sistema de prevision social

Sistema de Previsin Social

Jos Carlos Macha OliveraSupervisor AFP SAAFPSuperintendencia de Banca Seguros y AFP4715150 4713130, anexo [email protected]@gmail.com


Objetivo del tema.

Fomentar la idea de que nuestro pas cuente con un Sistema de Previsin Social sano y auto-sostenido de modo que sea herramienta de desarrollo, que ayude a financiar infraestructura privada y pblica, siendo por ende, parte integrante del Sistema de Defensa Nacional.Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Sistema de Previsin SocialA qu nos referimos con esto?

Definiremos como Previsin Social, al sistema de ahorro, individual o institucional privado o estatal- cuyo objetivo bsico es brindar prestaciones a futuro que suplan, en parte, la prdida de capacidad de trabajo del ciudadano sea ya por envejecimiento, muerte o invalidez. Se excluir para este tema lo referente a prestaciones de salud, educacin y desempleo. Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Sistema de Previsin SocialQue deseamos?Que nuestro pas cuente con un sistema de Previsin Social auto-sostenido, o que por lo menos, requiera una mnima participacin presupuestal del Estado, a fin que no distraiga recursos que son importantes para infraestructura y desarrollo.

Un pas Desarrollado es un pas SeguroJos Carlos Macha Olivera - 2008

Sistema de Previsin SocialAdicionalmente, si logramos que el sistema de Previsin Social incentive el ahorro de la poblacin, de manera que genere un fondo de pensiones suficientemente grande1, implicar que dicho fondo sirva para financiar inversiones y proyectos Estatales de desarrollo e infraestructura.

2do efecto positivo para el desarrollo1 (el SPP administra un fondo de cerca de S/. 61.5 mil millones y 4 millones de afiliados)Jos Carlos Macha Olivera - 2008


Asimismo, se desea contar con un Sistema de Previsin Social transparente, en donde el trabajador conozca el destino de sus aportes y el rendimiento de los mismos, de manera que ste sea el principal auditor de fondo previsional.

Esto, fomentar la competencia en rentabilidad y costo entre las entidades participantes; minimizar el riesgo de apropiacin ilcita por parte del empleador que los fondos sean destinados hacia otros fines.Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Un poco de HistoriaEl mutualismo obrero que inicia en Inglaterra a comienzos del siglo XIX.Las leyes de accidentes de trabajo promulgadas a finales del siglo XIX: la ley italiana de 1883, la alemana de 1884, entre otras.El auge del movimiento obrero mundial

Jos Carlos Macha Olivera - 2008La evolucin hasta llegar a los actuales regmenes de previsin social est influenciado por:

Un poco de HistoriaAsimismo y en paralelo, influyen tambin:

El paulatino industrialismo que moviliza trabajadores del campo a la ciudad creando una nueva estructura as como nuevas necesidades sociales.La labor los gremios y sindicatos que en sus actividades obtienen beneficios laborales.

Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Un poco de Historia

Los sistemas de jubilacin se iniciaron como sistemas de reparto(1) de aplicacin obligatoria, financiacin tripartita (Estado, empleador y trabajador) y por ende de gestin Pblica.Hasta antes de ello, la poblacin anciana dependa del grupo familiar; mientras los ingresos dependan del trabajo colectivo de la familia no haba mayor problema en que el grupo sostenga a los individuos discapacitados para las labores. Esto se conoce como sistema de pensin informal.Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Un poco de Historia

(1)Se denomina Sistema de Reparto aquel en que los aportes previsionales de los trabajadores van a una sola cuenta en comn (fondo solidario) de la cual, al cumplimiento de ciertos requisitos de edad y aos de aporte, se retira montos necesarios para el pago de beneficios (uniformes o definidos) correspondientes a pensiones vitalicias de jubilacin, sobrevivencia e invalidez.Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Un poco de Historia

En un principio la estructura de la pirmide poblacional favoreca a estos sistemas, toda vez que era una poblacin joven en su mayora.Eran pocos jubilados con respecto a la masa laboral activa. La jubilacin era principalmente masculina y privilegiaba a un sector de la poblacin.El curso vital del individuo era claramente fragmentado en pre-trabajo, trabajo y post-trabajo.


Un poco de HistoriaPensionistasPoblacin activa subvenciona sistema de repartoJos Carlos Macha Olivera - 2008

Un poco de Historia

Entre los sistemas de reparto, est el rgimen llamado Cdula Viva que tiene orgenes en leyes muy antiguas por las que se buscaba compensar a un grupo muy reducido de funcionarios del Estado como reconocimiento a los servicios que de manera exclusiva prestaron al pas. (lamentablemente este tipo de beneficios estn desfinanciados, generan distorsiones y un aumento en el sueldo genera un costo muy elevado por el impacto en las pensiones )Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Un poco de HistoriaLos elementos claves para mantener el equilibrio en un sistema de reparto son, entre otros, el aumento constante de los trabajadores nuevos junto con un incremento peridico de los salarios, equidad en las prestaciones otorgadas respecto de lo recaudado y, mantenimiento de una cobertura pensionaria estable.Sin embargo Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Un poco de HistoriaEl cambio de la composicin de la poblacin iniciado a partir de la ltima parte del siglo XX, junto a un decrecimiento de la tasa de natalidadMejoras en sistemas de salud pblica y medicina incrementan la espectativa de vida.La tecnologa y la constante competitividad de las empresas que tienden a reducir plazas de trabajo y salarios a todo nivel.La competitividad laboral que favorece a los profesionales jvenes y anticipa el retiro de la actividad laboralJos Carlos Macha Olivera - 2008

Un poco de HistoriaAdicionalmente a ello, por razones polticas, o fines electorales, los gobernantes beneficiaron a ciertos sectores laborales o se ampli la cobertura de beneficiarios de pensin, as como se redujeron los requisitos mnimos.Estos, entre otros efectos perjudiciales estn provocando que los sistemas de pensiones con esquema de reparto se vuelvan insostenibles en el largo plazo.Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Un poco de HistoriaEn paralelo, los sistemas de capitalizacin individual surgen en respuesta a reclamos sindicales y a partir de soluciones privadas de las grandes empresas, para otorgar planes de retiro para sus empleados, o como productos especiales de las compaas de seguros ofrecidos a las personas, similares a un seguro de vida.Recin en 1981 se crea en Chile, un sistema de capitalizacin individual de aplicacin genrica y obligatoria.Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Necesidad de reformaTendencia demogrfica y TecnolgicaContribuciones insuficientesInversin sub ptima de recursosManejo poltico en los beneficios pensionariosEntonces, las principales causas por las que el sistema de reparto se torna insostenible.Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Necesidad de reformaJos Carlos Macha Olivera - 2008


Grfico1

54.64.5

56.34.7

57.84.8

59.55

615.3

63.75.8

64.86

66.56.7

66.77.4

66.58.3

66.79.7

66.511.2

65.712.8

64.914.8

63.616

6317.2

% Poblacin en edad de trabajar

% Poblacin de 65 aos a ms

Participacin porcentual de la poblacin en edad de trabajar y de la poblacin mayor de 65 aos en America latina

Hoja1

Recaudacin y Planilla del SNP 1997 - 2003

1997199819992000200120022003

Recaudacin Bruta SNP950820690630580580490

Planilla SNP1950139015901700191026802785

Fuente: MEF - Informe Trimestral - Los Sistemas de Pensuiones en el Peru Mayo 2004

Poblacin en edad de Trabajar y participacin de poblacin mayor a 65 aos en America Latina

1975198019851990199520002005201020152020202520302035204020452050

% Poblacin en edad de trabajar54.656.357.859.56163.764.866.566.766.566.766.565.764.963.663

% Poblacin de 65 aos a ms4.54.74.855.35.866.77.48.39.711.212.814.81617.2

Fuente: Gill. Packard y Yermo, 2004 - Beneficios de los Esquemas de Capitalizacin Individual - AIOS Nov 2005

Hoja1

Recaudacin Bruta SNP

Planilla SNP

Recaudacin y Planilla del SNP 1997 - 2003

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&A

Page &P

% Poblacin en edad de trabajar

% Poblacin de 65 aos a ms

Participacin porcentual de la poblacin en edad de trabajar y de la poblacin mayor de 65 aos en America latina

Hoja3

Necesidad de reformaJos Carlos Macha Olivera - 2008El 58% de la Pensin de un afiliado promedio es cubierto por transferencias del Estado

Aportaciones, Prestaciones y Transferencias de pensionista SNP D.L.19990

Afiliado ActivoRem. Aseg. Inicial 558, 24 aosRem. Aseg. Final 744, 61 aosTasa de aporte promedio 8.3%Densidad de aporte 75%% de derecho 66% (pensin/ltima rem.)

PensionistaRecibe una pensin de 477Tasa de reemplazo implica 64% (es el monto de la pensin como porcentaje del salario promedio del trabajador)

Tasa de rentabilidad real: 4% anual

V.A. acumulados por trabajador: 40 390

V.A recibido por pensionista: 97 145

Necesidad de reformaJos Carlos Macha Olivera - 2008El 85% de la Pensin de un afiliado promedio es cubierto por transferencias del Estado

Aportaciones, Prestaciones y Transferencias de pensionista SNP D.L.20530

Afiliado ActivoRem. Aseg. Inicial 663, 24 aosRem. Aseg. Final 1 212, 55 aosTasa de aporte promedio 6.4%% de derecho 100% (pensin/ltima rem.)

PensionistaRecibe una pensin de 1 212Tasa de reemplazo implica 100% (es el monto de la pensin como porcentaje del salario promedio del trabajador)

Tasa de rentabilidad real: 4% anual

V.A. acumulados por trabajador: 48 093

V.A recibido por pensionista: 315 623


Fuente ONP pgina WEB

Grfico1

696501833756.23501

7202371173240.9741

8792911391170.85021

7855461597241.85696

6587642217071.38212

618919.7581187763948740.30064

571298.45634261105.48272

580649.3399897964712354.59022

597456.283597974.55081

640663.043634042551.06415

710996.899044349020.58254

837906.201364310252.75228

995262.665184239563.01225

Recaudacion

Obligaciones

Recaudacion vs Obligaciones SNP 1995 - 2007

Hoja1

Recaudacin SNP de Miles de SolesObligaciones SNP

Miles de soles

AOSTOTAL anual1995199619971998199920002001200220032004200520062007

1995696,501.0833,756.2833756235.01Recaudacion696,501.0720,237.0879,291.0785,546.0658,764.0618,919.8571,298.5580,649.3597,456.3640,663.0710,996.9837,906.2995,262.7

1996720,237.01,173,241.01173240974.1Obligaciones833,756.21,173,241.01,391,170.91,597,241.92,217,071.43,948,740.34,261,105.54,712,354.63,597,974.64,042,551.14,349,020.64,310,252.84,239,563.0

1997879,291.01,391,170.91391170850.21

1998785,546.01,597,241.91597241856.96

1999658,764.02,217,071.42217071382.12

2000618,919.83,948,740.33948740300.64

2001571,298.54,261,105.54261105482.72

2002580,649.34,712,354.64712354590.22

2003597,456.33,597,974.63597974550.81

2004640,663.04,042,551.14042551064.15

2005710,996.94,349,020.64349020582.54

2006837,906.24,310,252.84310252752.28

2007995,262.74,239,563.04239563012.25

2008129,060.9

Fuente:

IPSS (hasta 29/01/99)

ESSALUD (hsta Jul 99)

SUNAT (de Ago 99 a la fecha)

Fuente ONP - pgina WEB

Hoja1

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Recaudacion

Obligaciones

Recaudacion vs Obligaciones SNP 1995 - 2007

Hoja2

Hoja3

Que hay en otros pasesEn Espaa, Francia, Italia y Portugal se financian bsicamente con las contribuciones de la empresa y del trabajador. Cotizaciones elevadas que incrementan el coste del trabajo en la produccin encarece las exportaciones.En Alemania, se ha propuesto la coexistencia con un sistema de aportaciones voluntarias a fin de incrementar la pensin pblica.En los pases del mbito anglosajn y en los Pases Bajos la presencia de planes de pensiones, adicionales al plan bsico que ofrece el Estado, permite tener un sistema de previsin ms saneado. Sin embargo sus sistemas son bastante complicados.Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Que hay en otros pasesEn Estados Unidos, se d lo que se llama un sistema de dos pilares: La seguridad Social (financiada por impuestos) y un sistema privado patrocinado por los empleadores del sector pblico y privado no obligatorio pero muy difundido por el importante incentivo fiscal. El sistema privado consta de 2 grupos: Planes de Contribucin Definida en donde el empleador se compromete a efectuar las contribuciones acordadas (en el Plan 401(K) el empleado elige la manera de invertirlo) y, Planes de Beneficio Definido, aqu el ofrecimiento del empleador se basa en el beneficio a recibir lueo de su retiro. Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Otros Sistemas de PrevisinAmrica Latina presenta los siguientes escenarios:Sustitutivo: El sistema de reparto es sustituido por el sistema de capitalizacin. La afiliacin a ste es obligatoria y los fondos son administrados por entidades privadas supervisadas por una entidad pblica. Chile, Bolivia, Mxico, El Salvador, Repblica Dominicana y Nicaragua.Paralelo: Los dos sistemas coexisten independientemente ya sea en forma temporal o permanente y compiten entre s. Todos los trabajadores deben elegir y afiliarse libremente a uno de los dos regmenes. La cotizacin del trabajador es destinada ntegramente al rgimen elegido. Se aplica nicamente en Per y Colombia.Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Otros Sistemas de PrevisinMixto: Al igual que en el sistema paralelo, junto al sistema de capitalizacin se mantiene el sistema de reparto. La diferencia es que ambos regmenes coexisten en un sistema de pilares complementarios, de modo que la pensin total puede incluir prestaciones de ambos. As, el sistema pblico otorga una pensin bsica (primer pilar), mientras el privado ofrece una pensin complementaria (segundo pilar). Por su parte, la cotizacin se distribuye entre ambos regmenes. El aporte lo efecta tanto el trabajador como el empleador. Este sistema se aplica en Argentina, Uruguay, Costa Rica y Ecuador. Cabe mencionar que ste modelo viene siendo adoptado en Europa.Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Tendencia MundialSe observa que la mayora de pases van hacia un Sistema de Capitalizacin Individual, la misma direccin pero a diferente velocidad. En general, complementario al Sistema Pblico de Pensiones.En los ltimos aos, los sistemas de pensiones han sido reformulados minimizando la participacin del gobierno y propiciando una participacin mucho ms activa de la poblacin.La jubilacin es un proceso distinto a la vejez

El cambio es siempre complejo Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Tendencia MundialEs complejo porque hay que:Informar a la poblacin, e informar bien.Reconocer las aportaciones efectuadas en el sistema anterior.Adicionalmente decidir, entre otros:-la tasa de aportacin y hasta cuando aportar.-si se mantiene en paralelo o no el sistema anterior-si participan entidades privadas-lmites de inversin.-etc.Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Un Sistema de capitalizacin Individual beneficia slo a los ricos?No, puesto que el cambio de sistema surge por la insuficiencia de las prestaciones pblicas. La tendencia de la Seguridad social por parte de los pases desarrollados es hacia una pensin mnima nica y que los ciudadanos complementen una mayor pensin a futuro de acuerdo a sus posibilidades.En un sistema de reparto, si no se cumplen los requisitos mnimos, no hay pensin alguna.Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Caractersticas de un Sistema de capitalizacin IndividualEl Estado deja de ser el nico administradorSeparacin patrimonial Fondo de Pensiones AdministradoraCuenta y capitalizacin individual por cada afiliadoMecanismos de transparencia: detalle de aportes pagados, estructura de inversionesFiscalizacin permanente, rol controlador del afiliado y del EstadoDiversificacin y pautas para minimizar el riesgo de inversin. Lmites de inversin y criterio uniforme de riesgoJos Carlos Macha Olivera - 2008

Aportes de un Sistema de capitalizacin IndividualApoya a la sostenibilidad fiscal.Se despolitiza el sistema previsional.Transparencia y eficiencia en la inversin de recursosDesarrolla y moderniza el mercado de capitales.Crecimiento del ahorro interno.Crea recursos financieros para el crecimiento de las empresas. Aumento al acceso a mercados financieros.Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Aportes de un Sistema de capitalizacin IndividualEl trabajador puede percatarse cuando su empleador no efecta el pago de sus retenciones o acreditacin de sus retenciones previsionales. Se torna en el principal fiscalizador.Principalmente, favorece el desarrollo del Pas. Uno: no distrae recursos del Tesoro Pblico y, Dos: Es una fuente de financiamiento para proyectos de desarrollo.El desarrollo es la mejor defensa


Pendientes permanentesSimplificar y favorecer la oferta de instrumentos financieros de calidad.Fomentar la competencia entre administradoras de fondos de pensiones.Reduccin de los costos de operacin del Sistema.Simplificar procesos.Fomentar la cultura previsional en la poblacin. Ms informacin.Educacin y preparacin para la jubilacin.Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Esta solucionado el problema Pensionario en el Per?De un reciente estudio efectuado por el BBVA Banco Continental Una mirada al sistema Peruano de Pensiones Diagnstico y Perspectivas : Si todo sigue igual que ahora, para el ao 2050, cuando los muchachos que empiezan a trabajar hoy ya estn jubilados, el 58% de la poblacin mayor a 65 aos no recibir pensin de vejez alguna.Entonces, no podemos decir que todo esta solucionado.Jos Carlos Macha Olivera - 2008

Esta solucionado el problema Pensionario en el Per?Jos Carlos Macha Olivera - 2008

PreguntasJos Carlos Macha Olivera - 2008

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