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SISTEMA DE PAGOS EN SISTEMA DE PAGOS EN MONEDAS LOCALES ENTRE MONEDAS LOCALES ENTRE ARGENTINA Y BRASIL ARGENTINA Y BRASIL SML SML

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SISTEMA DE PAGOS EN SISTEMA DE PAGOS EN MONEDAS LOCALES ENTRE MONEDAS LOCALES ENTRE

ARGENTINA Y BRASILARGENTINA Y BRASIL

SMLSML

Marco Normativo

Decisión 38/06 del Consejo del MC (15/12/2006)

Decisión 25/07 del Consejo del MC (28/06/2007)

Decreto Nº 1003/08 PEN (25/06/2008)

Com. “A” BCRA 4847 (26/09/2008)

Com. “A” BCRA 4848 (26/09/2008)

Com. “B” BCRA 9352 (29/09/2008)

Otros• Convenio del Sistema de Pagos en Moneda

Local• Reglamento Operativo del Sistema de Pagos

en Moneda Local

ObjetivosProfundizar la integración regional.

Incrementar el intercambio de bienes entre sus integrantes.

Reducir los costos financieros en las transacciones comerciales entre sus miembros.

Crear mercados en pesos y reales.

Qué es?

El SML es un sistema de pagos informatizado que permite a los importadores y exportadores en Argentina y Brasil pagar y cobrar respectivamente las transacciones comerciales en sus monedas.

DestinoSerán admitidos en el SML pagos de operaciones de comercio de bienes, asícomo también de servicios y gastos relacionados con ellas, siempre que sean previamente pactados como condición de venta entre importador y exportador.

Destino• Incluye pago/cobro de anticipos• Facturación (documentación) en pesos / reales• Bienes de origen Argentina / Brasil• Plazo de pago: hasta 360 días. (a contar

desde...)• En ningún caso admite pago de intereses

Características• Vigencia: 03 de octubre de 2008• Optativo (entidades – usuarios)

Complementa sistemas existentes (dólares libre –CCR)

• El exportador factura y cobra en la moneda local de su país.

• No es un mecanismo de cobertura de riesgo cambiario.

• Alcanzada por Régimen Penal Cambiario

Características• Las controversias se resuelven directamente entre

las partes, no asumiendo los Bancos Centrales responsabilidad alguna por las divergencias o daños que originaran tales controversias.

• Los Bancos Centrales no asumen riesgo de crédito recíproco, ni riesgo de crédito de las Entidades Autorizadas de su país.

• Es inhábil el feriado en cualquiera de los dos países.

TASAS SML1) Tasa PTAX – Tasa de cambio entre el Real y el

Dólar divulgada por el BCB en el Boletín de Cierre

2) Tasa de Referencia – Tasa de cambio entre el Peso y el Dólar divulgada por el BCRA

3) TIPO DE CAMBIO SML PESO REAL = TIPO DE CAMBIO SML PESO REAL = TCR/PTAX TCR/PTAX (para pago de importaciones argentinas)

4) TIPO DE CAMBIO SML REAL PESO = TIPO DE CAMBIO SML REAL PESO = PTAX/TCR PTAX/TCR (para pago de importaciones brasileñas)

MECÁNICA OPERATIVAPagos de importaciones

Día 1: - Registro de operaciones- De 8 a 15 hs.- Se validan con BCB a partir de las 16 hs.- 19 hs. BCRA informa monto a pagar en

pesos

MECÁNICA OPERATIVAPagos de importaciones

Día 2:- De 8 hs. a 12 hs. las entidades deberán

pagar operaciones registradas.- Si no se pagó hasta las 12, debe ser

ingresada nuevamente.Día 3:- Cobra el exportador

Para el importador, cuál es el procedimiento de utilización del SML?• El importador argentino deberá presentar documentación en reales y

canalizarla a través de una entidad financiera que este operando con el sistema.

• La Entidad Financiera participante deberá hacer el registro de la operación en reales ante el BCRA.

• El exportador brasileño deberá brindar los siguientes datos al importador argentino:

o ISPB identificador de la entidad financiera;o Agenciao Cuenta corrienteo CNPJ (Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica) /CPF (Cadastro de Pessoa Física)

• El pago se efectuará en pesos en las entidades financieras

MECÁNICA OPERATIVACobros de exportaciones

• Acreditados a las entidades máximo al tercer día hábil desde su registro en el BCB.

• Los bancos deben devolver agregando código de concepto.

• Si no puede pagarse => devolución.

Para el exportador, cuál es el procedimiento de utilización del SML?• El exportador argentino deberá documentar la operación de

comercio exterior en pesos.• Deberá brindar sus datos bancarios al importador

brasileño:– Entidad financiera– CBU (clave bancaria uniforme)– CUIT (clave única de identificación tributaria) / CUIL (código

único de identificación laboral)

• El exportador recibirá el monto de la operación en pesos.• La acción del exportador se limita al envío de sus datos

bancarios al importador.

REGISTRO DEL CUMPLIDO DE COBRO EN EL SECOEXPO:

La entidad financiera a cargo del seguimiento del embarque considerará a los efectos del cumplimiento del permiso de embarque en los términos establecidos en el Decreto 1003/2008 :

Cumplimiento Permiso Embarque

Monto acreditado ($)Cuenta exportador

Gastos del PE(Ej.: EXW a FOB)

Gastos bancarios deducidos en el exterior

Es conveniente el uso del SML?

1) Exportador: fija el monto a percibir en pesos => variable para el importador

2) Exportador: pierde posibilidad de especular con tipo de cambio

3) Exportador: si otorga plazo al importador, le conviene fijar el monto de su cobranza en pesos?

Es conveniente el uso del SML?

1) Importador: se debita su cuenta en pesos por el equivalente en reales, al tipo de cambio SML.

2) TC es función de: peso/dólar – dólar/real

3) Fija precio en reales

Simulación

A tener en cuenta…..

• Documentos de transporte en pesos/ reales?

• Tratamiento Com A 3602

• Comisión agente?

¿Cómo se encuadran las prefinanciaciones dentro de este sistema?

R: El sistema no está previsto para prefinanciaciones del exterior, noobstante si las exportaciones se pactan en pesos, las prefinanciacioneslocales deberían instrumentarse en la misma moneda siempre respetando lasnormas al respecto.

BCRA - Cuales son las ventajas de la utilización del SML con relación al procedimiento actual?

El SML posibilita la ejecución del comercio exterior en las monedas locales. Así, no hay necesidad de realizar las operaciones de cambio peso-dólar y dólar-real en las importaciones, y real-dólar y dólar-peso en las exportaciones. La tasa SML será, teóricamente, más favorable para los agentes, pues está formada por las tasas interbancarias peso/dólar (Tasa de Referencia) y real/dólar (PTAX). También se podrán simplificar los procedimientos para importadores y exportadores en comparación con las operaciones realizadas en dólares americanos. De esta forma, se espera una reducción de costos de transacción, tanto financiero como administrativo. El BCRA no cobrará cargos a las entidades financieras por el uso del sistema salvoen el caso de devoluciones de fondos que se originen por incorrecta identificación de la operación por parte de la entidad financiera argentina.

La Com "A" 4847 prevé que se cursen operaciones por el sistema SML cuyo plazo de pago sea como máximo 360 días ¿A partir de cuando debe ser contado este plazo?

R: Ya que la norma no lo aclara es válido para todos los plazos de pago permitidos por las normas cambiarias vigentes. Ej: anticipos de exportación cuyo vencimiento para presentar la documentación respaldatoria no exceda los 360 días. Para las importaciones y exportaciones realizadas desde la fecha de despacho y de oficialización respectivamente.

Con relación a los cobros recibidos por el sistema ¿Cuanto tiempo pueden mantenerse pendientes a la espera que el cliente liquide la operación?

R: No está previsto en la norma. Cada banco debería establecer internamente un plazo que considere lógico antes de revertir la operación, el que no debería ser muy corto para que los clientes puedan reunir la documentación necesaria para liquidar.

Dado que las facturas de los exportadores argentinos será en pesos y estas generalmente están atadas a un contrato firmado previamente entre las partes ¿El BCRA aceptaría contratos que prevean algún tipo de conversión a dólares, por ejemplo para prevenir posibles incumplimientos de las condiciones pactadas?

R: La idea es desalentar cláusulas de ajuste en dólares. Los contratos se deberían corresponder con las operaciones reales coincidiendo con las facturas, B/L y permisos de embarque. Se resaltó que este es un Sistema de Pagos y Cobros en Monedas Locales entre Argentina y Brasil y que justamente la voluntad política de ambos países es que funcione como tal en su totalidad.

Si se realizan facturas en pesos ¿Se pueden tomar garantías en dólares recibidas del exterior?

Si, no hay inconveniente.

En caso de producirse diferencias de cambio por devoluciones a través del sistema por órdenes de pago recibidas que no puedan ser cobradas por los beneficiarios ¿quien se hace cargo de las mismas?

El ordenante de la orden de pago.

MUCHAS GRACIAS!!!MUCHAS GRACIAS!!!