PLAN DE CUENTAS PLAN CONTABLECLASE 110EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO11INVERSIONES FINANCIERAS12CTAS. POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS13CTAS. POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS14CTAS. POR COB. A LOS ACC. DIR. Y GERENTES16CTAS. POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS17CTAS. POR COBRAR RELACIONADAS18SERV. Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO19ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSACLASE 220MERCADERIAS21PRODUCTOS TERMINADOS22SUB-PRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS23PRODUCTOS EN PROCESO24MATERIAS PRIMAS25MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS26ENVASES Y EMBALAJES28EXISTENCIAS POR RECIBIR29DESVALORIZACION DE EXISTENCIASCLASE 330INVERSIONES MOBILIARIAS31INVERSIONES INMOBILIARIAS32ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO33INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO34INTANGIBLES35ACTIBOS BIOLOGICOS36DESVALORIZACION DE ACTIVO INMOVILIZADO37ACTIVO DIFERIDO38OTROS ACTIVOS39DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADOSCLASE 440TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR41REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR42CTAS. POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS43CTAS. POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS44CTAS. POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES45OBLIGACIONES FINANCIERAS46CTAS. POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS47CTAS. POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS48PROVISIONES49PASIVO DIFERIDOCLASE 550CAPITAL51ACCIONES DE INVERSION52CAPITAL ADICIONAL56RESULTADOS NO REALIZADOS57EXCEDENTE DE REVALUACION58RESERVAS59RESULTADOS ACUMULADOSCLASE 660COMPRAS61VARIACION DE EXISTENCIAS62GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES63GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS64GASTOS POR TRIBUTOS65OTROS GATOS DE GESTION66PERDIDA POR MEDICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE67GASTOS FINANCIEROS68VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES69COSTO DE VENTASCLASE 770VENTAS71VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA72PRODUCCION DE ACTIVO INMOVILIZADO73DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS74DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS75OTROS INGRESOS DE GESTION76GANANCIA POR MEDICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE77INGRESOS FINANCIEROS78CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES79CARGAS IMPUTABLES A CTAS. DE COSTOS Y GASTOSCLASE 991COSTO DE SERVICIOS92COSTO DE PRODUCCION94GASTOS ADMINISTRATIVOS95GASTOS DE VENTAS9697GASTOS FINANCIEROS0

DEPRECIACIONCALCULO DE DEPRECIACINActivoCAMIONF. de adquisicin10/17/13(*)Valor de aquisicin95,568.81(*)F. de inicio deprec.10/18/13(*)% Anual20%(*)Vida til anual5(*)N de meses60MtodoLnea RectaNPerodoN MesesValor HistricoDepreciacinSaldoDel PerodoAcumulada12013395,568.814,778.444,778.4490,790.37220141295,568.8119,113.7623,892.2071,676.61320151295,568.8119,113.7643,005.9652,562.85420161295,568.8119,113.7662,119.7333,449.08520171295,568.8119,113.7681,233.4914,335.3262018995,568.8114335.321595568.81(0.00)0000.0000.00000.0000.00000.0000.00000.0000.00000.0000.0

LIBRO DIARIO NOMBRE DE LA EMPRESAMES:LIBRO DIARIOCTA.DESCRIPCIONDEBEHABERTOTAL-------1-----------10EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVODEBEHABER50CAPITAL0.000.00POR EL ASIENTO DE APERTURA-------2-----------63GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS65OTROS GATOS DE GESTION40TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR42CTAS. POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROSPOR LA COMPRA DE MERCADERIAS SEGN EL REGISTRO DE COMPRAS-------3-----------92COSTO DE PRODUCCION94GASTOS ADMINISTRATIVOS95GASTOS DE VENTAS79CARGAS IMPUTABLES A CTAS. DE COSTOS Y GASTOSPOR EL DESTINO-------4-----------69COSTO DE VENTAS92COSTO DE PRODUCCIONPOR LA CENTRALIZACION DEL COSTO-------5-----------42CTAS. POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS10EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOPOR EL PAGO A LOS PROVEEDORES-------6-----------12CTAS. POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS40TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR70VENTASPOR LAS VENTAS SEGN REGISTRO DE VENTAS-------7-----------10EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO12CTAS. POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROSPOR EL COBRO A LOS CLIENTES-------8-----------63GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS48PROVISIONESPOR LAS PROVISIONES DE LOS RECIBOS POR HONORARIOS-------9-----------92COSTO DE PRODUCCION79CARGAS IMPUTABLES A CTAS. DE COSTOS Y GASTOSPOR EL DESTINO-------10-----------69COSTO DE VENTAS92COSTO DE PRODUCCIONPOR LA CENTRALIZACION DEL COSTO-------11-----------63GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS42CTAS. POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROSPOR EL ALQUILER DE LOCAL POR 8 MESES-------12-----------42CTAS. POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS10EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOPOR EL PAGO DEL ALQUILER-------13-----------92COSTO DE PRODUCCION94GASTOS ADMINISTRATIVOS95GASTOS DE VENTAS79CARGAS IMPUTABLES A CTAS. DE COSTOS Y GASTOSPOR EL DESTINO DEL ALQUILER-------14-----------63GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS42CTAS. POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROSPOR EL RECIBO POR HONORARIOS-------15-----------42CTAS. POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS10EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOPOR EL PAGO DEL RECIBO POR HONORARIOS-------16-----------92COSTO DE PRODUCCION79CARGAS IMPUTABLES A CTAS. DE COSTOS Y GASTOSPOR EL DESTINO DEL RECIBO POR HONORARIOS-------17-----------69COSTO DE VENTAS92COSTO DE PRODUCCIONPOR LA CENTRALIZACION DEL COSTO-------18-----------40TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR10EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOPOR LOS PAGOS A CTA DEL I.R. E .IG.V.-------19-----------48PROVISIONES42CTAS. POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS-------20-----------42CTAS. POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS10EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO-------21-----------92COSTO DE PRODUCCION94GASTOS ADMINISTRATIVOS95GASTOS DE VENTAS63GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS0.0065OTROS GATOS DE GESTION0.0079CARGAS IMPUTABLES A CTAS. DE COSTOS Y GASTOS48PROVISIONES-------22------------------23-----------0.00.0

B.COMPROBACIONNOMBRE DE LA EMPRESAMES:BALANCE DE COMPROBACIONCTA.SUMAS DEL MAYORSALDOSBALANCEESTADOS DE GANACIAS Y PERDIDAS POR FUNCINDEBEHABERDEUDORACREEDORACTIVOPASIVOGASTOSINGRESOS100.00.00.00.00.00.00.00.0120.00.00.00.00.00.00.00.0140.00.00.00.00.00.00.00.0200.00.00.00.00.00.00.00.0400.00.00.00.00.00.00.00.0410.00.00.00.00.00.00.00.0420.00.00.00.00.00.00.00.0460.00.00.00.00.00.00.00.0470.00.00.00.00.00.00.00.0480.00.00.00.00.00.00.00.0500.00.00.00.00.00.00.00.0590.00.00.00.00.00.00.00.0600.00.00.00.00.00.00.00.0610.00.00.00.00.00.00.00.0620.00.00.00.00.00.00.00.0630.00.00.00.00.00.00.00.0650.00.00.00.00.00.00.00.0680.00.00.00.00.00.00.00.0690.00.00.00.00.00.00.00.0700.00.00.00.00.00.00.00.0790.00.00.00.00.00.00.00.0920.00.00.00.00.00.00.00.0940.00.00.00.00.00.00.00.0950.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0030%0.00PAGOS A CTA137.00PERDIDA-137.00z

ESTADOS FINANCIEROSNOMBRE DE LA EMPRESAMES:BALANCE GENERALACTIVOPASIVO10EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO0.048PROVISIONES0.040TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00.000.0TOTAL PASIVO00.0PATRIMONIO00.050CAPITAL0.000.059RESULTADOS ACUMULADOS0.000.000.000.000.000.000.000.0RESULTADO DEL EJERCICIO0.000.0TOTAL PATRIMONIO0.0TOTAL ACTIVO0.0TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO0.0ESTADOS DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCIN70VENTAS0.069COSTO DE VENTAS0.000.092COSTO DE PRODUCCION0.094GASTOS ADMINISTRATIVOS0.095GASTOS DE VENTAS0.000.000.000.000.000.000.000.0UTILIDAD0.0