SUNAT : Control Aduanero y

la Operación AMAZONAS

Gustavo Romero Murga

Intendente Control Aduanero

Lima, Octubre 2014

Agenda

Normatividad y Control Aduanero

Comercio exterior

Tala Ilegal

Operación Amazonas

Propuestas

Cronología

• El 2011 fue declarado por la ONU como “Año Internacional de los Bosques”

• Reunión del Grupo de Trabajo sobre Fraude Comercial de la OMA: Bruselas Dic 2011

• 2012: Recopilación de información y primeras intervenciones

• 2013: Contacto con la Unidad de Crimen Ambiental de la OMA para realizar un operativo internacional. Fase pre-operativa. Involucramiento de la Interpol.

• 2014: Ejecución de la Operación Amazonas

Rol de la SUNAT

Principal agente financiero

del estado

Aduanas • Controla ingreso y salida

de mercancías, medios de transporte y personas

• Recauda el 45% del IGV total

• Se está priorizando el rol de “Protección de la Sociedad”

A tener en cuenta: • La SUNAT está en todo el

país y en todas las fronteras

• Cuenta con aproximadamente 12,000 empleados

• La Ley de Fortalecimiento de la SUNAT (2011) le permite disponer de un fondo para inversión

• La Aduana cuenta participa activamente en foros internacionales y coopera e intercambia información con autoridades del extranjero

Control de IQBF y participa en lucha contra Minería ilegal

Evolución de la Función Aduanera

• RECAUDACION DE IMPUESTOS

• PROTECCION DE INTERESES ECONOMICOS

• PROTECCION DE LA SOCIEDAD

• FACILITACION DE COMERCIO EXTERIOR

• SEGURIDAD

• MARCO NORMATIVO : SAFE A21

Marco Normativo de Aduanas y Control

Aduanero

Delitos Tributarios- Aduaneros

• Contrabando

• Defraudación de Rentas de Aduanas

• Evasión Tributaria

Delitos Contra el Medio Ambiente

• Tala Ilegal

• Minería Ilegal

DIRECTO INDIRECTO

Exportaciones de Madera - FOB US $

Evolución Anual

Exportaciones de Madera - Valor FOB US$

Evolución Mensual.

Principales Destinos de Exportaciones de

Madera 2014 (a Septiembre)

Evolución de Empresas Exportadoras en

Sector Maderero

Evolución de Empresas Exportadoras Nuevas

en Sector Maderero.

Denuncias : Tala Ilegal

CONFLUENCIAS

AMBITO ADUANERO

TRIBUTARIO 1

Drawback.

Contrabando.

Trafíco Ilícito de mercancías.

Evasión tributaria.

Incumplimiento normas laborales.

Lavado de Dinero.

Minería ilegal.

Narcotráfico.

Corrupción.

AMBITO PENAL 2

Desaparición de asentamientos y

comunidades locales.

Depredación de zonas protegidas

Alteración del medioambiente.

Trabajo forzoso y abuso Sexual.

Explotación infantil

AMBITO SOCIAL

AMBIENTAL 3

Riesgos exportaciones de madera

Exportación

De

Madera

Drogas

CITES (Caoba Cedro)

Incorrecta clasificación Arancelaria

Calidad

Cantidad

44.09

44.07 -

5.00

10.00

15.00

20.00

25.00

20092010

20112012

2.85 2.89

1.06 0.39

14.36 13.66

11.56

5.65

14.76 14.21

23.92 22.06

EXPORTS OF CEDAR, MAHOGANY AND CUMALAJanuary, 2009 - November, 2012

(in million of US$)

MAHOGANY CEDAR CUMALA

OPERACIÓN AMAZONAS

Resumen de Acciones Operación Amazonas

• 6,772,795 pt de madera intervenida, equivalente a 640 contenedores de 20” o US$. 20,656,122

Acciones represivas

• 3,200 m3 de madera , equivalente a 129 contenedores de 20” con información no fehaciente.

Hallazgos post embarque

Evolución exportaciones durante Operación

Amazonas

Declarar TH en la DAM

Escenario “ideal” Escenario “actual” Escenario “ propuesto”

Productores

Legales

Comercializadores

Legales

Exportadores

Legales

Productores

Legales y

De Riesgo

Comercializadores

Legales y De Riesgo

Exportadores Legales y

De Riesgo

Productores

Legales y

De Riesgo

Comercializadores

Legales y De Riesgo

Exportadores

Legales

Declarar TH en la DAM

4. Resultados de los controles se informa a Oficina de Gobierno

Nacional y Aduanas de Destino.

3. Ejecución de controles antes de

embarque y posterior a embarque.

2.1. OSINFOR verifica si TH esta con PAU

2.2. Supervisa y fiscaliza TH de mayor riesgo

1. En Base a Gestión de Riesgo identificamos

exportadores y mercancía

correspondiente a TH

Productores

Legales y

De Riesgo

Comercializadores

Legales y De Riesgo

Exportadores

“legales”

Propuesta de control

Escenario “propuesto”

Muestra y banco de Datos

DAM

ANÁLISIS

FÍSICO QUÍMICO

ESPECIE NOMBRE

CIENTÍFICO

TH

PERITAJE

MUESTRA

Intercambio de Información

MINERIA

ILEGAL

TALA

ILEGAL EVASION

TRIBUTARIA

LAVADO

DE

ACTIVOS

PERU MUNDO

INTERCAMBIAR INFORMACION DE INTELIGENCIA

COOPERACION OFICINAS DE GOBIERNO NACIONAL E

INTERNACIONAL.

DELITOS

ADUANEROS

OTROS

DELITOS

GRACIAS