sindef informe
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SINDEF INFORMETRANSCRIPT
SIMDEF
INTRODUCCIN
Esta simulacin fue diseada para el desarrollo de habilidad en decisiones en un rea especfica de la administracin: Finanzas. Se trata en realidad de un 'caso' extenso, dinmico y contingente con su propio ambiente donde se puede desarrollar habilidades para la toma de decisiones en general y especficamente financieras.Lo conocimos por primera vez cuando en 1978 faltaba una pieza fundamental entre los ejercicios computarizados que entonces se usaba en la Escuela de Graduados en Administracin del Tecnolgico de Monterrey en Mxico. La Escuela haba sido tradicionalmente fuerte en el rea Financiera pues muchos de los profesores provenan de ella y an se acostumbraba realizar ejercicios manuales. Pero en la Escuela estudiaban tambin una gran proporcin de ingenieros con contacto reciente con las computadoras y la reunin a veces conflictiva de calculadoras cientficas con filudos lpices poco a poco persuadi a nuestros respetados profesores que no eran incompatibles.De ese verdadero choque de culturas creo que proviene el contacto con el Dr. LeRoy Brooks cuyo manual presentamos aqu enteramente traducido como l hubiera querido, con algunos addendums y adaptado a lo que en Amrica Latina podemos utilizar con provecho propio.
DECISION 01
PERIODO 2
1. Objetivos Obtener utilidades. Aumentar las unidades a Producir. Maximizar el valor actual neto de la empresa.
2. Metas Aumentar el margen de la utilidad bruta en 30% Producir 71 881 unidades en el periodo 2.
3. Estrategia Para aumentar el margen de utilidad bruta en 30%, incrementamos el precio de 100 a 130. Se opt por comprar $ 2000,000 en Valores Negociables.
4. DecisinSIMDEFHOJA DE DECISIONESFinal del formularioFIRMA: 1 Industria: 14_02_CANCINO01Periodo: 2
ltima decisin enviada el 21/11/2014 a las 3:23:47 PM Principio del formulario1. Monto de Valores Negociables0,000
2. Descuento de Cuentas por Cobrar 1 2
3. Prstamos a 4 Trimestres 0,000
4. Prstamos a 2 aos de Plazo 0,000
5. Prstamos a 3 aos de Plazo 0,000
6. Bonos a Largo Plazo 0,000
7. Nro. de Acciones Preferenciales
8. Nro. de Acciones Comunes
9. Precio Pedido por Acciones Comunes
10. Dividendos a Pagarse por Cada Accin
11. Nro. de Unid. de Capacidad de Mquina a Comprar00
12. Nro. de Unid. de Capacidad de Planta a Comprar00
13. Compra de Proyecto de Inversin A
14. Compra de Proyecto de Inversin B
15. Nro. de Unidades a Producir 00
16. Compra de Pronsticos de Demanda
17. Decisin para Pliego de Reclamos
18. Precio del Producto por Unidad
5. Resultado* S I M D E F * CIA. 1
E S T A D O D E R E S U L T A D O S T R I M E S T R A L
N U M E R O 2
INGRESOS VTAS ( 72470. UNIDS A $ 130.00)9,345,705
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES29,150
INGRESO TOTAL9,374,855
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL ( 12426. A $ 70.78)879,492
MAT.PRIMA1,500,000
M.O. DIRECT3,500,000
TOTAL COSTOS DCTOS5,000,000
GASTOS ALMACEN280,650
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP.478,125
EDIF1,300,000
OTROS GASTS INDIRECTOS200,000
TOTAL COSTOS INDIRTS2,258,775
COSTOS PRODUCCION 100000. A $ 72.597,258,775
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 72.39 POR UNID)8,138,267
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 39956. UNIDS)2,892,340
COSTO PRODUC.VEND.5,245,926
UTILIDAD BRUTA4,128,929
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS1,467,285
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO0
PRESTAMISTAS SA.0
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO83,031
INTERES BONOS33,600
COSTO REDENCION BONOS0
TOTAL CARGOS FINANCIERS116,631
1,583,916
INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN.2,545,013
ITEMS EXTTRAORDIN.0
INGRESO ANTES IMPTS2,545,013
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS)1,018,005
INGRESO DESP.IMPTS1,527,008
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN.0
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES1,527,008
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.)0
INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS1,527,008
47
* S I M D E F *CIA. 1
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 2
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST71.70
VALOR ACUM. SIMDEF 71.81
INGSOS. X ACCION1.53
TASA DIVIDENDO 0.000
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL)11.74
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE101.00
DEMANDA LIBRE102493
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO0.0132
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO.0.0199
2 ANOS PTMO0.0311
3 ANOS PTMO0.0250
BONO0.0140
PRESTAMISTA0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI.37.45
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.02670
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN0.00
RETORNO S. INVERSION0.349
RETORNO S.CAPITL 0.480
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF.0.08000
BONO PREMIO REDEN0.08000
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS
TRIMESTRE3456
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS10412610232411505081411
PRECIO UNIDADES $103.49102.67101.8099.06
SEGUNDO PRONOSTICO. (UNIDADES)
PRECIO
TERCER PRONOSTICO. (UNIDADES)
PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS)1000001000008000050000
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS)100000750006000060000
OTROS GAS. INDTS (DOLAR)200000200000200000200000
DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR.478125384375311250311250
PROYS.INV.CAPITAL0000
PLANT13000001300000989000667500
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO0000
2 ANOS312500312500312500312500
3 ANOS300000000
BONOS300000300000300000300000
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO0
PMO.INTERMED65813
BONOS 29400
COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.
UNIDSHASTA 60000SGTS 40000SGTS 20000MAS 120000
COST.M.OBR39.0029.0025.0033.00
MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION15.00
MAQUINAR.49.52
PLANT 336.76
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDSHASTA 2000SGTS 5000MAS 7000
COST/UNID1.003.008.00
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;
CORTO PLZO2 ANOS PTMO3 ANOS PTMOBONOACCNS PRF
0.01960.01880.01800.01650.0218
ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM.
VIDACOSTOUNIDGTS INDIAHORR.UN.M.OB.CAMBIO TRIMES.
INICCAPACID.AHORROTRIMTL. 3AHORRO M.OBRA
A 2ANS561600100000160000.700.05
B 3ANS680400120000-70001.14-0.01
* S I M D E F * CIA. 1
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 2
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS3,771,991
VALORES NEGOCIABLES2,200,000
CTAS.POR COBRAR1,253,003
INVENTARIOS ( 39956. UNIDS A $ 72.39/UNID)2,892,340
TOTAL ACTIVOS CORRTS10,117,330
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO1,530,000
EDIF.5,865,250
TOTAL ACTIVO FIJO7,395,250
TOT. ACTIVOS17,512,580
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR520,000
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR0
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA0
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO1,550,000
PARTE CTE. BONOS1,200,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES3,270,000
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS625,000
3ANS0
BONOS900,000
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO1,525,000
TOTAL PASIVOS4,795,000
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.)0
ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.)8,000,000
UTILIS.RETENIDAS4,717,584
TOTAL CAPITL12,717,580
TOTAL PASIVO Y CAPITAL17,512,580
SIMDEF. REPORTE DE RAZONES FINANCIERAS
1. LIQUIDEZ
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 12.162.162.162.162.162.162.16
Per. 23.092.792.873.103.202.983.11
2. PRUEBA ACIDA
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 11.921.921.921.921.921.921.92
Per. 22.212.402.642.222.912.572.10
3. ENDEUDAMIENTO
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 10.510.510.510.510.510.510.51
Per. 20.380.390.770.380.340.390.38
4. RENTABILIDAD VTAS.
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 129.2229.2229.2229.2229.2229.2229.22
Per. 243.8734.8733.4043.8730.6135.0145.67
5. RETORNO SOBRE LA INVERSION
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 117.5417.5417.5417.5417.5417.5417.54
Per. 234.8826.1118.5435.3423.5927.1935.75
6. RETORNO SOBRE EL CAPITAL
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 126.4926.4926.4926.4926.4926.4926.49
Per. 248.0336.2632.8048.6431.6837.7449.19
7. RETORNO SOBRE ACTIVOS
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 14.394.394.394.394.394.394.39
Per. 28.726.534.648.845.906.808.94
8. ROTACION ACTIVOS
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 10.580.580.580.580.580.580.58
Per. 20.530.600.470.530.630.590.51
9. MARGEN NETO
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 17.617.617.617.617.617.617.61
Per. 216.3410.959.7816.589.3811.4617.41
10. PODER PARA GENERAR GANANCIAS
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 14.394.394.394.394.394.394.39
Per. 28.726.534.648.845.906.808.94
6. Aciertos y Errores
AciertosAumentamos nuestra utilidad bruta, porque tuvimos mayores ingresos de ventas, ya que aumentamos el precio de nuestro producto y a la vez tambin disminuyo nuestros gastos de inventario.
ErroresEl costo por cada unidad vendida aumento.
DECISION 02
Periodo 3
Objetivo: Elevar el inters ganado en valores negociables en un 20% a travs de la compra de ms valores negociables. Mantener el descuento en 1% para contar con liquidez en caja.
Maximizar el uso de la maquinaria y planta al 100%. Elevar el ingreso mediante el costo en un 5%
Estrategia: Se compran 1, 000,000 en valores negociables ya que se calcula que para el siguiente periodo se contara con una gran cantidad de dinero en caja, y para no tener dinero muerto. Para contar con dinero en caja se da un 1% de descuento en las cuentas por cobrar Se busca maximizar el uso de la maquinaria y planta, por ello se producen 100,000 unidades. Para tener un mayor ingreso se ofertan las unidades producidas a un precio de 135.
SIMDEFHOJA DE DECISIONESFinal del formularioFIRMA: 1 Industria: 14_02_CANCINO01Periodo: 3
ltima decisin enviada el25/11/2014a las1:31:45 PM
Fecha Actual:9/12/2014Hora Actual:8:27:03 PMPrincipio del formulario1. Monto de Valores Negociables0,000
2. Descuento de Cuentas por Cobrar 1 2
3. Prstamos a 4 Trimestres0,000
4. Prstamos a 2 aos de Plazo0,000
5. Prstamos a 3 aos de Plazo0,000
6. Bonos a Largo Plazo0,000
7. Nro. de Acciones Preferenciales
8. Nro. de Acciones Comunes
9. Precio Pedido por Acciones Comunes
10. Dividendos a Pagarse por Cada Accin
11. Nro. de Unid. de Capacidad de Mquina a Comprar00
12. Nro. de Unid. de Capacidad de Planta a Comprar00
13. Compra de Proyecto de Inversin A
14. Compra de Proyecto de Inversin B
15. Nro. de Unidades a Producir00
16. Compra de Pronsticos de Demanda
17. Decisin para Pliego de Reclamos
18. Precio del Producto por Unidad
* S I M D E F * CIA. 1
E S T A D O D E R E S U L T A D O S T R I M E S T R A L
N U M E R O 3
INGRESOS VTAS ( 71881. UNIDS A $ 135.00)9,626,252
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES43,600
INGRESO TOTAL9,669,852
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL ( 39956. A $ 72.39)2,892,340
MAT.PRIMA1,500,000
M.O. DIRECT3,500,000
TOTAL COSTOS DCTOS5,000,000
GASTOS ALMACEN505,603
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP.478,125
EDIF1,300,000
OTROS GASTS INDIRECTOS200,000
TOTAL COSTOS INDIRTS2,483,728
COSTOS PRODUCCION 100000. A $ 74.847,483,728
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 74.14 POR UNID)10,376,070
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 68075. UNIDS)5,046,978
COSTO PRODUC.VEND.5,329,091
UTILIDAD BRUTA4,340,762
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS1,481,313
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO0
PRESTAMISTAS SA.0
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO65,812
INTERES BONOS29,400
COSTO REDENCION BONOS0
TOTAL CARGOS FINANCIERS95,212
1,576,525
INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN.2,764,237
ITEMS EXTTRAORDIN.0
INGRESO ANTES IMPTS2,764,237
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS)1,105,694
INGRESO DESP.IMPTS1,658,543
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN.0
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES1,658,543
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.)0
INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS1,658,543
* S I M D E F *CIA. 1
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 3
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST112.25
VALOR ACUM. SIMDEF 112.36
INGSOS. X ACCION1.66
TASA DIVIDENDO 0.000
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL)16.92
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE103.00
DEMANDA LIBRE107268
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO0.0136
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO.0.0196
2 ANOS PTMO0.0311
3 ANOS PTMO0.0250
BONO0.0140
PRESTAMISTA0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI.45.87
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.02180
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN0.00
RETORNO S. INVERSION0.363
RETORNO S.CAPITL 0.461
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF.0.08000
BONO PREMIO REDEN0.08000
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS
TRIMESTRE4567
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS11744911151283425102684
PRECIO UNIDADES $103.08102.4796.27109.31
SEGUNDO PRONOSTICO. (UNIDADES)
PRECIO
TERCER PRONOSTICO. (UNIDADES)
PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS)100000800005000050000
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS)7500060000600005000
OTROS GAS. INDTS (DOLAR)200000200000200000200000
DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR.38437531125031125022500
PROYS.INV.CAPITAL0000
PLANT1300000989000667500667500
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO0000
2 ANOS312500312500312500312500
3 ANOS0000
BONOS300000300000300000300000
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO0
PMO.INTERMED48594
BONOS 25200
COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.
UNIDSHASTA 60000SGTS 40000SGTS 20000MAS 120000
COST.M.OBR39.0029.0025.0033.00
MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION15.00
MAQUINAR.47.28
PLANT 321.74
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDSHASTA 2000SGTS 5000MAS 7000
COST/UNID1.003.008.00
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;
CORTO PLZO2 ANOS PTMO3 ANOS PTMOBONOACCNS PRF
0.01910.01840.01760.01610.0212
ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM.
VIDACOSTOUNIDGTS INDIAHORR.UN.M.OB.CAMBIO TRIMES.
INICCAPACID.AHORROTRIMTL. 4AHORRO M.OBRA
A 2ANS572400100000130000.720.02
B 3ANS421200120000-80000.71-0.02
Final del formulario
* S I M D E F * CIA. 1
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 3
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS3,103,909
VALORES NEGOCIABLES3,200,000
CTAS.POR COBRAR1,290,617
INVENTARIOS ( 68075. UNIDS A $ 74.14/UNID)5,046,978
TOTAL ACTIVOS CORRTS12,641,500
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO1,051,875
EDIF.4,565,250
TOTAL ACTIVO FIJO5,617,125
TOT. ACTIVOS18,258,630
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR520,000
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR0
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA0
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO1,250,000
PARTE CTE. BONOS1,200,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES2,970,000
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS312,500
3ANS0
BONOS600,000
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO912,500
TOTAL PASIVOS3,882,500
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.)0
ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.)8,000,000
UTILIS.RETENIDAS6,376,127
TOTAL CAPITL14,376,130
TOTAL PASIVO Y CAPITAL18,258,630
SIMDEF. REPORTE DE RAZONES FINANCIERAS
1. LIQUIDEZ
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 12.162.162.162.162.162.162.16
Per. 23.092.792.873.103.202.983.11
Per. 34.263.533.034.264.271.134.32
2. PRUEBA ACIDA
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 11.921.921.921.921.921.921.92
Per. 22.212.402.642.222.912.572.10
Per. 32.563.352.852.713.670.612.73
3. ENDEUDAMIENTO
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 10.510.510.510.510.510.510.51
Per. 20.380.390.770.380.340.390.38
Per. 30.270.291.010.270.260.280.27
4. RENTABILIDAD VTAS.
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 129.2229.2229.2229.2229.2229.2229.22
Per. 243.8734.8733.4043.8730.6135.0145.67
Per. 344.6430.1835.1942.7640.3935.4743.53
5. RETORNO SOBRE LA INVERSION
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 117.5417.5417.5417.5417.5417.5417.54
Per. 234.8826.1118.5435.3423.5927.1935.75
Per. 336.3323.6018.3136.1937.7329.8333.77
6. RETORNO SOBRE EL CAPITAL
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 126.4926.4926.4926.4926.4926.4926.49
Per. 248.0336.2632.8048.6431.6837.7449.19
Per. 346.1530.4436.7945.9547.4938.2942.74
7. RETORNO SOBRE ACTIVOS
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 14.394.394.394.394.394.394.39
Per. 28.726.534.648.845.906.808.94
Per. 39.085.904.589.059.437.468.44
8. ROTACION ACTIVOS
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 10.580.580.580.580.580.580.58
Per. 20.530.600.470.530.630.590.51
Per. 30.530.640.400.550.610.610.51
9. MARGEN NETO
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 17.617.617.617.617.617.617.61
Per. 216.3410.959.7816.589.3811.4617.41
Per. 317.239.2411.3716.5615.5512.2216.57
10. PODER PARA GENERAR GANANCIAS
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 14.394.394.394.394.394.394.39
Per. 28.726.534.648.845.906.808.94
Per. 39.085.904.589.059.437.468.44
* S I M D E F * CIA.
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 3
INFORMACION HISTORICA Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST112.2583.2888.79112.4796.2794.91108.60
VALOR ACUM. SIMDEF112.3683.3888.90112.5796.3795.01108.70
INGRSOS. X ACCION1.661.011.231.651.641.311.53
TASA DIVIDENDO0.000.000.000.000.000.000.00
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL)16.9220.5417.9817.0114.7018.1417.79
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA0.000.000.000.000.000.000.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE103.00103.00103.00103.00103.00103.00103.00
DEMANDA LIBRE107268.0107268.0107268.0107268.0107268.0107268.0107268.0
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO0.013630.013630.013630.013630.013630.013630.01363
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO.0.019600.019600.019600.019600.019600.019600.01960
2 ANOS PTMO0.031100.031100.031100.031100.031100.031100.03110
3 ANOS PTMO0.025000.025000.025200.025000.025000.025000.02500
BONO0.014000.014000.014000.014000.014000.014000.01400
PRESTAMISTA0.050000.050000.050000.050000.050000.050000.05000
PRECIO ACCNS PREFERENCI.45.8745.8745.8745.8745.8745.8745.87
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES0.021800.021800.021800.021800.021800.021800.02180
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFERENCIALES ACUM.E IMPAGAS AUN0.000000.000000.000000.000000.000000.000000.00000
RETORNO S. INVERSION0.363000.236000.183000.362000.377000.298000.33800
RETORNO S.CAPITL0.461000.304000.368000.459000.475000.383000.42700
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF.0.080000.080000.080000.080000.080000.080000.08000
BONO PREMIO REDEN0.080000.080000.080000.080000.080000.080000.08000
Anlisis de resultados:Aciertos: Maximizar la produccin al 100% Darle fluidez a la liquidez de la empresaErrores: El costo por unidad se elev
DECISION 03
PERIODO 31. Objetivos Mantener o incrementar las ventas. Incrementar la utilidad bruta. Obtener mayores utilidades.
2. Metas Producir 75 000 unidades en el periodo 5. Aumentar el margen de la utilidad bruta en 3%
3. Estrategia Para aumentar el margen de utilidad bruta en 3%, incrementamos el precio de 135 a 138. Vender la mayor cantidad de valores negociables con el fin de obtener mayores ventas. Para contar con liquidez en la empresa se vendieron 1.600,000 valores negociables.
4. Decisin5. SIMDEFHOJA DE DECISIONES6. Final del formulario7. FIRMA: 1 Industria: 14_02_CANCINO01Periodo: 4
ltima decisin enviada el 26/11/2014 a las 1:37:27 PM 8. Principio del formulario1. Monto de Valores Negociables0,000
2. Descuento de Cuentas por Cobrar 1 2
3. Prstamos a 4 Trimestres 0,000
4. Prstamos a 2 aos de Plazo 0,000
5. Prstamos a 3 aos de Plazo 0,000
6. Bonos a Largo Plazo 0,000
7. Nro. de Acciones Preferenciales
8. Nro. de Acciones Comunes
9. Precio Pedido por Acciones Comunes
10. Dividendos a Pagarse por Cada Accin
11. Nro. de Unid. de Capacidad de Mquina a Comprar00
12. Nro. de Unid. de Capacidad de Planta a Comprar00
13. Compra de Proyecto de Inversin A
14. Compra de Proyecto de Inversin B
15. Nro. de Unidades a Producir 00
16. Compra de Pronsticos de Demanda
17. Decisin para Pliego de Reclamos
18. Precio del Producto por Unidad
5 Resultados
* S I M D E F * CIA. 1
E S T A D O D E R E S U L T A D O S T R I M E S T R A L
N U M E R O 4
INGRESOS VTAS ( 72263. UNIDS A $ 138.00)9,892,507
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES21,200
INGRESO TOTAL9,913,707
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL ( 68075. A $ 74.14)5,046,978
MAT.PRIMA1,125,000
M.O. DIRECT2,775,000
TOTAL COSTOS DCTOS3,900,000
GASTOS ALMACEN527,497
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP.384,375
EDIF1,300,000
OTROS GASTS INDIRECTOS200,000
TOTAL COSTOS INDIRTS2,411,872
COSTOS PRODUCCION 75000. A $ 84.166,311,872
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 79.39 POR UNID)11,358,850
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 70812. UNIDS)5,621,832
COSTO PRODUC.VEND.5,737,019
UTILIDAD BRUTA4,176,689
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS1,494,625
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO0
PRESTAMISTAS SA.0
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO48,593
INTERES BONOS439,811
COSTO REDENCION BONOS0
TOTAL CARGOS FINANCIERS488,404
1,983,029
INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN.2,193,659
ITEMS EXTTRAORDIN.0
INGRESO ANTES IMPTS2,193,659
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS)877,463
INGRESO DESP.IMPTS1,316,196
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN.0
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES1,316,196
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.)0
INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS1,316,196
* S I M D E F *CIA. 1
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 4
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST136.77
VALOR ACUM. SIMDEF 136.88
INGSOS. X ACCION1.32
TASA DIVIDENDO 0.000
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL)25.98
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE104.00
DEMANDA LIBRE111891
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO0.0132
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO.0.0191
2 ANOS PTMO0.0311
3 ANOS PTMO0.0250
BONO0.0290
PRESTAMISTA0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI.47.17
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.02120
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN0.00
RETORNO S. INVERSION0.167
RETORNO S.CAPITL 0.336
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF.0.08000
BONO PREMIO REDEN0.08000
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS
TRIMESTRE5678
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS10923180886125311112807
PRECIO UNIDADES $102.1794.54107.95100.22
SEGUNDO PRONOSTICO. (UNIDADES)
PRECIO
TERCER PRONOSTICO. (UNIDADES)
PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS)8000010000010000075000
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS)80000800002500025000
OTROS GAS. INDTS (DOLAR)200000200000200000200000
DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR.429451429451140701140701
PROYS.INV.CAPITAL0000
PLANT989000147684814768481123098
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO0000
2 ANOS312500312500312500312500
3 ANOS0000
BONOS625250625250625250625250
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO0
PMO.INTERMED38875
BONOS 411665
COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.
UNIDSHASTA 60000SGTS 40000SGTS 20000MAS 120000
COST.M.OBR39.0029.0025.0033.00
MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION15.00
MAQUINAR.37.52
PLANT 256.06
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDSHASTA 2000SGTS 5000MAS 7000
COST/UNID1.003.008.00
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;
CORTO PLZO2 ANOS PTMO3 ANOS PTMOBONOACCNS PRF
0.01790.01740.01680.01600.0236
ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM.
VIDACOSTOUNIDGTS INDIAHORR.UN.M.OB.CAMBIO TRIMES.
INICCAPACID.AHORROTRIMTL. 5AHORRO M.OBRA
A 2ANS669600100000160000.850.05
B 3ANS410400120000-80000.70-0.02
* S I M D E F * CIA. 1
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 4
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS1,923,623
VALORES NEGOCIABLES1,600,000
CTAS.POR COBRAR1,326,314
INVENTARIOS ( 70812. UNIDS A $ 79.39/UNID)5,621,832
TOTAL ACTIVOS CORRTS10,471,770
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO1,613,108
EDIF.19,452,200
TOTAL ACTIVO FIJO21,065,310
TOT. ACTIVOS31,537,080
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR410,000
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR0
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA0
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO1,250,000
PARTE CTE. BONOS2,501,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES4,161,000
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS0
3ANS0
BONOS11,683,750
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO11,683,750
TOTAL PASIVOS15,844,750
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.)0
ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.)8,000,000
UTILIS.RETENIDAS7,692,327
TOTAL CAPITL15,692,330
TOTAL PASIVO Y CAPITAL31,537,080
SIMDEF. REPORTE DE RAZONES FINANCIERAS
1. LIQUIDEZ
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 12.162.162.162.162.162.162.16
Per. 23.092.792.873.103.202.983.11
Per. 34.263.533.034.264.271.134.32
Per. 42.524.582.345.310.460.364.43
2. PRUEBA ACIDA
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 11.921.921.921.921.921.921.92
Per. 22.212.402.642.222.912.572.10
Per. 32.563.352.852.713.670.612.73
Per. 41.174.402.153.800.210.134.43
3. ENDEUDAMIENTO
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 10.510.510.510.510.510.510.51
Per. 20.380.390.770.380.340.390.38
Per. 30.270.291.010.270.260.280.27
Per. 41.010.211.170.200.600.760.21
4. RENTABILIDAD VTAS.
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 129.2229.2229.2229.2229.2229.2229.22
Per. 243.8734.8733.4043.8730.6135.0145.67
Per. 344.6430.1835.1942.7640.3935.4743.53
Per. 442.0143.1439.7638.6442.4441.7215.12
5. RETORNO SOBRE LA INVERSION
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 117.5417.5417.5417.5417.5417.5417.54
Per. 234.8826.1118.5435.3423.5927.1935.75
Per. 336.3323.6018.3136.1937.7329.8333.77
Per. 416.6937.4418.8832.7324.4823.03-2.66
6. RETORNO SOBRE EL CAPITAL
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 126.4926.4926.4926.4926.4926.4926.49
Per. 248.0336.2632.8048.6431.6837.7449.19
Per. 346.1530.4436.7945.9547.4938.2942.74
Per. 433.5545.2840.9839.2139.1940.51-3.21
7. RETORNO SOBRE ACTIVOS
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 14.394.394.394.394.394.394.39
Per. 28.726.534.648.845.906.808.94
Per. 39.085.904.589.059.437.468.44
Per. 44.179.364.728.186.125.76-0.66
8. ROTACION ACTIVOS
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 10.580.580.580.580.580.580.58
Per. 20.530.600.470.530.630.590.51
Per. 30.530.640.400.550.610.610.51
Per. 40.310.560.340.550.410.410.47
9. MARGEN NETO
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 17.617.617.617.617.617.617.61
Per. 216.3410.959.7816.589.3811.4617.41
Per. 317.239.2411.3716.5615.5512.2216.57
Per. 413.3016.7613.8114.7714.7614.20-1.42
10. PODER PARA GENERAR GANANCIAS
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 14.394.394.394.394.394.394.39
Per. 28.726.534.648.845.906.808.94
Per. 39.085.904.589.059.437.468.44
Per. 44.179.364.728.186.125.76-0.66
Aciertos y Errores
Aciertos
Solo acertamos en vender ms del 50% de los valores negociables, de este modo se obtuvo ingresos para comprar capacidad y planta.
No se afect el volumen de ventas, de hecho se incremento ligeramente pasando de 71 881 a 72263 unidades.
Errores; disminuyera si utilidad bruta.
1er error, nos excedimos en la produccin y esto gnero que el inventario creciera de casi 40 000 unidades a ms de 68 000 unidades, lo cual ocasiono un aumento en los costos, reduciendo de este modo la utilidad bruta en casi 4% con respento al periodo anterior.
DECISION 04
PERIODO 51. Objetivos Designar el dinero disponible de la empresa para la compra de capacidad. Mantener o incrementar las ventas. Incrementar la utilidad bruta. Adquirir el menor prstamo posible para la compra de capacidad de mquina y planta.
2. Metas Producir 75 000 unidades en el periodo 5. Aumentar el margen de la utilidad bruta en 3% Vender mas del 50% de valores negociables
3. Estrategia Para aumentar el margen de utilidad bruta en 3%, incrementamos el precio de 135 a 138. Vender la mayor cantidad de valores negociables con el fin de obtener mayores ventas. Para contar con liquidez en la empresa se vendieron 1.600,000 valores negociables.
4. DecisinSIMDEFHOJA DE DECISIONES5. Final del formularioFIRMA: 1 Industria: 14_02_CANCINO01Periodo: 5
ltima decisin enviada el 30/11/2014 a las 3:47:34 PM6. Principio del formulario1. Monto de Valores Negociables0,000
2. Descuento de Cuentas por Cobrar 1 2
3. Prstamos a 4 Trimestres 0,000
4. Prstamos a 2 aos de Plazo 0,000
5. Prstamos a 3 aos de Plazo 0,000
6. Bonos a Largo Plazo 0,000
7. Nro. de Acciones Preferenciales
8. Nro. de Acciones Comunes
9. Precio Pedido por Acciones Comunes
10. Dividendos a Pagarse por Cada Accin
11. Nro. de Unid. de Capacidad de Mquina a Comprar00
12. Nro. de Unid. de Capacidad de Planta a Comprar00
13. Compra de Proyecto de Inversin A
14. Compra de Proyecto de Inversin B
15. Nro. de Unidades a Producir 00
16. Compra de Pronsticos de Demanda
17. Decisin para Pliego de Reclamos
18. Precio del Producto por Unidad
7. Resultados
* S I M D E F * CIA. 1
E S T A D O D E R E S U L T A D O S T R I M E S T R A L
N U M E R O 5
INGRESOS VTAS ( 66229. UNIDS A $ 140.00)9,197,865
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES30,160
INGRESO TOTAL9,228,025
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL ( 70812. A $ 79.39)5,621,832
MAT.PRIMA1,200,000
M.O. DIRECT2,920,000
TOTAL COSTOS DCTOS4,120,000
GASTOS ALMACEN637,665
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP.429,451
EDIF989,000
OTROS GASTS INDIRECTOS200,000
TOTAL COSTOS INDIRTS2,256,116
COSTOS PRODUCCION 80000. A $ 79.706,376,116
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 79.56 POR UNID)11,997,950
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 84583. UNIDS)6,729,067
COSTO PRODUC.VEND.5,268,882
UTILIDAD BRUTA3,959,144
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS1,459,893
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO0
PRESTAMISTAS SA.0
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO38,875
INTERES BONOS411,358
COSTO REDENCION BONOS0
TOTAL CARGOS FINANCIERS450,233
1,910,126
INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN.2,049,018
ITEMS EXTTRAORDIN.0
INGRESO ANTES IMPTS2,049,018
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS)819,607
INGRESO DESP.IMPTS1,229,411
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN.0
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES1,229,411
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.)0
INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS1,229,411
* S I M D E F *CIA. 1
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 5
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST108.08
VALOR ACUM. SIMDEF 108.19
INGSOS. X ACCION1.23
TASA DIVIDENDO 0.000
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL)21.98
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE103.00
DEMANDA LIBRE107070
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO0.0116
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO.0.0179
2 ANOS PTMO0.0311
3 ANOS PTMO0.0250
BONO0.0290
PRESTAMISTA0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI.42.37
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.02360
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN0.00
RETORNO S. INVERSION0.154
RETORNO S.CAPITL 0.291
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF.0.08000
BONO PREMIO REDEN0.08000
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS
TRIMESTRE6789
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS83133119416117653112185
PRECIO UNIDADES $96.59105.24103.6198.60
SEGUNDO PRONOSTICO. (UNIDADES)
PRECIO
TERCER PRONOSTICO. (UNIDADES)
PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS)1000001000007500075000
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS)100000450004500040000
OTROS GAS. INDTS (DOLAR)200000200000200000200000
DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR.523250234500234500212000
PROYS.INV.CAPITAL0000
PLANT1476848147684811230981123098
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO0000
2 ANOS3125003125003125000
3 ANOS0000
BONOS625250625250625250625250
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO0
PMO.INTERMED29156
BONOS 393226
COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.
UNIDSHASTA 60000SGTS 40000SGTS 20000MAS 120000
COST.M.OBR39.0029.0025.0033.00
MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION15.00
MAQUINAR.49.97
PLANT 339.77
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDSHASTA 2000SGTS 5000MAS 7000
COST/UNID1.003.008.00
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;
CORTO PLZO2 ANOS PTMO3 ANOS PTMOBONOACCNS PRF
0.02030.01960.01900.01800.0269
ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM.
VIDACOSTOUNIDGTS INDIAHORR.UN.M.OB.CAMBIO TRIMES.
INICCAPACID.AHORROTRIMTL. 6AHORRO M.OBRA
A 2ANS507600100000120000.640.01
B 3ANS680400120000-70001.140.00
* S I M D E F * CIA. 1
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 5
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS891,241
VALORES NEGOCIABLES2,600,000
CTAS.POR COBRAR1,233,182
INVENTARIOS ( 84583. UNIDS A $ 79.56/UNID)6,729,067
TOTAL ACTIVOS CORRTS11,453,490
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO1,934,049
EDIF.18,463,200
TOTAL ACTIVO FIJO20,397,250
TOT. ACTIVOS31,850,740
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR432,000
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR0
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA0
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO937,500
PARTE CTE. BONOS2,501,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES3,870,500
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS0
3ANS0
BONOS11,058,500
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO11,058,500
TOTAL PASIVOS14,929,000
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.)0
ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.)8,000,000
UTILIS.RETENIDAS8,921,736
TOTAL CAPITL16,921,740
TOTAL PASIVO Y CAPITAL31,850,740
SIMDEF. REPORTE DE RAZONES FINANCIERAS
1. LIQUIDEZ
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 12.162.162.162.162.162.162.16
Per. 23.092.792.873.103.202.983.11
Per. 34.263.533.034.264.271.134.32
Per. 42.524.582.345.310.460.364.43
Per. 52.966.181.821.780.710.571.09
2. PRUEBA ACIDA
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 11.921.921.921.921.921.921.92
Per. 22.212.402.642.222.912.572.10
Per. 32.563.352.852.713.670.612.73
Per. 41.174.402.153.800.210.134.43
Per. 51.226.151.710.780.390.071.09
3. ENDEUDAMIENTO
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 10.510.510.510.510.510.510.51
Per. 20.380.390.770.380.340.390.38
Per. 30.270.291.010.270.260.280.27
Per. 41.010.211.170.200.600.760.21
Per. 50.880.151.290.460.420.570.52
4. RENTABILIDAD VTAS.
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 129.2229.2229.2229.2229.2229.2229.22
Per. 243.8734.8733.4043.8730.6135.0145.67
Per. 344.6430.1835.1942.7640.3935.4743.53
Per. 442.0143.1439.7638.6442.4441.7215.12
Per. 542.7243.4238.0737.1542.3343.8341.96
5. RETORNO SOBRE LA INVERSION
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 117.5417.5417.5417.5417.5417.5417.54
Per. 234.8826.1118.5435.3423.5927.1935.75
Per. 336.3323.6018.3136.1937.7329.8333.77
Per. 416.6937.4418.8832.7324.4823.03-2.66
Per. 515.4431.8413.3319.4325.4521.8420.93
6. RETORNO SOBRE EL CAPITAL
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 126.4926.4926.4926.4926.4926.4926.49
Per. 248.0336.2632.8048.6431.6837.7449.19
Per. 346.1530.4436.7945.9547.4938.2942.74
Per. 433.5545.2840.9839.2139.1940.51-3.21
Per. 529.0636.6030.5328.3136.1434.3531.88
7. RETORNO SOBRE ACTIVOS
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 14.394.394.394.394.394.394.39
Per. 28.726.534.648.845.906.808.94
Per. 39.085.904.589.059.437.468.44
Per. 44.179.364.728.186.125.76-0.66
Per. 53.867.963.334.866.365.465.23
8. ROTACION ACTIVOS
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 10.580.580.580.580.580.580.58
Per. 20.530.600.470.530.630.590.51
Per. 30.530.640.400.550.610.610.51
Per. 40.310.560.340.550.410.410.47
Per. 50.290.480.280.400.420.360.38
9. MARGEN NETO
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 17.617.617.617.617.617.617.61
Per. 216.3410.959.7816.589.3811.4617.41
Per. 317.239.2411.3716.5615.5512.2216.57
Per. 413.3016.7613.8114.7714.7614.20-1.42
Per. 513.3716.4511.7612.2015.2415.0213.60
10. PODER PARA GENERAR GANANCIAS
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 14.394.394.394.394.394.394.39
Per. 28.726.534.648.845.906.808.94
Per. 39.085.904.589.059.437.468.44
Per. 44.179.364.728.186.125.76-0.66
Per. 53.867.963.334.866.365.465.23
8. Aciertos y Errores
Aciertos
Solo acertamos en vender ms del 50% de los valores negociables, de este modo se obtuvo ingresos para comprar capacidad y planta.
No se afect el volumen de ventas, de hecho se incremento ligeramente pasando de 71 881 a 72263 unidades.
Errores; En este periodo, debido a la aplicacin de estrategias equivocadas, se tuvo graves errores, que ocasionaron que la empresa incurriera en costos elevados, y que por ende disminuyera si utilidad bruta.
1er error, nos excedimos en la produccin y esto gnero que el inventario creciera de casi 40 000 unidades a ms de 68 000 unidades, lo cual ocasiono un aumento en los costos, reduciendo de este modo la utilidad bruta en casi 4% con respento al periodo anterior.
DECISION 05
PERIODO 61. Objetivos Obtener mayores utilidades. Mantener el inventario en mercadera. Aprovechar el dinero en caja.2. Metas Aumentar la utilidad bruta en 5% del periodo anterior. Producir 80 000 unidades en el periodo 5. Destinar ms del 50% del dinero disponible para la compra de .valores negociables.
3. Estrategia Para aumentar el margen de utilidad bruta en 5%, incrementamos el precio de 138 a 140. Para reducir el inventario, producimos los restante para abarcar la demanda del mercado, es decir, ya se contaba con un promedio de 68 000 en inventario, y la demanda era estimada era de casi 110 000, por lo que restaba producir 42 000, pero se decidi tambin producir ms, de modo que quede en almacn para el periodo 6, ya que la capacidad de maquina disminuir en 20 000 unidades. Para aprovechar el dinero disponible en caja, sin dejar sin liquides a la empresa, se decidi invertir poco ms del 50% en la compra de valores negociables, as que se opto por comprar $ 1000000 en V.N.
4. Decisin5. SIMDEFHOJA DE DECISIONES6. Final del formulario7. FIRMA: 1 Industria: 14_02_CANCINO01Periodo: 6
ltima decisin enviada el 3/12/2014 a las 4:43:53 PM
Fecha Actual: 10/12/2014 Hora Actual: 12:19:12 PM 8. Principio del formulario1. Monto de Valores Negociables0,000
2. Descuento de Cuentas por Cobrar 1 2
3. Prstamos a 4 Trimestres 0,000
4. Prstamos a 2 aos de Plazo 0,000
5. Prstamos a 3 aos de Plazo 0,000
6. Bonos a Largo Plazo 0,000
7. Nro. de Acciones Preferenciales
8. Nro. de Acciones Comunes
9. Precio Pedido por Acciones Comunes
10. Dividendos a Pagarse por Cada Accin
11. Nro. de Unid. de Capacidad de Mquina a Comprar00
12. Nro. de Unid. de Capacidad de Planta a Comprar00
13. Compra de Proyecto de Inversin A
14. Compra de Proyecto de Inversin B
15. Nro. de Unidades a Producir 00
16. Compra de Pronsticos de Demanda
17. Decisin para Pliego de Reclamos
18. Precio del Producto por Unidad
9. Resultados* S I M D E F * CIA. 1
E S T A D O D E R E S U L T A D O S T R I M E S T R A L
N U M E R O 6
INGRESOS VTAS ( 54531. UNIDS A $ 134.00)7,248,728
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES49,320
INGRESO TOTAL7,298,048
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL ( 84583. A $ 79.56)6,729,067
MAT.PRIMA495,000
M.O. DIRECT1,287,000
TOTAL COSTOS DCTOS1,782,000
GASTOS ALMACEN465,414
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP.523,250
EDIF1,476,848
OTROS GASTS INDIRECTOS200,000
TOTAL COSTOS INDIRTS2,665,512
COSTOS PRODUCCION 33000. A $ 134.774,447,512
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 95.05 POR UNID)11,176,580
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 63052. UNIDS)5,993,240
COSTO PRODUC.VEND.5,183,340
UTILIDAD BRUTA2,114,708
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS1,362,436
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO0
PRESTAMISTAS SA.25,003
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO29,156
INTERES BONOS393,226
COSTO REDENCION BONOS0
TOTAL CARGOS FINANCIERS447,385
1,809,821
INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN.304,887
ITEMS EXTTRAORDIN.0
INGRESO ANTES IMPTS304,887
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS)121,955
INGRESO DESP.IMPTS182,932
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN.0
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES182,932
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.)0
INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS182,932
* S I M D E F *CIA. 1
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 6
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST59.07
VALOR ACUM. SIMDEF 59.18
INGSOS. X ACCION0.18
TASA DIVIDENDO 0.000
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL)80.73
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE96.00
DEMANDA LIBRE85928
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO0.0137
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO.0.0203
2 ANOS PTMO0.0311
3 ANOS PTMO0.0250
BONO0.0290
PRESTAMISTA0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI.37.17
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.02690
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN0.00
RETORNO S. INVERSION0.024
RETORNO S.CAPITL 0.043
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF.0.08000
BONO PREMIO REDEN0.08000
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS
TRIMESTRE78910
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS11626411428611011674471
PRECIO UNIDADES $105.49105.41100.7792.99
SEGUNDO PRONOSTICO. (UNIDADES)
PRECIO
TERCER PRONOSTICO. (UNIDADES)
PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS)100000750007500075000
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS)1000001000009500095000
OTROS GAS. INDTS (DOLAR)200000200000200000200000
DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR.578039578039555539555539
PROYS.INV.CAPITAL0000
PLANT1476848112309811230981123098
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO0000
2 ANOS31250031250000
3 ANOS0000
BONOS625250625250625250325250
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO0
PMO.INTERMED19438
BONOS 375093
COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.
UNIDSHASTA 60000SGTS 40000SGTS 20000MAS 120000
COST.M.OBR39.0029.0025.0033.00
MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION15.00
MAQUINAR.50.87
PLANT 345.79
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDSHASTA 2000SGTS 5000MAS 7000
COST/UNID1.003.008.00
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;
CORTO PLZO2 ANOS PTMO3 ANOS PTMOBONOACCNS PRF
0.02050.01980.01920.01810.0272
ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM.
VIDACOSTOUNIDGTS INDIAHORR.UN.M.OB.CAMBIO TRIMES.
INICCAPACID.AHORROTRIMTL. 7AHORRO M.OBRA
A 2ANS680400100000110000.860.00
B 3ANS658800120000-80001.10-0.02
* S I M D E F * CIA. 1
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 6
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS10,001
VALORES NEGOCIABLES2,741,562
CTAS.POR COBRAR971,856
INVENTARIOS ( 63052. UNIDS A $ 95.05/UNID)5,993,240
TOTAL ACTIVOS CORRTS9,716,658
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO4,159,111
EDIF.16,986,350
TOTAL ACTIVO FIJO21,145,460
TOT. ACTIVOS30,862,120
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR198,200
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR0
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA0
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO625,000
PARTE CTE. BONOS2,201,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES3,024,200
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS0
3ANS0
BONOS10,733,250
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO10,733,250
TOTAL PASIVOS13,757,450
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.)0
ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.)8,000,000
UTILIS.RETENIDAS9,104,672
TOTAL CAPITL17,104,670
TOTAL PASIVO Y CAPITAL30,862,120
SIMDEF. REPORTE DE RAZONES FINANCIERAS
1. LIQUIDEZ
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 12.162.162.162.162.162.162.16
Per. 23.092.792.873.103.202.983.11
Per. 34.263.533.034.264.271.134.32
Per. 42.524.582.345.310.460.364.43
Per. 52.966.181.821.780.710.571.09
Per. 63.219.041.772.760.740.691.84
2. PRUEBA ACIDA
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 11.921.921.921.921.921.921.92
Per. 22.212.402.642.222.912.572.10
Per. 32.563.352.852.713.670.612.73
Per. 41.174.402.153.800.210.134.43
Per. 51.226.151.710.780.390.071.09
Per. 61.238.801.671.710.160.091.84
3. ENDEUDAMIENTO
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 10.510.510.510.510.510.510.51
Per. 20.380.390.770.380.340.390.38
Per. 30.270.291.010.270.260.280.27
Per. 41.010.211.170.200.600.760.21
Per. 50.880.151.290.460.420.570.52
Per. 60.800.101.440.400.410.790.45
4. RENTABILIDAD VTAS.
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 129.2229.2229.2229.2229.2229.2229.22
Per. 243.8734.8733.4043.8730.6135.0145.67
Per. 344.6430.1835.1942.7640.3935.4743.53
Per. 442.0143.1439.7638.6442.4441.7215.12
Per. 542.7243.4238.0737.1542.3343.8341.96
Per. 628.4945.5231.7933.3637.8539.5234.98
5. RETORNO SOBRE LA INVERSION
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 117.5417.5417.5417.5417.5417.5417.54
Per. 234.8826.1118.5435.3423.5927.1935.75
Per. 336.3323.6018.3136.1937.7329.8333.77
Per. 416.6937.4418.8832.7324.4823.03-2.66
Per. 515.4431.8413.3319.4325.4521.8420.93
Per. 62.3720.803.909.6011.837.838.79
6. RETORNO SOBRE EL CAPITAL
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 126.4926.4926.4926.4926.4926.4926.49
Per. 248.0336.2632.8048.6431.6837.7449.19
Per. 346.1530.4436.7945.9547.4938.2942.74
Per. 433.5545.2840.9839.2139.1940.51-3.21
Per. 529.0636.6030.5328.3136.1434.3531.88
Per. 64.2822.959.5113.4116.6613.9712.78
7. RETORNO SOBRE ACTIVOS
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 14.394.394.394.394.394.394.39
Per. 28.726.534.648.845.906.808.94
Per. 39.085.904.589.059.437.468.44
Per. 44.179.364.728.186.125.76-0.66
Per. 53.867.963.334.866.365.465.23
Per. 60.595.200.982.402.961.962.20
8. ROTACION ACTIVOS
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 10.580.580.580.580.580.580.58
Per. 20.530.600.470.530.630.590.51
Per. 30.530.640.400.550.610.610.51
Per. 40.310.560.340.550.410.410.47
Per. 50.290.480.280.400.420.360.38
Per. 60.230.340.200.300.300.240.30
9. MARGEN NETO
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 17.617.617.617.617.617.617.61
Per. 216.3410.959.7816.589.3811.4617.41
Per. 317.239.2411.3716.5615.5512.2216.57
Per. 413.3016.7613.8114.7714.7614.20-1.42
Per. 513.3716.4511.7612.2015.2415.0213.60
Per. 62.5215.394.927.939.808.077.30
10. PODER PARA GENERAR GANANCIAS
Perodo Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7
Per. 14.394.394.394.394.394.394.39
Per. 28.726.534.648.845.906.808.94
Per. 39.085.904.589.059.437.468.44
Per. 44.179.364.728.186.125.76-0.66
Per. 53.867.963.334.866.365.465.23
Per. 60.595.200.982.402.961.962.20
10. Aciertos y Errores
AciertosSolo acertamos en aprovechar ms del 50% del dinero disponible en caja para la compra de valores negociables, de este modo se obtuvieron intereses producto de los valores negociables, que alcanzaron los $ 30 000. Errores; En este periodo, debido a la aplicacin de estrategias equivocadas, se tuvo graves errores, que ocasionaron que la empresa incurriera en costos elevados, y que por ende disminuyera si utilidad bruta. 1er error, Nos excedimos al producir 80 000 unidades, lo cual genero un inventario de ms de 70 000 unidades, generndonos un costo de almacenaje de $ 5 621 832, lo cual influyo drsticamente a reducir la utilidad bruta en 5,2%, lo contrario de lo esperado ( un crecimiento de 5%).2do error; al elevar el precio de los productos de 138 a 140, no consideramos que por cada $5 la variacin en ventas se encuentra entre 7000 a 10000 unidades, por lo que esto ocasiono que las ventas disminuyeran de 72263 a 66229, lo cual significa un reduccin en ventas de 8,4%.
DECISION 06
PERIODO 61. Objetivos Obtener mayores utilidades. Vender la mercadera en almacn. Aumentar las ventas bajando el precio del producto.2. Metas Recuperar el dinero perdido al incurrir en costo del almacenaje no indispensable. Reducir la produccin y aumentar las ventas. Ganar ms compradores del mercado, reduciendo el precio de nuestro producto..
3. Estrategia Aumentar las ventas bajando el precio de nuestro producto a 134. Al tener gran cantidad de productos en almacn, se opt por una baja produccin, para poder vender la q ya se tena. Se opto por comprar $ 1000000 en V.N., al igual que en la decisin anterior.
4. Decisin
5. ResultadosN U M E R O 6
INGRESOS VTAS ( 54531. UNIDS A $ 134.00)7,248,728
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES49,320
INGRESO TOTAL7,298,048
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL ( 84583. A $ 79.56)6,729,067
MAT.PRIMA495,000
M.O. DIRECT1,287,000
TOTAL COSTOS DCTOS1,782,000
GASTOS ALMACEN465,414
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP.523,250
EDIF1,476,848
OTROS GASTS INDIRECTOS200,000
TOTAL COSTOS INDIRTS2,665,512
COSTOS PRODUCCION 33000. A $ 134.774,447,512
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 95.05 POR UNID)11,176,580
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 63052. UNIDS)5,993,240
COSTO PRODUC.VEND.5,183,340
UTILIDAD BRUTA2,114,708
6. Aciertos y Errores
AciertosSe aument los ingresos en valores negociables y disminuyo el stock de productos en almacn. ErroresLas ventas fueron menores que en periodo anterior, a pesar que se bajaron los precios