sistema de administraciÓn del riesgo de lavado de …€¦ · ... pero tienen justificación....
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SSISTEMA DEISTEMA DEAADMINISTRACIÓN DELDMINISTRACIÓN DELRRIESGO DE IESGO DE LLAVADO DE AVADO DE LLAVADO DE AVADO DE AACTIVOS Y CTIVOS Y FFINANCIACIÓN DELINANCIACIÓN DELTTERRORISMOERRORISMO
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Marco Legal Internacional
Colombia establece regulaciones de LA/FT a nivel localbasado en convenios y recomendaciones deorganizaciones internacionales.
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Marco Legal en Colombia
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Conceptos de LA/FT
Lavado de Activos (LA): Figuras empleadasprincipalmente por organizaciones del narcotráfico, paradar apariencia de legalidad a unos dineros de origenilegal, mediante movimiento de activos y dinero.
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Conceptos de LA/FT
Financiación del Terrorismo (FT): Actos orientados aproporcionar apoyo financiero a terroristas uorganizaciones terroristas.
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Desarrollar
EstablecerIdentificar
ENFOQUE
CONCEPTUAL DEL
SARLAFT
SARLAFT Implementar
Mantener
Monitorear
Evaluar
Medir
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QUE ES RIESGO LA/FT?
Es la probabilidad que tiene una
persona natural o jurídica de ser
utilizado como instrumento para
el ocultamiento, manejo, inversiónel ocultamiento, manejo, inversión
o aprovechamiento en cualquier
forma de dinero y otros bienes
provenientes de actividades
delictivas o destinadas a su
financiamiento o para dar
apariencia de legalidad.
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Elementos implementados sistema de prevención y
control de LA/FT� Manual de LA/FT
� Procedimientos LA/FT
� Reportes UIAF
� Ajustes a contratos actuales� Ajustes a contratos actuales
� Análisis de riesgos
� Capacitaciones al personal
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REFERENTE METODOLOGICO PARA SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO
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OPERACION INTENTADA
Es aquella transacción que una persona jurídica o natural tiene la intención de realizar pero no la finalizar por que se
OPERACIONES INTENTADAS, INUSUALES Y SOSPECHOSAS
tiene la intención de realizar pero no la finalizar por que se percata que llama la atención.
Ejemplo: Paciente
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OPERACIONES INTENTADAS, INUSUALES Y SOSPECHOSAS
OPERACIÓN INUSUAL
Son las transacciones cuya cuantía o características no guardan relación con la actividad económica de los clientes
o que por su número, por las cantidades transadas o por sus características articulares, se salen de los parámetros sus características articulares, se salen de los parámetros de normalidad establecidos para determinado rango de
mercado los usuarios, pero tienen justificación.
Ejemplo: El empleado
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OPERACIONES INTENTADAS, INUSUALES Y SOSPECHOSAS
OPERACIÓN SOSPECHOSAS
Son las transacciones cuya cuantía o características no guardan relación con la actividad económica de los clientes
o que por su número, por las cantidades transadas o por o que por su número, por las cantidades transadas o por sus características articulares, se salen de los parámetros de normalidad establecidos para determinado rango de
mercado los usuarios, pero no son razonablemente justificadas.
Ejemplo: Proveedor
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REPORTES A LA UIAF
Fuente UIAF
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OPERACIONES INTENTADAS, INUSUALES Y SOSPECHOSAS
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REPORTES A LA UIAF
Fuente UIAF
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REPORTES A LA UIAF
Fuente UIAF
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RIESGOS ASOCIADOS
Reputacional
Legal
Fallas en controles Riesgo Operacional
Contagio
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ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL LA/FT
• AprobaciónAsamblea
• Aprueba
• SeguimientoJunta
Directiva• Recursos
Directiva
• Acompañamiento y Recursos
Representante Legal
• Seguimiento
• Reporte internos y externos
Oficial de Cumplimiento
• Ejecutores de ProcesosTodos los Colaboradores
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Origen de incumplimientos de ley en las operaciones
Directamente Indirectamente
Desarrollo de operacionesde LA/FT conconsentimiento de sociosy/o administradores
Operaciones conproveedores, clientes y/oempleados relacionadoscon actividades de LA/FT
Mayor nivel de exposición del riesgo para la compañía
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Consecuencias en Colombia por incumplimientos de ley
El marco legal establece responsabilidades a losadministradores de la compañía, tales como Junta Directiva,Representante Legal, Oficial de Cumplimiento, empleados atodo nivel.
ACCIÓN OMISIÓN
Prisión
•Por LA 10 a 30 años
•Por FT 13 a 22 años
Multas
•Por LA desde 650 a 50,000 SMVL.
•Por FT desde 1,300 a 15,000 SMVL
•Sanciones administrativas y civiles
Reportes en listas restringidas
•Este reporte puede llevar a restricciones de uso de productos financieros
•Restricciones en el mercado en desarrollo de operaciones, con clientes o proveedores
Pérdida Reputacional
•Desprestigio , mala imagen , publicidad negativa
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Conocimiento de Personas Expuestas Política/Públicamente
(PEP´s)
• “Los procesos para el conocimiento de esta clase de clientes• “Los procesos para el conocimiento de esta clase de clientesdeben ser más estrictos, exigir más controles, una debidadiligencia avanzada y la negociación debe ser aprobada poruna instancia superior a quien desarrolla, al interior de laorganización los procesos de conocimiento de los clientes”.
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LISTAS RESTRICTIVAS
Son aquellas bases de datos nacionales e internacionales que recogen información, reportes y antecedentes de diferentes organismos, tratándose de personas naturales y jurídicas, que pueden presentar actividades sospechosas, investigaciones, procesos o condenas por los delitos de Lavado de Activos y Financiación del terrorismo.
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LISTAS RESTRICTIVAS
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LISTAS RESTRICTIVAS
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LISTAS RESTRICTIVAS
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LISTAS RESTRICTIVAS
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LISTAS RESTRICTIVAS
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LISTAS RESTRICTIVAS
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LISTAS RESTRICTIVAS
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LISTAS RESTRICTIVAS
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SEÑALES DE ALERTA
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Elaborado: Judith Alonso CasasConsultoraCel. 315 389 33 62