.22 0.21 -4.5
p/ Cifras preliminares.1/ Comprende alumbrado público y bombeo de agua potable y negras.Fuente: Comisión Federal de Electricidad, División Noroeste.
IndicadorCuarto Trimestre
20
Finalmente, el número de usuarios registrados por la Comisión Federal de
Electricidad continuó aumentando al pasar de 851,239 en diciembre de 2011 a
858,882 en igual mes de 2012, creciendo en 7,643 usuarios.
Minería
Durante los primeros once meses de 2012, la minería en Sonora mostró un
comportamiento muy positivo en donde los tres principales metales que se
extraen en la Entidad incrementaron su nivel de extracción y comercialización.
Durante este periodo la producción de oro aumentó 8.1 por ciento con respecto a
igual periodo de 2011, con una extracción de 27,035 kilogramos, con lo que en
comparación nacional Sonora obtuvo la mayor producción con una participación
del 31.2 por ciento.
Usuarios de Energía EléctricaPor tipo de servicio
Variación2011 2012p/ Absoluta
Total 851,239 858,882 7,643Comercial 66,460 66,452 -8Residencial 763,084 770,176 7,092Industrial 12,116 12,582 466Servicio Público 1/ 4,727 4,781 54Servicio Agrícola 4,783 4,835 52Temporal 69 56 -13
p/ Cifras preliminares.1/ Comprende alumbrado público y bombeo de agua potable y negras.Fuente: Comisión Federal de Electricidad, División Noroeste.
IndicadorDiciembre
Volumen de Producción Minera en Sonora
Variación
2011 2012p/ %Oro (Kilogramos) 25,012 27,035 8.1Plata (Kilogramos) 304,116 319,733 5.1Cobre (Toneladas) 318,161 355,633 11.8p/ Cifras preliminares.Fuente: Estadística Industrial Minerometalúrgica, INEGI.
PeriodoEnero - Noviembre
21
La plata, aunque en menor proporción también registró un desempeño muy
favorable al acumular 319,733 kilogramos, cifra que representó un incremento en
la producción de 5.1 por ciento.
Asimismo, la producción de cobre al mes de noviembre acumuló una extracción
de 355,633 toneladas, 11.8 por ciento más a igual mes de 2011, participando el
Estado con el 74.1 por ciento de la producción nacional, ubicándose en el primer
lugar.
Con respecto a los precios internacionales de estos tres metales, durante enero-
noviembre de 2012, el precio del oro promedió 1,668.98 dólares por onza, 6.2
por ciento por arriba del precio promedio alcanzado en igual periodo de 2011,
mientras que el precio de la plata se cotizó en promedio 31,1497 dólares por
onza, 11.3 por ciento menos que en 2011 y el precio promedio del cobre alcanzó
3.6059 dólares por libra, lo que significa una disminución de 9.8 por ciento.
Volumen de Producción MineraSonora y Nacional
ParticipaciónSonora Nacional % Nacional
Oro (Kilogramos) 27,035 86,626 31.2
Plata (Kilogramos) 319,733 4,601,924 6.9
Cobre (Toneladas) 355,633 479,792 74.1p/ Cifras preliminares.Fuente: Estadística Industrial Minerometalúrgica, INEGI.
PeriodoEnero - Noviembre 2012p/
Precios Internacionales de los MetalesPrecio Promedio
Variación%
Oro (Dólar/onza) 1,571.52 1,668.98 6.2Plata (Dólar/onza) 35.1192 31.1497 -11.3Cobre (Dólar/libra) 3.9966 3.6059 -9.8p/ Cifras preliminares.Fuente: Comisión Chilena del Cobre y Kitco Minerals & Metals Inc.
Periodo 2011 2012p/
22
Construcción
En términos generales, de enero a noviembre de 2012 los indicadores de la
industria de la construcción mostraron un comportamiento positivo. El personal
ocupado en esta actividad en promedio incrementó su planta laboral en 1,611
trabajadores, al pasar de 23,585 personas ocupadas en 2011 a 25,196 en este
año.
El valor de la producción registró un crecimiento de 17.5 por ciento, acumulando
al mes de noviembre un valor nominal de 13,773.4 millones de pesos a precios
corrientes, de los cuales 5,975 millones de pesos correspondieron a la edificación
y 3,375 millones de pesos al transporte.
p/ Cifras preliminares.Fuente: INEGI.
23,585 25,196
1,611
2011 2012 Variación
Personal Ocupado en la ConstrucciónPromedio Enero - Noviembre p/
Valor de Producción de la Industria de la construcciónEnero - Noviembre p/
Miles de pesos a precios corrientes
Indicador 2011 2012 Variación %Total 11,718,755 13,773,434 17.5
Edificación 5,351,582 5,974,980 11.6
Agua, riego y saneamiento 1,940,290 1,260,742 -35.0
Electricidad y comunicaciones 318,042 355,114 11.7
Transporte 3,034,905 3,375,288 11.2
Petróleo y Petroquímica 0 4,444 100.0
Otras construcciones 1,073,936 2,802,866 161.0p/ Cifras preliminares.Fuente: Encuesta Nacional de Empresas Constructoras, INEGI.
23
Turismo
Según cifras preliminares proporcionadas por la Comisión de Fomento al Turismo
del Estado de Sonora, durante 2012 se obtuvo un crecimiento destacado en el
sector, el cual se refleja en sus principales indicadores.
La afluencia de visitantes creció 6.8 por ciento respecto a 2011, cerrando en
4,940,394 personas, de las cuales 71 por ciento fueron de procedencia nacional y
el 29 por ciento de extranjeros.
El gasto promedio estimado de los turistas nacionales fue de 819.6 pesos diarios,
mientras que el de los extranjeros ascendió a 1,213.1 pesos por día. Asimismo, la
derrama económica generada en Sonora se estimó en 15,396.4 millones de
pesos, cifra que representa un incremento de 10.3 por ciento, respecto al mismo
periodo del año anterior.
Principales Indicadores del Sector Turismo en Sonora
Indicador 2011 2012p/ Variación %Afluencia (Personas)
Nacionales 3,239,167 3,507,680 8.3Extranjeros 1,388,215 1,432,714 3.2
Total 4,627,382 4,940,394 6.8Derrama (Millones de pesos)
Nacionales 8,441.3 9,487.2 12.4Extranjeros 5,516.7 5,909.3 7.1
Total 13,958.0 15,396.4 10.3Estancia Promedio (Días)
Nacionales 3.3 3.3 0.0Extranjeros 3.4 3.4 0.0
Gasto Promedio (Pesos)Nacionales 789.7 819.6 3.8Extranjeros 1,168.8 1,213.1 3.8
Infraestructura Establecimientos de Hospedaje 430 432 0.5Número de cuartos 16,924 17,241 1.9
p/ Cifras preliminares.Fuente: Comisión de Fomento al Turismo del Estado de Sonora.
24
Por último, y como resultado de las inversiones aplicadas en este sector, el
número de establecimiento de hospedaje alcanzó los 432, aumentando la
disposición de cuartos a 17,241 habitaciones.
Comercio
Las estadísticas de la Encuesta Mensual sobre Establecimientos Comerciales que
publica el INEGI, para el periodo enero-noviembre de 2012 los indicadores del
comercio establecido en la Ciudad de Hermosillo, principal centro de consumo del
Estado, manifiesta en lo general un avance muy positivo.
Así, el promedio mensual del índice de ventas netas de mercancías en términos
reales al mayoreo, aumentó 0.7 puntos respecto al mismo periodo de 2011, al
pasar de 99.7 puntos a 100.4 puntos en 2012; en tanto que el índice promedio
de las ventas reales del comercio al por menor creció 13.4 puntos cerrando con
152.0 puntos.
En cuanto a la planta laboral en el comercio al por mayor, el índice de personal
ocupado en la Ciudad de Hermosillo, aumentó 3.0 puntos, al pasar de 118.9
puntos en 2011 a 121.9 puntos en 2012, en tanto que al menudeo este índice
registró un significativo incremento de 15.7 puntos cerrando en 123.5 puntos.
p/ Cifras preliminares.Fuente: Encuesta Mensual Sobre Establecimientos Comerciales. INEGI.
99.7138.6
100.4
152.0
Al por Mayor Al por Menor2011 2012p/
Índice de Ventas Reales del Comercio Promedio enero - noviembre
Base 2003=100
25
Finalmente, durante este periodo el índice de remuneraciones medias reales
pagadas por persona ocupada, aumentó 2.0 puntos en los establecimientos al
mayoreo, mientras que el comercio al menor disminuyó 1.5 puntos.
Empleo
El número de trabajadores afiliados al IMSS en Sonora, al mes de noviembre de
2012 alcanzó 507,740 personas, cifra que representa un incremento en la planta
laboral de 36,974 puestos de trabajo, en relación a los 470,766 trabajadores que
se mantuvieron ocupados en diciembre del año anterior, lo cual se refleja en el
crecimiento de la economía del Estado.
p/ Cifras preliminares.Fuente: Encuesta Mensual Sobre Establecimientos Comerciales. INEGI.
118.9
107.8
121.9 123.5
Al por Mayor Al por Menor
2011 2012p/
Índice de Personal Ocupado en el Comercio Promedio enero - noviembre
Base 2003=100
p/ Cifras preliminares.Fuente: Encuesta Mensual Sobre Establecimientos Comerciales. INEGI.
109.1
103.7
111.1
102.2
Al por Mayor Al por Menor
2011 2012p/
Índice de Remuneraciones Medias por Persona Ocupada Promedio enero - noviembre
Base 2003=100
26
Por sector de actividad el primario creció 2.6 por ciento; el secundario 11.2 por
ciento y el terciario avanzó 5.7 por ciento.
Por actividad económica, destaca la rama de manufactura que adicionó a su
plantilla en este periodo 12,362 empleos; la construcción con 7,721 y otros
Servicios que integra los servicios para empresas, personales y hogares y
servicios sociales y comunales con 8,936 puestos de trabajo más.
Fuente: Secretaría de Economía con Cifras del IMSS.
480,630 470,766 507,740
36,974
Nov. 2011 Dic. 2011 Nov. 2012 Empleos 2012
Trabajadores Asegurados por el IMSSSeptiembre 2011 - Septiembre 2012
Empleo Generado por Actividad EconómicaVariación de los Trabajadores Asegurados en el IMSS
Diciembre 2011 - Noviembre 2012Actividad 2011 2012 Variación
Económica Diciembre Noviembre Absoluta RelativaSector Primario 27,183 27,889 706 2.6Sector Industrial 202,554 225,192 22,638 11.2
Minería 11,982 14,308 2,326 19.4Manufactura 141,677 154,039 12,362 8.7Construcción 43,081 50,802 7,721 17.9Electricidad 5,814 6,043 229 3.9Sector Terciario 241,029 254,659 13,630 5.7Comercio 99,794 103,089 3,295 3.3Transportesa/ 21,955 23,354 1,399 6.4Otros Serviciosb/ 119,280 128,216 8,936 7.5
Total 470,766 507,740 36,974 7.9a/ Incluye comunicaciones.b/ Incluye servicios para empresas, personales y hogares y, servicios sociales y comunales.Fuente: Secretaría de Ecomonía Estatal elaborado con base en cifras del IMSS.
27
III.- FINANZAS PÚBLICAS
27
INGRESO
Los ingresos captados por el Gobierno del Estado durante el período de octubre a diciembre de 2012 ascendieron a 12,816.4 millones de pesos, lo que representa un volumen de recursos superior en 2,092.8 millones a los previstos inicialmente y una variación positiva sobre el presupuesto de ingresos totales de 19.5 por ciento.
Del total de ingresos captados correspondieron a la Administración Pública Centralizada un 89.1 por ciento, en tanto que el resto fueron ingresos propios de las entidades paraestatales, con importes de 11,414.1 y 1,402.3 millones de pesos, respectivamente.
Así, los ingresos correspondientes a estos dos grandes componentes superaron sus presupuestos respectivos en 20.1 y 11.6 por ciento, lo que representa superávits de 1,946.6 millones para la Administración Pública Centralizada y de 146.2 millones para las entidades paraestatales.
A continuación se resumen los ingresos totales captados por el Gobierno del Estado en el período, conforme a su clasificación por rubro de ingresos, así como sus variaciones con respecto al programa.
Con el fin de contribuir al análisis de esta información, se describe el
comportamiento observado por cada uno de los rubros de ingresos estatales
en el período que se informa, además de pormenorizarse los
correspondientes conceptos y la recaudación registrada en cada uno de
ellos:
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %IMPUESTOS 313,495,827 330,957,563 17,461,736 5.57DERECHOS 153,807,134 136,714,361 -17,092,774 -11.11PRODUCTOS 18,202,090 23,106,206 4,904,117 26.94APROVECHAMIENTOS 421,755,846 521,437,435 99,681,588 23.63
TOTAL INGRESOS FISCALES ESTATALES 907,260,897 1,012,215,565 104,954,667 11.57INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 1,325,993 1,001,490 -324,502 -24.47PARTICIPACIONES Y APORTACIONES FEDERALES 7,228,027,074 7,290,880,919 62,853,845 0.87TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
2,536,952,812 2,333,022,816 -203,929,997 -8.04
INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIMIENTOS 50,000,000 2,179,254,469 2,129,254,469 4,258.51TOTAL INGRESOS PRESUPUESTADOS 10,723,566,777 12,816,375,259 2,092,808,483 19.52
28
IMPUESTOS
La Hacienda Estatal recaudó por concepto de impuestos estatales un total
de 331.0 millones de pesos en el cuarto trimestre de 2012, lo que
representa una variación positiva sobre su presupuesto de 5.6 porciento,
dando lugar a un superávit de 17.5 millones de pesos.
Así también, al confrontarse el resultado obtenido en el cuarto trimestre de
2012 contra el mismo periodo del ejercicio inmediato anterior, se observa un
crecimiento anual de 5.2 por ciento en la recaudación derivada de la
aplicación de conceptos impositivos.
No obstante estos positivos resultados para el rubro de impuestos, también
se advierten resultados heterogéneos a nivel de cada concepto específico,
como puede apreciarse en el siguiente cuadro:
Uno de los conceptos que presenta una significativa variación negativa
respecto a su presupuesto es el Impuesto General al Comercio, Industria y
Prestación de Servicios con una recaudación de 1.9 millones de pesos, cifra
50.7 por ciento inferior a la prevista.
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %IMPUESTOS 313,495,827 330,957,563 17,461,736 5.57
Impuestos General al Comercio, Industria y Prestación de Servicios. 3,853,899 1,900,630 -1,953,269 -50.68
Impuesto Sobre Traslación de Dominio de Bienes Muebles. 14,884,704 16,488,468 1,603,764 10.77
Impuesto Estatal Sobre los Ingresos Derivados por la Obtención de Premios. 11,541,912 10,755,980 -785,932 -6.81
Impuesto Estatal por La Prestación de Servicios de Juegos con Apuestas y Concursos 9,350,921 3,000,421 -6,350,500 -67.91
Impuesto Sobre Remuneraciones al Trabajo Personal. 180,143,850 209,920,037 29,776,187 16.53Impuesto para el Sostenimiento de la Universidad deSonora. 33,763,075 33,515,671 -247,403 -0.73
Contribuciones para el Consejo Estatal de Concertaciónpara la Obra Pública 51,655,722 51,637,850 -17,872 -0.03
Accesorios 8,301,745 3,738,506 -4,563,239 -54.97Impuestos no comprendidos en las fracciones de laLey de Ingresos causados en ejercicios fiscalesanteriores pendientes de liquidación o pago
0 0 0 0
29
Este resultado es similar al observado en los períodos trimestrales
precedentes, dado que subsiste una importante problemática en el sector
prestador del servicio de transporte público de pasajeros, sobre el cual
incide el gravamen en cuestión.
En oposición, la recaudación del Impuesto sobre Traslación de Dominio de
Bienes Muebles, superó en 10.8 porciento su presupuesto, situándose en
una meta de 16.5 millones de pesos impulsada por el mayor dinamismo del
mercado de vehículos automotrices de segunda mano.
En términos anuales, se observa una ligera contracción del 5.7 por ciento en
la recaudación captada durante el período, lo cual es atribuible a que
durante el cuarto trimestre de 2011 continuaron captándose rezagos del
gravamen, inducido por el proceso de canje de placas de circulación.
En el caso del Impuesto Especial sobre los Ingresos Derivados de la
Obtención de Premios, su recaudación por 10.8 millones de pesos fue
inferior en 6.8 por ciento a la meta establecida para el período, lo cual es
producto del carácter aleatorio inherente a la naturaleza de este gravamen.
Sin embargo, cabe señalar que su evolución anual fue altamente
satisfactoria, al superar la recaudación del período en un 30.1 porciento a la
obtenida en el cuarto trimestre de 2011, como resultado de un mayor
control de obligaciones y de la cobranza coactiva aplicada principalmente
sobre los causantes del Impuesto Estatal por la Prestación de Servicios de
Juegos con Apuestas y Concursos.
Al igual que en los períodos precedentes, este último gravamen presenta
una notable variación negativa del 67.9 por ciento respecto a su
presupuesto, situándose su recaudación en 3.0 millones de pesos, aunque
debe destacarse que dicha cantidad fue superior en 36.4 por ciento a la
alcanzada en el cuarto trimestre de 2011, como consecuencia directa de los
actos de verificación en materia de cumplimiento de obligaciones fiscales
aplicados sobre los prestadores de servicios que grava este concepto.
30
El concepto con mayor presencia dentro de este rubro es el Impuesto sobre Remuneraciones al Trabajo Personal, con una recaudación en el período de 209.9 millones de pesos. Esta cifra representa un crecimiento sobre su presupuesto del 16.5 por ciento, lo que dio lugar a un superávit por 29.8 millones de pesos que permitió revertir los resultados presupuestales negativos registrados por otros gravámenes y lograr el citado crecimiento de 5.6 por ciento en el rubro de Impuestos.
Dicho resultado fue impulsado por condiciones económicas favorables, manifestadas en un mayor número de empleos formales y un mayor volumen de ingresos derivados del trabajo personal subordinado, pero también por el desarrollo cotidiano de acciones de vigilancia sobre el cumplimiento de obligaciones, la localización de sujetos del gravamen no registrados, el control de obligaciones y la revisión de declaraciones a fin de ubicar inconsistencias.
Por su parte, el Impuesto para el Sostenimiento de la Universidad de Sonora y las Contribuciones para el Consejo Estatal de Concertación para la Obra Pública presentan ingresos por 33.5 y 51.6 millones de pesos, respectivamente, cifras alineadas con sus presupuestos al representar, en el primer caso, una variación negativa de solo 0.7 porciento, en tanto que las Contribuciones para CECOP no presentan variación significativa.
En el caso de la recaudación de conceptos Accesorios derivados de Impuestos, su monto de 3.7 millones de pesos captados en el período fue menor en 55.0 por ciento a su presupuesto.
Ello obedece a dos circunstancias, en primer término, se observó un mayor nivel de cumplimiento oportuno por parte del contribuyente, especialmente en materia del Impuesto sobre Traslación de Dominio de Bienes Muebles, lo que redujo el monto esperado para el trimestre por concepto de recargos y, en segundo término, se observa que el presupuesto de Accesorios por 8.3 millones para el último trimestre de 2012 fue relativamente elevado, al compararse con los 4.7 millones proyectados para el mismo período de 2011.
31
DERECHOS
Bajo este rubro se observa una recaudación de 136.7 millones de pesos en
el período, con una variación negativa del 11.1 por ciento, la cual obedece
principalmente a una sobreestimación en la proyección del presupuesto para
el período de este rubro, ya que supera en 16.9 por ciento al
correspondiente al cuarto trimestre de 2011, sin mediar incrementos, en
tarifas y ante la ausencia de un programa de canje de placas de circulación.
Cabe destacar que dicha sobreestimación se concentra en el renglón de
Accesorios al ubicarse su presupuesto en 18.1 millones, seis veces superior
al del mismo período de 2011. Ello dio lugar a que en el trimestre que se
informa, la recaudación de Accesorios fue menor en 12.7 millones a la
estimación, lo que explica es un 74.3 por ciento la variación negativa del
rubro de Derechos.
En contraste, la recaudación de Derechos para Prestación de Servicios, fue
de 131.0 millones de pesos, conjugando el 95.8 por ciento de la recaudación
total del rubro, la cual se mantuvo cercana a su presupuesto al presentar
una variación negativa limitada a 3.3 por ciento la cual es atribuible
eminentemente a una demanda menor a la prevista por servicios prestados
por el Registro Civil y el Registro Público de la Propiedad.
El resto de conceptos de relevancia, como puede apreciarse a continuación,
mostró resultados positivos en el período que se informa.
32
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %DERECHOS 153,807,134 136,714,361 -17,092,774 -11.11
Derechos por Prestación de Servicios 135,398,768 130,963,396 -4,435,372 -3.28Por servicios de empadronamiento. 0 0 0 0Por servicios de expedición y revalidación de licencias para la venta debebidas con contenido alcohólico. 12,007,866 12,860,092 852,226 7.10
Por expedición de licencias para la venta de bebidas con contenidoalcohólico 9,877,888 10,913,687 1,035,799 10.49
Por revalidación de licencias para la venta de bebidas con contenidoalcohólico 2,019,637 1,828,294 -191,343 -9.47
Por otros servicios de la Dirección General de Alcoholes 110,341 118,111 7,770 7.04Por servicios de ganadería. 3,631 3,358 -273 -7.53Por producción ganaderaPor producción apícolaPor clasificación de carnes 3,631 3,358 -273 -7.53Por acreditación de expendio de carnes clasificadasPor servicio de expedición e inscripción de títulos y autorización paraejercer cualquier profesión o especialidad.Por expedición de títulos profesionales en el EstadoPor inscripción de títulos profesionales expedidos por otros Estados.
Por autorización para ejercer cualquier profesión o especialidad yprórrogas que se otorguenPor servicios de certificaciones, constancias y autorizaciones 321,144 214,920 -106,224 -33.08Por servicios de expedición, reposición y revalidación anual de cédulapara acreditar la inscripción en el Registro Único de Personasacreditadas.
0 0 0 0
Por servicios de reproducción de documentos de conformidad con laLey de Acceso a la Información Pública. 36,421 636 -35,785 -98.25
Por servicios de constancias de Archivo, Anuencias y Certificaciones 284,723 214,284 -70,439 -24.74
Por servicios prestados por la Dirección General de Notarias del Estado 463,738 409,655 -54,083 -11.66
Por servicios de documentación y archivo 22,309 52,474 30,165 135.22Por servicios de publicación y suscripciones en el Boletín Oficial 1,323,941 1,332,782 8,841 0.67Por servicios de expedición de placas de vehículos, revalidaciones,licencias para conducir y permisos. 53,306,330 58,412,700 5,106,370 9.58
Por servicios en materia de autotransporte y otros 3,239,623 3,063,277 -176,346 -5.44Por servicios del Registro Público de la Propiedad y del Comercio 46,919,556 38,596,880 -8,322,676 -17.74Por servicios del Registro Civil 13,394,311 11,005,678 -2,388,633 -17.83Por servicios prestados por el Instituto Catastral y Registral, Secretaríade Infraestructura y Desarrollo Urbano, Comisión de Ecología yDesarrollo Sustentable, Secretaría de Salud Pública y Secretaría deEducación y Cultura
1,712,519 2,727,336 1,014,817 59.26
Por servicios catastrales 49,816 41,110 -8,706 -17.48Por servicios prestados por la Secretaría de Infraestructura y DesarrolloUrbano 0 0 0 0.00
Por servicios prestados por la Comisión de Ecología y DesarrolloSustentable 489,185 475,021 -14,164 -2.90
Por servicios prestados por la Secretaría de Salud 803,429 943,380 139,951 17.42Por servicios prestados por la Secretaría de Educación y Cultura 370,089 1,267,825 897,736 242.57Por servicios prestados por el Secretario Ejecutivo de SeguridadPública 62,715 88,186 25,471 40.61
Por servicio prestados por la Secretaria de la Contraloría General. 293,750 1,003,083 709,333 241.48Por servicios prestados por la Unidad Estatal de Protección Civil 230,724 -77,853 -308,577 -133.74Por servicios prestados por la Procuraduria General de Justicia delEstado 0 1,203,949 1,203,949 100.00
Otros Servicios 2,096,611 66,879 -2,029,732 -96.81Derechos por el uso, goce, aprovechamiento o explotación debienes del dominio público.
298,200 365,831 67,631 22.68
Accesorios 18,110,167 5,385,134 -12,725,033 -70.26Derechos no comprendidos en las fracciones de la Ley deIngresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes deliquidación o pago.
0 0 0 0
33
Entre los conceptos de Derechos más importantes en términos de ingresos
generados, se encuentran los correspondientes a Servicios de Expedición y
Revalidación de Licencias para la Venta de Bebidas Alcohólicas los cuales en
el último trimestre registraron una recaudación por 12.9 millones de pesos,
cifra superior en 7.1 por ciento a la estimación y 31.5 por ciento superior a
lo captado en el mismo período de 2011, lo cual fue resultado básicamente
de una mayor expedición de licencias en relación a lo programado.
Otro concepto de alta importancia para los ingresos estatales son los
Derechos por Servicios en Materia de Placas de Circulación y Licencias para
Conducir, cuya recaudación superó en 9.6 porciento la meta establecida
para el período con un monto de 58.4 millones de pesos.
Dentro de dicha cifra destacan los Derechos por Expedición de Licencias
para Conducir con 20.4 millones de pesos y una variación de 10.9 por ciento
sobre la estimación, la expedición de nuevas placas para conducir con 20.2
millones de pesos, cifra alineada con su presupuesto, así como los Derechos
por Canje de Placas de Circulación que superaron en 248.2 por ciento a su
presupuesto, al sumar 3.1 millones de pesos, lo cual se asocia
principalmente a la recuperación de rezagos.
Por su lado, los derechos derivados de Servicios en Materia de
Autotransporte presentan una ligera variación negativa del 5.4 por ciento,
al ubicarse su recaudación en 31.1 millones de pesos, dado que se captaron
ingresos menores a los proyectados por concepto de revisión anual de
concesiones, debido a que una mayor proporción del padrón efectuó dicho
trámite dentro del plazo previsto, en los primeros meses del año.
Otro concepto que presenta una recaudación inferior a la proyectada por el
trimestre, son los derechos por Servicios del Registro Público de la
Propiedad con 38.6 millones de pesos y una variación negativa de 17.7
porciento, sin embargo, es importante destacar que este concepto presenta
también un notable crecimiento anual del 15.6 por ciento.
34
Como ha sido señalado, la recaudación de conceptos Accesorios derivados
de Derechos fue sensiblemente menor a la estimada para el período, al
captarse un total de 5.3 millones de pesos, lo que significó una variación
negativa de 70.3 porciento.
Sin embargo, esto último fue resultado de una sobrepresupuestación de este
concepto, como puede apreciarse en el hecho de que en el cuarto trimestre
de 2011, se recuperó un importante volumen de rezagos por concepto de
canje de placas y de revalidación de licencias de alcoholes, con el
consecuente cobro de rezagos y gastos de ejecución, lográndose alcanzar
una recaudación de 7.4 millones de pesos, cifra sensiblemente inferior a los
18.1 millones de pesos previstos para el período que se informa.
PRODUCTOS
El rubro de Productos registró ingresos por 23.1 millones de pesos, con una
variación positiva de 26.7 por ciento en relación a su presupuesto,
equivalente a 4.9 millones de pesos.
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %PRODUCTOS 18,202,090 23,106,206 4,904,117 26.94
Productos de tipo corriente 9,548,823 5,270,523 -4,278,300 -44.80Derivados del Uso y Aprovechamiento de bienes no sujetos arégimen de dominio público. 0 0 0 0.00
Enajenación de bienes muebles 0 0 0 0.00Arrendamiento de bienes inmuebles 0 0 0 0.00Utilidades, Dividendos e Intereses 9,508,682 5,255,999 -4,252,683 -44.72Otros productos de tipo corriente 40,140 14,524 -25,616 -63.82Productos de Capital 8,653,267 17,835,683 9,182,416 106.12Enajenación de bienes inmuebles no sujetos a régimen dedominio público 8,082,241 17,304,183 9,221,942 114.10
Enajenación de bienes muebles sujetos a inventarios 571,026 531,500 -39,526 -6.92Venta de acciones y valores 0 0 0 0.00Productos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago
0 0 0 0.00
35
El positivo resultado de este rubro fue promovido exclusivamente por una
recaudación superior a la prevista por concepto de Enajenación de Bienes
Inmuebles no Sujetos a Régimen de Dominio Público.
La mayor recaudación alcanzada en dicho concepto permitió
sobrecompensar la variación negativa que registró el concepto de Utilidades,
Dividendos e Intereses, cuyos ingresos se ubicaron en 5.2 millones de
pesos, cifra inferior en 4.2 millones a la estimada para el período.
Aprovechamientos
Los ingresos registrados bajo este rubro, sumaron 521.4 millones de pesos
en el período que se informa, dando lugar a una variación de 23.6 por ciento
sobre su presupuesto, así como a un superávit por 99.7 millones de pesos
atribuible, en términos generales, a la recaudación de incentivos económicos
derivados de la colaboración administrativa en materia fiscal federal, así
como a una importante presencia de ingresos no recurrentes.
A pesar de este positivo resultado, los Aprovechamientos captados en el
trimestre fueron menores en 41.8 por ciento a los captados en el mismo
periodo de 2011, los cuales sumaron 892.2 millones de pesos gracias a una
extraordinaria captación de ingresos extraordinarios por concepto de
reintegros, los cuales se ubicaron en 403.0 millones de pesos, así como por
la presencia de ingresos por 29.7 millones de pesos derivados del Impuesto
sobre Tenencia o Uso de Vehículos.
Sin considerar estos conceptos en 2011 para establecer una misma base de
comparación, se aprecia que los ingresos por Aprovechamientos del cuarto
trimestre de 2011 presentan un crecimiento anual de 13.4 por ciento.
36
Como puede observarse, los Incentivos Derivados de la Colaboración Fiscal
comprenden la mayor parte de los ingresos por Aprovechamientos con un
monto de 379.9 millones de pesos, el cual superó su presupuesto en 5.7 por
ciento.
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %APROVECHAMIENTOS 421,755,846 521,437,435 99,681,588 23.63
Aprovechamientos de tipo corriente 415,616,125 516,185,870 100,569,744 24.20Incentivos derivados de la colaboración fiscal 359,285,876 379,884,629 20,598,753 5.73Actos de fiscalización sobre impuestos federales 55,253,418 88,926,774 33,673,356 60.94Notificación y cobranza de impuestos federales 5,896,038 7,796,819 1,900,781 32.24Notificación y cobranza Anexo 18 10,606,826 762,772 -9,844,054 -92.81Incentivos económicos por recaudación del Impuesto Sobre laRenta derivado del régimen de pequeños contribuyentes 5,241,347 5,514,094 272,747 5.20
Incentivos económicos por recaudación del Impuesto al ValorAgregado derivado del régimen de pequeños contribuyentes 8,198,140 7,857,085 -341,055 -4.16
Incentivos económicos por recaudación del Impuesto Empresarial aTasa Única derivado del régimen de pequeños contribuyentes 12,251,279 15,191,040 2,939,761 24.00
Incentivos económicos del Impuesto Sobre la Renta derivado delrégimen intermedio de personas físicas con actividadesempresariales
5,089,811 4,908,688 -181,123 -3.56
Incentivos económicos por recaudación del Impuesto Sobre laRenta derivado de la enajenación de terrenos y construcciones. 8,947,139 13,438,576 4,491,437 50.20
Por actos en materia de comercio exterior. 883,418 728,887 -154,531 -17.49Impuesto Estatal sobre Tenencia o Uso de Vehículos 0 0 0 0.00Impuesto Sobre Automóviles Nuevos. 33,635,048 43,676,691 10,041,643 29.85Fondo de Compensación para el resarcimiento por disminución delImpuesto Sobre Automóviles Nuevos 12,980,870 13,228,971 248,101 1.91
Impuesto Especial sobre Producción y Servicios a la Gasolina yDiesel, Artículo 2° A, fracción II 194,442,157 171,523,367 -22,918,790 -11.79Por funciones operativas de administración de los derechosfederales en materia de vida silvestre 1,459,802 1,681,166 221,364 15.16
Por funciones operativas de administración de los derechos porpesca deportiva y recreativa 1,399,031 0 -1,399,031 -100.00
Incentivos económicos por recaudación de derechos federales porla inspección y vigilancia de obras públicas 2,531,747 4,079,850 1,548,103 61.15
Multas federales no fiscales 57,733 567,983 510,249 883.80Zona Federal Marítimo terrestre 412,069 1,866 -410,203 -99.55Multas 7,632,672 5,928,192 -1,704,480 -22.33Recargos 10,154,210 9,202,551 -951,659 -9.37Reintegros 26,574,574 23,685 -26,550,889 -99.91Aprovechamientos por Participaciones derivadas de la aplicación deleyes 0 0 0 0.00
Herencias vacantes 0 0 0 0.00Aprovechamientos por Cooperaciones 2,857,091 0 -2,857,091 -100.00Programa de coordinación celebrado entre la SEC y ayuntamientosen materia de transporte escolar 2,857,091 0 -2,857,091 -100.00
Ingresos provenientes de ejercicios fiscales anteriores 788,451 378,238 -410,213 -52.03Otros Aprovechamientos 7,974,444 120,707,205 112,732,761 1,413.68Aprovechamientos de Capital 0 0 0 0.00Recuperación de Inversiones Productivas 0 0 0 0.00Aprovechamientos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago
6,139,721 5,251,565 -888,156 -14.47
37
El concepto que contribuyó en mayor medida a este positivo resultado fue el
de Actos de Fiscalización Sobre Impuestos Federales al superar su
presupuesto en 60.9 por ciento, gracias a que en el período se concluyó un
número de actos de fiscalización mayor al programado, lo que se tradujo en
una recaudación de 88.9 millones de pesos derivados principalmente del
Impuesto al Valor Agregado. Con este resultado, este concepto registró un
crecimiento anual para el periodo de 13.2 por ciento.
En materia de ingresos provenientes de Notificación y Cobranza de
Impuestos Federales, se captaron 7.8 millones de pesos, con lo cual fue
superada la meta en 32.2 por ciento. No obstante, los ingresos por este
concepto correspondientes al Anexo 18 al Convenio de Colaboración
Administrativa en Materia Fiscal Federal fueron sensiblemente menores a su
presupuesto con un monto de 0.8 millones de pesos, debido a que la mayor
parte de los documentos recibidos del SAT para su cobro contaban con
recursos de inconformidad interpuestos por los contribuyentes.
En lo referente a la recaudación de contribuciones federales derivadas del
Régimen de Pequeños Contribuyentes, se obtuvo un resultado positivo al
obtenerse ingresos superiores en 6.9 por ciento a la meta proyectada
apoyada por las acciones de vigilancia desarrolladas por la administración
fiscal estatal.
Asimismo, la recaudación del Impuesto Sobre la Renta Derivado de Terrenos
y Construcciones ascendió a 13.4 millones de pesos, cifra superior en 50.2
por ciento a su presupuesto y en 24.1 por ciento a lo captado en el cuarto
trimestre de 2011. Este positivo resultado fue producto de una mayor
actividad del mercado inmobiliario en la entidad.
De igual forma, el dinamismo observado en el mercado de automóviles
nuevos, posibilitó una recaudación por 43.7 millones de pesos provenientes
del Impuesto Sobre Automóviles Nuevos, lo cual permitió superar la
estimación en 29.9 por ciento, además de observarse un crecimiento anual
de 12.9 por ciento.
38
Por el contrario, la recaudación del Impuesto Especial Sobre Productos y
Servicios a las gasolinas y diesel se vio mermada por un menor nivel de
cumplimiento de los contribuyentes, dando lugar a una variación negativa
del 11.8 por ciento respecto a su presupuesto al situarse los ingresos
captados en 171.5 millones de pesos. Se ha procedido a efectuar las
acciones de vigilancia pertinentes para regularizar esta situación, por lo que
se espera regularizar los ingresos correspondientes en el primer trimestre de
2013.
Los Incentivos Económicos por Recaudación de Derechos por Inspección y
Vigilancia de Obras Públicas ejecutadas con recursos federales, también
presentan una importante variación positiva del 65.8 por ciento, gracias al
importante volumen de obra pública ejecutado por el Gobierno del Estado,
ubicándose su recaudación en 4.2 millones de pesos.
En materia de Multas se registraron ingresos por 5.9 millones de pesos,
inferior en 22.3 por ciento a los previstos inicialmente. Esta diferencia
corresponde exclusivamente a multas derivadas de conceptos federales, ya
que la recaudación correspondiente a multas administrativas estatales,
ascendió a 3.6 millones de pesos, superando en 145.1 por ciento su
presupuesto.
Además del positivo desempeño de la recaudación de ingresos derivados de
la colaboración fiscal dentro del período, la fuente principal del superávit
registrado en el capítulo son los ingresos registrados bajo el concepto de
Otros Aprovechamientos al situarse en un monto de 120.7 millones de
pesos, de los cuales 112.5 millones dieron lugar a un resultado
superavitario.
De esta última cifra, un total de 78.0 millones de pesos corresponden a
ingresos virtuales derivados de la aplicación del estímulo fiscal en materia de
retenciones de ISR convenido con el Gobierno Federal, 31.0 millones de
pesos a devoluciones de IVA y el resto corresponde a otros conceptos, como
39
Gasto de Ejecución, Pago de Cuotas Condominales del Centro de Gobierno,
Venta de Bares de Licitación y Hologramas del Programa Only Sonora.
Finalmente, este rubro incluye una recaudación de 5.2 millones de pesos
proveniente de la recuperación de rezagos del Impuesto sobre Tenencia o
Uso de Vehículos, clasificados bajo el rubro de Aprovechamientos no
comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos, causados en
Ejercicios Fiscales Anteriores.
INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
Los recursos derivados de los servicios que en materia catastral brinda el
Instituto Catastral y Registral del Estado de Sonora a los Municipios del
Estado, sumaron 1.0 millones de pesos en el período octubre-diciembre de
2012, cifra inferior en 24.5 por ciento a su presupuesto.
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES
En el último trimestre de 2012 el Gobierno del Estrado captó transferencias
por concepto de fondos de participaciones federales, aportaciones federales
y convenios de descentralización y reasignación de recursos, cuyo monto
sumó 7,290.9 millones de pesos.
Dicha cifra se encuentra en línea con su presupuesto al presentar una
variación positiva restringida al 0.9 por ciento, en tanto que al contrastarse
con los ingresos captados en 2011 puede apreciarse un incremento del 3.5
por ciento, promovido principalmente por los recursos canalizados a través
de los fondos de aportaciones federales y, en segundo término, por las
participaciones federales.
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 1,325,993 1,001,490 -324,502 -24.47
Mantenimiento y conservación del Programa UrbanoMultifinalitario y del Catastro 1,325,993 1,001,490 -324,502 -24.47
40
Participaciones Federales
Las participaciones en ingresos federales sumaron 3,293.0 millones de pesos
en el trimestre que se informa, lo que representó una variación negativa de
5.2 por ciento.
Este comportamiento se explica ante una notable contracción de la
recaudación federal participable con que se cubrieron las participaciones del
período del orden de 4.6 miles de millones de pesos, originada en una
recaudación de ingresos tributarios no petroleros inferior en 1.9 miles de
millones de pesos, así como por la presencia de un Impuesto Especial Sobre
Producción y Servicios a los combustibles negativo por un total de 9.1 miles
de millones de pesos, el cual canceló la mayor recaudación derivada de los
derechos por explotación de hidrocarburos.
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 7,228,027,074 7,290,880,919 62,853,845 0.87
Participaciones 3,473,987,438 3,293,006,855 -180,980,583 -5.21Fondo General de Participaciones 2,522,229,409 2,364,549,040 -157,680,370 -6.25Fondo de Fiscalización 814,424,581 778,082,319 -36,342,262 -4.46Fondo de Fomento Municipal 68,391,149 66,125,589 -2,265,560 -3.31Fondo de Impuestos Especiales sobre Producción y Servicios 68,942,299 84,249,907 15,307,608 22.20
Aportaciones 3,085,339,637 3,136,412,487 51,072,850 1.66Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal 1,931,912,655 1,947,237,440 15,324,785 0.79Para servicios educativos descentralizados 1,838,527,443 1,850,291,858 11,764,415 0.64Para servicios educativos estatales 93,385,212 96,945,582 3,560,370 3.81Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud 493,531,842 536,596,047 43,064,205 8.73Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social 48,843,120 37,407,473 -11,435,646 -46.63Fondo para la Infraestructura Social Municipal 42,923,329 32,859,987 -10,063,342 -23.44Fondo para la Infraestructura Social Estatal 5,919,790 4,547,486 -1,372,304 -23.18Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios yde las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal 300,071,691 300,280,747 209,056 0.07
Fondo de Aportaciones Múltiples 33,082,753 32,393,464 -689,289 -2.08Asistencia Social .- DIF 33,082,753 32,343,686 -739,066 -2.23Infraestructura para Educación Básica 0 41,010 41,010 100.00Infraestructura para Educación Superior 0 8,767 8,767 100.00Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública 29,559,896 31,820,768 2,260,871 7.65Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y deAdultos 59,744,823 65,513,402 5,768,579 9.66
Educación Tecnológica 44,402,923 48,651,102 4,248,179 9.57Educación de Adultos 15,341,900 16,862,300 1,520,400 9.91Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las EntidadesFederativas 188,592,857 185,163,146 -3,429,711 -1.82
Convenios 668,700,000 861,461,578 192,761,578 28.83Convenios de Descentralización y Reasignación de Recursos
668,700,000 861,461,578 192,761,578 28.83
41
Aportaciones Federales
Los fondos de aportaciones federales transfirieron recursos al Estado por un
total de 3,136.4 millones de pesos, cifra consistente con su presupuesto
trimestral al significar una variación positiva restringida al 1.7 por ciento.
Así, los fondos de aportaciones más importantes en términos de ingresos
transferidos, como los correspondientes a educación básica y normal,
servicios de salud y fortalecimiento de los municipios, presentaron
variaciones de 0.8, 8.7 y 0.1 por ciento, en tanto que el fondo destinado a
fortalecimiento de las entidades federativas presentó una variación negativa
de 1.8 por ciento.
El único fondo que presenta una variación significativa es el de aportaciones
para la infraestructura social con una contracción de 46.6 por ciento,
originada en una asignación al Estado menor a la proyectada para el
ejercicio debido al cambio de fuente de información para la aplicación de la
fórmula de distribución a nivel nacional, la cual fue dada a conocer en fecha
posterior a la presentación de la Iniciativa de Ley de Ingresos para 2012.
Convenios
Los Convenios de Descentralización y Reasignación de Recursos concertados
con dependencias federales permitieron captar recursos por 861.5 millones
de pesos y superar en 28.8 por ciento la meta proyectada para el período
que se informa.
Dentro de dicha meta destacan los convenios en materia de educación al
totalizar 522.9 millones, Secretaría de Salud con 68.8 millones de pesos,
Secretaría de Comunicaciones y Transportes con 66.1 millones de pesos, así
como con la Secretaría de Seguridad Pública por un total de 58.4 millones
de pesos, entre otros.
42
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Este Capítulo registró ingresos por un total de 2,333.0 millones de pesos, los
cuales fueron menores en 8.0 por ciento a su presupuesto, lo que obedece a
que la asignación definitiva para el Estado de un importante concepto de
subsidios federales previsto para 2012 en el Presupuesto de Egresos de la
Federación, el Fondo de Apoyo para Infraestructura y Seguridad Pública, fue
significativamente menor a la proyectada con información preliminar en la
Ley de Ingresos del Estado para 2012.
43
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRASAYUDAS
2,536,952,812 2,333,022,816 -203,929,997 -8.04
Ingresos Propios de las Entidades Paraestatales 1,256,074,794 1,402,296,578 146,221,784 11.64Organismos Públicos Descentralizados 391,782,624 405,625,563 13,842,939 3.53Fondo nuevo Sonora. 4,000,000 3,716,481 -283,520 -7.09Instituto de Crédito Educativo del Estado de Sonora. 57,710,765 104,012,718 46,301,954 80.23Instituto Tecnológico Superior de Puerto Peñasco. 792,295 371,177 -421,118 -53.15Instituto Tecnológico Superior de Cananea. 883,859 165,861 -717,998 -81.23Instituto Sonorense de Cultura. 457,473 274,997 -182,476 -39.89Instituto Tecnológico Superior de Cajeme. 6,140,204 4,653,966 -1,486,239 -24.21Biblioteca Pública Jesús Corral Ruiz. 67,254 62,636 -4,618 -6.87Centro de Estudios Superiores del Estado de Sonora. 11,822,787 16,578,717 4,755,929 40.23Comisión del Deporte del Estado de Sonora. 2,000,000 592,919 -1,407,081 -70.35Instituto de Capacitación para el Trabajo del Estado de Sonora. 2,984,795 1,793,416 -1,191,380 -39.91Colegio de Bachilleres del Estado de Sonora. 29,445,214 4,879,486 -24,565,728 -83.43Centro de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado deSonora. 14,257,138 3,659,625 -10,597,513 -74.33Colegio de Educación Profesional Técnica del Estado de Sonora. 15,659,513 4,818,344 -10,841,169 -69.23Instituto de Formación Docente del Estado de Sonora. 13,790,508 3,873,761 -9,916,747 -71.91Instituto Sonorense de Infraestructura Educativa. 4,326,037 2,558,374 -1,767,663 -40.86Universidad Tecnológica de Hermosillo. 2,404,521 5,472,368 3,067,847 127.59Universidad Tecnológica de Nogales. 1,750,352 969,848 -780,504 -44.59Universidad Tecnológica del Sur de Sonora. 2,569,848 8,635,825 6,065,977 236.04Universidad de la Sierra. 447,409 56,185 -391,224 -87.44Servicios de Salud de Sonora. 24,502,488 19,033,172 -5,469,316 -22.32Desarrollo Integral de la Familia en el Estado de Sonora. 21,968,070 17,748,273 -4,219,797 -19.21Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado deSonora. 4,595,790 1,865,132 -2,730,658 -59.42Comisión Estatal del Agua. 57,793,990 51,552,315 -6,241,675 -10.80Telefonía Rural de Sonora. 465,465 487,582 22,117 4.75Instituto de Acuacultura del Estado de Sonora. 537,500 4,825,755 4,288,254 797.81Radio Sonora. 1,611,068 1,878,590 267,523 16.61Instituto Sonorense de Administración Pública. 1,050,000 617,343 -432,658 -41.21Instituto Tecnológico de Sonora. 56,349,497 43,728,249 -12,621,248 -22.40Instituto Sonorense de Educación para los Adultos. 2,100,000 1,123,862 -976,138 -46.48El Colegio de Sonora. 211,637 98,860 -112,777 -53.29Instituto Superior de Seguridad Pública del Estado. 250,000 9,673,264 9,423,264 100.00Junta de Caminos del Estado de Sonora. 248,077 163,006 -85,071 -34.29Centro Cultural Musas 273,160 96,185 -176,975 -64.79Museo Sonora en la Revolucion 50,000 44,080 -5,920 -11.84La Burbuja Museo del Niño 511,872 312,904 -198,968 -38.87Instituto Sonorense de la Juventud 10,848 0 -10,848 -100.00Universidad Tecnologica de Etchojoa 240,908 132,975 -107,933 -44.80Universidad Tecnologica de Puerto Peñasco 178,750 103,250 -75,500 -42.24Universidad Tecnologica de San Luis Rio Colorado 214,425 208,659 -5,766 -2.69Delfinario sonora 3,270,272 85,169 -3,185,103 -97.40Fondo de Operación de Obras Sonora SI 37,500,005 61,258,211 23,758,207 63.36Centro de Evaluación y Control de Confianza C-3 4,598,528 23,435,770 18,837,242 409.64Servicio de Administración y Enajenación de Entidades del Gobierno del Estado 125,000 6,256 -118,744 -95.00
Sistema de Parques Industriales 1,615,303 0 -1,615,303 -100.00
44
En el caso de los Ingresos Propios de las Entidades Paraestatales, el monto
reportado por las propias entidades públicas totalizó en 1,402.3 millones de
pesos, lográndose un superávit de 146.2 millones y una variación positiva de
11.6 por ciento.
Este superávit puede explicarse en su totalidad en base a los resultados
obtenidos por el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los
Trabajadores del Estado de Sonora, que obtuvo ingresos por 985.4 millones
de pesos, superando su presupuesto en 126.5 millones de pesos,
equivalente al 14.7 por ciento de su presupuesto.
El resto de las entidades paraestatales, como puede observarse en el
cuadro precedente, registró variaciones muy diversas respecto a sus
correspondientes presupuestos.
En materia de los recursos provenientes de Subsidios Federales cuyo
importe ascendió a 921.3 millones de pesos, se advierte una contracción del
27.4 por ciento en los ingresos captados respecto a los proyectados, lo cual
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %Fideicomisos 5,400,001 11,270,932 5,870,932 108.72Progreso, Fideicomiso Promotor Urbano de Sonora. 3,900,000 5,270,932 1,370,932 35.15Operador de Proyectos Estratégicos del Estado (IMPULSOR). 1,500,000 6,000,000 4,500,000 300.00
Aportaciones de Seguridad Social 858,892,169 985,400,083 126,507,914 14.73Instituto de Seguridad y Servicios Sociales para los Trabajadoresdel Estado de Sonora 858,892,169 985,400,083 126,507,914 14.73
Subsidios y Subvenciones 1,268,358,015 921,306,757 -347,051,258 -27.36Fideicomiso para la Infraestructura en los Estados 0 0 0 0.00Fondo de Inversión para Entidades Federativas 0 0 0 0.00Aportación Federal al Régimen Estatal de Protección Social enSalud 107,358,015 127,892,072 20,534,057 19.13
Para alimentación de reos y dignificación penitenciaria. Socorrode Ley 16,500,000 16,088,265 -411,735 -2.50
Programas Regionales 144,500,000 175,306,749 30,806,749 100.00Fondo de Desastres Naturales 0 0 0 0.00Fondo para la Prevención de Desastres Naturales 0 2,056 2,056 100.00Fideicomiso para Coadyuvar al Desarrollo de las EntidadesFederativas y Municipios (FIDEM) 0 694 694 100.00
Subsidio para la Seguridad Pública Municipal 0 40,502,002 40,502,002 100.00Fondo de Pavimentación, Espacios Deportivos, Alumbrado Público y Rehabilitación de Infraestructura Educativa en los Municipios (FOPEDEM)
0 0 0 0.00
Proyectos de Desarrollo Regional 0 69,955,002 69,955,002 100.00Fondo de Apoyo para Infraestructura y Seguridad 1,000,000,000 491,559,917 -508,440,083 100.00Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Análogos 12,520,003 9,419,480 -3,100,523 -24.76Proveniente de la explotación del Puente Federal de Peaje de SanLuís Río Colorado 12,520,003 9,419,480 -3,100,523 -24.76
45
es atribuible eminentemente al nuevo concepto de subsidios federales
previsto en el Presupuesto de Egresos de la Federación para 2012, el Fondo
de Apoyo para Infraestructura y Seguridad Pública, cuyo presupuesto por
1,000.0 millones de pesos fue establecido en forma preliminar a la
aprobación del citado presupuesto federal, el cual asignó una cantidad
menor para el conjunto de entidades federativas.
Por ello, los ingresos efectivamente captados por nuestra Entidad se
situaron en 491.6 millones de pesos, materializándose en su totalidad dentro
del período que se informa.
El resto de los conceptos relativos a Subsidios Federales muestran ingresos
superiores a su presupuesto, como es el caso de los Programas Regionales,
con ingresos por 175.3 millones de pesos y de la Aportación Federal al
Régimen de Protección Social en Salud con 127.9 millones de pesos, los
cuales presentan variaciones positivas de 21.3 y 19.1 por ciento,
respectivamente, además de que se captaron 40.5 millones de pesos
correspondientes a la tercera ministración del Subsidio para Seguridad
Pública Municipal, el cual no contó con un presupuesto establecido para el
período.
En el caso de las tranferencias provenientes del Fideicomiso Puente
Colorado, se observa una variación negativa del 24.8 por ciento, al haberse
captado ingresos por 9.4 millones de pesos destinados a gasto de inversión
dentro de los municipios beneficiarios del citado Fideicomiso.
46
Ingresos Derivados de Financiamiento
Bajo este rubro, se ubica una proporción muy importante del superávit que
presentan los ingresos del Gobierno del Estado en el cuarto trimestre de
2012, al registrar un monto por 2,179.2 millones de pesos.
Uno de los componentes de dicha cifra es el concepto de Diferimiento de
Pagos cuyo importe de 1,348.3millones de pesos, el cual deriva de aplazar el
ejercicio de una parte del presupuesto estatal al año subsiguiente, con
motivo de la conclusión del ejercicio fiscal. Por su naturaleza, este concepto
no produce costos financieros ni el incremento del saldo de la deuda pública
estatal.
El segundo componente de este rubro son los Ingresos Derivados de la
Suscripción de Títulos de Crédito, cuyo importe de 602.1 millones de pesos
registrado en el período corresponde exclusivamente a disposiciones de
financiamientos de naturaleza revolvente, que permiten la ejecución
oportuna del Programa de Inversión del Gobierno del Estado.
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %
INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO 50,000,000 2,179,254,469 2,129,254,469 4,258.51Diferimiento de Pagos 50,000,000 1,348,354,469 1,298,354,469 2,596.71Por la suscripción de títulos de crédito 0 830,900,000 830,900,000 100.00
47
GASTO
Complementando la descripción de los ingresos obtenidos durante el cuarto trimestre, que se realiza en el apartado antecedente, procede ahora emprender lo propio en cuanto al monto de gasto realizado con cargo a los mismos ingresos que se han descrito, siendo ello una cifra de 12 mil 840 millones 561 mil pesos, la cual se erige en el eje de las distintas secciones que abarca el Apartado del Gasto Público, siendo en relación a ellas que adelantamos algunos datos relevantes.
Sumado este gasto trimestral de 12 mil 840 millones 561 mil pesos, al monto acumulado de 30 mil 722 millones 889 mil pesos registrado hasta el tercer trimestre, configura un cierre de ejercicio por 43 mil 563 millones 450 mil pesos, denotando así un aumento de 6 mil 702 millones 475 mil pesos sobre el monto del presupuesto anual aprobado para ejercer en el transcurso del 2012, que fuera una cifra de 36 mil 860 millones 975 mil pesos, conforme al Decreto Número 188, publicado en el Boletín Oficial Número 11 del Gobierno del Estado, con fecha lunes 6 de agosto de 2012.
Si bien como se expresa, el gasto de 43 mil 563 millones 450 mil pesos registrado en el transcurso del año 2012, resulta superior en 6 mil 702 millones 475 mil pesos, a su asignación inicial de 36 mil 860 millones 975 mil pesos, con respecto del gasto por 46 mil 17 millones 528 mil pesos alcanzado al término del ejercicio fiscal 2011, resulta menor en una cifra de 2 mil 454 millones 78 mil pesos, particularmente por que en ese año de 2011 se registraron pagos extraordinarios por concepto de Deuda Pública1, en una magnitud tal, que no se han vuelto a presentar.
1 Estas erogaciones extraordinarias fueron cargadas al capítulo 4000 de Transferencias, Asignaciones Subsidios y Otras Ayudas, que de una asignación inicial de 17 mil 740 millones 249 mil pesos, concluye con un gasto de 24 mil 395 millones 158 mil pesos al cierre del cuarto trimestre del año 2011.
48
Así, más allá de este circunstancial contraste que era de esperarse en la evolución comparativa de los egresos públicos, por lo que toca al aumento de 6 mil 702 millones 475 mil pesos registrado por el gasto al cierre de 2012, el objeto económico de las erogaciones realizadas manifiesta que el 60.29 por ciento del mismo se explica por las erogaciones adicionales registradas en los capítulos de Deuda Pública e Inversión Pública, ello de conformidad con la evolución que se describe a continuación.
En la distribución del presupuesto aprobado 2012, al capítulo de Deuda Pública se asignaron recursos por 450 millones de pesos, en tanto que los pagos efectivamente realizados alcanzaron una cifra de 2 mil 886 millones 766 mil pesos, de ahí que ello denota un aumento de 2 mil 436 millones 766 mil pesos sobre el monto inicialmente presupuestado; en tanto que en el capítulo de Inversión Pública, que iniciara el año con una asignación por 3 mil 675 millones 801 mil pesos, concluye con erogaciones por 5 mil 280 millones 203 mil pesos, equivalente a un incremento de 1 mil 604 millones 402 mil pesos respecto de su asignación inicial.
Además de los significativos aumentos en el gasto de los dos capítulos ya descritos, también cerraron a la alza los recursos inicialmente asignados para Servicios Personales y gasto de operación en las dependencias de la Administración Directa, el capítulo de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, el de Participaciones y Aportaciones, así que entre todos ellos contribuyen a explicar el 38.83 por ciento complementario al 60.29 por ciento del aumento en el gasto total explicado por los capítulos de Deuda Pública e Inversión Pública.
Sin embargo, respecto de las erogaciones por 5 mil 280 millones 203 mil pesos registradas en el capítulo de Inversión Pública, y que representan un aumento de 1 mil 604 millones 402 mil pesos respecto del monto de su asignación inicial, ello de ningún modo significa que a nivel de las dependencias ejecutoras de los recursos inicialmente asignados, al cierre del año no se hayan registrado subejercicios, como oportunamente fue advertido con relación al riesgo en que la reconducción presupuestal colocaba al programa de inversión previsto para 2012.
49
Ocurre así que a nivel dependencia, mientras en la Sagarhpa las erogaciones del capítulo de Inversión Pública, fueron por un total de 2 mil 340 millones 994 mil pesos al cierre de 2012, para un aumento de 1 mil 280 millones 994 mil pesos respecto de su cifra de apertura, que fuera de 1 mil 60 millones de pesos; en la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, al cierre del ejercicio sólo se alcanzó un avance del 90.81 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 1 mil 702 millones 301 mil pesos para su capítulo de Inversión Pública, de tal modo que concluye con un subejercicio por 156 millones 516 mil pesos.
De esta forma, comparativamente se aprecia que mientras que en 2011 la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, erogaba recursos en un monto total de 2 mil 680 millones 665 mil pesos, en 2012 lo hace con un monto 1 mil 998 millones 416 mil pesos; en tanto que por su parte, Sagarhpa que en 2011 erogara la cantidad de 2 mil 233 millones 784 mil pesos, para 2012 alcanza un gasto total de 3 mil 537 millones 123 mil pesos.
Así, en el marco de estas primeras apreciaciones sobre el gasto del cuarto trimestre del año 2012, y el cierre que ocasiona su agregación a los recursos acumulados durante los tres previos trimestres, a continuación se inicia con la sección correspondiente al gasto efectuado a nivel dependencias, a partir de la distribución realizada de la cifra por 12 mil 840 millones 561 mil pesos erogada en el cuarto trimestre del año.
A). GASTO POR DEPENDENCIAS
Como es costumbre en el tratamiento de estos Informes Trimestrales, a continuación se presenta el esquema mediante el cual se le ha dado seguimiento a la evolución del presupuesto anual de 36 mil 860 millones 975 mil pesos aprobado para el ejercicio fiscal 2012, agregando al mismo la distribución del gasto por 12 mil 840 millones 561 mil pesos efectuado en el transcurso del cuarto trimestre.
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Evolución de los Recursos Ejercidos Por DependenciaCuarto Trimestre del 2012
(Miles de Pesos)
No. Dependencia Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
Acumulado Avance
% Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre
1 Poder Legislativo 345,724 89,711 68,708 102,647 102,399 363,465 105.13
2 Poder Judicial 613,483 152,200 144,909 143,895 151,916 592,919 96.65
17 Organismos Electorales 308,831 88,206 116,665 76,235 51,827 332,934 107.80
18 Comisión Estatal de Derechos Humanos 27,005 17,386 6,750 7,065 9,991 41,191 152.54
19
Instituto de Transparencia Informativa del Estado de Sonora 0 3,603 3,192 3,218 2,329 12,341 100.00
20 Desarrollo Municipal 4,732,827 1,313,570 1,299,836 1,246,196 1,226,111 5,085,713 107.46 Poderes, Organismos Autónomos y Dsllo. Municipal
6,027,870 1,664,676 1,640,059 1,579,255 1,544,573 6,428,563 106.65
03 Ejecutivo del Estado 329,630 71,628 74,366 70,299 113,836 330,129 100.15
04 Secretaría de Gobierno 402,988 110,653 138,150 154,173 157,532 560,508 139.09
05 Secretaría de Hacienda 1,267,862 521,681 357,602 465,316 420,372 1,764,971 139.21
06 Secretaría de la Contraloría General 101,940 27,460 29,009 26,339 32,515 115,322 113.13
07 Secretaría de Desarrollo Social 350,006 64,714 60,265 89,215 235,731 449,924 128.55
08 Secretaría de Educación y Cultura 14,121,237 4,025,749 4,158,917 2,415,962 4,164,745 14,765,373 104.56
09 Secretaría de Salud Pública 3,364,756 683,969 880,524 918,102 1,117,223 3,599,818 106.99
10
Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano 2,037,708 325,535 434,642 434,280 803,959 1,998,416 98.07
11 Secretaría de Economía 553,055 144,443 148,524 204,992 217,427 715,386 129.35
12 SAGARHPA 1,811,101 726,478 665,406 1,078,803 1,066,437 3,537,123 195.30
13 Procuraduría General de Justicia del Estado 797,945 182,033 187,779 213,657 275,520 858,988 107.65
14 Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública 1,543,623 345,466 466,946 478,317 554,751 1,845,480 119.56
15
Tribunal de lo Contencioso Administrativo 10,372 2,962 2,621 2,754 2,422 10,759 103.73
16 Secretaría del Trabajo 96,970 23,323 21,192 25,562 30,481 100,557 100.00
21 Deuda Pública 450,000 831,772 480,327 610,021 1,067,934 2,990,054 664.46
23 Erogaciones No Sectorizables 158,343 45,498 15,827 11,415 49,705 122,445 77.33
72 ISSSTESON 3,435,568 814,982 888,758 680,493 985,400 3,369,633 98.08
Dependencias 30,833,105 8,948,345 9,010,854 7,879,699 11,295,989 37,134,887 120.44
Total 36,860,975 10,613,022 10,650,913 9,458,954 12,840,561 43,563,450 118.18
51
En lo concerniente a los resultados acumulados hasta el tercer trimestre del año, se ponderaban en este espacio las dependencias que por su ritmo de gasto, superaban ya para ese lapso el monto anual de los recursos que les habían sido aprobados, identificándose en el ámbito del Poder Ejecutivo, a la Secretaría de Gobierno, la Secretaría de Hacienda, Sagarhpa, así como la dependencia Deuda Pública; todas las cuales con los recursos que erogan durante el cuarto trimestre, para el cierre consolidan sus respectivos avances por arriba de los presupuestos que les fueran asignados.
Se tiene por consiguiente, que la Secretaría de Gobierno con su aplicación por 157 millones 532 mil pesos durante el cuarto trimestre, termina erogando un total de 560 millones 508 mil pesos, para un avance del 139.09 por ciento en referencia al presupuesto por 402 millones 988 mil pesos que le fuera asignado; en tanto que por su parte, la Secretaría de Hacienda al erogar un monto de 420 millones 372 mil pesos en el cuarto trimestre, con ello suma un total de 1 mil 764 millones 971 mil pesos, alcanzando un avance del 139.21 por ciento respecto de su presupuesto anual de 1 mil 267 millones 862 mil pesos.
Como ya antes se dijo, Sagarhpa concluye su ejercicio con erogaciones por 3 mil 537 millones 123 mil pesos, incluyendo en dicha cifra el monto por 1 mil 66 millones 437 mil pesos, en lo particular aplicado en el transcurso del cuarto trimestre, de tal modo que registra un avance del 195.30 por ciento en relación a su presupuesto anual de 1 mil 811 millones 101 mil pesos.
Lo propio ocurre con las aplicaciones efectuadas en la dependencia Deuda Pública, que como se recordará, desde el primer trimestre del año con su erogación por 831 millones 772 mil pesos, superó el monto de su presupuesto anual, así que con el gasto por 1 mil 67 millones 934 mil pesos aplicado en el cuarto trimestre, su gasto total asciende a la cifra de 2 mil 990 millones 54 mil pesos, lo cual es 6.6 más veces que lo presupuestado anual de 450 millones de pesos.
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Así, en cuanto a lo que se refiere a los dos principales agrupamientos en los que se organiza el gasto por dependencias en el cuadro de referencia para su seguimiento, a continuación se presenta la evolución de cada uno de sus componentes.
Poderes, Organismos Autónomos y Desarrollo Municipal
Hasta el tercer trimestre del año los recursos por 6 mil 27 millones 870 mil pesos, asignados a este agregado del gasto por dependencias evolucionaban con erogaciones acumuladas de 4 mil 883 millones 990 mil pesos, con un avance general del 81.02 por ciento, de ahí que con el gasto por 1 mil 544 millones 573 mil pesos que presenta durante el cuarto trimestre, alcanza un total de 6 mil 428 millones 563 mil pesos, con un avance del 106.65 por ciento respecto de su presupuesto anual, y con recursos adicionalmente erogados de 400 millones 693 mil pesos.
Recursos adicionales de los cuales sólo el Poder Judicial no participa, debido a que con su gasto de 151 millones 916 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, acumula un total de 592 millones 919 mil pesos representando un avance del 96.65 por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 613 millones 483 mil pesos.
Por su parte, el Poder Legislativo que hasta el tercer trimestre acumulaba erogaciones por 261 millones 66 mil pesos, en el cuarto trimestre agrega una cifra final de 102 millones 399 mil pesos, para un avance del 105.13 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 345 millones 724 mil pesos.
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Para el tercer trimestre del año, el gasto realizado por los Organismos Electorales, se encontraba con un monto acumulado de 281 millones 106 mil pesos, así como con un avance del 91.02 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 308 millones 831 mil pesos, por lo que con el gasto de 51 millones 827 mil pesos efectuado en el cuarto trimestre, el total de sus erogaciones suma una cifra de 332 millones 934 mil pesos, con un avance final del 107.80 por ciento respecto del presupuesto anual que les fuera asignado en 2012, incluyendo en el mismo el costo del proceso electoral que debieron atender estas instancias.
Hasta el tercer trimestre del año, la Comisión Estatal de Derechos Humanos presentaba un gasto acumulado de 31 millones 200 mil pesos, lo cual ya era mayor a la cifra presupuestada de 27 millones 5 mil pesos, de ahí que al registrar un gasto de 9 millones 991 mil pesos en el cuarto trimestre, el total de sus erogaciones alcanza un monto de 41 millones 191 mil pesos, con un avance del 152.54 por ciento respecto de su presupuesto anual, primordialmente debido a que ha instalado representaciones en tres partes del estado, así como también al hecho de que ha fortalecido el marco de sus facultades.
Por el desempeño de las funciones del Instituto de Transparencia Informativa del Estado de Sonora, hasta el tercer trimestre se le había conferido suficiencia presupuestal en una cifra acumulada de 10 millones 12 mil pesos, cantidad a la que en el transcurso del cuarto trimestre se agrega el gasto de 2 millones 329 mil pesos, para cerrar el año con una suficiencia total de 12 millones 341 mil pesos.
Así tenemos por último en este agregado, el presupuesto anual de 4 mil 732 millones 827 mil pesos asignado a la dependencia Desarrollo Municipal, que al tercer trimestre evolucionaba con un gasto acumulado de 3 mil 859 millones 602 mil pesos, por lo que al agregar el gasto de 1 mil 226 millones 111 mil pesos del cuarto trimestre, el total de sus erogaciones se ubica en un monto de 5 mil 85 millones 713 mil pesos, que significan recursos adicionales de 352 millones 886 mil pesos, mismos que explican el 88.07 por ciento de la cifra de 400 millones 693 mil pesos que adicionalmente aplica el agregado de Poderes, Organismos Autónomos y Desarrollo Municipal.
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Cabe mencionar, que dado este gasto adicional de 352 millones 886 mil pesos, que impacta en las erogaciones efectuadas por la dependencia Desarrollo Municipal, también se modifica la estructura del gasto por su objeto económico, que en la apertura del ejercicio sólo contara con el capítulo de Participaciones y Aportaciones, mismos que al asignar el monto de su presupuesto anual de 4 mil 732 millones 827 mil pesos, en tanto que al cierre se tiene los siguientes capítulos de gasto con sus respectivas erogaciones.
OBJETO ECONÓMICO DEL GASTO EN DESARROLLO MUNICIPAL AL CIERRE DEL EJERCICIO 2012
(Miles de Pesos)CAPÍTULO DESCRIPCIÓN APROBADO EROGADO
4000 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
0 164,102
6000 Inversión Pública 0 212,798
8000 Participaciones y Aportaciones 4,732,827 4,708,813
TOTAL 4,732,827 5,085,713
De lo anterior podemos precisar que los recursos registrados en el capítulo 4000, específicamente en la partida de transferencias otorgadas a entidades federativas y municipios por un importe de 164 millones 102 mil pesos corresponde a recursos federales dentro del Convenio Específico de Adhesión para el Otorgamiento del Subsidio para Seguridad Pública Municipal (SUBSEMUN) 2012, con las siguientes asignaciones:
(Miles de Pesos)
Municipio Importe
Agua Prieta 7,000
Caborca 7,000
Cajeme 14,102
Guaymas 7,000
Hermosillo 95,000
Navojoa 7,000
Nogales 10,000
Puerto Peñasco 7,000
San Luis Río Colorado 10,000
Total 164,102
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Por otro lado se encuentran los recursos erogados en el capítulo de Inversión Pública por un importe de 212 millones 798 mil pesos de lo cual se puede especificar que son obras de Infraestructura en los municipios con la siguiente estructura financiera:
(Miles de Pesos)
Tipo de Recurso Importe
Estatal 15,887
Fideicomiso Puente Colorado 24,804
Fondo de Pavimentación y Espacios Deportivos (FOPEDEP) 78,746
Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas (FAFEF) 40,684
Programa Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento en Zonas Urbanas (APAZU) 30,161
Programa de Sostenibilidad de los Servicios de Agua Potable y Saneamiento en Zonas Rurales (PROSSAPYS) 5,614
Programa Fondo Concursable para el Tratamiento de Aguas Residuales (PROTAR) 16,902
Total 212,798
Dependencias del Ejecutivo
Hasta el tercer trimestre del año este agregado del gasto por dependencias evolucionaba con erogaciones acumuladas en una cifra de 25 mil 838 millones 898 mil pesos, siendo ello el 83.80 por ciento de una asignación anual de 30 mil 833 millones 105 mil pesos, de ahí entonces que con la erogación por 11 mil 295 millones 989 mil pesos que registra al concluir el cuarto trimestre, presente un cierre con un gasto de 37 mil 134 millones 887 mil pesos.
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Constitutivo ello de un avance del 120.44 por ciento, con la aplicación de recursos adicionales en una cifra de 6 mil 301 millones 782 mil pesos, misma que junto con la cifra inicialmente presupuestada para este agregado, se distribuye en el conjunto de dependencias de las que a continuación se describen sus aplicaciones individuales.
Ejecutivo del Estado
Esta dependencia que al tercer trimestre del año avanzaba erogando recursos en un monto acumulado de 216 millones 293 mil pesos, a cargo de su presupuesto anual de 329 millones 630 mil pesos, en el transcurso del cuarto trimestre agrega una cifra final de 113 millones 836 mil pesos, para sumar así un total de 330 millones 129 mil pesos, siendo ello un avance del 100.15 por ciento en la aplicación de su presupuesto.
La estructura del gasto por su objeto económico, de los recursos aplicados al cierre del año 2012 por esta dependencia, hace ver que el capítulo de los Servicios Personales concentra una cifra de 208 millones 442 mil pesos, de tal modo que este capítulo de gasto explica el 63.14 por ciento de su gasto total de 330 millones 129 mil pesos.
De ahí que la porción restante de 36.86 por ciento, se encuentra distribuida entre los capítulos de Materiales y Suministros, Servicios Generales, Transferencias y Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, entre los cuales la erogación de mayor cuantía es la cifra de 95 millones 740 mil pesos registrada por el capítulo de los Servicios Generales.
Ocurre igualmente que los recursos por 15 millones 87 mil pesos y por 6 millones 412 mil pesos, respectivamente aplicados en los capítulos de Materiales y Suministros, así como de Transferencias, fueron menores a las asignaciones establecidas, en tanto que el capítulo de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles que sólo presupuestara una cifra de 148 mil pesos, concluyó con erogaciones de 4 millones 447 mil pesos.
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Secretaría de Gobierno
De conformidad con la evolución que al tercer trimestre del año presentaba el presupuesto asignado a esta dependencia, a dicho lapso ya había aplicado prácticamente la totalidad de su presupuesto de 402 millones 988 mil pesos, de ahí que su erogación por 157 millones 532 mil pesos al cuarto trimestre, eleva su gasto total a un monto de 560 millones 508 mil pesos, con un aumento neto de 157 millones 520 mil pesos.
Ello con la particularidad de que conforme al objeto económico de los recursos aplicados, el capítulo de Transferencias presenta una evolución donde su asignación inicial de 73 millones 165 mil pesos, finalmente se tradujo en un gasto por 220 millones 685 mil pesos, con un aumento de 147 millones 520 mil pesos, de tal modo que el gasto en este capítulo es el 39.37 por ciento de la cifra por 560 millones 508 mil pesos que se erogan en el año a nivel dependencia.
Aunado a ello, ocurre que el capítulo de los Servicios Personales registra también erogaciones en una cifra de 224 millones 673 mil pesos al concluir el año, por lo que asimismo explica un 40.08 por ciento del gasto total de la dependencia, de tal suerte que sumando la participación del 39.37 por ciento del capítulo de Transferencias, entre ambos vienen a explicar el 79.45 por ciento del gasto total en la Secretaría de Gobierno.
Por consiguiente, la proporción complementaria de 20.55 por ciento, se encuentra distribuida entre los capítulos de Materiales y Suministros, Servicios Generales, Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, así como Inversión Pública, aunque las principales aplicaciones son las cifras por 21 millones 945 mil pesos y por 89 millones 462 mil pesos, que respectivamente aplican los capítulos de Materiales y Suministros y de Servicios Generales, ya que en los capítulos de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles y de Inversión Pública, respectivamente las erogaciones son por 1 millón 243 mil pesos y por 2 millones 500 mil pesos.
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Secretaría de Hacienda
Con erogaciones acumuladas en una cifra de 1 mil 344 millones 599 mil pesos, al tercer trimestre el presupuesto anual de 1 mil 267 millones 862 mil pesos asignado a esta dependencia, evolucionaba con un avance del 106.05 por ciento, de ahí que con el gasto por 420 millones 372 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, sus erogaciones totales ascienden a 1 mil 764 millones 971 mil pesos, para un avance del 139.21 por ciento, y recursos adicionales de 497 millones 109 mil pesos, que en su plano programático impactan de la siguiente manera.
SECRETARÍA DE HACIENDA
PERSPECTIVA PROGRAMÁTICA DEL GASTO REALIZADO (Miles de Pesos)
EJE RECTOR PROGRAMA ASIGNADO EJERCIDO VARIACIÓN
Sonora Solidario Regulación del Transporte 58,657 428,573 369,916
Sonora Competitivo y Sustentable Desarrollo Urbano 10,000 0 (10,000)
Sonora Seguro Justicia Administrativa, Fiscal y Laboral 15,811 12,056 (3,755)
Seguridad Pública 0 3,490 3,490
Protección Jurídica a los Sonorenses y sus Bienes 88,595 108,256 19,661
Sonora Ciudadano y Municipalista
Consolidación de la Gestión Pública para Resultados 218,262 249,938 31,676
Modernización de la Administración Pública y Pasión por el Servicio Público 43,210 51,585 8,375
Conducción de las Políticas Generales de Gobierno 5,245 3,979 (1,266)
Fortalecimiento del Sistema Integral de Planeación del Estado 153,928 165,776 11,848
Impulso al Federalismo y al Desarrollo Municipal 37,756 114,533 76,777
Fortalecimiento de los Ingresos 617,827 608,057 (9,770)
Disminución de la Deuda Pública 4,442 5,602 1,160
Regulación del Suelo y Fomento a la Vivienda 14,129 13,126 (1,003)
TOTAL 1,267,862 1,764,971 497,109
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Como puede apreciarse, este cuadro que presenta la perspectiva programática de los recursos erogados por la Secretaría de Hacienda en 2012, aporta la cualidad de conducir rápidamente a los programas de mayor relevancia, ya sea esto por el peso presupuestal que de origen se les confiere, o bien a resultas de la evolución que los mismos registraron en el transcurso del ejercicio fiscal.
Casualmente en esta última perspectiva, el programa correspondiente a la Regulación del Transporte muestra que de una posición inicial donde la Secretaría de Hacienda asignara recursos por 58 millones 657 mil pesos, evoluciona de tal modo que concluyen con un gasto por 428 millones 573 mil pesos, para un aumento de 369 millones 916 mil pesos, cantidad que a la vez explica el 74.41 por ciento del aumento de 497 millones 109 mil pesos, registrado por las erogaciones a nivel dependencia.
Además, el objeto económico del gasto por 428 millones 573 mil pesos, con el que concluye el año el programa de Regulación del Transporte en esta dependencia, muestra que de ello, un monto de 220 millones 573 mil pesos, se concentra en el capítulo de Transferencias, que así denota un aumento de 161 millones 916 mil pesos, respecto de la asignación por 58 millones 657 mil pesos con la que el programa iniciara el ejercicio para pagar el subsidio comprometido a la tarifa del transporte; de tal modo que la diferencia por 208 millones de pesos que completa el gasto total del programa, constituye una suficiencia presupuestal acreditada al capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones
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Por consiguiente, si relacionamos el objeto económico de los recursos erogados en el programa, con el objeto económico del gasto efectuado a nivel dependencia, encontramos, primeramente, que a nivel dependencia el capítulo de Transferencias registró erogaciones en una cifra de 264 millones 529 mil pesos, con un aumento de 163 millones 560 mil pesos, mismo que resulta similar a la cifra de 161 millones 916 mil pesos que aumentara el gasto del capítulo a nivel del programa de Regulación del Transporte, por lo que siendo así, la totalidad del aumento presentado por el capítulo a nivel dependencia, lo explican las erogaciones realizadas en este programa.
De igual modo, si a nivel dependencia el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, presenta como gasto total una suficiencia de recursos por 208 millones de pesos, que viene siendo coincidente con el gasto observado por el mismo capítulo en el programa de Regulación del Transporte.
Donde la Secretaría de Hacienda erogó esta cifra en el transcurso del primer trimestre del año, por apoyos otorgados para la mejor operación del sistema; se concluye también que las erogaciones de este programa explican dicho aumento de recursos que tiene un impacto neto en las erogaciones a nivel dependencia.
De tal modo que así tenemos a los capítulos de Transferencias y de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, como los dos componentes del programa de Regulación del Transporte, que permiten explicar el 74.74 por ciento del aumento por 497 millones 109 mil pesos que registra la evolución del presupuesto asignado a la Secretaría de Hacienda.
Así que la proporción restante de 25.26 por ciento (equivalente a una cifra de 125 millones 549 mil pesos), se encuentra distribuida entre los demás capítulos de gasto.
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Particularmente, en el capítulo de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, resulta notable la evolución de sus erogaciones, debido a que de una asignación inicial de sólo 469 mil pesos, en el transcurso del año transitó a un gasto total de 38 millones 553 mil pesos, es decir, un aumento de 38 millones 84 mil pesos, mismo que como se ha explicado en informes previos, tiende a concentrarse en, la Comisión Estatal de Bienes y Concesiones al efectuar importantes operaciones de adquisición de terrenos.
Se encuentra finalmente el capítulo de los Servicios Personales, que a partir de una asignación inicial de 735 millones 959 mil pesos, sus erogaciones transitaron a una cifra total de 804 millones 334 mil pesos, con un aumento de 68 millones 375 mil pesos, que impacta sobre todo en el programa de Fortalecimiento de los Ingresos, ocasionando que de una asignación inicial de 389 millones 970 mil pesos establecida para este capítulo, al término del año culmine con un gasto por 431 millones 830 mil pesos, el cual comporta un aumento de 41 millones 860 mil pesos, siendo el 61.22 por ciento del monto por 68 millones 375 mil pesos que aumentan sus erogaciones a nivel dependencia.
En tanto que por lo que concierne a los recursos por 130 millones 6 mil pesos asignados al capítulo de Materiales y Suministros, de ello su ejercicio alcanzó una cifra de 96 millones 326 mil pesos, ocurriendo lo mismo con el monto por 16 millones de pesos asignado para el capítulo de Inversión Pública, reasignándose los recursos no aplicados en los mismos, hacia otras prioridades del gasto.
Secretaría de la Contraloría General
El gasto que en esta dependencia era de 82 millones 807 mil pesos acumulados al tercer trimestre del año, en el transcurso del cuarto trimestre alcanzo un monto de 32 millones 515 mil pesos, conduciendo su gasto total a un monto de 115 millones 322 mil pesos, para un avance del 113.13 por ciento respecto de su asignación inicial de 101 millones 940 mil pesos.
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Apreciándose en este gasto total, que el aspecto más relevante lo constituye la evolución de los recursos asignados al capítulo de los Servicios Generales, pues de una asignación inicial de 29 millones 590 mil pesos, su gasto asciende a la cifra de 43 millones 276 mil pesos, con un aumento de 13 millones 686 mil pesos, lo que prácticamente explica el aumento por 13 millones 382 mil pesos que se observa en el gasto total de 115 millones 322 mil pesos realizado por la dependencia.
Al respecto, la revisión del gasto por partidas de los recursos erogados en el capítulo de los Servicios Generales, destaca el hecho de que la partida 39904 Aplicación de Retención del 5 al Millar, para la cual se asignaron recursos en una cifra de 11 millones 246 mil pesos, evolucionó de tal modo que culmina el año con una cifra de 21 millones 133 mil pesos, con un aumento de 9 millones 887 mil pesos.
A lo cual se agrega también el hecho de que de modo similar, la partida 39905 Aplicación de Retención del 2 al Millar, a la cual se asignaron recursos en una cifra de 5 millones 233 mil pesos, cerró con un monto de 6 millones 49 mil pesos, para un aumento por 816 mil pesos; siendo así que la suma de los aumentos registrados por estas dos partidas del capítulo de los Servicios Generales, arroja un aumento de 10 millones 703 mil pesos, en sí el 78.20 por ciento del aumento observado a nivel capítulo.
Ello con la consideración adicional, de que de lo erogado en el capítulo de los Servicios Generales a nivel dependencia, un monto de 35 millones 831 mil pesos se concentra en el programa de Modernización de la Administración Pública y Pasión por el Servicio, donde presenta un aumento de 11 millones 655 mil pesos, respecto de su asignación inicial de 24 millones 190 mil pesos.
Así, luego de lo descrito en cuanto al gasto aplicado por la Secretaría de la Contraloría General, y salvo por la importancia que representa también el gasto de 70 millones 878 mil pesos aplicado en el capítulo de los Servicios Personales, siendo ello un avance del 100.41 por ciento respecto de su asignación inicial de 70 millones 588 mil pesos, no hay nada más por agregar en relación a sus demás capítulos de gasto.
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Secretaría de Desarrollo Social
Hasta el tercer trimestre del año, el presupuesto por 350 millones 6 mil pesos asignado a esta dependencia, evolucionaba con un gasto acumulado por 214 millones 193 mil pesos, representando ello un avance del 61.20 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual.
Sin embargo, en el transcurso del cuarto trimestre los recursos aplicados alcanzan la cifra de 235 millones 731 mil pesos, misma que es equivalente al 100.55 por ciento del monto que la dependencia había logrado acumular a lo largo de los primeros tres trimestres del año, así que con ello su gasto total cierra con un monto de 449 millones 924 mil pesos, y con un aumento de 99 millones 918 mil pesos respecto de su aprobado anual.
El objeto económico de los recursos erogados por la dependencia destaca que la principal erogación anual, es una cifra de 197 millones 685 mil pesos a cargo del capítulo de Inversión Pública, significando el 120.03 por ciento de su presupuesto de 164 millones 700 mil pesos, así como también en lo que concierne al monto por 72 millones 975 mil pesos, presupuestado en el capítulo de Transferencias para combatir la pobreza, en el año se alcanzó a erogar una cifra de 75 millones 276 mil pesos, lo cual fue equivalente también a un avance del 103.15 por ciento.
Así que considerando lo erogado en el capítulo de Inversión Pública, más lo correspondiente al capítulo de Transferencias, así como una cifra por 5 millones 626 mil pesos erogada en el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, la suma de todo ello es una cifra de 278 millones 587 mil pesos, la cual explica como gasto sustantivo el 61.92 por ciento del total por 449 millones 924 mil pesos que la dependencia logra aplicar en el transcurso del año.
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Desde luego, como erogación relevante del gasto corriente, se encuentra el monto por 142 millones 246 mil pesos registrado por el capítulo de los Servicios Personales, al constituir un aumento de 64 millones 315 mil pesos sobre el monto de 77 millones 931 mil pesos aprobado al capítulo de los Servicios Personales, sin incluir el costo del personal de honorarios, que una vez restituido como soporte operativo de los programas sociales de la dependencia, era obligado que se reflejara este aumento en las erogaciones por concepto de Servicios Personales.
Así, fuera de este capítulo del gasto corriente aplicado por la dependencia, en el capítulo Materiales y Suministros las erogaciones fueron menores a los recursos asignados.
Secretaría de Educación y Cultura
Al tercer trimestre del año el presupuesto de 14 mil 121 millones 237 mil pesos asignado a esta dependencia, se ubicaba con un gasto acumulado de 10 mil 600 millones 628 mil pesos, constitutivo de un avance del 75.07 por ciento en su aplicación, resultando que en el transcurso del cuarto trimestre el monto de lo erogado alcanzó la cifra de 4 mil 164 millones 745 mil pesos, para sumar así un total de 14 mil 765 millones 373 mil pesos, con un avance del 104.56 por ciento respecto del monto de su presupuesto anual, que sin embargo, se traduce en un aumento absoluto de 644 millones 136 mil pesos.
Así que a dicho respecto, importa destacar que el 34.40 por ciento de este aumento en las erogaciones a nivel dependencia, se explica por el resultado en la evolución del presupuesto asignado para el capítulo de Inversión Pública, ya que a partir de una asignación inicial de 482 millones 924 mil pesos, termina aplicando recursos por un monto de 704 millones 502 mil pesos, cantidad que comporta un aumento de 221 millones 578 mil pesos respecto de su presupuesto inicial, por lo que vista con relación al aumento por 644 millones 136 mil pesos registrado en las erogaciones a nivel dependencia, es lo que constituye el 34.40 por ciento antes indicado.
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Del mismo modo, el objeto económico de los recursos erogados muestra también que el capítulo de Materiales y Suministros, evolucionó de una cifra inicial de 22 millones 191 mil pesos, a un gasto total de 180 millones 902 mil pesos, siendo ello un aumento de 158 millones 711 mil pesos.
Aspecto sobre el que se hace necesario remitirse al propio proceso de Presupuestación 2012, en el cual se buscaba que el costo de los uniformes escolares, que se había venido pagando en el capítulo de Materiales y Suministros, fuese sufragado con recursos del capítulo 4000 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, en tanto que finalmente es un subsidio que complementa el ingreso de las familias.
Finalmente ello no se concretó como originalmente se había planeado, y el gasto que conlleva el programa de Uniformes Escolares Gratuitos, se estuvo cubriendo en el capítulo de Materiales y Suministros, efectuando las correspondientes reasignaciones de Recursos, aspecto que asimismo nos lleva a considerar el comportamiento de las erogaciones en el capítulo de Servicios Generales el cual se encuentra afectado por el hecho de que termina erogando recursos menores a los inicialmente asignados.
En lo particular, el capítulos de los Servicios Generales eroga recursos en un monto de 55 millones 230 mil pesos, con una disminución de 50 millones 330 mil pesos respecto de su asignación anual de 105 millones 560 mil pesos; en tanto que por su parte, el capítulo de Transferencias eroga una cifra por 10 mil 538 millones 931 mil pesos, cantidad que resulta mayor en 287 millones 669 mil pesos, con respecto de su presupuesto inicial de 10 mil 251 millones 262 mil pesos.
Finalmente se encuentra el capítulo de los Servicios Personales, cuyo nivel de gasto al cierre del ejercicio también es componente que ayuda a explicar el mayor gasto registrado a nivel dependencia, pues a partir de su asignación inicial de 3 mil 259 millones 300 mil pesos, las erogaciones del capítulo de los Servicios Personales evolucionaron a la alza cerrando con un gasto total de 3 mil 285 millones 807 mil pesos, con un aumento de 26 millones 507 mil pesos.
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Secretaría de Salud Pública
Al tercer trimestre del año el presupuesto de 3 mil 364 millones 756 mil pesos, asignado a esta dependencia, evolucionaba con erogaciones acumuladas en un monto de 2 mil 482 millones 595 mil pesos, de ahí que con el gasto por 1 mil 117 millones 223 mil pesos aplicado en el transcurso del cuarto trimestre, cierra el año erogando una cifra de 3 mil 599 millones 818 mil pesos, para un aumento neto de 235 millones 62 mil pesos.
Esto es debido a que, mientras se tienen aumentos en los gastos efectuados en los capítulos de Transferencias y de Servicios Generales, en otros como Servicios Personales, Materiales y Suministros e Inversión Pública, el monto de lo erogado resultó menor a lo asignado para operar en el transcurso del año.
En lo particular, el capítulo de Transferencias al que se asignaran recursos en un monto de 2 mil 741 millones 375 mil pesos, concluyó el año con un gasto por 2 mil 997 millones 830 mil pesos, con lo que así presenta un aumento de 256 millones 455 mil pesos.
Ocurre igualmente, que el capítulo de Servicios Generales erogó recursos en una cifra de 31 millones 465 mil pesos, presentando un aumento de 16 millones 456 mil pesos, respecto de su asignación inicial que fuera por 15 millones 9 mil pesos.
Respecto de lo cual, baste considerar que la partida 33302 Servicios de Consultoría, a la que se asignaron recursos por 111 mil pesos, terminó erogando una cifra de 7 millones 120 mil pesos, al igual que la partida 36901 Otros Servicios de Información, a la que se asignara un presupuesto de 41 mil pesos, cerró con un gasto de 5 millones 272 mil pesos.
Por su parte, el capítulo de los Servicios Personales cerró el año con erogaciones en un monto de 561 millones 150 mil pesos, siendo menor en un monto de 15 millones 284 mil pesos, al presupuesto anual considerado de 576 millones 434 mil pesos, lo cual es producto de economías registradas en la administración de la nómina en el transcurso del año.
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Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano
Esta dependencia, que en el transcurso del año 2011 erogaba recursos en un monto de 2 mil 859 millones 325 mil pesos, ahora concluye su ejercicio con un gasto de 1 mil 998 millones 416 mil pesos, aspecto que representa una disminución por 39 millones 292 mil pesos, respecto de su presupuesto anual de 2 mil 37 millones 708 mil pesos.
Además, el objeto económico del gasto efectuado por la dependencia, manifiesta que en su capítulo de Inversión Pública, al que inicialmente se asignara un presupuesto de 1 mil 702 millones 301 mil pesos, sólo alcanzó aplicaciones por 1 mil 545 millones 785 mil pesos, con recursos no ejercidos por un monto de 156 millones 516 mil pesos, lo cual es equivalente a un subejercicio del 9.18 por ciento, atribuible al impacto adverso de la reconducción presupuestal.
Al efecto, puede evaluarse la diferencia en el ritmo de gasto con el que la dependencia cerró su capítulo de Inversión Pública en 2011, y el modo como lo hace en el año 2012. Los datos en valoración son los siguientes:
En el cuarto trimestre del 2011 el capítulo de Inversión Pública cerró con erogaciones por 1 mil 176 millones 525 mil pesos, en 2012 su gasto en el transcurso del cuarto trimestre es un monto de 611 millones 703 mil pesos, que siendo la mayor aplicación en el transcurso del año, se encuentra bastante distante de la magnitud que lograra registrar durante el cuarto trimestre de 2011.
De esta forma, si bien en otros capítulos del gasto efectuado por la dependencia se tienen erogaciones a la alza, todas ellas no logran compensar el subejercicio registrado por su capítulo de Inversión Pública, y por ello la disminución neta de 39 millones 292 mil pesos observada en el gasto a nivel dependencia.
En el contexto de los capítulos del gasto que concluyen el año con erogaciones a la alza, el de mayor importancia es el correspondiente a Transferencias, debido a que a partir de una asignación por 241 millones 499 mil pesos, el monto de sus erogaciones transita a un total de 351 millones 863 mil pesos, para un aumento de 110 millones 364 mil pesos.
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Después del aumento por 110 millones 364 mil pesos registrado por el gasto en el capítulo de Transferencias, entre los capítulo de Servicios Personales y de los Servicios Generales logran conjuntar un incremento de 8 millones 127 mil pesos, bajo los movimientos particulares que a continuación se describen.
En el capítulo de los Servicios Personales el gasto fue por 80 millones 596 mil pesos, con un aumento de 2 millones 4 mil pesos respecto de su asignación inicial de 78 millones 592 mil pesos; mientras que en el capítulo de los Servicios Generales el monto de lo erogado fue de 18 millones 501 mil pesos, para un aumento de 6 millones 123 mil pesos respecto de su asignación anual de 12 millones 378 mil pesos.
Secretaría de Economía
Para el tercer trimestre del año esta dependencia acumulaba erogaciones en un monto de 497 millones 959 mil pesos, siendo ello un avance del 90.04 por ciento, de ahí que con el gasto por 217 millones 427 mil pesos registrado en el cuarto trimestre, el monto de su erogaciones cierra con un total de 715 millones 386 mil pesos, el cual comporta un aumento de 162 millones 331 mil pesos, que impacta en la mayoría de sus capítulos de gasto, dado que solamente el capítulo de Materiales y Suministros al que se asignó un presupuesto por 2 millones 97 mil pesos, concluye con aplicaciones en un monto de 951 mil pesos.
Así, en términos de los capítulos con erogaciones a la alza, el más dinámico viene a resultar el correspondiente a Inversión Pública, en tanto que a partir de una asignación por 135 millones de pesos, sus erogaciones alcanzaron un monto de 240 millones 645 mil pesos, con un aumento de 105 millones 645 mil pesos respecto de lo aprobado.
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Mientras que por su parte, el capítulo de Transferencias que eroga la mayor cantidad de recursos con una cifra de 396 millones 97 mil pesos, para significar el 55.37 por ciento del gasto total de 715 millones 386 mil pesos a nivel dependencia, también presenta un aumento de 44 millones 575 mil pesos, respecto de su asignación inicial de 351 millones 522 mil pesos, con repercusiones igualmente relevantes a nivel de las instancias a las que proporciona financiamiento.
Cabe mencionar, que como parte de este aumento de 44 millones 575 mil pesos registrado por el capítulo de Transferencias, en lo particular la Comisión de Fomento al Turismo concentró erogaciones en una cifra de 170 millones 759 mil pesos, con un aumento de 105 millones 797 mil pesos sobre su asignación inicial de 64 millones 962 mil pesos; aumentando también en 11 millones 61 mil pesos, las erogaciones en Infraestructura para el Desarrollo, debido a que de una asignación por 47 millones 51 mil pesos, concluyeron con un gasto de 58 millones 112 mil pesos.
Desde luego, el aumento de 105 millones 797 mil pesos en las erogaciones que registra la Comisión de Fomento al Turismo, el cual en sí mismo es superior al aumento neto de 43 millones 109 mil pesos registrado en las erogaciones al nivel del capítulo de Transferencias, implica la disminución de las asignaciones establecidas para otros conceptos de gasto, como son los correspondientes al de Apoyo y Asesoría para la Conducción de las Políticas Públicas, y Promoción y Fomento a la Inversión Extranjera Directa, que fueron los rubros donde se registraron las principales disminuciones.
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El capítulo de los Servicios Generales pasó de una asignación por 14 millones 795 mil pesos, a un gasto realizado de 26 millones 619 mil pesos, con un aumento de 11 millones 824 mil pesos, principalmente por partidas cuyas asignaciones fueron notoriamente insuficientes para cubrir los requerimientos que se presentaron, respecto de lo cual se señala el gasto por 8 millones 672 mil pesos registrado en la partida 33302, cuando ésta sólo había presupuestado un monto de 3 millones 426 mil pesos, la partida 36901 registrando un ejercicio por 6 millones 960 mil pesos que originalmente no estaban considerados y la partida 38101 que erogó 1 millón 694 mil pesos en la misma situación respecto a la situación del original.
Se tiene finalmente al capítulo de los Servicios Personales, que de una asignación por 49 millones 642 mil pesos, pasa a erogar recursos por 51 millones 73 mil pesos, que son equivalente a un aumento de 1 millones 431 mil pesos respecto de lo aprobado.
Sagarhpa
En esta dependencia, donde la evolución de los recursos aplicados registró uno de los comportamientos más dinámicos, al tercer trimestre del año el monto de su presupuesto anual de 1 mil 811 millones 101 mil pesos, presentaba un avance del 136.42 por ciento alcanzando erogaciones por 2 mil 470 millones 686 mil pesos, en el cuarto trimestre aún agrega una cifra de 1 mil 66 millones 437 mil pesos, cantidad con la que suma un gasto total de 3 mil 537 millones 123 mil pesos, para propiciar un avance del 195.30 por ciento, así como un aumento de 1 mil 726 millones 22 mil pesos en las erogaciones realizadas.
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Erogaciones que según el objeto económico de las mismas, se encuentran encabezadas por los recursos que en un monto de 2 mil 340 millones 994 mil pesos, logró aplicar el capítulo de Inversión Pública, registrando así un aumento particular de 1 mil 280 millones 994 mil pesos sobre el monto de su asignación inicial, que fuera de 1 mil 60 millones de pesos, de tal forma que este nivel de gasto en el capítulo de Inversión Pública de la dependencia, constituye el 66 por ciento de su gasto total, así como también constituye el 44.33 por ciento del gasto de Inversión Pública por 5 mil 280 millones 203 mil pesos registrado a nivel gobierno.
De este importante recurso ejercido en Inversión Pública en SAGARHPA, un importe de 1 mil 981 millones 452 mil pesos corre a cargo de obras ejecutadas por el Fondo de Operación de Obras Sonora Si, asimismo un monto de 1 mil 891 millones 543 mil pesos son ejercidos en obras alrededor del Proyecto Acueducto Independencia, con recursos de orden Federal y Estatal.
La Comisión Estatal del Agua (CEA), concluye el ejercicio registrando recursos en Inversión Pública por un importe de 325 millones 702 mil pesos con programas como APAZU, PROSSAPYS, FAFEF, Programa Agua Limpia y Cultura del Agua, Convenios con SEMARNAT, Proyectos Estratégicos CDI , etc. Del orden Federal asi como recursos estatales, siendo estas dos instancias las que ejecutan el total del gasto de Inversión.
Después del gasto en Inversión Pública, se encuentra el monto por 1 mil 81 millones 133 mil pesos, que la dependencia logró aplicar en su capítulo de Transferencias, presentando así un aumento de 440 millones 736 mil pesos, respecto de su asignación anual de 640 millones 397 mil pesos.
En el gasto alcanzado por este capítulo destaca una erogación específica por 483 millones 691 mil pesos, en materia de Construcción de Infraestructura para Agua Potable a cargo del Fondo de Operación de Obras Sonora Si, lo que así explica la aplicación específica del 44.94 por ciento del gasto que presenta el capítulo de Transferencias en esta dependencia, al igual que constituye un aumento del 211.57 por ciento respecto de la asignación de 155 millones 245 mil pesos que la dependencia estableciera para el rubro de Infraestructura en Agua Potable.
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Así que gracias a estos recursos, y a los que fueron aplicados en los dos años previos de esta Administración, en este 2013 estaremos alcanzando uno de los objetivos largamente esperados por la Ciudad Capital, como lo es encontrar una solución de largo plazo al abasto de agua potable, cuyas limitaciones había venido siendo causa de racionamiento, que de algún modo nos deja como legado una cultura de mayor cuidado del líquido vital, que ayudará a que sigamos manteniendo las buenas prácticas sobre su cuidado.
Se identifica de igual modo, una erogación por 181 millones 174 mil pesos, en el rubro de Operación y Mantenimiento de Infraestructura Hidráulica para el Suministro de Agua Potable, cargo de la Comisión Estatal del Agua, lo que de inicio se encontraba presupuestado en el rubro de Planeación, Programación y Sistemas de Información para la Infraestructura Hidráulica y corresponde al concepto de los Ingresos Propios registrados por la Comisión Estatal del Agua, mismos que presentaban un presupuesto original de 231 millones de pesos pero que al cierre del ejercicio solo registraron 181 millones 174 mil pesos.
Se incorpora asimismo un importe por 191 millones 142 mil pesos que corresponde a los apoyos en la operación a los organismos municipales Operadores de agua, y que la Comisión Estatal del Agua los registra como transferencia otorgadas a entidades.
Después de los capítulos de Inversión Pública y de Transferencias, cuyo gasto conjunto de 3 mil 422 millones 127 mil pesos, explica el 96.75 por ciento de su gasto total, la porción restante de 3.25 por ciento se encuentra distribuida entre los capítulos de Servicios Personales, Materiales y Suministros, Servicios Generales y Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, con una principal erogación de 91 millones 695 mil pesos por concepto de Servicios Personales, y otra más por 18 millones 732 mil pesos en materia de Servicios Generales.
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Por concepto de Servicios Personales, la dependencia eroga un monto de 91 millones 695 mil pesos, lo cual es menor a su asignación inicial de 94 millones 35 mil pesos, de igual modo que el gasto por 4 millones 154 mil pesos en el capítulo de Materiales y Suministros, resulta menor a la asignación de 4 millones 468 mil pesos inicialmente presupuestada, en tanto que el capítulo de los Servicios Generales que considerara recursos por 12 millones 201 mil pesos, cerró el año con un gasto de 18 millones 732 mil pesos, por lo que puede concluirse que en general estos rubros del gasto aplicado por la dependencia, evolucionaron en forma más que razonable.
Procuraduría General de Justicia del Estado
En esta dependencia la evolución de su presupuesto anual de 797 millones 945 mil pesos, mostraba al tercer trimestre erogaciones acumuladas en un total de 583 millones 469 mil pesos, con un avance del 73.78 por ciento en su aplicación, de ahí que con el gasto por 275 millones 520 mil pesos realizado en el cuarto trimestre, su cierre asciende a un total de 858 millones 988 mil pesos, con un aumento de 61 millones 43 mil pesos sobre el monto de su presupuesto inicial.
Este aumento en las erogaciones al cierre del año, se explica básicamente por aplicaciones en los capítulos de Materiales y suministros y Servicios Generales, pues son recursos que tiene su origen en la distribución del Fondo de Aportaciones para Seguridad Pública, mismo que quedara incluido en el presupuesto aprobado para la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública.
Así que la principal erogación con cargo al presupuesto aprobado a la dependencia, es una cifra de 629 millones 334 mil pesos en el capítulo de los Servicios Personales, representando ello una disminución de 17 millones 627 mil pesos respecto de su asignación inicial de 646 millones 961 mil pesos.
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Se tiene así que en lo particular, el capítulo de Materiales y Suministros erogó recursos en una cifra de 52 millones 24 mil pesos, ello para un aumento de 19 millones 291 mil pesos sobre su asignación inicial de 32 millones 733 mil pesos; en tanto que el capítulo de los Servicios Generales, al que se asignara un presupuesto de 68 millones 824 mil pesos, concluye con un gasto de 118 millones 497 mil pesos, aspecto que conlleva un aumento de 49 millones 673 mil pesos.
Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública
A partir de un presupuesto anual de 1 mil 543 millones 623 mil pesos, al tercer trimestre del año esta dependencia acumulaba erogaciones en una cifra de 1 mil 290 millones 729 mil pesos, siendo ello el 83.62 por ciento en la aplicación del presupuesto anual, y a lo que en el transcurso del cuarto trimestre la dependencia viene a sumar otro gasto de 554 millones 751 mil pesos, con el que culmina el año con erogaciones en un total de 1 mil 845 millones 480 mil pesos, cantidad que implica un aumento neto de 301 millones 857 mil pesos sobre lo inicialmente presupuestado.
Este aumento neto de 301 millones 857 mil pesos, repercute en el gasto efectuado en todos los capítulos de Gasto a excepción del de Inversión Pública que no logra erogar el total de los recursos inicialmente asignados, ello de acuerdo con las cifras que serán descritas en su oportunidad, pues a continuación la atención se enfoca en los capítulos cuyas erogaciones tienen un mayor impacto en el gasto efectuado a nivel dependencia.
El capítulo de Transferencias muestra que a partir de una asignación inicial de 90 millones 450 mil pesos, su gasto ascendió a un monto de 228 millones 136 mil pesos, con un aumento por 137 millones 686 mil pesos, lo que constituye el 45.61 por ciento del aumento por 301 millones 857 mil pesos que registraron las erogaciones a nivel dependencia, y se explica asimismo en razón de lo siguiente.
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Por lo que se refiere a las partidas inicialmente presupuestadas, la 41501 Transferencias para Servicios Personales que considerara una asignación por 36 millones 100 mil pesos, concluye con erogaciones de 48 millones 240 mil pesos, la partida 41502 Transferencias para Gastos de Operación que iniciara con un presupuesto de 16 millones 156 mil pesos, registró un cierre de 56 millones 267 mil pesos, la 41503 Aplicación de Recursos Propios de Organismos e Instituciones, que contara con una asignación inicial de 19 millones 394 mil pesos, cerró con un gasto de 107 millones 349 mil pesos, así que en conjunto configuran un aumento de 211 millones 857 mil pesos en las erogaciones efectuadas.
Por lo que se refiere al capítulo de los Servicios Generales, cuyas erogaciones de 366 millones 820 mil pesos en el transcurso del año, constituyen un aumento de 244 millones 372 mil pesos respecto de su asignación inicial de 122 millones 448 mil pesos.
Por lo que se refiere al capítulo de Materiales y Suministros, al que se asignaron recursos en un monto de 183 millones 284 mil pesos, al término del año concluyó con un gasto de 223 millones 217 mil pesos, siendo esto un aumento de 39 millones 933 mil pesos, dentro de lo cual se significa la partida 22102 Alimentación de Personas en Proceso de Readaptación Social, al registrar erogaciones en una cifra de 141 millones 102 mil pesos, que en sí misma constituye un aumento de 15 millones 992 mil pesos, respecto de su presupuesto inicial de 125 millones 110 mil pesos.
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Tribunal de lo Contencioso Administrativo
En esta instancia las erogaciones en el transcurso del año alcanzaron una cifra por 10 millones 759 mil pesos, con un aumento de 387 mil pesos sobre su presupuesto anual de 10 millones 372 mil pesos, mismo que le da suficiencia al capítulo de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles para un gasto de 191 mil pesos, de inicio no presupuestado, y además ayuda a financiar el gasto adicional en el capítulo de los Servicios Personales, pues a partir de una asignación de 8 millones 507 mil pesos, termina erogando un monto de 9 millones 150 mil pesos, en tanto que en los capítulos de Materiales y Suministros y de Servicios Generales, el gasto fue menor a lo presupuestado.
Secretaría del Trabajo
En el transcurso del cuarto trimestre del año esta dependencia erogó recursos en un monto de 30 millones 481 mil pesos, y con ello su gasto total alcanzó un monto de 100 millones 557 mil pesos, cantidad que resulta mayor en 3 millones 587 mil pesos, respecto de su presupuesto anual de 96 millones 970 mil pesos, lo que primordialmente se explica por la evolución de los recursos asignados al capítulo de Transferencias.
Al capítulo de Transferencias se asignó un presupuesto de 6 millones de pesos, y terminó erogando un monto de 8 millones 43 mil pesos, con un aumento de 2 millones 43 mil pesos, equivalente al 56.95 por ciento del aumento a nivel dependencia.
Se tienen además otros movimientos internos, como es el hecho de que mientras el capítulo de los Servicios Personales concluyó con erogaciones por 80 millones 672 mil pesos, que implica un aumento de 8 millones 808 mil pesos sobre su asignación inicial de 71 millones 865 mil pesos; en otros capítulos como Materiales y Suministros y de Servicios Generales, las erogaciones fueron menores a lo asignado.
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En lo particular, el capitulo de Materiales y Suministros registró una disminución de 3 millones 636 mil pesos, pues de su asignación inicial de 5 millones 932 mil pesos, sólo erogó un monto de 2 millones 296 mil pesos; mientras que en el capítulo de los Servicios Generales la disminución es por 956 mil pesos, debido a que se su presupuesto inicial de 9 millones 250 mil pesos, lo erogado fue por 8 millones 293 mil pesos.
Ocurriendo también que fue reasignada a otras prioridades la cifra por 3 millones 405 mil pesos que la dependencia presupuestara en su capítulo de Inversión Pública, a la vez que su capítulo de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles cerró con un gasto de 1 millón 250 mil pesos, cuando su asignación inicial fuera de 518 mil pesos.
Deuda Pública
Hasta el tercer trimestre del año esta dependencia avanzaba con erogaciones acumuladas en una cifra de 1 mil 922 millones 121 mil pesos, cantidad muy superior al monto de 450 millones de pesos inicialmente aprobado, de ahí que con los recursos por 1 mil 67 millones 934 mil pesos que eroga en el cuarto trimestre, alcanza un cierre de 2 mil 990 millones 54 mil pesos, lo que resulta 6.6 veces mayor a lo inicialmente presupuestado por la dependencia.
La evolución de los recursos por 450 millones de pesos inicialmente asignados en el capítulo de Deuda Pública a esta dependencia, muestra que el mismo finalmente concluyó con erogaciones por 2 mil 990 millones 54 mil pesos, que en la sección correspondiente al Objeto Económico del Gasto se detallarán a nivel partida; considera además el hecho de que en el transcurso del año fue incorporado el capítulo de los Servicios Generales, que al término del mismo logró acumular un monto erogado de 103 millones 288 mil pesos.
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Erogaciones No Sectorizables
Para el tercer trimestre del año esta dependencia acumulaba erogaciones en una cifra de 11 millones 415 mil pesos, siendo un avance del 7.21 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 158 millones 343 mil pesos, por lo que al erogar durante el cuarto trimestre un monto de 49 millones 705 mil pesos, su gasto cierra en un monto de 122 millones 445 mil pesos, siendo esto el 77.32 por ciento de su presupuesto anual.
El gasto por 49 millones 705 mil pesos que la dependencia aplica en el cuarto trimestre, es superior en 38 millones 290 mil pesos a la cifra previa de 11 millones 415 mil pesos que la dependencia aplicara durante el tercer trimestre, y en particular, el capítulo de los Servicios Personales aplicó un monto de 29 millones 172 mil pesos, con lo cual su gasto total ascendió a 84 millones 194 mil pesos, por lo que así supera en un 77.84 por ciento su presupuesto inicial, que fuera una cifra de 47 millones 343 mil pesos, a la vez que constituye el 68.76 por ciento del gasto total de 122 millones 445 mil pesos.
En otras erogaciones a cargo del presupuesto aprobado a esta dependencia, su capítulo de Transferencias muestra que de una asignación por 12 millones de pesos, su gasto efectivo transitó a un monto de 37 millones 340 mil pesos, mientras que fueron reasignados los recursos por 99 millones de pesos que presupuestara el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones.
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Isssteson
Para esta dependencia el tercer trimestre del año concluyó con un gasto acumulado de 2 mil 384 millones 233 mil pesos, equivalente a un avance del 69.4 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 3 mil 435 millones 568 mil pesos, de ahí que con el gasto por 985 millones 400 mil pesos que agrega en el transcurso del cuarto trimestre, concluye el año con aplicaciones en un total de 3 mil 369 millones 633 mil pesos, lo que resulta equivalente al 98.08 por ciento de su presupuesto anual, compuesto en su totalidad por recursos propios proyectados por el Instituto para el ejercicio fiscal 2012.
B). GASTO POR FINALIDADES Y FUNCIONES DE GOBIERNO
A fin de considerar la distribución que se realiza a nivel de las finalidades y funciones del gasto público, de los recursos por 12 mil 840 millones 561 mil pesos erogados en el transcurso del cuarto trimestre del ejercicio 2012, a continuación se presenta el cuadro mediante el cual se le ha venido dando seguimiento a la aplicación trimestral del presupuesto aprobado, mismo que concluye con los recursos cargados en este lapso final.
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CLASIFICACIÓN POR FINALIDADES Y FUNCIONES DEL GASTO CUARTO TRIMESTRE 2012
(Miles de Pesos)
No Finalidad /Función
Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to. Acumulado
Avance 2012 Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
1 GOBIERNO 5,915,022 1,486,296 1,692,683 1,616,750 2,073,758 6,869,487 116.14
1.1. Legislación 345,724 89,711 68,458 102,364 101,982 362,516 104.86
1.2. Justicia 1,597,825 389,501 377,202 400,894 484,479 1,652,075 103.40
1.3. Coordinación de la Política de Gobierno
515,538 139,714 160,737 180,635 210,982 692,069 134.24
1.5. Asuntos Financieros y Hacendarios
1,373,558 326,512 342,637 316,556 478,108 1,463,814 106.57
1.7. Asuntos de Orden Público y de Seguridad
1,585,012 405,784 555,712 492,412 690,622 2,144,531 135.30
1.8. Investigación Fundamental (Básica)
20,342 4,055 5,424 9,132 12,334 30,945 152.12
1.9. Otros Servicios Generales 477,022 131,019 182,513 114,758 95,249 523,538 109.75
2 DESARROLLO SOCIAL 24,239,714 6,409,958 6,966,901 5,733,238 8,104,777 27,214,874 112.27
2.1. Protección Ambiental 178,762 28,431 23,369 32,971 96,919 181,690 101.64
2.2. Vivienda y Servicios a la Comunidad
2,800,452 753,417 883,466 1,542,065 1,567,442 4,746,390 169.49
2.3. Salud 6,823,375 1,501,088 1,775,841 1,603,162 2,105,308 6,985,399 102.37
2.4.
Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales
557,640 247,879 128,926 109,240 299,390 785,436 140.85
2.5. Educación 13,612,001 3,790,059 4,062,906 2,353,073 3,922,884 14,128,922 103.80
2.6. Protección Social 195,531 56,034 53,868 58,860 79,132 247,895 126.78
2.7. Otros Asuntos Sociales 71,951 33,050 38,525 33,866 33,701 139,142 193.38
3 DESARROLLO ECONÓMICO 1,523,413 576,625 351,491 358,689 494,803 1,781,609 116.95
3.1.
Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General
216,772 60,481 35,966 96,825 93,064 286,336 132.09
3.2. Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza
336,360 98,106 46,374 58,421 81,066 283,967 84.42
3.4. Minería, Manufacturas y Construcción
137,626 15,373 3,057 4,234 8,600 31,263 22.72
3.5. Transporte 47,550 214,921 7,371 8,976 10,103 241,370 507.61
3.6. Comunicaciones 527,751 112,423 144,820 72,310 179,414 508,967 96.44
3.7. Turismo 167,687 57,133 89,485 92,477 99,137 338,233 201.70
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3.8.
Investigación y Desarrollo Relacionados con Asuntos Económicos
22,011 2,686 1,189 11,915 6,877 22,667 102.98
3.9. Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos
67,655 15,503 23,230 13,531 16,541 68,805 101.70
4 OTRAS FINALIDADES 5,182,827 2,140,142 1,639,837 1,750,276 2,167,224 7,697,480 148.52
4.1.
Transacciones de la Deuda Pública/Costo Financiero de la Deuda
400,000 416,632 406,081 542,699 1,021,644 2,387,056 596.76
4.2.
Transferencias, participaciones y Aportaciones Entre Diferentes Niveles de Gobierno
4,732,827 1,308,370 1,159,510 1,140,255 1,099,291 4,707,426 99.46
4.4. Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores
50,000 415,140 74,246 67,322 46,290 602,999 1206.00
Total 36,860,975 10,613,022 10,650,913 9,458,954 12,840,561 43,563,450 118.18
Considerando el esquema general de los recursos erogados con los que cierran las Finalidades del Gasto, es de apreciarse que en el transcurso del cuarto trimestre la Finalidad del Desarrollo Social erogó recursos en un monto de 8 mil 104 millones 777 mil pesos, y con ello su gasto acumulado asciende a un total 27 mil 214 millones 874 mil pesos, para constituir un aumento de 2 mil 975 millones 160 mil pesos, respecto de su asignación anual de 24 mil 239 millones 714 mil pesos, al mismo tiempo que constituye el 62.47 por ciento del gasto de 43 mil 563 millones 450 mil pesos a nivel gobierno.
Durante el transcurso del cuarto trimestre, también se erogaron recursos por una cifra de 2 mil 167 millones 224 mil pesos en el rubro correspondiente a Otras Finalidades del Gasto, que con ello suma erogaciones en un total de 7 mil 697 millones 480 mil pesos, al igual que un aumento de 2 mil 514 millones 653 mil pesos sobre el monto de su asignación inicial, que fuera una cifra de 5 mil 182 millones 827 mil pesos, así que el gasto efectuado en esta Finalidad representa el 17.67 por ciento del gasto total a nivel gobierno.
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Así que ponderando las magnitudes de recursos relacionados con estas dos Finalidades del Gasto, encontramos que en lo relativo a la distribución de la cifra de 12 mil 840 millones 561 mil pesos erogados en el cuarto Trimestre, concentran un monto de 10 mil 272 millones 1 mil pesos, que explica el destino del 80 por ciento del gasto del último trimestre del año.
Por lo que se refiere a recursos acumulados al cierre del ejercicio, estas dos Finalidades concentran la cantidad de 34 mil 912 millones 354 mil pesos, explicando ello el 80.14 por ciento del gasto total de 43 mil 563 millones 450 mil pesos a nivel gobierno, al igual que del aumento de 6 mil 702 mil 475 mil pesos que el mismo presenta, respecto de su asignación anual de 36 mil 860 millones 975 mil pesos, estas Finalidades explica el 81.91 por ciento, al concentrar un incremento de 5 mil 489 millones 813 mil pesos.
Por diferencia encontramos entonces, que las dos Finalidades restantes, que son las correspondientes a Gobierno y Desarrollo Económico, en conjunto terminan erogando recursos en una cifra de 8 mil 651 millones 96 mil pesos, siendo esto el 19.86 por ciento del total erogado a nivel gobierno, presentando en individual cada una de ellas erogaciones por 6 mil 869 millones 487 mil pesos y por 1 mil 781 millones 609 mil pesos, respectivamente.
Así es como queda distribuido por consiguiente, el gasto global de 43 mil 563 millones 450 mil pesos, al que ascienden las erogaciones en el transcurso del año 2012, mismas que a continuación se desagregan en sus montos de gasto a nivel funcional, aspecto que permite profundizar en su descripción.
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Finalidad Gobierno
Al tercer trimestre del año esta Finalidad del gasto público, evolucionaba con erogaciones por 4 mil 795 millones 730 mil pesos, siendo ello el 81.08 por ciento de su asignación anual de 5 mil 915 millones 22 mil pesos, por lo que con las erogaciones de 2 mil 73 millones 758 mil pesos que agrega en el cuarto trimestre, su acumulado cierra con un total de 6 mil 869 millones 487 mil pesos, para un aumento del 16.14 por ciento respecto del monto de su presupuesto anual, aspecto que propicia la siguiente distribución a nivel de las funciones que forman parte de esta Finalidad.
Gasto Realizado en las Funciones de la Finalidad Gobierno (Miles de Pesos)
No Finalidad /Función
Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to. Acumulado
Avance 2012 Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
1 GOBIERNO 5,915,022 1,486,296 1,692,683 1,616,750 2,073,758 6,869,487 116.14
1.1. Legislación 345,724 89,711 68,458 102,364 101,982 362,516 104.86
1.2. Justicia 1,597,825 389,501 377,202 400,894 484,479 1,652,075 103.40
1.3. Coordinación de la Política de Gobierno
515,538 139,714 160,737 180,635 210,982 692,069 134.24
1.5. Asuntos Financieros y Hacendarios
1,373,558 326,512 342,637 316,556 478,108 1,463,814 106.57
1.7. Asuntos de Orden Público y de Seguridad
1,585,012 405,784 555,712 492,412 690,622 2,144,531 135.30
1.8. Investigación Fundamental (Básica)
20,342 4,055 5,424 9,132 12,334 30,945 152.12
1.9. Otros Servicios Generales 477,022 131,019 182,513 114,758 95,249 523,538 109.75
Esta distribución funcional del gasto por 6 mil 869 millones 487 mil pesos, muestra que la función correspondiente a Asuntos de Orden Público y de Seguridad, concluyó con erogaciones por un total de 2 mil 144 millones 531 mil pesos, comportando un aumento de 559 millones 519 mil pesos, respecto de su asignación inicial de 1 mil 585 millones 12 mil pesos, de tal modo que este aumento ubica a la vez el destino del 58.62 por ciento del incremento por 954 millones 466 mil pesos registrado por el gasto a nivel función.
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Ello es debido a que en la perspectiva de las dependencias relacionadas con esta función, la Secretaría de Seguridad Pública participa con erogaciones en un total de 1 mil 845 millones 480 mil pesos, las cuales constituyen un aumento de 301 millones 857 mil pesos sobre su asignación de 1 mil 543 millones 623 mil pesos.
Así ocurre que este gasto de 1 mil 845 millones 480 mil pesos efectuado por la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública, representa el 86.05 por ciento del total erogado a nivel función, en tanto que en la proporción adicional participa la Secretaría de Gobierno, Hacienda, Infraestructura y Desarrollo Urbano, Sagarhpa, Procuraduría General de Justicia y Desarrollo Municipal, ésta última registrando la mayor aplicación, con un monto de 165 millones 89 mil pesos que de inicio no estaba presupuestado.
Se encuentra así mismo la función Justicia, con erogaciones por 1 mil 652 millones 75 mil pesos al cierre del ejercicio, para un aumento de sólo 54 millones 250 mil pesos, respecto de su asignación inicial de 1 mil 597 millones 825 mil pesos, de ahí que en la perspectiva de las dependencias que contribuyen a su integración, éstas se encuentran encabezadas por los montos de 851 millones 513 mil pesos y de 592 millones 919 mil pesos, igualmente erogados por la Procuraduría General de Justicia y el Supremo Tribunal de Justicia.
Así, las dos instancias consideradas en esta función, suman erogaciones por 1 mil 444 millones 432 mil pesos, las cuales son equivalentes al 87.43 por ciento del gasto por 1 mil 652 millones 75 mil pesos a nivel función, mientras que en la diferencia de 12.57 por ciento participan erogaciones de otras dependencias, como la Secretaría de Gobierno, Hacienda Infraestructura y Desarrollo Urbano, el Tribunal de lo Contencioso Administrativo, Tribunal Estatal Electoral, Comisión Estatal de Derechos Humanos y Secretaría del Trabajo.
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Todavía, entre las funciones que se significan por erogar las mayores cantidades de recursos al cierre del ejercicio, se encuentra la correspondiente a Asuntos Financieros y Hacendarios, al presentar un gasto de 1 mil 463 millones 814 mil pesos, constitutivo de un avance del 106.57 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 1 mil 373 millones 558 mil pesos, donde instancias como la Secretaría de Gobierno y Erogaciones No Sectorizables, fueron las que no lograron aplicar la totalidad de los recursos que presupuestaron.
Así que a diferencia de lo acontecido con los recursos de estas dos dependencias, en la Secretaría de Hacienda lo erogado fue por 1 mil 212 millones 791 mil pesos, con un avance del 110.54 por ciento respecto de su asignado de 1 mil 97 millones 127 mil pesos, aunado a lo cual, en la Secretaría de la Contraloría General del Estado el gasto alcanzó un monto de 112 millones 397 mil pesos, con un aumento del 13.70 por ciento respecto de su presupuesto inicial de 98 millones 852 mil pesos.
De este modo, agrupando las erogaciones registradas por las tres principales funciones de la Finalidad Gobierno, las mismas constituyen una cifra de 5 mil 260 millones 420 mil pesos, que así equivale al 76.58 por ciento de su gasto total de 6 mil 869 millones 487 mil pesos, en tanto que la diferencia de 23.42 por ciento, es compartida por las funciones de Legislación, Coordinación de la Política de Gobierno, Investigación Fundamental (Básica) y Otros Servicios Generales, siendo la función de Coordinación de la Política de Gobierno la que más destaca, por erogar recursos en un monto de 692 millones 69 mil pesos, constitutivo de un aumento de 176 millones 531 mil pesos sobre su asignación de 515 millones 538 mil pesos.
Cabe agregar, que este gasto de 692 millones 69 mil pesos registrado por la función Coordinación de la Política de Gobierno, se encuentra encabezada por aplicaciones particulares de 304 millones 728 mil pesos y de 373 millones 689 mil pesos, respectivamente acreditadas por el Ejecutivo del Estado y por la Secretaría de Gobierno.
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Finalidad Desarrollo Social
Para el tercer trimestre del año el presupuesto por 24 mil 239 millones 714 mil pesos asignado a esta Finalidad, evolucionaba con erogaciones acumuladas por 19 mil 110 millones 97 mil pesos, alcanzando con ello un avance del 78.84 por ciento, siendo así que con la cifra de 8 mil 104 millones 777 mil pesos que logra aplicar en el transcurso del cuarto trimestre, cierra con un monto total de 27 mil 214 millones 874 mil pesos, y una diferencia de 2 mil 975 millones 160 mil pesos respecto del presupuesto aprobado, así que tanto este gasto total, como el mismo aumento que comporta, determinan la siguiente distribución funcional.
Gasto Realizado en las Funciones de la Finalidad Desarrollo Social (Miles de Pesos)
No Finalidad /Función Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
Acumulado Avance
2012 Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
2 DESARROLLO SOCIAL 24,239,714 6,409,958 6,966,901 5,733,238 8,104,777 27,214,874 112.27
2.1. Protección Ambiental 178,762 28,431 23,369 32,971 96,919 181,690 101.64
2.2. Vivienda y Servicios a la Comunidad 2,800,452 753,417 883,466 1,542,065 1,567,442 4,746,390 169.49
2.3. Salud 6,823,375 1,501,088 1,775,841 1,603,162 2,105,308 6,985,399 102.37
2.4. Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales
557,640 247,879 128,926 109,240 299,390 785,436 140.85
2.5. Educación 13,612,001 3,790,059 4,062,906 2,353,073 3,922,884 14,128,922 103.80
2.6. Protección Social 195,531 56,034 53,868 58,860 79,132 247,895 126.78
2.7. Otros Asuntos Sociales 71,951 33,050 38,525 33,866 33,701 139,142 193.38
Considerando también en esta estructura, las tres principales funciones de gasto, podremos apreciar que sobre las magnitudes de gasto con las que concluyen el ejercicio, es factible obtener distintas valoraciones.
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En cuanto a la función Educación, que se significa por erogar recursos en un monto de 14 mil 128 millones 922 mil pesos, al término del año sólo llega a constituir un aumento del 3.80 por ciento, respecto de su presupuesto anual de 13 mil 612 millones 1 mil pesos, y que se traduce en recursos adicionales de 516 millones 921 mil pesos, mientras que la función Vivienda y Servicios a la Comunidad, cuyas erogaciones fueron por 4 mil 746 millones 390 mil pesos, esto representa un incremento del 69.49 por ciento respecto de su presupuesto inicial de 2 mil 800 millones 452 mil pesos.
Así que este cambio en los recursos aplicados por la función Vivienda y Servicios a la Comunidad, se traduce en recursos adicionales por una cifra de 1 mil 945 millones 938 mil pesos, lo cual es 3.76 veces el aumento de 516 millones 921 mil pesos registrado por las erogaciones en la función Educación, en tanto que en la función Salud, lo que se tiene al cierre del año es un gasto de 6 mil 985 millones 399 mil pesos, para un avance del 102.37 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 6 mil 823 millones 375 mil pesos.
Continuando con las consideraciones sobre el gasto realizado por estas tres principales funciones, ahora en la perspectiva del gasto por su objeto económico, encontramos que en lo concerniente al gasto por 14 mil 128 millones 922 mil pesos registrado en la función Educación, de ello una erogación específica de 10 mil 75 millones 346 mil pesos se concentra en el capítulo de Transferencias, al que sigue un gasto de 3 mil 285 millones 807 mil pesos en el capítulo de los Servicios Personales, con lo que así entre ambos capítulos se explica el 94.57 por ciento del gasto a nivel función, en tanto que su diferencia se distribuye entre los capítulos de Materiales y Suministros, Servicios Generales e Inversión Pública.
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Igual, en la función Salud el gasto por su objeto económico destaca que su principal aplicación es una cifra de 6 mil 383 millones 411 mil pesos en el capítulo de Transferencias, complementado con un monto de 561 millones 150 mil pesos en el capítulo de los Servicios Personales, sumando entre ambos un total de 6 mil 944 millones 561 mil pesos, que explica el 99.42 por ciento del gasto de 6 mil 985 millones 399 mil pesos a nivel función, en tanto que la diferencia se distribuye en los capítulos de Materiales y Suministros, Servicios Generales e Inversión Pública.
En cuanto al gasto por 4 mil 746 millones 390 mil pesos, registrado por la función Vivienda y Servicios a la Comunidad, la perspectiva del gasto por su objeto económico, indica que de ello una cifra de 3 mil 550 millones 663 mil pesos se concentra en el capítulo de Inversión Pública, cantidad a la que le siguen recursos erogados en un monto de 1 mil 195 millones 479 mil pesos por el capítulo de Transferencias, con una aplicación marginal de 247 mil pesos por concepto de Servicios Generales.
También relativo a los recursos erogados en esta función, ha de mencionarse que los mismos se aplican con la participación de la Secretaría de Hacienda, Desarrollo Social, Infraestructura y Desarrollo Urbano, Sagarhpa y Desarrollo Municipal; destacando en ello las erogaciones por 3 mil 163 millones 753 mil pesos y por 973 millones 639 mil pesos, que respectivamente efectuaron Sagarhpa e Infraestructura y Desarrollo Urbano.
Luego de las erogaciones valoradas con relación a las tres principales funciones de la Finalidad Desarrollo Social, en su grupo complementario se encuentra la correspondiente a Protección Ambiental, la cual presenta un gasto por 181 millones 690 mil pesos, alcanzando un incremento del 1.64 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 178 millones 762 mil pesos, siendo ello un gasto a cargo de la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano.
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Estrechamente relacionadas con la función Educación, se encuentran asimismo los recursos que en una cifra de 785 millones 436 mil pesos, erogada en la función Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales, siendo esto un aumento de 227 millones 796 mil pesos respecto de su asignación de 557 millones 640 mil pesos, y donde la Secretaría de Educación y Cultura participa con recursos aplicados en una cifra de 654 millones 398 mil pesos, la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano lo hace con un total de 101 millones 608 mil pesos, mientras que la dependencia Desarrollo Municipal agrega una cifra de 29 millones 431 mil pesos.
Importa destacar además, que en este gasto de 785 millones 436 mil pesos su estructura económica destaca que el capítulo de Inversión Pública concentra un monto de 321 millones 739 mil pesos, con un aumento de 223 millones 335 mil pesos sobre su asignación inicial de 98 millones 404 mil pesos, en tanto que el capítulo de Transferencias considera erogaciones por 463 millones 585 mil pesos, y el capítulo de Materiales y Suministros una cifra marginal de 112 mil pesos.
También con una erogación de 247 millones 895 mil pesos al cierre del ejercicio, se encuentra la función Protección Social que así presenta un avance del 126.78 por ciento respecto de su presupuesto anual de 195 millones 531 mil pesos, y donde la principal aplicación se encuentra a cargo de la Secretaría de Desarrollo Social, con un monto de 239 millones 417 mil pesos, mientras que la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano agrega un complemento de 8 millones 477 mil pesos.
Con recursos erogados en un monto de 139 millones 142 mil pesos al cierre del ejercicio, se encuentra enseguida la función denominada Otros Asuntos Sociales, siendo ello un aumento de 67 millones 191 mil pesos respecto de su asignación inicial de 71 millones 951 mil pesos, y que fuera presupuestada por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, a lo cual en el transcurso del año la dependencia Desarrollo Municipal agregó un gasto complementario de 1 millón 507 mil pesos.
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Finalidad Desarrollo Económico
Al tercer trimestre del ejercicio fiscal el presupuesto de 1 mil 523 millones 413 mil pesos, asignado para esta Finalidad del Gasto, evolucionaba con erogaciones de 1 mil 286 millones 806 mil pesos, significando un avance del 84.47 por ciento en su aplicación, evolución a la que en el transcurso del cuarto trimestre agrega un monto de 494 millones 803 mil pesos, con el que su gasto total cierra con una cifra de 1 mil 781 millones 609 mil pesos, siendo ello un aumento del 16.95 por ciento respecto del monto de su presupuesto anual, reflejándose del siguiente modo en su estructura funcional.
Gasto Realizado en las Funciones de la Finalidad Desarrollo Económico (Miles de Pesos)
No Finalidad /Función Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
Acumulado Avance
2012 Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
3 DESARROLLO ECONÓMICO 1,523,413 576,625 351,491 358,689 494,803 1,781,609 116.95
3.1. Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General
216,772 60,481 35,966 96,825 93,064 286,336 132.09
3.2. Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza 336,360 98,106 46,374 58,421 81,066 283,967 84.42
3.4. Minería, Manufacturas y Construcción 137,626 15,373 3,057 4,234 8,600 31,263 22.72
3.5. Transporte 47,550 214,921 7,371 8,976 10,103 241,370 507.61
3.6. Comunicaciones 527,751 112,423 144,820 72,310 179,414 508,967 96.44
3.7. Turismo 167,687 57,133 89,485 92,477 99,137 338,233 201.70
3.8. Investigación y Desarrollo Relacionados con Asuntos Económicos
22,011 2,686 1,189 11,915 6,877 22,667 102.98
3.9. Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos 67,655 15,503 23,230 13,531 16,541 68,805 101.70
Esta distribución funcional del gasto realizado en el transcurso del año, muestra que del grupo de ocho funciones en las que se distribuye la cifra de 1 mil 781 millones 609 mil pesos, la mitad culminó con un gasto superior a lo presupuestado, mientras que la otra mitad no logró aplicar la totalidad de su presupuesto, ello con independencia de que la propia finalidad cerró con un gasto adicional de 258 millones 196 mil pesos.
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Ocurre entonces, que en el grupo funcional que erogó recursos mayores a lo presupuestado, se encuentran las funciones correspondientes a Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General; Transporte, Turismo e Investigación y Desarrollo Relacionados con Asuntos Económicos y Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos, en tanto que el segundo grupo funcional se integra por Desarrollo Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza; Minería, Manufactura y Construcción y Comunicaciones. Así que de las erogaciones agrupadas en la forma antes descrita, la atención se centrará en aquellas donde los montos implicados son de mayor relevancia, al igual que los cambios que las afectaron, respecto de lo cual importa traer a cuentas, lo que en particular se analizaba en cuanto a la evolución del presupuesto asignado a la Secretaría de Economía, donde a nivel de Líneas de Acción se visualizaba como era que habían cambiado las asignaciones iniciales presupuestadas en el capítulo de Transferencias, aspecto que desde luego tiene su correspondiente reflejo en la estructura del gasto funcional donde la Secretaría de Economía participa con recursos aplicados, lo mismo puede decirse también de los recursos presupuestados por Sagarhpa en el mismo capítulo de Transferencias. En este contexto tenemos pues, que la función Turismo a la que inicialmente se asignaron recursos por 167 millones 687 mil pesos, cierra el año con erogaciones en una cifra de 338 millones 233 mil pesos, siendo esto un aumento de 170 millones 546 mil pesos, que de no haberse registrado otros cambios relevantes, sería el 66.05 por ciento del aumento de 258 millones 196 mil pesos erogado a nivel Finalidad; mas ocurre que en la función Transporte el aumento es 193 millones 820 mil pesos superior al que se observa en la función Turismo, un 75.07 por ciento del aumento a nivel finalidad y todavía se tiene un aumento que no es despreciable en la función de Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General.
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Visto por dependencias el gasto de 338 millones 233 mil pesos efectuado en la función Turismo, un monto por 330 millones 207 mil pesos lo eroga la Secretaría de Economía, en tanto que otra cifra por 8 millones 26 mil pesos es aplicada por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano; además, el gasto por su objeto económico, deja de manifiesto que en el capítulo de Transferencias, a partir de una asignación inicial de 64 millones 962 mil pesos, sus erogaciones ascendieron a un total de 172 millones 225 mil pesos, en tanto que en el capítulo de Inversión Pública, que iniciara con una asignación de 102 millones 725 mil pesos, concluye con un gasto de 166 millones 7 mil pesos. De modo opuesto a como evolucionaron las erogaciones en la función Turismo, se comportaron los recursos presupuestados para la función Minería, Manufactura y Construcción (a cargo exclusivamente de la Secretaría de Economía), pues de una asignación por 137 millones 626 mil pesos, sus erogaciones sólo alcanzaron una cifra de 31 millones 263 mil pesos. Esto para un avance del 22.72 por ciento en la ejecución de su presupuesto anual, y como parte de lo cual ocurre que el capítulo de Transferencias, que contaba con una asignación por 108 millones 970 mil pesos, aplicó únicamente una cifra de 20 millones 91 mil pesos, a lo cual se agrega el hecho que de un monto de 17 millones 675 mil pesos presupuestados en el capítulo de Inversión Pública, lo erogado alcanzó la cantidad de 200 mil pesos.
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Con erogaciones en una cifra de 241 millones 370 mil pesos, la función Transporte presenta un aumento de 193 millones 820 mil pesos sobre su presupuesto inicial de 47 millones 550 mil pesos, aumento que se explica en su totalidad por una cifra de 208 millones de pesos que eroga la Secretaría de Hacienda, ya que el presupuesto inicial de 47 millones 550 mil pesos, y a cargo de la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano cerró con un gasto de 33 millones 370 mil pesos, por lo que aquí también cabe recordar lo que en la sección anterior se analizaba en cuanto al objeto del gasto de los recursos aplicados en el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones de la Secretaría de Hacienda, debido a las erogaciones causadas por la adquisición de nuevas unidades para el Servicio de Transporte público. Esto quiere decir entonces, que los recursos por 208 millones de pesos erogados en la función Transporte, no sólo impacta en el gasto total de la misma, sino también en el aumento de 258 millones 196 mil pesos a nivel Finalidad, que de otra manera, por el impacto negativo de los recursos que no alcanzó a erogar el grupo de funciones cuyo gasto fue menor a lo presupuestado, seguramente que también hubiese registrado erogaciones inferiores al presupuesto de 1 mil 523 millones 413 mil pesos que le fue asignado. Con erogaciones en una cifra de 286 millones 336 mil pesos en el transcurso del año, la función Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General, presenta un aumento de 69 millones 564 mil pesos respecto de su asignación inicial de 216 millones 772 mil pesos, donde de este gasto una cifra de 266 millones 299 mil pesos se acredita a la Secretaría de Economía, y otra más, por 20 millones 37 mil pesos corresponde a la Secretaría del Trabajo, señalándose además que las principales aplicaciones del gasto por su objeto económico, corresponde a los capítulos de Transferencia y de Inversión Pública, respectivamente con cifras de 142 millones 329 mil pesos y de 64 millones 342 mil pesos.
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De modo contrario, con erogaciones en una cifra de 283 millones 967 mil pesos, la función Desarrollo Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza, presenta una disminución de 52 millones 393 mil pesos respecto de su asignación anual de 336 millones 360 mil pesos, donde por dependencias, de una cifra por 333 millones 5 mil pesos que fuera asignada a Sagarhpa, erogó un monto de 281 millones 839 mil pesos, mientras la Secretaría de Economía aplicó un monto de 2 millones 128 mil pesos, de un presupuesto que fuera de 3 millones 355 mil pesos; así como parte de ello, el capítulo de Transferencias, que en principio contara con una asignación de 214 millones 506 mil pesos, cerró con erogaciones de 164 millones 115 mil pesos, y con una disminución de 50 millones 391 mil pesos, respecto de lo aprobado. Esto es por consiguiente lo que se analiza y se describe en torno a los principales aspectos que presenta la evolución de los recursos asignados para la Finalidad del Desarrollo Económico, por lo que a continuación se aborda lo concerniente al rubro Otras Finalidades del Gasto. Otras Finalidades del Gasto
Al tercer trimestre del año esta Finalidad del Gasto evolucionaba con erogaciones por 5 mil 530 millones 256 mil pesos, que ya constituían un avance del 106.7 por ciento respecto de su presupuesto anual de 5 mil 182 millones 827 mil pesos, así que con los recursos por 2 mil 167 millones 224 mil pesos que lograra aplicar en el transcurso del cuarto trimestre, su gasto asciende a un total de 7 mil 697 millones 480 mil pesos al cierre de ejercicio, así como a un aumento por 2 mil 514 millones 653 mil pesos, que impacta de la siguiente forma en su estructura funcional.
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Gasto Realizado en las Funciones del Concepto Otras Finalidades del Presupuesto
(Miles de Pesos)
No Finalidad /Función Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
Acumulado Avance
2012 Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
4 OTRAS FINALIDADES 5,182,827 2,140,142 1,639,837 1,750,276 2,167,224 7,697,480 148.52
4.1. Transacciones de la Deuda Pública/Costo Financiero de la Deuda
400,000 416,632 406,081 542,699 1,021,644 2,387,056 596.76
4.2.
Transferencias, participaciones y Aportaciones Entre Diferentes Niveles de Gobierno
4,732,827 1,308,370 1,159,510 1,140,255 1,099,291 4,707,426 99.46
4.4. Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 50,000 415,140 74,246 67,322 46,290 602,999 1206.00
Esta distribución del gasto por 7 mil 697 millones 480 mil pesos, y su correspondiente aumento, muestra que por lo que concierne al gasto de 4 mil 707 millones 426 mil pesos con el que cierra el año la función Transferencias, Participaciones y Aportaciones Entre Diferentes Niveles de Gobierno, no tiene relación alguna con el aumento registrado a nivel Finalidad, ello debido a que este gasto es menor en un monto de 25 millones 401 mil pesos, a la cifra de 4 mil 732 millones 827 mil pesos que inicialmente se le asignara a la función, siendo un gasto que en su totalidad se acredita a la dependencia Desarrollo Municipal y al capítulo de Participaciones y Aportaciones.
De tal modo que el aumento por 2 mil 514 millones 653 mil pesos observado a nivel Finalidad, queda distribuido entre las finalidades relativas a Transacciones de la Deuda Pública/Costo Financiero de la Deuda y Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores, que en la clasificación del gasto por su objeto económico, se relacionan con partidas del capítulo 9000 de Deuda Pública, que se verán en la última sección de este apartado.
Así que simplemente hay que precisar aquí, que la función relativa a Transacciones de la Deuda Pública/Costo Financiero de la Deuda, terminó erogando recursos por un monto de 2 mil 387 millones 56 mil pesos, con un aumento de 1 mil 987 millones 56 mil pesos sobre su asignación inicial de 400 millones de pesos, principalmente por recursos requeridos para solventar las intermitencias en los flujos de ingresos fiscales, que no se correspondían con los requerimientos del gasto.
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Ocurre también que la función concerniente a los Adeudos Fiscales de Ejercicios Anteriores, culminó con requerimientos por una cifra de 602 millones 999 mil pesos, siendo esto mayor en 552 millones 999 mil pesos, al presupuesto de 50 millones de pesos que inicialmente se había presupuestado.
Así concluye por consiguiente la sección de este Informe correspondiente al Gasto por Finalidades y Funciones de Gobierno, por lo que a continuación se dará inicio al desarrollo de la sección que presenta el impacto del gasto en los ejes rectores del Plan Estatal de Desarrollo, así como de los programas que los integran.
C) IMPACTO EN LOS EJES RECTORES DEL PLAN
Al término del tercer trimestre del año, el gasto acumulado en un monto de 30 mil 722 millones 888 mil pesos, y distribuido entre los seis ejes rectores del Plan Estatal de Desarrollo, ocasionaba, de una parte, que el eje rector Sonora Solidario evolucionara con erogaciones superiores a los recursos que le fueron asignados como presupuesto anual, aunado a lo cual, el eje Sonora Ciudadano y Municipalista se encontraba también muy cerca de aplicar la totalidad del presupuesto que le fuera asignado, de ahí que esto era lo que destacaba en la distribución del gasto acumulado hasta el tercer trimestre.
Para el cuarto trimestre, siendo los recursos erogados una cifra de 12 mil 840 millones 561 mil pesos, su agregación al monto previamente acumulado eleva las erogaciones a un total de 43 mil 563 millones 450 mil pesos, con lo que el gasto anual concluye con un aumento del 18.18 por ciento sobre su presupuesto inicial de 36 mil 860 millones 975 mil pesos, con el impacto final en sus seis ejes rectores que a continuación se presenta.
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RECURSOS EJERCIDOS POR EJES RECTORES CUARTO TRIMESTRE 2012
(Miles de pesos)
No Eje Rector Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
Acumulado Avance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
E1 Sonora Solidario
2,037,355 919,429 771,523 1,354,501 1,137,034 4,182,486 205.29
E2 Sonora Saludable
6,800,324 1,498,951 1,769,282 1,598,595 2,102,623 6,969,451 102.49
E3 Sonora Educado
14,167,141 4,037,938 4,191,594 2,457,448 4,221,982 14,908,963 105.24
E4
Sonora Competitivo y Sustentable
2,841,498 548,222 605,157 700,714 1,162,236 3,016,329 106.15
E5 Sonora Seguro
3,410,771 850,352 1,011,305 944,760 1,233,680 4,040,096 118.45
E6 Sonora Ciudadano y Municipalista
7,603,886 2,758,129 2,302,053 2,402,935 2,983,007 10,446,125 137.38
Total 36,860,975 10,613,022 10,650,913 9,458,954 12,840,561 43,563,450 118.18
Las cifras finales del cuadro de referencia, muestran que con la distribución de los recursos erogados en los seis ejes el gasto realizado fue superior a lo presupuestado, incluidos los ejes Sonora Solidario y Sonora Ciudadano y Municipalista, los cuales eran los ejes que al tercer trimestre evolucionaban con los mejores avances, y que al cierre culminan con aumentos del 105.29 por ciento y del 37.38 por ciento respectivamente.
Así, en relación al eje Sonora Solidario, que presupuestara recursos en una cifra de 2 mil 37 millones 355 mil pesos, al cierre del ejercicio termina erogando un monto de 4 mil 182 millones 486 mil pesos, con dos principales aplicaciones en la distribución de este gasto según su objeto económico, siendo los capítulos de Inversión Pública y de Transferencias, los que respectivamente registraron aplicaciones por 2 mil 459 millones 737 mil pesos y por 1 mil 293 millones 610 mil pesos.
98
Por lo que se refiere al eje Sonora Ciudadano y Municipalista, su gasto en el año alcanzó una cifra de 10 mil 446 millones 125 mil pesos, distribuida en tres grandes aplicaciones, encabezadas éstas, por un monto de 4 mil 707 millones 426 mil pesos registradas en el capítulo de Participaciones y Aportaciones, un monto por 2 mil 886 millones 766 mil pesos en el capítulo de Deuda Pública, así como la cantidad de 1 mil 136 millones 375 mil pesos en el capítulo de los Servicios Personales.
Por consiguiente, fuera de la evolución que registraron las erogaciones en los dos ejes mencionados del Plan Estatal de Desarrollo, en ninguno de los cuatro ejes restantes se aprecian cambios comparables, así que en este contexto, a continuación se aborda el detalle del gasto registrado en el año por cada uno de los seis ejes del Plan.
Sonora Solidario
Siendo este eje el que culmina el año con el aumento porcentual más relevante en sus erogaciones, las cifras que conducen a tal resultado indican que al tercer trimestre su presupuesto de 2 mil 37 millones 355 mil pesos, erogaba de ello un monto de 3 mil 45 millones 453 mil pesos, sumando en el cuarto trimestre una cifra final de 1 mil 137 millones 34 mil pesos, con la cual sus erogaciones cerraron en la cifra de 4 mil 182 millones 486 mil pesos, para un aumento de 2 mil 145 millones 131 mil pesos respecto de su presupuesto anual, lo que a nivel programático se refleja de la siguiente manera.
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RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA SOLIDARIO
CUARTO TRIMESTRE 2012
(Miles de pesos)
No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
AcumuladoAvance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
25 Sonora Solidario 376,506 67,992 67,692 85,666 140,426 361,776 96.09
26 Desarrollo Integral de la Familia
0 445 1,435 10,178 1,523 13,580 100.00
28 Atención a Personas con Capacidades Diferentes
23,051 2,137 6,559 4,568 2,685 15,949 69.19
31 Equidad y Cultura de Género 22,568 5,452 4,334 12,267 12,711 34,764 154.04
32 Desarrollo Integral de los Pueblos Indígenas
45,914 9,756 11,984 4,603 8,835 35,177 76.62
33 Población y Atención al Migrante
14,709 2,749 2,445 2,462 2,750 10,406 70.74
54 Regulación del Transporte 106,207 249,849 28,999 170,291 12,805 461,943 434.95
57 Agua y Saneamiento para Todos los Sonorenses
1,448,399 581,049 648,074 1,064,468 955,300 3,248,891 224.31
Total 2,037,355 919,429 771,523 1,354,501 1,137,034 4,182,486 205.29
Esta distribución de los recursos erogados por el eje Sonora Solidario, muestra que un monto por 3 mil 248 millones 891 mil pesos, se concentra en el programa Agua y Saneamiento para Todos los Sonorenses, con un aumento de 1 mil 800 millones 492 mil pesos, respecto de su asignación anual de 1 mil 448 millones 399 mil pesos.
Los recursos así erogados en este programa, concentran un monto por 2 mil 329 millones 745 mil pesos, en el capítulo de Inversión Pública, el cual asimismo registra un aumento de 1 mil 309 millones 442 mil pesos, sobre su asignación inicial de 1 mil 20 millones 303 mil pesos, aunado a lo cual, el capítulo de Transferencias eroga un monto complementario de 919 millones 146 mil pesos, también con un aumento de 491 millones 50 mil pesos respecto de su presupuesto inicial de 428 millones 96 mil pesos.
100
En términos de las dependencias que participan con recursos para la ejecución de este programa, el gasto lo encabeza Sagarhpa con erogaciones en un monto por 3 mil 61 millones 503 mil pesos, siendo esto el 94.23 por ciento del gasto total del programa, y ello se complementa con erogaciones de 73 millones 705 mil pesos acreditadas por la Secretaría de Desarrollo Social, más un monto de 32 millones 682 mil pesos a cargo de la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, así como también la dependencia Desarrollo Municipal participa con un gasto de 81 millones 001 mil pesos.
Ocurre así, que descontado del gasto total de 4 mil 182 millones 486 mil pesos registrado por el eje rector Sonora Solidario, el monto por 3 mil 248 millones 891 mil pesos que por su parte concentra el programa Agua y Saneamiento para Todos los Sonorenses, subsiste una cifra de 933 millones 595 mil pesos, la cual se distribuye en diversos montos en los programas Sonora Solidario, Desarrollo Integral de la Familia, Atención a Personas con Capacidades Diferentes, Equidad y Cultura de Género, Desarrollo Integral de los Pueblos Indígenas, Población y Atención al Migrante y Regulación del Transporte.
De nueva cuenta, en el gasto complementario de 933 millones 595 mil pesos distribuido en este conjunto de programas, sobresalen dos principales erogaciones, un monto por 361 millones 776 mil pesos registrado por el programa Sonora Solidario, así como otro más con una cifra de 461 millones 943 mil pesos en el programa correspondiente a la Regulación del Transporte, cuyas estructuras de gasto a continuación se detallan.
101
La cifra por 361 millones 776 mil pesos erogada en el programa Sonora Solidario constituye un avance del 96.09 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 376 millones 506 mil pesos, ello debido a que ninguna de las dos dependencias que de origen presupuestaron recursos para su ejecución, lograron aplicarlos en su totalidad. Así que la Secretaría de Desarrollo Social, que aportara un presupuesto de 350 millones 6 mil pesos, de ello pudo erogar un monto de 335 millones 10 mil pesos, en tanto que la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano habiendo presupuestado recursos por 26 millones 500 mil pesos, erogó la cantidad de 24 millones 859 mil pesos, mientras que por otra parte, la dependencia Desarrollo Municipal agregó recursos no presupuestados por 1 millón 907 mil pesos.
Si bien en el programa Sonora Solidario el gasto resultó menor a lo presupuestado, en el correspondiente a Regulación del Transporte las erogaciones alcanzaron una cifra de 461 millones 943 mil pesos, con un aumento de 355 millones 736 mil pesos sobre su asignación inicial de 106 millones 207 mil pesos, donde cabe agregar que el mayor gasto presentado por el programa lo agrega la Secretaría de Hacienda, pues mientras ella eroga recursos en un monto de 428 millones 574 mil pesos, que significa un aumento de 369 millones 917 mil pesos sobre su presupuesto anual de 58 millones 657 mil pesos, la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano sólo aplicó una cifra de 33 millones 370 mil pesos, de un presupuesto de 47 millones 550 mil pesos que había considerado como asignación anual.
Sonora Saludable
Al tercer trimestre del año los recursos presupuestados con un monto de 6 mil 800 millones 324 mil pesos para este eje, evolucionaban con erogaciones de 4 mil 866 millones 828 mil pesos, significando un avance del 71.57 por ciento en su aplicación, de ahí que al registrar una erogación complementaria de 2 mil 102 millones 623 mil pesos, para cerrar con un gasto total de 6 mil 969 millones 451 mil pesos, así como con un avance del 102.49 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual, aspecto que a nivel programático de presenta la siguiente distribución.
102
RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA SALUDABLE
CUARTO TRIMESTRE 2012
(Miles de pesos)
No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
AcumuladoAvance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
29 Seguridad Social 3,435,568 814,982 888,758 680,493 985,400 3,369,633 98.08
30
Salud y Asistencia Social 3,364,756 683,969 880,524 918,102 1,117,223 3,599,818 106.99
Total 6,800,324 1,498,951 1,769,282 1,598,595 2,102,623 6,969,451 102.49
Esta distribución de recursos muestra que es la evolución de los recursos asignados al programa de Seguridad Social, lo que ocasiona que no presente un mayor avance en las aplicaciones a nivel de eje rector, debido a que de su asignación de 3 mil 435 millones 568 mil pesos, logra erogar un monto de 3 mil 369 millones 633 mil pesos, por lo que presenta una diferencia de 65 millones 935 mil pesos en recursos no registrados en el programa, correspondiendo a recursos propios proyectados por el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales a los Trabajadores al Servicio del Estado, los cuales no logró captar.
Se encuentra además, el programa de Salud y Asistencia Social que en su evolución culminó con un gasto de 3 mil 599 millones 818 mil pesos, mismo que comporta un aumento de 235 millones 62 mil pesos sobre su presupuesto anual de 3 mil 364 millones 756 mil pesos, y donde de acuerdo con el objeto económico del gasto realizado, los capítulos de Transferencias y de Servicios Generales fueron los que registraron erogaciones mayores a lo presupuestado, en tanto que en los capítulos de Servicios Personales, Materiales y Suministros, así como Inversión Pública, no lograron aplicar la totalidad de su presupuesto.
103
Así, el capítulo de Transferencias que inicialmente considera un presupuesto anual de 2 mil 741 millones 375 mil pesos, cerró con erogaciones en un total de 2 mil 997 millones 830 mil pesos, constitutivo de un aumento de 256 millones 455 mil pesos, en tanto que el capítulo de los Servicios Generales habiendo iniciado con un presupuesto anual de 15 millones 9 mil pesos, cerró con un gasto de 31 millones 465 mil pesos, para un aumento de 16 millones 456 mil pesos.
Sonora Educado
Para el tercer trimestre del Año este eje acumulaba erogaciones en un monto de 10 mil 686 millones 981 mil pesos, siendo un avance del 75.43 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 14 mil 167 millones 141 mil pesos, siendo así que al agregar un gasto de 4 mil 221 millones 982 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre el total de sus erogaciones cierra en 14 mil 908 millones 963 mil pesos, para un incremento de sólo 5.24 por ciento respecto del monto de su presupuesto anual, y aunque a nivel del eje rector el gasto sólo presente un aumento neto de 741 millones 822 mil pesos, importa hacer notar que de ello la cantidad de 319 millones 264 mil pesos se concentra en el capítulo de Inversión Pública, que de este modo termina erogando recursos por 848 millones 92 mil pesos, a partir de un presupuesto anual de 528 millones 828 mil pesos, de ahí que ello forme parte de lo que refleja la distribución de recursos en el siguiente cuadro.
104
RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA EDUCADO
CUARTO TRIMESTRE 2012
(Miles de pesos)
No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
AcumuladoAvance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
34 Oportunidades para los Jóvenes
20,900 7,373 5,614 5,204 5,057 23,248 111.23
35 Educación Integral para un Sonora Educado
13,688,158 3,838,918 4,063,426 2,354,384 3,940,987 14,197,715 103.72
36 Identidad y Valores Sonorenses
30,140 5,552 5,542 4,927 8,134 24,155 80.14
37 Cultura y Arte 153,033 54,627 39,269 33,668 44,914 172,478 112.71
38 Cultura Física y Deporte para la Salud
218,783 117,614 66,099 50,212 206,899 440,824 201.49
39 Investigación, Ciencia y Tecnología
56,127 13,856 11,643 9,053 15,991 50,543 90.05
Total 14,167,141 4,037,938 4,191,594 2,457,448 4,221,982 14,908,963 105.24
De conformidad con las erogaciones distribuidas en esta estructura programática, y su correspondiente contraste con sus asignaciones anuales, es de apreciarse que los programas que más tienen que ver con el mayor gasto a nivel del eje rector, son los concernientes Educación Integral para un Sonora Educado y Cultura Física y Deporte para la Salud, debido a que respectivamente presentan aumentos de 509 millones 557 mil pesos y de 222 millones 41 mil pesos, mientras que programas como Identidad y Valores Sonorenses, Investigación, Ciencia y Tecnología, se encuentran enteramente al margen de dicha situación, debido a que sus erogaciones en el trascurso del año resultan menores a lo presupuestado.
Tenemos por consiguiente que el programa Educación Integral para un Sonora Educado, a partir de una asignación anual de 13 mil 688 millones 158 mil pesos, terminó erogando un monto de 14 mil 197 millones 715 mil pesos, por lo que así registra el aumento de 509 millones 557 mil pesos, antes indicado respecto de su presupuesto inicial.
105
Dentro de ello, a la Secretaría de Educación y Cultura corresponde una erogación principal de 14 mil 179 millones 768 mil pesos, complementado con cantidades en menor cuantía a cargo de dependencias como Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano y la dependencia Desarrollo Municipal.
Importa considerar asimismo que la perspectiva del gasto por su objeto económico, también se registran dos principales aplicaciones, una cifra de 10 mil 145 millones 989 mil pesos en el capítulo de Transferencias, y otra más por 3 mil 283 millones 845 mil pesos en el capítulo de los Servicios Personales, después de lo cual, con aplicaciones de menor monto se encuentran capítulos como el de Materiales y Suministros que eroga una cifra de 180 millones 902 mil pesos, el de Inversión Pública que logró aplicar la cantidad de 531 millones 748 mil pesos, además que también el capítulo de los Servicios Generales presenta un gasto de 55 millones 230 mil pesos.
Al programa Cultura Física y Deporte para la Salud fue asignado un presupuesto por 218 millones 783 mil pesos, que terminó con erogaciones en una cifra de 440 millones 824 mil pesos, por lo que presenta un aumento de 222 millones 41 mil pesos, y como parte de lo cual, en el transcurso del año se agregó al programa la dependencia Desarrollo Municipal con un gasto no presupuestado de 29 millones 431 mil pesos, además que las propias dependencias que en un principio aportaran el presupuesto de 218 millones 783 mil pesos para la ejecución del programa, también cerraron el año con erogaciones mayores a lo presupuestado.
Se tiene así, que la Secretaría de Educación y Cultura, que en principio presupuestara recursos por 172 millones 879 mil pesos, termina erogando un monto de 321 millones 177 mil pesos, y por su parte, la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano cuyo presupuesto fuera un monto de 45 millones 904 mil pesos, culminó con un gasto de 90 millones 216 mil pesos.
En lo que se refiere al objeto económico de las erogaciones consideradas en el programa, una cifra de 130 millones 476 mil pesos se ejerce en el capítulo de Transferencias, en tanto que complemento de 310 millones 348 mil pesos se concentra en el capítulo de Inversión Pública.
106
Tenemos por consiguiente que con lo explicado en torno del gasto realizado en los programas de Educación Integral para un Sonora Educado y Cultura Física y Deporte para la Salud, se ha cubierto el 98.18 por ciento del gasto sectorial, faltando por abordad los aspectos relacionados con el 1.82 por ciento restante, y que se distribuye en diversas cantidades entre los programas Oportunidades para los Jóvenes, Identidad y Valores Sonorenses, Cultura y Arte, así como Investigación Ciencia y Tecnología.
Entre estos programas, la mayor erogación es una cifra por 172 millones 478 mil pesos, registrada por el programa Cultura y Arte que de este modo presenta un aumento de 19 millones 445 mil pesos, respecto de su presupuesto anual de 153 millones 33 mil pesos, y como parte de este aumento se encuentra incluida una cifra de 5 millones 996 mil pesos que en el transcurso del año agrega la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, mientras que los recursos inicialmente presupuestados por la Secretaría de Educación y Cultura cerraron con erogaciones de 166 millones 482 mil pesos.
Sonora Competitivo y Sustentable
Para el tercer trimestre del año el presupuesto de 2 mil 841 millones 498 mil pesos asignado a este eje, evolucionaba con erogaciones de 1 mil 854 millones 93 mil pesos, para un avance del 65.25 por ciento en la aplicación del presupuesto anual asignado, siendo ello el menor avance en el contexto de la evolución de los recursos asignados a los seis ejes rectores del Plan Estatal de Desarrollo.
De ahí entonces la relevancia de los recursos que en un monto de 1 mil 162 millones 236 mil pesos se aplicó en los programas de este eje en el cuarto trimestre, pues al constituir un aumento por 461 millones 522 mil pesos, respecto del monto trimestral previo de 700 millones 714 mil pesos, también logra situar el avance final en el 106.15 por ciento del presupuesto anual del eje rector.
107
En el transcurso del año se agregaron dependencias como Desarrollo Municipal y Desarrollo Social, con erogaciones relevantes, que contrarrestaron los menores montos aplicados por dependencias como la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano (dependencia que ya se había dicho que cerraba el año con subejercicio en su capítulo de Inversión Pública) y la Secretaría del Trabajo.
Tenemos así que a nivel de eje rector, la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, habiendo presupuestado recursos en una cifra de 1 mil 878 millones 408 mil pesos, de ello erogó un monto de 1 mil 758 millones 691 mil pesos, con una disminución por 119 millones 718 mil pesos, mientras la Secretaría del Trabajo, sólo erogó la cantidad de 20 millones 37 mil pesos, por lo que quedó sin aplicar un saldo de 4 millones 934 mil pesos.
En cuanto a las dependencias que en el transcurso del año se agregaron a la estructura de gasto del eje rector, se encuentra la Secretaría de Desarrollo Social con recursos aplicados en un monto de 41 millones 209, la dependencia Desarrollo Municipal que eroga un monto de 96 millones 916 mil pesos, aunado a lo cual, la Secretaría de Economía que presupuestara un monto de 553 millones 55 mil pesos, terminó erogando una cifra de 715 millones 386 mil pesos, siendo esto un aumento de 162 millones 331 mil pesos.
Así que esta es la forma en que se compensan las erogaciones a nivel del eje rector, aunque a nivel programático presenta la situación que refleja el siguiente cuadro.
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RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA COMPETITIVO Y SUSTENTABLE
CUARTO TRIMESTRE 2012
(Miles de pesos)
No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
AcumuladoAvance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
21 Financiamiento De La Infraestructura Para El Desarrollo
53,051 12,691 20,660 10,944 13,816 58,112 109.54
40 Más Empleos Para Los Sonorenses
22,136 5,131 3,315 8,143 2,741 19,329 87.32
41 Sonora Competitivo 50,188 16,484 11,222 17,273 31,889 76,868 153.16
42 Desarrollo Agropecuario, Forestal, Pesquero Y Acuícola
232,032 71,855 36,460 50,518 71,558 230,391 99.29
45 Infraestructura Hidroagrícola
128,930 13,871 8,676 4,576 98,133 125,256 97.15
47 Modernización Industrial 173,367 21,014 5,316 50,738 54,441 131,509 75.86
48 Fomento A La Minería 6,006 1,007 910 874 2,020 4,811 80.11
49 Promoción Internacional Y Comercio Exterior
97,241 31,715 17,754 23,483 9,974 82,925 85.28
50 Modernización Comercial 3,811 502 1,034 548 600 2,684 70.43
51 Innovación Y Desarrollo Tecnológico
32,931 7,086 1,189 14,015 6,877 29,167 88.57
52 Impulso Al Turismo Y Promoción Artesanal
167,687 67,453 97,887 99,936 109,612 374,888 223.56
53 Modernización De Las Comunicaciones
573,163 119,637 146,418 73,659 181,166 520,881 90.88
55 Desarrollo Regional Sustentable
150 0 0 0 0 0 0.00
56 Desarrollo Urbano 1,094,685 146,469 224,539 303,559 464,298 1,138,866 104.04
59 Energía 20,822 2,897 5,168 8,249 16,908 33,222 159.55
60 Preservación Y Protección Al Medio Ambiente
185,298 30,410 24,607 34,198 98,204 187,419 101.14
Total 2,841,498 548,222 605,157 700,714 1,162,236 3,016,329 106.15
Esta distribución de recursos aplicados que se tiene a nivel programático, muestra que de un total de 16 programas en los que se distribuyó el presupuesto anual de 2 mil 841 millones 498 mil pesos, un grupo configurado por 10 programas no logró aplicar la totalidad de su presupuesto.
109
Para el programa Desarrollo Urbano se estableció un presupuesto de 1 mil 94 millones 685 mil pesos, equivalente al 38.52 por ciento del presupuesto por 2 mil 841 millones 498 mil pesos considerado a nivel sector, dicho programa culminó con erogaciones en un monto de 1 mil 138 millones 866 mil pesos, con un incremento de 44 millones 181 mil pesos respecto de su presupuesto anual.
Sin embargo, la estructura de erogaciones por dependencias, indica que del presupuesto por 1 mil 84 millones 685 mil pesos considerado por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, el monto de lo ejercido sólo fue por 1 mil 8 millones 935 mil pesos, causando una disminución de 75 millones 750 mil pesos, a lo cual se agrega el hecho de que tampoco se aplicó el presupuesto por 10 millones de pesos que considerara en el programa la Secretaría de Hacienda.
Así que con respecto a estas disminuciones en los recursos inicialmente presupuestados, cobran relevancia las cifras por 35 millones 264 mil pesos, por 91 millones 826 mil pesos y por 2 millones 840 mil pesos, que respectivamente agregaron en el transcurso del año la Secretaría de Desarrollo Social, la dependencia Desarrollo Municipal y Sagarhpa, pues ello ayuda para que el capítulo de Inversión Pública que presupuestara recursos en un monto de 995 millones 596 mil pesos, registrara erogaciones en una cifra de 1 mil 48 millones 330 mil pesos.
Sin embargo, el programa que más resulta afectado por la distribución de recursos al cierre del ejercicio, es el correspondiente a Modernización de las Comunicaciones, debido a que su gasto de 520 millones 881 mil pesos al concluir el año, implica una disminución por 52 millones 282 mil pesos, respecto del presupuesto por 573 millones 163 mil pesos con el que inició operaciones.
Esto desde luego recae sobre la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, al ser la dependencia que asignara los recursos considerados, con afectación del presupuesto de 471 millones 360 mil pesos en el capítulo de Inversión Pública, pues de ello lo erogado sólo fue por 388 millones 809 mil pesos.
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Entre los programas relevantes cuyo gasto también fue menor a lo presupuestado, se encuentra el correspondiente a Desarrollo Agropecuario, Forestal, Pesquero y Acuícola, que habiendo presupuestado un monto de 232 millones 32 mil pesos, pudo ejercer la cantidad de 230 millones 391 mil pesos, siendo esto una disminución de 1 millón 641 mil pesos, que afecta sobre todo a los recursos por 142 millones 859 mil pesos, considerados en el capítulo de Transferencias, pues de ello lo erogado fue por 136 millones 69 mil pesos, al tiempo que la Secretaría de Economía y Sagarhpa tampoco lograron aplicar en su totalidad sus respectivos presupuestos.
Así, de recursos por 228 millones 677 mil pesos que presupuestara Sagarhpa, logró aplicar un monto de 228 millones 264 mil pesos, en tanto que del presupuesto por 3 millones 355 mil pesos que considerara la Secretaría de Economía, lo erogado fue por 2 millones 128 mil pesos.
Como parte también de los menores recursos que las dependencias aplicaron en los programas del eje rector, el programa Preservación y Protección del Medio Ambiente, que presupuestara recursos en un monto de 185 millones 298 mil pesos, aplicó un monto de 187 millones 419 mil pesos, con un aumento de 2 millones 121 mil pesos.
Además, el objeto económico de los recursos erogados en el programa, muestra que de un monto de 99 millones 847 mil pesos presupuestado en el capítulo 6000, no se registró ninguna aplicación, ello al tiempo que en el capítulo de Transferencias se registraba un gasto de 182 millones 299 mil pesos, con un aumento de 102 millones 384 mil pesos, respecto de su asignación anual de 79 millones 915 mil pesos.
El programa de Modernización Industrial, donde la Secretaría de Economía presupuestara recursos en un monto de 173 millones 367 mil pesos, también se vio afectado en la evolución de sus erogaciones, las que al cierre del ejercicio presentaron una cifra de 131 millones 509 mil pesos, con una disminución de 41 millones 858 mil pesos respecto del presupuesto asignado, y que en su objeto económico repercutió sobre todo en el capítulo de Transferencias, pues de una asignación por 127 millones 674 mil pesos, su gasto fue sólo de 41 millones 92 mil pesos.
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Los hasta aquí descritos, son los programas que más se vieron afectados por los menores recursos erogados en el eje rector Sonora Competitivo y Sustentable, después de lo cual ha de considerarse lo concerniente al grupo de programas que resultó con erogaciones a la alza una vez concluido el ejercicio fiscal.
Destaca entre estos programas el correspondiente a Impulso al Turismo y Promoción Artesanal, pues las erogaciones por 374 millones 888 mil pesos que presenta al cierre del ejercicio, significan un aumento de 207 millones 201 mil pesos sobre su asignación inicial de 167 millones 687 mil pesos, lo que en el objeto económico de los recursos aplicados, se tradujo una alza tanto para el capítulo de Transferencias como el de Inversión Pública.
De tal modo que por ello, el primero pasó de una asignación inicial de 64 millones 962 mil pesos, a un gasto de 172 millones 225 mil pesos, en tanto que en el segundo lo presupuestado de 102 millones 725 mil pesos, se elevó a un gasto de 202 millones 662 mil pesos; donde también del gasto total realizado en el programa, un monto por 330 millones 207 mil pesos se acredita a la Secretaría de Economía, en tanto que la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano erogó un monto de 44 millones 681 mil pesos.
Aunque no con aumentos tan significativos como el registrado por el programa de Impulso al Turismo y Promoción Artesanal, también cerraron con erogaciones a la alza los programas de Financiamiento de la Infraestructura para el Desarrollo, Sonora Competitivo y Energía, sus erogaciones son como a continuación se detalla,
En el programa de Financiamiento de la Infraestructura para el Desarrollo los recursos erogados alcanzaron un monto de 58 millones 112 mil pesos, con un aumento del 9.54 por ciento respecto de su asignación de 53 millones 51 mil pesos, gasto que en su totalidad se acredita al capítulo de Transferencias, y administrativamente los recursos erogados corresponden a aplicaciones efectuadas por la Secretaría de Economía.
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Con asignaciones en un monto de 50 millones 188 mil pesos aportadas por la Secretaría de Economía y la Secretaría del Trabajo, el programa Sonora Competitivo terminó erogando finalmente una cifra de 76 millones 868 mil pesos, para un aumento de 26 millones 680 mil pesos respecto de su asignación inicial.
En lo que a la Secretaría de Economía corresponde una erogación de 76 millones 161 mil pesos, con un aumento de 28 millones 807 mil pesos sobre su asignación de 47 millones 353 mil pesos, mientras que en la Secretaría del Trabajo lo erogado fue de 707 mil pesos, para una disminución de 2 millones 128 mil pesos, respecto de su asignado de 2 millones 835 mil pesos.
Por lo que respecta al programa de Energía, su gasto fue por 33 millones 222 mil pesos, de ahí que presenta un aumento de 12 millones 400 mil pesos, respecto de su asignación inicial de 20 millones 822 mil pesos, la cual fuera aportada por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano y por la Secretaría de Economía.
Además que en el trascurso del año se agregaron al programa, la Secretaría de Desarrollo Social con un gasto de 5 millones 945 mil pesos, Sagarhpa y Desarrollo Municipal, con erogaciones respectivas de 9 millones 500 mil pesos y de 5 millones 90 mil pesos; en tanto que en la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano lo erogado fue de 7 millones 977 mil pesos, y la Secretaría de Economía erogó una cifra de 4 millones 710 mil pesos.
Por lo que siendo menores los recursos de estas dos dependencias a las asignaciones que habían establecido, se concluye que el aumento en el programa lo aportan las dependencias que se agregaron en el transcurso del año.
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Sonora Seguro
Para este eje rector el presupuesto del Estado asignó recursos en una cifra de 3 mil 410 millones 771 mil pesos, misma que al tercer trimestre del año evolucionaba con un gasto acumulado por 2 mil 806 millones 417 mil pesos, y con un avance del 82.28 por ciento, con algunos programas como Derechos Humanos y Protección Civil, que ya para esas fechas se encontraban con aplicaciones superiores a los recursos que en lo particular les fueran asignados.
Así que con el gasto por 1 mil 233 millones 680 mil pesos registrado por el eje rector en el transcurso del cuarto trimestre, el total de sus erogaciones ascendió a 4 mil 40 millones 96 mil pesos, con un aumento de 629 millones 325 mil pesos su presupuesto anual de 3 mil 410 millones 771 mil pesos, aspecto que propició que la mayoría de los programas cerraran con erogaciones a la alza, salvo por los programas Judicial y Electoral que lo hicieron con gastos menores a lo presupuestado, como se refleja en el siguiente cuadro.
RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA SEGURO
CUARTO TRIMESTRE 2012
(Miles de pesos)
No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
AcumuladoAvance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
02 Judicial 613,483 152,200 144,909 143,895 151,916 592,919 96.65
03 Electoral 25,500 4,601 5,338 5,952 6,267 22,158 86.89
04 Readaptación Social 588,754 149,748 140,925 151,959 200,031 642,663 109.16
05 Procuración de Justicia 847,866 194,136 200,797 228,699 302,520 926,151 109.23
06 Derechos Humanos 27,005 17,386 6,750 7,065 9,991 41,191 152.54
07 Justicia Administrativa, Fiscal y Laboral
100,943 24,457 24,120 23,735 33,644 105,955 104.97
08 Seguridad Pública 957,479 195,719 400,166 326,357 440,572 1,362,814 142.33
09 Protección Civil 41,389 60,318 14,622 10,645 38,111 123,696 298.86
13 Protección Jurídica a los Sonorenses y sus Bienes
208,353 51,788 73,679 46,453 50,629 222,549 106.81
Total 3,410,771 850,352 1,011,305 944,760 1,233,680 4,040,096 118.45
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Los recursos erogados en los programas Judicial, Electoral y Derechos Humanos, son erogaciones que corresponden, al Supremo Tribunal de Justicia, al Tribunal de lo Contencioso Electoral, así como a la Comisión Estatal de Derechos Humanos, instancias todas ya vistas con antelación y que se cargan también al capítulo de Transferencias, de ahí que careciendo de estructuras susceptibles de analizar y describir, podamos darlos por vistos, pasando a ocuparnos de los programas cuyos recursos si cuentan con las características requeridas para su desagregación y análisis.
Entre estos programas destaca desde luego el correspondiente a Seguridad Pública, que del total de 4 mil 40 millones 96 mil pesos erogado a nivel de eje rector, concentra un monto de 1 mil 362 millones 814 mil pesos, equivalente al 33.73 por ciento del gasto a nivel de eje rector, al tiempo que constituye un aumento de 405 millones 335 mil pesos sobre su asignación inicial de 957 millones 479 mil pesos.
Este gasto de 1 mil 362 millones 814 mil pesos registrado por el programa de Seguridad Pública, se encuentra encabezado por un monto de 1 mil 194 millones 934 mil pesos, erogado a su vez por la dependencia responsable del programa, además de una cifra de 288 mil pesos que aplicara la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, ello a cargo de una asignación inicial de 2 millones 609 mil pesos, cuya disminución se ve contrarrestada por recursos de 164 millones 102 mil pesos erogados en el transcurso del año por la dependencia Desarrollo Municipal, así como también por un monto menor de 3 millones 490 mil pesos agregado por la Secretaría de Hacienda.
Así, en lo que concierte al objeto económico de los recursos que eroga el programa, es de destacarse sobre todo un monto por 392 millones 236 mil pesos registrado por el capítulo de Transferencias, ya que constituye un aumento de 301 millones 786 mil pesos sobre su asignación inicial de 90 millones 450 mil pesos.
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Se encuentra asimismo el capítulo de los Servicios Personales, cuyas erogaciones alcanzaron una cifra de 378 millones 325 mil pesos, para un aumento de 44 millones 158 ml pesos sobre su asignación inicial de 334 millones 167 mil pesos; además el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, cuyo gasto fue por 168 millones 112 mil pesos, lo que resulta menor en 201 millones 387 mil pesos, al monto de su presupuesto anual que fuera de 369 millones 499 mil pesos.
Por consiguiente, estos tres capítulos del gasto efectuado por el programa de Seguridad Pública, conjuntan un monto de 938 millones 673 mil pesos, siendo el 68.88 por ciento de dicho monto de 1 mil 362 millones 814 mil pesos, y de lo cual, la diferencia de 424 millones 141 mil pesos, se distribuye entre los capítulos de Materiales Y Suministros (62 millones 936 mil pesos), Servicios Generales (301 millones 647 mil pesos), Bienes Muebles e Inmuebles (55 millones 756 mil pesos) e Inversión Pública (3 millones 802 mil pesos).
También a cargo de la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública se encuentra el programa de Readaptación Social, mismo que a partir de su presupuesto inicial de 588 millones 754 mil pesos, terminó erogando un monto de 642 millones 663 mil pesos, con un aumento de 53 millones 909 mil pesos, aspecto que se explica en más de un 50 por ciento por el hecho de que en el transcurso del año, se agregaron al objeto económico de su gasto, los capítulos de Inversión Pública y de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, con una erogación conjunta de 13 millones 670 mil pesos.
De tal modo que la parte restante del aumento se explica por la evolución del gasto en otros capítulos, como lo es el capítulo de los Servicios Generales que partiendo de una asignación inicial de 51 millones 546 mil pesos, terminó erogando un monto de 65 millones 788 mil pesos, al igual que el capítulo de Bienes Muebles e Inmuebles que concluyera con un gasto por 16 millones 851 mil pesos, cuando su asignación inicial fue un monto de 2 millones 275 mil pesos.
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Además de los capítulos de gasto más estrechamente relacionados con el aumento que registran las erogaciones en el programa de Readaptación Social, no podemos omitir que con erogaciones en una cifra de 384 millones 6 mil pesos se encuentra el capítulo de los Servicios Personales, así como el capítulo de Materiales y Suministros cuyo gasto fue de 162 millones 345 mil pesos.
Como programa que también viene a explicar una buena proporción del gasto efectuado en el eje Sonora Seguro, se encuentra el correspondiente a Procuración de Justicia, pues su gasto de 926 millones 151 mil pesos al cierre del ejercicio, constituye el 22.92 por ciento del gasto total de 4 mil 40 millones 96 mil pesos registrado por el eje rector.
Así que esta proporción se agrega a la participación del 33.73 por ciento alcanzada por el gasto de 1 mil 362 millones 814 mil pesos en el programa de Seguridad Pública, y también a la proporción del 15.91 por ciento que alcanza el gasto del programa de Readaptación Social, para con ello sumar una participación conjunta del 72.56 por ciento en el gasto total del eje rector.
En este gasto de 926 millones 151 mil pesos registrado por el programa de Procuración de Justicia, la dependencia responsable concentra erogaciones en un monto de 851 millones 713 mil pesos, se incluyen erogaciones en un monto de 7 millones 883 mil pesos que agrega la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública, un monto por 5 millones 15 mil pesos aportado por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, más un monto de 25 millones 401 mil pesos ejercido por el Ejecutivo del Estado, ello a partir de una asignación inicial de 14 millones 493 mil pesos, así como la erogación por 36 millones 140 mil pesos efectuada por la Secretaría de Gobierno, a partir de su presupuesto anual de 35 millones 429 mil pesos en este programa.
El objeto económico de los recursos por 926 millones 151 mil pesos que aplica el programa de Procuración de Justicia en el transcurso del año, también destaca que en el capítulo de los Servicios Personales se concentró un monto de 670 millones 508 mil pesos, siendo el 72.39 por ciento del gasto total del programa.
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De ahí que la porción restante de 27.61 por ciento se distribuye entre los capítulos de Materiales y Suministros (52 millones 464 mil pesos), Servicios Generales (134 millones 593 mil pesos), Transferencias (5 millones 284 mil pesos agregados en el transcurso del año), Bienes Muebles e Inmuebles (48 millones 764 mil pesos), Inversión Pública (8 millones 83 mil pesos) e Inversiones Financieras y Otras Provisiones (6 millones 455 mil pesos agregados en el transcurso del año).
Sonora Ciudadano y Municipalista
Partiendo de un presupuesto de 7 mil 603 millones 886 mil pesos, al tercer trimestre del año este que es el sexto eje rector del Plan Estatal de Desarrollo, evolucionaba con un gasto acumulado de 7 mil 463 millones 118 mil pesos, para un avance del 98.15 por ciento en la aplicación de dicho presupuesto anual, donde como parte de ello, cinco de sus 14 programas registraban erogaciones superiores a los recursos que en principio les fueron asignados, siendo los correspondientes a Conducción de las Políticas Generales de Gobierno, Coordinación Internacional Sonora-Arizona-Nuevo México, Impulso al Federalismo y al Desarrollo Municipal, Disminución de la Deuda Pública y Adeudos Fiscales de Ejercicios Anteriores.
Por los recursos aplicados, destacaban en este grupo de cinco programas con recursos erogado por arriba de sus asignaciones iniciales, los concernientes a Disminución de la Deuda Pública y Previsiones para el pago de Adeudos Fiscales de Ejercicios Anteriores, el primero de ellos con un gasto acumulado de 1 mil 369 millones 697 mil pesos, que significaba un aumento del 238.66 por ciento sobre su presupuesto anual de 404 millones 442 mil pesos; en tanto que el segundo erogaba una cifra de 556 millones 709 mil pesos, con un aumento de 1,013.42 por ciento sobre su asignación inicial de 50 millones de pesos.
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De este modo, con el gasto por 2 mil 983 millones 7 mil pesos registrado por el eje rector en el transcurso del cuarto trimestre, sus erogaciones ascendieron a un cierre de 10 mil 446 millones 124 mil pesos, para un aumento de 2 mil 842 millones 238 mil pesos respecto de su asignación inicial de 7 mil 603 millones 886 mil pesos, y estando encabezado su gasto por un monto de 4 mil 707 millones 426 mil pesos en el capítulo de Participaciones y Aportaciones, así como otro monto por 2 mil 886 millones 766 mil pesos en el capítulo de Deuda Pública, todo lo cual programáticamente repercute de la forma que muestra el siguiente cuadro.
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RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA CIUDADANO Y MUNICIPALISTA
CUARTO TRIMESTRE 2012
(Miles de pesos)
No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
Acumulado Avance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
01 Legislativo 345,724 89,711 68,458 102,364 101,982 362,516 104.86
10 Consolidación de la Gestión Pública para Resultados
294,316 58,888 62,527 90,105 95,676 307,196 104.38
11 Modernización de la Administración y Pasión por el Servicio
110,338 29,523 32,364 33,601 36,089 131,576 119.25
12 Conducción de las Políticas Generales de Gobierno
248,339 79,856 105,665 129,042 155,011 469,574 189.09
14 Fortalecimiento del Sistema Integral de la Planeación del Estado
350,301 90,628 65,604 55,442 109,931 321,605 91.81
15 Democracia y Participación Ciudadana
292,792 85,840 113,541 74,588 47,930 321,900 109.94
16 Comunicación Social e Información a los Sonorenses
103,595 21,451 22,833 18,993 25,008 88,285 85.22
17 Coordinación Internacional Sonora-Arizona-Nuevo México
1,500 1,778 576 832 1,489 4,675 311.65
18 Impulso al Federalismo y al Desarrollo Municipal
37,756 22,434 14,857 12,945 65,296 115,533 306.00
19 Fortalecimiento de los Ingresos
617,827 134,101 171,157 129,867 172,932 608,057 98.42
22 Disminución de la Deuda Pública
404,442 418,174 407,645 543,877 1,022,961 2,392,658 591.60
23 Transferencias Intergubernamentales
4,732,827 1,307,370 1,159,510 1,140,255 1,099,291 4,706,426 99.44
24
Previsiones para el Pago de Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores
50,000 415,140 74,246 67,322 46,290 602,999 1206.00
58 Regulación del Suelo y Fomento a la Vivienda
14,129 3,234 3,070 3,702 3,121 13,126 92.90
Total 7,603,886 2,758,129 2,302,053 2,402,935 2,983,007 10,446,125 137.38
120
El cierre de ejercicio registrado por los programas de este eje rector, al considerar la distribución de la cifra por 2 mil 983 millones 7 mil pesos erogada en el transcurso del cuarto trimestre del año, muestra que de su total de 14 programas, nueve de ellos culminaron con erogaciones superiores a los recursos que les fueron asignados, incluido desde luego, el grupo de cinco programas que ya al tercer trimestre evolucionaban con un gasto mayor al asignado, así que además de ellos, también se encuentra con erogaciones que superan el cien por ciento de sus presupuestos los concernientes a Legislativo, Consolidación de la Gestión Pública para Resultados, Modernización de la Administración y Pasión por el Servicio Público y Democracia y Participación Ciudadana.
Luego entonces, entre el grupo programático que no logró aplicar la totalidad de sus asignaciones anuales, se relacionan los siguientes: Fortalecimiento del Sistema Integral de Planeación del Estado, Comunicación Social e Información a los Sonorenses, Fortalecimiento de los Ingresos, Transferencias Intergubernamentales y Regulación del Suelo y Fomento a la Vivienda.
En cuanto a los programas que se significan por el monto de recursos erogados al cierre del ejercicio fiscal, es de hacer notar que entre todos ellos destaca el concerniente a Transferencias Intergubernamentales, que de una asignación por 4 mil 732 millones 827 mil pesos, termina erogando una cifra de 4 mil 706 millones 426 mil pesos, que así constituye una participación del 45.05 por ciento en el gasto por 10 mil 446 millones 125 mil pesos registrado a nivel del eje rector.
Cierra asimismo con erogaciones relevantes, el programa Disminución de la Deuda Pública, que partiendo de una asignación por 404 millones 442 mil pesos, culmina el año con erogaciones por 2 mil 392 millones 658 mil pesos, y de las cuales un monto principal de 2 mil 387 millones 56 mil pesos corresponde al capítulo de Deuda Pública, ya considerado con antelación como parte de las erogaciones efectuadas por la dependencia Deuda Pública, y que se verá también en la sección del gasto por su objeto económico que habrá de cerrar este apartado.
121
Después de estos dos principales programas por el monto de las erogaciones que realizan, en tercer posición se encuentra el correspondiente al Fortalecimiento de los Ingresos, mismo que a partir de una asignación por 617 millones 827 mil pesos, logra aplicar una cifra de 608 millones 57 mil pesos, para concluir con un avance del 98.42 por ciento en su aplicación, ello no obstante que el objeto económico de sus erogaciones manifiesta que en su capítulo de Servicios Personales, su gasto fue por 431 millones 830 mil pesos, con un aumento de 41 millones 860 mil pesos sobre su asignación inicial de 389 millones 970 mil pesos.
Aspecto que se explica por el hecho de que en el resto de sus capítulos, salvo por el correspondiente a Bienes Muebles e Inmuebles, que también culminó con un gasto de 2 millones 111 mil pesos, cuando su asignación inicial era de 55 mil pesos; todos los demás capítulos: Materiales y Suministros, Servicios Generales, Transferencias e Inversión Pública, concluyeron con erogaciones a la baja generando en conjunto una disminución de 47 millones 686 mil pesos, que en esa medida contrarresta lo que aumentara el gasto por Servicios Personales.
Se identifica asimismo al programa de Previsiones para el Pago de Adeudos de Ejercicios Anteriores, que partiendo de una asignación anual de sólo 50 millones de pesos, cerró su ejercicio con erogaciones en un monto de 602 millones 999 mil pesos, que así comporta un aumento de 552 millones 999 mil pesos, siendo un componente de gasto que también forma parte del capítulo de Deuda Pública a nivel gobierno, y cuya principal erogación de 2 mil 886 millones 766 mil pesos, ya se consideró en el programa de Disminución de la Deuda Pública.
Todavía en el marco de las principales erogaciones programáticas, ocasionadas por la distribución del total de recursos erogados en el eje Sonora Ciudadano y Municipalista, se encuentra también el programa correspondiente a la Conducción de las Políticas Generales de Gobierno, donde los recursos aplicados alcanzaron un monto de 469 millones 574 mil pesos, así como un aumento de 221 millones 235 mil pesos sobre su asignación inicial de 248 millones 339 mil pesos.
122
En este aumento de 221 millones 235 mil pesos registrado por las erogaciones de este programa, un monto específico de 180 millones 313 mil pesos se acredita a la participación que la Secretaría de Gobierno tiene en este programa, erogando por sí misma, recursos en un monto de 316 millones 759 mil pesos, que constituye el 67.46 por ciento del total de 469 millones 574 mil pesos erogado a nivel programa, donde también el Ejecutivo del Estado registra erogaciones en una cifra de 147 millones 318 mil pesos, en tanto que las Secretarías de Hacienda y de Contraloría participan con erogaciones menores.
Se encuentran enseguida las erogaciones por 362 millones 515 mil pesos, registradas por el programa Legislativo, y que en su totalidad corresponden a recursos aplicados por el Poder Legislativo en el capítulo de Transferencias, siendo ello un aumento de 16 millones 791 mil pesos sobre su asignación inicial de 345 millones 724 mil pesos.
Con recursos erogados por la Secretaría de Gobierno, así como por el Consejo Estatal Electoral, el programa Democracia y Participación Ciudadana erogó recursos en un monto de 321 millones 900 mil pesos, cantidad donde el Consejo Estatal Electoral, por el proceso de elección que debió sacar adelante, aplicó en lo particular una cifra de 310 millones 776 mil pesos, con un aumento de 27 millones 445 mil pesos sobre su asignación inicial de 283 millones 331 mil pesos, así que un gasto complementario de 11 millones 124 mil pesos se acredita a la Secretaría de Gobierno.
Concluimos lo concerniente a los programas que registraron las principales erogaciones de este eje rector, ponderando el gasto que en un monto de 321 millones 605 mil pesos, presenta el programa relativo al Fortalecimiento del Sistema Integral de Planeación del Estado, siendo esto una disminución de 28 millones 696 mil pesos, respecto de su asignación inicial de 350 millones 301 mil pesos, misma que considera recursos del Ejecutivo del Estado, Secretaría de Hacienda y Erogaciones No Sectorizables.
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En esta perspectiva de los recursos presupuestados, el gasto del Ejecutivo del Estado fue un monto de 34 millones 293 mil pesos, siendo menor que su asignación de 38 millones 31 mil pesos, como también es menor el gasto por 121 millones 535 mil pesos registrado por las Erogaciones No Sectorizables, ello a partir de una asignación de 158 millones 343 mil pesos, así que la única dependencia que presenta un mayor gasto en este programa, es la Secretaría de Hacienda, que a partir de su asignación inicial de 153 millones 928 mil pesos, termina erogando un monto de 165 millones 776 mil pesos.
Con esto concluyen entonces, los aspectos más sobresalientes a considerar en cuanto al gasto registrado por los 14 programas comprendidos en el eje rector Sonora Ciudadano y Municipalista, así que con ello culmina el desarrollo de esta sección, dando paso a la correspondiente al Objeto Económico del Gasto, la cual comprende la distribución de los recursos aplicados en un total de nueve capítulos que inician con el gasto por Servicios Personales y termina con el gasto por concepto de Deuda Pública.
D).- OBJETO ECONÓMICO DEL GASTO
El gasto que en un monto de 30 mil 722 millones 889 mil pesos, presentaba al tercer trimestre del año el presupuesto global de 36 mil 860 millones 975 mil pesos, aprobado para el ejercicio fiscal 2012, mostraba ya que en tres de sus nueve capítulos de gasto a nivel gobierno, evolucionaban con erogaciones superiores a los recursos que les fueron asignados para solventar las necesidades que se presentaran en el transcurso del año.
Estos capítulos eran los correspondientes a Materiales y Suministros, Bienes Muebles e Inmuebles, así como el capítulo de Deuda Pública que se significaba por registrar erogaciones en un monto de 1 mil 856 millones 834 mil pesos, cuando su asignación anual había sido de 450 millones del pesos.
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Con el gasto por 12 mil 840 millones 561 mil pesos que resulta de las actividades del cuarto trimestre del año, la erogaciones concluyen en un total de 43 mil 563 millones 450 mil pesos, siendo esto un aumento de 6 mil 702 millones 475 mil pesos, cuya distribución en lo particular, incide sobre todo en los capítulos de Inversión Pública con un monto de 1 mil 604 millones 402 mil pesos, y en el capítulo de Deuda Pública que presenta un aumento por 2 mil 436 millones 766 mil pesos.
De tal modo que al influjo de la distribución que por capítulos de gasto, se presenta del monto adicional de 6 mil 702 millones 475 mil pesos erogado en el transcurso del año, los nueve capítulos de la clasificación del gasto según su objeto económico, presentan las siguientes cifras de cierre.
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RECURSOS EJERCIDOS POR OBJETO ECONÓMICO DEL GASTO A NIVEL GOBIERNO
CUARTO TRIMESTRE 2012
(Miles de pesos)
Capítulo Descripción Aprobado Primer Segundo Tercer Cuarto
Acumulado Avance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
1000 Servicios Personales 6,841,820 1,833,030 1,692,767 1,740,586 1,820,194 7,086,577 103.58
Subtotal 6,841,820 1,833,030 1,692,767 1,740,586 1,820,194 7,086,577 103.58
2000 Materiales y Suministros 443,294 67,981 152,653 226,927 158,133 605,694 136.63
3000 Servicios Generales 861,089 185,179 254,516 225,960 689,759 1,355,414 157.41
Subtotal 1,304,383 253,160 407,169 452,887 847,892 1,961,108 150.35
4000
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 19,331,605 5,343,029 5,656,175 3,891,739 6,192,188 21,083,131 109.06
Subtotal 19,331,605 5,343,029 5,656,175 3,891,739 6,192,188 21,083,131 109.06
5000
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 50,740 5,508 27,096 51,064 79,332 163,000 321.24
6000 Inversión Pública 3,675,801 788,445 1,152,969 1,453,998 1,884,790 5,280,203 143.65
7000
Inversiones Financieras y Otras Provisiones 473,799 252,415 134,744 119,750 ‐113,058 393,851 83.13
Subtotal 4,200,341 1,046,368 1,314,810 1,624,812 1,851,065 5,837,054 138.97
8000 Participaciones y Aportaciones 4,732,827 1,308,920 1,160,210 1,140,393 1,099,291 4,708,814 99.49
Subtotal 4,732,827 1,308,920 1,160,210 1,140,393 1,099,291 4,708,814 99.49
9000 Deuda Pública 450,000 828,514 419,782 608,538 1,029,932 2,886,766 641.50
Subtotal 450,000 828,514 419,782 608,538 1,029,932 2,886,766 641.50
Total 36,860,975 10,613,022 10,650,913 9,458,954 12,840,561 43,563,450 118.18
Esta panorámica de las erogaciones al cierre del ejercicio fiscal, muestra que todos los capítulos de gasto participan en alguna medida de la distribución del monto adicional de 6 mil 702 millones 475 mil pesos erogado a nivel gobierno, así que en particular, los que ya al tercer trimestre se encontraban con erogaciones sobre el cien por ciento de sus asignaciones anuales, concluyen con los siguientes montos:
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El capítulo de Materiales y Suministros, que al tercer trimestre acumulaba un gasto de 447 millones 561 mil pesos, con la cifra de 158 millones 133 mil pesos que agrega en el cuarto trimestre, concluye con erogaciones de 605 millones 694 mil pesos.
El capítulo de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, que hasta el tercer trimestre registraba erogaciones de 83 millones 668 mil pesos, durante el cuarto adiciona la cantidad de 79 millones 332 mil pesos, para cerrar en un monto de 163 millones de pesos.
En tanto que el capítulo de Deuda Pública, que ya al tercer trimestre acumulaba una cifra por 1 mil 856 millones 834 mil pesos, a la que en el cuarto trimestre suma otra erogación de 1 mil 29 millones 932 mil pesos, lo que conduce a un gasto total de 2 mil 886 millones 766 mil pesos.
Se mencionó también con anterioridad, que el capítulo de Inversión Pública terminó con erogaciones de 5 mil 280 millones 203 mil pesos, siendo ello un aumento de 1 mil 604 millones 402 mil pesos, sobre el monto de su asignación inicial, estando particularmente impulsado este mayor gasto, por los recursos que en un monto de 2 mil 340 millones 994 mil pesos aplicados por Sagarhpa, los cuales en sí mismos se traducen en un aumento de 1 mil 280 millones 994 mil pesos, respecto de su asignación inicial de 1 mil 60 millones de pesos.
Así que en el marco de estas primeras consideraciones, a continuación se aborda con detalle el gasto efectuado en cada uno de los capítulos de gasto que permiten el desarrollo de esta sección.
Servicios Personales
Habiendo iniciado con asignaciones en un monto de 6 mil 841 millones 820 mil pesos, este capítulo del gasto acumulaba al tercer trimestre del año, una cifra de 5 mil 266 millones 383 mil pesos, reflejando así un avance del 76.97 por ciento en su aplicación, de ahí que con los recursos en un monto de 1 mil 820 millones 194 mil pesos erogados durante el cuarto trimestre, concluye el año con un gasto total de 7 mil 86 millones 577 mil pesos.
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Así que este nivel de gasto comporta un aumento de 244 millones 757 mil pesos, generado tanto por la evolución de la Nómina Burocrática, como por la Nómina Magisterial, pues en ésta última queda de manifiesto que partiendo de un presupuesto por 3 mil 259 millones 300 mil pesos, sus erogaciones culminaron en una cifra de 3 mil 285 millones 807 mil pesos, con un aumento de 26 millones 507 mil pesos en lo particular, siendo originado por aumentos salariales autorizados para personal docente y de apoyo a la educación, así como a escuelas normalistas.
Por diferencia establecemos entonces, que a la Nómina Burocrática corresponde una asignación de 3 mil 582 millones 520 mil pesos, cuyas erogaciones evolucionaron a la alza para cerrar el año en un gasto total de 3 mil 800 millones 770 mil pesos, el cual conlleva un aumento de 218 millones 250 mil pesos sobre el monto de su asignación inicial, siendo ello el resultado de la evolución que registraron las erogaciones a nivel de la mayoría de las dependencias que financiaron sus nóminas con cargo a estos recursos.
Sin embargo, por sus mayores erogaciones, a continuación de relacionan las siguientes dependencias.
En la Secretaría de Hacienda, se presupuestaron recursos en un monto de 735 millones 959 mil pesos para su capítulo de Servicios Personales, los que al final evolucionaron hacia un cierre por 804 millones 334 mil pesos, siendo esto un aumento de 68 millones 375 mil pesos, y de ello a su vez, un monto de 41 millones 860 mil pesos lo explica el gasto de 431 millones 830 mil pesos ocasionado por la operación del programa de Fortalecimiento de los ingresos.
En la Secretaría de Desarrollo Social, se presupuestó una cifra de 77 millones 931 mil pesos para su capítulo de Servicios Personales, misma que evolucionó a la alza por la reincorporación de su nomina de personal de honorarios, ocasionando que finalmente su gasto concluyera en un monto de 142 millones 246 mil pesos, así como con un aumento de 64 millones 315 mil pesos.
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En la dependencia Erogaciones No Sectorizables el presupuesto por Servicios Personales fue un monto de 47 millones 343 mil pesos, que al evolucionar a la alza concluyó con erogaciones de 84 millones 195 mil pesos, para un aumento de 36 millones 852 mil pesos.
El gasto conjunto realizado por estas tres dependencias en el capítulo de los Servicios Personales, implica un aumento de 169 millones 542 mil pesos, mismo que ayuda a explicar el destino por dependencias del 77.68 por ciento de la cifra por 218 millones 250 mil pesos que aumentaran las erogaciones en la Nómina Burocrática, mientras que la parte restante de dicho aumento se explica por incrementos de menor cuantía en el gasto efectuado por las demás dependencias.
Materiales y Suministros
Para los requerimientos anuales en este capítulo de gasto se presupuestaron recursos en un monto de 443 millones 294 mil pesos, recursos de los que al tercer trimestre erogaba una cifra acumulada de 447 millones 561 mil pesos, que así superaba el monto anual que le fuera asignado, y con el monto por 158 millones 133 mil pesos que agregó en el transcurso del tercer trimestre, acumula un total de 605 millones 694 mil pesos, siendo su aumento una cifra de 162 millones 400 mil pesos.
Así, respecto de los aspectos que a nivel de su gasto por dependencia más ayudan a su explicación, hemos de tener en consideración la evolución que registraron estas erogaciones en la Secretaría de Educación y Cultura.
En esta dependencia, el capítulo de Materiales y Suministros sólo presupuestó recursos en un monto de 22 millones 191 mil pesos, los cuales solo proyectaban los requerimientos administrativos, sin el impacto del programa de Uniformes Escolares Gratuitos, mismo que en el transcurso del año finalmente terminó cargándose a este capítulo de gasto, como se había venido haciendo en años previos, y que era un aspecto que se buscaba rectificar cargándolo al capítulo de Transferencias.
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De tal modo que por estas circunstancias en esta dependencia el capítulo de Materiales y Suministros terminó erogando un monto de 180 millones 902 mil pesos, implicando un aumento de 158 millones 711 mil pesos sobre la cifra de 22 millones 191 pesos presupuestada por la dependencia, aumento que asimismo resulta mayor a la cifra por 162 millones 400 mil pesos que incrementaron las erogaciones por Materiales y Suministros a nivel gobierno.
Ocurre también que además de este gasto de la Secretaría de Educación y Cultura, que no debía cargarse al capítulo de Materiales y Suministros, hay otras dependencias donde sus erogaciones por el mismo concepto cerraron efectivamente a la baja, destacando, entre otras, las siguientes.
Ejecutivo del Estado, donde el gasto de 15 millones 87 mil pesos, constituye una disminución por 12 millones 824 mil pesos, frente a su asignación anual de 27 millones 911 mil pesos.
Secretaría de Hacienda, cuyas erogaciones de 96 millones 326 mil pesos, constituyen una disminución de 33 millones 680 mil pesos, respecto de su asignación anual de 130 millones 6 mil pesos.
Secretaría de Economía, cuyo gasto fue un monto de 951 mil pesos, resultando menor en 1 millón 146 mil pesos, al monto de su asignación anual de 2 millones 97 mil pesos.
Secretaría del Trabajo, con un gasto por 2 millones 296 mil pesos, que de este modo registra una disminución de 3 millones 636 mil pesos, respecto de su asignación anual de 5 millones 932 mil pesos.
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Servicios Generales
El presupuesto por 861 millones 89 mil pesos que se asignara para este capítulo, hasta el tercer trimestre evolucionaba con un gasto acumulado de 665 millones 655 mil pesos, siendo ello un avance del 77.03 por ciento en la aplicación de los recursos asignados a nivel gobierno, de ahí que con el monto por 689 millones 759 mil pesos, generado en el transcurso del último trimestre del año, su gasto total asciende a la cifra de 1 mil 355 millones 414 mil pesos, con un aumento de 494 millones 325 mil pesos sobre el monto de su presupuesto inicial.
Así en la indagatoria respecto de las dependencias cuyo mayor gasto por concepto de Servicios Generales, la dependencia que más contribuye a su explicación, resulta ser que la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública al presentar erogaciones en una cifra de 366 millones 820 mil pesos, constituyendo un aumento de 244 millones 372 mil peso sobre su asignación inicial de 122 millones 448 mil pesos, es una de las dependencias que contribuye a explicar el 49.44 por ciento del aumento de 494 millones 325 mil pesos en las erogaciones por Servicios Generales a nivel Gobierno.
Por su parte, la Procuraduría General de Justicia al erogar recursos en un monto de 118 millones 497 mil pesos en su capítulo de Servicios Generales, también presenta un aumento por 49 millones 673 mil pesos sobre su asignación inicial de 68 millones 824 mil pesos.
Se encuentra también un aumento por 13 millones 687 mil pesos en el gasto de 43 millones 277 mil pesos, efectuado por la Secretaría de la Contraloría General, cuando su asignación inicial para Servicios Generales era una cifra de 29 millones 590 mil pesos, aumento del que cabe recordar, que en la sección del gasto por dependencias se explicaba que ello estaba fundado en los mayores recursos del cinco al millar y del dos al millar.
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También en la Secretaría de Economía, las erogaciones por concepto de Servicios Generales alcanzaron un monto de 26 millones 619 mil pesos, siendo un aumento de 11 millones 824 mil pesos sobre su asignación inicial de 14 millones 795 mil pesos; de tal modo que si al aumento en esta dependencia, agregamos también el de 13 millones 687 mil pesos registrado por la Secretaría de la Contraloría General, sumamos recursos por un monto de 25 millones 511 mil pesos, que igualmente abona a la explicación del mayor gasto por Servicios Generales a nivel Gobierno.
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Al tercer trimestre del año los recursos por 50 millones 740 mil pesos asignados a este capítulo de gasto se encontraban ya con un gasto acumulado de 83 millones 668 mil pesos, superando por consiguiente en monto de su asignación anual, de ahí que con el gasto por 79 millones 332 mil pesos que también registra en el transcurso del cuarto trimestre, su gasto total asciende a una cifra de 163 millones de pesos, con un aumento de 112 millones 260 mil pesos.
Así de conformidad con la participación que tienen las dependencias en la aplicación de este gasto de 163 millones de pesos en el capítulo de Bienes Muebles e Inmuebles al cierre del ejercicio, uno de los aspectos que ayuda a ubicar donde es que se concentran los recursos adicionales, es el gasto por 38 millones 553 mil pesos que el mismo registra en la Secretaría de Hacienda, pues constituye un aumento de 38 millones 84 mil pesos, sobre una asignación simbólica de 469 mil pesos.
Respecto de ello, también se explicaba con antelación que este mayor gasto obedecía a compras de terrenos efectuadas por la Comisión Estatal de Bienes y Concesiones, así que este particular aumento explica el 33.92 por ciento del aumento por 112 millones 260 mil pesos en las erogaciones a nivel gobierno.
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Ocurre asimismo que como parte de los recursos asignados a la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública, para el capítulo de Bienes Muebles e Inmuebles se asignaron recursos en un monto de 3 millones 105 mil pesos, que en el transcurso del año evolucionaron hacia a la alza registrando finalmente un gasto de 71 millones 796 mil pesos, con un aumento de 68 millones 691 mil pesos sobre el monto de su asignación inicial, de tal modo que esto resulta equivalente al 61.19 por ciento del aumento de 112 millones 260 mil pesos observado en el gasto a nivel gobierno.
Por lo que respecta a los aspectos que ayudan a explicar el mayor gasto registrado por la dependencia en este capítulo, ha de mencionarse que además del grupo de siete partidas de gasto en las que se distribuyó su presupuesto inicial de 3 millones 105 mil pesos, en el transcurso del año se adicionaron otras 12 partidas a las que se les dió suficiencia con el mayor gasto efectuado, a cargo de reasignaciones que se efectuaron a partir de los recursos del Fondo de Aportaciones para Seguridad Pública, inicialmente presupuestado en el capítulo de Inversiones Financieras, Asignaciones y Otras Ayudas.
Esto es lo que explica que, por ejemplo, la partica 54101 Automóviles y Camiones, que no estaba considera entre las asignaciones de apertura, se encuentre con un gasto por 28 millones 785 mil pesos, del mismo modo, se incorpora la partida 55101 Equipo de Defensa y Seguridad, con erogaciones por 11 millones 234 mil pesos; aunado a lo cual, la partida 56501 Equipo de Comunicación y Telecomunicación, que sólo presupuestara una cifra simbólica de 550 mil pesos, registró erogaciones en una cifra por 16 millones 216 mil pesos
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Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
La principal asignación que se estableció en la distribución del presupuesto del Gobierno, aprobado ara el ejercicio fiscal 2012 fue una cifra de 19 mil 331 millones 605 mil pesos, cantidad que al tercer trimestre del año acumulaba erogaciones en una cifra de 14 mil 890 millones 942 mil pesos, siendo ello un avance del 77.2 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual, de ahí que al agregar el gasto por 6 mil 192 millones 188 mil pesos que registra en el cuarto trimestre, su gasto concluye en una cifra de 21 mil 83 millones 131 mil pesos, la cual comporta un aumento de 1 mil 751 millones 526 mil pesos respecto de su asignación anual.
TRANSFERENCIAS EJERCIDAS POR PODERES, ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y MUNICIPIOS
CUARTO TRIMESTRE 2012
(Miles de pesos)
Concepto Aprobado 1er 2do 3er 4to
Acumulado Avance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
Poderes y Organismos Autónomos y Desarrollo Municipal
1,295,043 351,106 414,282 333,059 408,505 1,506,952 116.36
Organismos del Poder Ejecutivo 18,036,562 4,991,923 5,241,893 3,558,680 5,783,683 19,576,179 108.54
• Educativas 10,251,262 3,003,056 3,214,052 1,274,262 3,047,561 10,538,931 102.81
• De Salud 2,741,375 526,339 736,066 775,796 959,629 2,997,830 109.35 • De Seguridad Social 3,435,568 814,982 888,758 680,493 985,400
3,369,63398.08
• De Apoyo a las Actividades Productivas (Economía y SAGARPHA)
991,919 460,417 162,774 426,534 427,506 1,477,230 148.93
• Otras 616,438 187,129 240,244 401,595 363,586 1,192,555 193.46
Total 19,331,605 5,343,029 5,656,175 3,891,739 6,192,188 21,083,131 109.06
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De conformidad con lo que presenta el cuadro que da seguimiento a las principales erogaciones en el capítulo de Transferencias, se configura un principal rubro que concentra erogaciones en un monto de 19 mil 576 millones 179 mil pesos, siendo el correspondiente a los Organismos del Poder Ejecutivo, mismo que tiene complemento el concerniente a los Poderes, Organismos Autónomos y Municipios, respecto del cual brevemente se considera lo siguiente.
Poderes, Organismos Autónomos y Municipios
Es gasto por 1 mil 506 millones 951 mil pesos registrado por el componente de los Poderes, Organismos Autónomos y Municipios forma parte del monto por 6 mil 192 millones 188 mil pesos, que se examinara en la parte primera de la sección del gasto por dependencias, siendo en su totalidad erogaciones cargadas a este capítulo de Transferencias, que además, de alguna manera ya se han venido considerando en sus partes individuales en las siguientes secciones.
De ahí que en obviedad de tiempo, sólo se mencionarán aquí los rubros y montos específicos de gasto en los que se desagrega este monto de Transferencias, que constituye el 24.34 por ciento de lo erogado a nivel capítulo:
El Poder Legislativo eroga un monto de 363 millones 465 mil pesos, el Poder Judicial la cantidad de 592 millones 919 mil pesos, Los Organismos Electorales una cifra de 332 millones 933 mil pesos, la Comisión Estatal de Derechos Humanos un monto de 41 millones 191 mil pesos, el Instituto de Transparencia Informativa, 12 millones 341 mil pesos, y por su parte, la Dependencia Desarrollo Municipal una cifra de 164 millones 102 mil pesos.
Visto lo anterior, la atención se centra en el gasto por 19 mil 576 millones 179 mil pesos, que se distribuye en los organismos descentralizados, bajo estos agrupamientos de transferencias Educativas, de Salud, de Seguridad Social, de Apoyo a las Actividades Productivas, así como Otra índole de transferencias.
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Transferencias a Organismos Descentralizados
Como muestra el cuadro de referencia para la organización de las erogaciones más relevantes a cargo del capítulo de Transferencias, para los organismos sectorizados en dependencias del Poder Ejecutivo, se asignaron recursos en un monto de 18 mil 36 millones 562 mil pesos, que al tercer trimestre del año evolucionaban con erogaciones acumuladas de 13 mil 792 millones 496 mil pesos, a lo que en el transcurso del cuarto trimestre se agrega la cifra de 5 mil 783 millones 683 mil pesos, con el cual su gasto asciende a un total de 19 mil 576 millones 179 mil pesos.
Como el mismo cuadro de referencia destaca, el componente de las Transferencias Educativas concentra erogaciones en una cifra de 10 mil 251 millones 262 mil pesos, por lo que constituye el 56.84 por ciento del gasto por 18 mil 36 millones 562 mil pesos, que se examina en calidad de Transferencias a los organismos descentralizados del Poder Ejecutivo, de los cuales, a no dudarlo los del ámbito educativo resultan ser los más numerosos.
Descontado entonces este componente de Transferencias educativas por 10 mil 251 millones 262 mil pesos, que domina en la distribución del monto por 18 mil 36 millones 562 mil pesos, subsiste una cifra de 7 mil 785 millones 300 mil pesos, que se distribuyen hacia otros sectores de la Administración, donde las correspondientes a Salud y Seguridad Social conforman un monto de 6 mil 176 millones 943 mil pesos, el cual resulta equivalente al 60.26 por ciento del monto por 10 mil 251 millones 262 mil pesos que fue trasferidos a los organismos educativos.
En el plano de los recursos con los que el Estado acude en Apoyo de las Actividades Productivas, el gasto ascendió a una cifra de 1 mil 477 millones 230 mil pesos, ello con un aumento de 485 millones 311 mil pesos sobre su asignación inicial de 991 millones 919 mil pesos, particularmente por los recursos erogados por Sagarhpa, debido a que de una asignación inicial de 640 millones 397 mil pesos, sus erogaciones al cierre ascendieron a un total de 1 mil 81 millones 133 mil pesos.
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Finalmente se encuentra el componente de las Transferencias erogadas por Otras Dependencias, que alcanzando erogaciones en una cifra de 1 mil 192 millones 555 mil pesos, registra un aumento de 576 millones 117 mil pesos sobre su asignación inicial de 616 millones 438 mil pesos, en lo que se consideran recursos de la Secretaría de Gobierno, la Secretaría de Hacienda, la Secretaría de Desarrollo Social, la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, la Procuraduría General de Justicia, la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública, la Secretaría del Trabajo y Erogaciones No Sectorizables.
Una vez que se ha presentado la evolución de las erogaciones en los capítulos de Servicios Personales, Materiales Y Suministros, Servicios Generales, Bienes Muebles e Inmuebles, y de Transferencias que culmina con lo antes expuesto, a continuación se procede a abordar lo concerniente al gasto efectuado en los capítulos de Inversión Pública y de Inversiones Financieras, Asignaciones y Otras Provisiones, mismos que fueron la base para la definición del programa de inversión ejecutado con los recursos erogados a cargo de dichos capítulos.
Inversión Pública (capítulo 6000) e Inversiones Financieras y otras provisiones (capítulo 7000)
Con el objeto de una mejor apreciación respecto a los montos específicos que se han señalado para éstos dos capítulos del gasto, se hará una revisión integrando ambos conceptos para poder explicar en su conjunto el tema del gasto de inversión.
Iniciamos mencionando que para el análisis de este cuarto informe, se consideraron las cifras aprobadas por el H. Congreso del Estado, contenidas en el Decreto de Presupuesto de Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal 2012 publicado en el Boletín Oficial del Estado el día 06 de Agosto del 2012 y en ese contexto, se informa que de una asignación prevista para inversión pública e inversiones financieras y otras provisiones por 4,149.6 millones de pesos, se ejercieron durante el Cuarto Trimestre 1,771.8 millones de pesos para un acumulado en el año de 5,674.1 millones de pesos, monto que
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representa el 136.7 por ciento de avance financiero en relación al presupuesto aprobado anual.
Por otro lado, es importante destacar que al Cuarto Trimestre, el presupuesto se ha modificado por diversas situaciones, principalmente por las ampliaciones presupuestales derivadas por el ingreso de recursos provenientes de Convenios de Coordinación, Reasignación y Subsidios de recursos trasferidos por el Gobierno Federal para la ejecución de diversas obras, destacando por tipo de convenio las siguientes obras:
En el marco de varios Convenios de Otorgamiento de Subsidios del Ramo 23-Provisiones Salariales y Económicas en la modalidad de Programas Regionales, Proyectos de Desarrollo Regional y Fondo de Pavimentaciones, Espacios Deportivos, Alumbrado Público y Rehabilitación de Infraestructura Educativa (FOPEDEM), el presupuesto se amplió en 817.2 millones de pesos, principalmente para los programas y obras siguientes:
Para el proyecto integral de la construcción del Acueducto Independencia; la construcción de la primera etapa de la Presa Pilares en el municipio de Álamos; la construcción y equipamiento de diversas obras de pavimentación, alumbrado público, espacios deportivos y rehabilitación de planteles educativos en 24 municipios del Estado a través del FOPEDEM; la construcción de 4 naves industriales en los municipios de Benito Juárez, Etchojoa y Bacum, para fomentar el empleo a través de nuevas empresas; la construcción, rehabilitación y equipamiento de 32 obras de infraestructura diversa en varios municipios del Estado; diversos programas de pavimentación de calles y avenidas en varios municipios y, diversas obras de infraestructura deportiva en los municipios de Hermosillo y Cajeme, principalmente.
Asimismo y a través del Convenio de Coordinación para Infraestructura Deportiva, suscrito por la CONADE, el Gobierno del Estado y los Municipios, se amplió el presupuesto en 66 millones de pesos, principalmente para apoyar la creación de nueva infraestructura deportiva en los municipios de Carbo, Quiriego, Cajeme, Navojoa, Moctezuma, Guaymas y Magdalena, Bacoachi, Nogales, Benito Juárez, Rosario, Hermosillo, Huatabampo y Etchojoa.
138
Destaca también, el Acuerdo de Coordinación para el Programa de Infraestructura Básica para la Atención de los Pueblos Indígenas PIBAI-CDI, mediante el cual se amplió el presupuesto en 137.3 millones de pesos, principalmente para la continuación de las obras siguientes: la Modernización y ampliación de los caminos Bahía de Kino-Punta Chueca en el municipio de Hermosillo; Entronque Huatabampo-Yavaros-Luis Echeverría Zuno-Bachoco en el municipio de Huatabampo; Álamos-El Tabelo-Los Tanques-San Bernardo-Mochibampo-Mesa Colorada en el municipio de Álamos y, la ampliación de los sistemas de agua potable y alcantarillado en varias comunidades indígenas de los municipios de Cajeme, Bacum, Guaymas, San Ignacio Rio Muerto y Álamos.
Mediante diversos Convenios de Coordinación para Programas Hidráulicos, APAZU, PROSSAPYS, Fondo Concursable para el Tratamiento de Aguas Residuales (PROTAR), Programa Especial de Agua Potable y Alcantarillado y Acueducto Independencia, se amplió el presupuesto en 778.4 millones de pesos, donde destacan la obras del Proyecto Integral para la construcción del Acueducto Independencia y diversas obras de agua potable y alcantarillado en zonas urbanas y rurales y obras para la construcción y rehabilitación de plantas de tratamiento de aguas residuales en varios municipios.
Asimismo y de conformidad al Convenio de Coordinación para Infraestructura y Desarrollo Turístico, se amplió el presupuesto en 65.1 millones de pesos, principalmente para las obras siguientes: la continuación de la obra de regeneración urbana paseo del mar en su tercera etapa (corredor turístico de cruceros) en Guaymas; la continuación de las obras de imagen urbana en Magdalena; el desarrollo eco turístico Playa El Bonfil en el municipio de Hermosillo; proyectos de turismo rural en varios municipios y la continuación de la obra de construcción del Centro de Convenciones en Puerto Peñasco.
Mediante el Convenio de Coordinación del Ramo 20-Desarrollo Social en el contexto de Atención a Zonas Prioritarias, Empleo Temporal y Programa Habitat, se amplió el presupuesto en 112.2 millones de pesos, para destinarse en obras y acciones de agua potable y alcantarillado, módulos de
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140
Por Eje Rector, destaca por su importe ejercido el Eje Rector 1-Sonora Solidario con 772.9 millones de pesos, el Eje Rector 4-Sonora Competitivo y Sustentable con 754.2 millones de pesos, el Eje Rector 3-Sonora Educado con 309.1 millones de pesos y, el Eje Rector 5-Sonora Seguro con 75.3 millones de pesos.
Por Capítulo del Gasto, 1,884.8 millones de pesos se ejercieron con cargo al Capítulo 6000 y en el caso del Capítulo 7000, en este cuarto trimestre se presentó una cifra negativa por 113.0 millones de pesos, ello como resultado de movimientos contables de reclasificación de recursos ejercidos, pasando dichos recursos, del capítulo 7000 a otros capítulos, para atender la naturaleza del gasto de las acciones contempladas en el Fondo de Aportaciones para Seguridad Pública (FASP).
AVANCE FINANCIERO POR DEPENDENCIA Y CAPITULO DEL GASTO DE INVERSION
(Miles de Pesos)
DEPENDENCIA INVERSION EJERCIDA
EN EL TRIMESTRE ACUMULADO
TOTAL 6000 7000 TOTAL 6000 7000 SECRETARIA DE GOBIERNO 2,500.0 2,500.0 2,500.0 2,500.0 SECRETARIA DE HACIENDA 0.0 208,000.0 208,000.0
SECRETARIA DE DESARROLLO SOCIAL 167,321.1 161,695.2 5,625.9 203,310.5 197,684.6 5,625.9
SECRETARIA DE EDUCACION Y CULTURA 251,857.9 251,857.9 704,502.3 704,502.3
SECRETARIA DE SALUD PUBLICA 8,409.4 8,409.4 8,409.4 8,409.4
SECRETARIA DE INFRAESTRUCTURA Y DESARROLLO URBANO 611,702.6 611,702.6 1,545,785.1 1,545,785.1
SECRETARIA DE ECONOMIA 68,918.5 68,918.5 240,645.1 240,645.1
SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERIA, RECURSOS HIDRAULICOS, PESCA Y ACUACULTURA
726,290.9 726,290.9 2,340,994.1 2,340,994.1
PROCURADURIA GENERAL DE JUSTICIA DEL ESTADO -4,372.8 4,025.3 -8,398.1 13,930.6 7,475.3 6,455.3
SECRETARIA EJECUTIVA DE SEGURIDAD PUBLICA -97,672.0 12,613.8 -110,285.8 193,179.6 19,409.6 173,770.0
SECRETARIA DEL TRABAJO 0.0 0.0
EROGACIONES NO SECTORIZABLES 0.0 0.0 DESARROLLO MUNICIPAL 36,776.9 36,776.9 212,797.9 212,797.9
T O T A L 1,771,732.5 1,884,790.5 -113,058.0 5,674,054.6 5,280,203.4 393,851.2
141
AVANCE FINANCIERO POR DEPENDENCIA DEL GASTO DE INVERSION
(Miles de Pesos)
DEPENDENCIA PRESUPUESTO APROBADO
PRESUPUESTO MODIFICADO
INVERSION EJERCIDA % DE AVANCE
FINANCIEROEN EL TRIMESTRE
ACUMULADO
SECRETARIA DE GOBIERNO 19,791.0 2,500.0 2,500.0 2,500.0 12.6
SECRETARIA DE HACIENDA 16,000.0 208,000.0 208,000.0 1,300.0
SECRETARIA DE DESARROLLO SOCIAL 170,000.0 203,310.5 167,321.1 203,310.5 119.6
SECRETARIA DE EDUCACION Y CULTURA 482,924.0 704,502.3 251,857.9 704,502.3 145.9
SECRETARIA DE SALUD PUBLICA 30,253.3 8,409.4 8,409.4 8,409.4 27.8
SECRETARIA DE INFRAESTRUCTURA Y DESARROLLO URBANO
1,702,301.0 1,545,785.1 611,702.6 1,545,785.1 90.8
SECRETARIA DE ECONOMIA 135,000.0 240,645.1 68,918.5 240,645.1 178.3
SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERIA, RECURSOS HIDRAULICOS, PESCA Y ACUACULTURA
1,060,000.0 2,340,994.1 726,290.9 2,340,994.1 220.8
PROCURADURIA GENERAL DE JUSTICIA DEL ESTADO 5,427.1 13,930.6 -4,372.8 13,930.6 256.7
SECRETARIA EJECUTIVA DE SEGURIDAD PUBLICA 425,498.9 193,179.6 -97,672.0 193,179.6 45.4
SECRETARIA DEL TRABAJO 3,405.0 100.0
EROGACIONES NO SECTORIZABLES 99,000.0
DESARROLLO MUNICIPAL 212,797.9 36,776.9 212,797.9 100.0
T O T A L 4,149,600.3 5,674,054.6 1,771,732.5 5,674,054.6 136.7
Entre las principales obras y acciones donde se han ejercido los recursos en el Cuarto Trimestre, destacan las siguientes:
La Secretaria de Gobierno, ejerció recursos en este cuarto trimestre por 2.5 millones de pesos en la construcción, ampliación y equipamiento del Edificio de la Dirección General del Boletín Oficial y Archivo del Estado.
La Secretaria de Desarrollo Social, ejerció recursos en este trimestre por 167.3 millones de pesos, principalmente en los programas, obras y acciones siguientes:
142
Destaca el Programa de Atención a Zonas Prioritarias, mediante el cual se realizaron diversas obras de agua potable, alcantarillado, módulos de electrificación solar y perforación y equipamiento de pozos para agua potable, principalmente en los municipios de Caborca, Cananea, Cucurpe, Pitiquito, Magdalena, Santa Ana, Santa Cruz, Arizpe, Bacoachi, Hermosillo, Imuris, Quiriego, Rosario, San Ignacio Rio Muerto, Bacum, Sahuaripa, Altar, Nacozari y Bacerac. Asimismo, destaca también el Programa Habitat, mediante el cual, se atendieron diversas acciones de pavimentación de calles y avenidas en el municipio de Cajeme, entre ellas, la pavimentación de las calles Almendro, Cerezo, Ciruelo Blanco, Avellana, Palma Areca, Persimo, Olmo, Plan de San Luis, Plan de Iguala, Ignacio Pesqueira, Gral. Emiliano Zapata, Jesús Murrieta, Palo Santo, principalmente. Por otro lado, también destaca, el Programa de Empleo Temporal, mediante el cual se atendieron diversas acciones de pavimentación de calles, entre ellas, la ampliación de la pavimentación de la calle Cerezo, calle Palma Areca, Calle Avellana, calle Persimo, así como diversas acciones de rehabilitación de viviendas en los municipios de Alamos, Puerto Peñasco, Yecora, San Ignacio Rio Muerto, Huatabampo, Quiriego, principalmente. A través del Programa 3 x 1 Migrantes, se aplicaron recursos para la segunda etapa de la obra de pavimentación en la Colonia “La otra Banda” en Altar.
Destaca también, la aplicación de recursos para los Programas de Vivienda, a través de la Comisión de Vivienda del Estado de Sonora, como los son: Paso a Paso Mi Casa, Subsidio para la Adquisición de Vivienda, Vivienda Progresiva en la modalidad de Pie de Casa y Remodelación y Mejoramiento de Vivienda, en beneficio de los municipios de Hermosillo, Altar, Benjamin Hill, Etchojoa, Empalme, Guaymas, Huatabampo, Magdalena, Nogales, Puerto Peñasco, Cajeme, Cananea, Benito Juárez, Bacoachi, Cumpas, Granados, Huachinera, Saric, Alamos, Naco, Nogales, principalmente.
La Secretaría de Educación y Cultura, ejerció recursos en el trimestre por 251.9 millones de pesos, principalmente en los siguientes programas, obras y acciones:
143
En Educación Básica: destacan las obras y acciones siguientes: se dio continuidad a la ejecución de obras a través del Programa de Transformación Educativa, en planteles de Educación Especial, Escuelas de Educación Pre-Escolar, Escuelas Primarias, Secundarias y Telesecundarias, en varios municipios del Estado, entre ellas, la rehabilitación de módulos de servicios sanitarios, fachada en accesos principal, cerco perimetral, pintura en exteriores e interiores, bebederos, impermeabilización de techos, rehabilitación de cancha deportiva, reparación eléctrica y de ventanas en la Escuela Secundaria Héroes de Caborca en Caborca; la construcción de 11 aulas y el módulo de servicios sanitarios por sustitución, construcción de muro de contención en la parte trasera del plantel por deslave del cerro, construcción de cancha deportiva y zarpeado del cerro en la Escuela Primaria Sor Juana Inés de la Cruz en Nogales; la reparación de servicios sanitarios, sistema eléctrico, iluminación nocturna con arbotantes 20 postes con lámparas, reparación del drenaje de área administrativa y de los baños, construcción de módulo de servicios sanitarios en la Escuela Secundaria No.9 Ricardo Flores Magón en Cananea; la rehabilitación general del plantel y del módulo de servicios sanitarios en la Escuela Primaria Fernando A. Paredes de Sahuaripa; la rehabilitación de módulos de servicios sanitarios, fachada institucional, cerco perimetral, pintura general, aulas, rehabilitación de techos y sistema eléctrico en Escuela Secundaria Estatal No.28 Leonel Moreno Rosano en Villa Juárez del municipio de Benito Juárez; la impermeabilización de techos, pintura en general, cerco perimetral, salidas eléctricas, cancha deportiva, reparación de módulos de servicios sanitarios, enjarre en muros, sustitución de techos, rehabilitación de bebederos y construcción de acceso en la Escuela Primaria Enrique C. Rebsamen en Ciudad Obregón; la rehabilitación de servicios sanitarios, techos, sistema eléctrico en baja tensión, acceso, cerco perimetral y pintura en la Escuela Primaria General José Amarillas en Potam del municipio de Guaymas; la rehabilitación de techos, pintura en general, cerco perimetral, sistema eléctrico, servicios sanitarios y fachada institucional en la Escuela Secundaria Lázaro Cárdenas del Río en Bacobampo, Etchojoa; la rehabilitación de servicios sanitarios, fachada institucional, cerco perimetral, pintura, techos, sistema eléctrico y aulas en el CAM 09 de Huatabampo; la rehabilitación de
144
las necesidades de los seis rubros de la transformación educativa en la Escuela Secundaria Prof. Othón Almada en Navojoa.
Asimismo, a través de otros programas, se aplicaron recursos para las siguientes obras: la construcción de un área de administración en Escuela Secundaria Roberto H. Cruz Hoyos de Hermosillo; la construcción de dirección y 06 aulas en Escuela Primaria La Mesa, Km.21 de Nogales; la construcción de 02 aulas, dirección, bebedero, servicios sanitarios, plaza cívica y cerco en Jardín de Niños N/C La Antorcha Campesina en Hermosillo; la construcción de 01 aula y un área de administración en Escuela Secundaria Técnica No.16 Profr. Oscar Romero Carpena de Ciudad Obregón; la construcción de 02 aulas en la Escuela Secundaria 78 del Poblado Miguel Alemán; la reparación de techos en la Escuela Primaria Gral. Club de Leones No.2 de Magdalena; la reparación de techos en la Escuela Primaria Enrique Woolfolk de Magdalena.
En Educación Media Superior: destaca la aplicación de recursos para las obras y acciones siguientes: la construcción de módulo integral de seis aulas, un laboratorio polifuncional, oficina administrativa, bebederos, cerco perimetral, cisterna, fosa séptica, subestación eléctrica, aire acondicionado y diversas obras exteriores en EMSAD de Puerto Libertad; la construcción de cuatro aulas, laboratorio de cómputo, plaza cívica y área de ascenso-descenso en COBACH Obregón III de Ciudad Obregón; la construcción de aulas, edificio administrativo y módulos sanitarios del COBACH Hermosillo V (Camino del Seri) en Hermosillo; la construcción de laboratorio de ciencias del EMSAD Potam en Potam del municipio de Guaymas; la construcción de laboratorio de idiomas y taller de bienestar personal en ICATSON de Agua Prieta; la terminación de la Etapa I en CECYTES Nogales II de Nogales; terminación de la Etapa I en CECYTES S.L.R.C. de San Luis Rio Colorado; la construcción del módulo de sanitarios, cuatro aulas, sala de maestros con módulo de sanitarios y equipamiento de taller en CONALEP Hermosillo III en Hermosillo; la ampliación y adaptación de sala de maestros con módulo sanitario, construcción de cuatro aulas en CONALEP S.L.R.C. de San Luis Rio Colorado; la adquisición de mobiliario y equipo en CONALEP Nogales; la adquisición de mobiliario y equipo en CONALEP Guaymas.
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En Educación Superior, destaca la aplicación de recursos para las obras y acciones siguientes: la terminación de la construcción del gimnasio con equipamiento, y construcción de edificio de vinculación en el Instituto Tecnológico de Nogales; la construcción del edificio de laboratorio multifuncional y adecuaciones en edificio de postgrado del Instituto Tecnológico de Guaymas y, la construcción de la segunda etapa del edificio departamental en el Instituto Tecnológico de Agua Prieta, principalmente.
A través de la Comisión del Deporte del Estado de Sonora (CODESON), se aplicaron recursos para las obras siguientes: la construcción de sección de gradas en el estadio olímpico de Navojoa; la construcción y equipamiento del gimnasio de box en Nogales; la construcción de cancha de futbol 7 “La Casa Colorada” en Carbo; la construcción de Centro Deportivo “El Chamizal” en Carbo; la construcción de cancha de futbol de salón y construcción de canchas de usos múltiples en Etchojoa; la supervisión externa y control de calidad del proyecto “construcción y financiamiento de Estadio de Beisbol Sonora” en Hermosillo; la construcción de Centro Deportivo comunitario en Huatabampo; la ampliación de la construcción del estadio de beisbol Sonora en Hermosillo; la rehabilitación y equipamiento de cancha de futbol soccer en Santa Ana; la rehabilitación y equipamiento de campo de softball en Hermosillo; la rehabilitación de alumbrado en campos deportivos del Polideportivo Álvaro Obregón “Náinari 2000” en Ciudad Obregón; la rehabilitación y alumbrado de estadio de beisbol en Batacosa, Quiriego; la rehabilitación, ampliación y equipamiento de gimnasio municipal de Guaymas; la ampliación y equipamiento de gimnasio municipal de Moctezuma; la rehabilitación y equipamiento del gimnasio Solidaridad en Hermosillo; la rehabilitación y ampliación de la Unidad Deportiva Padre Kino en Magdalena de Kino; la rehabilitación y equipamiento de la cancha de futbol soccer en Colonia Russo Vogel de Ciudad Obregón y, la rehabilitación y equipamiento de campo de futbol soccer en Colonia Obrero Mundial de Ciudad Obregón, principalmente.
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La Secretaria de Salud Pública, ejerció recursos en el trimestre por 8.4 millones de pesos, destinados al equipamiento del Hospital General de Nogales y de la Unidad de Especialidades Médicas en la modalidad de Cirugía Ambulatoria en Hermosillo.
La Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, ejerció en este trimestre recursos por un importe de 611.7 millones de pesos, en programas y obras de infraestructura diversa en el Estado, entre las que destacan la primera etapa de proyecto de pavimentación Villa Juárez-Colonia Luis Echeverría en diversas vialidades con concreto hidráulico y drenaje en Villa Juárez, Benito Juárez; la pavimentación de la calle Manuel Ruíz Arzaga Terán de la Colonia Real de los Alamos en Álamos; 142 acciones de "enjarre de casa" en la colonia Valle Verde, la construcción de banquetas y pavimentación de la calle Zafiro entre CTM y Boulevard 400 en la Colonia Valle Verde, en Cd. Obregón del municipio de Cajeme; la pavimentación de la calle Benjamín Chaparro entre Álvaro Obregón y Martín granados, la primera etapa de proyecto de pavimentación con concreto asfaltico de calles Citavaro, Mezquite, Capomo, Yucateco, Rosa Quintana y 16 de Septiembre, la pavimentación con concreto hidráulico camino los Juris en Huatabampo; la pavimentación en prolongación del Boulevard Colosio del cadenamiento 3+040 al 4+640 y calle del Jet, la construcción de vialidades de acceso e infraestructura de servicios de agua potable y alimentador eléctrico para el proyecto “Puerta Oeste” (primera etapa) y la construcción de entorno del Estadio de Beisbol Sonora en Hermosillo; la primera etapa de proyecto de pavimentación con concreto hidráulico en calles Nogales, Manuel León, Genoverachi, Coronado final norte y Corella final norte en Arizpe; el proyecto de pavimentación para diversas avenidas en Magdalena de Kino; en el municipio de Guaymas, la rehabilitación de la infraestructura de agua potable y alcantarillado en la avenida IV entre calle 10 y 16 en Guaymas, la rehabilitación de escollera y construcción de andador turístico en Guaymas, así como la construcción de pabellón de gimnasia y halterofilia en la Unidad Deportiva "Julio Alfonso Alfonso" (segunda etapa) en San Carlos; la elaboración de proyectos ejecutivos para obras de infraestructura diversa en varios municipios del estado.
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Así mismo, se aportaron recursos para dar continuidad a los programas y acciones Infraestructura Básica Social de obra concertada y aportaciones para juntas de participación social y programa de gestión social emergente para varios municipios del Estado a través del Consejo Estatal de Concertación de Obra Pública (CECOP).
A través de la Junta de Caminos del Estado de Sonora, se aplicaron recursos en el trimestre principalmente en las obras y acciones siguientes: el mantenimiento y conservación de la red Estatal de carreteras en varias localidades de varios municipios; la modernización y ampliación del camino Álamos-El Tabelo-Los Tanques-San Bernardo-Mochibampo-Mesa Colorada, tramo del km 0+000 al km 85+400, sub tramo a modernizar del km 23+500 al km 33+500 en varias localidades del municipio de Álamos; la modernización y ampliación del camino Bahía Kino-Punta Chueca, tramo del km 0+000 al km 33+400, sub tramo a modernizar del km 16+000 al km 24+250 en varias localidades del municipio de Hermosillo; la modernización y ampliación del camino E.C. (Huatabampo-Yavaros)-Luis Echeverría Zuno-Bachoco, tramo del km 0+000 al km 24+500, sub tramo a modernizar del km 10+000 al km 24+350 en varias localidades del municipio de Huatabampo; la reconstrucción del camino San Ignacio-Jupatahueca-San Ignacio del km 9+500 al km 25+700 en varias localidades del municipio de Navojoa; la modernización del puente en “Calle 200” (sobre cruce con canal Bajo y calle Meridiano), en varias localidades del municipio de Cajeme; la construcción de puente “Las Animas” en la carretera Navojoa-Etchojoa-Huatabampo en el cadenamiento 30+808 en varias localidades de varios municipios; la reconstrucción del camino Providencia-Ortiz del km 3+920 al km 22+110 en varias localidades de varios municipios; diversos estudios y proyectos ejecutivos, destacando los proyectos para la modernización del Periférico y puente Río Mayo en Navojoa y el proyecto para la modernización del camino Mazocahui-Arizpe, del km 0+000 al km 100+000 en varias localidades de varios municipios.
La Secretaría de Economía, ejerció recursos por importe de 68.9 millones de pesos, principalmente en los programas, obras y acciones siguientes: se atendieron los programas de Apoyo a Proyectos Científicos, Tecnológicos y de Innovación (Fondo Mixto Conacyt-Gobierno del Estado); la construcción
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de Naves Industriales para Fortalecer la Industria Electrónica y con ello generar empleos en los municipios de Bacum y Etchojoa y, la atención de los Programas enfocados al Sector Minero en el Estado.
Destaca también, las obras y acciones realizadas a través de la Comisión de Fomento al Turismo, derivadas del Convenio SECTUR-COFOTUR, entre ellas: la construcción del Centro de Convenciones Primera Etapa "Peñasco Expocenter", en Puerto Peñasco; la regeneración Urbana Paseo del Mar Tercera Etapa (Corredor Turístico de Cruceros), en Guaymas; Imagen Urbana de Magdalena de Kino Cuarta Etapa (Construcción de Capilla San Francisco Javier), en Magdalena; el Programa Integral de Competitividad del Sector turístico 2012 en el Estado; Proyectos de Turismo Rural Tercera Etapa, en varios Municipios del Estado; la continuación de la construcción de Pueblos Mágicos en Álamos (Sexta Etapa); acciones de señalización turística Estatal; Imagen Urbana de Punta Chueca Primera Etapa, en Hermosillo; estudio de mecánica de suelos en la Terminal de Cruceros, en Puerto Peñasco y, la elaboración del anteproyecto del Centro de Convenciones, San Carlos, en Guaymas, principalmente.
En la Secretaría de Agricultura, Ganadería, Recursos Hidráulicos, Pesca y Acuacultura, se ejercieron recursos en el trimestre por 726.3 millones de pesos, principalmente en los programas y obras siguientes:
A través del Fondo “Sonora SI”, destaca la aplicación de recursos principalmente para la continuación del Proyecto integral para el diseño y construcción del Acueducto Independencia, incluye obra de toma y acueducto de la presa “Plutarco Elías Calles” a la Ciudad de Hermosillo, así como para la Supervisión externa del proyecto integral para el diseño y construcción del “Acueducto Independencia” en Hermosillo; además, se realizaron otras obras de gran importancia como son: Construcción, equipamiento, pruebas, puesta en operación y estabilización de la planta potabilizadora sur de la Ciudad de Hermosillo y la Construcción de la Presa Pilares-Álamos (Bicentenario), sobre el Río Mayo en san Bernardo municipio de Álamos
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A través de la Comisión de Estatal del Agua, destaca la aplicación de recursos, principalmente para las obras siguientes: la interconexión de nueva zona de captación en Cananea; Obras de protección contra inundaciones en la ciudad de Huatabampo; la ampliación del sistema integral de agua potable en beneficio de 23 localidades indígenas del municipio de Guaymas; el proyecto para la construcción de líneas de conducción desde vaso regulador hasta plantas potabilizadoras en Ciudad Obregón municipio de Cajeme; a construcción de drenaje en la Colonia Nueva Esperanza en Puerto Peñasco; la construcción de planta de tratamiento de aguas residuales y obra de toma en Hermosillo; la implementación de sectores hidrométricos en Guaymas; la introducción de red de alcantarillado y laguna de oxidación en Jecori, Cumpas; la construcción de línea de 36” salida de planta Sur hacia el Poniente en Hermosillo; la instalación emergente de rehabilitación de colector con tubería de alcantarillado de 48” en Boulevard Benito Juárez y Avenida 12 a 16 en Guaymas; la construcción de línea de interconexión de 24” de cárcamo maestro a la Sauceda en Hermosillo. Asimismo, destaca la aplicación de recursos derivados de los programas APAZU y PROSSAPYS 2012 que han sido de suma importancia para dotar de servicios básicos de agua potable, alcantarillado y saneamiento a diversas localidades de diferentes municipios del estado.
En el rubro de Desarrollo Municipal, se han ejercido recursos por 36.8 millones de pesos, destinados principalmente a obras de infraestructura básica, entre las que destacan: la pavimentación para el mejoramiento de la calidad del aire en Agua Prieta; la continuación de la modernización y mejoramiento de la eficiencia electromecánica en 8 fuentes de abastecimiento (pozos 4,5,6,7,8, ventarrón 1Y y 2Y) y la construcción, estabilización y puesta en marcha de planta de tratamiento de aguas residuales de 15 l.p.s. en Caborca; la introducción de alumbrado público en calle 300 entre Paseo Miravalle y carretera internacional en Cd. Obregón, Cajeme; la conclusión de la construcción de 3 plantas de tratamiento de aguas residuales (2 con capacidad de 10 l.p.s. y una de 40 l.p.s.) en Empalme; la pavimentación de la calle Cocospera entre Boulevard Serna y Paseo Rio Sonora norte, de la Colonia Hacienda de la Flor en Hermosillo; la
150
pavimentación con concreto hidráulico en las calles Ignacia Fimbres final norte, Solano, Ruiz Cortines y rehabilitación de parque deportivo Infonavit Kino en Magdalena de Kino; la introducción de alumbrado público en la Colonia Brisas del Valle y conclusión de la construcción de la planta de tratamiento de aguas residuales "Rio Mayo" en Navojoa; la construcción de la primera etapa del subcolector Jasmin, construcción de la segunda etapa del subcolector Ejido Oriente, construcción de pavimentación, guarniciones y banquetas en la avenida "A" de la calle de las Américas a la calle 1ra. y alumbrado público en calle 47 de avenida Obregón a la avenida Ley de Alfabetización "C" en varias Colonias en San Luis Rio Colorado.
En documento anexo, se presenta el Analítico de Obras en el que se detallan todas las acciones emprendidas con cargo al Programa de Inversión Pública 2012, con avances al Cuarto Trimestre, en donde se pueden observar los presupuestos original, modificado y ejercido, la localización y beneficiarios de las obras, así como los avances físicos y financieros.
Toda vez que se ha presentado lo concerniente a los capítulos de Inversión Pública, así como de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, con los cuales fue configurado en su momento el programa de inversión, procede ahora seguir considerando lo concerniente al cierre de los capítulos del gasto corriente, respecto de lo cual aún falta por abordar el gasto efectuado en el capítulo de Participaciones y Aportaciones, al igual que del capítulo de Deuda Pública, donde a diferencia de secciones anteriores en las que sólo se presentaron sus grandes cifras de gasto, aquí podrán detallarse a nivel de partidas específicas de gasto lo cual constituye su mayor desagregación.
151
Participaciones y Aportaciones
Hasta el tercer trimestre del año el presupuesto de 4 mil 732 millones 827 mil pesos asignado para este capítulo del gasto, se encontraba con erogaciones acumuladas en una cifra de 3 mil 609 millones 523 mil pesos, cantidad a la que como parte del desempeño del cuarto trimestre agrega también un monto de 1 mil 99 millones 291 mil pesos, por lo que con ello alcanza un total de 4 mil 708 millones 814 mil pesos, del cual, inscrito sobre lo que en la materia dispone la Ley de Coordinación Fiscal, así como la propia normatividad estatal en la materia se entera a los municipios del Estado un importe por 4 mil 659 millones 722 mil pesos, de la misma manera lo correspondiente al trimestre que se informa fue una cifra de 1 mil 91 millones 959 mil pesos.
El importe restante por 7 millones 332 mil pesos en el trimestre y por 49 millones 91 mil pesos en todo el ejercicio corresponde a recursos adicionales entregados a los municipios como apoyos y estímulos económicos por colaboración administrativa en materia fiscal estatal.
A continuación se presentan las cifras de recursos entregados a cada municipio por rubro de afectación participable por la ley.
152
153
154
Deuda Pública
Sobre el presupuesto de 450 millones que se estableciera para este último capítulo del gasto según su objeto económico, sus erogaciones al tercer trimestre acumulaban la cantidad 1 mil 856 millones 834 mil pesos, de tal modo que con el monto de 1 mil 29 millones 932 mil pesos que igualmente agrega en el transcurso del cuarto trimestre, concluye el ejercicio con un gasto por 2 mil 886 millones 766 mil pesos, así como con un aumento por 2 mil 436 millones 766 mil pesos sobre su presupuesto inicial de 450 millones de pesos, cuyos detalles se presentan en el siguiente cuadro que desagrega estas cifras a nivel de partidas específicas de gasto.
RECURSOS EJERCIDOS EN EL CAPÍTULO DE
DEUDA PÚBLICA
CUARTO TRIMESTRE 2012
(Miles de pesos)
Concepto Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
Acumulado Avance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
Largo Plazo 205,549 63,375 66,204 261,316 100,151 491,047 238.89
• Amortización 37,624 4,303 7,358 4,815 8,979 25,455 67.66
• Intereses 167,926 59,072 58,846 256,502 91,172 465,592 277.26
Corto Plazo 122,456 333,994 303,282 243,162 860,901 1,741,338 1422.01
• Amortización 108,333 317,144 291,674 227,022 839,692 1,675,531 1546.64
• Intereses 14,123 16,850 11,608 16,141 21,209 65,807 465.96
ADEFAS 50,000 411,882 4,893 62,313 ‐1,591 477,496 954.99 Comisiones de la Deuda Pública 0 0 8,809 3,526 9,879 22,214 100.00
Obligaciones Solidarias 71,995 19,263 36,595 38,220 60,592 154,671 214.84
TOTAL 450,000 828,514 419,782 608,538 1,029,932 2,886,766 641.50
155
La estructura que finalmente registran las erogaciones efectuadas por concepto de Deuda Pública, destaca el hecho de que su total de 2 mil 886 millones 766 mil pesos, el 60.32 por ciento se destinó a cumplir obligaciones relacionadas con adeudos de corto plazo, los más, originados en el uso de las líneas de crédito revolvente complementarias del flujo de ingresos fiscales, que solventa la operación de las estructuras administrativas en el día a día, debido a lo cual, del monto por 1 mil 741 millones 338 mil pesos erogado por Adeudos de Corto Plazo, la cantidad principal de 1 mil 675 millones 531 mil pesos, cubre amortizaciones de capital de corto plazo, destinándose el resto al pago de los intereses también de corto plazo.
Además, los pagos por Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores, para los cuales se presupuestaran recursos en un monto de 50 millones de pesos, culminaron en un gasto total de 477 millones 496 mil pesos, siendo esto el 16.54 por ciento del gasto total, a lo cual también se agregan erogaciones por obligaciones solidarias en una cifra de 154 millones 671 mil pesos.
Finalmente, en los pagos por obligaciones relacionadas con Adeudos de Largo Plazo, para lo que se presupuestara una cifra por 205 millones 549 mil pesos, su gasto ascendió a un total de 491 millones 47 mil pesos, cantidad de la que un monto principal de 465 millones 592 mil pesos, se destinó a cubrir el rubro de intereses, siendo ello el 94.82 por ciento del total erogado por los Adeudos de Largo Plazo, cuando en 2011 los intereses causados por estos adeudos alcanzaron un monto de 238 millones 117 mil pesos.
Este comparativo de cifras relacionadas con los intereses de largo plazo, manifiesta que se han vencido los términos de gracia obtenidos en las reestructuras financieras, de tal modo que en lo sucesivo, el Estado tendrá que hacer frente a mayores requerimientos presupuestales originados en el saldo de la deuda de largo plazo que recibiera la Administración.
156
Con esto último concluye entonces el desarrollo de la sección concerniente al Objeto Económico del Gasto efectuado en el trascurso del ejercicio fiscal 2012, lo que aunado a los aspectos presentados con anterioridad en relación a los ingresos que ayudaron a su financiamiento, proporciona la panorámica sobre la posición que presentan las finanzas públicas, lo que a continuación se complementa con los temas relacionados también con los saldos que en su evolución registra la deuda pública, al igual que el patrimonio del Estado.
157
IV.- DEUDA PÚBLICA
157
DEUDA DIRECTA
En este último trimestre del año se llevo a cabo la operación de fondeo de los recursos previstos en el Presupuesto de Egresos de la Federación para el ejercicio 2012 por la cantidad de $4.0 mil millones de pesos previstos para la adquisición de un Bono cupón cero con lo cual se apoyará a las entidades federativas con recursos por un total estimado de $20.0 mil millones de pesos. Esta operación garantizada por el gobierno federal en los términos del Artículo Vigésimo Sexto transitorio del Decreto del PEF 2012 contempla que el pago del recurso que ahora obtengan las entidades federativas se hará dentro de un plazo de 20 años mediante la redención del bono que soporte esta operación.
Por lo anterior, a pesar de que en el saldo de este informe aparece el monto de $491.5 millones de pesos recibidos por el Estado al amparo de la operación señalada en el párrafo precedente, debe tenerse presente que la obligación del pago del principal a su vencimiento corre a cargo del fideicomiso instituido con Banobras con los recursos fiscales federales, existiendo para las entidades federativas la obligación de cubrir solo los intereses.
De igual modo se considera en el saldo el recurso que el Estado tomó para apoyar a los ayuntamientos en los términos del decreto aprobado por la actual Legislatura. A manera de resumen la composición del saldo de la deuda directa muestra los siguientes elementos:
Concepto 30 de Septiembre de 2012 31 de Diciembre de 2012 Millones de Pesos Udis Millones de Pesos Udis
Gobierno del Estado, Directa 11,058 7 11,093 6 Por cuenta de Terceros (Municipios) 36 220
PROFISE (Bono Cupón Cero / Cuentas de Orden) 0 492 (Reservas) -167 0 -166 0
Total Neto 10,927 7 11,639 6
158
Con estas aclaraciones, el comportamiento del total de la deuda directa
muestra lo siguiente:
2,10
2.0
2,24
9.0
2,39
1.0
2,51
6.0
2,65
5.0
2,61
9.0
2,63
5.0
2,83
4.0
2,74
7.0
2,90
8.0
2,70
9.0 4,42
7.0
3,35
7.0
3,69
1.0
3,56
4.0
3,66
6.0
3,75
2.0
3,71
9.0
3,68
0.0
3,75
9.0
3,63
8.0
3,62
0.0
3,60
1.0
3,78
4.0
3,89
2.0
4,07
1.0
3,96
5.0
4,09
9.0
4,80
5.0
5,82
6.0
10,1
06.0
10,1
37.0
10,3
52.0
10,7
70.0
10,6
85.0
10,6
08.0
10,9
27.0
11,6
39.0
0
2,000
4,000
6,000
8,000
10,000
12,000
14,0001°
Sem
. 98
2°Se
m 9
81°
Sem
. 99
2°Se
m 9
91°
Sem
00
2°Se
m 0
01°
Sem
01
2°Se
m 0
11°
Sem
02
2°Se
m 0
21°
Sem
03
2°Se
m 0
31°
sem
/04
2°se
m/0
41°
sem
/05
2°se
m/0
51°
sem
/06
2°se
m/0
61°
sem
/07
2°se
m/0
71°
sem
/08
2°se
m/0
81°
Trim
/09
2°Tr
im/0
93°
Trim
/09
4°Tr
im/0
91°
Trim
/10
2°Tr
im/1
03°
Trim
/10
4°Tr
im/1
01°
Trim
/11
2°Tr
im/1
13°
Trim
/11
4°Tr
im/1
11°
Trim
/12
2°Tr
im/1
23°
Trim
/12
4°Tr
im/1
2
MIL
LONE
S
COMPORTAMIENTO DE LA DEUDA DIRECTA
Cabe hacer notar que en la gráfica se considera el saldo neto de la deuda,
una vez que se descuentan los fondos de reserva, que constituyen activos
líquidos para hacer frente al servicio de la deuda.
El saldo de la deuda directa a cargo del Gobierno del Estado del tercer al
cuarto trimestre 2012, muestra un aumento del 6.52%, debido a la
capitalización de intereses pactada en el contrato de crédito por $4,419 mdp
celebrado con Banorte; y a la disposición de $491.5 mdp con Banobras,
destinado Financiar inversiones públicas productivas que recaigan en los
campos de atención de Banobras.
159
Se presenta a continuación la relación detallada de los créditos vigentes al
31 de Diciembre de 2012.
$ UDIS SCOTIABANK INVERLAT 2004 430,000,000.00 TIIE + 0.55 22-May-28 235/2004 382,785,692.76 0.00BBVA BANCOMER 2006 350,000,000.00 TIIE + 0.69 04-Jul-33 042/2006 311,824,002.30 0.00SCOTIABANK INVERLAT 2006 300,000,000.00 TIIE + 0.48 22-May-28 040/2006 285,570,258.11 0.00BBVA BANCOMER 2004 2,136,854,671.77 TIIE + 0.69 04-Jul-33 234/2004 1,889,279,983.92 0.00BANREGIO REVOLVENTE 03/2012 88,500,000.00 TIIE+2.5 31-Mar-13 551/2009 12,500,006.00 0.00BANREGIO REVOLVENTE 04/2012 29,500,000.00 TIIE+2.5 25-Abr-13 551/2009 18,000,000.00 0.00BANREGIO REVOLVENTE 05/2012 39,000,000.00 TIIE+2.5 29-May-13 551/2009 20,208,331.00 0.00BANREGIO REVOLVENTE 06/2012 49,500,000.00 TIIE+2.5 31-May-13 551/2009 22,500,000.00 0.00BANREGIO REVOLVENTE 07/2012 46,700,000.00 TIIE+2.5 01-Jul-13 551/2009 25,472,730.00 0.00BANREGIO REVOLVENTE 08/2012 47,100,000.00 TIIE+2.5 31-Jul-13 551/2009 29,972,728.00 0.00BANOBRAS/HOSPITAL ONCOLOGICO 23,372,882.14 FOAEM 28-Jun-13 1885/93 31,069,408.24 6,373,703.54BANOBRAS 1,400,000,000.00 TIIE+1.63 09-Jun-25 182/2010 1,400,000,000.00 0.00BANORTE 327 MDP LP 327,000,000.00 TIIE+1.50 16-Dic-30 566/2010 309,789,473.64 0.00BANCOMER 2011 735,784,837.33 TIIE+0,99 31-Jul-33 351/2011 735,784,837.33 0.00BANREGIO REVOLVENTE 08/2011 58,500,000.00 TIIE + 2.5 25-Oct-12 551/2009 0.00 0.00BANREGIO REVOLVENTE 09/2011 63,900,000.00 TIIE + 2.5 23-Nov-12 551/2009 0.00 0.00BANREGIO REVOLVENTE 10/2011 40,000,000.00 TIIE + 2.5 31-Dic-12 551/2009 0.00 0.00BANREGIO REVOLVENTE 1/2012 42,500,000.00 TIIE + 2.5 25-Ene-13 551/2009 3,549,000.00 0.00BANREGIO REVOLVENTE 2/2012 46,000,000.00 TIIE + 2.5 28-Feb-13 551/2009 7,666,670.00 0.00BANORTE 339MDP 339,000,000.00 TIIE + 1.2 30-Dic-12 610/2011 0.00 0.00BANORTE 86,5 MDP 86,500,000.00 TIIE+1 12-Sep-26 490/2011 84,452,662.72 0.00BANREGIO MUNICIPIOS 2011 198,792,500.00 TIIE + 2.5 30-Nov-12 ND 0.00 0.00D021 INTERACCIONES REV 200 MDP 200,000,000.00 TIIE + 3 31-Dic-13 IP26-0612-042 200,000,000.00 0.00D025 INTERACCIONES REV 139 MDP 139,000,000.00 TIIE + 3 31-Dic-13 IP26-0612-042 139,000,000.00 0.00D026 INTERACCIONES REV 76 MDP 76,000,000.00 TIIE + 3 31-Dic-13 IP26-1012-068 76,000,000.00 0.00BANREGIO REVOLVENTE 9/2012 7,300,000.00 TIIE + 2.5 25-Oct-13 551/2009 5,309,092.00 0.00BANREGIO REVOLVENTE 10/2012 40,000,000.00 TIIE + 2.5 02-Sep-13 551/2009 29,090,911.00 0.00BANREGIO REVOLVENTE 11/2012 40,000,000.00 TIIE + 2.5 30-Sep-13 551/2009 32,727,274.00 0.00BANREGIO REVOLVENTE 12/2012 23,900,000.00 TIIE + 2.5 30-Sep-13 551/2009 19,554,546.00 0.00BANREGIO REVOLVENTE 13/2012 20,000,000.00 TIIE + 2.5 31-Oct-13 551/2009 18,181,819.00 0.00BANREGIO REVOLVENTE 14/2012 31,800,000.00 TIIE + 2.5 31-Oct-13 551/2009 28,909,091.00 0.00BANREGIO REVOLVENTE 15/2012 47,900,000.00 TIIE + 2.5 02-Dic-13 551/2009 47,900,000.00 0.00BANREGIO MUNICIPIOS 2012 220,000,000.00 TIIE + 2.9 30-Nov-13 P26-1212-225 220,000,000.00 0.00
D031 BANOBRAS CUPON CERO 491,559,917.00 BASE + 1.06 19-Oct-32 P26-1012-152 491,559,917.00 0.00
BANORTE REESTRUCTURA PSP 4,419,000,000.00 TIIE + 1.0 16-Abr-38 566/2010 4,926,326,935.90 0.00TOTAL 11,804,985,369.92 6,373,703.54
GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORARELACION DE CREDITOS DE DEUDA DIRECTA
31 DE DICIEMBRE DE 2012
BANCO MONTO INICIAL TASA FECHA DE VENCIMIENTO
REGISTRO ANTE SHCP
SALDO
160
NUEVOS CONTRATAS DE CRÉDITO DEL GOBIERNO DEL ESTADO
En el transcurso del cuarto trimestre se dispusieron los siguientes contratos
de crédito.
A) BANREGIO $220 mdp
El 17 de Diciembre de 2012 el Gobierno del Estado celebró un Contrato de
Apertura de Crédito Simple con Garantía, con Banregio por un monto de
$220,000,000.00 destinado exclusivamente a brindar apoyo financiero a los
ayuntamientos que enfrentan necesidades extraordinarias de liquidez para
concluir sus programas de obras y servicios públicos con motivo de fin de
año.
La tasa de interés ordinaria aplicable será el resultado de adicionar 2.9
puntos porcentuales a la TIIE de 28 días.
El plazo máximo del crédito será hasta el 30 de Noviembre de 2013,
mediante amortizaciones mensuales y sucesivas de capital, siendo la fecha
de pago de la primera amortización el día 31 de enero de 2013 y las
sucesivas el día último de cada mes siguiente.
El Estado afecta como fuente de pago primaria el 3.5% mensual de la
totalidad de las participaciones que en Ingresos Federales presentes y
futuras le correspondan del Fondo General de Participaciones del Ramo 28.
B) BANOBRAS CUPON CERO
El 28 de septiembre de 2012 se celebró un contrato de apertura de crédito
simple con Banobras por $491,560,000.00 pesos, destinado a Financiar
inversiones públicas productivas que recaigan en los campos de atención de
BANOBRAS, incluido el IVA, particularmente, en los proyectos de
infraestructura que se enlistan en el programa que le fue autorizado al
Acreditado por el Comité Técnico del Fideicomiso no. 2198.- Fondo de apoyo
161
para la Infraestructura y Seguridad; según los proyectos que se enlistan en
el Anexo 4.
Los intereses que pagará de manera mensual se calcularán sobre saldos
insolutos considerando la tasa de interés que se pacte en la FICHA. A la tasa
base se le adicionará una sobretasa de 1.06%. El plazo máximo es de 240
meses.
La ventaja económica y financiera del Estado al obtener este financiamiento
es que son recursos que no deberá reintegrar a Banobras, ya que se
amortizará con los recursos provenientes de la redención del bono o bonos
cupón cero, recursos que serán transferidos del FIDEICOMISO 2198 a
Banobras.
Como fuente de pago primaria para el cumplimiento de las obligaciones
ordinarias, se tendrán los recursos provenientes de la liquidación de los
bonos cupón cero que adquirirá el fiduciario del Fideicomiso 2198 a favor del
acreditado, con recursos aportados por el Gobierno Federal. La diferencia
entre el saldo insoluto del mismo y el monto de recursos que se obtenga por
la monetización anticipada del bono o bonos cupón cero, será cubierta por el
acreditado con cargo a los recursos provenientes de sus partidas
presupuestarias y/o participaciones del Fondo General de Participaciones.
Así mismo, se afecta irrevocablemente el 1.6% mensual de las
participaciones del Fondo General de Participaciones.
162
CALIFICACION QUIROGRAFARIA
Las calificaciones quirografarias son necesarias para cualquier entidad
pública que solicita créditos ya que permite medir su capacidad de pago de
obligaciones crediticias. Actualmente la deuda soberana del Estado de
Sonora ha mantenido las calificaciones otorgadas, las cuales se muestran en
el siguiente cuadro:
DEUDA DE ORGANISMOS PARAESTATALES (AVALADA):
La deuda de organismos paraestatales avalada por el Gobierno del Estado,
al 31 de Diciembre de 2012, cerró con un saldo de 1,678 MDP.
919,
097
7,0
1.02
7,0
1.06
9,0
1.20
2,0
1.23
1,0
1.20
1,0
1.19
1,0
1.16
3,0
1.15
7,0
1.39
8,0
1.41
7,0
1.37
1,0
1.36
0,0
1.31
3,0
1.28
4,0
1.25
1,0
1.24
9,0
1.29
2,0
1.26
4,0
1.23
3,0
1.25
9,0
1.23
9,0
1.24
0,0
1.22
0,0
1.22
1,0
1.20
3,0
1.20
8,0
1.20
4,0
1.21
7,0
1.19
6,0
1.19
4,0
1.19
3,0
1.17
2,0
1.14
7,0 1.
537,
01.
697,
01.
678,
0
0200400600800
1.0001.2001.4001.6001.800
1°S
em. 9
82°
Sem
98
1°S
em. 9
92°
Sem
99
1°S
em 0
02°
Sem
00
1°S
em 0
12°
Sem
01
1°S
em 0
22°
Sem
02
1°S
em 0
32°
Sem
03
1°se
m/0
42°
sem
/04
1°se
m/0
52°
sem
/05
1°se
m/0
62°
sem
/06
1°se
m/0
72°
sem
/07
1°se
m/0
82°
sem
/08
1°Tr
im /0
92°
Trim
/09
3°Tr
im/0
94°
Trim
/09
1°Tr
im/1
02°
Trim
/10
3°Tr
im/1
04°
Trim
/10
1°Tr
im/1
12°
Trim
/11
3°Tr
im/1
14°
Trim
/11
1°Tr
im/1
22°
Trim
/12
3°Tr
im/1
24°
Trim
/12
MIL
LON
ES
COMPORTAMIENTO DE LA DEUDA DE ORGANISMOS
La tendencia en moneda nacional, mostrada del tercer al cuarto trimestre
2012 muestra un aumento de 19 mdp, es decir del 1.14%; debido al pago
del servicio de deuda correspondiente al periodo. Se presenta a continuación
un cuadro comparativo de dichos saldos.
Calificadoras Fitch Ratings Moody’s Hr Ratings
Deuda Soberana “A” Alta Calidad Crediticia” “A1” Estable “A+” Estable
163
Millones de Pesos Udis Millones de Pesos Udis
Organismos 1,706 11 1,687 11
Gobierno del Estado(Reservas) 9 0 9 0
1,697 11 1,678 11
30 de Septiembre de 2012 31 de Diciembre de 2012Concepto
Total Neto
Se presenta a continuación la relación detallada de los créditos vigentes al
31 de Diciembre de 2012.
BANCO DEL BAJIO/COAPAES DIR. GRAL. REFINANCIAMIENTO
428,629,037.00 TIIE+0.80 26-Jun-28 393,296,702.02 0.00
COAPAES DIRECCION GRAL. HILLO. 1,991,545.81 8.50% 31-Ago-15 2,508,950.35 514,696.18
COAPAES DIR. GENERAL S.L.R.C. . 5,138,586.90 9.50% 30-Oct-15 7,202,233.85 1,477,495.26
BANORTE/F.A.P.E.S. REFINANCIAMIENTO 238,766,113.82 TIIE+0.65 22-Jun-28 209,852,753.12 0.00
BANCO DEL BAJIO/FID. PROGRESO PROMOTOR URB. REFIN.
513,066,879.00 TIIE+0.80 26-Jun-28 470,774,244.93 0.00
BANOBRAS/INSTITUTO DE CREDITO EDUCATIVO FOAEM - FOAEM 31-Dic-13 48,546,070.24 9,958,936.37
001 MIFEL CS 400 MDP 400,000,000.00 9 28-Mar-22 369,999,999.63 0.00002 MIFEL CS 200 MDP 200,000,000.00 9 24-Jul-22 191,666,590.00 0.00
TOTAL 1,693,847,544.14 11,951,127.81
1,687,010,034.34 10,548,453.51
GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA
31 DE DICIEMBRE 2012
BANCO UDISMONTO INICIAL IMPORTE $TASA FECHA DE VENCIMIENTO
6,837,509.80
SALDO NETO ORGANISMOS
RELACION DE CREDITOS DE DEUDA ORGANISMOS
Saldo a cargo de Municipios a través de FAPES 1,402,674.30
164
DEUDA DE AYUNTAMIENTOS (AVALADA):
La Deuda de los Ayuntamientos avalada por el Gobierno del Estado, al 31 de
Diciembre de 2012, cerró con un saldo de 47.2 mdp.
La tendencia en moneda nacional, mostrada tercer al cuarto trimestre 2012
fue a la baja en 1.1 mdp, es decir, el 2.33% motivado por el pago del
servicio de deuda correspondiente al periodo. Se presenta a continuación un
cuadro comparativo de dichos saldos.
Pesos Udis Pesos Udis48.3 2 47.2 2
(*) Cifras en millones
30 de Septiembre de 2012 (*)
31 de Diciembre de 2012 (*)Concepto
883,
094
7,0
1.00
7,0
1.04
0,0
1.06
4,0
1.08
6,0
1.09
4,0
1.10
8,0
1.11
2,0
1.11
5,0
1.10
2,0
1.10
0,0
1.09
3,0
873,
076
7,0
757,
074
2,0
702,
011
8,0
116,
011
3,0
111,
011
0,0
108,
010
6,0
105,
010
3,0
86,0
67,0
55,0
54,6
53,0
52,0
51,5
50,6
49,4
48,3
47,2
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1°Se
m. 9
82°
Sem
98
1°Se
m. 9
92°
Sem
99
1°Se
m 0
02°
Sem
00
1°Se
m 0
12°
Sem
01
1°Se
m 0
22°
Sem
02
1°Se
m 0
32°
Sem
03
1°se
m/0
42°
sem
/04
1°se
m/0
52°
sem
/05
1°se
m/0
62°
sem
/06
1°se
m/0
72°
sem
/07
1°se
m/0
82°
sem
/08
1°Tr
im /0
92°
Trim
/09
3°Tr
im/0
94°
Trim
/09
1°Tr
im/1
02°
Trim
/10
3°Tr
im/1
04°
Trim
/10
1°Tr
im/1
12°
Trim
/11
3°Tr
im/1
14°
Trim
/11
1°Tr
im/1
22°
Trim
/12
3°Tr
im/1
24°
Trim
/12
MIL
LON
ES
COMPORTAMIENTO DE LA DEUDA DE AYUNTAMIENTOS
165
IMPORTE $ UDIS
FAPES/ACONCHI 94,946.78 9% 25-Ago-15 123,078.21 25,248.76BANOBRAS/AGUA PRIETA-REESTRU ALCANT Y EQ MP 419,101.54 9% 30-Sep-15 542,638.76 111,319.10
FAPES/AGUA PRIETA AP/01 165,839.70 9% 25-Sep-15 220,562.11 45,247.00FAPES/AGUA PRIETA AP/02 561,980.88 9% 25-Sep-15 747,326.85 153,309.64FAPES/ALTAR 655,083.47 9% 25-Aug-15 849,147.46 174,197.53FAPES/ARIVECHI 44,581.88 9% 25-Ago-15 57,792.62 11,855.81FAPES/ARIZPE 77,261.11 9% 25-Ago-15 100,147.88 20,544.74FAPES/BACANORA 57,864.59 9% 25-Ago-15 75,007.50 15,387.34FAPES/BANAMICHI 42,291.56 9% 25-Ago-15 55,635.64 11,413.32FAPES/BENJAMIN HILL BH/01 116,384.78 9% 25-Ago-15 150,862.84 30,948.61FAPES/BENJAMIN HILL BH/02 146,625.30 9% 25-Ago-15 190,058.76 38,989.42FAPES/CARBO 51,325.69 9% 25-Oct-15 70,077.16 14,375.91FAPES/CUMPAS 345,901.84 9% 25-Ago-15 448,374.64 91,981.38FAPES/DIVISADEROS 97,127.96 9% 25-Ago-15 125,902.13 25,828.07FAPES/MAZATAN 146,001.12 9% 25-Ago-15 189,253.72 38,824.27FAPES/MOCTEZUMA 294,451.63 9% 25-Ago-15 381,680.48 78,299.47FAPES/NACOZARI 396,135.68 9% 25-Ago-15 513,492.50 105,339.92BANOBRAS NOGALES 48,871,475.30 TIIE+1.60 01-Oct-21 39,134,127.07 0.00BANOBRAS/PTO. PEÑASCO-REESTR PAVIMENTACION 563,113.04 9% 31-Ago-15 709,409.98 145,531.22
FAPES/PUERTO PEÑASCO 799,446.42 9% 25-Ago-15 1,036,284.86 212,587.65FAPES/ROSARIO TESOPACO 86,043.29 9% 25-Ago-15 111,531.79 22,880.08FAPES/SAHUARIPA 104,737.69 9% 25-Ago-15 135,766.76 27,851.74FAPES/SANTA ANA 674,412.02 9% 25-Ago-15 874,203.17 179,337.56FAPES/SARIC 161,817.88 9% 25-Ago-15 209,753.61 43,029.70FAPES/TUBUTAMA 104,958.72 9% 25-Ago-15 136,052.85 27,910.43FAPES/URES 27,397.54 9% 25-Ago-15 35,516.27 7,285.95
47,223,685.62
31 DE DICIEMBRE 2012
FECHA VENCIMIENTO
TOTAL 1,659,524.62
RELACION DE CREDITOS DE DEUDA MUNICIPIOS
BANCO MONTO INICIAL TASA
GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA
Se presenta a continuación la relación detallada de los créditos vigentes al
31 de Diciembre de 2012.
166
DEUDA NO AVALADA POR ENTES PUBLICOS:
El saldo de los créditos de municipios no avalados muestra una reducción de
20.17 MDP del tercer al cuarto trimestre 2012, debido al pago del servicio de
la deuda correspondiente al periodo.
En la siguiente tabla se muestra la composición de la deuda total por
municipio al 31 de Diciembre de 2012:
MUNICIPIO
AconchiAgua PrietaArizpeAlamosBacanoraBaceracBacumBenito JuarezCaborcaCajemeCananeaEmpalmeEtchojoaFronterasGuaymasHermosilloHuatabampoNacoNacozariNavojoaNogalesOnavasOquitoaPuerto PeñascoG.P.E.C.RayonSahuaripaS.L.R.C.Santa AnaTubutamaUresVilla Pesqueira
Total
62,737
8,087
17,445
13,791 13,496
756,445
16,6644,812
115,194
2,151,846
66,0994,435
4,705
2,131,675
4,534
322,828
120,919
64,317
4,556
3,344
5,195
8,047
30 de Septiembre de 2012
(Cifras en miles de Pesos)
31 de Diciembre de 2012
Composición de saldos de Deuda No Avalada por el Gobierno del Estado
4,523
79,90112,545
1,911
113,592
71,325
2,733
5,176
377,159
4,693
7,85725,821
11,737
2,361
7,624
71,925
6,380
3,0633,366
2,389
5,059
9,473 9,310
2,783
3,009
8,778
4,780
759,654
13,173
8,944
3,412
63,291
80,660
11,866
6,4533,306
4,613
4,579
4,639
26,307
1,944
374,126
318,710
120,919
167
V.- SITUACIÓN DE LOS ACTIVOS DEL
PATRIMONIO ESTATAL
168
El siguiente apartado tiene como finalidad mostrar el Estado de Situación Financiera al cierre del cuarto trimestre de 2012, así como presentar las principales variaciones que se determinen al comparar las cifras resultantes con lo acontecido al cierre del trimestre anterior.
A continuación se presentan algunos comentarios sobre los rubros que integran el Estado de Situación Financiera.
GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
ACTIVO 41,804,673,867.65 ACTIVO CIRCULANTE 2,380,010,319.99 EFECTIVO Y EQUIVALENTES 572,273,082.51 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES 1,491,322,281.15 DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS 316,414,956.33 ACTIVO NO CIRCULANTE 39,424,663,547.66 INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 139,470,454.60 BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA CONSTRUCCIONES EN PROCESO 38,149,256,989.26 BIENES MUEBLES 1,134,103,545.01 ACTIVOS INTANGIBLES 1,832,558.79 PASIVO 15,591,313,579.08 PASIVO CIRCULANTE 5,322,778,372.83 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 3,697,138,912.39 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO 956,542,198.63 PORCIÓN A CORTO PLAZO DE LA DEUDA PÙBLICA A LARGO PLAZO 88,348,048.76 PASIVO DIFERIDO A CORTO PLAZO 446,078,083.29 FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÌA Y/O ADMINISTRACION A CORTO PLAZO 98,204,152.70 OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO 36,466,977.06
PASIVO NO CIRCULANTE 10,268,535,206.25 DEUDA PUBLICA A LARGO PLAZO 10,268,535,206.25
HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO 26,213,360,288.57 HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO GENERADO 26,213,360,288.57 RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO / DESAHORRO) 731,670,478.52 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 25,481,689,810.05
$41,804,673,867.65 $41,804,673,867.65
CUENTAS DE ORDEN
AVALES OTORGADOS A MUNICIPIOS $47,223,685.61
AVALES OTORGADOS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES $1,687,010,034.36
CUENTAS POR COBRAR $1,334,520.00CONVENIO DE SUBSIDIO AL CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA CORRESP A LOS AÑOS 2007-2009 $230,455,589.80
169
Activo
Como se muestra en la información anterior al cierre del cuarto trimestre de 2012 los Activos del Estado ascienden a un total de 41 mil 804 millones 673 mil 867 pesos con 65 centavos, lo cual representa una disminución de .02 por ciento respecto al monto de 41 mil 813 millones 548 mil 087 pesos con 01 centavos al cierre del trimestre anterior.
Asimismo, el Activo Circulante presenta una cifra de 2 mil 380 millones 010 mil 319 pesos con 99 centavos, lo que constituye un disminución 20.65 del por ciento respecto de los 2 mil 999 millones 532 mil 856 pesos con 53 centavos que registró al cierre del trimestre anterior.
De igual manera se presentan los rubros del Activo Fijo mismos que ascienden a 39 mil 424 millones 663 mil 547 pesos con 66 centavos, lo que representa un aumento de 1.57 por ciento del saldo de 38 mil 814 millones 015 mil 230 pesos con 48 centavos registrado al cierre del trimestre anterior.
Pasivo
En lo que se refiere a los Pasivos del Estado, su monto total asciende a 15 mil 591 millones 313 mil 579 pesos con 08 centavos al cierre del cuarto trimestre del 2012, de ahí que comparados con el monto de 14 mil 745 millones 443 mil 823 pesos con 88 centavos que registró al cierre del trimestre anterior, signifique un aumento de 5.73 por ciento.
En lo respectivo al total del pasivo al cuarto trimestre de 2012 mencionado, cabe hacer la aclaración que este se integra por un monto de 11 mil 313 millones 425 mil 453 pesos con 64 centavos los cuales corresponden a Deuda Pública Documentada, y por 4 mil 277 millones 888 mil 125 pesos con 44 centavos mismos que corresponden al saldo en Fondos Ajenos, y que sumados el monto total asciende a los 15 mil 591 millones 443 mil 823 pesos con 88 centavos mencionados en el párrafo anterior.
170
Hacienda Pública
El rubro de Hacienda Pública al cierre del cuarto trimestre de 2012 presenta una cifra de 26 mil 213 millones 360 mil 288 pesos con 57 centavos, significando una disminución de 3.15 por ciento respecto del valor de de 27 mil 068 millones 104 mil 263 pesos con 13 centavos que registró al cierre del trimestre anterior.
Así, la suma de las cifras del Pasivo y la Hacienda Pública al cierre del cuarto trimestre del 2012, asciende a un monto de 41 mil 804 millones 673 mil 867 pesos con 65 centavos, que establece la identidad con la suma de los Activos, que igualmente fueron por 41 mil 804 millones 673 mil 867 pesos con 65 centavos.
Cuentas de Orden
Así mismo, la cuenta de Responsabilidad por Avales a Municipios y Organismos, presenta un monto de 1 mil 734 millones 233 mil 719 pesos con 97 centavos, al cierre del cuarto trimestre de 2012.
De igual manera se presenta el rubro de cuentas por cobrar, por 1 millones 334 mil 520 pesos al cierre del cuarto trimestre de 2012.
Por otra parte la cuenta de Convenio de subsidio al consumo de Energía Eléctrica del periodo de 2007-2009 presenta un saldo de 230 millones 455 mil 589 pesos con 80 centavos al cierre del cuarto trimestre, mismo que es derivado de la aportación estatal para el apoyo económico a clientes domésticos por encontrarse en zona de alto consumo.
Bienes Inmuebles
Los Bienes del Dominio Privado, Organismos Paraestatales, Bienes del Dominio Público, Obras en Proceso y Bienes Inmuebles fideicomitidos, se presentan de la siguiente manera al cierre del cuarto trimestre del 2012:
171
GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA EDIFICIOS
Al Cuarto Trimestre 2012
Edificios e Infraestructura Urbana 270,128,611.00
Hospital Oncológico 98,458,631.00 Parque Ecológico y Recreativo La Sauceda 171,669,980.00 Otros
Edificios
2,175,763,378.06 T o t a l 2,445,891,989.06
GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORAHospitales, Escuelas, Caminos y Puentes
Al Cuarto Trimestre de 2012
Infraestructura Urbana 6,800,475,082.03
Escuelas Estatales 6,128,667,405.03 Hospitales 232,558,188.00 Campos Deportivos 318,102,019.00 Parques y Jardines 121,147,470.00 Carreteras Estatales 3,840,384,560.50 Caminos Estatales y Puentes 3,630,584,560.50 Magdalena - Tubutama 209,800,000.00
Centro Deportivo Ana Gabriela Guevara 53,169,617.93 Gimnasio Poli funcional Altares 30,663,927.01 Alberca Unidad Deportiva Altares 15,894,689.56 Patidrónomo Altares 6,611,001.36 T o t a l 10,694,029,260.46
172
Gobierno Del Estado De Sonora Obras En Proceso
Al cuarto trimestre 2012
EMPALME-SONORA $800,762.44 CUCURPE-SINOQUIPE $121,752,015.47 SAHUARIPA-TEPACHE $121,602,341.57 CARBO-RAYON $45,608,257.00 FUNDICION-QUIRIEGO $16,100,000.06 AGIABAMPO-EC MEXICO 15 $16,000,000.00 CANANEA,SONORA $8,500,000.00
HUACHINERA, SONORA $17,127,000.00 BENITO JUAREZ, SONORA $5,500,000.00 TRINCHERAS, SONORA $15,660,356.62 OBRA PUBLICA $15,368,246,553.26 FOSEG $106,832,354.12 FIDEICOMISO $3,995,785,689.69 INVERSION PUBLICA EN PROCESO $4,088,292,932.85
$23,927,808,263.08
Finalmente como complemento a la información contable que
corresponde a esta Cuenta Pública, se acompaña el Estado de
Resultados, Estado de Ingresos y Egresos Presupuestarios, Balanza de
Comprobación, Estado de Conciliación Contable-Presupuestal, y el Estado
de Origen y Aplicación de Fondos, correspondientes al cuarto trimestre de
2012.
173
GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACION DE RECURSOS CUARTO TRIMESTRE DE 2012
EXISTENCIA INICIAL EN CAJA Y BANCOS 1,367,563,836.92 INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS 10,637,120,790.90 INGRESOS DE GESTION 1,012,838,818.15 IMPUESTOS 330,957,562.75 DERECHOS 136,714,360.88 PRODUCTOS 23,106,206.49 APROVECHAMIENTOS 521,059,197.64 INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 1,001,490.39 PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGANCIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 9,623,903,734.87 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 7,290,880,919.35 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 2,333,022,815.52 OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 378,237.88 OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS 378,237.88 ORIGEN DE RECURSOS DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS 42,933,704.63 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 712,585,435.49 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO PORCIÓN A CORTO PLAZO DE LA DEUDA PÙBLICA A LARGO PLAZO 82,510,075.07 PASIVO DIFERIDO A CORTO PLAZO 7,259,508.06 FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÌA Y/O ADMINISTRACION A CORTO PLAZO 54,294,337.48 OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO 12,575,193.68
SUMA DE ORIGEN DE RECURSOS 912,158,254.41
TOTAL GENERAL DE ORIGEN DE RECURSOS 12,916,842,882.23 GASTOS Y OTRAS PERDIDAS 11,474,569,974.56 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 2,668,086,158.53 SERVICIOS PERSONALES 1,820,194,349.71 MATERIALES Y SUMINISTROS 158,148,411.60 SERVICIOS GENERALES 689,743,397.22 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 6,192,338,153.64 TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO 4,375,260,751.75 TRANSFERENCIAS AL RESTO DEL SECTOR PÚBLICO 1,809,817,411.89 AYUDAS SOCIALES 7,259,990.00 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 2,358,196,846.76 PARTICIPACIONES 1,092,291,789.39 APORTACIONES 6,998,846.52 CONVENIOS 1,258,906,210.85 INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PUBLICA 255,948,815.63 INTERESES DE LA DEUDA PÚBLICA 112,380,910.14 COMISIONES DE LA DEUDA PÚBLICA 9,879,024.00 GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA 133,688,881.49 APLICACION DE RECURSOS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES 214,653,802.07 INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 18,640,011.00 BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA CONSTRUCCIONES EN PROCESO 523,788,922.55 BIENES MUEBLES 66,468,984.43 ACTIVOS INTANGIBLES 1,750,399.20 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO 8,791,492.36 DEUDA PUBLICA A LARGO PLAZO 18,611,422.65 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 17,294,790.90
SUMA DE APLICACION DE RECURSOS 869,999,825.16 EXISTENCIA FINAL EN CAJA Y BANCOS 572,273,082.51
TOTAL GENERAL DE APLICACION DE RECURSOS 12,916,842,882.23
174
Gobierno del Estado De Sonora Estado de Resultados
Cuarto Trimestre de 2012
CONCEPTO IMPORTE
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS 10,637,120,790.90
INGRESOS DE GESTION 1,012,838,818.15
IMPUESTOS 330,957,562.75
DERECHOS 136,714,360.88
PRODUCTOS 23,106,206.49
APROVECHAMIENTOS 521,059,197.64
INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 1,001,490.39
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGANCIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 9,623,903,734.87
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 7,290,880,919.35
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 2,333,022,815.52
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 378,237.88
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS 378,237.88
SUMA TOTAL DE INGRESOS 10,637,120,790.90
GASTOS Y OTRAS PERDIDAS 11,474,569,974.56
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 2,668,086,158.53
SERVICIOS PERSONALES 1,820,194,349.71
MATERIALES Y SUMINISTROS 158,148,411.60
SERVICIOS GENERALES 689,743,397.22
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 6,192,338,153.64
TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO 4,375,260,751.75
TRANSFERENCIAS AL RESTO DEL SECTOR PÚBLICO 1,809,817,411.89
AYUDAS SOCIALES 7,259,990.00
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 2,358,196,846.76
PARTICIPACIONES 1,092,291,789.39
APORTACIONES 6,998,846.52
CONVENIOS 1,258,906,210.85
INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PUBLICA 255,948,815.63
INTERESES DE LA DEUDA PÚBLICA 112,380,910.14
COMISIONES DE LA DEUDA PÚBLICA 9,879,024.00
GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA 133,688,881.49
SUMA TOTAL DE EGRESOS 11,474,569,974.56
RESULTADO DEL EJERCICIO -837,449,183.66
175
Gobierno del Estado de Sonora
Estado de Ingresos y Egresos Presupuestarios Cuarto Trimestre de 2012
CONCEPTO IMPORTE
INGRESO CORRIENTE - INGRESOS PRESUPUESTALES INGRESO POR FINANCIAMIENTO - INGRESOS PRESUPUESTALES $2,016,254,469.18 INGRESO CORRIENTE - IMPUESTOS $336,495,555.75 INGRESO CORRIENTE - CONTRIBUCIONES $1,459,053.00 INGRESO CORRIENTE - DERECHOS $145,245,321.49 INGRESO CORRIENTE - PRODUCTOS $21,303,959.17 INGRESO CORRIENTE - APROVECHAMIENTOS $293,173,150.05 INGRESO CORRIENTE - PARTICIPACIONES FEDERALES $3,065,227,447.45 INGRESO CORRIENTE - OTROS INGRESOS $4,871,266,361.11 INGRESO CORRIENTE - INGRESOS PROPIOS DE ENTIDADES PARAESTATALES $1,925,411,282.13 INGRESO POR FINANCIAMIENTO - INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTOS $163,000,000.00 INGRESO CORRIENTE - DESCUENTOS SOBRE INGRESOS RECAUDADOS -$22,461,339.25
$12,816,375,260.08
GASTOS POR FINANCIAMIENTO $12,816,375,260.08 GASTOS POR FINANCIAMIENTO - DEUDA PUBLICA 1,029,931,811.86
GASTO DE CAPITAL 1,029,931,811.86
GASTO DE CAPITAL - BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTAGIBLES 1,850,916,338.82
GASTO DE CAPITAL - INVERSIÓN PÚBLICA 79,332,065.42
GASTO DE CAPITAL - INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES 1,884,790,427.87
GASTO CORRIENTE -113,206,154.47
GASTO CORRIENTE - SERVICIOS PERSONALES 9,959,713,126.29
GASTO CORRIENTE - MATERIALES Y SUMINISTROS 1,820,194,349.71
GASTO CORRIENTE - SERVICIOS GENERALES 158,148,411.60
GASTO CORRIENTE - TRANSFERENCIAS, SUBSIDIOS, SUBVENCIONES, PENSIONES 689,743,397.22
GASTO CORRIENTE - INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES 6,192,188,153.64
GASTO CORRIENTE - PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 148,178.21
SUMA TOTAL DE EGRESOS 1,099,290,635.91
SUPERAVIT (DEFICIT) PRESUPUESTARIOS 12,840,561,276.97
176
IMPORTE SUBTOTAL TOTAL
INGRESO FINANCIERO $10,637,120,790.90
PARTIDAS NO CORRESPONDIDAS EN EL INGRESO FINANCIERO $2,179,254,469.18
DIFERIMIENTO DE PAGOS 1,348,354,469.18
POR LA SUSCRIPCIÓN DE TÍTULOS DE CRÉDITO CORTO PLAZO 830,900,000.00
PARTIDAS NO CORRESPONDIDAS EN EL PRESUPUESTO DE INGRESOS
PRESUPUESTO DE INGRESOS COBRADO $12,816,375,260.08
GASTO FINANCIERO $11,474,569,974.56
PARTIDAS NO CORRESPONDIDAS EN EL GASTO FINANCIERO $1,439,087,846.68
MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERIA 2,473,910.15 EQUIPO DE COMPUTO Y DE TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION 19,742,380.54 OTROS MOBILIARIOS Y EQUIPO DE ADMINISTRACION 215,623.73 EQUIPOS Y APARATOS AUDIOVISUALES 236,605.24 CAMARAS FOTOGRAFICAS Y DE VIDEO 2,619,481.56 EQUIPO MEDICO Y DE LABORATORIO 136,509.38 INSTRUMENTAL MEDICO Y DE LABORATORIO 13,587.52 AUTOMOVILES Y CAMIONES CARROCERIAS Y REMOLQUES 302,728.68 EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD 10,180,201.96 MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL 79,663.09 SISTEMAS DE AIRE ACONDICIONADO, CALEFACCION Y DE REFRIGERACION INDUSTRIAL Y COMERCIAL 282,047.97 EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y TELECOMUNICACION 10,839,588.00 EQUIPOS DE GENERACION ELECTRICA, APARATOS Y ACCESORIOS ELECTRICOS 126,102.56 HERRAMIENTAS 33,202.08 REFACCIONES Y ACCESORIOS MAYORES 185,492.80 TERRENOS 11,491,284.80 SOFTWARE 1,693,701.65 LICENCIAS INFORMATICAS E INTELECTUALES 56,697.55 CONSTRUCCION Y AMPLIACIÓN 1,670,145.00 PIE DE CASA 18,504,849.00 PASO A PASO MI CASA 7,793,540.54 SUBSIDIOS 15,613,731.63 EMPLEO TEMPORAL 3,718,297.50 CONSTRUCCION 696,680.36 REMODELACION Y REHABILITACION 3,116,023.25 EQUIPAMIENTO 349,743.48 ESTUDIOS Y PROYECTOS 2,624,077.00 INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE CULTURA, DEPORTE Y RECREACION 38,462.00 INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE RECINTOS Y EDIFICIOS PUBLICOS 329,419.91 3 X 1 PARA MIGRANTES 548,328.00 ESTUDIOS Y PROYECTOS 1,603,498.00 INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE AGUA POTABLE 46,357,612.31 INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE ALCANTARILLADO 15,559,373.12 ELECTRIFICACION NO CONVENCIONAL 5,357,738.26 CECOP 55,226,790.00 VIALIDADES URBANAS 316,517.00 PAVIMENTACION DE CALLES Y AVENIDAS 33,963,584.04 CONSTRUCCION 11,408,909.80 AMPLIACION 217,818.94 REMODELACION Y REHABILITACION 676,834.47 EQUIPAMIENTO 8,409,442.00 INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE CULTURA, DEPORTE Y RECREACION 20,600,000.00 INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION INICIAL Y ESPECIAL 1,642,438.29 INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION PREESCOLAR 6,162,757.32 INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION PRIMARIA 13,997,499.73 INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION SECUNDARIA 10,780,122.18 INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION MEDIA SUPERIOR 68,175,251.63 INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION SUPERIOR 22,763,689.00
INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION PARA PROGRAMAS ESPECIALES 20,688,900.89 RECONSTRUCCIÓN 8,460,208.21 MODERNIZACION Y AMPLIACION 65,598,542.80 CONSTRUCCION 5,240,737.46 CONSERVACION 30,000,000.00 ESTUDIOS Y PROYECTOS 3,764,205.65 ESTUDIOS Y PROYECTOS 700,471.99 AMORTIZACION DE CAPITAL LARGO PLAZO 8,978,938.38 AMORTIZACION DE CAPITAL CORTO PLAZO 839,691,492.36 ADEFAS -1,590,890.24PARTIDAS NO CORRESPONDIDAS EN EL PRESUPUESTO DE EGRESOS $73,096,544.27CAPITALIZACION DE DEUDA CORTO PLAZO POR VARIACION EN UDIS 164.4CAPITALIZACION DE DEUDA LARGO PLAZO POR VARIACION EN UDIS 251,033.19CAPITALIZACION DE DIVERSOS ACREEDORES 218,953.47CAPITALIZACION DE INTERESES DEUDA L.P. 72,626,393.21
PRESUPUESTO DE EGRESOS EJERCIDO $12,840,561,276.97
RESULTADO DEL EJERCICIO CONTABLE -$837,449,183.66
SUPERAVIT / DEFICIT PRESUPUESTARIO -$24,186,016.89
GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA
ESTADO DE CONCILIACIÓN CONTABLE - PRESUPUESTAL
CUARTO TRIMESTRE DE 2012
177
DESCRIPCION SALDO INICIAL DEBE HABER SALDO FINAL
ACTIVO 41,817,596,207.44 54,694,697,055.75 54,707,619,395.54 41,804,673,867.65
ACTIVO CIRCULANTE 3,003,580,976.96 54,073,230,135.56 54,696,800,792.53 2,380,010,319.99
EFECTIVO Y EQUIVALENTES 1,367,563,836.92 43,477,548,533.07 44,272,839,287.48 572,273,082.51
DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES 1,276,668,479.08 10,525,672,117.46 10,311,018,315.39 1,491,322,281.15
DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS 359,348,660.96 70,009,485.03 112,943,189.66 316,414,956.33
ACTIVO NO CIRCULANTE 38,814,015,230.48 621,466,920.19 10,818,603.01 39,424,663,547.66
INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 120,830,443.60 29,080,011.00 10,440,000.00 139,470,454.60DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A LARGO PLAZO 0 0 0 0BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA CONSTRUCCIONES EN PROCESO
37,625,468,066.71 524,167,525.56 378,603.01 38,149,256,989.26
BIENES MUEBLES 1,067,634,560.58 66,468,984.43 0 1,134,103,545.01
ACTIVOS INTANGIBLES 82,159.59 1,750,399.20 0 1,832,558.79
PASIVO Y HACIENDA PUBLICA 41,817,596,207.44 27,561,951,341.43 27,549,029,001.64 41,804,673,867.65
PASIVO 14,749,491,944.31 16,070,086,575.97 16,911,908,210.74 15,591,313,579.08
PASIVO CIRCULANTE 4,462,345,315.41 15,978,597,887.74 16,839,030,945.16 5,322,778,372.83
CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 2,984,553,476.90 14,953,259,777.42 15,665,845,212.91 3,697,138,912.39
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO 965,333,690.99 839,691,492.36 830,900,000.00 956,542,198.63
PORCIÓN A CORTO PLAZO DE LA DEUDA PÙBLICA A LARGO PLAZO 5,837,973.69 8,978,938.38 91,489,013.45 88,348,048.76
PASIVO DIFERIDO A CORTO PLAZO 438,818,575.23 83,687,274.77 90,946,782.83 446,078,083.29FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÌA Y/O ADMINISTRACION A CORTO PLAZO 43,909,815.22 92,980,404.81 147,274,742.29 98,204,152.70
OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO 23,891,783.38 0 12,575,193.68 36,466,977.06
PASIVO NO CIRCULANTE 10,287,146,628.90 91,488,688.23 72,877,265.58 10,268,535,206.25
DEUDA PUBLICA A LARGO PLAZO 10,287,146,628.90 91,488,688.23 72,877,265.58 10,268,535,206.25
HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO 27,068,104,263.13 11,491,864,765.46 10,637,120,790.90 26,213,360,288.57
EGRESOS 0 11,474,569,974.56 11,474,569,974.56 0
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 0 2,668,086,158.53 2,668,086,158.53 0TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 0 6,192,338,153.64 6,192,338,153.64 0
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 0 2,358,196,846.76 2,358,196,846.76 0INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PUBLICA 0 255,948,815.63 255,948,815.63 0
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS 0 10,637,120,790.90 10,637,120,790.90 0
INGRESOS DE GESTION 1,012,838,818.15 1,012,838,818.15
IMPUESTOS 0 330,957,562.75 330,957,562.75 0
DERECHOS 0 136,714,360.88 136,714,360.88 0
PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE 0 23,106,206.49 23,106,206.49 0
APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE 0 521,059,197.64 521,059,197.64 0
INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 0 1,001,490.39 1,001,490.39 0PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGANCIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
9,623,903,734.87 9,623,903,734.87
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 0 7,290,880,919.35 7,290,880,919.35 0TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 0 2,333,022,815.52 2,333,022,815.52 0
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 0 378,237.88 378,237.88 0
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS 378,237.88 378,237.88
TOTAL BALANCE 104,368,339,162.64 104,368,339,162.64
GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA
BALANZA DE COMPROBACIONCUARTO TRIMESTRE DE 2012
178
A N E X O
178
ESTÍMULOS FISCALES de acuerdo al artículo 8º de la ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos del Estado, publicado en el boletín oficial edición especial num. 15 tomo CLXXVIII de fecha domingo 31 de diciembre del año 2006, se incluye Memorándum no. 07-PEC.P25/13/No.0000912 de fecha 28 de enero de 2013 de la Dirección General de Recaudación dependiente de la Subsecretaria de Ingresos de la Secretaria de Hacienda del Estado de Sonora.
179