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MEMORIA ANUAL
futuro de nuestrosEmprendedores
Tejemos el
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MEMORIA ANUAL 2013
I M P U L S A M O S T U S A C T I V I D A D E S , P R O Y E C T A M O S T U C R E C I M I E N T O
MEMORIA ANUAL
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MEMORIA ANUAL 2013
una empr esa
Indice
M E M O R I AA N U A L 2013
Declaración de ResponsabilidadMensaje del Presidente del Directorio
Buen Gobierno Corporativo
Nuestra Caja
Nuestro Mercado Objetivo
Nuestra Gestión
Clasificación de RiesgoResponsabilidad SocialEstados Financieros Auditados
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4
5
6
789
Visión, Misión, ValoresEstructura Accionaria
Grupo EconómicoDMiembros del irectorio
Comités del DirectorioPlana Gerencial
Organigrama
Reseña HistóricaNuestra Red de Oficinas
Plan de ExpansiónNuestros Productos
Nuestro Posicionamiento
Microfinanzas en el PerúCliente Objetivo
Gestión FinancieraGestión de RiesgosGestión del Talento y Capital HumanoGestión de Tecnología de laInformación y ProcesosGestión de Auditoría
EE.FF. Credinka
LIMA/REGIÓN LIMAEl Barrio del San Lázaro - Rimac
Archivo Biblioteca Nacional del PerúAutor desconocidoInicios de 1890
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LIMA/REGIÓN LIMAEl Barrio del San Lázaro - Rimac
Archivo Biblioteca Nacional del PerúAutor desconocidoInicios de 1890
Declaración deResponsabilidad
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MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
José Fernando Romero TapiaPresidente del Directorio
Carlos Alexis Franco CuzcoGerente General
DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDADEl presente documento contiene información veraz y iente respecto al desarrollo del negocio de Caja Rural de Ahorro y Crédito Credinka S.A., durante el año 2013.
Sin perjuicio de la responsabilidad que compete al emisor, los es se hacen responsables por su contenido conforme a las disposiciones legales aplicables.
José Fernando Romero TapiaPresidente del Directorio
Carlos Alexis Franco CuzcoGerente General
DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDADEl presente documento contiene información veraz y iente respecto al desarrollo del negocio de Caja Rural de Ahorro y Crédito Credinka S.A., durante el año 2013.
Sin perjuicio de la responsabilidad que compete al emisor, los es se hacen responsables por su contenido conforme a las disposiciones legales aplicables.
CUSCO/REGIÓN CUSCOAntigua Avenida El SolInicios de 1930Archivo Luis E. Valcárcel
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MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
del Directorio
2Mensaje del
presidente
Estimados Accionistas:
En nombre del Directorio de CREDINKA me dirijo a ustedes para presentarles la Memoria Anual de las actividades realizadas por nuestra institución financiera en el ejercicio 2013.
Durante los primeros meses del 2013, las políticas monetarias expansivas de Estados Unidos y la Eurozona se mantuvieron, lo que fue aprovechado por muchas empresas y la población en general al gozar de condiciones crediticias favorables y experimentar crecimiento del empleo formal. En este contexto, el crédito de consumo, principalmente en dólares creció fuertemente, lo que alertó a la SBS y el BCR, las cuales aplicaron medidas agresivas que redujeron dicho crecimiento por el riesgo que implica que una gran cantidad de familias con ingresos en soles, esté endeudada en dólares. Posteriormente, hacia fines del segundo trimestre, dos fueron los eventos que marcaron cambios relevantes, el primero, los signos de recuperación de la economía norteamericana que generaron la expectativa de que la Reserva Federal iniciaría la reducción del estímulo monetario, y el segundo, la desaceleración de la economía China. Ello trajo como consecuencia que en los países emergentes se experimentara una fuerte salida de capitales, incremento de los costos de financiamiento externo, pérdida de valor de las monedas locales frente al dólar y una abrupta caída del precio de los metales.
En Perú, el impacto inmediato fue la reducción de los márgenes de las empresas, en particular de las mineras, pero también en otros sectores debido a la depreciación del tipo de cambio. Este entorno originó la caída
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MEMORIA ANUAL 2013
de la inversión privada, por la postergación de decisiones de inversión, asimismo, las exportaciones no tradicionales también se afectaron de manera negativa producto de la menor demanda internacional. Todo ello desaceleró el crecimiento del empleo formal, sobre todo en provincias y en el segmento de micro y pequeñas empresas, que de manera inmediata afectó el nivel de morosidad en todo el sistema financiero. En este contexto, las autoridades gubernamentales tomaron medidas urgentes para impulsar el gasto privado vía el impulso de grandes proyectos de inversión privada, complementado con un fuerte incremento del gasto público en remuneraciones. Por su parte el BCR redujo encajes, lo que liberó liquidez para otorgar créditos y bajó la tasa de interés para dinamizar el crédito en soles.
Dado los buenos fundamentos de la economía peruana y las oportunas y medidas aplicadas por el gobierno, el entorno desfavorable con el que tuvo que convivir la economía peruana, pudo ser sobrellevado, logrando así 5% de crecimiento en el PBI, con balances fiscales y externos sanos y tasa de inflación baja y estable.
En este contexto, destaca el desempeño de CREDINKA al haber logrado avances significativos en el proceso de consolidarse como una entidad líder en el sector y convertirse en un actor relevante en la industria de las microfinanzas, es de esta forma que resaltamos la incorporación de Danish Microfinance Partners – DMP- socio estratégico internacional de primer nivel que nos permitirá consolidarnos patrimonialmente así como facilitarnos el acceso a nuevas e importantes líneas de financiamiento; adicionalmente CREDINKA promovió cambios normativos que faculto a las entidades microfinancieras la comercialización de fondos mutuos con el objeto
de brindar nuevas alternativas de inversión a sectores que antes no tenían acceso a estos instrumentos financieros, es de esta forma que CREDINKA se convierte en la primera entidad microfinanciera en comercializar fondos mutuos, asimismo, debemos destacar los importantes avances realizados en el proceso de otorgamiento de la licencia de Financiera por parte de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs como paso previo a nuestra meta mayor que es ser una entidad bancaria, en este camino se han realizado importantes mejoras en nuestra organización las mismas que estamos seguros mostrarán sus frutos en el 2014; finalmente debemos destacar la renovación de la identidad corporativa de nuestro accionista mayoritario, DIVISO GRUPO FINANCIERO, que tiene como objetivo profundizar en las oportunidades de crecimiento que ha emprendido y fortalecer su posicionamiento como actor relevante del sector financiero y del mercado de capitales en los próximos años.
Las acciones estratégicas realizadas han permitido también alcanzar importantes resultados financieros, es así que CREDINKA logra nuevamente utilidades récord históricas ascendentes a S/.8.9 millones con un incremento del 35% con relación al periodo precedente. El logro de estos resultados se sustenta en el incremento en la cartera de créditos que registro un crecimiento superior al 34% alcanzando los S/. 404 millones y presentando los ratios de mora y cartera de alto riesgo más bajo de la industria de microfinanzas de 3.28% y 4.44% respectivamente, asimismo las captaciones registraron un crecimiento superior al 28% alcanzando los S/. 365 millones, destacando la constante reducción del costo del fondeo producto de los resultados financieros obtenidos, transparencia de la información y un adecuado gobierno corporativo.
Los resultados positivos nos permitieron mejorar nuestra calificación de riesgo, es así que la clasificadora PCR elevó nuestra nota de B- a B y Class & Asociados nos incrementó de B- a B. Esta clasificación “B” significa que CREDINKA está considerada como “una empresa solvente, con gran fortaleza financiera intrínseca, con posicionamiento adecuado en el sistema, con cobertura total de riesgos presentes y poca vulnerabilidad frente a algunos riesgos futuros”.
Las metas alcanzados y las oportunidades de desarrollo que se presentan para CREDINKA nos ofrecen una visión de éxito y crecimiento; las mismas que únicamente son posibles gracias a nuestro gran equipo humano que se destaca por la confianza, la innovación, el trabajo en equipo, pero sobre todo por la pasión con la que enfrentan sus retos cada día.
En nombre del Directorio, quiero agradecer a ustedes, señores accionistas, por su confianza; a nuestros más de sesenta mil clientes, por su lealtad; y a todo nuestro personal por su entrega y optimismo.
Muchas gracias.
José Fernando Romero Tapia Presidente del Directorio
AREQUIPA/REGIÓN AREQUIPATranvía en la Plaza de ArmasAproximadamente 1950Archivo de la ciudadAutor desconocido
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AREQUIPA/REGIÓN AREQUIPATranvía en la Plaza de ArmasAproximadamente 1950Archivo de la ciudadAutor desconocido
Buen GobiernoCorporativo
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Visión, Misión, ValoresEstructura AccionariaGrupo EconómicoDirectorioComités del DirectorioPlana GerencialOrganigrama
MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
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MEMORIA ANUAL 2013
Buen Gobierno Corporativo
CREDINKA mantiene una cultura de buen gobierno corporativo, basada en el cumplimiento de principios de responsabilidad con los accionistas, clientes, colaboradores, proveedores, autoridades, reguladores, organismos oficiales nacionales, sociedades y agentes sociales y también en principios de equidad, responsabilidad, respeto de los derechos, integridad corporativa, fidelidad, cumplimiento de la legalidad y transparencia que permitan atraer y retener capital financiero y humano, funcionar en forma eficiente y de esta forma, crear valor económico para la corporación y sus accionistas.
CREDINKA es consciente de la importancia del Sistema de Buen Gobierno Corporativo y asume estas buenas prácticas no solo para cumplir con las regulaciones establecidas sino porque está convencida que orienta la estructura y funcionamiento de sus órganos sociales en interés de la sociedad, sus accionistas, clientes, colaboradores, proveedores y demás grupos relacionados, por ello lo considera como un medio que posibilita alcanzar mercados más confiables y eficientes, reduce los costos de capital, la hace más competitiva, le agrega eficiencia y genera en los inversionistas una percepción de mayor estabilidad y menor riesgo.
CREDINKA, alineada a las políticas de Diviso Grupo Financiero, al cual pertenecemos ha creado un Comité de Buen Gobierno Corporativo en fecha de Diciembre de 2009 y en este año 2013, especialmente podemos mencionar los siguientes logros:
• Publicidad de los hechos de importancia en la página web, con lo cual manifestamos nuestra total transparencia hacia los accionistas y público en general.
• Sesiones trimestrales del Comité de Buen Gobierno.
• Modificaciones al Reglamento del Comité de Buen Gobierno Corporativo con la finalidad de alinear el tiempo de vigencia en el cargo de los miembros del Comité con el tiempo de vigencia de los miembros del Directorio, fijándose así en 3 años.
• La constitución de un Comité de Nombramientos y Remuneraciones como apoyo al Directorio encargado de los procesos de selección de los altos ejecutivos de la sociedad y de la determinación y supervisión de la política de remuneración de los Directores y de los altos ejecutivos de la sociedad.
• Elaboración y aprobación del Código de Principios de Buen Gobierno Corporativo, Reglamento de Junta General de Accionistas y Reglamento del Directorio.
• Elaboración y aprobación de la Política de Retribución y Compensación de Directores, Política de Inducción al Director.
• Elaboración de la Política de Directores Independientes, la cual será presentada para aprobación de la Junta en marzo 2014.
• CREDINKA cuenta con un monitoreo constante del plan estratégico planteado en forma trimestral, lo cual permite verificar los avances de cumplimiento de las metas y objetivos planteados por la Gerencia General y aprobados por el Directorio.
• En atención a la normativa vigente, CREDINKA cuenta con la oficialía de cumplimiento, que supervisa operaciones de clientes sensibles y monitorea operaciones sospechosas, en prevención de actividades de lavado de activos y financiamiento del terrorismo; el cual por decisión estratégica se ha determinado que detente la condición de Corporativo, ampliando así la base de análisis de conocimiento de los clientes y protegiendo al grupo de actividades ilícitas.
CREDINKA a través de su Comité de Buen Gobierno Corporativo y del Directorio vela porque se cumplan las normas de Buen Gobierno Corporativo establecidas en el Código de Principios de Buen Gobierno Corporativo y en la demás documentación pertinente de la sociedad.
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MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
NuestraVisión
NuestrosValores
Confianza
NuestraMisión
“Ser una de las principales
instituciones
en el Perú”.
“Tejemos el futuro
de nuestros emprendedores”.
Innovación Trabajo en Equipo
Pasión�nancieras,
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ACCIONISTAS PARTICIPACIÓN
DIVISO GRUPO FINANCIERO S.A.
DANISH MICROFINANCE PARTNERS K/S
MINERAS JUNIOR NCF FONDO DE INVERSIÓN
OTROS 2.51%
NÚMERODE ACCIONES
40’197,871
5’120,411
4’598,040
1’287,797
100%
78.51%
10.00%
8.98%
51’204,119
MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
EstructuraAccionaria
Oficinas Gestión / Edificio Capital - Lima
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MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
GrupoEconómico
Somos parte de DIVISO Grupo Financiero, importante Conglomerado Económico que opera en el mercado financiero y de capitales a través de sus empresas CREDINKA, DIVISO Fondos y DIVISO Bolsa.
Su holding, DIVISO Grupo Financiero S.A., se encuentra listada en la Bolsa de Valores de Lima con el nemónico DIVIC1 y ha recibido el reconocimiento de la BVL por sus altos estándares de buena gobernanza en los Concursos de Buen Gobierno Corporativo del 2008 y 2013. Asimismo, participó en el Programa de Fortalecimiento de Gobierno Corporativo auspiciado por la CAF y la BVL, a partir del cual fue seleccionada para ser una de las cuatro empresas cuyo caso es expuesto en el libro Gobierno Corporativo para empresas del mercado peruano: Casos de Buenas Prácticas.
Con 10 años de trayectoria y US$ 600 millones en gestión de activos, ostenta una clasificación de riesgo AA- a su Solvencia Financiera otorgada por PCR: “Los factores de protección son fuertes. El riesgo es modesto, pudiendo variar en forma ocasional por las condiciones económicas”.
DIVISO Grupo Financiero es supervisado por la Superintendencia de Banca Seguros y AFP (SBS), de acuerdo al Reglamento de Supervisión Consolidada y por la Superintendencia del Mercado de Valores (SMV), cuenta con el respaldo de sus Directores de alto prestigio y reconocimiento en el mercado, así como del equipo profesional que lo conforma, quienes cuentan con amplia experiencia en el mercado financiero y de capitales.
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MEMORIA ANUAL 2013
La Caja Rural de Ahorro y Crédito CREDINKA está orientada a otorgar créditos a Micro y Pequeños empresarios e incentivar el ahorro en sectores C y D.
Con 20 años de trayectoria, es considerada una institución financiera líder en el mercado de microfinanzas. Es la segunda caja rural en el ranking de captaciones, colocaciones y nivel patrimonial, con cerca de US$ 150 millones en captaciones. Ostenta una Clasificación de Riesgo B: Class & Asociados y PCR.
En el 2007 DIVISO realiza un importante aporte de capital y en el 2008 toma control de la Gestión iniciando así un importante proceso de expansión que ha resultado en 40 puntos de atención en 9 regiones. En el 2013, el fondo Danish Microfinance Partners - DMP adquiere el 10% del Capital Social, marcando un evento significativo en su historia al incorporar un socio de categoría internacional.
Es la Sociedad Administradora de Fondos autorizada por la Superintendencia del Mercado de Valores para la administración de fondos mutuos de inversión en valores, así como de fondos de inversión públicos y privados en el mercado de valores nacional. Administra activos por US$ 75 millones en 16 fondos. Se constituyó el 13 de diciembre de 2007 e inició operaciones el 2 de marzo de 2008.
Es la Sociedad Agente de Bolsa de la Holding, autorizada por la Superintendencia del Mercado de Valores. Sus tres principales líneas de servicios son: Intermediación Bursátil, Gestión de Patrimonios y Finanzas Corporativas en el mercado local y extranjero. Cuenta con US$ 400 millones en activos bajo custodia, se encuentra entre las 10 primeras casas de bolsa con mayor monto negociado en la BVL. Inició operaciones el 9 de febrero de 2010.
FONDOS
BOLSADIVISO Grupo Financiero se encuentra listado en la Bolsa de Valores de Lima con el nemónico DIVIC1 desde el 17 de setiembre de 2007 y cumple con altos estándares de buena gobernanza, las cuales han sido reconocidas por la BVL en los Concurso de Buen Gobierno Corporativo del 2008 y 2013. Nuestra empresa está ampliamente comprometida con el mantenimiento de estas prácticas, razón por la cual, en el 2010 participó en el Programa de Fortalecimiento de Gobierno Corporativo auspiciado por la CAF y la BVL.
Su gestión es supervisada por la Superintendencia de Banca Seguros y AFP (SBS), de acuerdo al Reglamento de Supervisión Consolidada y por la Superintendencia del Mercado de Valores (SMV). Cuenta con el respaldo de sus Directores de alto prestigio y reconocimiento en el mercado, así como del equipo profesional que lo conforma, quienes cuentan con más de veinte años de experiencia en el sector financiero y mercado de capitales.
FONDOS
BOLSA
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MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
Miembros delDirectorio
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MEMORIA ANUAL 2013
Sr. Fernando Romero Tapia Presidente del DirectorioSr. Richard Webb Duarte Vicepresidente del Directorio - Director IndependienteSr. Luis Baba Nakao Director IndependienteSr. José Hung Wong Director Independiente
DirectorSr. Jorge Lazo Navarro Director Independiente*Sr. Carlos Franco Cuzco Director - Gerente General
Integrado por 7 profesionales de
primer nivel, con amplia
trayectoria en el
y de valores.
*Nombrado en Sesión de Directorio Nº 413-2013 / Ordinaria de fecha 22 de abril de 2013
Sr. Jorge Delgado Aguirre
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MEMORIA ANUAL 2013
MBA por la UPC y MBA en Dirección y Organización de Empresas por la Universidad Politécnica de Cataluña. Es Director de la Bolsa de Valores de Lima, de CAVALI y Director Ejecutivo de DIVISO Grupo Financiero.
Doctor en Economía de la Universidad de Harvard y Máster en Economía de la Universidad St. Andrews. Ex presidente del BCRP.Es Consultor del Banco Mundial, BID, USAID y ONU. Actualmente es miembro del Directorio de DIVISO Grupo Financiero.
Sr. Fernando Romero Tapia
Presidente del Directorio
Sr. Richard Webb Duarte
Vicepresidente del Directorio
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MEMORIA ANUAL 2013
Ingeniero Industrial de la UNI. Ex Presidente de COFIDE y Ex Direc-tor de la CAF, Banco de la Nación y EXTEBANDES. Es Presidente del Directorio de DIVISO Grupo Financiero.
Magister en Economía por la University of Chicago. Ex Gerente de Finanzas en EXTEBANDES, Financiera de Crédito y Director Fiscal del Ministerio de Economía y Finanzas del Perú.
Administrador por la Universidad de Lima. Ha sido Gerente de Nego-cios del BCP, Gerente General de Solución y Director de Caja NuestraGente. Es Director de ASOMIF y miembro del consejo del FSD.
Sr. Luis Baba Nakao
Director Sr. José
Hung WongDirector
Sr. Jorge Delgado Aguirre
Director
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MEMORIA ANUAL 2013
Abogado“Summa Cum Laude” por la Universidad de Lima, espe-cializado en la University of Berkeley. Es socio principal de Lazo, De Romaña & Gagliuffi Abogados.
Magister en Finanzas de la Universidad del Pacífico y Economista por la UNAC. Se ha desempeñado en Interbank, BCP, Credibolsa SAB, Wiese SAB y MiCasita. Es Director de DIVISO Fondos.
Sr. Jorge Lazo Navarro
Director
Sr. Carlos Franco Cuzco
DirectorGerente General
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MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
Comités delDirectorio
Comité de Buen Gobierno Corporativo:
En la Sesión de Directorio N° 410-2013/Ordinaria celebrada el 25 de marzo de 2013 se acordó recomponer el Comité y a partir de esa fecha quedó conformado como sigue:
• Sr.LuisBabaNakao-PresidentedelComité• Sr.JorgeDelgadoAguirre-VicepresidentedelComité• Sr.RichardWebbDuarte-MiembrodelComité
Secretaria del Comité - Gerente Legal, Ana Serna Saco participa con voz pero sin voto - Designada en la Sesión de Directorio N° 413-2013/Extraordinaria celebrada el 15 de febrero de 2013.
Participa en calidad de invitado la Gerencia General.
Sesiona de manera trimestral.
Comité de Auditoría:
En la Sesión de Directorio N° 410-2013/Ordinaria celebrada el 25 de marzo de 2013 se acordó recomponer el Comité y a partir de esa fecha quedó conformado como sigue:
• Sr.JoséHungWong-PresidentedelComité• Sr.RichardWebbDuarte-VicePresidentedelComité• Sr.JorgeDelgadoAguirre-VocaldelComité
Secretaria del Comité - Gerente Legal, Ana Serna Saco participa con voz pero sin voto - Designada en la Sesión de Directorio N° 413-2013/Ordinaria celebrada el 22 de abril del 2013.
La Gerencia General y la Gerencia de Auditoría Interna participan en las Sesiones del Comité de Auditoría en calidad de invitados permanentes.
Sesiona de manera mensual.
Oficina Zonal / Abancay - Apurimac
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MEMORIA ANUAL 2013
Comité de Riesgo Operacional:
En la Sesión de Directorio N° 410-2013/Ordinaria celebrada el 25 de marzo de 2013 se acordó recomponer el Comité y a partir de esa fecha quedó conformado como sigue:
• Sr.JorgeDelgadoAguirre-PresidentedelComité• Sr.LuisBabaNakao-Director• Sr.JoséHungWong-Director• Sr.CarlosFrancoCuzco-GerenteGeneral
Secretaria del Comité - Gerente Legal, Ana Serna Saco participa con voz pero sin voto - Designada en la Sesión de Directorio N° 413-2013/Ordinaria celebrada el 22 de abril del 2013.
La Gerencia de Riesgos participa obligatoriamente en las Sesiones del Comité de Riesgo Operacional en calidad de invitado permanente.
Sesiona de manera trimestral.
Comité de Gestión de Riesgos:
En la Sesión de Directorio N° 410-2013/Ordinaria celebrada el 25 de marzo de 2013 se acordó recomponer el Comité y a partir de esa fecha quedó conformado como sigue:
• Sr.JorgeDelgadoAguirre-PresidentedelComité• Sr.LuisBabaNakao-Director• Sr.JoséHungWong-Director• Sr.CarlosFrancoCuzco-GerenteGeneral
Secretaria del Comité - Gerente Legal, Ana Serna Saco participa con voz pero sin voto - Designada en la Sesión de Directorio N° 413-2013/Ordinaria celebrada el 22 de abril del 2013.
La Gerencia de Riesgos participa obligatoriamente en las Sesiones del Comité de Gestión Integral de Riesgos en calidad de invitado permanente.
Sesiona de manera trimestral.
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MEMORIA ANUAL 2013
Comité de Gestión de Activos y Pasivos:
En la Sesión de Directorio N° 418-2013/Ordinaria celebrada el 24 de junio de 2013 se acordó constituir este Comité y a partir de esa fecha quedó conformado como sigue:
• JorgeDelgadoAguirre-Director.• CarlosFrancoCuzco-GerenteGeneral.• SamuelTorresGonzalez-GerentedeFinanzas.• YonyCaviedesVilla-GerentedeNegocios.• OmarBriceñoCruzado-GerentedeRiesgos
De acuerdo a su Reglamento Preside el Comité el Director y actúa como Secretario el Gerente de Finanzas.
Sesiona de manera mensual.
Comité de Nombramientos y Remuneraciones:
En la Sesión de Directorio N° 413-2013/Ordinaria celebrada el 22 de abril del 2013 se acordó constituir este Comité y a partir de esa fecha quedó conformado como sigue:
Lo componen 3 miembros del Directorio, dos de los cuales deben ser independientes.
• JorgeNavarroLazo-PresidentedelComité.• JoséHungWong-VicepresidentedelComité.• JorgeDelgadoAguirre-Miembro.
Secretaria del Comité - Gerente Legal, Ana Sofía Serna Saco par-ticipa con voz pero sin voto - Designada en la Sesión de Directorio N° 413-2013/Ordinaria celebrada el 22 de abril del 2013.
Sesiona cada vez que el Presidente o la mayoría de sus miembros lo solicitan.
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MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
PlanaGerencial
Magister en Finanzas de la Universidad del Pacífico y Economista por la UNAC. Se ha desempeñado en Interbank, BCP, Credibolsa SAB, Wiese SAB y MiCasita. Es Director de DIVISO Fondos.
Sr. Carlos Franco CuzcoDirector - Gerente General
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MEMORIA ANUAL 2013
GERENCIAS
Sra. Lourdes Manrique CarbajalGerente de Auditoría
Sra. Lilia Bejar AlegríaGerente de Operaciones
Sra. Yony Caviedes VillaGerente de Negocios
Sr. Samuel Torres GonzalezGerente de Finanzas
Sr. Omar Briceño CruzadoGerente de Riesgos
Sra. Mahana Peralta ValenciaGerente de Administración
Sra. Ana Serna SacoGerente Legal
Sr. Miguel Ikehara PunkGerente de Tecnología de
la Informacion y Procesos
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MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
Organigrama
Junta General de Accionistas
Directorio
Gerencia General
(*) Comités:–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
Comité de Auditoría– Comité de Buen Gobierno Corporativo– Comité de Gestión Integral de Riesgos– Comité de Riesgo Operacional– Comité de Nombramiento y Remuneraciones– Comité de Gestión de Activos y Pasivos (ALCO)
Unidad de Prevencióndel Lavado de Activos ydel Financiamiento del
Terrorismo
Gerencia deTecnologías de la
InformaciónyProcesosGerencia deOperaciones
Gerencia deAdministración
Unidad de deControlPréstamos y Garantías
Unidad de OperacionesCentrales
Unidad de BancaElectrónica
Unidad de Desarrollo yMantenimiento de Sistemas
Unidad de InfraestructuraTecnológica
Unidad de ServiciosInformáticosUnidad de Organizacióny Métodos
Unidad de Logísticay Servicios Generales
Unidad de Gestión delTalento y Capital Humano
Unidad de Plataformade Servicios
Gerencia de Negocios
Unidad de ProductosCrediticios
Unidad de Marketinge Inteligencia Comercial
(**) Comités:– Comité de Gerencia– Comité de Gestión de Crisis de Liquidez
Gerencia de Riesgos
Unidad de RiesgoOperacional
Unidad de Centralde Créditos
Unidad deSeguridad Interna
Unidad de Riesgo deCrédito, Mercado y Liquidez
Unidad de Cobranzasy Recuperaciones
Unidad de Captaciones
Red de Agenciasy Oficinas
Unidad de AuditoríaInterna
Unidad deCumplimiento
Normativo
Comités (*)
Comités (**)
Gerencia LegalUnidad de Atención alUsuario
Gerencia de Finanzas
Unidad de Tesorería
Unidad de Contabilidad
Unidad de PlaneamientoServiciosy
Unidad de Base deDatos y Procesamiento
CHIMBOTE/REGIÓN ANCASHAv. Bolognesi - Entre 5ta. y 6ta. cuadraAño1958Archivo Diario de Chimbote
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CHIMBOTE/REGIÓN ANCASHAv. Bolognesi - Entre 5ta. y 6ta. cuadraAño1958Archivo Diario de Chimbote
Plan de Expansión Nuestros ProductosNuestro Posicionamiento
Reseña Histórica
MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
NuestraCaja
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MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
ReseñaHistórica
Un 12 de febrero de 1994 nace la Caja Rural de Ahorro y Crédito CREDINKA como respuesta a la necesidad de brindar productos y servicios financieros accesibles, competitivos y confiables, dirigidos preferentemente al sector rural, con el objetivo de mejorar la calidad de vida de los pobladores y contribuyendo con el desarrollo de la economía regional y nacional.
Hoy CREDINKA es una entidad líder, consolidada y especializada en el otorgamiento de créditos para la micro y pequeña empresa, banca personal y reinserción de comunidades andinas al sistema financiero. Hemos crecido en gran parte del territorio nacional, contando con más de 620 colaboradores y con presencia en 9 regiones de nuestro país, a través de 40 puntos de atención, con incidencia en zonas con poca presencia de instituciones financieras, brindando mayores oportunidades de acceso al sistema financiero a los pobladores locales y potenciando la economía regional.
Nuestra fortaleza financiera, nos ha permitido obtener notas positivas con clasificadoras de riesgo especializadas que nos proyectan como
una empresa solvente y estable, lo que ha convertido a CREDINKA en una de las cajas rurales más grandes del Perú.
La Superintendencia de Banca Seguros y AFP´s así como el Banco Central de Reserva de Perú regulan y supervisan nuestro trabajo. Además Somos miembros del Fondo de Seguros de Depósitos y de la Asociación de Instituciones de Microfinanzas del Perú.
Gracias a estrategias bien orientadas, al compromiso de nuestros colaboradores y a un sistema de calidad de atención al cliente, CREDINKA ha mostrado un crecimiento sostenido y reconocido en el mercado, con el objetivo principal de ser promotor del desarrollo económico de nuestro país, mejorando las condiciones de vida de los sectores de menores recursos e impulsando a los emprendedores en actividades vinculadas al comercio, manufactura, construcción y servicios.
Nuestra meta es seguir creciendo, nuestro compromiso, seguir contribuyendo con el desarrollo de todos los peruanos, impulsando sus proyectos y valorando su esfuerzo.
Oficinas Gestión / Torre CREDINKA - Cusco
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MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
Nuestra Red
Número de Oficinas
2009 2010 2011 2012
20
28
3539
2013
40
Al cierre de 2013 CREDINKA cuenta con cuarenta oficinas ubicadas en nueve regiones del país, fortaleciendo nuestro crecimiento en la zona sur donde hemos tenido una mayor incidencia identificando nuevas zonas de negocio a partir de las plazas donde ya estamos ubicados. Mantenemos la decisión de ingresar a localidades con escasa oferta bancaria, con el fin de ofrecer productos y servicios financieros a mercados desatendidos.
La ubicación de nuestras agencias constituye una ventaja competitiva frente a otras instituciones financieras, pues favorece el crecimiento y la diversificación de las actividades económicas de nuestros clientes actuales y potenciales.
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MEMORIA ANUAL 2013
Oficinas Cusco
NOMBRETIPO PROVINCIA DIRECCIÓNDISTRITO
AgenciaAgenciaAgenciaAgenciaAgenciaAgenciaAgenciaAgenciaAgenciaAgenciaAgenciaAgenciaAgenciaPunto InformativoOficina Especial MóvilOficina Especial MóvilOficina Especial Móvil
MagisterioAv. El SolSan SebastiánSicuaniEspinarAntaUrubambaChumbivilcasUrcosQuillabambaSanta TeresaKiteni QuebradaPaucartamboPillcopataColquepataMollepata
CuscoCuscoCuscoCanchisEspinarAntaUrubambaChumbivilcasQuispicanchiLa ConvenciónLa ConvenciónLa ConvenciónCalcaPaucartamboPaucartamboPaucartamboAnta
CuscoCuscoSan SebastiánSicuaniEspinarAntaUrubambaSanto TomásUrcosSanta AnaSanta TeresaEcharateYanatilePaucartamboKosñipataColquepataMollepata
Urb. Quispicanchi J-8Av. El Sol N° 457Prolongación Av. de la Cultura C-10-BCalle Dos de Mayo N° 225Av. San Martín N° 305Calle Jaquijahuana N° 438 - IzcuchacaCalle Bolivar N° 470 Plaza de ArmasCalle Cusco 103 - Santo TomásJr. Arica S/NJr. Espinar 133Av. Calisto sanchez Mz. D Lote 16Calle Johan Wisse con Juan Olarte Lote 1 Mz. KEsq. Benjamín Hermoza y PanticollaProlongación Av. Ericsson S/N (Terminal de Paucartambo)Alrededor Plaza de ArmasAlrededor Plaza de Armas
PermanenteAndina Cusco San Jerónimo Campus de la Universidad Andina Urb. Ingenieros S/N
Alrededor Plaza de Armas
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MEMORIA ANUAL 2013
NOMBRETIPO PROVINCIA DIRECCIÓNDISTRITO
AgenciaAgenciaAgenciaAgenciaAgenciaAgenciaOficina Especial Móvil
AbancayCurahuasiLas AméricasAndahuaylasUripaChallhuahuachoChalhuanca
AbancayAbancayAbancayAndahuaylasChincherosCotabambasAymaraes
AbancayCurahuasiAbancayAndahuaylasAncco - HualloChallhuahuachoChalhuanca
Calle Miscabamba 154 -156Av. Santa Catalina 211 Av. Venezuela 521Av. Martinelli 261Av. Tupac Amaru S/N Calle Sausama S/N Barrio el SalvadorPlaza de Armas
Oficinas Apurímac
NOMBRETIPO PROVINCIA DIRECCIÓNDISTRITO
AgenciaAgencia
San IsidroLa Colmena
LimaLima
San IsidroCercado de Lima
Av. Rivera Navarrete 501 Piso 19Av. Nicolás de Pierola 626
Oficinas Lima
NOMBRETIPO PROVINCIA DIRECCIÓNDISTRITO
AgenciaOficina Especial Móvil
AyaviriOrurillo
MelgarMelgar
AyaviriOrurillo
Jr. Santa Cruz N° 132-136 Jr. Ayacucho N° 10
Oficinas Puno
Oficina Especial MóvilPunto Informativo
AzángaroAsillo
AzángaroAzángaro
AzángaroAsillo
Barrio Revolución R-10Plaza de Armas N° 108
136
MEMORIA ANUAL 2013
Oficinas Arequipa
NOMBRETIPO PROVINCIA DIRECCIÓNDISTRITO
Agencia Arequipa Arequipa Arequipa Av. Daniel Alcides Carrión 941Agencia Rio Seco Arequipa Yura APV. Eduardo de la Pinella C-7Oficina Especial Móvil Yanaquihua Condesuyos Yanaquihua Plaza de Armas S/N
NOMBRETIPO PROVINCIA DIRECCIÓNDISTRITO
Agencia Huancayo Huancayo El Tambo Av. Mariscal Castilla 1596 El TamboOficina Junín
NOMBRETIPO PROVINCIA DIRECCIÓNDISTRITO
Agencia Chimbote Santa Ana Chimbote Jr. Manuel Villavicencio 147Oficina Ancash
137
MEMORIA ANUAL 2013
NOMBRETIPO PROVINCIA DIRECCIÓNDISTRITO
Agencia Tarapoto San Martín Tarapoto Jr. Rioja 296, CercadoOficinas San Martín
NOMBRETIPO PROVINCIA DIRECCIÓNDISTRITO
Agencia Huánuco Huánuco Huánuco Jr. Crespo Castilla 698Oficinas Huánuco
138
El 2014 mantenemos nuestra penetración en la zona sur de nuestro país proyectando el ingreso en 3 nuevas Regiones con alto potencial de negocio. Moquegua, Tacna y Ayacucho.
Del mismo modo, nuevos puntos de atención en nuestras zonas de acción con incidencia en Cusco, Apurímac, Puno, Arequipa y Junín.
Al cierre del 2014, proyectamos 27 nuevos puntos de atención.
MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
Plan deExpansión
Proyección de
139
MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
NuestrosProductos
Productos de Crédito:
Crédito Pyme:
Dirigido a la micro y pequeña empresa (Personas Naturales o Jurídicas) que tienen como actividades principales la extracción, transformación, producción, comercialización de bienes o prestación de servicios, que requieren financiamiento para capital de trabajo (compra de mercadería, insumos, materia prima) y/o activos fijos (vehículos, maquinarias, muebles, inmuebles) en soles o en dólares.
Crédito Consumo:
Dirigido a personas naturales con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con la actividad empresarial. Contando para esto con 2 tipos de productos:
Créditos por Convenio: Donde el cliente paga su préstamo mediante descuento en sus haberes de la Empresa o Institución donde labora. Para lo cual CREDINKA debe tener un convenio con la Empresa o Institución donde trabaja el cliente, por el cual la empresa se compromete a realizar los descuentos del personal que lo solicita para el pago del crédito.
Créditos Personales: Se otorgan a personas naturales con ingresos como dependientes o independientes que desarrollan algún tipo de actividad económica y cuyo destino del crédito es el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados a su actividad.
140
MEMORIA ANUAL 2013
Crédito Empresarial:
Créditos que se otorgan a personas naturales o jurídicas que desarrollan actividades de producción, comercialización de bienes y prestación de servicios, que tengan endeudamiento en el sistema financiero superiores a los S/.300,000 en los últimos 6 meses.
Crédito Hipotecario:
Créditos otorgados a personas naturales para la adquisición, construcción, refacción, remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de vivienda propia, siempre que tales créditos se otorguen amparados con hipotecas debidamente inscritas, sea que estos créditos se otorguen por el sistema convencional de préstamo hipotecario, de letras hipotecarias o por cualquier otro sistema de similares características.
Créditos Crediwarmi:
Créditos a Microempresas, orientado al financiamiento del sector productivo, a través de los miembros de las comunidades que participan en Proyectos de Desarrollo.
Crédito Agrícola:
Crédito destinado a financiar campañas agrícolas en sus distintas etapas sobre cultivos rentables preferentemente orientados a la exportación. Créditos otorgados bajo la modalidad de crédito supervisado. Las operaciones podrán ser para mantenimiento o para inversión, en ambos casos el plazo y el cronograma de pagos deberá tomar en cuenta la capacidad de pago del flujo de caja proyectado.
Créditos Contingentes – Carta Fianza:
Crédito indirecto que viene a ser la garantía evidenciada en un documento en respaldo del cumplimiento de obligaciones adquiridas por el cliente, mediante dicho documento CREDINKA se obliga a honrar el importe pactado a requerimiento del favorecido de la carta fianza y pueden estar destinadas para: cumplimiento de oferta (licitaciones), fiel cumplimiento de contrato, adelantos en efectivo, pago de obligaciones y otros.
141
MEMORIA ANUAL 2013
Productos De Ahorro:
Ahorro Corriente:
Diseñado para personas naturales o jurídicas que realicen sus depósitos en cuentas individuales o mancomunadas, en moneda nacional o extranjera ganando tasas de interés muy competitivas en el mercado. No tiene comisiones de mantenimiento y administración.
Depósito a Plazo Fijo:
Son depósitos en soles o dólares, para personas naturales o jurídicas, para ahorrar a corto o largo plazo, ganando intereses desde el primer día con seguridad y alta rentabilidad, ofreciendo además facilidades crediticias al servir como garantía de créditos.
Tarjeta de Débito:
Disfruta de los beneficios que la tarjeta CREDINKA VISA te ofrece, puedes disponer de tu dinero en los cajeros de la red Unicard a nivel nacional y aceptada en miles de establecimientos comerciales afiliados a la red Visa Electrón, además de poder retirar efectivo cuando usted más lo desee.
Credinka Inversión:
Este producto está diseñado para todos los clientes que desean ahorrar y generar un capital para el futuro de forma cómoda y sistemática, con el objeto de cumplir viajes de turismo, estudios, ahorro de promociones de colegios, ahorro para niños etc.En este producto a la fecha tenemos clientes que depositan sus ahorros con la finalidad de obtener mayor rentabilidad en una cuenta simple de ahorro corriente con libre disponibilidad.
142
MEMORIA ANUAL 2013
Ahorro CTS:
Son depósitos que le corresponden a todo trabajador, como beneficio social, por el tiempo de servicio brindado a su empresa. CREDINKA cuenta con la solidez necesaria para brindarte mayor seguridad y rentabilidad por tu CTS, además de otorgar libre disponibilidad de tu dinero de acuerdo a ley.
Ahorro con Órdenes de Pago:
Constituyen una modalidad de servicio adicional en las cuentas de ahorro. Puedes efectuar retiros de tus cuentas de ahorro utilizando órdenes de pago emitidas por CREDINKA, permitiéndote efectuar cargos a tus cuentas a través de terceros, sin tener que recurrir permanentemente a las oficinas de CREDINKA; con este servicio donde podrás hacer tus pagos de forma dinámica y segura.
Ahorro Proyecto Desarrollo:
Este producto está dirigido a personas naturales y asociaciones jurídicas sin fines de lucro, con la finalidad de incentivar la cultura del ahorro en zonas rurales y poblaciones alto andinas fomentando su inserción en un sistema bancario que les permita desarrollarse individualmente como ahorristas o grupalmente como asociaciones con planes de negocio, teniendo libre disponibilidad.
CREDINKA ha desarrollado con este producto la inclusión social ayudando y orientando en su mayoría a mujeres campesinas emprendedoras.
143
MEMORIA ANUAL 2013
Productos de Inversión:
Fondos Mutuos:
La maestría que proyectas para tu futuro laboral, la boda de ensueño que siempre quisiste, el auto nuevo para disfrutar con tu familia y amigos, la universidad de tus hijos. Son tantas metas que tienes para mañana; alcánzalas hoy con Fondos Mutuos de Inversión en Valores de DIVISO Fondos, comercializados por CREDINKA. Son rentables, de fácil acceso y de libre disponibilidad.
Un fondo Mutuo es un patrimonio formado por la suma de aportes voluntarios de dinero de personas naturales y personas jurídicas llamados partícipes. La suma de estos aportes de dinero es invertido en una cartera diversificada de diferentes instrumentos financieros con el objetivo de hacer crecer el Fondo lo cual se traduce en rentabilidad para cada uno de los partícipes.
Cada vez que un partícipe invierte en un fondo mutuo, adquiere un número de cuotas. Dichas cuotas tienen un valor, que varía diariamente en función al desarrollo del mercado y al rendimiento obtenido por la inversión.
Beneficios:
• Fácilaccesoalmercadodecapitalesdesdemontosmínimos.• Disponibilidad,paradisponerdeldinerosinmayoresrestricciones,
pudiendo efectuar nuevas suscripciones y los rescates que desee sobre el mismo fondo .
• Gestión de inversiones por equipo experto procurando lamáxima rentabilidad acorde al perfil de riesgo y horizonte de tiempo según el fondo elegido.
• Rentabilidad atractiva por encima de otras alternativas deahorro tradicionales como depósitos a plazo, ahorros y cuentas corrientes.
• Diversificación del riesgo, al invertir en fondos mutuosautomáticamente se invierte en todos los instrumentos de inversión en los cuales está invertido el fondo lo cual permite aminorar los riesgos y optimizar la rentabilidad.
• Menorescostos,LosFFMMnocobranmantenimiento,portes,ITF. Tampoco cobran comisiones por la compra de diferentes activos de inversión.
• LosFFMMsonreguladosysupervisadosconstantementeporla SMV.
144
MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
NuestroPosicionamiento
CRAC SEÑOR DE LUREN
CRAC CREDINKA
CRAC LOS ANDES
CRAC PRYMERA
CRAC CHAVÍN
CRAC CAJAMARCA
CRAC LIBERTADORES DE AYACUCHO
CRAC SIPÁN
CRAC INCASUR
S/. 768,429
S/. 404,027
S/. 146,292
S/. 133,147
S/.56,871
S/. 50,619
S/. 38,681
S/. 32,154
S/. 20,522
46.55%
24.48%
8.86%
8.07%
3.45%
3.07%
2.34%
1.95%
1.24%
EMPRESAS MONTOS PARTICIPACIÓN
Expresado en Millones de Nuevos Soles Fuente: SBS a Diciembre 2013
ColocacionesCREDINKA mantuvo su liderazgo posicionándose en el segundo lugar dentro del sistema de las CRACs; colocando S/.404 millones, cifra superior en S/.103 millones en comparación al 2012.
145
MEMORIA ANUAL 2013
CaptacionesAl cierre del 2013, el volumen de captaciones de CREDINKA alcanzó los S/.365 millones, cifra superior en S/.83 millones con respecto al 2012, consolidándose en el segundo lugar dentro del sistema de Cajas Rurales con una participación del 20.51%.
CRAC SEÑOR DE LUREN
CRAC CREDINKA
CRAC PRYMERA
CRAC CHAVÍN
CRAC LOS ANDES
CRAC CAJAMARCA
CRAC LIBERTADORES DE AYACUCHO
CRAC SIPÁN
CRAC INCASUR
S/.834,096
S/. 365,343
S/. 179,584
S/. 118,626
S/.95,316
S/. 68,538
S/. 49,463
S/. 43,390
S/. 26,633
46.83%
20.51%
10.08%
6.66%
5.35%
3.85%
2.78%
2.44%
1.50%
EMPRESAS MONTOS PARTICIPACIÓN
Expresado en Millones de Nuevos Soles Fuente: SBS a Diciembre 2013
146
MEMORIA ANUAL 2013
PatrimonioAl cierre de 2013, el patrimonio de CREDINKA asciende a S/.62.8 millones. Esta cifra es 43.0% superior a la registrada al cierre de 2012 (fue S/.43.9 millones). Este desempeño nos permite posicionarnos como la segunda caja rural con mayor patrimonio.
CRAC SEÑOR DE LUREN
CRAC CREDINKA
CRAC PRYMERA
CRAC LOS ANDES
CRAC CAJAMARCA
CRAC CHAVÍN
CRAC SIPÁN
CRAC INCASUR
CRAC LIBERTADORES DE AYACUCHO
S/.85,702
S/. 62,804
S/. 29,435
S/. 22,663
S/.15,808
S/. 10,524
S/. 8,315
S/. 5,396
S/. 4,913
34.90%
25.58%
11.99%
9.23%
6.44%
4.29%
3.39%
2.20%
2.00%
EMPRESAS MONTOS PARTICIPACIÓN
Expresado en Millones de Nuevos Soles Fuente: SBS a Diciembre 2013
CUSCO/REGIÓN CUSCOTranvía del CuscoCalle HeladerosAño 1910Fotografía Miguel Chani
148
MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
NuestroMercado
Objetivo5
Cliente Objetivo
149
MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
en el PerúEl Perú constituye uno de los casos más significativos de desarrollo de las microfinanzas, calificado por sexto año consecutivo como el país con el mejor entorno de negocios para este sector por The Economist Intelligence Unit, liderando el ranking de entre 55 países con un puntaje de 82.5 superior en 2.7 al obtenido durante el 2012. Mantiene su posición número uno, al demostrar un entorno regulatorio muy adecuado, un mercado competitivo e innovador, y el mayor avance en protección de los clientes.
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), a través de la exigencia de altos niveles de transparencia en referencia a las tasas de interés efectivas, los estados financieros e incluso los mecanismos de resolución de conflictos entre clientes, ha modelado un mercado imparcial y competitivo. A ello se suma el requerimiento por parte de la SBS de un mayor grado de profesionalización de las instituciones financieras especializadas en microfinanzas así como el cumplimiento de los altos estándares de la industria bancaria en cuanto a controles de liquidez y riesgos, a fin de tener un sistema más sano, sólido y seguro. Adicionalmente, las iniciativas de protección a los clientes hacen énfasis en la educación de los mismos alcanzándoles conceptos financieros e informándoles acerca de sus derechos.
El Estado sigue haciendo esfuerzos por la inclusión financiera; es así
que en Enero de 2013, el Congreso aprobó la Ley 29985 que define las características básicas del dinero electrónico, permitiendo la incorporación masiva en la utilización de los sistemas de pago a través del uso de celulares, incorporando al sistema financiero formal a sectores excluidos.
El sector micro financiero muestra altas tasas de crecimiento alineadas al buen desempeño de la economía peruana de los últimos años. Cada año más instituciones microfinancieras (IMFs) aumentan su participación en más provincias del país, buscando satisfacer las necesidades de la micro y pequeña empresa; asimismo, el ingreso de la banca comercial a este sector así como las adquisiciones y conversiones entre IMFs, señalan una mayor competitividad dentro del mercado.
El sector de microfinanzas durante el 2013 se expandió en una tasa de 3.24%anual. Al cierre del año la carteraMYPE (microempresa ypequeña empresa) ascendió a S/.31 mil millones, representando el 15.81% del total del sistema financiero. Con respecto a la calidad de la cartera el sector microempresa registró un indicador de morosidad de 5.00 % 1; por otro lado, el sector pequeña empresa sitúa este indicador en 7.47%, ligeramente superior a lo registrado en el 2012 2 .1 Microempresa, Morosidad al 30.12.2012 : 4.35%2 Pequeña Empresa, Morosidad al 30.12.2012: 5.77%
150
ClienteObjetivo
Número de Clientes
2009 2010 2011 2012
38,831
42,847
47,83849,175
2013
61,467
MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
El cliente sobre el cual CREDINKA se enfoca y proyecta, viene definido como el emprendedor que idealiza al crédito como una herramienta de trabajo y una oportunidad de mejorar su bienestar y el de su entorno inmediato. Asimismo, nuestro cliente objetivo se ubica en áreas geográficas que presentan una reducida inclusión financiera y evidencian ratios de mora bajos.
Todos nuestros esfuerzos están orientados a lograr la satisfacción de nuestros clientes, bridándoles acompañamiento en el proceso productivo, confianza de incluirnos en su familia, identidad con su cultura y la oportunidad de incluirlo al sistema financiero de manera formal. Es así que el servicio que otorgamos se basa en una tecnología de crédito adecuada a la realidad y a las necesidades específicas de nuestros clientes, facilitando de esta forma el acceso al crédito y al ahorro.
Por otro lado, el rol de la mujer ha logrado un nivel protagónico en la sociedad, siendo así que en CREDINKA el 50.0% de nuestros clientes son de género femenino lo que demuestra nuestro compromiso con la mujer peruana emprendedora y luchadora, la misma que a través de su esfuerzo diario permite mejorar las condiciones de vida de sus familias. Al cierre del 2013, CREDINKA registra un total de 61 mil clientes.
ESPINAR/REGIÓN CUSCOFeria dominical YauriAño 1967Archivo de la ciudad/autor desconocido
152
Gestión de Capital HumanoGentión de Tecnología de la Información y Procesos Gestión de Auditoría
Gestión FinancieraGestión de Riesgos
MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
NuestraGestión
6
153
MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
GestiónFinanciera
Colocaciones BrutasEn Millones de Nuevos Soles
Estructura de Cartera de Créditos por ProductoExpresado en Porcentajes
Empresarial6.3%
Pequeña Empresa50.9%
Microempresa19.3
Consumo16.1%
Hipotecario7.4%
2009 2010 2011 2012
141
186
239
301
2013
404
Colocaciones
La cartera de créditos alcanzó S/.404 millones, superior en S/.103 millones al periodo 2012. El desempeño del 2013 presenta la mayor tasa de crecimiento observado desde 2009 alcanzando una tasa de crecimiento del 34.2%.
LacarteradeMYPEregistralamayorconcentracióndentrodenuestroportafolio con un 70.2%; este segmento mejoró su participación en 300 puntos básicos en comparación al cierre de 2012.
CREDINKA cuenta con una participación del 28.2% del total de activos colocados por cajas rurales en los sectores de micro y pequeña empresa, ganando posicionamiento en 15 puntos porcentuales respecto a lo registrado en diciembre de 20123 .
3 Participación de CREDINKA dentro del total de activos colocados por CRACs en los sectores de micro y pequeña empresa al 31.12.2012: 13.3%
154
MEMORIA ANUAL 2013
Calidad de Cartera
Nuestros indicadores de calidad de cartera muestran una eficiente administración del riesgo, presentando los indicadores más bajos dentro del sistema de CRACs y CMACs. Es así que el indicador de morosidad al cierre de 2013 alcanzó el 3.28%, ratio menor en 341 puntos básicos al promedio de CRACs e inferior en 227 puntos básicos en comparación al sistema de CMACs.
La aplicación de una adecuada política de seguimiento de la cartera refinanciada nos ha permitido obtener un indicador de alto riesgo de 4.44%, observándose una caída 25 puntos básicos en relación al 2012.
Indicador de MorosidadCartera Atrasada / Créditos Directos(En porcentajes)
6.035.03
4.69
6.67
6.13
7.05
7.50
6.80 6.85
4.44
8.48
7.27
2010 2011 2012 2013
CREDINKA CRAC CMAC
Cartera de Alto Riesgo /Créditos Directos(En porcentajes)
Indicador de Cartera de Alto Riesgo
2010 2011 2012 2013
CREDINKA CRAC CMAC
3.21 3.33 3.27
4.59 4.30
5.08
5.304.89
5.32
6.69
5.55
3.28
155
MEMORIA ANUAL 2013
Cobertura de Cartera
Las provisiones alcanzaron los S/.17.8 millones presentando un incremento anual de 15.8%, permitiéndonos alcanzar un ratio de cobertura de cartera atrasada de 134.3%; además, el ratio de Provisiones / Cartera de Alto Riesgo se ubicó en 99.2%. En ambos indicadores CREDINKA presenta un comportamiento conservador superior al promedio de CRACs.
2010 2011 2012 2013 2010 2011 2012 2013
CREDINKA CRAC CMACCREDINKA CRAC CMAC
97.24
110.29
96.78
104.95
84.22
105.58
111.63
84.63
Cobertura de Cartera AtrasadaProvisiones / Cartera Atrasada(En porcentajes)
Cobertura de Cartera de Alto RiesgoProvisiones / Cartera de Alto Riesgo(En porcentajes)
155.94
111.52
149.51
134.31
106.52
142.64
182.41
166.47
140.55
149.63
149.50155.63
108.91
110.91
99.22
108.83
156
MEMORIA ANUAL 2013
Número de Clientes Activos
Elnúmerodeclientesatendidosal2013fuede30.2mil,creciendoaunatasade22.0%respectoalperiodoanterior.NuestrosclientesMYPErepresentan el 77.2% del total de clientes, afirmamos nuestro compromiso por mantener nuestro enfoque en este segmento.
Número de clientes de Colocaciones
*Cartera directa
2009 2010 2011 2012
17,38120,081
24,18124,806
2013
30,265
157
MEMORIA ANUAL 2013
Captaciones
Al cierre del ejercicio 2013, las captaciones ascendieron a S/. 365 millones, superior en 29.3% a lo alcanzado en 2012; asimismo, CREDINKA mantiene un posicionamiento dentro del mercado de las CRACs del 20.5%, superior en 592 puntos básicos al periodo anterior4, demostrándose así la confianza de nuestro clientes.
El producto con mayor crecimiento anual dentro de la participación en depósitos ha sido el de “Ahorro”, mejorando su participación en 120 puntos básicos5 , de esta manera nuestro fondeo se optimiza con una fuente de menor costo.
4 Participación de CREDINKA dentro del total de pasivos captados por CRACs al 31.12.2012: 14.6%5 Participación del producto Ahorro al 31.12.2012: 21.0%
2009 2010 2011 2012
116
171
226
283
2013
365Ahorro
22.2%
CTS10.1%
Ordenes de Pago 0.5%
Plazo Fijo67.2%
CaptacionesEn Millones de Nuevos Soles
Estructura de Cartera de Captaciones por ProductoExpresado en Porcentajes
158
MEMORIA ANUAL 2013
Patrimonio
El patrimonio de CREDINKA alcanzó los S/.62.8 millones al cierre de 2013, observándose un crecimiento sostenido desde 2009, históricamente registramos una tasa de crecimiento anual de 43.0%. Dentro de la política de capitalización de dividendos de CREDINKA, se contempla la capitalización de por lo menos el 50% del resultado del ejercicio.
2009 2010 2011 2012
31.532.3
39.1
43.9
2013
PatrimonioEn Millones de Nuevos Soles
62.8
159
MEMORIA ANUAL 2013
Adeudados
CREDINKA presenta una estructura de fuentes de fondos diversificada, y dentro de los adeudos se encuentran proveedores internacionales de renombre tales como Microfinance Enhancement Facility S.A. SICAV-SIF, Global Microfinance Facility (GMF), Stichting Cordaid Finance, Triodos Microfinance Fund y Triodos Custody B.V.; dentro de las líneas nacionales de crédito tenemos a Fondo Mivivienda, Banco de Crédito del Perú, BBVA Continental, Interbank, Banco de la Nación, Cofide, Scotiabank y Fondemi.
Al cierre de 2013 el monto de fondos recibido por adeudados alcanzó los S/.82.9 millones representando el 17.9% del pasivo total, alcanzando un incremento de 160.0% respecto del año anterior6. Durante el periodo bajo análisis se recibieron fondos a largo plazo por US$2 millones de Tríodos Microfinance Fund y Triodos Custody B.V.; de la misma manera se recibieron US$4 millones de parte de Microfinance Enhancement Facility S.A. SICAV-SIF. En cuanto a moneda nacional, se incrementó la línea de adeudados con el Fondo MiVivienda hasta por S/.63 millones.
6 Adeudos al 31.12.2012 : S/.31.9 millones
160
MEMORIA ANUAL 2013
Resultados
Durante el ejercicio 2013 reportamos ingresos por S/.81.0 millones superiores en 32.82% respecto al 2012, en tanto que los gastos por intereses representaron el 27.0% de nuestros ingresos. Los gastos de operación presentan un incremento de S/.9.1 millones resultado del mayor alcance de mercado de CREDINKA. El margen operacional neto reporta un margen de 21.9% respecto al margen financiero bruto.
El desempeño anteriormente descrito nos permitió alcanzar una utilidad neta en el 2013 de S/.8.9 millones, resultado superior en S/.2.3 millones en comparación a los resultados de 2012.
2009 2010 2011 2012
1.52.2
6.06.6
2013
8.9
Utilidad NetaEn Millones de Nuevos Soles
161
MEMORIA ANUAL 2013
Rentabilidad
ROEEl retorno sobre patrimonio promedio al cierre de 2013 registro un indicador de 15.9% y muestra un desempeño superior al registrado por el promedio de las cajas rurales y municipales que reportan indicadores de 1.2% y 13.6%, respectivamente.
ROALa rentabilidad sobre los activos (ROA), al cierre del 2013 presenta un ratio de 1.96%, indicador superior en 184 puntos básicos al promedio de las CRAC (0.1%). El ROA presenta una ligera contracción en comparación al 2012 (2.0%), reduciéndose en 8 puntos básicos.
2010 2011 2012 2013
CREDINKA CRAC CMAC
2010 2011 2012 2013
CREDINKA CRAC CMAC
Utilidad Neta / Patrimonio (ROE) Utilidad Neta / Activo (ROA)
7.0
17.1
4.6
8.1
14.1
18.7
16.1
7.1
15.5
15.9
13.6
1.2
2.42.0
0.6
1.2 1.1
2.0
2.62.1
1.2
1.8
0.1
2.0
162
MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
Gestión deRiesgos
meses, el grado de concentración del crédito entre las entidades financieras aumentó, mientras que para el caso de los depósitos disminuyó.
En relación a CREDINKA, presentó en el año 2013 un desempeño estable, con crecimiento record en su historia (por encima del 34%, que representa S/. 102.99 MM), e indicadores de calidad de cartera sólidos: ratio de morosidad de 3.28% (muy por debajo del promedio de mora del sistema de CMAC’s y CRAC’s que presentan 6.07% y 7.15% respectivamente al cierre de Nov-13), ratio de cobertura de 149.8% y ratio de capital global de 13.23%; que demuestran el resultado de una adecuada gestión del negocio y los riesgos a los cuales se encuentra expuesta la Caja.
Por su parte, la Gestión de Riesgo Crediticio contribuyó en el logro de estos resultados realizando el seguimiento periódico de la cartera de créditos y de los factores que generan mayores exposiciones en el proceso crediticio, las principales actividades que se realizaron son:
Gestión del Riesgo Crediticio
Avances de la Gestión del Riesgo Crediticio
En el año 2013, la economía peruana mantuvo un crecimiento del Producto Bruto Interno (PBI) de 4.9% (a Oct-13), con expectativas positivas al cierre del año (5.3%, según estimaciones del BCRP). Por otro lado, al cierre de año se registró un nivel de inflación de 2.86% (dentro del rango meta del BCRP), se prevé además que en los primeros meses del 2014 permanecerá dentro del rango meta y tenderá paulatinamente a una tasa de 2%. En este contexto, los créditos del sistema financiero otorgados a las empresas se desaceleraron respecto al 2012; así mismo se pudo observar una leve reducción de la rentabilidad del sistema financiero, que se acentúa con mayor relevancia en las entidades no bancarias especializadas en el segmento minorista, cuya morosidad promedio se ha incrementado y operan a escala reducida. El total de activos del sistema financiero sumó S/. 309,000 MM. En los últimos doce
163
MEMORIA ANUAL 2013
Admisión y Evaluación de Clientes
• Participación en la actualización de la política de otorgamiento de créditos, especializando los segmentos para deudores minoristas microempresas, minoristas pequeña empresa y consumo, hipotecarios, y no minoristas ; incluyendo ajustes en las políticas de refinanciamiento y reprogramación de créditos, según los análisis estadísticos de la cartera de créditos.
• Participación en las definiciones iniciales y reglas de negocio para la implementación de la Central de Riesgo Data Crédito, además de revisión de los puntos de corte para el Score de Admisión proporcionado por la herramienta Predicta, en coordinación permanente con el equipo de Central de Créditos.
• Coordinación permanente con el equipo de Central de Créditos en la elaboración de las muestras de expedientes a revisar y la calibración de los parámetros en la metodología de evaluación de agencias.
• Propuesta de reducción/restricción de autonomías crediticias para las agencias con mayor perfil de riesgos.
• Implementación de la metodología de administración del riesgo de sobreendeudamiento de clientes minoristas en el proceso crediticio.
• Participación en el Rediseño de Procesos y propuesta de la formatería del proceso crediticio, guiado por la Unidad de Organización y Métodos para el Core de negocio en desarrollo (Ayni).
• Capacitación al personal de agencias, en la normativa, proceso de gestión y metodologías utilizadas para la gestión del riesgo de crédito.
Seguimiento de la Cartera de Créditos
• Coordinación permanente con los equipos de Central de Créditos y Recuperaciones para identificar y dar seguimiento a los clientes siguientes grupos de clientes:
i. Que presentan incremento en su perfil de riesgo. ii. Que generan incremento significativo de provisiones o morosidad. iii. Que presenten señales tempranas de deterioro.
• Actualización de los niveles de apetito y tolerancia al riesgo de crédito y tablero de control por agencias.
• Desarrollo y actualización de los modelos y metodologías para la determinación y el seguimiento del riesgo de crédito, como: análisis de cartera, análisis de cosechas, análisis de supervivencia, matrices de transición, estimación de la probabilidad de default de la cartera de créditos, seguimiento semanal de la cobertura y provisión, administración del riesgo de sobreendeudamiento, administración del riesgo cambiario; además de realizar análisis específicos para el monitorear el efecto de posibles focos de riesgo como: análisis de amortizaciones y cancelaciones por tramos de mora (para agencias y tipo de crédito), análisis de las migraciones de
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MEMORIA ANUAL 2013
• Control y Tratamiento: Consiste en proponer los rangos de riesgo de las variables propuestas en la etapa de medición, en las categorías: Normal, Moderado, Precaución y Sobrelímite; y proponer acciones orientadas a reducir las desviaciones que se encuentren.
• Reporte: Consiste en informar al Comité de Gerencia, Comité de Riesgos, Directorio y Gerencias en general los resultados de la gestión de riesgo crediticio; así como el envío de los reportes, anexos e informes que requiera la SBS.
• Monitoreo: Esta etapa tiene 3 frentes bien definidos:
i. Actualización de los supuestos, parámetros y criterios considerados en los diferentes modelos y metodologías.
ii. Validación de los resultados generados por los diferentes modelos y metodologías.
iii. Realizar seguimiento de los planes de acción propuestos para reducir las desviaciones encontradas.
Asimismo, en el año 2013, el equipo de Riesgo Crediticio participó de actividades de importancia para los objetivos de la Caja, que no estaban contemplados en el Plan Operativo, listamos algunas de ellas:
• Rediseño del proceso de calificación de cartera y cálculo de provisiones (incluyendo el tratamiento específico para los deudores no minoristas y refinanciados), alineado a los criterios del Core de Negocio en desarrollo: Ayni.
• Participación en el proceso de Conversión a Financiera, por medio de la gestión en el cierre de las brechas planteadas por la SBS y presentación de la información correspondiente.
• Rediseño de la metodología de Autoevaluación de Suficiencia de Capital para los periodos 2013-2015, y presentación del informe a la SBS.
• Análisis y estudio técnico de los impactos del préstamo subordinado a contraer, sobre los principales indicadores de riesgo de mercado y liquidez para los períodos de 2014-2016, presentado a la SBS.
tipos de crédito, análisis de retención de clientes, análisis de créditos nuevos (bancarizados y no bancarizados) y recurrentes, reactivación de castigos, análisis de los prepagos y fuga de cartera por compra de deuda, análisis de mora por sectores, entre otros.
• Explotación y análisis de la información de la base de datos de riesgos, e implementación del Datawarehouse de la Gerencia de Riesgos, que permite proporcionar a las áreas de Central de Créditos y Recuperación información para medir su gestión de manera amigable y rápida.
• Continuación con el proyecto de desarrollo del aplicativo ARCOMyL, para automatizar el procesamiento y cálculo de las métricas de los diferentes modelos y metodologias aplicados para el seguimiento del riesgo de crédito.
Finalmente, el proceso de gestión del riesgo de crédito cumple con las siguientes etapas:
• Identificación: Consiste en analizar la información de la cartera de créditos, con la finalidad de encontrar focos de riesgo o situaciones que incrementen la exposición al riesgo de crédito.
• Medición y Evaluación: Consiste en proponer métricas (modelos y metodologías con indicadores específicos) que expliquen adecuadamente los riesgos identificados; de tal manera que podamos evaluar su impacto en la calidad de cartera y en los EEFF de la Caja.
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MEMORIA ANUAL 2013
Gestión del Riesgo de Mercado y Liquidez
Avances de la Gestión del Riesgo de Mercado y Liquidez
En el año 2013, la economía peruana mantuvo un crecimiento del Producto Bruto Interno (PBI) de 4.9% (a octubre-13), con expectativas positivas al cierre del año (5.3%, según estimaciones del BCRP). Por otro lado, al cierre de año se registró un nivel de inflación de 2.86% (dentro del rango meta del BCRP). Adicionalmente se presentó intervención activa por parte del BCRP, pasando de una orientación contractiva en su política monetaria durante los primeros meses del año, a una orientación expansiva a partir de la segunda mitad del 2013; en tal sentido en noviembre decidió reducir la tasa de interés de referencia a 4.00% (desde 4.25%, tasa que mantenía desde mayo-11). En enero-13 el BCRP redujo los requerimientos de encaje en soles (de 15% a 14% en el encaje medio y marginal), además de implementar medidas de flexibilización del encaje desde mayo-13, con la finalidad de incrementar la liquidez y sostener el dinamismo y evolución ordenada de los créditos en moneda nacional (esperando que esta medida se prolongue incluso hasta el año 2014, aportando en el crecimiento de los créditos al sector privado, se estima un 14%).
Con respecto al tipo de cambio se ha mantenido volátil en el cuatro trimestre (en relación al primer trimestre), de esta manera cerró en 2.792 a diciembre-13, depreciándose respecto al primer trimestre. Dicha evolución depreciatoria es consistente con el debilitamiento observado en las demás monedas de las economías emergentes respecto al dólar (con mayor relevancia desde abril-13), ante las expectativas de un retiro más temprano de lo esperado en las medidas de expansión monetaria de la Reserva Federal de EEUU (tapering). Por otro lado, en diciembre-13, el riesgo país promedio medido por el spread del EMBIG Perú bajó de 182 pbs. (en noviembre-13) a 177 pbs.
En este contexto, CREDINKA presentó en el año 2013 un desempeño estable, manteniendo los indicadores asociados a los riesgos de tasa de interés (GeR y VPR), riesgo de liquidez (LAR) y riesgo cambiario (VAR de tipo de cambio) dentro de niveles aceptables y con un ratio de capital global de 13.23%; motivado por un crecimiento sostenido de la cartera para al cierre de diciembre-13, manteniendo una adecuada gestión del negocio y de los riesgos a los cuales se está expuesta la Caja.
Por su parte, la Gestión de Riesgo de Mercado y Liquidez contribuyó en el logro de estos resultados realizando el seguimiento periódico de las posiciones expuestas a riesgos de liquidez, de tasa de interes, tipo de cambio y de inversión; las principales actividades que se realizaron son:
• Actualización de los niveles de apetito y tolerancia al riesgo de mercado y liquidez y tablero de control por los tipos de riesgos cuantificables.
• Actualización de los manuales y metodologías para la determinación y el seguimiento del riesgo de mercado y liquidez, como: Modelo interno de brechas de tasa de interés, modelo interno de riesgo de liquidez y escenario de estrés, seguimiento diario de la Posición de Cambio Global, modelo de VaR de Tipo de Cambio .
• Análisis, evaluación y monitoreo semanal de los indicadores del Plan de Contingencia de liquidez.
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MEMORIA ANUAL 2013
• Implementación, seguimiento diario y análisis de los indicadores de liquidez descritos en Basilea III, tales como ratio de cobertura de liquidez, ratio de encaje exigible y ratio de inversiones líquidas. Asimismo, se implementaron y realizaron análisis de indicadores con periodicidad mensual, como son: el Coeficiente de financiación volátil, los indicadores de concentración de depósitos a plazo en un horizonte de 30 días, entre otros.
• Participación en la actualización y reestructuración de la Política de Inversiones y metodología de clasificación y valorización de inversiones.
• Inicio del proceso de administración de la base de datos y especialización para transformala en un Datawarehouse.
• Actualización de la Metodología de Proyección de los indicadores de Ratio de capital global, Patrimonio Efectivo y Requerimiento Patrimonial por los distintos riesgos expuestos, obteniendo indicadores más cercanos a los finalmente reportados a la SBS.
• Continuación del proyecto de desarrollo del aplicativo ARCOMyL, para automatizar el procesamiento y cálculo de las métricas de los diferentes modelos y metodologias aplicados para el seguimiento del riesgo de mercado y liquidez.
Finalmente, el proceso de gestión del riesgo de mercado y liquidez cumple con las siguientes etapas:
• Identificación: Consiste en analizar la información de los factores que generan los riesgos de mercado y liquidez, con la finalidad de encontrar focos de riesgo o situaciones que incrementen la exposición.
• Medición y Evaluación: Consiste en proponer métricas (modelos y metodologías con indicadores específicos) que expliquen adecuadamente los riesgos identificados; de tal manera que podamos evaluar su impacto en la calidad de cartera y en los EEFF de la Caja.
• Control y Tratamiento: Consiste en proponer los rangos de riesgo de las variables propuestas en la etapa de medición, en las categorías: Normal, Moderado, Precaución y Sobrelímite; y proponer acciones orientadas a reducir las desviaciones que se encuentren.
• Reporte: Consiste en informar al Comité de Gerencia, Comité de Riesgos, Directorio y Gerencias en general los resultados de la gestión de riesgo crediticio; así como el envío de los reportes, anexos e informes que requiera la SBS.
• Monitoreo: Esta etapa tiene 3 frentes bien definidos:
i. Actualización de los supuestos, parámetros y criterios considerados en los diferentes modelos y metodologías.
ii. Validación de los resultados generados por los diferentes modelos y metodologías
iii. Realizar seguimiento de los planes de acción propuestos para reducir las desviaciones encontradas.
Asimismo, el equipo de Riesgo de Mercado y Liquidez participó de actividades de importancia para los objetivos de la Caja, que no estaban contemplados en el Plan Operativo, listamos algunas de ellas:
• Participación en el proceso de Conversión a Financiera, por medio de la gestión en el cierre de las brechas planteadas por la SBS y presentación de la información correspondiente.
• Rediseño de la metodología de Autoevaluación de Suficiencia de Capital para los periodos 2013-2015, y presentación del informe a la SBS.
• Análisis y estudio técnico de los impactos del préstamo subordinado a contraer, sobre los principales indicadores de riesgo de mercado y liquidez para los períodos de 2014-2016, presentado a la SBS.
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MEMORIA ANUAL 2013
Riesgo Operacional
La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones define el riesgo operacional como “la posibilidad de ocurrencia de pérdidas debido a procesos inadecuados, fallas del personal, de la tecnología de información, o eventos externos”; nuestro Directorio consciente de la importancia de mantener una adecuada gestión de riesgo operacional y a fin de controlar dichos riesgos operacionales de acuerdo al apetito y tolerancia al riesgo e incrementar la rentabilidad de CREDINKA, viene brindando un apoyo incondicional para el logro de dichos objetivos, siendo un órgano de apoyo en la gestión el comité de riesgo operacional, en el cual resalta la conformación de 3 Directores, el Gerente General, el Gerente Legal y el Gerente de Riesgos, lo cual apoya sustancialmente la implementación de las políticas y metodologías establecidas en el sistema de gestión de riesgo operacional, continuidad del negocio y seguridad de información.
Entre las principales actividades realizadas en el periodo del 2013 tenemos:
• La Gerencia de Riesgos a través de su Unidad de Riesgo Operacional estructuró un plan operativo que aseguró la implementación de la gestión de riesgo operacional, manteniendo una afinada sociedad con nuestros Oficiales y Coordinadores de Gestión Integral de Riesgos en las distintas áreas de negocios y soporte, quienes son los principales gestores en la implementación de “Basilea II”; De acuerdo a nuestro sistema de incentivos para la gestión de riesgo operacional en el año 2013 se ha dado un justo reconocimiento a los OGIR (oficial de la gestión integral de riesgo) de las áreas de Auditoría, Legal, Operaciones, Atención al Usuario, Tecnología de Información y procesos y CGIR (coordinador de la gestión integral de riesgo) de Operaciones Centrales, de Banca Electrónica y Control de Préstamos y Garantías, por el desempeño de sus funciones a cabalidad en el marco de la gestión de riesgo operacional y las mejores prácticas internacionales previsto en la normativa de “Basilea II”.
En el 2013 la gestión de riesgo operacional la venimos desarrollando con la ejecución de sus 3 metodologías:
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MEMORIA ANUAL 2013
por riesgo operacional que no generaron pérdidas directas, pero que nos sirve para analizarlas y prevenir una nueva ocurrencia que genere la materialización de un evento de pérdida.
Metodología de indicadores clave de riesgo, estos indicadores son variables que ofrecen una base razonable para estimar la probabilidad y severidad de un evento de riesgo operacional, en donde dichas fluctuaciones de los limites superior o inferior establecidos son alertas que indican la existencia de una posible exposición ante un evento de riesgo operacional ,por lo que, conjuntamente con los OGIR y CGIR, se analiza la información, de manera tal, que si se detecta una brecha se defina un plan de acción correctivo con el fin de reducir nuestro nivel de exposición acorde a nuestra metodología de apetito y tolerancia al riesgo operacional; en el 2013 se actualizaron los indicadores clave de riesgo los cuales se alinearon a los umbrales superior e inferior acorde con la realidad de CREDINKA con el fin de obtener de forma rápida, oportuna y verás las señales tempranas, se cuenta con 39 indicadores de riesgo, las cuales vienen dando señales tempranas sobre la exposición creciente de los riesgos, alertándonos anticipadamente y adoptando medidas correctivas oportunas.
Metodología de autoevaluación de riesgos y controles, la cual se viene realizando a través de talleres con los dueños de los procesos para identificar, medir, controlar, monitorear y reportar los riesgos operacionales detectados; A fin de facilitar la toma de decisiones para mitigar exposiciones no alineadas al apetito y tolerancia al riesgo de CREDINKA es que se desarrollaron talleres de autoevaluación de riesgos y controles para los diversos procesos de la cadena de valor de CREDINKA, manteniendo un mapa de riesgos y controles actualizado y realizando el monitoreo de la implementación de los planes de acción.
Metodología de recolección y mantenimiento de eventos de pérdida, con la finalidad de administrar adecuadamente los eventos de riesgo operacional de CREDINKA, la unidad de riesgo operacional recibe de los Oficiales y Coordinadores de la Gestión Integral de Riesgos, los reportes de eventos de pérdida en los que se incurre a fin de cuantificar los montos de pérdida y sus recuperos lo que nos permitió implementar oportunamente planes de acción que mitiguen la frecuencia e impacto en futuros eventos, La unidad de riesgo operacional recolecta los eventos de pérdida de manera sistemática, mejorando constantemente el proceso de captura y cuantificación de la misma, asimismo se lleva el control de la captura de incidencias
a)
b)
c)
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MEMORIA ANUAL 2013
Gestión de Continuidad del Negocio
La Actividad más importante de la Gestión de Continuidad del Negocio fue la ejecución de la Prueba Integral de Continuidad del Negocio, siendo ésta, una prueba de gran magnitud e importancia para CREDINKA; La prueba involucró la participación de los principales Gerentes y Directores, realizándose en el Centro Alterno de Atención de Emergencia - Centro de Reanudaciones de Labores - activando con normalidad el plan de manejo de crisis, plan de recuperación de desastres, centro de cómputo alterno y planes específicos de continuidad departamentales demostrando de esta manera que CREDINKA se encuentra preparada para reaccionar ante alguna amenaza que pueda afectar la operatividad del negocio asegurando la continuidad del servicio a los clientes de la institución.
Gestión de Seguridad de Información
La gestión de seguridad de la información se encuentra alineada con las buenas prácticas a las exigencias de la Circular SBS G-140-2009, entre las actividades más importantes realizadas en el ejercicio 2013 se encuentran la elaboración de los informes de riesgos para cambios importantes en el ambiente informático-correo electrónico, Informe de revisión de Directorio activo, Informe de pruebas de intrusión y vulnerabilidad en los sistemas informáticos, Informe de Revisión de Información para el ambiente de pruebas, Informe de inspección realizada a Bóveda de TIP-La colmena, Informe de Visita de inspección, Informe de restauración de copias de respaldo al ejercicio 2008 e Informe de prueba de restauración de copias de respaldo de los años 2009, 2010, 2011 y 2012.
En el año 2013 se dio inicio a la preparación de información necesaria para en el mediano plazo solicitar a la SBS la aplicación del requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo operacional aplicando el método estándar alternativo, lo que significará ser los pioneros a nivel de Caja Rural en conseguir un meritorio nivel de la gestión de riesgo operacional.
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MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
Gestión deTalento y
CapitalHumano CREDINKA valora que sus logros y resultados son el reflejo de la capacidad, compromiso y actitud responsable de nuestros colaboradores. La
gestión del talento y Capital Humano se orienta a preservar un ambiente laboral adecuado para impulsar su desarrollo integral.
Nuestros ColaboradoresEn la actualidad nuestra presencia a nivel nacional está organizada en 7 territorios zonales y un área de gestión.
2012
Fuente: Unidad de Recursos Humanos
VARONESTERRITORIOS ZONALES MUJERES MUJERESVARONES2012 2013
Apurímac 40 40 40 47Arequipa - - 7 11Centro Norte - - 25 36Centro Oriente - - 4 8Cusco Norte 31 55 31 57Cusco Sur 32 79 32 84La Convención 24 29 24 36Puno 17 13 17 14Gestión 100 50 100 60
Total 280 297 280 353
2013Varones
44%
2013Mujeres
56%
EDADES
18 a 29 años30 a 40 añosMás de 41 años
2013
314252
67
50%40%10%
%2012
263195
66
50%37%13%
%
Una Organización que Crece Para CREDINKA seguir creciendo implica asumir responsablemente el compromiso con nuestros clientes de brindar un servicio de calidad, acorde a sus necesidades; en este sentido CREDINKA ha crecido y se ha fortalecido, a través de actualizaciones en su estructura organizacional que sustentan la nueva escala en sus operaciones. De esta forma, todos los niveles actúan alineados a la misión y visión de CREDINKA y aportan a la construcción de una organización eficiente.
171
MEMORIA ANUAL 2013
Equidad en las Oportunidades Laborales
Durante el 2013 se crearon 109 nuevos puestos de trabajo, de los cuales el 76% se destinaron al equipo de ventas como Oficiales de Negocios, y el 24% se ubicaron en cargo de soporte, alcanzando un total de 633 colaboradores.Respondiendo al principio de absoluta equidad e igualdad de oportunidades, del total de colaboradores, el 56% son mujeres y el 44% varones.2012
Fuente: Unidad de Recursos Humanos
VARONESTERRITORIOS ZONALES MUJERES MUJERESVARONES2012 2013
Apurímac 40 40 40 47Arequipa - - 7 11Centro Norte - - 25 36Centro Oriente - - 4 8Cusco Norte 31 55 31 57Cusco Sur 32 79 32 84La Convención 24 29 24 36Puno 17 13 17 14Gestión 100 50 100 60
Total 280 297 280 353
2013Varones
44%
2013Mujeres
56%
EDADES
18 a 29 años30 a 40 añosMás de 41 años
2013
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50%40%10%
%2012
263195
66
50%37%13%
%
Si bien contamos con colaboradores de todas las edades, la mayoría tiene un promedio de edad entre 18 a 29 años, siendo la edad promedio de nuestros colaboradores 31 años.
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MEMORIA ANUAL 2013
Segundo Concurso de Innovación
En el 2013 se desarrolló nuestra II edición del concurso CREDINKA Innova en donde participaron todos los colaboradores a nivel nacional.En este año el concurso se amplió a dos categorías, productos y servicios dentro de los cuales destacaron 13 ideas brillantes que vienen implementándose en nuestro día a día.Se premiaron las categorías de: Productos y Procesos
Categoría Producto:
Categoría Producto:
PUESTO
1 er 2 do
Desarrollo Fondos Mutuos para Cajas RuralesCrédito con Garantía Mobiliaria de Joyas de Oro
Producto InnovadorNombre del Colaborador
Julio Jesus Willis CovarrubiasClaudia Gisselli Araujo López
PUESTO
1 er
2 do
Servicios Financieros para personas con Habilidades DiferentesSistema de Mensajería Instantánea Interna
Producto InnovadorNombre del Colaborador
Moises Lopez estrella
Juan Carlos Leon Delgado
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MEMORIA ANUAL 2013
Programas de Capacitación
CREDINKA desde siempre ha apostado por la formación de su personal, alineado a la evolución y necesidades de la Caja y el sector. Es así que durante el 2013 hemos suscrito convenios con la Universidad del Pacífico y la Escuela de Negocios Centrum Católica, alianzas que apoyarán al fortalecimiento de las competencias laborales y gerenciales de nuestros colaboradores.
Cuidado de la Salud de Nuestros Colaboradores y Recreación
En el 2013 realizamos las siguientes actividades para promover e incentivar el cuidado de la salud de nuestros colaboradores, se logró atender a 490 colaboradores.
• Suscribimos convenio con Oncosalud obteniendo tarifas diferenciadas para todos nuestros colaboradores.
• También suscribimos convenio con la Fundación de la Liga contra el Cáncer.
• Se realizaron campañas médicas: con apoyo de Essalud se atendieron a 250 colaboradores en las instalaciones de CREDINKA, evitando que el colaborador tenga que hacer colas y desplazamientos.
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MEMORIA ANUAL 2013
• Llevamos a cabo campañas oftalmológicas y dentales, suscribiendo convenios que facilitan la atención y brindan facilidades de pago.
• Participamos en campeonatos deportivos interbancarios en las localidades de Puno, Abancay y Cusco con equipos de fulbito y volleyball destacando la integración plena de nuestros colaboradores e identificación con la empresa dentro y fuera de la cancha.
• En el mes de diciembre como reconocimiento al trabajo y esfuerzo de nuestros colaboradores se desarrollaron actividades de confraternidad “Fiesta CREDINKA”; las cuales se llevaron a cabo en las ciudades de Cusco, Apurímac y Lima.
Comunicación Interna
La comunicación es una herramienta clave para generar relaciones cercanas con los colaboradores, compartir los objetivos estratégicos y fortalecer la cultura de nuestra organización, dar a conocer los avances y logros de las distintas áreas y principalmente, para cohesionar y generar identidad en el equipo. La estrategia de comunicación interna está concebida para impulsar estos lineamientos mediante reuniones mensuales donde participa la Gerencia General, Gerencias de Línea, Jefaturas Zonales y Administradores de Agencia, estas reuniones nos permite conocer de cerca las problemáticas de cada zona, así como identificar oportunidades de mejoras, asimismo facilita a la Gerencia General y Gerencias de Línea dar a conocer los objetivos, reforzar las estrategias y mostrar los resultados obtenidos.
Bajo esta forma de trabajo se crea un efecto cascada, ya que estos líderes que participan de estas reuniones retornan a sus zonas de trabajo y tienen la misión de replicar el mensaje a sus equipos.
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MEMORIA ANUAL 2013
MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
GestiónTecnología de la
Informacióny Procesos
de Riesgo
El avance de las tecnologías de la información y las telecomunicaciones está permitiendo integrar cada vez a más usuarios a los servicios financieros; en ese sentido el mercado exige innovación permanente, a fin de seguir acercando más y mejores productos y servicios a los clientes.
“En ese sentido la Gerencia de Tecnologías de la Información y Procesos para este año 2013, ha desarrollado diferentes proyectos a fin de poder seguir sosteniendo el crecimiento de la organización. A la puesta en Producción de los Centros de Cómputo Principal y Alterno, se firmó un contrato marco con Telefónica del Perú (Movistar) a fin de poder dotar de un mejor de servicio de comunicación a las agencias ubicadas en zonas rurales, es conocido los problemas de infraestructura que afronta el país sobre todo en zonas andinas, sin embargo esta firma permitió la instalación de enlaces satelitales de alta redundancia en todas la red de agencias de CREDINKA. Se continuó implementando soluciones para mejorar los niveles de Continuidad del Negocio y Seguridad de la
Información, para lo cual se implementaron los servicios de Copias de Seguridad Externas, mejorando los niveles de recuperabilidad posicionando a CREDINKA como una institución financiera que cumple con lo establecido por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. Asimismo se desarrollaron proyectos con el fin de modernizar la red CREDINKA acorde a los estándares actuales, dotando de conexión inalámbrica a la Oficina de Gestión Lima, optimizando los costos relacionados a Cableado Estructurado, mejorando incluso los controles de seguridad respecto al tráfico y navegación por la red. Por otro lado se amplió el servicio de videoconferencia hacia la Zonal Apurimac integrando la Agencia de Abancay, con lo cual podemos desarrollar conferencias tripartirtas entre las sedes de Lima, Cusco y Apurimac, mejorando los niveles de comunicación y permitiendo una mejor gestión ya que se favorece la capacitación del personal sin necesidad de realizar grandes gastos y largos desplazamientos por parte de los colaboradores.”
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MEMORIA ANUAL 2013
Se inició el proyecto AYNI con el desarrollo de los módulos deCréditos, Captaciones, Operaciones, Seguridad, Riesgos y Clientes, los cuales entrarán en pilotos a partir del mes de Abril de 2014. Este nuevo sistema, que reemplazará progresivamente al core actual, permitirá un mejor aprovechamiento de los recursos tecnológicos, dado que es una plataforma web que podrá ser utilizada en los diferentes dispositivos móviles, tales como Smartphones o Tablets, permitiendo una mayor movilidad de la fuerza comercial y una atención personalizada y en línea al cliente.
Adicionalmente se siguió avanzando en la Reingeniería de Procesos, revisando y planteando oportunidades de mejora en 24 procesos de CREDINKA, orientados principalmente a los negocios; esperamos que los cambios se puedan implementar a partir de este año y que estas mejoras signifiquen una mejor atención al cliente.
Es crucial seguir manteniendo un importante nivel de inversión en tecnología, en un sector que cada día tiende más a la ampliación de canales de atención y un servicio más ágil a sus clientes, donde el mayor reto es acercar cada día más la tecnología a los sectores rurales del país, reto en el cual nuestra institución es líder.
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MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
Gestiónde Auditoría
de Riesgo
Mejoras e Implementaciones
Durante el ejercicio 2013, con el objetivo de alcanzar nuestra misión hemos implementado las siguientes mejoras:
• Actualización de nuestra normativa interna, con el fin de alinearnos cada vez más al Marco Internacional para la Práctica Profesional de la Auditoría Interna (MIPP) y estar preparados para la primera evaluación externa de calidad de la actividad de auditoría interna, a realizarse en el ejercicio 2014.
• En línea con lo señalado en el párrafo precedente, tenemos considerado en nuestra estructura orgánica la posición de Aseguramiento de la Calidad, asimismo durante el ejercicio
2013 hemos impulsado la capacitación del personal de auditoría, habiéndose adquirido también licencias del software TeamMate, sin perjuicio de la utilización adicional de otros software, tales como ACL y SQL.
• Durante el 2013, iniciamos el proceso de preparar la metodología para la priorización de procesos a ser considerados en el plan anual de trabajo de auditoría interna, a fin de concluir en el 2014 con la metodología de auditoría basada en riesgos, con el objetivo de presentarlo a la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs (SBS) y solicitar la autorización correspondiente.
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MEMORIA ANUAL 2013
• Establecimos un sistema de calificación de gerencias y jefaturas responsables o líderes de la implementación de recomendaciones emitidas por la SBS, las sociedades de auditoría externa y aquellas emitidas por la propia auditoría interna, aspecto que impulsó la fase de Seguimiento del Proceso (Norma 2500).
• Concretamos el primer modelo de Auditoría Continua, a fin de tener indicadores/alertas respecto de las operaciones realizadas en las agencias (parte operativa de ventanillas), a fin de detectar comportamientos no regulares o prácticas cuestionables, piloto que será ejecutado durante los meses de enero, febrero y marzo 2014.
• Al cierre del 2013, contamos con 9 auditores de los cuales 1 tiene estudios concluidos de Maestría de Contabilidad con mención en Auditoría y 5 auditores se encuentran cursando la Maestría en referencia. Así mismo el Auditor de Tecnología de la Información y Aseguramiento de la Calidad cuenta con el examen aprobado de la Certificación CISA (Certified Information Systems Auditor), el cual sería emitido durante el 2014 al darse cumplimiento del requisito de experiencia en el área de auditoría.
PUNO/REGIÓN PUNOAntigua Plaza de ArmasInicios de 1920Archivo de la ciudad/autor desconocido
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MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
de Riesgo7
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MEMORIA ANUAL 2013
Al primer semestre del 2013, las Clasificadoras de Riesgo “Class & Asociados y Pacific Credit Rating PCR” ratifican nuestro grado de clasificación en “B” Estable, lo que nos posiciona como una empresa solvente con gran fortaleza financiera y poca vulnerabilidad frente a riesgos futuros.
Esta clasificación significa somos una empresa solvente, con buena fortaleza financiera intrínseca, posicionamiento adecuado en el sistema, cobertura total de riesgos presentes y poca vulnerabilidad frente a eventuales riesgos futuros.El sustento para la evaluación es: respaldo patrimonial Diviso Grupo Financiero y de la propia entidad, tendencia a la desconcentración progresiva de los créditos, participación en el mercado de cajas rurales, capacidad profesional de los accionistas, miembros del directorio y plana gerencial, índice de eficiencia, nivel de morosidad, adecuados niveles de cobertura, calidad de cartera de clientes, niveles de rentabilidad de la empresa, incursión en créditos hipotecarios y bajo nivel de dolarización de la cartera de créditos.
PCR PACIFICCREDITRATING BPerspectiva Estable B Perspectiva EstableClass & Asociados S .A.
CLASIFICADORA DE RIESGO
QUILLABAMBA/REGIÓN CUSCOLa Convención - Cusco/niñas campesinasAproximadamente 1930Archivo de la ciudad/autor desconocido
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QUILLABAMBA/REGIÓN CUSCOLa Convención - Cusco/niñas campesinasAproximadamente 1930Archivo de la ciudad/autor desconocido
MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
ResponsabilidadSocial
8
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Plan de Ecoeficiencia
Somos una empresa amigable y responsable con el medio ambiente. Por ello impulsamos la campaña de Ecoeficiencia Ambiental para la preservación del medio ambiente y de esta forma contribuir con la conservación del planeta, una mejor calidad de vida para nuestros colaboradores, nuestros clientes y la sociedad en general en cada uno de los lugares donde estamos presentes.
Nuestro plan de ecoeficiencia enfocada al uso racional y eficiente del agua, energía, y papel, se inició en el año 2013 a través de campañas de sensibilización dirigidas a todos nuestros colaboradores, empleando piezas gráficas difundidas en espacios de tránsito y uso común dentro de nuestros locales u oficinas.
Asimismo, a través del correo institucional de la unidad de gestión del talento y capital humano, medios electrónicos y redes sociales, difundiendo a todo el personal mensajes informativos sobre el uso adecuado de estos recursos.
185
MEMORIA ANUAL 2013
Olimpiadas Especiales
En CREDINKA creemos en el valor y talento de las personas con habilidades especiales y promovemos la dignidad, igualdad y oportunidad para todos, motivo por el cual nos sumamos al mensaje de motivación, esperanza, reconocimiento y oportunidad para aquellas personas que traspasan paradigmas demostrando que todos podemos alcanzar las metas que nos proponemos.CREDINKA, apoya a la Organización Olimpiadas Especiales Cusco en su preparación y participación en eventos deportivos en el ámbito regional y nacional. Estamos rompiendo barreras, abriendo puertas: por una sociedad inclusiva para todos.
En el 2013 con mucha alegría, colaboramos con el equipo paraolímpico del Cusco, haciéndoles entrega de implementos y uniformes deportivos para las diversas competiciones, en diversas disciplinas, en las que los jóvenes deportistas de esta delegación participan.
186
MEMORIA ANUAL 2013
Reconocimiento de la UNSAAC
Anualmente la carrera profesional de Matemáticas de la Universidad Nacional San Antonio Abad del Cusco organiza la Escuela de Invierno, dentro de sus objetivos esta preparar a sus estudiantes egresados para que puedan insertarse a la actividad financiera en nuestra región, especialmente en nuestra caja.
Por segundo año consecutivo Credinka S.A participó activamente de este evento facilitando los ponentes a disposición de la Universidad, nuestro Gerente de Riesgos el Sr. Omar Briceño Cruzado dictó cursos de RIESGO CREDITICIO, EVALUACIONES EXTERNAS DE CREDITO, RIESGO DE MERCADO, RIESGO OPERATIVO entre otros temas.
Al final del curso los mejores participantes son invitados por nuestra institución para formar parte de nuestra gran familia CREDINKA.
Cabe mencionar que este año la Universidad Nacional San Antonio Abad del Cusco, agradeció a nuestra caja por el apoyo e identificación con la educación universitaria en la Región del Cusco entregándonos un presente de reconocimiento que lo llevamos orgullos todos los colaboradores.
CANCHIS/REGIÓN CUSCOVista panorámicaAproximadamente 1930 Archivo de la ciudad/autor desconocido
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MEMORIA ANUALCREDINKA 2013
EstadosAuditados
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MEMORIA ANUAL 2013
Caja Rural de Ahorro y Crédito Credinka S.A.
Estados Financieros
31 de diciembre de 2013 y de 2012
(Con el Dictamen de los Auditores Independientes)
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MEMORIA ANUAL 2013
191
MEMORIA ANUAL 2013
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MEMORIA ANUAL 2013
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO CREDINKA S.A.
Estados Financieros
31 de diciembre de 2013 y de 2012
Contenido Página
Estados FinancierosEstado de Situación Financiera 1Estado de Resultados 2Estado de Resultados y Otro Resultado Integral 3Estado de Cambios en el Patrimonio Neto 4Estado de Flujos de Efectivo 5Notas a los Estados Financieros 6 – 49
193
MEMORIA ANUAL 2013. 1 .
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO CREDINKA S.A.
Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012
(Expresado en miles de nuevos soles)
Nota 2013 2012 Nota 2013 2012Activo: Pasivo:Disponible: 5 Obligaciones con el público: 12
Caja 6,908 5,837 Obligaciones a la vista 83 74Banco Central de Reserva del Perú 64,323 48,774 Obligaciones por cuentas de ahorro 75,056 54,308Bancos y otras empresas del sistema Obligaciones por cuentas a plazo 279,471 210,880
financiero del país 2,620 1,582 Otras obligaciones 19,107 23,843Otros disponibles 20,234 1,398 ---------------- ----------------
---------------- ---------------- 373,717 289,10594,085 57,591
Fondos interbancarios 3,002 - Inversiones 6 11,178 - Adeudados y obligaciones financieras 13 82,684 31,822Cartera de créditos, neto 7 392,157 290,164 Cuentas por pagar 14 4,558 3,675Cuentas por cobrar , neto 8 5,665 433 Provisiones 449 183Bienes recibidos en pago y adjudicados - 1,064 Impuestos corrientes 450 533Inmuebles, mobiliario y equipo, neto 9 19,009 15,726 Otros pasivos 15 669 245Activos intangibles, neto 2,901 1,243 ---------------- ----------------Impuesto diferido 10 2,548 1,893 Total pasivo 465,529 325,563Otros activos 11 790 1,371 ---------------- ----------------
Patrimonio neto: 16Capital social 51,204 35,253Capital adicional 123 123Reservas 2,594 1,933Ajustes al patrimonio ( 23) - Resultados acumulados 8,906 6,613
---------------- ----------------Total patrimonio 62,804 43,922
----------------- ----------------- ---------------- ----------------Total activo 528,333 369,485 Total pasivo y patrimonio neto 528,333 369,485
========== ========== ========== ==========
Cuentas de orden y contingentes 18 83,740 72,965 Cuentas de orden y contingentes 18 83,740 72,965========== ========== ========== ==========
Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros.
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MEMORIA ANUAL 2013
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MEMORIA ANUAL 2013
. 3 .
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO CREDINKA S.A.
Estado de Resultados Otro Resultado Integral
Años terminados al 31 de diciembre de 2013 y de 2012
(Expresado en miles de nuevos soles)
Nota 2013 2012
Utilidad neta del ejercicio 8,906 6,613Otros resultado integral:Variación de ganancia (pérdida) no realizada en inversiones
disponibles para la venta ( 23) - ---------------- -----------------
Total otro resultado integral ( 23) - ---------------- -----------------
Total resultado integral del ejercicio 8,883 6,613========= ==========
196
MEMORIA ANUAL 2013. 4 .
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO CREDINKA S.A.
Estado de Cambios en el Patrimonio
Años terminados el 31 de diciembre de 2013 y de 2012
(Expresado en miles de nuevos soles)
TotalCapital Capital Resultados Ajustes al patrimoniosocial adicional Reservas acumulados patrimonio neto
Saldos al 1 de enero de 2012 30,839 123 1,333 6,827 - 39,122
Capitalización de resultados acumulados 3,588 - - ( 3,588) - -Transferencia a reservas 826 - 600 ( 1,426) - -Pago de dividendos - - - ( 1,813) - ( 1,813)Utilidad neta del ejercicio - - - 6,613 - 6,613
----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ------------------Saldos al 31 de diciembre de 2012 35,253 123 1,933 6,613 43,922
Incremento de capital 9,999 - - - - 9,999Capitalización de resultados acumulados 5,952 - - ( 5,952) - -Transferencia a reservas - - 661 ( 661) - -Utilidad neta del ejercicio - - - 8,906 ( 23) 8,883
----------------- ------------------ ----------------- ----------------- ----------------- ------------------Saldos al 31 de diciembre de 2013 51,204 123 2,594 8,906 ( 23) 62,804
========== ========== ========== ========= ========== ==========
Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros.
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1106
MEMORIA ANUAL 2013
.14
.
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1107
MEMORIA ANUAL 2013
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MEMORIA ANUAL 2013
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MEMORIA ANUALCREDINKA 2013Documento editado por CREDINKA S.A.
TORRE CREDINKAUrb. Quispicanchi J-8 - CuscoCentral 51+84 249090 / 51+84 251320
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