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Cuenta General de la República 2003 Pág. 49

11.. IINNFFOORRMMAACCIIÓÓNN PPRREESSUUPPUUEESSTTAARRIIAA


1. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA

AASSPPEECCTTOOSS GGEENNEERRAALLEESS La Información Presupuestaria del Sector Público correspondiente al ejercicio 2003 contiene las transacciones y los eventos económicos cuantificables expresados en miles de nuevos soles; información que, de manera general y resumida, permite analizar, interpretar y evaluar los resultados del ejercicio con relación a los ingresos y gastos ejecutados, respecto del presupuesto asignado al nivel de Sector Público.

Es importante destacar que para asegurar la razonabilidad de los procesos de integración se ha diseñado, previamente, una estructura diferente a la del periodo anterior en lo que se refiere a las agrupaciones internas de las entidades. La implantación de este modelo responde a la adecuación de la estructura contemplada por la Ley de Presupuesto del Sector Público Nº 27879, la misma que se visualiza en el diagrama que se muestra en la página siguiente, de acuerdo a las agrupaciones siguientes:

CON FINANCIAMIENTO DE TESORO PÚBLICO: Incorpora a las entidades cuyo presupuesto fue aprobado por la Ley Nº 27879, Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2003, y financiados por el Tesoro Público y comprende Ministerios, entidades que pertenecen a los Poderes Legislativo y Judicial, Universidades, Gobiernos Regionales, Organismos Descentralizados Autónomos e Instituciones Públicas Descentralizadas.

CON CONTROL PRESUPUESTARIO: Lo integran las entidades que tienen autonomía política económica y administrativa en los asuntos de su competencia, las que formulan y aprueban sus presupuestos por Acuerdo de Consejo o de Directorio, según sea el caso. Están sujetas a las pautas y procedimientos establecidos por las Normas Presupuestarias emitidas por la Dirección Nacional de Presupuesto Público. Comprende Gobiernos Locales, Sociedades de Beneficencia Pública y Banco Central de Reserva.

ENTIDADES EMPRESARIALES: La constituyen las Empresas Públicas y las entidades estatales de régimen privado, cuyo presupuesto es aprobado por el Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado - FONAFE, de acuerdo a lo dispuesto en el Acuerdo de Directorio Nº 003-2002/019-FONAFE y el Decreto Supremo Nº 196-2002-EF, así como las Entidades Distintas a Empresas del Estado, aprobadas con la Ley Nª 27879, de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2003 (Art. 30º), y otras entidades autorizadas por Acuerdos de Directorio.


ESTRUCTURA DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA - 2003

G O B IER N O S

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Respecto al Marco Institucional del Sector Público se aprecia la incorporación de la información de 2 139 entidades que representan 91,9% del Universo del Sector Público y que, contrastado con el ejercicio anterior, denota el incremento de 44 entidades que reportan información, lo que se detalla a continuación:

UNIVERSO DE LAS ENTIDADES INTEGRADAS EN EL SECTOR PÚBLICO

2003 2002

Con Financ.de Tesoro Público 145 161 (16)

Con Control Presupuestario 1 783 1 730 53

Empresarial 211 204 7

TOTAL 2 139 2 095 44

ENTIDADESEJERCICIO

VARIACIÓN


CON FINANCIAMIENTO DE TESORO PÚBLICO: La Ley Nº 27779 modificó la organización y funciones de los Ministerios fijando el número y denominación de los mismos. En tal sentido, dejó de considerar como tales a los Ministerios de Transportes, Comunicaciones, Vivienda y Construcción; de Pesquería; de la Presidencia; de Industria, Turismo, Integración y Negociaciones Comerciales Internacionales; y de Promoción de la Mujer y del Desarrollo Humano. Asimismo, mediante los Decretos Supremos Nº 061 y Nº 115-2002 - PCM se fusiona la Superintendencia Nacional de Aduanas - ADUANAS. A la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria - SUNAT, que actúa como entidad incorporante.

En lo que se refiere a las Instituciones Públicas, se incorpora la Unidad de Inteligencia Financiera, dispuesto por la Ley Nº 27693; y la Comisión Nacional de la Juventud, acorde a lo establecido en la Ley Nº 27802. Se desactivaron seis (6) entidades: La Comisión Nacional de Investigación y Desarrollo Aeroespacial, Escuela Nacional de Marina Mercante, Registro Predial Urbano, Instituto Nacional de Medicina Tradicional, Instituto Nacional de Protección del Medio Ambiente para la Salud, Instituto Nacional de Desarrollo Urbano y, cinco (5) entidades del Sector Empresas: Centro de Formación en Turismo, Consejo Superior de Contratación y Adquisiciones del Estado, Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección de la Propiedad Intelectual, Patronato del Parque de las Leyendas, Servicio Nacional de Capacitación para la Industria de la Construcción. Es preciso indicar que la Ley Nº 27657, Ley del Ministerio de Salud, dispuso el cambio de denominación de la Escuela Nacional de Salud Pública por la de Instituto de Desarrollo Recursos Humanos.

CON CONTROL PRESUPUESTARIO: Se observa mayor cumplimiento en la rendición de cuentas en los Gobiernos Locales, en número de cincuenta y seis (56) y en las Sociedades de Beneficencia Pública, en número de tres (3). Con relación al año anterior se incorporaron el Fondo Consolidado de Reserva y siete (7) Instituciones Públicas Municipales que pasaron al Sector Empresas.

ENTIDADES EMPRESARIALES: Se incrementó el cumplimiento de las rendiciones de cuentas en siete (07) entidades, respecto al año anterior. El detalle de las incorporaciones, fusiones y omisiones se informa en los niveles que conforman el Tomo II.


11..11 MMAARRCCOO LLEEGGAALL DDEELL PPRREESSUUPPUUEESSTTOO DDEE IINNGGRREESSOOSS YY GGAASSTTOOSS

INGRESOS

El Sector Público contó con el Presupuesto Institucional Modificado - PIM de Ingresos al cierre del ejercicio 2003 de S/. 71 420 997,0 mil, superior en 8,5% al PIA, importe que se encuentra desagregado en los siguientes niveles:

CON FINANCIAMIENTO DE TESORO PÚBLICO: El presupuesto modificado ascendió a la suma de S/. 46 607 421,6 mil, se ubicó en la estructura con 64,8% del presupuesto total del Sector Público y presentó variaciones del 8,1% con relación al Presupuesto Aprobado - PIA por la Ley de Presupuesto Nº 27879. Este nivel abarcó a las entidades del Gobierno Nacional con el PIM de S/. 45 520 096,0 mil, que participa con 97,7% y del Gobierno Regional con S/. 1 087 325,6 mil o 2,3%.

CON CONTROL PRESUPUESTARIO: Reflejó el Presupuesto Institucional Modificado de S/. 5 972 853,3 mil, que representó 8,5% del presupuesto del año y excedió al autorizado inicial en 2,8%. Participaron en este nivel los Gobiernos Locales con S/. 5 024 598,1 mil u 84,2%, el Banco Central de Reserva con S/. 856 705,8 mil o 14,3% y las Sociedades de Beneficencia Pública con S/. 91 549,4 mil o 1,5%.

ENTIDADES EMPRESARIALES: El PIM alcanzó S/. 18 840 722,1 mil, equivalentes a 26,7% de las asignaciones presupuestadas para el ejercicio, reflejando el incremento de 4,2% con referencia al presupuesto de apertura. Incorpora a las entidades que se encuentran en el ámbito de FONAFE, a las Empresas Municipales y a otras entidades con S/. 14 145 452,4 mil o 75,1%, y a las Entidades distintas a Empresas con S/. 4 695 269,7 mil o 24,9%.

COMENTARIOS DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS POR FUENTES DE FINANCIAMIENTO

RECURSOS ORDINARIOS: El Presupuesto Institucional Modificado - PIM reportó la suma de S/. 30 079 165,5 mil, modificada en 2,5% respecto al PIA. Las modificaciones fueron autorizadas mediante créditos suplementarios por S/. 731 165,5 mil, aprobados con los dispositivos siguientes:

Ley N° 27945: Autorizó S/. 36 592,3 mil, que correspondieron a la recaudación del Impuesto Extraordinario para la Promoción y Desarrollo Turístico Nacional, destinados al Ministerio de Comercio Exterior y Turismo, distribuido en las Unidades Ejecutoras: Plan COPESCO para la Gestión de Proyectos y Comisión para la Promoción del Perú orientado a la actividad de Promoción Turística del Perú en el Exterior.

Ley N° 27946: Aprobó el crédito suplementario de S/. 104 492,8 mil, proveniente de Multas a Empresas Mineras Privatizadas, como la Empresa Minera del Centro del Perú Sociedad Anónima y la Compañía Minera Antamina Sociedad Anónima. Se destinaron al Ministerio de Transportes y Comunicaciones S/. 57 540,0 mil, para los Proyectos Construcción de la Carretera Túnel Kahuish - San Marcos, Construcción de Carretera Variante Chavín - Catac - Huari - Tres Puentes y Rehabilitación de Carreteras; al Ministerio de Energía y Minas S/. 46 312,0 mil, para los Proyectos Pequeño Sistema Eléctrico Jimbe - Pamparomas I Etapa, Chacas - San Luis II Etapa, Aija - Cotaparaco II Etapa; Chiquián II y III Etapas - Huarmey - Culebras II Etapa; Ocros II Etapa, Pira III Etapa, Aija - Cotaparaco III Etapa y Huari IV Etapa; al Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento S/. 640,8 mil, para el Proyecto Mejoramiento y Ampliación de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado.

Ley N° 28019: Dispuso de S/. 305 125,4 mil, provenientes del I.G.V. y el I.S.C. General, para ser destinados a la atención de la “Asignación Especial por Labor Pedagógica Efectiva” dispuesta por el Decreto Supremo N° 065-2003-EF y el reajuste de la Ración Orgánica Única del personal militar y policial establecido por los Decretos Supremos N° 040-2003-EF y Nº 068-2003-EF, respectivamente.


Se asignó al Gobierno Nacional S/. 160 675,2 mil (Ministerio del Interior S/. 65 000,0 mil, Ministerio de Defensa S/. 48 458,2 mil y Ministerio de Educación S/. 47 217,0 mil) y a los Gobiernos Regionales S/. 144 450,2 mil.

Ley N° 28080: Facultó la suma de S/. 284 955,0 mil, provenientes del I.G.V. Importaciones e I.G.V. General, destinada al otorgamiento de créditos a través del Banco Agropecuario para atender el Programa de Formalización del Comercio Algodonero, así como a la emisión de Documentos Cancelatorios para el pago de tributos por la importación y venta de fertilizantes; a financiar parcialmente las pólizas de seguros de los equipos y aeronaves de la Policía Nacional así como a la lucha contra la delincuencia; atención a las actividades en las que se requiere la participación de las Fuerzas Armadas; para lucha contra el contrabando a cargo del Ministerio de la Producción, el Programa “A Trabajar Urbano” del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, entre otros.

SECTOR PÚBLICO PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA Y MODIFICADO DE INGRESOS

2003 - 2002 (En Miles de Nuevos Soles)

VARIAC.

PIA PIM % PIA PIM % %

29 348 000,0 30 079 165,5 42,1 Recursos Ordinarios 26 728 000,0 26 766 352,3 42,4 12,4

580 561,5 1 009 506,7 1,4 Canon y Sobrecanon 390 494,3 613 155,1 1,0 64,6

199 076,5 295 799,2 0,4 Part.Rentas de Aduanas 24 248,5 229 808,9 0,3 28,7

952 433,6 1 565 953,3 2,2 Contribuciones a Fondos 1 434 951,5 1 568 519,2 2,5 ( 0,2)

1 397 000,0 1 597 053,3 2,2 Fondo Comp.Municipal 1 250 456,7 1 432 884,5 2,3 11,5

610 972,5 677 459,3 1,0 Otros Imp. Municipales 546 213,8 635 395,6 1,0 6,6

21 353 191,9 22 989 370,8 32,2 Rec.Direct.Recaudados 22 979 145,6 23 928 132,7 37,9 ( 3,9)

3 313 577,7 3 671 155,0 5,1 Rec.Op.Of.Crédito Interno 813 350,5 1 044 708,4 1,6 251,4

6 481 530,0 7 420 286,2 10,4 Rec.Op.Of.Crédito Externo 5 109 144,8 6 305 144,0 10,0 17,7

187 510,9 691 247,7 1,0 Donaciones y Transferencias 176 819,5 621 105,8 1,0 11,3

1 424 000,0 1 424 000,0 2,0 Recursos por Privatiz.y Conc.

65 847 854,6 71 420 997,0 100,0 TOTAL 59 452 825,2 63 145 206,5 100,0 13,1

FUENTES DE FINANCIAMIENTO

2003 2002

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P R E S U P U E S T O I N S T IT U C IO N A L M O D IF IC A D O 2 0 0 3 - 2 0 0 2


RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS: Reflejó el PIM de S/. 22 989 370,8 mil y las modificaciones de 7,7%, generadas por la incorporación de los saldos de balance y la previsión de una mayor captación de los ingresos generados y administrados por las entidades públicas. Las modificaciones se dieron en las entidades Empresariales por S/. 674 927,3 mil o 4,1%; las entidades con Financiamiento de Tesoro Público por S/. 721 517,6 mil o 27,2% y las entidades con Control Presupuestario por S/. 239 734,0 mil o 10,0%. Las entidades más representativas con presupuesto final fueron las siguientes:

ENTIDADES REPRESENTATIVAS – PIM (En Miles de Nuevos Soles)

VARIACIÓN

2003 % 2002 % %

CON FINANCIAMIENTO DE TESORO PÚBLICO 3 370 063,9 100,0 3 289 889,8 100,0 2,4

Ministerio de Transportes y Comunicaciones 441 963,0 13,1 307 738,6 9,4 43,6

Ministerio de Salud 441 344,7 13,1 414 015,8 12,6 6,6

Ministerio de Defensa 408 743,5 12,1 369 349,8 11,1 10,7

Oficina de Normalizacion Previsional 134 555,5 4,0 102 614,9 3,1 31,1

Registro Nac. De Identif. Y Estado Civil 110 697,8 3,3 100 954,9 3,1 9,7

Poder Judicial 85 478,0 2,5 76 000,0 2,3 12,5

Ministerio del Interior 58 752,9 1,7 54 347,4 1,7 8,1

Instituto Nacional de Recursos Naturales 52 019,1 1,6 47 771,3 1,5 8,9

Instituto Nacional de Desarrollo 49 102,6 1,5 75 411,0 2,3 ( 34,9)

Otas entidades 1 587 406,8 47,1 1 741 686,1 52,9 ( 8,9)

CON CONTROL PRESUPUESTARIO 2 629 310,2 100,0 2 714 253,3 100,0 ( 3,1)

Banco Central de Reserva del Perú 856 705,8 32,6 498 553,5 18,4 71,8

Municipalidad Metropolitana de Lima 283 208,1 10,8 301 272,7 11,1 ( 6,0)

Municipalidad Dstrital de Santiago de Surco 66 358,1 2,5 61 629,2 2,3 7,7

Municipalidad Distrital de San Isidro 56 048,5 2,1 54 739,7 2,0 2,4

Municipalidad Provincial del Callao 47 056,2 1,8 50 636,8 1,9 ( 7,1)

Municipalidad Distrital de Miraflores 44 746,7 1,7 49 450,5 1,8 ( 9,5)

Otras Entidades 1 275 186,8 48,5 1 697 970,9 62,5 ( 24,9)

ENTIDADES EMPRESARIALES 16 989 996,7 100,0 17 923 989,6 100,0 ( 5,2)

Petróleos del Perú S.A. 4 633 698,4 27,3 5 373 454,1 30,0 ( 13,8)

Seguro Social de Salud 2 965 463,8 17,5 3 010 800,4 16,8 ( 1,5)

PERÚPETRO S.A. 1 296 274,9 7,6 1 018 357,8 5,7 27,3

Electricidad del Perú S.A. 1 127 913,1 6,6 918 908,8 5,1 22,7

Superintendencia Nac. de Adm. Tributaria 808 000,0 4,8 517 546,0 2,9 56,1

Serv. de Agua Potab. y Alc. de Lima 767 811,4 4,5 735 404,3 4,1 4,4

Banco de la Nación 616 774,6 3,6 626 513,9 3,5 ( 1,6)

Otras Entidades 4 774 060,5 28,1 5 723 004,3 31,9 ( 16,6)

TOTAL 22 989 370,8 23 928 132,7 ( 3,9)

PIMENTIDAD

RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO EXTERNO: El presupuesto final fue de S/. 7 420 286,2 mil y los créditos suplementarios a 1,5% con relación al PIA. Las modificaciones comprenden las incorporaciones de las concertaciones de la Deuda Externa, saldos de ejercicios anteriores e intereses financieros. Estas operaciones se dieron en los niveles de entidades con Financiamiento de Tesoro Público por S/. 7 081 669,7 mil o 95,4% y en el Nivel Empresarial con S/. 338 616,5 mil o 4,6%. Es preciso mencionar que los créditos suplementarios por las concertaciones de deuda externa fueron autorizados por los siguientes dispositivos legales:

Ley N° 27944: Por S/. 2 846,5 mil, para financiar el proyecto de Rehabilitación y Reconstrucción por Sismo Zona Sur del País.

Ley N° 27946: Por S/. 4 725,0 mil, destinados al proyecto Preparación del Préstamo Programático Reforma Social III.


Ley N° 27978: Por S/. 28 787,6 mil, orientados al proyecto Sistema Integrado de Administración Financiera para Gobierno Locales.

Ley N° 28052: Por S/. 2 625,0 mil, destinados al proyecto Preparación del Programa de Modernización y Descentralización del Estado.

Ley N° 27946: Por S/. 17 800,0 mil, a favor del Proyecto Nacional de Agua Potable y Saneamiento Rural - PRONASAR, para el fortalecimiento del Sector Saneamiento Rural para el desarrollo, sostenibilidad de los servicios de agua potable y saneamiento en el área rural.

Ley N° 28097: Por S/. 55 142,0 mil, para el Proyecto Programa Integral de Apoyo al Sector Habitacional.

Ley N° 28178: Por S/. 28 773,6 mil, destinados a la actividad de Desarrollo de Acciones de Política Exterior.

Ley N° 28037: Por S/. 8 393,0 mil para financiar el proyecto de Fortalecimiento Institucional y Apoyo para la Gestión Ambiental y Social del Proyecto Camisea.

Ley N° 27951: Autorizó un crédito suplementario por S/. 4 984,0 mil, destinado al proyecto Programa para el Desarrollo de Políticas de Comercio Exterior, entre otros.


VARIACIÓN

2003 % 2002 % %

Ministerio de Economía y Finanzas 5 486 574,1 73,9 4 151 646,8 65,8 32,2

Ministerio de Transp y Comunicaciones 510 104,5 6,9 571 658,1 9,1 ( 10,8)

Ministerio de Vivienda, Const. y Saneam. 250 636,7 3,4 101 275,7 1,6 147,5

Ministerio de Agricultura 182 103,3 2,5 223 017,7 3,5 ( 18,3)

Empresa de Generac. Eléctrica del Centro S.A 169 663,1 2,3 127 786,8 2,0 32,8

Fondo Nac. De Compensación y Des. Social 136 764,2 1,8 117 671,5 1,9 16,2

Servicio de Agua Pot. y Alcan.de Lima 112 032,2 1,5 146 862,0 2,3 ( 23,7)

Otras Entidades 572 408,1 7,7 865 225,4 13,7 ( 33,8),

TOTAL 7 420 286,2 100,0 6 305 144,0 100,0 17,7

PIMENTIDAD

CONTRIBUCIONES A FONDOS: Las asignaciones presupuestarias por esta fuente de financiamiento corresponden a la Oficina de Normalización Provisional, cuyo Presupuesto Institucional de Apertura ascendió a S/. 952 433,6 mil, incrementados durante el ejercicio en 64,4% con relación al monto asignado, finalizando con S/. 1 565 953,3 mil. Los incrementos fueron dispuestos por las siguientes normas legales:

Resolución Jefatural Nº 016-2003-JEFATURA/ONP: Incorporó las transferencias del Fondo Consolidado de Reserva S/. 578 117,1 mil, destinados a la actividad Administración de Bonos de Reconocimiento.

Resolución Jefatural Nº 027-2003-JEFATURA/ONP: Incorporó S/. 31 087,6 mil de los saldos de balance, orientados a la Actividad Obligaciones Previsionales.

Resolución Jefatural Nº 028-2003-JEFATURA/ONP: Incorpora los saldos de balance y la mayor captación de aportes por Seguro Complementario de trabajo de Riesgo, para financiar la actividad Atención de Seguro Complementario - SCTR.

Resolución Jefatural Nº 029-2003-JEFATURA/ONP: Dispuso la autorización de un crédito suplementario por las transferencias del Fondo Consolidado de Reservas Previsionales, destinado al pago de planillas de pensiones y/o beneficios de pensionistas cesantes y jubilados de la empresa Laboratorios Unidos S.A. en liquidación - LUSA.


RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO INTERNO: Al cierre del ejercicio reflejó S/. 3 671 155,0 mil de presupuesto, incrementado en 10,8% respecto al PIA. con mayor representatividad se mostraron las entidades con Financiamiento de Tesoro Publico por S/. 1 906 171,3 mil o 51,9%, le siguen las Entidades Empresariales con S/. 1 453 547,6 mil o 39,6% y las entidades de Control Presupuestario con S/. 311 436,1 mil o 8,5%.

ENTIDADES REPRESENTATIVAS - PIM (En Miles de Nuevos Soles)

VARIACIÓN

2003 % 2002 % %

Ministerio de Economía y Finanzas 1 780 100,4 48,5 100,0

Petroleos del Perú S.A 1 228 968,0 33,5 530 816,4 50,7 131,5

Ministerio de Viv, Const. y Saneamiento 90 070,8 2,5 49 923,6 4,8 80,4

Servicio de Agua Pot. y Alcan.de Lima 71 122,7 1,9 100,0

Empresa de Generac. Eléctrica del Centro S.A 59 282,0 1,6 100,0

Empresa Reg. Serv.Pub.Elec.Electronorte Medio 41 000,0 1,1 7 320,0 0,8 460,1

Otras entidades 400 611,1 10,9 456 648,4 43,7 ( 12,3)¡

TOTAL 3 671 155,0 100,0 1 044 708,4 100,0 251,4

PIMENTIDAD

FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL: El PIM alcanzó S/. 1 597 053,3 mil, creció 14,3% con relación al PIA aprobado en la Ley Nº 27879. El indicado incremento se dio vía créditos suplementarios autorizados por las Resoluciones Presidenciales Nº. 144 y Nº 152-CND-P-2003 por S/. 59 089,8 mil y S/. 140 963,5 mil, respectivamente, incorporados en el presupuesto del Gobierno Nacional a través del Consejo Nacional de Descentralización, quien tenía a su cargo la transferencia de recursos del FONCOMUN a los Gobiernos Locales.


VARIACIÓN

2003 % 2002 % %

M.P.de Lima 55 523,2 3,5 50 881,3 3,6 9,1

M.D.de San Juan de Lurigancho 21 639,9 1,4 18 910,5 1,3 14,4

M.P. de Piura 18 289,6 1,1 16 147,1 1,1 13,3

M..P. del Callao 14 693,4 0,9 13 253,8 0,9 10,9

M.P.de Santa - Chimbote 13 262,1 0,8 14 440,1 1,0 ( 8,2)

M.P.de Chiclayo 12 893,1 0,8 11 269,5 0,8 14,4

M.P.de Coronel Portillo 12 852,7 0,8 13 876,9 1,0 ( 7,4)

M.P.de Trujillo 12 607,9 0,8 12 444,9 0,9 1,3

M.P.de Maynas - Iquitos 12 033,3 0,8 15 761,7 1,1 ( 23,7)

M.P. de Cajamarca 11 488,7 0,7 10 216,7 0,7 12,5

Otras entidades 1 411 769,4 88,4 1 255 682,0 87,6 12,4

TOTAL 1 597 053,3 100,0 1 432 884,5 100,0 11,5

PIMENTIDAD

RECURSOS POR PRIVATIZACIÓN Y CONCESIONES: Fue asignado por la Ley Nº 27879 por S/. 1 424 000,0 mil, el cual se mantuvo al cierre del ejercicio sin variación alguna.

Otras Fuentes de Financiamiento: Que reportaron presupuestos de menor relevancia, como Canon y Sobrecanon, Donaciones y Transferencia, Otros Impuestos Municipales y Participación Renta de Aduanas que, en conjunto, representaron 3,8%.

COMENTARIOS DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS POR PARTIDAS: Las partidas que destacaron por sus mayores asignaciones presupuestarias al cierre del ejercicio fueron las siguientes:

IMPUESTOS: Con S/. 30 136 174,3 mil, suma que incorpora a entidades con Financiamiento de Tesoro Público por S/. 29 471 796,5 mil, equivalentes a 97,8% del importe


que le corresponde a Impuestos y, las entidades de Control Presupuestario por S/. 664 377,8 mil o 2,2%, destacando la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria – SUNAT, que representa 87,5%.

OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO: El rubro comprende las concertaciones de Deudas Interna y Externa con S/. 10 406 627,8 mil; desagregados en entidades con Financiamiento de Tesoro Público por S/. 8 315 055,0 mil o 79,9%, Empresas por S/. 1 783 937,7 mil o 17,1% y entidades de Control Presupuestario por S/. 307 635,1 mil o 3,0%. Con mayor representatividad se mostró el Ministerio de Economía y Finanzas con 63,8%.

PRESTACIÓN DE SERVICIOS: El PIM de S/. 9 356 453,4 mil incorpora a entidades Empresariales por 86,0%, a entidades con Financiamiento Tesoro Público por 12,0% y, con menor incidencia, a las entidades de Control Presupuestario por 2,0%.

VENTA DE BIENES: Con un presupuesto autorizado de S/. 6 922 179,7 mil, comprende a las empresas por S/. 6 461 842,6 mil o 93,3%, y con menor representatividad a las entidades con Financiamiento de Tesoro Público por S/. 373 528,4 mil o 5,4% y a las entidades de control presupuestario por S/. 86 808,7 mil o 1,3%.

Las otras partidas de ingresos suman S/. 14 599 561,8 mil, que equivalen a 20,4% del presupuesto del ejercicio 2003.

PIM DE INGRESOS POR CATEGORÍAS Y GENÉRICAS (En Miles de Nuevos Soles)

VARIACIÓN

S/. % S/. % %

55 876 777,4 78,2 INGRESOS CORRIENTES 48 055 200,2 76,1 16,3

30 136 174,3 42,2 Impuestos 23 314 014,8 36,9 29,3

1 872 746,9 2,6 Tasas 1 993 315,2 3,2 ( 6,0)

1 502 136,5 2,1 Contribuciones 791 131,3 1,2 89,9

6 922 179,7 9,7 Venta de Bienes 7 891 822,1 12,5 ( 12,3)

9 356 453,4 13,1 Prestación de Servicios 8 415 386,9 13,3 11,2

3 989 813,2 5,6 Rentas de la Propiedad 3 909 895,4 6,2 2,0

498 219,6 0,7 Multas,Sanciones y Otros 416 836,7 0,7 19,5

1 599 053,8 2,2 Otros Ingresos Corrientes 1 322 797,8 2,1 20,9

1 682 075,5 2,3 INGRESOS DE CAPITAL 2 738 834,1 4,3 ( 38,6)

1 491 173,9 2,1 Venta de Activos 2 206 493,7 3,5 ( 32,4)

33 438,6 0,0 Amortiz.Prest.Concedidos 32 530,8 0,0 2,8

157 463,0 0,2 Otros Ingresos de Capital 499 809,6 0,8 ( 68,5)

1 469 429,9 2,1 TRANSFERENCIAS 2 021 973,9 3,2 ( 27,3)

1 469 429,9 2,1 Transferencias 2 021 973,9 3,2 ( 27,3)

12 392 714,2 17,4 FINANCIAMIENTO 10 329 198,3 16,4 20,0

10 406 627,8 14,6 Operac.Oficiales de Crédito 9 058 001,3 14,4 14,9

1 986 086,4 2,8 Saldo de Balance 1 271 197,0 2,0 56,2

71 420 997,0 100,0 TOTAL 63 145 206,5 100,0 13,1

2003 2002CONCEPTO

GASTOS

Al cierre del ejercicio fiscal 2003, el Sector Público reflejó el Presupuesto Institucional Modificado de S/. 70 531 465,9 mil, incrementado en 8,6% con relación al PIA. El importe comprende a las entidades con financiamiento de Tesoro Público por 66,1%, a Entidades Empresariales por 25,7% y a entidades de Control Presupuestario por 8,2%.


El Presupuesto Institucional Modificado de gastos presenta la siguiente estructura:

COMPARATIVO DEL PIM DE GASTOS (En Miles de Nuevos Soles)

VARIACIÓN

S/. % S/. % %

44 617 720,2 63,3 GASTOS CORRIENTES 43 447 741,4 69,8 2,7

31 350,2 0,1 Reserva de Contingencia 29 296,6 0,1 7,0

15 959 328,0 22,6 Personal y Oblig.Sociales 14 639 564,0 23,5 9,0

6 913 691,3 9,8 Obligaciones Previsionales 6 916 342,5 11,1 0,0

15 896 305,9 22,5 Bienes y Servicios 16 547 419,7 26,6 ( 3,9)

5 817 044,8 8,3 Otros Gastos Corrientes 5 315 118,6 8,5 9,4

13 721 524,3 19,4 GASTOS DE CAPITAL 9 476 895,4 15,2 44,8

11 728 513,2 16,6 Inversiones 7 704 941,9 12,4 52,2

701 605,7 1,0 Inversiones Financieras 877 342,3 1,4 ( 20,0)

1 291 405,4 1,8 Otros Gastos de Capital 894 611,2 1,4 44,4

12 192 221,4 17,3 SERVICIO DE LA DEUDA 9 330 822,3 15,0 30,7

4 460 321,9 6,3 Inte.y Cargos de la Deuda 4 295 396,8 6,9 3,8

7 731 899,5 11,0 Amortización de la Deuda 5 035 425,5 8,1 53,6

70 531 465,9 100,0 TOTAL 62 255 459,1 100,0 13,3

2003 2002CONCEPTO

GASTOSCORRIENTES GASTOS DE

CAPITAL SERVICIOS DELA DEUDA

2003

2002

69,8

��

��

��15,2 ��

��

��

��15,0

63,3

��

��

��19,4��

��

��17,3

0

10

20

30

40

50

60

70

En M

iles

de N

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s So

les

PIM DE GASTOS 2003 - 2002

GASTOS CORRIENTES: Reflejó S/. 44 617 720,2 mil de Presupuesto Institucional Modificado - PIM con 63,3% del Sector Público y presenta la siguiente estructura:

Bienes y Servicios: Con S/. 15 896 305,9 mil, equivalentes a 35,6% de los Gastos Corrientes, con créditos suplementarios de 7,4% con referencia al PIA. Esta genérica es asumida con mayor incidencia por las entidades empresariales con S/. 8 463 769,4 mil o 53,2%, le siguen las entidades por Tesoro Público con S/. 6 127 483,3 mil o 38,6% y las entidades de Control Presupuestario con S/. 1 305 053,2 mil o 8,2%.



VARIACIÓN

S/. % S/. % %

4 023 592,6 25,3 PETROPERÚ S.A. 4 755 312,7 28,7 ( 15,4)

1 010 565,6 6,4 EsSalud 1 059 608,7 6,4 ( 4,6)

990 613,7 6,2 Ministerio de Defensa 955 495,1 5,8 3,7

848 425,3 5,3 Ministerio de Salud 914 220,8 5,5 ( 7,2)

574 636,6 3,6 ELECTROPERÚ S.A. 385 894,1 2,4 48,9

540 166,6 3,4 Ministerio del Interior 418 526,8 2,5 29,1

404 165,3 2,6 PERÚPETRO S.A. 410 148,7 2,5 ( 1,5)

306 981,5 1,9 MEF. 285 380,1 1,7 7,6

7 197 158,7 45,3 Otras Entidades 7 362 832,7 44,5 ( 2,3)

15 896 305,9 100,0 TOTAL 16 547 419,7 100,0 ( 3,9)

ENTIDAD2003 2002

Personal y Obligaciones Sociales: Reportó el PIM de S/. 15 959 328,0 mil o 35,8% de la categoría, con incremento de 4,3% respecto a lo aprobado inicialmente. La mayor asignación se dio a las entidades financiadas por Tesoro Público con 66,9%, del Sector Empresarial con 26,1% y de Control Presupuestario con 7,0%.


VARIACIÓN

S/. % S/. % %

1 654 865,1 10,4 EsSalud 1 378 298,0 9,4 20,1

1 500 261,7 9,4 Ministerio del Interior 1 469 621,5 10,1 2,1

1 195 738,0 7,5 M inisterio de Defensa 1 159 139,5 7,9 3,2

1 072 894,7 6,7 Ministerio de Educación 983 525,4 6,7 9,1

756 038,0 4,7 Ministerio de Salud 602 199,6 4,1 25,5

584 649,7 3,7 SUNAT 354 438,4 2,4 65,0

333 114,0 2,1 Gobierno Regional Puno

320 077,0 2,0 Banco de la Nación 320 963,8 2,2 ( 0,3)

306 988,7 1,9 Gobierno Regional Cajamarca

301 846,1 1,9 Gobierno Regional Piura

7 932 855,0 49,7 Otras Entidades 8 371 377,8 57,2 ( 5,2)

15 959 328,0 100,0 TOTAL 14 639 564,0 100,0 9,0

ENTIDAD2003 2002

Nota: Los gobiernos regionales operaron a partir del ejercicio 2003

Obligaciones Previsionales: Con S/. 6 913 691,3 mil, equivalentes a 15,5% de su categoría, destacando la Oficina de Normalización Previsional con S/. 3 022 195,7 mil, el Ministerio del Interior con S/. 583 668,4 mil, el Ministerio de Educación con S/. 556 443,5 mil y el resto de entidades con S/. 2 751 383,7 mil.

Otros Gastos Corrientes: Con la participación de S/. 5 817 044,8 mil o 13,0% de los Gastos Corrientes.

Reservas de Contingencias: Constituye una Asignación Presupuestal Global, dentro del Presupuesto del Ministerio de Economía y Finanzas, para financiar los gastos que por su naturaleza y coyuntura no pueden ser previstos en los Presupuestos de las Entidades del Sector Público, donde la Ley Nº 27879 - Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2003 le asignó S/. 80 712,5 mil para Recursos Ordinarios con S/. 1 913,5 mil y Recursos por Privatización y Concesiones con S/. 78 799,0 mil, finalizando con S/. 31 350,2 mil, disminuido en 61,2% del presupuesto inicial.


GASTO DE CAPITAL: El Presupuesto Institucional Modificado de S/. 13 721 524,3 mil, con modificaciones de 19,9% con relación al PIA, estuvo representado por las genéricas siguientes:

Inversiones: Concluyó con el presupuesto de S/. 11 728 513,2 mil y se incrementó en 20,0%. Las entidades con mayor asignación en el rubro fueron:


VARIACIÓN

S/. % S/. % %

1 310 428,0 11,2 M° Transportes, Comunic.Viv.y Construc. 1 462 433,8 19,0 ( 10,4)

564 852,8 4,8 Gobierno Regional Loreto

554 372,0 4,7 Gobierno Regional Lima

445 342,3 3,8 Ministerio de Agricultura 467 743,6 6,1 ( 4,8)

368 434,3 3,1 Ministerio de Vivienda, Const. y Saneamiento 176 033,5 2,3 109,3

352 440,0 3,0 Consejo Nacional de Descentralización 535,0 65 776,6

316 608,2 2,7 Ministerio de Energía y Minas 191 864,6 2,5 65,0

301 428,1 2,6 SEDAPAL S.A. 301 515,8 3,9 ( 0,0)

301 164,2 2,6 Gobierno Regional San Martín

288 545,4 2,5 FONCODES 402 640,9 5,2 ( 28,3)

250 723,0 2,1 Ministerio de Economía y Finanzas 234 122,2 3,0 7,1

244 535,0 2,1 Gobierno Regional Arequipa

234 843,7 2,0 Gobierno Regional Ucayali

6 194 796,2 52,8 Otros Entidades 4 468 052,5 58,0 38,6

11 728 513,2 100,0 TOTAL 7 704 941,9 100,0 52,2

ENTIDAD2003 2002

Nota: Los gobiernos regionales operaron a partir del ejercicio 2003

Inversiones Financieras: Se observa el presupuesto de S/. 701 605,7 mil, equivalentes a 5,1% de lo programado. Corresponde a las siguientes entidades.

ENTIDADES PRESENTATIVAS – PIM (En Miles de Nuevos Soles)

VARIACIÓN

S/. % S/. % %

470 184,5 67,0 Banco Central de Reserva del Perú 523 847,5 59,7 ( 10,2)

173 151,6 24,7 Ministerio de Economía y Finanzas 109 289,0 12,5 58,4

58 269,6 8,3 Otros 244 205,8 27,8 ( 76,1)

701 605,7 100,0 TOTAL 877 342,3 100,0 ( 20,0)

ENTIDAD2003 2002

.

Otros Gastos de Capital: Reportó S/. 1 291 405,4 mil, o 9,4% del total del rubro, destacando las siguientes entidades: Ministerio de Vivienda y Construcción con S/. 87 313,0 mil, INVERMET con S/. 86 330,8 mil, Gobierno Regional del Callao con S/. 74 197,0 mil, Ministerio de Defensa con S/. 47 868,1 mil, Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social con S/. 47 369,8 mil y Banco de la Nación con S/. 44 585,1 mil, entre otros.

SERVICIO DE LA DEUDA: El Presupuesto asignado para la atención de la deuda alcanzó a S/. 12 192 221,4 mil, mostró aumento de 3,3% con relación al PIA y su comportamiento fue el siguiente:

Intereses y Cargos de la Deuda: Con presupuesto final de S/. 4 460 321,9 mil, asignando al Ministerio de Economía y Finanzas S/. 4 194 620,1 mil que representaron 94,0% de los intereses.


que sumados representan 83,6%.

Amortización de la Deuda: Con el PIM de S/. 7 731 899,5 mil, otorgándose al Ministerio de Economía y Finanzas S/. 5 280 299,0 mil y a PETROPERÚ S. A. S/. 1 181 693,0 mil, Amortización de la Deuda: Con el PIM de S/. 7 731 899,5 mil, otorgándose al Ministerio de Economía y Finanzas S/. 5 280 299,0 mil y a PETROPERÚ S. A. S/. 1 181 693,0 mil,

que sumados representan 83,6%.

43 097 311,1 3 510 110,5 46 607 421,6 43 097 311,1 3 510 110,5 46 607 421,6

RECURSOS ORDINARIOS 29 348 000,0 731 165,5 30 079 165,5 29 348 000,0 731 165,5 30 079 165,5CANON Y SOBRECANON 362 768,9 127 601,5 490 370,4 362 768,9 127 601,5 490 370,4PARTICIPACION EN RENTAS DE ADUANAS 130 700,0 71 780,4 202 480,4 130 700,0 71 780,4 202 480,4CONTRIBUCIONES A FONDOS 952 433,6 613 519,7 1 565 953,3 952 433,6 613 519,7 1 565 953,3FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL 65 202,5 ( 49 020,5) 16 182,0 65 202,5 ( 49 020,5) 16 182,0RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 2 648 546,3 721 517,6 3 370 063,9 2 648 546,3 721 517,6 3 370 063,9REC. POR OPERAC. OFIC. DE CRED. INTERNO 1 844 836,0 61 335,3 1 906 171,3 1 844 836,0 61 335,3 1 906 171,3REC. POR OPERAC. OFIC. DE CRED. EXTERNO 6 229 987,4 851 682,3 7 081 669,7 6 229 987,4 851 682,3 7 081 669,7DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 90 836,4 380 528,7 471 365,1 90 836,4 380 528,7 471 365,1RECURSOS POR PRIVATIZACIÓN Y CONCESIONES 1 424 000,0 1 424 000,0 1 424 000,0 1 424 000,0

4 666 835,8 1 306 017,5 5 972 853,3 4 555 147,0 1 214 244,9 5 769 391,9

CANON Y SOBRECANON 217 792,6 301 343,7 519 136,3 217 792,6 301 343,7 519 136,3PARTICIPACION EN RENTAS DE ADUANAS 68 376,5 24 942,3 93 318,8 68 376,5 24 942,3 93 318,8FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL 1 331 797,5 249 073,8 1 580 871,3 1 331 797,5 249 073,8 1 580 871,3OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES 610 972,5 66 486,8 677 459,3 610 972,5 66 486,8 677 459,3RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 2 389 576,2 239 734,0 2 629 310,2 2 277 887,4 147 961,4 2 425 848,8REC.POR OPERAC.OFIC. DE CRED. INTERNO 19 257,0 292 179,1 311 436,1 19 257,0 292 179,1 311 436,1DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 29 063,5 132 257,8 161 321,3 29 063,5 132 257,8 161 321,3

18 083 707,7 757 014,4 18 840 722,1 17 282 276,6 872 375,8 18 154 652,4

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 16 315 069,4 674 927,3 16 989 996,7 15 737 228,8 706 314,0 16 443 542,8REC. POR OPERAC.OFIC. DE CREDITO INTERNO 1 449 484,7 4 062,9 1 453 547,6 1 292 793,4 52 496,3 1 345 289,7REC. POR OPERAC.OFIC. DE CREDITO EXTERNO 251 542,6 87 073,9 338 616,5 236 116,4 103 359,1 339 475,5DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 67 611,0 ( 9 049,7) 58 561,3 16 138,0 10 206,4 26 344,4

65 847 854,6 5 573 142,4 71 420 997,0 64 934 734,7 5 596 731,2 70 531 465,9

RECURSOS ORDINARIOS 29 348 000,0 731 165,5 30 079 165,5 29 348 000,0 731 165,5 30 079 165,5CANON Y SOBRECANON 580 561,5 428 945,2 1 009 506,7 580 561,5 428 945,2 1 009 506,7PARTICIPACION EN RENTAS DE ADUANAS 199 076,5 96 722,7 295 799,2 199 076,5 96 722,7 295 799,2CONTRIBUCIONES A FONDOS 952 433,6 613 519,7 1 565 953,3 952 433,6 613 519,7 1 565 953,3FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL 1 397 000,0 200 053,3 1 597 053,3 1 397 000,0 200 053,3 1 597 053,3OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES 610 972,5 66 486,8 677 459,3 610 972,5 66 486,8 677 459,3RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 21 353 191,9 1 636 178,9 22 989 370,8 20 663 662,5 1 575 793,0 22 239 455,5REC. POR OPERAC. OFIC. DE CRED. INTERNO 3 313 577,7 357 577,3 3 671 155,0 3 156 886,4 406 010,7 3 562 897,1REC. POR OPERAC. OFIC. DE CRED. EXTERNO 6 481 530,0 938 756,2 7 420 286,2 6 466 103,8 955 041,4 7 421 145,2DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 187 510,9 503 736,8 691 247,7 136 037,9 522 992,9 659 030,8RECURSOS POR PRIVATIZACIÓN Y CONCESIONES 1 424 000,0 1 424 000,0 1 424 000,0 1 424 000,0

SECTOR PÚBLICO

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

CON FINANCIAMIENTO DE TESORO PUBLICO

CON CONTROL PRESUPUESTARIO

ENTIDADES EMPRESARIALES

CUADRO Nº 01INGRESOS GASTOS

PIA MODIFIC. PIM PIA MODIFIC. PIM

SECTOR PÚBLICOMARCO LEGAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

EJERCICIO 2003(En Miles de Nuevos Soles)


11..22 EESSTTAADDOO DDEE PPRROOGGRRAAMMAACCIIÓÓNN YY EEJJEECCUUCCIIÓÓNN DDEELL PPRREESSUUPPUUEESSTTOO DDEE IINNGGRREESSOOSS YY GGAASSTTOOSS

El Presupuesto Institucional Modificado del Sector Público denotó S/. 71 420 997,0 mil en ingresos y S/. 70 531 465,9 mil en gastos, reflejando disminución de programación de S/. 889 531,1 mil, originado por el Banco Central de Reserva con S/. 203 461,4 mil o 22,9% y por las Entidades Empresariales con S/. 686 069,7 mil o 77,1%.

La captación de ingresos fue de S/. 67 948 257,9 mil, con grado de cumplimiento de 95,1% del PIM y 32,0% del PBI; la ejecución de gastos sumó S/. 62 935 891,3 mil o 89,2 % del PIM y 29,7% PBI. Con relación al año anterior los ingresos y gastos mostraron incrementos de 13,7% y 11,6%, respectivamente.

Al comparar los ingresos y los gastos del ejercicio se obtiene superávit de S/. 5 012 366,6 mil o 2,4% del PBI, superior en 49,8% al mostrado del ejercicio 2002, originado en las entidades Con Financiamiento de Tesoro Público por S/. 2 844 732,0 mil o 56,8%, entidades Con Control Presupuestario por S/. 844 017,0 mil o 16,8% y Entidades Empresariales por S/. 1 323 617,6 mil o 26,4%.

SUPERÁVITSECTOR PÚBLICO

S/. 67 948 257,9 S/. 5 012 366,6 S/. 62 935 891,3

CON FINANCIAM IENTO DETESORO PÚBLICO

S/. 42 479 477,9 S/. 2 844 732,0 S/. 39 634 745,9

CON CONTROL

PRESUPUESTARIO

S/. 5 489 657,8 S/. 844 017,0 S/. 4 645 640,8

ENTIDADES EM PRESARIALES

S/. 19 979 122,2 S/. 1 323 617,6 S/. 18 655 504,6

BALANCE DE EJECUCIÓN

La captación de los ingresos contrastada con la ejecución de los gastos por fuentes de financiamiento presenta la siguiente distribución:

RECURSOS ORDINARIOS: La recaudación fue de S/. 26 614 209,0 mil o 39,2% del total de ingresos y 12,5% del PBI, con grado de cumplimiento de 88,5% del PIM, comparado con el año anterior, en que fue S/. 26 308 711,6 mil, se incrementó 1,2%. La recaudación de esta fuente de financiamiento se forma por el Sistema Tributario que es administrado por:

Superintendencia Nacional de Administración Tributaria – SUNAT: Con la captación de S/. 25 332 577,9 mil u 11,9% del PBI y grado de cumplimiento de 97,8% que, comparado con el ejercicio anterior refleja un incremento de 24,9%..

Otros: Reportó S/. 1 281 631,1 mil o 30,7% del PIM y 0,6% del PBI. Respecto al año 2002 disminuyó S/. 2 515 778,1 mil o 66,3%.

Los ingresos financiaron los gastos por S/. 25 969 520,4 mil o 41,3% del total ejecutado y 12,2% del PBI. Con referencia al año anterior disminuyeron S/. 164 635,4 mil u 0,6%, teniendo como resultado S/. 644 688,6 mil de la ejecución presupuestaria. Las entidades con mayor ejecución del gasto fueron:

Ministerio del Interior – MINTER: Ejecutó S/. 2 907 387,8 mil o 99,9% del presupuesto autorizado y 1,4% del PBI.


Ministerio de Economía y Finanzas – MEF: Efectuó gastos por S/. 2 864 435,6 mil, 98,4% de lo programado y 1,4% del PBI

Ministerio de Defensa – MINDEF: Con S/. 2 807 976,2 mil o 1,3% del PBI y 99,9% del presupuesto modificado. Ministerio de Educación – ME: Con S/. 1 925 782,6 mil u 88,3% respecto al PIM. Representa 0,9% del PBI. Ministerio de Salud – MINSA: Informó S/. 1 433 742,1 mil o 99,2% del PBI y 0,7% del presupuesto modificado.

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS: Con recaudación de S/. 22 742 530,0 mil o 33,5%, 98,9% del PIM y 10,7% del PBI. y gastos de S/. 20 576 806,6 mil o 32,7%, y 9,7% del PBI. Con referencia al año 2002 aumentó 3,4% y 2,8%, respectivamente, generando el superávit de S/. 2 165 723,4 mil o 1,0% del PBI, superior en S/. 177 337,1 mil o 8,9% al año anterior. Las entidades que mostraron mayor superávit fueron:

Electro Perú S.A. - ELECTROPERÚ S.A.: Con niveles de recaudación por S/. 1 137 301,3 mil y de gastos por S/. 930 961,3 mil. El saldo de ejecución presupuestaria fue S/. 206 340,0 mil.

Banco Central de Reserva – BCR: Con reportes de recaudación por S/. 856 705,8 mil y de gastos por S/. 653 244,4 mil, generó superávit por S/. 203 461,4 mil.

Petróleos del Perú S.A. - PETROPERÚ S.A.: Los ingresos fueron de S/. 4 834 266,7 mil y los gastos de S/. 4 653 571,8 mil, mostrando el saldo de ejecución de S/. 180 694,9 mil.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones – MTC: con ingresos de S/. 434 711,9 mil y gastos de S/. 318 498,4 mil, representó el saldo de S/. 116 213,5 mil.

Registro Nacional de Identificación y Estado Civil – RENIEC: Su captación de ingresos fue de S/. 127 801,6 mil y sus gastos S/. 74 855,9 mil, reportando superávit de S/. 52 945,7 mil.

Seguro Social de Salud – EsSalud: Con S/. 2 982 347,0 mil de y S/. 2 934 911,4 mil de gastos, produjo superávit por S/. 47 435,6 mil.

RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO EXTERNO: Sus ingresos fueron de S/. 8 747 544,1 mil, 4,1% del PBI y 12,9% del ingreso. Sus gastos sumaron S/. 6 975 726,5 mil, 3,3% del PBI y 11,1% del gasto. Contrastados con el periodo anterior se incrementaron en 45,9% y 29,6%, respectivamente. La comparación de ambos rubros refleja S/. 1 771 817,6 mil de superávit, superior en 189,3% al año anterior, destacando las siguientes entidades:

Ministerio de Economía y Finanzas – MEF: Con superávit de S/. 1 760 812,6 mil.

Petróleos del Perú S.A. - PETROPERÚ S.A.: Mostró saldo positivo de S/. 392 943,6 mil.

Empresa de Generación Eléctrica del Centro S.A. - EGECEN S.A.: Denotó /. 161 861,0 mil de saldo.

RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO INTERNO: Los ingresos sumaron S/. 3 967 203,0 mil o 5,8% y 1,9% del PBI. Los gastos fueron S/. 3 775 229,0 mil o 6,0% y 1,8% del PBI, con saldo de ejecución presupuestaria de S/. 191 974,4 mil. Respecto al año 2002 se denotó incremento de 415,7% en los ingresos, de 395,6% en gastos y de 2 449,6% en el superávit. Las entidades que sobresalieron fueron:

Ministerio de Economía y Finanzas – MEF: Con ingreso de S/. 1 751 391,3 mil y gasto de S/. 1 689 506,5 mil, mostró el saldo de S/. 61 884,8 mil.

Petróleos del Perú - PETROPERÚ S.A.: Presentó S/. 1 719 651,1 mil en captación de ingresos y ejecución de gastos.

FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL: La captación de ingresos y la ejecución de gastos reportaron S/. 1 597 053,3 mil o 0,8% del PBI, que representan 2,4% del total de


ingresos y 2,5% de la ejecución del gasto. Con relación al año 2002 se incrementaron en 14,9%, destacando las entidades con los saldos de ejecución presupuestaria.

Municipalidad Distrital de Ate – Vitarte: Con S/. 10 581,6 mil.

Municipalidad Distrital de Comas: Con S/. 8 510,5 mil.

Municipalidad Distrital de San Juan de Lurigancho: Con S/. 6 138,1 mil.

Municipalidad Metropolitana de Lima: Con S/. 5 726,9 mil.

Municipalidad Provincial de Coronel Portillo – Ucayali: Con S/. 3 098,5 mil.

Cabe puntualizar que el Consejo Nacional de Descentralización es la entidad encargada de hacer las transferencias del FONCOMUN a los Gobiernos Locales.

CONTRIBUCIONES A FONDOS: Los ingresos ascendieron a S/. 1 502 601,0 mil o 96,0%, del PIM y 0,7% del PBI 0,7%. Los gastos fueron S/. 1 455 880,3 mil o 2,3%, 93,0% del PIM y 0,7% del PBI, con superávit de S/. 46 720,7 mil o 0,9%. La fuente de financiamiento es asumida por la Oficina de Normalización Previsional.

CANON Y SOBRECANON: La captación fue de S/. 1 008 428,5 mil o 99,9%, del PIM y los gastos S/. 861 071,6 mil o 1,4% del total, con avance de 85,3% del PIM, mostrando incremento de 72,8% y 66,2%, respectivamente y con relación al año anterior. Mostró S/. 147 356,9 mil de superávit, superior en 125,6% al del ejercicio 2002, destacando las siguientes entidades:

Gobierno Regional Ucayali: Obtuvo superávit de S/. 20 263,3 mil.

Gobierno Regional Piura: Con superávit de S/. 16 983,7 mil.

Gobierno Regional Loreto: Presentó saldo de ejecución presupuestaria por S/. 15 565,7 mil.

Gobierno Regional Puno: Con remanente de S/. 9 284,1 mil.

Gobierno Regional Cajamarca: Mostró superávit de S/. 9 141,9 mil.

Gobierno Regional Ancash: Informó superávit de S/. 9 102,4 mil.

Es necesario precisar que el Consejo Nacional de Descentralización es la entidad encargada de hacer las transferencias por esta fuente de financiamiento.

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS: Los ingresos sumaron S/. 702 377,3 mil o 1,0% y 0,3% del PBI. Los gastos sumaron S/. 352 475,4 mil o 0,6% y 0,2% del PBI, mostrando incrementos de 15,7% y 19,0%. respectivamente y con relación al año 2002. Asimismo, se alcanzó como superávit S/. 349 901,9 mil o 7,0%, mayor en 12,5% al año precedente. Las entidades con mayor superávit fueron:

Ministerio de Transportes y Comunicaciones – MTC: Con S/. 122 863,6 mil o 35,1% de saldo de ejecución.

Municipalidad Metropolitana de Lima – MML: con S/. 50 774,7 mil o 14,5% del superávit total.

Comisión Nacional para el Desarrollo y Vida Sin Drogas – DEVIDA: Con S/. 48 699,6 mil o 13,9%.

OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES: Los ingresos fueron S/. 583 627,8 mil o 0,9%, 86,2% del PIM y 0,3% del PBI y los gastos S/. 525 456,5 mil o 0,8%, 77,6% del autorizado y 0,2% del PBI, reflejando 7,6% de incremento en los ingresos y 4,7% en los gastos, con relación al año 2002. Confrontando ambos rubros se denota superávit de S/. 58 171,3 mil o 1,2%, superior en 43,9% al año anterior, sobresaliendo las siguientes entidades:

Municipalidad Metropolitana de Lima: Con S/. 25 724,6 mil.

Municipalidad Distrital de San Isidro: Con S/. 11 747,0 mil.


Municipalidad Distrital de Chorrillos: Con S/. 6 151,3 mil.

Municipalidad Distrital de San Borja: Con S/. 4 918,1 mil.

Municipalidad Distrital de Surco: Con S/. 4 656,4 mil.

PARTICIPACIÓN EN RENTAS DE ADUANAS: Con ingresos de S/. 287 075,8 mil o 0,1% del PBI y 97,1 % del PIM. Con relación al año 2002 se aprecia aumento de 28,7%. Respecto a los gastos, sumaron S/. 200 340,8 mil o 0,1% del PBI y 0,3% del gasto total, mostrando saldo de ejecución de S/. 86 735,0 mil. Destacaron las siguiente entidades:

Gobierno Regional Callao: Con S/. 74 350,9 mil.

Municipalidad Distrital de Ventanilla: Con S/. 4 691,3 mil.

Municipalidad Distrital de La Perla: Con S/. 2 556,2 mil.

Municipalidad Provincial de Pisco: Con S/. 604,1 mil.

Municipalidad Distrital de El Alto: Con S/. 531,6 mil.

RECURSOS POR PRIVATIZACIÓN Y CONCESIONES: Con ingresos de S/. 195 608,1 mil o 0,1% del PBI y 0,3% del ejercicio. Los gastos fueron S/. 646 330,9 mil o 0,3% de PBI y 1,0% de la ejecución de gastos. Comparando los ingresos y la ejecución de gastos la diferencia presupuestal es de S/. 450 772,8 mil o 9,0%. Las entidades que sobresalieron por esta fuente de financiamiento fueron:

Ministerio de Economía y Finanzas – MEF: Con S/. 144 218,6 mil.

Instituto Nacional de Desarrollo – INADE: Presentó S/. 128 955,1 mil.

Ministerio de Educación – ME: Reportó S/. 49 042,1 mil.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones – MTC: Informó S/. 39 404,4 mil.


BALANCE DE EJECUCIÓN DE INGRESOS Y GASTOS COMPARATIVO 2003 – 2002 (En Miles de Nuevos Soles)

INGRESOS GASTOS VARIACIÓN INGRESOS GASTOS VARIACIÓN

26 614 209,0 25 969 520,4 644 688,6 Recursos Ordinarios 26 308 711,6 26 134 155,8 174 555,8

1 008 428,5 861 071,6 147 356,9 Canon y Sobrecanon 583 444,1 518 132,5 65 311,6

287 075,8 200 340,8 86 735,0 Part.Rentas de Aduanas 223 017,1 162 184,6 60 832,5

1 502 601,0 1 455 880,3 46 720,7 Contribuciones a Fondos 1 328 375,6 1 296 531,7 31 843,9

1 597 053,3 1 597 053,3 0,0 Fond.de Compens.Municipal 1 389 611,5 1 336 078,5 53 533,0

583 627,8 525 456,5 58 171,3 Otros Imp.Municipales 542 527,6 502 102,7 40 424,9

22 742 530,0 20 576 806,6 2 165 723,4 Rec.Directam.Recaudados 22 004 097,3 20 015 711,0 1 988 386,3

3 967 203,0 3 775 229,0 191 974,0 Rec.Op.Ofic.Créd.Interno 769 304,4 761 774,8 7 529,6

8 747 544,1 6 975 726,5 1 771 817,6 Rec.Op.Ofic.Créd.Externo 5 994 280,7 5 381 811,8 612 468,9

702 377,3 352 475,4 349 901,9 Donaciones y Transferencias 607 285,8 296 248,3 311 037,5

195 608,1 646 330,9 ( 450 722,8) Rec. Por Priv. y Conces.

67 948 257,9 62 935 891,3 5 012 366,6 TOTAL 59 750 655,7 56 404 731,7 3 345 924,0

2003 2002FUENTES DE FINANCIAMIENTO


CUADRO Nº 02

46 607 421,6 42 479 477,9 46 607 421,6 39 634 745,9 2 844 732,0 RECURSOS ORDINARIOS 30 079 165,5 26 614 209,0 30 079 165,5 25 969 520,4 644 688,6 CANON Y SOBRECANON 490 370,4 491 853,3 490 370,4 482 127,4 9 725,9 PARTICIPACION EN RENTAS DE ADUANAS 202 480,4 208 165,0 202 480,4 133 814,0 74 351,0 CONTRIBUCIONES A FONDOS 1 565 953,3 1 502 601,0 1 565 953,3 1 455 880,3 46 720,7 FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL 16 182,0 38 974,6 16 182,0 163 325,5 ( 124 350,9)RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 3 370 063,9 3 004 920,1 3 370 063,9 2 432 294,1 572 626,0 REC. POR OPERAC. OFIC. DE CRED. INTERNO 1 906 171,3 1 812 649,4 1 906 171,3 1 750 764,7 61 884,7 REC. POR OPERAC. OFIC. DE CRED. EXTERNO 7 081 669,7 8 084 642,1 7 081 669,7 6 334 211,0 1 750 431,1 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 471 365,1 525 855,3 471 365,1 266 477,6 259 377,7 RECURSOS POR PRIVATIZACIONES Y CONCES. 1 424 000,0 195 608,1 1 424 000,0 646 330,9 ( 450 722,8)

5 972 853,3 5 489 657,8 5 769 391,9 4 645 640,8 844 017,0 CANON Y SOBRECANON 519 136,3 516 575,2 519 136,3 378 944,2 137 631,0 PARTICIPACION EN RENTAS DE ADUANAS 93 318,8 78 910,8 93 318,8 66 526,8 12 384,0 FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL 1 580 871,3 1 558 078,7 1 580 871,3 1 433 727,8 124 350,9 OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES 677 459,3 583 627,8 677 459,3 525 456,5 58 171,3 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 2 629 310,2 2 296 336,9 2 425 848,8 1 973 483,5 322 853,4 REC. POR OPERAC. OFIC. DE CRED. INTERNO 311 436,1 321 077,8 311 436,1 196 977,1 124 100,7 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 161 321,3 135 050,6 161 321,3 70 524,9 64 525,7

18 840 722,1 19 979 122,2 18 154 652,4 18 655 504,6 1 323 617,6 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 16 989 996,7 17 441 273,0 16 443 542,8 16 171 029,0 1 270 244,0 REC. POR OPERAC. OFIC. DE CRED. INTERNO 1 453 547,6 1 833 475,8 1 345 289,7 1 827 487,2 5 988,6 REC. POR OPERAC. OFIC. DE CRED. EXTERNO 338 616,5 662 902,0 339 475,5 641 515,5 21 386,5 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 58 561,3 41 471,4 26 344,4 15 472,9 25 998,5

71 420 997,0 67 948 257,9 70 531 465,9 62 935 891,3 5 012 366,6 RECURSOS ORDINARIOS 30 079 165,5 26 614 209,0 30 079 165,5 25 969 520,4 644 688,6 CANON Y SOBRECANON 1 009 506,7 1 008 428,5 1 009 506,7 861 071,6 147 356,9 PARTICIPACION EN RENTAS DE ADUANAS 295 799,2 287 075,8 295 799,2 200 340,8 86 735,0 CONTRIBUCIONES A FONDOS 1 565 953,3 1 502 601,0 1 565 953,3 1 455 880,3 46 720,7 FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL 1 597 053,3 1 597 053,3 1 597 053,3 1 597 053,3 OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES 677 459,3 583 627,8 677 459,3 525 456,5 58 171,3 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 22 989 370,8 22 742 530,0 22 239 455,5 20 576 806,6 2 165 723,4 REC. POR OPERAC. OFIC. DE CRED. INTERNO 3 671 155,0 3 967 203,0 3 562 897,1 3 775 229,0 191 974,0 REC. POR OPERAC. OFIC. DE CRED. EXTERNO 7 420 286,2 8 747 544,1 7 421 145,2 6 975 726,5 1 771 817,6 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 691 247,7 702 377,3 659 030,8 352 475,4 349 901,9 RECURSOS POR PRIVATIZACIONES Y CONCES. 1 424 000,0 195 608,1 1 424 000,0 646 330,9 ( 450 722,8)

EJERCICIO 2003

INGRESOS

SECTOR PÚBLICOESTADO DE PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DE INGRESOS Y GASTOS

(En Miles de Nuevos Soles)

GASTOSFUENTE DE FINANCIAMIENTO RESULTADO

PIM EJECUCIÓN

ENTIDADES EMPRESARIALES

SECTOR PÚBLICO

PIM EJECUCIÓN

CON FINANCIAMIENTO DE TESORO PÚBLICO



11..33 CCLLAASSIIFFIICCAACCIIÓÓNN EECCOONNÓÓMMIICCAA DDEE IINNGGRREESSOOSS YY GGAASSTTOOSS

IINNGGRREESSOOSS

Los ingresos del ejercicio 2003 alcanzaron la suma de S/. 67 948 257,9 mil o 32,0% del PBI y, comparado con el ejercicio anterior, refleja un incremento de 13,7%, destacando las genéricas de la forma que a continuación se indica:

IMPUESTOS: La recaudación fue de S/. 25 809 634,0 mil o 37,9% del ingreso total y 12,2% del PBI. Con relación al año precedente aumentó 12,5%, cuya recaudación fue efectuada por:

Superintendencia Nacional de Administración Tributaria – SUNAT: Del total de impuestos recaudó S/. 25 176 818,7 mil o 97,5% que, con relación al ejercicio fiscal 2002, se incrementó en 24,5%. La mayor recaudación se observó en los Impuestos a la Producción y Consumo con S/. 16 785 383,4 mil, a la Renta con S/. 7 666 453,1 mil y Otros Impuestos de menor relevancia con S/. 724 982,2 mil.

Otros: Reportaron la recaudación de S/. 632 815,3 mil o 2,5%.

OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO: Con S/. 12 386 360,3 mil o 18,3% de lo recaudado en el ejercicio, representó 5,8% del PBI, superior en S/. 3 833 621,2 mil o 44,8% al año 2002. Las entidades más representativas fueron:

Ministerio de Economía y Finanzas – MEF: Con S/. 8 311 726,0 mil o 67,1%, muestra el incremento de S/. 3 660 350,5 mil o 78,7% respecto al año anterior. Los Recursos fueron financiados por el Banco Mundial con S/. 1 032 966,0 mil, el Banco Interamericano de Desarrollo con S/. 727 200,2 mil, la Corporación Andina de Fomento con S/. 461 041,4 mil y por colocación de Bonos Soberanos en el Mercado Internacional S/. 4 340 085,6 mil, orientados al Programa de Reforma del Sector II, Programa Sectorial de Reforma de las Finanzas Públicas, Rehabilitación y Reconstrucción por Sismo Zona Sur del país, Reforma Fiscal, Preparación del Préstamo Programático Reforma Social III, Sistema Integrado de Administración Financiera para Gobiernos Locales, así como al pago del Servicio de la Deuda Pública y Suscripción de acciones entre otros conceptos.

Petróleos del Perú S.A. - PETROPERÚ S.A.: Presentó S/. 1 112 594,7 mil o 17,1%, superiores en 153,3% al año 2002, con recursos por concertaciones externas con S/. 292 943,6 mil e internas con S/. 1 719 651,1 mil, para la financiación del capital de trabajo y la compra de petróleo crudo y sus derivados.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones – MTC: Con S/. 326 327,8 mil o 2,6%, provenientes de las concertaciones de préstamos con el Japan Bank For Internacional Cooperation - JBIC por S/. 116 338,9 mil, el Banco Mundial por S/. 40 912,9 mil, la Corporación Andina de Fomento - CAF por S/. 5 215,8 mil, y la KFW por S/. 4 583,2 mil, destinados a la construcción, rehabilitación y mejoramiento de carreteras; rehabilitación y mantenimiento de caminos rurales, entre otros.

Otras entidades: Con S/. 1 635 711,8 mil o 13,2%.

PRESTACIÓN DE SERVICIOS: Con S/. 9 043 650,9 mil o 13,3%, 4,3% del PBI y 10,3% de aumento con respecto al año que le antecedió. Los organismos que destacaron fueron:

Seguro Social de Salud – EsSalud: Con S/. 2 908 317,9 mil o 32,2% del ingreso de Prestación de Servicios y mayor en 6,2% al periodo 2002.


Electricidad del Perú S.A. - ELECTROPERÚ S.A.: Con S /. 1 110 466,3 mil o 12,3% que, con relación al ejercicio 2002, creció en 20,8%.

Superintendencia Nacional de Administración Tributaria – SUNAT: Sus ingresos fueron S/. 824 639,1 mil o 9,1%, superiores en 59,1% al ejercicio 2002.

Empresa Nacional de Puertos S.A. – ENAPU S.A.: Con S/. 256 620,0 mil o 2,8%.

Empresa Regional de Servicios Públicos de Electricidad Electronorte Medio S.A. –HIDRANDINA: con S/. 238 713,2 mil o 2,6%.


VENTA DE BIENES: Captó S/. 7 102 113,2 mil o 10,5% y 3,3% del PBI, superando al periodo anterior en 2,5%. Las entidades que resaltaron fueron:

Petróleos del Perú S.A. - PETROPERÚ S.A.: Con S/. 4 637 078,2 mil o 65,3%, superó al ejercicio 2003 en 11,8%.

PERÚ PETRO S.A.: Reportó S/. 1 332 182,2 mil o 18,7%, mayores en 11,8% al año que le antecedió.

Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima S.A. - SEDAPAL S.A.: Con S/. 609 320,0 mil o 8,6%.

Otras entidades: Con S/. 523 532,8 mil o 7,4%.

RENTAS DE LA PROPIEDAD: Reflejó S/. 4 268 993,5 mil o 6,3% y 2,0% del PBI, aumentando 12,0% respecto al año 2002, sobresaliendo las siguientes entidades:

Banco Central de Reserva – BCR: Informó S/. 849 296,4 mil o 19,9%, con disminución de 11,9% respecto al año anterior.

Otros: Destacó la recaudación de Tesoro Público, que ascendió a S/. 581 814,1 mil o 13,6%, con incremento de 19,8% con relación al período precedente.

Banco de la Nación – BN: Reportó S/. 325 484,7 mil o 7,6% que, con relación al año anterior, decreció 9,6%.

Corporación Financiera de Desarrollo S.A. - COFIDE S.A.: Ejecutó S/. 179 768,6 mil o 4,2%, inferiores en S/. 7 723,6 mil o 4,1% al año anterior.

Gobierno Regional Callao: Con S/. 149 929,6 mil o 3,5%.

Otros organismos: Con S/. 2 182 700,1 mil o 51,2%.

SALDO DE BALANCE: Con S/. 2 061 564,5 mil o 3,0% del total captado y 1,0% del PBI, superiores en 65,9% al ejercicio fiscal 2002. Se destinaron los recursos a las entidades:

Ministerio de Economía y Finanzas – MEF: Con S/. 672 603,4 mil representó 32,6%.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones – MTC: Sus ingresos recaudados ascendieron a S/. 226 661,5 mil, que equivalen a 11,0%.

Ministerio del Interior – MININTER: Sumó S/. 74 224,1 mil o 3,6%.

Ministerio de Salud – MINSA: Recaudó S/. 65 462,9 mil o 3,2%.


Otras entidades: Representaron S/. 1 022 612,6 mil o 49,6%.

TASAS: Ascendieron a S/. 1 674 951,9 mil o 2,5% del total de ingresos y 0,8% del PBI, inferiores en 3,0% al año anterior. Con mayor relevancia se presentaron las siguientes entidades:

Ministerio de Transportes y Comunicaciones – MTC: Con S/. 210 250,5 mil, equivale a 12,6%, superior en 137,8% al año 2002.

Municipalidad Metropolitana de Lima – MML: Captó S/. 165 279,5 mil o 9,9%, siendo inferior en 1,7% al periodo anterior.

Ministerio de Defensa – MINDEF: Con S/. 91 587,2 mil representó 5,5%, superior en 3,6% al año 2002.

Registro Nacional de Identificación y Estado Civil – RENIEC: Con S/. 80 587,1 mil o 4,8% y variación positiva de 43,5% respecto al ejercicio anterior.

Poder Judicial – PJ: Recaudó S/. 63 607,3 mil o 3,8%, siendo inferior al año 2002 en 7,2%.

Municipalidad Distrital de San Isidro: Con captación de S/. 52 606,0 mil o 3,1%.

Municipalidad Distrital de Santiago de Surco: Percibió S/. 50 980,5 mil o 3,0%.

Otros organismos: Alcanzaron 57,3%.

OTROS: Incluyeron partidas con menor monto por S/. 5 600 989,6 mil o 8,2%.

GASTOS

Los gastos del ejercicio 2003 fueron S/. 62 935 891,3 mil que, contrastados con el año 2002 reflejan el incremento de 11,6%, de acuerdo al detalle siguiente:

PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES: Por S/. 15 569 023,2 mil o 24,7% del gasto total, superior en 8,8% al periodo anterior; orientada al pago de planillas de personal en actividad del sector público, al costo de las cargas sociales del Estado en su condición de empleador, a gastos sociales y ocasionales, a compensación por tiempo de servicios, gratificaciones y aguinaldos, entre otros conceptos que se encuentran amparados por dispositivos legales. Los entidades que destacaron fueron:

Seguro Social de Salud - EsSalud: Con S/. 1 649 616,1 mil o 10,6%, superior en 19,4% al año anterior.

Ministerio del Interior – MINTER: Con S/. 1 500 185,2 mil o 9,6%, mayor en 2,3% al periodo precedente.

Ministerio de Defensa – MINDEF: Con S/. 1 192 889,9 mil o 7,7%, superior al ejercicio fiscal 2002 en 3,5%.

Ministerio de Educación – ME: Con S/. 1 072 232,1 mil o 6,9% y mayor en 9,8% al año anterior.

Ministerio de Salud – MINSA: Con S/. 736 906,9 mil o 4,7%, con variación positiva de 23,1% con relación al año fiscal 2002.


Superintendencia Nacional de Administración Tributaria – SUNAT: Con S/. 579 068,2 mil o 3,7% de su genérica. Con relación al año anterior se incrementó en 64,1%.

Banco de la Nación – BN: Ejecutó la suma de S/. 308 024,4 mil o 2,0%, 4,9% inferior al ejercicio fiscal 2002.

Gobierno Regional Puno: Con S/. 332 488,9 mil, que representaron 2,1% y que, con relación al periodo anterior, obtuvo 7,7%.


BIENES Y SERVICIOS: Se ejecutó S/. 15 222 033,9 mil o 24,2% de lo ejecutado, 5,2% mayor al año 2002; destinado al pago de Tarifas de Servicios Generales (luz, agua y servicio de telefonía, entre otros); a gastos por alimentación de personas internadas en centros hospitalarios y de reclusión; a la adquisición de combustibles para el funcionamiento de vehículos del Sector Público; a la adquisición de materiales de consumo; así como al pago por prestación de servicios de personas naturales y jurídicas. Con mayor relevancia se presentaron las siguientes entidades:

Petróleos del Perú S.A. - PETROPERÚ S.A.: Con S/. 4 294 164,6 mil o 28,2% de la genérica, superior en 12,7% al año anterior.

Seguro Social de Salud – EsSalud: Con S/. 988 933,0 mil o 6,5% de su genérica, inferior en 3,6%, al periodo anterior. Se destinó, básicamente, a la implementación de nuevos centros hospitalarios, a la adquisición de repuestos para la reparación y mantenimiento de los equipos hospitalarios y a la reposición de stocks de bienes estratégicos.

Ministerio de Defensa – MINDEF: Con S/. 895 975,5 mil o 5,9%, con variación positiva de 2,3% en relación al año fiscal 2002. Cabe resaltar que el Decreto Supremo Nº 040-2003-EF reajustó a S/. 6,20 (Seis y 20/100 Nuevos Soles) diarios el valor de la Ración Orgánica Única para el Personal Militar en situación de actividad.

Ministerio de Salud – MINSA: Con S/. 746 323,6 mil o 4,9% de su genérica y decrecimiento de 9,6% respecto al año previo; destinados, principalmente, a los programas de apoyo a la Reforma del Sector Salud - PAR - Salud, a los servicios de atención básica de salud, Seguro Integral de Salud y a Acciones de vigilancia y control del medio ambiente y planificación familiar, entre otros conceptos.

Electricidad del Perú S.A. – ELECTROPERÚ S.A.: Con S/. 598 149,9 mil o 3,9% con incremento de 61,3% respecto al periodo anterior; principalmente por la máxima capacidad instalada de energía hidroeléctrica, lo que no hizo necesario utilizar la capacidad de la Central Termoeléctrica de Tumbes y; además por los gastos ejecutados en el rubro de transporte, almacenaje, servicios públicos, honorarios profesionales, auditorias, consultorías, asesorías y otros.

PERÚ PETRO S.A.: Con S/, 435 921,4 mil o 2,9% que, respecto al año 2002, aumentó 9,6%.

Ministerio del Interior – MININTER: Con S/. 515 675,9 mil o 3,4% y 47,7% de incremento con relación al año antecedente. Su disposición económica fue superior a lo previsto y, ante lo indicado, priorizó sus compras y gastos, para cumplir con su misión institucional, mediante la implementación y adquisición de equipos para hospitales que se encuentran bajo su jurisdicción. Es necesario precisar que los Decretos Supremos Nº. 068 y Nº 097-EF reajustaron a S/. 6.20 (Seis y 20/100 Nuevos Soles) diarios el valor de la Ración Orgánica Única para el Personal Policial en situación de actividad.



AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA: Con S/. 8 345 051,4 mil o 13,3% de su estructura. Comparando con el periodo anterior refleja el incremento de 86,9%, orientado al pago de la Deuda Interna y Externa, presentándose con mayor relevancia los siguientes pliegos:

Ministerio de Economía Finanzas – MEF: Con S/. 5 202 305,7 mil o 62,4% de su genérica, con aumento de S/. 1 899 658,7 mil o 57,5% de lo reflejado en el año anterior; destinados a los pagos de la amortización de la Deuda al Club de París, Organismos Internacionales, por la Deuda Externa - Bonos, América Latina, Europa del Este y China, Proveedores y a la Banca Comercial.

Petróleos del Perú S.A. – PETROPERÚ S.A.: Con S/. 1 962 990,2 mil o 23,5% e incremento significativo de 348,6% con referencia al año 2002; ejecutados para amortizar deudas externas (importación, preexportaciones, capital de trabajo, BID), de largo y corto plazo y las deudas internas (Banca Nacional, COFIDE y MEF).

Otros: Con S/. 1 179 755,5 mil o 14,1%.

OBLIGACIONES PREVISIONALES: Con S/. 6 853 431,9 mil o 10,9% del total del gasto que, con relación al año 2002, se incrementó en 0,7%; destinados a la atención del pago de pensiones a cesantes y jubilados del Sector Público; a pensiones de gracia y a las otorgadas a víctimas de accidentes y actos terroristas. Asimismo, incluyó bonificaciones y otros. Las entidades que asumieron la mayor magnitud fueron:

Oficina de Normalización Previsional – ONP: Con S/. 3 006 905,8 mil o 43,9% de la genérica e inferior en 33,5% al año anterior.

Ministerio del Interior – MININTER: Con S/. 583 429,8 mil o 8,5%, superior en 2,0% al año 2002.

Ministerio de Educación – ME: Ejecutó S/. 556 442,3 mil u 8,1%.

Ministerio de Defensa – MINDEF: Con S/. 553 005,4 mil u 8,1% de su genérica e incremento de 4,7% respecto al año precedente.

Resto de entidades: Con S/. 2 153 648,6 mil o 31,4% de su genérica.

INVERSIONES: Con S/. 5 414 617,6 mil u 8,6% del gasto del ejercicio y variación positiva de 0,5% respecto al año fiscal 2002; sirvieron para financiar proyectos de infraestructura productiva y Servicios Públicos, destacando las entidades que se detallan a continuación:

Ministerio de Transportes y Comunicaciones – MTC: Reflejó S/. 971 725,3 mil o 17,9%, orientados principalmente a Proyectos de Rehabilitación y Mejoramiento de la Carretera Tingo María - Aguaytía - Pucallpa, a la Rehabilitación de Carreteras y a la Rehabilitación de Caminos Vecinales, observándose el incremento de 154,3% respecto al año anterior.

Ministerio de Agricultura – MAG: Con S/. 295 998,6 mil o 5,5% de su genérica que, con relación al año 2002, decreció 10,2%. Destinados a infraestructura y desarrollo tecnológico del Sector Agrícola; a promover el incremento de la producción, productividad y competitividad, destacando los proyectos subsectorial de irrigación; titulación y registro de tierras; conservación de suelos; apoyo a la producción agropecuaria; rehabilitación y reconstrucción Fenómeno “El Niño” 2002 - 2003; y el Proyecto Especial de Promoción del Aprovechamiento de Abonos Provenientes de Aves Marinas.

Fondo Nacional de Compensación y Desarrollo Social – FONCODES: Con S/. 222 991,6 mil, que equivalieron a 4,1% de su genérica, con disminución de 32,6% respecto al


año anterior. Orientados a mejorar los niveles de vida de la población más pobre, destacando el Programa de Emergencia Social Productivo - PEPS rural, con el cual se generó empleos, apoyo al desarrollo productivo y administración de proyectos.

Servicio de Agua Potable de Alcantarillado de Lima S.A. - SEDAPAL S.A.: Con S/. 222 240,4 mil o 4,1% e inferior al periodo anterior en 15,0%. Destinados a proyectos de mejoramiento sanitario de las áreas marginales de Lima, financiados con endeudamiento externo (BIRF y JBIC); al Proyecto de Redes Secundarias financiado por la CAF; al Proyecto Micro Medición Financiado con Recursos Propios; y a Estudios y Obras Generales de Mejoramiento de Agua Potable y Alcantarillado, financiado por la CAF.

Empresa de Generación de Energía Eléctrica del Centro S.A. - EGECEN S.A.: Mostró S/. 205 448,7 mil o 3,8%, con aumento de 36,0% del año anterior; orientados a mejorar la calidad y servicios con la ejecución de obras civiles (Excavación de túneles, excavaciones de superficie y subterráneas, empalme de los tramos Uchuhuerta - Arquimarca); al equipamiento electromecánico (adquisición y equipamiento de materiales para el funcionamiento de tuberías); al equipamiento hidromecánico (fabricación e instalación de la represa Uchuhuerta y Huallamayo, instalación de tubería forzada); entre otras.

Instituto Nacional de Desarrollo – INADE: Con S/. 189 052,6 mil, 3,5% de su genérica y menor en 32,7% al año anterior. Ejecutados en los Proyectos Especiales: Chira - Piura; Binacional Puyango - Tumbes, Binacional Lago Titicaca, Chavimochic; Majes - Siguas; Alto Mayo; Recursos Hídricos Tacna; Jaén - San Ignacio – Bagua; Sierra Centro Sur; Jequetepeque - Zaña; Huallaga Central y Bajo Mayo; Madre de Dios.

Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo – MTPE: Ejecutó S/. 165 360,3 mil, que equivalieron a 3,1% de su genérica; financió principalmente proyectos de Emergencia Social Productiva - PESP y de Formación Laboral Juvenil.

Ministerio de Energía y Minas – MEM: Con S/. 158 963,9 mil o 2,9%, destinados a la infraestructura energética, para ampliar la cobertura de energía eléctrica con nivel nacional, beneficiando aquellas zonas de menor desarrollo económico.

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento – MVCS: Con el importe de S/. 147 610,7 mil que equivalieron a 2,7%, destacando los proyectos de equipamiento básico Municipal; Mejoramiento del Sistema de Alcantarillado de la Zona Sur de Lima Metropolitana; Programa Nacional de Agua Potable y Alcantarillado y el de Construcción del Sistema de Abastecimiento de Agua Potable y Desagüe.

Ministerio de Educación – ME: Con S /. 129 306,4 mil, que significaron 2,4%, se ejecutaron para elevar la calidad de la enseñanza de la Educación en sus diferentes niveles, destacando los Proyectos Mejoramiento de la Calidad de la Educación en los Niveles de Primaria, Secundaria y de Educación para el trabajo.


OTROS GASTOS CORRIENTES: Con S/. 5 285 838,4 mil u 8,4%, disminuidos en 1,1% con relación al 2002; destinados a diversos gastos de gestión, tributos, egresos extraordinarios, como el pago de cuotas a organismos internacionales, dietas de Directorio, subvenciones y otros, destacando las entidades siguientes:

PERÚ PETRO S.A.: Con S/. 896 532,9 mil o 17,0%. Se incrementó 12,8% respecto al periodo 2002.


Seguro Social de Salud – EsSalud: Reportó S/. 282 890,0 mil o 5,4% y disminuyó en 45,9% del año 2002.

Ministerio de Defensa – MINDEF: Ejecutó S/. 399 404,3 mil o 7,6%, respecto al año precedente se incrementó en 12,8%.

Ministerio de Interior – MININTER: Informó S/. 394 065,5 mil o 7,5%, incrementado en 5,4% con referencia al periodo anterior.

Petróleos del Perú S.A. - PETROPERÚ S.A.: Con S/. 275 666,1 mil o 5,2% y decrecimiento de 22,8% respecto al año 2002.

Electricidad del Perú S.A. - ELECTROPERÚ S.A.: Ejecutó S/. 156 433,6 mil o 2,9%.

Ministerio de Economía y Finanzas – MEF: Por S/. 139 550,5 mil que significaron 2,6% de su categoría y disminución de 69,2% respecto al año anterior.

Presidencia del Consejo de Ministros – PCM: Reportó S/. 125 066,4 mil que equivalieron a 2,4% y con referencia al año 2002 se incrementó en 6,6%.

Otros: Incluyó partidas de menor relevancia por S/. 2 616 229,1 mil o 49,5%.


S/. % S/. % S/. % S/. %

42 479 477,9 62,5 37 244 606,3 62,3 39 634 745,9 63,0 35 316 017,5 62,6 30 771 629,3 45,3 27 262 385,1 45,6 25 286 477,9 40,2 23 959 046,9 42,5

IM PU ESTO S 25 242 420,0 37,1 22 427 904,3 37,5TA SA S 883 230,6 1,3 972 134,5 1,6 PERSO N A L Y O BLIG A C . SO CIA LES 10 569 028,0 16,8 9 878 867,0 17,5C O N TRIBU C IO N ES 1 424 179,4 2,1 731 606,5 1,2 O BLIG A C IO N ES PREV ISIO N A LES 6 672 400,1 10,6 6 643 603,4 11,8V EN TA D E BIEN ES 254 142,2 0,4 273 530,5 0,5 BIEN ES Y SERV IC IO S 5 399 008,1 8,6 5 528 476,2 9,8PRESTA CIÓ N D E SERV ICIO S 854 746,3 1,3 959 099,1 1,6 O TRO S G A STO S C O RRIEN TES 2 646 041,7 4,2 1 908 100,3 3,4REN TA S D E LA PRO PIED A D 1 347 958,9 2,0 1 032 481,0 1,7M U LTA S, SA N C IO N ES Y O TRO S 223 252,7 0,3 575 148,7 1,0O TRO S IN G RESO S C O RRIEN TES 541 699,2 0,8 290 480,5 0,5

578 155,1 0,9 1 391 012,1 2,3 4 400 502,7 7,0 3 947 805,2 7,0V EN TA D E A C TIV O S 200 287,8 0,3 975 521,5 1,6 IN V ERSIO N ES 3 329 520,2 5,3 3 504 839,1 6,2A M O RTIZA C .PREST.C O N C . (REEM ) 247 109,5 0,4 215 446,5 0,4 IN V ERSIO N ES FIN A N C IERA S 204 963,9 0,3 214 824,1 0,4O TRO S IN G RESO S D E C A PITA L 130 757,8 0,2 200 044,1 0,3 O TRO S G A STO S D E C A PITA L 866 018,6 1,4 228 142,0 0,4

( 107 891,5) ( 0,2) 403 505,6 0,7 9 947 765,3 15,8 7 409 165,4 13,1TRA N SFEREN C IA S ( 107 891,5) ( 0,2) 403 505,6 0,7 IN TER. Y C A RG O S D E LA D EU D A 4 145 780,1 6,6 3 908 058,2 6,9

11 237 585,0 16,5 8 187 703,5 13,7 A M O RTIZA C IÓ N D E LA D EU D A 5 801 985,2 9,2 3 501 107,2 6,2O PERA . O FIC. D E C RÉD ITO 9 580 932,1 14,1 7 454 822,7 12,5SA LD O D E BA LA N CE 1 656 652,9 2,4 732 880,8 1,2

5 489 657,8 8,0 4 909 174,5 8,2 4 645 640,8 7,4 4 437 835,8 7,9 3 375 266,6 4,9 3 124 219,1 5,2 2 518 622,5 4,0 2 236 906,2 4,0

IM PU ESTO S 567 214,0 0,8 523 055,0 0,9TA SA S 791 721,3 1,2 754 715,7 1,3 PERSO N A L Y O BLIG A C . SO CIA LES 943 833,0 1,5 838 509,5 1,5C O N TRIBU C IO N ES 5 397,3 0,0 8 489,4 0,0 O BLIG A C IO N ES PREV ISIO N A LES 181 031,8 0,3 159 790,7 0,3V EN TA D E BIEN ES 66 379,0 0,1 68 553,1 0,1 BIEN ES Y SERV IC IO S 1 112 276,2 1,8 1 013 489,4 1,8PRESTA CIÓ N D E SERV ICIO S 152 313,9 0,2 142 341,2 0,2 O TRO S G A STO S C O RRIEN TES 281 481,5 0,4 225 116,6 0,4REN TA S D E LA PRO PIED A D 1 591 570,6 2,3 1 435 769,7 2,4M U LTA S, SA N C IO N ES Y O TRO S 187 443,2 0,3 173 619,3 0,3O TRO S IN G RESO S C O RRIEN TES 13 227,3 0,0 17 675,7 0,0

14 822,5 0,0 34 218,4 0,1 1 867 272,6 3,0 1 839 671,2 3,2V EN TA D E A C TIV O S 14 636,8 0,0 34 080,6 0,1 IN V ERSIO N ES 1 310 802,2 2,1 1 218 579,6 2,2A M O RTIZA C . PREST. CO N C . (REEM B.) 14,9 0,0 11,3 0,0 IN V ERSIO N ES FIN A N C IERA S 470 599,4 0,8 523 944,8 0,9O TRO S IN G RESO S D E C A PITA L 170,8 0,0 126,5 0,0 O TRO S G A STO S D E C A PITA L 85 871,0 0,1 97 146,8 0,1

1 637 782,9 2,4 1 411 406,0 2,4 259 745,7 0,4 361 258,4 0,7TRA N SFEREN C IA S 1 637 782,9 2,4 1 411 406,0 2,4 IN TER. Y C A RG O S D E LA D EU D A 83 459,9 0,1 89 772,7 0,2

461 785,8 0,7 339 331,0 0,5 A M O RTIZA C IÓ N D E LA D EU D A 176 285,8 0,3 271 485,7 0,5O PERA . O FIC. D E C RÉD ITO 317 276,7 0,5 116 032,5 0,1SA LD O D E BA LA N CE 144 509,1 0,2 223 298,5 0,4

SEC TO R PÚ BLIC O

(En M iles de N uevos Soles)

G A STO S D E C A PITA L

SER V IC IO D E LA D EU D A

IN G R ESO S C O R R IEN TES G A STO S C O R R IEN TES

IN G R ESO S D E C A PITA L

TR A N SFER EN C IA S

G A STO S D E C A PITA L


FIN A N C IA M IEN TO

IN G R ESO S C O R R IEN TES G A STO S C O R R IEN TES

I. C O N FIN A N C IA M IEN TO D E TESO R O PÚ BLIC O

PA R TID A S D E G A STO S

II. C O N C O N TR O L PR ESU PU ESTA R IO

I. C O N FIN A N C IA M IEN TO D E TESO R O PÚ BLIC O

PA R TID A S D E IN G R ESO

II. C O N C O N TR O L PR ESU PU ESTA R IO

IN G R ESO S D E C A PITA L

TR A N SFER EN C IA S


C U A D R O N º 03

EJER C IC IO 2003C LA SIFIC A C IÓ N EC O N Ó M IC A D EL PR ESU PU ESTO D E IN G R ESO S Y G A STO S

20022003 2002 2003


S/. % S/. % S/. % S/. %

19 979 122,2 29 ,5 17 596 874,9 29 ,5 18 655 504,6 29 ,6 16 650 878,4 29 ,5 17 056 339,8 25 ,1 15 866 211,3 26 ,6 15 125 227,0 24 ,0 14 728 908,5 26 ,1

V E N T A D E BIEN ES 6 781 592,0 10 ,0 6 584 597,1 11 ,0PR ESTA C IÓ N D E SER V IC IO S 8 036 590,7 11 ,8 7 094 148,8 11 ,9 PER SO N A L Y O BLIG A C . SO C IA LES 4 056 162,2 6 ,4 3 595 819,8 6 ,4R EN TA S D E LA PRO PIED A D 1 329 464,0 2 ,0 1 342 420,9 2 ,3 BIEN ES Y SERV IC IO S 8 710 749,6 13 ,8 7 923 860,4 14 ,0O TR O S IN G RE SO S C O R R IEN TES 908 693,1 1 ,3 845 044,5 1 ,4 O TR O S G A STO S C O R R IEN T ES 2 358 315,2 3 ,8 3 209 228,3 5 ,7

136 604,1 0 ,2 441 845,4 0 ,7 1 002 246,4 1 ,6 1 059 579,6 1 ,9V E N T A D E A C T IV O S 4 477,3 543,3 IN V ER SIO N ES 774 295,2 1 ,2 666 140,7 1 ,2A M O RT IZA C .PR EST.C O N C . (REE M ) IN V ER SIO N ES FIN A N C IE RA S 12 700,8 0 ,0 124 926,7 0 ,2O TR O S IN G RE SO S D E C A PITA L 132 126,8 0 ,2 441 302,1 0 ,7 O TR O S G A STO S D E C A PITA L 215 250,4 0 ,4 268 512,2 0 ,5

37 624,3 0 ,1 20 751,1 0 ,0 2 528 031,2 4 ,0 862 390,3 1 ,5TR A N SFER EN C IA S 37 624,3 0 ,1 20 751,1 IN TER .Y C A R G O S D E LA D EU D A 161 250,8 0 ,3 169 667,5 0 ,3

2 748 554,0 4 ,1 1 268 067,1 2 ,2 A M O RT IZA C IÓ N D E LA D EU D A 2 366 780,4 3 ,7 692 722,8 1 ,2O PER A . O FIC . D E C RÉ D ITO 2 488 151,5 3 ,7 981 883,9 1 ,7SA LD O D E B A LA N C E 260 402,5 0 ,4 286 183,2 0 ,5

67 948 257,9 100,0 59 750 655,7 100,0 62 935 891,3 100,0 56 404 731,7 100,0 51 203 235,7 75 ,3 46 252 815,5 77 ,4 42 930 327,4 68 ,2 40 924 861,6 72 ,6

IM PU E ST O S 25 809 634,0 37 ,9 22 950 959,3 38 ,4TA SA S 1 674 951,9 2 ,5 1 726 850,2 2 ,9 PER SO N A L Y O BLIG A C . SO C IA LES 15 569 023,2 24 ,7 14 313 196,3 25 ,4C O N TR IBU C IO N E S 1 429 576,7 2 ,1 740 095,9 1 ,2 O BL IG A C IO N ES PR EV ISIO N A LE S 6 853 431,9 10 ,9 6 803 394,1 12 ,1V E N T A D E BIEN ES 7 102 113,2 10 ,5 6 926 680,7 11 ,6 BIEN ES Y SERV IC IO S 15 222 033,9 24 ,2 14 465 826,0 25 ,6PR ESTA C IÓ N D E SER V IC IO S 9 043 650,9 13 ,3 8 195 589,1 13 ,7 O TR O S G A STO S C O R R IEN T ES 5 285 838,4 8 ,4 5 342 445,2 9 ,5R EN TA S D E LA PRO PIED A D 4 268 993,5 6 ,3 3 810 671,6 6 ,4M U L TA S, SA N C IO N ES Y O TRO S 410 695,9 0 ,6 748 768,0 1 ,3O TR O S IN G RE SO S C O R R IEN TES 1 463 619,6 2 ,1 1 153 200,7 1 ,9

729 581,7 1 ,1 1 867 075,9 3 ,1 7 270 021,7 11 ,6 6 847 056,0 12 ,1V E N T A D E A C T IV O S 219 401,9 0 ,3 1 010 145,4 1 ,7 IN V ER SIO N ES 5 414 617,6 8 ,6 5 389 559,4 9 ,6A M O RT IZA C .PR EST.C O N C . (REE M ) 247 124,4 0 ,4 215 457,8 0 ,4 IN V ER SIO N ES FIN A N C IE RA S 688 264,1 1 ,1 863 695,6 1 ,5O TR O S IN G RE SO S D E C A PITA L 263 055,4 0 ,4 641 472,7 1 ,1 O TR O S G A STO S D E C A PITA L 1 167 140,0 1 ,9 593 801,0 1 ,0

1 567 515,7 2 ,3 1 835 662,7 3 ,1 12 735 542,2 20 ,2 8 632 814,1 15 ,3TR A N SFER EN C IA S 1 567 515,7 2 ,3 1 835 662,7 3 ,1 IN TER ESES Y C A RG O S D E LA D EU D A 4 390 490,8 7 ,0 4 167 498,4 7 ,4FIN A N C IA M IEN TO 14 447 924,8 21 ,3 9 795 101,6 16 ,4 A M O RT IZA C IÓ N D E LA D EU D A 8 345 051,4 13 ,2 4 465 315,7 7 ,9O PER A .O FIC . D E C R ÉD ITO 12 386 360,3 18 ,3 8 552 739,1 14 ,3SA LD O D E B A LA N C E 2 061 564,5 3 ,0 1 242 362,5 2 ,1

III. E N T ID A D ES EM PR ESA R IA L ES III. E N T ID A D ES EM PR ESA R IA L ES

SEC T O R PÚ BL IC OC L A SIFIC A C IÓ N EC O N Ó M IC A D EL PR E SU PU E ST O D E IN G R E SO S Y G A S TO S

EJER C IC IO 2003(En M iles d e N uevos Soles)

C U A D R O N º 03

PA R T ID A S D E IN G R E SO2002

PA R T ID A S D E G A ST O S2003 2002

G A ST O S C O R R IEN TE S

IN G R ES O S C O R R IEN TES G A ST O S C O R R IEN TE S

IN G R ES O S D E C A PIT A L G A ST O S D E C A P IT A L

IV . SEC TO R PÚ B LIC O IV . SEC TO R PÚ B LIC O

2003

IN G R ES O S D E C A PIT A L

T R A N SFER E N C IA S

G A ST O S D E C A P IT A L


T R A N SFER E N C IA S SER V IC IO D E LA D EU D A


IN G R ES O S C O R R IEN TES


11..44 CCLLAASSIIFFIICCAACCIIÓÓNN FFUUNNCCIIOONNAALL DDEELL GGAASSTTOO

El Sector Público muestra en el ejercicio 2003 gastos por S/. 62 935 891,3 mil, que significaron 29,7% del PBI, correspondiendo S/. 39 634 745,9 mil o 63,0% a Financiamiento de Tesoro Público; a Control Presupuestario S/. 4 645 640,8 mil o 7,4% y a entidades Empresariales S/. 18 655 504,6 mil o 29,6% y, por Servicios Sociales 39,1%, Servicios Generales 33,7% y Servicios Económicos 27,2%.

CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO

VIV.y DES.URBANO0,6 %

TRANSPORTE4,0 %

PESCA0,2 %

IND.COMERC.Y SERVICIOS

2,7 %

ENERGIAREC. MINERALES

17,9 %

COMUNICACIONES0,3 %

SALUD Y SANEAMIENTO

12,4 %

EDUCACIÓN Y CULTURA

10,9 %

TRABAJO0,4 %

JUSTICIA1,4 %

DEFENSA Y SEGURIDAD SOCIAL

7,7 %

ADMINISTRACIÓN Y PLANEAMIENTO

23,1 %

RELACIONES EXTERIORES

0,7 %

LEGISLATIVO0,4 %

CLASIFICACION FUNCIONAL DEL

GASTO

ASISTENCIA Y PREVISIÓN SOCIAL

15,8 %AGRARIA

1,5 %

SERVICIOS GENERALESS/. 21 195 246,6

SERVICIOS SOCIALES

S/. 24 618 227,7

SERVICIOS ECONÓMICOSS/. 17 122 421,0

ADMINISTRACIÓN Y PLANEAMIENTO: La ejecución fue de S/. 14 553 248,8 mil o 6,9% del

PBI y, 93,6% respecto al PIM, 68,7% del total de Servicios Generales y 23,1% del Gasto Total. En comparación con el año anterior aumentó 13,7%. Los organismos más representativos fueron:

Ministerio de Economía y Finanzas – MEF: Con S/. 9 907 248,3 mil o 68,1% del gasto de la función, orientados al pago de los intereses, cargos y amortización de la Deuda Pública Interna y Externa y la participación del Estado con los Organismos Multilaterales de Crédito entre otros.

Superintendencia Nacional de Administración Tributaria – SUNAT: (Entidad Gastadora) Con S/. 711 887,8 mil o 4,9% de la función.

Banco Central de Reserva – BCR: Con S/. 653 244,4 mil o 4,5%.


Municipalidad Metropolitana de Lima – MML: Con S/. 234 445,1 mil o 1,6% del gasto ejecutado por la función..

ENERGÍA Y RECURSOS MINERALES:

El gasto fue de S/. 11 275 029,4 mil o 5,3% del PBI, con avance de 104,1% del PIM y 17,9% del gasto total. Comparado con el período anterior se incrementó 26,5%, correspondiendo a las acciones ejecutadas por las siguientes empresas:

Petróleos del Perú S.A. - PETROPERÚ S.A.: Con S/. 6 766 166,5 mil, que significaron 60,0% de la función indicada.

PERÚ PETRO S.A.: Ejecutó S/. 1 341 137,5 mil o 11,9%.

Electricidad del Perú S.A. - ELETROPERÚ S.A.: Reflejó gastos por S/. 930 961,3 mil u 8,3%.

ASISTENCIA Y PREVISIÓN SOCIAL: Reportó la ejecución de

S/. 9 968 098,0 mil o 4,7% del PBI y 95,1% con relación al presupuesto final, representando 40,5% del total de Servicios Sociales y 15,8% de lo ejecutado. Respecto al ejercicio anterior aumentó 10,6%, destacando las entidades siguientes:

Oficina de Normalización Previsional – ONP: Con S/. 3 738 408,3 mil o 37,5% de la función.

Consejo Nacional de Descentralización – CND: Con la ejecución de S/. 2 443 575,4 mil, que equivalen a 24,5%.

Ministerio del Interior – MININTER: Comprende el gasto de S/. 583 429,8 mil, que representaron 5,9%.

Ministerio de Educación – ME: Reportó el egreso de S/. 556 844,5 mil o 5,6% del Presupuesto de la función.

SALUD Y SANEAMIENTO:

El gasto de la función fue de S/. 7 815 010,8 mil o 3,7% del PBI, con avance de 77,7% del PIM, representando 31,7% del total de Servicios Sociales y 12,4% de lo ejecutado. Con relación al ejercicio anterior se incrementó 17,2%, representando el mayor gasto las entidades siguientes:

Seguro Social de Salud – EsSalud: Con S/. 2 934 911,4 mil, que equivalen a 37,6% del total del rubro.

Ministerio de Salud – MINSA: Con S/. 1 671 206,7 mil o 21,4%.

Servicio de Agua Potable Alcantarillado de Lima – SEDAPAL: Ejecutó S/. 758 037,2 mil que representaron el 9,7%.

Ministerio del Interior – MININTER: Con S/. 218 413,4 mil o 2,8%.

Seguro Integral de Salud – SIS: Con S/. 169 264,9 mil o 2,2%.

EDUCACIÓN Y CULTURA: EE

l egreso fue de S/. 6 835 118,9 mil o 3,2% del PBI, 91,5% del Presupuesto Modificado, representando 27,8% del total de Servicios Sociales, 10,9% del ejecutado en el ejercicio y con relación al período anterior muestra 8,8% de incremento. Las entidades que ejecutaron mayores gastos son las siguientes:

Ministerio de Educación – ME: Con S/. 1 538 765,5 mil. que corresponden a 22,5% de la función.

Gobierno Regional Puno: Ejecutó S/. 286 648,2 mil, que representan 4,2%.


Gobierno Regional Cajamarca: Reportó S/. 280 160,3 mil, con la estructura de 4,1%.

Gobierno Regional Piura: Informó S/. 256 457,6 mil o 3,8%.

Gobierno Regional Ancash: Con gastos por S/. 246 909,2 mil, que significaron 3,6%.

Gobierno Regional Loreto: Comprende el gasto de S/. 242 387,1 mil o 3,5%.

Gobierno Regional Junín: Informó S/. 233 701,3 mil, que constituyen 3,4%.

Gobierno Regional La Libertad: Reportó egresos por S/. 229 936,5 mil o 3,4%.

Gobierno Regional Arequipa: Con S/. 200 210,3 mil o 2,9%.

DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL:

Los gastos fueron de S/. 4 827 783,5 mil o 2,3% del PBI, con avance de 96,8% respecto al PIM, participación de 22,8% en el total Servicios Generales y 7,7% en la ejecución total. Se incrementó en S/. 249 223,0 mil o 5,4%, con referencia al ejercicio anterior. Los gastos de mayor incidencia fueron reportados por el Ministerio de Defensa con S/. 2 495 892,3 mil o 51,7% y el Ministerio del Interior con S/. 2 178 456,9 mil o 45,1%.

TRANSPORTE:

Su ejecución alcanzó S/. 2 507 855,8 mil o 1,2% del PBI, 4,0% del gasto total y avance de 54,9% respecto al PIM. Denotó incremento de 16,0% con relación al año fiscal 2002. Sobresaliendo:

Ministerio de Transportes y Comunicaciones – MTC: Informó la ejecución del gasto por S/. 1 218 932,7 mil, que representan 48,6% de los gastos de Transporte.

Empresa Nacional de Puertos S.A. - ENAPU S.A.: Obtuvo la ejecución de S/. 234 315,3 mil que significaron 9,3%.

Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A. - CORPAC S.A.: Su egreso alcanzó S/. 172 185,0 mil o 6,9%.

Fondo Metropolitano de Inversiones – INVERMET: Con S/. 84 533,0 mil, que equivalieron a 3,4%.

INDUSTRIA, COMERCIO Y SERVICIO: Ejecutó S/. 1 727 796,1 mil o 0,8% del PBI, 90,1% del presupuesto autorizado y menor en 36,9% al año anterior, destacando las siguientes Empresas Públicas:

Banco de la Nación – BN: Con S/. 547 477,2 mil o 31,7% de la función referida.

Corporación Financiera de Desarrollo S.A. - COFIDE S.A.: Con S/. 163 024,1 mil que equivalieron a 9,4%.

Servicios Industriales de la Marina S.A. - SIMA PERÚ S.A.: Ejecutó S/. 113 859,4 mil o 6,6%.

Ministerio de Comercio Exterior y Turismo – MINCETUR: Reportó S/. 74 191,3 mil o 4,3%.

Comité de Administración de ZOTAC - Administración del Sistema de Ceticos Tacna: Ejecutó S/. 68 210,5 mil, que representaron 3,9%.

AGRARIA: Alcanzó S/. 925 048,3 mil o 0,4% del PBI y 53,9% del PIM, con 5,4% respecto al total de servicio económico y 1,5% del total del gasto ejecutado. Comparado con el año anterior disminuyó 13,7%, destacando las siguientes entidades:


Ministerio de Agricultura – MINAG: Refleja como gasto S/. 404 270,6 mil o 43,7% de la función.

Instituto Nacional de Desarrollo – INADE: Ejecutó el gasto de S/. 126 778,0 mil, que equivalieron a 13,7%.

Instituto Nacional de Recursos Naturales – INRENA: Con S/. 78 375,7 mil u 8,5%.

Servicio Nacional de Seguridad Agraria – SENASA: Presentó egresos por S/. 71 245,3 mil o 7,7%.

OTRAS FUNCIONES: Con S/. 2 500 901,7 mil o 4,0% del gasto total del Sector Público, con 1,2% del PBI.


CUADRO N° 04 NIVELES

FUNCIONES PIM EJECUCIÓN % PIM EJECUCIÓN % PIM EJECUCIÓN % PIM EJECUCIÓN %

SERVICIOS GENERALES 18 306 940,0 17 451 476,2 95,3 2 911 222,1 2 554 051,4 87,7 1 257 958,8 1 189 715,0 94,6 22 476 120,9 21 195 242,6 94,3 LEGISLATIVA 279 331,7 256 856,0 92,0 279 331,7 256 856,0 92,0 JUSTICIA 966 237,8 903 958,7 93,6 966 237,8 903 958,7 93,6 ADMINISTRACIÓN Y PLANEAMIENTO 11 381 524,3 10 809 482,4 95,0 2 911 222,1 2 554 051,4 87,7 1 257 958,8 1 189 715,0 94,6 15 550 705,2 14 553 248,8 93,6 DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL 4 989 875,5 4 827 783,5 96,8 4 989 875,5 4 827 783,5 96,8 RELACIONES EXTERIORES 408 598,1 403 024,2 98,6 408 598,1 403 024,2 98,6 TRABAJO 281 372,6 250 371,4 89,0 281 372,6 250 371,4 89,0

SERVICIOS SOCIALES 21 971 623,4 19 157 051,6 87,2 1 541 928,8 1 204 928,6 78,1 4 503 640,9 4 256 247,5 94,5 28 017 193,1 24 618 227,7 87,9 ASISTENCIA Y PREVISIÓN SOCIAL 9 912 833,1 9 494 750,4 95,8 514 451,2 418 674,8 81,4 55 179,7 54 672,8 99,1 10 482 464,0 9 968 098,0 95,1 EDUCACIÓN Y CULTURA 7 074 658,4 6 520 996,9 92,2 262 326,9 192 336,2 73,3 136 761,7 121 785,8 89,0 7 473 747,0 6 835 118,9 91,5 SALUD Y SANEAMIENTO 4 984 131,9 3 141 304,3 63,0 765 150,7 593 917,6 77,6 4 311 699,5 4 079 788,9 94,6 10 060 982,1 7 815 010,8 77,7

SERVICIOS ECONÓMICOS 6 328 858,2 3 026 218,1 47,8 1 316 241,0 886 660,8 67,4 12 393 052,7 13 209 542,1 106,6 20 038 151,9 17 122 421,0 85,4 AGRARIA 1 679 996,8 895 735,2 53,3 36 654,6 29 313,1 80,0 1 716 651,4 925 048,3 53,9 COMUNICACIONES 115 976,8 71 908,3 62,0 108 097,8 103 535,2 95,8 224 074,6 175 443,5 78,3 ENERGIA Y RECURSOS MINERALES 797 543,1 260 338,0 32,6 48 581,8 37 407,9 77,0 9 980 165,2 10 977 283,5 110,0 10 826 290,1 11 275 029,4 104,1 INDUSTRIA, COMERCIO Y SERVICIOS 161 636,2 116 748,5 72,2 112 179,3 87 344,6 77,9 1 644 219,1 1 523 703,0 92,7 1 918 034,6 1 727 796,1 90,1 PESCA 121 380,6 97 038,0 79,9 1 645,9 800,4 48,6 123 026,5 97 838,4 79,5 TRANSPORTE 3 203 568,9 1 470 412,9 45,9 795 713,0 502 238,0 63,1 567 235,8 535 204,9 94,4 4 566 517,7 2 507 855,8 54,9 VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 248 755,8 114 037,2 45,8 321 466,4 229 556,8 71,4 93 334,8 69 815,5 74,8 663 557,0 413 409,5 62,3

TOTAL 46 607 421,6 39 634 745,9 85,0 5 769 391,9 4 645 640,8 80,5 18 154 652,4 18 655 504,6 102,8 70 531 465,9 62 935 891,3 89,2

SECTOR PÚBLICO

SECTOR PÚBLICOCLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO


CON FINANCIAMIENTO DE TESORO PÚBLICO

CON CONTROL PRESUPUESTARIO ENTIDADES EMPRESARIALES


CCLLAASSIIFFIICCAACCIIÓÓNN GGEEOOGGRRÁÁFFIICCAA DDEELL GGAASSTTOO

Para el año 2003 el Presupuesto de ejecución de gastos del Sector Público reflejó S/. 62 935 891,3 mil o 29,7% del PBI, con incremento de 11,6% del año anterior, cifra que incorpora a entidades con Financiamiento del Tesoro Público por S/. 39 634 745,9 mil o 63,0%, a Entidades Empresariales con S/. 18 655 504,6 mil o 29,6% y a entidades de Control Presupuestario con S/. 4 645 640,8 mil o 7,4%. Los Departamentos más representativos en la ejecución del gasto fueron:

CLASIFICACIÓN GEOGRÁFICA DEL GASTO

OTROS21,1 %

ANCASH1,9 %

PUNO2,0 %

LA LIBERTAD2,3 %

PIURA2,4 %

AREQUIPA2,6 %

LIMA47,4 %

CLASIFICACIÓN GEOGRÁFICA

SERVICIO DE LA DEUDA14,9 %

MINISTERIO DE DEFENSA

4,9 %

EXTERIOR0,5 %

LIMA: El gasto público ascendió a S/. 29 857 732,0 mil, representó 14,1% del PBI y 47,4% de lo ejecutado en el ejercicio. Confrontado con el año precedente se apreció mayor gasto por 8,7%. Los gastos fueron reportados en los siguientes niveles:

CON FINANCIAMIENTO DE TESORO PÚBLICO: Ejecutó S/. 14 084 849,6 mil o 47,2% y 6,6% del PBI. Destacando las siguientes entidades:

Ministerio de Economía y Finanzas – MEF: Ejecutó S/. 10 100 796,1 mil y, para efectos de presentación, se desagregó el Servicio de la Deuda por S/. 9 345 036, 7 mil, mostrándose la diferencia de S/. 755 759,4 en el indicado departamento.

Ministerio del Interior – MININTER: Con S/. 2 988 310,1 mil o 21,2% del gasto, al contrastar con el año anterior, se observa el incremento de 8,0%.

Oficina de Normalización Previsional – ONP: Ejecutó S/. 2 435 460,3 mil o 17,3%, presentando variación negativa de 7,2% respecto al año 2002.


Ministerio de Educación – ME: Con ejecución de gastos por S/. 1 953 004,1 mil o 13,9% que, con relación al año que le antecedió, aumentaron en 53,9%.

CON CONTROL PRESUPUESTARIO: Ejecutó S/. 2 049 862,2 mil o 6,9% y 1,0% del PBI, destacando las siguientes entidades:

Banco Central de Reserva: Con S/. 639 231,8 mil, que equivalieron a 31,2% de gasto y, con relación al año 2002, disminuyeron 10,3%.

Municipalidad Metropolitana de Lima: Ejecutó S/. 415 581,9 mil, que representaron 20,3% de gasto y menores en 4,4% al año anterior.

Municipalidad Distrital de Santiago de Surco: Con S/. 89 963,1 mil, que correspondieron a 4,4% del gasto y, con referencia al año 2002, se incrementó en 10,6%.

Municipalidad Distrital de San Isidro: Con S/. 86 613,8 mil o 4,2% del gasto y disminución de 0,4%, con relación al año anterior.

Municipalidad Distrital de Miraflores: Con S/. 63 595,6 mil que correspondieron a 3,1% del gasto y, comparado con el año anterior, decreció en 2,2%.

ENTIDADES EMPRESARIALES: Reflejaron egresos del orden de S/. 13 723 020,2 mil o 45,9% y 6,5% del PBI, destacando por su relevancia las siguientes entidades:

Petróleos del Perú - PETROPERÚ S.A.: Presentó la ejecución de S/. 6 766 166,5 mil o 49,3% y. con lo reflejado en el año 2002, denotó la variación positiva de 40,7%.

Seguro Social de Salud – EsSalud: Ejecutó S/. 1 906 593,8 mil, que equivalen a 13,9% del gasto. Disminuyeron en 2,4% al comparar con el periodo 2002.

PERÚ PETRO S.A.: Presentó la ejecución de S/. 1 341 137,5 mil o 9,8% y, respecto al ejercicio que le antecedió, mostró 11,7% de incremento.

Es necesario reiterar que, en lo que respecta a la presentación del gasto correspondiente a pago del Servicio de la Deuda y gastos realizados por el Ministerio de Defensa, se excluyen del Departamento de Lima y se muestran de manera independiente, para evitar sesgos y distorsiones en la apreciación de la estadística del gasto geográfico, de acuerdo al detalle siguiente:

SERVICIO DE LA DEUDA: Reportó la ejecución de S/. 9 355 402,8 mil o 14,9% del total y 4,4% del PBI. Confrontados con el año 2002 mostró incremento de 29,6% en gastos ejecutado por el Ministerio de Economía y Finanzas por S/. 9 345 036,7 mil y el Ministerio de Defensa por S/. 10 366,1 mil, que sumados representan la totalidad del gasto por este concepto.

MINISTERIO DE DEFENSA – MINDEF: Ejecutó S/. 3 100 153,5 mil o 1,5% del PBI y 4,9% del total ejecutado del Sector Público. Con relación al año anterior se aprecia el incremento de 5,1%.

EXTERIOR: Presenta la ejecución de S/. 342 528,2 mil o 0,2% del PBI y 0,5% del gasto total. Comparados con el año 2002 muestra mayor gasto en 11,7%.

AREQUIPA: Ejecutó S/. 1 663 672,3 mil o 2,6%, 0,8% del PBI y S/. 97 514,1 mil o 6,2% mayor con relación al año anterior. Importe que está conformado por:

CON FINANCIAMIENTO DE TESORO PÚBLICO: Ejecutó S/. 934 754,2 mil o 56,2% y 0,4% del PBI. Sobresaliendo las siguientes entidades:

Gobierno Regional Arequipa: Con S/. 443 501,6 mil o 47,4%.


Oficina de Normalización Previsional – ONP: Ejecutó S/. 195 488,7 mil o 20,9%, con relación al año anterior disminuyó 32,8%.

Consejo Nacional de Descentralización – CND: Reportó S/. 98 473,8 mil o 10,5%.

Universidad Nacional de San Agustín – UNSA: Con S/. 87 272,0 mil o 9,3%, con incremento de S/. 9 724,7 mil o 12,5% respecto al año anterior.

CON CONTROL PRESUPUESTARIO: Ejecutó S/. 168 661,1 mil o 10,1%, 0,1% del PBI, destacando las siguientes entidades:

Municipalidad Provincial de Arequipa: Mostró S/. 43 242,5 mil, que significaron 25,7% del gasto.

Municipalidad Distrital de Paucarpata: Con S/. 13 671,8 mil u 8,1% del gasto.

Municipalidad Disrital de José Luis Bustamante y Rivero: Ejecutó S/. 9 189,9 mil o 5,4%.

ENTIDADES EMPRESARIALES: Ejecutó S/. 560 257,0 mil o 33,7% y 0,3% del PBI, destacando las siguientes entidades:

Seguro Social de Salud – EsSalud: Informó S/. 160 926,0 mil o 28,7% y la variación positiva de 0,5% con el ejercicio anterior.

Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A. - SEAL S.A.: Ejecutó S/. 137 146,6 mil o 24,5% y fue inferior en 3,1% al año 2002.

Empresa de Generación Eléctrica de Arequipa S.A. – EGASA: Reportó egresos por el importe de S/. 100 597,8 mil o 18,0%, siendo inferior en 11,7% al ejercicio 2002.

PIURA: Refleja la ejecución de S/. 1 539 737,2 mil o 0,7% del PBI, con 2,4% de su estructura que, al contrastar con el año anterior, mostró el incremento de S/. 47 050,3 mil o 3,2%. Gastos representados por los conceptos siguientes:

CON FINANCIAMIENTO DE TESORO PÚBLICO: Ejecutó S/. 874 061,6 mil o 56,8% y 0,4% del PBI. Destacando las siguientes entidades:

Gobierno Regional Piura: Ejecutó S/. 461 521,1 mil o 52,8% del gasto.

Consejo Nacional de Descentralización – CND: Con S/. 194 831,6 mil o 22,3% que en el año 2002 no ejecutaron gasto alguno.

Oficina de Normalización Previsional – ONP: Con S/. 116 829,8 mil o 13,4% y 33,9% menor al año anterior.

Universidad Nacional de Piura – UNP: con S/. 51 540,4 mil o 5,9% y 16,5% superior al ejercicio económico 2002.

CON CONTROL PRESUPUESTARIO: Ejecutó S/. 232 836,9 mil o 15,2% y 0,1% del PBI. Sobresaliendo las siguientes entidades:

Municipalidad Provincial de Piura: Ejecutó S/. 44 765,7 mil, que significaron19,2% del gasto.

Municipalidad Provincial de Talara – Pariñas: Con S/. 20 498,3 mil u 8,8% del gasto.

Municipalidad Provincial de Sullana: Ejecutó S/. 18 249,2 mil o 7,8%.


Municipalidad Provincial de Morropón – Chulucanas: Reportó S/. 13 604,7 mil, que constituyeron 5,8% del gasto.

Municipalidad Provincial de Castilla: Con S/. 10 888,2 mil o 4,7% del gasto.

Municipalidad Provincial de Paita: Informó S/. 9 123,7 mil o 3,9%.

ENTIDADES EMPRESARIALES: Ejecutó S/. 432 838,7 mil o 28,0% 0,2% del PBI y 2,3% de la ejecución, resaltando las siguientes entidades:

Empresa Regional de Servicios Públicos de Electrificación del Nor Oeste S.A. – ENOSA: Sumó gastos por S/. 155 517,2 mil o 35,9% que, con referencia al año 2002 disminuyeron 0,9%.

Seguro Social de Salud – EsSalud: Ejecutaron S/. 84 885,5 mil o 19,6% que, comparados con el año 2002, reflejaron la variación positiva de 1,7%.

Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Piura: Con S/. 67 033,2 mil o 15,5% que, respecto al año precedente se incrementó en 16,1%.

LA LIBERTAD: Denotó la ejecución de S/. 1 419 227,7 mil o 2,3%, 0,7% del PBI que, confrontados con el año anterior, mostraron el aumento de S/. 64 361,9 mil o 4,8%. Importe que está conformado por los siguientes conceptos:

CON FINANCIAMIENTO DE TESORO PÚBLICO: Ejecutó S/. 900 153,3 mil o 63,4% y 0,4% del PBI, destacando las siguientes entidades:

Gobierno Regional La Libertad: Ejecutó S/. 479 727,7 mil o 33,8% del gasto que corresponde a este nivel.

Oficina de Normalización Previsional – ONP: Con S/. 188 530,8 mil o 20,9%, mostrando decrecimiento de 40,8%, con relación al año anterior.

CON CONTROL PRESUPUESTARIO: Ejecutó S/. 143 989,3 mil o 10,2% y 0,1% del PBI, sobresaliendo las siguientes entidades:

Municipalidad Provincial de Trujillo: Con S/. 51 347,1 mil que significaron 35,7% de gasto.

Municipalidad Distrital de La Esperanza: Con S/. 11 243,6 mil o 7,8% de gasto.

Municipalidad Distrital de Víctor Larco Herrera: Ejecutó S/. 8 745,6 mil o 6,1%.

Municipalidad Provincial de Sánchez Carrión – Huamachuco: Informó gastos por el valor de S/. 6 999,5 mil o 4,9%.

ENTIDADES EMPRESARIALES: Reportó la ejecución de S/. 375 085,1 mil o 26,4% y 0,2% del PBI, destacando las siguientes entidades:

Seguro Social de Salud – EsSalud: Con ejecución de gastos por S/. 114 640,9 mil, equivalentes a 30,6% y que, respecto al año anterior aumentaron en 6,3%.

Empresa Regional de Servicios Públicos de Electricidad Electronorte Medio S.A. – HIDRANDINA: Con S/. 107 737,1 mil o 28,7% y 21,4% mayores al año pasado

PUNO: La ejecución fue de S/. 1 251 687,0 mil o 2,0% del gasto total y 0,6% del PBI. Con relación al período anterior aumentó S/. 185 188,9 mil o 17,4%, correspondiendo al concepto Con Financiamiento de Tesoro Público S/. 815 284,5 mil o 65,1%, a Con Control Presupuestario S/. 168


175,0 mil o 13,5% y a Entidades Empresariales S/. 268 227,5 mil o 21,4%. Entre los pliegos más significativos figuran:

Gobierno Regional Puno: Con ejecución de S/. 477 780,9 mil o 38,2%.

Consejo Nacional de Descentralización – CND: Ejecutó S/. 175 941,3 mil o 14,1%.

Empresa de Generación Eléctrica San Gabán S.A. - SAN GABAN S.A.: Con ejecución reportada de S/. 161 104,3 mil o 12,9% e incremento de 69,8% con relación al año 2002.

Universidad Nacional del Altiplano: Ejecutó S/. 53 430,3 mil o 4,3% y, con referencia al año anterior, mostró el incremento de 16,4%.

ANCASH: Ejecutó S/. 1 213 052,5 mil o 1,9% y 0,6% del PBI que, en contraste con el año anterior que fue de S/. 1 060 591,1 mil, reflejó el aumento de S/. 152 461,4 mil, equivalentes a 14,4% y está representado por entidades con Financiamiento de Tesoro Público en S/. 782 660,7 mil o 64,5%, con Control Presupuestario en S/. 187 196,6 mil o 15,4% y Empresa del Estado en S/. 243 195,2 mil o 20,1%, detallándose a continuación los pliegos más representativos:

Gobierno Regional Ancash: Con ejecución de S/. 403 810,4 mil o 33,3%.

Consejo Nacional de Descentralización – CND: Ejecutó S/. 152 387,3 mil o 12,6%.

Empresa Regional de Servicios Públicos de Electricidad Electronorte Medio S.A. – HIDRANDINA: Con S/. 110 849,5 mil o 9,1%, menor en 6,2% al año anterior.

Oficina de Normalización Previsonal – ONP: Con S/. 81 977,2 mil o 6,8%, disminuyó 40,4% con relación al año pasado.

OTROS DEPARTAMENTOS: Con S/. 13 192 698,1 mil o 21,1% del presupuesto público del ejercicio y 6,2% del PBI.

Debemos indicar, que no se realiza un comparativo con los Gobiernos Regionales, debido a que durante el ejercicio económico del año 2002, estaban constituidos, de acuerdo a Ley, como Consejos Transitorios de Administración Regional – CTAR, que fueron desactivados y que constituían personas jurídicas distintas a los Gobiernos Regionales y que, de acuerdo a la normativa contable, no son pasibles de comparación.


C U A D R O N º 0 5 N I V E L E S

D E P A R T A M E N T O S E J E C U C I Ó N % E J E C U C I Ó N % E J E C U C I Ó N % E J E C U C I Ó N %

A M A Z O N A S 3 0 6 1 4 2 , 6 0 , 8 4 8 1 6 7 , 5 1 , 1 3 4 4 9 3 , 7 0 , 2 3 8 8 8 0 3 , 8 0 , 6 A N C A S H 7 8 2 6 6 0 , 7 2 , 0 1 8 7 1 9 6 , 6 4 , 0 2 4 3 1 9 5 , 2 1 , 3 1 2 1 3 0 5 2 , 5 1 , 9 A P U R I M A C 4 1 0 0 5 5 , 2 1 , 0 5 4 8 4 3 , 1 1 , 2 2 7 2 8 0 , 7 0 , 2 4 9 2 1 7 9 , 0 0 , 8 A R E Q U I P A 9 3 4 7 5 4 , 2 2 , 4 1 6 8 6 6 1 , 1 3 , 6 5 6 0 2 5 7 , 0 3 , 0 1 6 6 3 6 7 2 , 3 2 , 6 A Y A C U C H O 4 6 8 1 1 3 , 8 1 , 2 8 5 5 5 3 , 8 1 , 9 7 0 0 1 4 , 9 0 , 4 6 2 3 6 8 2 , 5 1 , 0 C A J A M A R C A 7 2 5 8 2 0 , 4 1 , 8 1 6 0 3 7 1 , 0 3 , 5 1 0 0 7 4 8 , 7 0 , 5 9 8 6 9 4 0 , 1 1 , 6 P R O V . C O N S T I T U . D E L C A L L A O 5 1 2 6 3 9 , 5 1 , 3 1 5 8 1 9 1 , 8 3 , 4 3 9 4 2 0 5 , 4 2 , 1 1 0 6 5 0 3 6 , 7 1 , 7 C U S C O 7 5 5 9 1 1 , 5 1 , 9 1 7 4 5 8 2 , 9 3 , 8 2 5 6 3 9 8 , 7 1 , 4 1 1 8 6 8 9 3 , 1 1 , 9 H U A N C A V E L I C A 3 6 5 4 4 7 , 5 0 , 9 8 3 7 9 3 , 8 1 , 8 6 5 7 6 9 1 , 9 3 , 5 1 1 0 6 9 3 3 , 2 1 , 8 H U A N U C O 3 9 0 3 8 1 , 7 1 , 0 7 8 3 5 5 , 9 1 , 7 6 3 3 1 6 , 5 0 , 3 5 3 2 0 5 4 , 1 0 , 8 I C A 5 3 8 6 3 3 , 6 1 , 4 8 4 9 6 8 , 8 1 , 8 1 5 2 2 4 2 , 4 0 , 8 7 7 5 8 4 4 , 8 1 , 2 J U N I N 7 9 4 1 1 1 , 8 2 , 0 1 5 4 4 8 5 , 6 3 , 3 2 2 8 8 6 7 , 7 1 , 2 1 1 7 7 4 6 5 , 1 1 , 9 L A L I B E R T A D 9 0 0 1 5 3 , 3 2 , 3 1 4 3 9 8 9 , 3 3 , 1 3 7 5 0 8 5 , 1 2 , 0 1 4 1 9 2 2 7 , 7 2 , 3 L A M B A Y E Q U E 6 5 4 6 7 4 , 3 1 , 6 1 0 3 4 9 3 , 8 2 , 2 3 2 3 5 1 5 , 5 1 , 7 1 0 8 1 6 8 3 , 6 1 , 7 L I M A 1 4 0 8 4 8 4 9 , 6 3 5 , 5 2 0 4 9 8 6 2 , 2 4 4 , 1 1 3 7 2 3 0 2 0 , 2 7 3 , 6 2 9 8 5 7 7 3 2 , 0 4 7 , 4 L O R E T O 6 6 9 2 2 9 , 8 1 , 7 1 6 3 5 6 0 , 0 3 , 5 1 4 7 2 1 1 , 6 0 , 8 9 8 0 0 0 1 , 4 1 , 6 M A D R E D E D I O S 1 1 9 3 8 7 , 0 0 , 3 1 4 4 7 4 , 7 0 , 3 2 6 7 8 0 , 5 0 , 2 1 6 0 6 4 2 , 2 0 , 3 M O Q U E G U A 1 8 0 5 6 4 , 1 0 , 4 5 2 8 3 3 , 7 1 , 1 5 0 5 9 4 , 2 0 , 3 2 8 3 9 9 2 , 0 0 , 5 P A S C O 2 4 8 4 7 9 , 1 0 , 6 3 2 0 8 6 , 1 0 , 7 4 2 1 5 7 , 8 0 , 2 3 2 2 7 2 3 , 0 0 , 5 P I U R A 8 7 4 0 6 1 , 6 2 , 2 2 3 2 8 3 6 , 9 5 , 0 4 3 2 8 3 8 , 7 2 , 3 1 5 3 9 7 3 7 , 2 2 , 4 P U N O 8 1 5 2 8 4 , 5 2 , 1 1 6 8 1 7 5 , 0 3 , 6 2 6 8 2 2 7 , 5 1 , 4 1 2 5 1 6 8 7 , 0 2 , 0 S A N M A R T I N 4 3 4 1 2 4 , 4 1 , 1 6 4 4 1 4 , 7 1 , 4 8 8 9 5 3 , 3 0 , 5 5 8 7 4 9 2 , 4 0 , 9 T A C N A 2 6 3 9 2 4 , 4 0 , 7 7 8 8 8 8 , 0 1 , 7 2 4 6 3 2 1 , 9 1 , 3 5 8 9 1 3 4 , 3 0 , 9 T U M B E S 2 0 5 6 7 0 , 7 0 , 5 4 1 7 8 0 , 1 0 , 9 5 2 2 0 8 , 4 0 , 3 2 9 9 6 5 9 , 2 0 , 5 U C A Y A L I 4 0 1 5 8 6 , 1 1 , 0 6 0 0 7 4 , 4 1 , 3 8 9 8 7 7 , 1 0 , 5 5 5 1 5 3 7 , 6 0 , 9 M I N I S T E R I O D E D E F E N S A 3 1 0 0 1 5 3 , 5 7 , 8 3 1 0 0 1 5 3 , 5 4 , 9 S E R V I C I O D E L A D E U D A 9 3 5 5 4 0 2 , 8 2 3 , 6 9 3 5 5 4 0 2 , 8 1 4 , 9 E X T E R I O R 3 4 2 5 2 8 , 2 0 , 9 3 4 2 5 2 8 , 2 0 , 5

T O T A L 3 9 6 3 4 7 4 5 , 9 1 0 0 , 0 4 6 4 5 6 4 0 , 8 1 0 0 , 0 1 8 6 5 5 5 0 4 , 6 1 0 0 , 0 6 2 9 3 5 8 9 1 , 3 1 0 0 , 0

C O N C O N T R O L P R E S U P U E S T A R I O

C O N F I N A N C I A M I E N T O D E

T E S O R O P Ú B L I C O

S E C T O R P Ú B L I C O

S E C T O R P Ú B L I C O

C L A S I F I C A C I Ó N G E O G R Á F I C A D E L G A S T OE J E R C I C I O 2 0 0 3

( E n M i l e s d e N u e v o s S o l e s )

E N T I D A D E S E M P R E S A R I A L E S


11..66 EESSTTAADDOO DDEE FFUUEENNTTEESS YY UUSSOOSS DDEE FFOONNDDOOSS

La información del Cuadro nos permite distinguir el Gasto Público desde el punto de vista de lo que puede ser consumido o perecible en el corto plazo, así como aquello que es utilizado a largo plazo o convertido en Bienes de Capital, dando lugar a conceptos de significación económica, es decir a Gastos Corrientes o de Capital. Del mismo modo, el Ingreso Fiscal se clasifica en Corrientes y de Capital, siendo los primeros aquellos que se obtienen en forma regular y periódica, con carácter permanente y, los Ingresos de Capital se obtienen de modo eventual. Bajo la concepción de la Clasificación Económica en el Ejercicio 2003, los Ingresos que se muestran en el presente Cuadro fueron suficientes para cubrir los Gastos Corrientes y de Capital.

La Clasificación Económica, muestra en su estructura Ingresos Corrientes, cuya captación ascendió a S/. 51 203 235,7 mil, los mismos que cubrieron Gastos Corrientes por S/. 42 930 327,4 mil, con ahorro de S/. 8 272 908,3 mil. A dicho resultado se incorporan los Ingresos de Capital por S/. 729 581,7 mil, las Transferencias por S/. 1 567 515,7 mil y el Financiamiento por S/. 14 447 924,8 mil, se detraen los valores de Gastos de Capital por S/. 7 270 021,7 mil y Servicio de la Deuda por S/. 12 735 542,2 mil, determinándose el saldo de ejecución presupuestaria de S/. 5 012 366,6 mil. Estos resultados se desagregan en los siguientes niveles:

CON FINANCIAMIENTO DE TESORO PÚBLICO: Generó la recaudación de Ingresos Corrientes por S/. 30 771 629,3 mil y ejecutó Gastos Corrientes por S/. 25 286 477,9 mil, resultando el ahorro de S/. 5 485 151,4 mil o 66,3% del Sector Público. Asimismo, refleja el Resultado de Ejecución Presupuestaria de S/. 2 844 732,2 mil. Al contrastar con el periodo precedente se observa que el Ahorro se incrementó en 66,0%, debido a que los ingresos y gastos aumentaron en 12,9% y 5,5%, respectivamente. En cuanto al Resultado de Ejecución Presupuestaria presenta variación de 47,5%, por lo ya indicado y por las Operaciones de Crédito que se incrementaron en 28,6%.

ENTIDADES EMPRESARIALES: Reportó Ingresos y Gastos Corrientes de S/. 17 056 339,8 mil y S/. 15 125 227,0 mil, respectivamente, demostrando en ahorro S/. 1 931 112,8 mil o 23,3% del Ejercicio y en Superávit S/. 1 323 617,6 mil o 26,4% del Sector Público. Presentaron incremento en Ahorro por 69,8% y en Superávit por 39,9%, con relación al año que le antecedió.

CON CONTROL PRESUPUESTARIO: Reflejó Ingresos Corrientes de S/. 3 375 266,6 mil y Gastos de S/. 2 518 622,5 mil, resultando el ahorro de S/. 856 644,1 mil o 10,4%. Este nivel muestra Saldo Presupuestario de S/. 844 017,0 mil o 16,8% del Ejercicio. Comparando tales resultados con el año anterior se aprecia que el primero refleja una ligera disminución de 3,5% en tanto el segundo, con mayor significación, fue de 79,1%, en lo principal, como consecuencia del incremento de las Operaciones de Crédito en 173,4%.


CUADRO Nº 06

I. INGRESOS CORRIENTES 30 771 629,3 3 375 266,6 17 056 339,8 51 203 235,7 IMPUESTOS 25 242 420,0 567 214,0 25 809 634,0 TASAS 883 230,6 791 721,3 1 674 951,9 CONTRIBUCIONES 1 424 179,4 5 397,3 1 429 576,7 VENTA DE BIENES 254 142,2 66 379,0 6 781 592,0 7 102 113,2 PRESTACIÓN DE SERVICIOS 854 746,3 152 313,9 8 036 590,7 9 043 650,9 RENTAS DE LA PROPIEDAD 1 347 958,9 1 591 570,6 1 329 464,0 4 268 993,5 MULTAS, SANCIONES Y OTROS 223 252,7 187 443,2 410 695,9 OTROS INGRESOS CORRIENTES 541 699,2 13 227,3 908 693,1 1 463 619,6

II. GASTOS CORRIENTES ( 25 286 477,9) ( 2 518 622,5) ( 15 125 227,0) ( 42 930 327,4) PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES ( 10 569 028,0) ( 943 833,0) ( 4 056 162,2) ( 15 569 023,2) OBLIGACIONES PREVISIONALES ( 6 672 400,1) ( 181 031,8) ( 6 853 431,9) BIENES Y SERVICIOS ( 5 399 008,1) ( 1 112 276,2) ( 8 710 749,6) ( 15 222 033,9) OTROS GASTOS CORRIENTES ( 2 646 041,7) ( 281 481,5) ( 2 358 315,2) ( 5 285 838,4)

III. AHORRO O DESAHORRO CTA.CTE. (I-II) 5 485 151,4 856 644,1 1 931 112,8 8 272 908,3

IV. INGRESO DE CAPITAL, TRANSF.Y FINANCIAM. 2 126 916,5 1 797 114,5 434 630,9 4 358 661,9 INGRESOS DE CAPITAL 578 155,1 14 822,5 136 604,1 729 581,7 VENTA DE ACTIVOS 200 287,8 14 636,8 4 477,3 219 401,9 AMORTIZACIÓN POR PRÉSTAMOS CONCED. (REEMB.) 247 109,5 14,9 247 124,4 OTROS INGRESOS DE CAPITAL 130 757,8 170,8 132 126,8 263 055,4 TRANSFERENCIAS ( 107 891,5) 1 637 782,9 37 624,3 1 567 515,7 TRANSFERENCIAS ( 107 891,5) 1 637 782,9 37 624,3 1 567 515,7 FINANCIAMIENTO 1 656 652,9 144 509,1 260 402,5 2 061 564,5 SALDO DE BALANCE 1 656 652,9 144 509,1 260 402,5 2 061 564,5

V. GASTOS DE CAPITAL ( 4 400 502,7) ( 1 867 272,6) ( 1 002 246,4) ( 7 270 021,7) GASTOS DE CAPITAL ( 4 400 502,7) ( 1 867 272,6) ( 1 002 246,4) ( 7 270 021,7) INVERSIONES ( 3 329 520,2) ( 1 310 802,2) ( 774 295,2) ( 5 414 617,6) INVERSIONES FINANCIERAS ( 204 963,9) ( 470 599,4) ( 12 700,8) ( 688 264,1) OTROS GASTOS DE CAPITAL ( 866 018,6) ( 85 871,0) ( 215 250,4) ( 1 167 140,0)

VI. SUB-TOTAL 3 211 565,2 786 486,0 1 363 497,3 5 361 548,5

VII. FINANCIAMIENTO Y SERVICIO DE LA DEUDA ( 366 833,2) 57 531,0 ( 39 879,7) ( 349 181,9)RECURSOS POR OPERAC. OFIC. DE CRED. INT.(NETO) ( 602 126,8) 58 261,4 ( 180 193,5) ( 724 058,9) FINANCIAMIENTO 1 812 457,5 317 096,7 1 825 249,5 3 954 803,7 OPERACIONES DE CREDITO INTERNO 1 812 457,5 317 096,7 1 825 249,5 3 954 803,7 SERVICIO DE LA DEUDA ( 2 414 584,3) ( 258 835,3) ( 2 005 443,0) ( 4 678 862,6) (- ) INTERESES Y CARGOS DE LA DEUDA ( 471 508,4) ( 83 047,2) ( 120 295,5) ( 674 851,1) (-) AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA ( 1 943 075,9) ( 175 788,1) ( 1 885 147,5) ( 4 004 011,5)RECURSOS POR OPERAC.OFIC.DE CRED.EXT. (NETO) 235 293,6 ( 730,4) 140 313,8 374 877,0 FINANCIAMIENTO 7 768 474,6 180,0 662 902,0 8 431 556,6 OPERACIONES DE CREDITO EXTERNO 7 768 474,6 180,0 662 902,0 8 431 556,6 SERVICIO DE LA DEUDA ( 7 533 181,0) ( 910,4) ( 522 588,2) ( 8 056 679,6) (-) INTERESES Y CARGOS DE LA DEUDA ( 3 674 271,7) ( 412,7) ( 40 955,3) ( 3 715 639,7) (-) AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA ( 3 858 909,3) ( 497,7) ( 481 632,9) ( 4 341 039,9)

RESULTADO FINANCIERO O DE EJEC.PRESUP. (VI+VII 2 844 732,0 844 017,0 1 323 617,6 5 012 366,6


ENTIDADES EMPRESARIALES SECTOR PÚBLICOCONCEPTOS

CON FINANCIAMIENTO

DE TESORO PUBLICO

SECTOR PÚBLICOESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS



11..77 ANÁLISIS DE RESULTADOS DE OPERACIONES

En la formulación de los Resultados de Operaciones, se han considerado procedimientos de agrupación por partidas de ingresos y genéricas del Gasto, de acuerdo a la Clasificación Económica contemplada por la Ley de Gestión del Sector Público, que permite compararlos con el ejercicio previo.

Asimismo, es oportuno indicar que la metodología aplicada involucra el universo de todas las entidades integradas, excluyendo a las Empresas Financieras y al Banco Central de Reserva.

RESULTADOS DE OPERACIONES COMPARATIVOS (En Miles de Nuevos Soles)

S/. % S/. %

2 760 269,2 1,3 RESULTADO PRIMARIO 275 008,3 0,1

( 1 630 221,6) ( 0,8) RESULTADO ECONÓMICO ( 3 892 490,1) ( 2,0)

4 462 815,8 2,1 RESULTADO DE EJEC.DE PRESUPUESTO 2 859 264,9 1,4

2002CONCEPTO

2003

PBI 2002: 198 436 925,0 PBI 2003: 212 117 687,0

RESULTADO PRIMARIO

El Superávit Primario permite conocer la capacidad económica del Estado para atender los Gastos Corrientes y Gastos de Capital sin recurrir a operaciones de endeudamiento interno y/o externo en un determinado ejercicio fiscal.

El Resultado Primario del Sector Público para el ejercicio 2003 fue de S/. 2 581 739,2 mil, que representan 1,3% del PBI e involucran resultados de entidades Con Financiamiento de Tesoro Público por S/. 1 376 382,3 mil o 0,6% del PBI, de Entidades Empresariales por S/. 766 841,4 mil o 0,4% del PBI y de entidades Con Control Presupuestario por S/. 438 515,5 mil o 0,2% que, estructuralmente, representan 53,3%, 29,7% y 17,0%, respectivamente.

Al contrastar los indicadores con los del período anterior se observa el incremento significativo de S/. 2 306 730,9 mil o 1,1% del PBI, incidiendo en ello los Ingresos Corrientes que se elevaron en 11,1%, (Particularmente por aumento de las Contribuciones, que fueron reportadas por la Oficina de Normalización Previsional) mayor al crecimiento de 5,0% de los Gastos Corrientes. Asimismo, los Ingresos y los Gastos de Capital reportaron las variaciones negativa de 6,8% y positiva de 7,4%, respectivamente.

RESULTADO ECONÓMICO

Este indicador permite conocer la capacidad del Sector Público para solventar Gastos Operativos, de Capital y de atención del Servicio de la Deuda (Intereses y Cargos de la Deuda), sin tener que recurrir a Operaciones de Crédito Interno y Externo.

El Sector Público refleja como Resultado Económico S/. 1 808 751,6 mil o 0,9% del PBI, menores en 53,5% o S/. 2 083 738,5 mil al año precedente. En el resultado influyeron en gran medida las especificaciones establecidas en el Resultado Primario y los Intereses y Cargos de la Deuda (Ésta última refleja variación positiva de 5,4%).

Las partidas presupuestarias que contribuyeron a su financiamiento fueron las Operaciones de Crédito Interno y Externo (Importe neto: Operaciones de Crédito deducidas de las amortizaciones de deuda) que suman S/. 4 041 308,9 mil o 1,9% del PBI, Recursos de Privatización S/. 178 530,0 mil y, Saldos de Balance con S/. 2 051 728,5 mil o 1,0% del PBI.


C U A D R O N º 07

I. IN G R ESO S C O R R IEN TES 48 925 953,9IM PU ESTO S 25 809 634,0TA SA S 1 674 951,9C O N TRIBU C IO N ES 1 429 576,7V EN TA D E BIEN ES 7 102 113,2PRESTA C IÓ N D E SERV IC IO S 9 036 241,5REN TA S D E LA PRO PIED A D 2 381 306,8M U LTA S, SA N C IO N ES Y O TRO S 410 695,9O TRO S IN G RESO S C O RRIEN TES 1 081 433,9

II. G A STO S C O R R IEN TES 41 735 025,4PERSO N A L Y O BLIG A C IO N ES SO C IA LES 15 017 127,0O BLIG A C IO N ES PREV ISIO N A LES 6 853 415,9BIEN ES Y SERV IC IO S 14 731 977,1O TRO S G A STO S C O RRIEN TES 5 132 505,4

III. IN G R ESO S D E C A PITA L Y O T R O S 2 118 567,4V EN TA D E A C TIV O S 40 871,9A M O RTIZ A C IÓ N PO R PRESTA M O S C O N C ED . (REEM B.) 247 124,4O TRO S IN G RESO S D E C A PITA L 263 055,4TRA N SFEREN C IA S 1 567 515,7

IV . G A STO S D E C A PITA L 6 727 756,7IN V ERSIO N ES 5 409 880,0IN V ERSIO N ES FIN A N C IERA S 218 079,6O TRO S G A STO S D E C A PITA L 1 099 797,1

V . R ESU LTA D O PR IM A R IO 2 581 739,2

V I. SER V IC IO D E LA D EU D A 4 390 490,8IN TERESES Y C A RG O S D E LA D EU D A 4 390 490,8

V II. R ESU LTA D O EC O N O M IC O ( 1 808 751,6)

V III. FIN A N C IA M IEN T O 6 271 567,41. EXTER N O 4 090 516,7 D ESEM BO LSO S 8 431 556,6 A M O RTIZA C IÓ N 4 341 039,92. IN TER N O ( 49 207,8) D ESEM BO LSO S 3 954 803,7 A M O RTIZA C IÓ N 4 004 011,53. PR IV A TIZA C IÓ N 178 530,04. SA LD O S D E B A LA N C E 2 051 728,5

R ESU LTA D O D E EJEC U C IÓ N D E PR ESU PU ESTO 4 462 815,8

C O N C EPTO EJEC U C IÓ N

SEC T O R PÚ BLIC OA N A LISIS D E R ESU LTA D O D E O PER A C IO N ES

EJER C IC IO 2003(En M iles de N uevos Soles)


RESULTADO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

A través de este resultado el Sector Público muestra la capacidad de disposición de recursos recaudados y/o obtenidos durante el ejercicio 2003 para atender la totalidad de gastos, particularmente los Gastos Corrientes, de Capital y Servicio de la Deuda.

En el ejercicio fiscal 2003, el Sector Público reporta como Resultado de Ejecución Presupuestaria el importe de S/. 4 462 815,8 mil o 2,1% del PBI, cifra que responde a la integración de las entidades del Sector Público sin incluir las Empresas Financieras y el Banco Central de Reserva.

Presenta variación negativa con respecto al resultado del ejercicio anterior de S/. 1 603 550,9 mil o 56,1%, determinado en gran medida por el incremento de los Desembolsos de las Concertaciones de Deuda y las Contribuciones que crecieron en 166,2% y 93,2%,respectivamente.


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