sesiÓn extraordinaria 221-2008 · 2 punto Único: análisis del proyecto del presupuesto ordinario...
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SESIÓN EXTRAORDINARIA 221-2008
Acta de la Sesión Extraordinaria celebrada por la Corporación Municipal del Cantón Central de
Heredia, a las dieciocho horas con quince minutos del día dieciocho de setiembre del 2008, en el Salón de Sesiones Municipales “Alfredo González Flores”.
REGIDORES PROPIETARIOS
MELBA UGALDE VÍQUEZ PRESIDENTE MUNICIPAL Señor Walter Sánchez Chacón Señor José Alberto Garro Zamora Señora Hilda María Ramírez Monge
Señor Gerardo Lorenzo Badilla Matamoros Señora Mónica Sánchez Vargas Señora Samaris Aguilar Castillo Señor José Luis Chaves Saborío Señor Rafael Ángel Aguilar Arce
REGIDORES SUPLENTES
Señor German Jiménez Fernández Señor Roosevelth Wallace Alfaro Señora Hilda María Barquero Vargas
SÍNDICOS PROPIETARIOS Señor José Antonio Bolaños Villalobos Distrito Cuarto
SÍNDICOS SUPLENTES
Señora Alba Lizett Buitrago Ramírez Distrito Cuarto
ALCALDE Y SECRETARIA DEL CONCEJO MBA. José Manuel Ulate Avendaño Alcalde Municipal MSc. Flory Alvarez Rodríguez Secretaria Concejo Municipal
REGIDORES Y SÍNDICOS EN COMISIÓN.
Señora Olga Solís Soto Regidora Propietaria Señora María Olendia Loaiza Cerdas Síndica Propietaria
Señora Inés Arrieta Arguedas Síndica Suplente
REGIDORES Y SÍNDICOS AUSENTES
Señor Manuel de Jesús Zumbado Araya Regidor Propietario Señor José Alexis Jiménez Chavarría Regidor Propietario Señor Luis Baudilio Víquez Arrieta Regidor Suplente Señora Rocío Cerna González Regidora Suplente Señorita Key Vanessa Cortés Sequeira Regidora Suplente
Señor Eduardo Murillo Quirós Síndico Propietario Señor William Villalobos Herrera Síndico Propietario Señor Wayner González Morera Síndico Propietario
Señora Marta Eugenia Zúñiga Hernández Síndico Suplente Señora Eleida Rodríguez Jiménez Síndico Suplente
Señora Olendia Vindas Abarca Síndico Suplente
Secretaría Concejo
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PUNTO ÚNICO: Análisis del Proyecto del Presupuesto Ordinario para el
Ejercicio Económico 2009. Documento AMH 1249-2008, de fecha 28 de agosto del 2008, suscrito por el MBA. José Manuel
Ulate Avendaño – Alcalde Municipal, el cual dice: Le remito para análisis y aprobación del Concejo Municipal, el Proyecto de Presupuesto y el Plan Operativo Anual para el año 2009, por la suma de ¢6.795.629.430.00 (seis mil setecientos noventa y cinco millones seiscientos veintinueve mil cuatrocientos treinta colones netos), el cual deberá ser entregado a la Contraloría General de la República, para el respectivo refrendo, a más tardar el martes 30 de setiembre del 2008.
El Proyecto de Presupuesto para el año 2009, representa un incremento global del 21% con respecto al año 2008, logrando un incremento acumulado de un 65% (44+21) con respecto al
año 2007 de acuerdo al siguiente detalle:
AÑO PRESUPUESTO TOTAL %
2006 3.199.220.763, 98 -
2007 3.904.972.313,80 22%
2008 5.615.520.000,00 44%
2009 6.795.629.430,00 21%
Adicionalmente con respecto a los recursos que se destinan a proyectos de inversión, el incremento es de un 3% con respecto al año 2008 y se incrementa la relación Proyectos de inversión con respecto al Presupuesto total en un 3% (29-26) según se indica en la siguiente tabla:
AÑO PRESUPUESTO
TOTAL
RECURSOS
DESTINADOS A PROYECTOS DE
INVERSIÓN
% RELACIÓN PROYECTOS
INVERSIÓN/PRESUPUESTO TTAL
2007 3.904.972.313,80 483.046.680.00
2008 5.615.520.000,00 1.470.793.867,00 204% 26%
2009 6.795.629.430,00 1.967.430.684,32 34% 29%
Dentro de los proyectos de inversión relevantes incluidos en el Proyecto de Presupuesto para el año 2009 se encuentran los siguientes:
1. Rercarpeteo de 17.5 km de carretera por la suma de ¢875.000.000.00 2. Se incluye la suma de ¢145.000.000.00, correspondiente a recursos provenientes de la
Ley 8114, con los cuales se estima que se van a rercarpetear 2.9 km.
3. Construcción de 3.000 metros de cunes, cordón y caño por la suma de ¢25.000.00.00. 4. Construcción del Puente Conlith por la suma de ¢50.000.000.00. 5. Construcción del Boulevard en el Barrio Corazón de Jesús, por la suma de
¢35.000.000.00. 6. Construcción de la capilla del Cementerio Central, por la suma de ¢82.000.000.00.
7. II etapa de la electrificación del Mercado Municipal, por la suma de ¢100.000.000.00. 8. Se incluye la suma de ¢561.552.000.00 los cuales están asignados a proyectos por
medio de Presupuesto Participativo.
Todos estos proyectos serán de gran impacto para nuestra comunidad, la razón de ser de este Municipio. Mi compromiso y me consta que el de ustedes también, es hacer de Heredia el Cantón número uno en Gestión Municipal. Se están caminando en esa dirección al presupuestar nuevamente gran parte de los recursos (29%) , a la recuperación de la red cantonal vial con
rercarpeteos de primera calidad. Por último, se incluyó la creación de nuevos puestos de trabajo de gran importancia para la gestión que está realizando esta Municipalidad, de los cuales 16 corresponden a plazas de policías municipales, lo cual contribuirá en la solución del problema número uno del país y por ende de nuestro cantón, como lo es la seguridad ciudadana; asimismo, se crean plazas cuya razón de ser es la de aumentar los ingresos municipales para que cada contribuyente o munícipe
pague conforme al uso del servicio que recibe y no que por falta de fiscalización oportuna, siga pagando proporcionalmente menos que los demás. Todas las plazas se detallan y se justifican en
el documento adjunto, por lo que deberán ser analizados y aprobados los perfiles correspondientes por el Concejo Municipal junto con el ajuste al Organigrama Institucional, en Sesión Ordinaria anterior, el análisis y discusión en Sesión Extraordinaria del Proyecto de Presupuesto que les presento.
3
A continuación la Licda. Jacqueline Fernández procede a realizar la exposición del Plan Operativo Anual. Posteriormente el Lic. Elías Jiménez – Director Financiero expone el tema relacionado a los ingresos, la Licda. Jazmín Salas expone el resumen de los Egresos y el señor Marco Antonio Ruiz Mora hace la exposición y la justificación de las plazas nuevas.
Proyecto del Presupuesto Ordinario para el Ejercicio Económico 2009
Municipalidad de Heredia
2009
Un Gobierno Local ejemplar, que a través de una administración municipal eficiente, transparente y
apegada a los principios éticos y legales , optimice sus recursos para contribuir con el mejoramiento
de la calidad de vida de nuestro cantón.
Ser una Municipalidad eficiente, transparente y que actúe siempre dentro del marco ético y legal,
comprometida con el desarrollo del Cantón, con la finalidad de satisfacer las necesidades de la
comunidad.
1 El diálogo y el intercambio de ideas marcarán la pauta para la solución de los problemas internos de
la administración, con la intención de mejorar el ambiente institucional
2 Por medio de estudios especiales e incentivos salariales y no salariales, se buscará mejorar las
condiciones laborales y la eficiencia en el desempeño de los funcionarios municipales.
3 A través de diversos medios de comunicación, se promoverá la difusión y divulgación de las
principales metas alcanzadas por la institución, a fin de mejorar su imagen.
4 Mediante la mejora continua de los servicios que presta esta municipalidad, se buscará alcanzar la
satisfacción de los contribuyentes.
5 Los proyectos de inversión se desarrollarán y presupuestarán mediante un proceso planificado y bien
estructurado con el fin de optimizar los recursos.
6 Los recursos destinados a proyectos de inversión se distribuirán equitativamente de acuerdo con las
necesidades y prioridades de cada distrito.
7 Se apoyará a la Comisión de Accesibilidad en el desarrollo de proyectos, cuyo fin sea buscar la
igualdad de oportunidades para las personas con discapacidad.
8 Se brindará apoyo a todos aquellos proyectos que procuren mejorar y mantener el Ambiente.
9 La lucha contra la corrupción en el desempeño de los funcionarios municipales será el eje que
marcará la toma de decisiones de esta Gerencia.
10 Será una prioridad de esta administración construir un edificio municipal y, mejorar y dar
mantenimiento a la infraestructura vial del Cantón Central de Heredia.
3.1 Misión:
MARCO GENERAL
(Aspectos estratégicos generales)
1. Nombre de la institución.
2. Año del POA.
3. Marco filosófico institucional.
3.3 Políticas institucionales:
3.2 Visión:
3.3 Políticas institucionales:
Nombre del
Área
estratégica
Objetivo (s) Estratégico (s) del Área
Desarrollo y
Gestión
Institucional
Promover el cambio a nivel institucional y laboral por medio del estudios integrales, mejoramiento de
la imagen municipal, trabajo en equipo e implementación de herramientas tecnológicas que
permitan ofrecer servicios de calidad, garantizando la disminución del pendiente de cobro y aumento
de los ingresos.
Desarrollo
Económico
Local
Mejorar la economía interna local, la calidad de vida y la distribución de la riqueza de la comunidad
herediana, mediante la capacitación, el apoyo a la mediana y pequeña empresa y al turismo en
armonía con la naturaleza, procurando el rescate de la identidad cultural, la diversidad, la
ciudadanía activa y la igualdad de oportunidades sociales y de género.
Ambiente Mejorar la calidad ambiental e inducir el cambio de conducta en la ciudadanía herediana
Política Social
Local
Establecer una política social con amplia participación ciudadana a fin de solucionar los problemas
de seguridad comunitaria, salud pública y educación, promoviendo la integración de los jóvenes en la
solución de los problemas sociales y la capacitación de los grupos organizados en estrecha
coordinación con la Municipalidad, instituciones públicas y empresa privada.
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Desarrollar la infraestructura, equipamiento y servicios del Cantón Central de Heredia de manera
adecuada y que cumpla con todos los requisitos técnicos y legales, para el beneficio de la población
en general.
Ordenamiento
Territorial
Contar con un cantón ordenado y planificado de acuerdo a las necesidades urbano-ambiental de la
comunidad
Elaborado por:
4. Plan de Desarrollo Municipal.
5. Observaciones.
JACQUELINE FERNANDEZ CASTILLO
4
Simbología
Unidad administrativa
Línea de autoridad
Línea de asesoría
Auditoría
Catastro y
Valoración
Aprobado en Sesión Ordinaria No.222-2008
celebrada día 22 de septiembre del 2008.
Recursos
HumanosMercado
Policía MunicipalProveeduría
Seguridad
Estacionamiento
Autorizado
Complejos
Turísticos
Cementerio
Archivo
Oficina de la
Mujer
Tesorería
Rentas y
Cobranzas
Contabilidad
Presupuesto
Concejo
Municipal
Alcaldía
Secretaría
Concejo
Planificación Dirección
Jurídica
Cómputo
Dirección
Financiera-
Administrativa
Dirección
Operaciones
Ingeniería Caminos y callesAseo vías
Parques y ornato
Dirección
Servicios y
Gestión de
Ingresos
Control Interno
Contraloría de
Servicios
5
Estructura organizacional (Recursos Humanos)
2009
Puestos
de
confianz
a
Otros
Nivel superior
ejecutivo 0 1 0 1
Profesional 7 0 3 4 28 0 23 2 3
Técnico 24 0 10 10 4 31 0 28 3
Administrativo12 0 11 1 13 3 0 16
De servicio 156 0 3 153 26 0 26
Total 199 0 0 27 168 4 0 99 0 3 0 94 2 6 0
RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas en sueldos para cargos fijos 298 Programa I: Dirección y Administración General 121
Plazas en servicios especiales 3 Programa II: Servicios Comunitarios 170
Plazas en procesos sustantivos 199 Programa III: Inversiones 10
Plazas en procesos de apoyo 102 Programa IV: Partidas específicas 0
Total de plazas 301 Total de plazas 301
Elaborado por:
3. Observaciones.
LAURA MONGE SEGURA
Servicios
especiales
Por programa
Nivel Sueldos para
cargos fijos
Servicios
especiales
Diferencia I II III IV Sueldos
para
cargos
fijos
Diferenci
a
I II III IV
1. Nombre de la institución. Municipalidad de Heredia
2. Año
Procesos sustantivos Por programa Apoyo
199
102
301
050
100150200250300350
Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo Total de plazas
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
298
3
301
0
50
100
150
200
250
300
350
Plazas en sueldos para cargos fijos
Plazas en servicios especiales
Total de plazas
Plazas fijas y especiales
121170
10 0
301
050
100150200250300350
Programa I: Dirección y Administración General
Programa II: Servicios Comunitarios
Programa III: Inversiones
Programa IV: Partidas específicas
Total de plazas
Plazas según estructura programática
Tiene que ser "0" Tiene que ser "0"
6
PLAN OPERATIVO ANUAL
Municipalidad de Heredia
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
% %
AREA
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Desarrollo y Gestión
Institucional
Determinar un estructura
organzacional funcional. Mejora 1.1.
Realizar el estudio de
reorganización de la
Municipalidad.
Estudio
realizado
25% 25% 75% 75% Laura Monge
S.
Administració
n General
Servicios:7,000,000,00 7.000.000,00
Desarrollo y Gestión
Institucional
Buscar la estabilidad y
profesionalización de los
puestos de Jefatura.
Mejora 1.2.
Realizar el reglamento de
Carrera Administrativa.
Reglamento
realizado
30% 30% 70% 70% Laura Monge
S.
Administració
n General
Servicios.150,000,00 150.000,00
Desarrollo y Gestión
Institucional
Crear una Manual de Imagen
Gráfica que permita la
definición de la Imagen
Institucional. Mejora 1.3.
Realizar una capacitación
e inducción a las
Jefaturas sobre el uso del
Manual de Imagen Gráfica
de la Municipalidad de
Heredia.
Capacitación
realizada
100% 100% 0% Rodny Rojas Administració
n General
Servicios:45000,, Materiales y
Suministros:70,000,00,
Bienes Duraderos: 23,000,00
138.000,00
Desarrollo y Gestión
Institucional
Comunicar a la ciudadanía
herediana de las acciones y
resultados obtenidos en
cada período.Mejora 1.4.
Realizar y presentar a la
Comunidad Herediana el
Informe de Labores sobre
la gestión realizada
durante el periódo 2008.
Boletín
Diseñado
100% 100% 0% José Manuel
Ulate
Administració
n General
Servicios:400,000,00 400.000,00
Desarrollo
Económico Local
Mejorar la ejecución de los
recursos y la gestión de lso
proyectos a nivel local,
mediante la capacitación
continúa.
Mejora 1.5.
Brindar tres charlas a la
ciudadanía herediana
sobre las funciones,
competencias del
Gobierno Local y
Administración de Fondos
Públicos.
No. Charlas
realizadas
0% 3 100% Isabel Sáenz
S., Jacqueline
Fernandez C.
Administració
n General
Materiales y Suministros:
100,000,00, Bienes
Duraderos:255,000,00
355.000,00
Desarrollo
Económico Local
Capacitar al recurso humano
de acuerdo a las
necesidades del mercado
Mejora 1.6.
Coordinar 4
capacitaciones anuales de
acuerdo a las
necesidades del mercado,
en cordinación con el INA,
UNED y UNA.
Número de
capacitacione
s realizadas.
1 25% 3 75% Laura Monge,
Marjorie
Chacón
Administració
n General
Materiales y Suministros:
100,000,00, Bienes
Duraderos:300,000,00
400.000,00
Desarrollo y Gestión
Institucional
Concientizar al Usuario de
las Tecnologías de
Información existentes en el
Municipio
Mejora 1.7.
Implementar segunda
etapa del Plan de Normas
Técnicas de Control de
Tecnologías de
Información.
Implementaci
ón realizada.
0% 100% 100% Marco Chacón Administració
n General
Servicios:3,000,000,00 3.000.000,00
Desarrollo y Gestión
Institucional
Velar por el cumplimiento de
las disposiciones contenidas
en la Ley General de Control
Interno.Operativo 1.8.
Realizar la autoevaluación
del Sistema de Control
Interno de la
Municipalidad de Heredia,
año 2009.
Autoevaluació
n realizada
0% 100% 100% Comisión de
Control Interno
Administració
n General
Servicios:1,500,000,00 1.500.000,00
Política Social Local Promover la educación en
aquellos estudiantes que
tengan limitaciones
económicas.
Operativo 1.9.
Otorgar 605 becas a
estudiantes de escazos
recursos.
No. Becas
ortorgandas
453 75% 152 25% Concejo
Municipal
Registro de
deuda,
fondos y
aportes
Transferencias:67,956,294,30 67.956.294,30
Desarrollo y Gestión
Institucional
Prácticar auditorías o
estudios especiales de
auditoría en cualquier
dependencia de la
Institución, con base al Plan
de Trabajo Anual de la
Unidad y en atención de la
denuncias presentadas por
los administrados
Operativo 1.10.
Cumplir con el 100% de
los cometidos definidos en
el Plan Anual de Auditoría
Interna para el año 2009
Porcentaje de
cumplimiento
50% 50% 50% 50% Ana Virginia
Arce Leon.
Auditoría
Interna
Remuneracione:65,057,902,0
0, Servicios:4,229,073,00,
Materiales y
Suministros:1,050,000,00,
Bienes
Duraderos:3,700,000,00
74.036.975,00
Desarrollo y Gestión
Institucional
Cumplir en forma oportuna
con las responsabilidades
establecidas por la
legislación Municipal de
Heredia, en términos de
aportes.
Operativo 1.11.
Cancelar aportes a
diversas instituciones
según lo establece la Ley
Monto de
aportes
cancelados
50% 50% 50% 50% Victor
Hernández
Registro de
deuda,
fondos y
aportes
Transferencias
Corrientes:583,334,580,06,
Transferencias de
Capital:640,000,00
583.974.580,06
Desarrollo y Gestión
Institucional
Dar soporte técnico a la
labor sustantiva de la
institución.
Operativo 1.12.
Realizar acciones
logísticas o de
apoyo(Recursos
Humanos, Capacitación,
Servicios Generales,
Dirección Financiero y
Administrativa, Archivo
Central, Dirección
Jurídica, etc.)
Acciones
realizadas
100% 50% 100% 50% Directores y
Jefes de
Departamento.
Administració
n General
Remuneraciones:1075,259,3
86,56,
Servicios:299,407,271,63,
Materiales y
Suministros:75,394,969,51,
Intereses:23,000,000,00,
Bienes
Duraderos:26,332,000,00,
Transferencias
Corrientes:34,105,000,00,
Amortización:15,000,000,00,
Cuentas
Especiales:20,000,000,00
1.568.498.627,70
SUBTOTALES 5,0 7,0 2.307.409.477,06
TOTAL POR PROGRAMA 42% 58%
58% Metas de Objetivos de Mejora 40% 60%
42% Metas de Objetivos Operativos 45% 55%
12 Metas formuladas para el programa
I s
em
es
tre
II s
em
es
tre
ACTIVIDADPARTIDA OBJETO DEL
GASTO y SU MONTO
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
POR META
FUNCIONARIO
RESPONSABLE
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O
OPERATIVOS
META
INDICADOR
PROGRAMACIÓN DE LA
2009
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
7
PLAN OPERATIVO ANUAL
Municipalidad de Heredia
2009
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
% %
AREA
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Ambiente Brindar el servicio de
limpieza de calles y caños
del Distrito Central.
Operativo 2.1 Limpiar 8500 kms de vías del
Distrito Central
No.kms
atendidos
4250 50% 4250 50% Jefe de Aseo
de Vías
01 Aseo de
vías y sitios
públicos.
215.667.430,00
Ambiente Aplicar lo dispuesto en los
artículos 75 y 76 del Código
Municipal, en beneficio de la
comunidad herediana
Operativo 2.2 Realizar 100 notificaciones a
propietarios de lotes incultos
No. de lotes
incultos
notificados
50 50% 50 50% Jefe de Aseo
de Vías
01 Aseo de
vías y sitios
públicos.
800.000,00
Ambiente Mejorar las condiciones de
limpieza en todo el cantón
Operativo 2.3. Brindar el servicio de recolección de
basura a 30110 contribuyentes del
Cantón Central de Heredia.
No.contribuyen
tes antendidos
30110 50% 30110 50% Carlos Guillén 02
Recolección
de basura
907.068.189,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Mejorar la red vial del
cantón central de Heredia.
Operativo 2,4, Colocar 1000 toneladas de material
asfáltico en el cantón central de
Heredia.
Nº toneladas
colocadas
1000 100% 0% Eladio
Sánchez
03
Mantenimient
o de caminos
y calles
223.933.533,00
Ambiente Mejorar y aumentar la redes
de acueductos pluviales y
cunetas en el cantón
central.
Operativo 2.5. Limpiar 1.000 alcantarillas del
cantón central de Heredia
No. De
alcantarilladas
limpias
500 50% 500 50% Eladio
Sánchez
03
Mantenimient
o de caminos
y calles
2.500.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Mejorar y aumentar la redes
de acueductos pluviales y
cunetas en el cantón
central.
Operativo 2.6. Realizar el 100% de las actividades
programadas para el año 2009 para
el mantenimiento y reparación de
tuberías , cajas de registro y obras
menores en el cantón de Heredia.
Porcentaje de
actividades
realizadas
44% 44% 56% 56% Eladio
Sánchez
03
Mantenimient
o de caminos
y calles
183.084.177,50
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Ofrecer en forma eficiente
los servicios que brinda el
Cementerio.
Operativo 2.7. Realizar el 100% de las actividades
programadas para el año 2009 con
el fin de ofrecer un servicios
eficiente y adecuado mantenimiento
de los Cementerios del Cantón
Central de Heredia.,
Porcentaje de
actividades
realizadas
63% 63% 37% 37% Claudio
Acuña.
04
Cementerios
102.445.923,00
Ambiente Brindar el servicio de
limpieza de parques del
Cantón Central de Heredia
Operativo 2.8. Limpiar 103 parques del Cantón
Central de Heredia
No. de parques
atendidos
50 49% 53 51% Encargado
Aseo de Vías
05 Parques y
obras de
ornato
65.971.679,00
Desarrollo
Económico Local
Ofrecer a la ciudadanía
herediana un mercado
municipal en condiciones
óptimas para satisfacer sus
necesidades de compra.
Operativo 2.9. Realizar 5 actividades de
mantenimiento y contratación de
servicios optimos para el buen
funcionamiento del Mercado
Municipal
No.
Actividades
realizadas
3 60% 2 40% Abraham
Alvarez Cájina
07 Mercados,
plazas y ferias
108.917.938,00
Desarrollo
Económico Local
Promover el desarrollo del
turismo mediante la
realización de actos
culturales, sociales,
deportivos y recreativos.
Operativo 2.10. Organizar y producir 3 eventos en el
año que conmemoren celebraciones
cantonales, culturales y deportivas
No. Eventos
realizados
1 33% 2 67% Comisión
Cívica ,
Comisión
Culturalesy
Alcaldía
09
Educativos,
culturales y
deportivos
23.950.000,00
Política Social Local Implementar un programa
integral de la prevención y
atención de la violencia
intrafamiliar en el Cantón
Central de Heredia.
Operativo 2.11. Realizar el 100% de las actividades
programadas para el año 2009 del
Programa Integral de prevención y
atención de la violencia
intragamiliar.
Porcentaje de
actividades
realizadas
39% 39% 61% 61% Encargada de
la Oficina de
la Mujer
10 Servicios
Sociales y
complementar
ios.
31.866.348,00
Política Social Local Transversalizar la
perspectiva de género en el
quehacer municipal, el
Concejo Municipal,
Concejos de Distrito y
ciudadanía
Mejora 2.12. Coordinar 7 espacios de
capacitación con funcionarios y
funcionarias municipales, Concejo
Municipal, Concejos de Distrito y la
ciudadanía sobre la perspectiva de
género y temas vinculados.
No. Espacios
coordinados
4 57% 3 43% Encargada de
la Oficina de
la Mujer
10 Servicios
Sociales y
complementar
ios.
1.425.000,00
Desarrollo
Económico Local
Brindar apoyo, información y
orientación a los y las
microempresarias.
Mejora 2.13. Realizar 19 actividades durante el
año 2009 con el fin de capacitar y
promover espacios de
comercialización en apoyo al
programa de fortalecimiento de la
Micro,pequeña y mediana empresa.
No.
Actividades
realizadas
3 16% 16 84% Encargada de
la Oficina de
la Mujer
10 Servicios
Sociales y
complementar
ios.
2.745.000,00
Ordenamiento
Territorial
Demarcar zonas de
estacionamiento y vías
públicas del cantón.
Operativo 2.14. Ejecutar el 100% de las actividades
de demarcación de vías y
supervisión de la ley de tránsito
programadas para el año 2009 en
el cantón central de Heredia.
Porcentaje de
ejecución
actividades
realizadas
66% 65% 36% 35% Carlos
Villalobos
11
Estacionamie
ntos y
terminales
132.112.088,00
Desarrollo
Económico Local
Dar mantenimiento
necesario a la Finca Las
Chorreras, con el fin de
tener un lugar de
espacimiento y recreación
para los habitantes y
visitantes del cantón central
de Heredia.
Operativo 2.15. Realizar 10 actividades de
mantenimiento durante todo el año
en la Finca Las Chorreras
No.
Actividades
realizadas
5 50% 5 50% Encargado
Finca Las
Chorreras
14 Complejos
turísticos
16.865.484,00
Ordenamiento
Territorial
Demarcar vías públicas del
cantón con recursos
transferidos por COSEVI
Operativo 2.16. Realizar 130 demarcaciones y 180
señalizaciones anuales.
No.
Demarcacione
s y
señalizaciones
realizadas
0% 310 100% Carlos
Villalobos
22 Seguridad
Vial
7.878.804,00
Política Social Local Crear una red de
comunicación e información
con los Comités de
seguridad comunal
Mejora 2.17. Realizar 21 actividades durante el
año 2009 programadas para la
ejecución del Proyecto de Seguridad
Comunitaria.
No.actividades
realizadas
10 48% 11 52% Francisco
Rivera
23 Seguridad
y vigilancia en
la comunidad
8.017.000,00
Política Social Local Brindar a la Policía
Municipal todas las
herramientas necesarias
para el adecuado
desempeño de sus
funciones.
Operativo 2.18. Realizar 4 capacitaciones anuales
sobre temas de interés a los
funcionarios de la Policía Municipal.
No.
Capacitaciones
realizadas
2 50% 2 50% Francisco
Rivera
23 Seguridad
y vigilancia en
la comunidad
9.050.000,00
Política Social Local Brindar una respuesta
rápida a cada denuncia y
dar inicio al proceso judicial
adecuado ubicando al
personal en recorridos y
vigilancias en el Cantón.
Operativo 2.19. Realizar el 100% de las actividades
programadas para el año 2009, con
el fin de brindar un servicio eficiente
de seguridad ciudadana.
Porcentaje de
actividades
realizadas
50% 50% 50% 50% Francisco
Rivera
23 Seguridad
y vigilancia en
la comunidad
322.528.196,29
Ambiente Mitigar el impacto de un
evento natural.
Mejora 2.20. Elaborar e implementar un Plan de
emergencias
Plan elaborado 50% 50% 50% 50% Rogers Araya
G., Francisco
Dominguez
25 Protección
del medio
ambiente
3.475.000,00
Ambiente Modificar la conducta de los
niños y niñas en edad
escolar y comunidad en
general en relación con el
manejo de los desechos
sólidos.
Mejora 2.21. Realizar 24 charlas sobre temas de
reciclaje y recurso hidríco.
No. Charlas
realizadas
12 50% 12 50% Rogers Araya
G.,
25 Protección
del medio
ambiente
9.627.525,00
Ambiente Proteger las zonas de
protección de los ríos y
parques municipales
Mejora 2.22. Reforestar 2 km2 de zonas de
protección de los ríos y parques
municipales ubicados en la
microcuenca del Río Burío y la
Quebrada Seca.
No. Km2
reforestados
1 50% 1 50% Rogers Araya 25 Protección
del medio
ambiente
775.000,00
Ambiente Cumplir con lo establecido
en la Ley de Emergecias
Mejora 2.23. Establecer la provisión
presupuestaria para eventuales
emergencias.
Provisión
realizada
100% 100% 0% Ing. Carlos
Guillén
28 Atención
de
emergencias
cantonales
5.850.000,00
SUBTOTALES 11,7 11,3 2.386.554.314,79
TOTAL POR PROGRAMA 51% 49%
30% Metas de Objetivos de Mejora 53% 47%
70% Metas de Objetivos Operativos 50% 50%
23 Metas formuladas para el programa
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA Y/O
OPERATIVOS
META
INDICADOR
PROGRAMACIÓN DE LA META
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
SERVICIOS
I S
em
estr
e
II S
em
estr
e
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
POR META
8
PLAN OPERATIVO ANUAL
Municipalidad de Heredia
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
% %
AREA ESTRATÉGICA
Código No. Descripción
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Velar por que se cumpla
lo estableciod en la Ley
de Construcciones
Operativo 3.1 Cumplir al 100% de las
actividades programadas
para el año 2009 con el fin de
dar cumplimiento al proyecto
de control de construcciones
Porcentaje
cumplimiento
36,00% 36% 64% 64% Lorelly Marín
Mena.
06 Otros
proyectos
Dirección
Técnica y
Estudios
131.595.475,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Buscar una soluciòn al
problema de
alcantarillado pluvial y
deterioro de cunetas y
cordòn y caño del
cantòn.
Mejora 3.2 Realizar el levantamiento
topográfico de 52 km de la
red de alcantarillado pluvial ,
cordón de caño y cunetas.
No. Km de
levantamietno
realizado.
26 50% 26 50% Lorelly Marín
Mena.
05
Instalaciones
Alcantarillado
pluvial
2.639.479,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Distribuir los aportes
municipales según los
proyectos solicitados por
la comunidad y
asignados por el
Concejo Municipal
Mejora 3.3 Asignar ¢281,109,402,14 a
Asociaciones de Desarrollo
Integral y Comité Cantonal
de Deportes para la
ejecución de proyectos de
interés de las comunidades.
Aporte
Asignado
100% 100% 0% Concejo
Municipal
07 Otros
fondos e
inversiones
Otros fondos e
inversiones
281.109.402,14
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Distribuir los aportes
municipales según los
proyectos solicitados por
la comunidad y
asignados por el
Concejo Municipal
Mejora 3.4. Asignar ¢112,302,599,60 a
Juntas de Educación y
Administrativas de Escuelas
y Colegios para la ejecución
de proyectos de interés de
las comunidades
Aporte
Asignado
100% 100% 0% Concejo
Municipal
07 Otros
fondos e
inversiones
Otros fondos e
inversiones
112.302.599,60
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Distribuir los aportes
municipales según los
proyectos solicitados por
la comunidad y
asignados por el
Concejo Municipal
Mejora 3.5. Crear una reserva para
asignar proyectos, la cual se
asignará en la cuenta de
Cuentas Especiales y se
presupuestará cuando se
tenga certeza de los
proyectos asignados por
Concejo Municipal.
Reserva
creada
100% 100% 0% Concejo
Municipal
07 Otros
fondos e
inversiones
Otros fondos e
inversiones
111.647.910,98
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Mejorar la red vial del
cantón.
Mejora 3.6. Recarpetar 17,5 de carretera
en el cantón central de
Heredia.
No. Km
recarpeteado
s
17,5 100% 0% Carlos Guillén 02 Vías de
comunicación
terrestre
Mantenimiento
periódico red
vial
875.000.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Mejorar la red vial del
cantón.
Mejora 3.7. Crear la porvisión para poner
en marcha la Ley 8114, la
cual se asignará en la cuenta
de Cuentas Especiales y se
presupuestará cuando se
tenga certeza de los
acuerdos que tome la Junta
Vial Cantonal
Provisión
creada
100% 100% 0% Carlos Guillén 07 Otros
fondos e
inversiones
Mantenimiento
periódico red
vial
145.000.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Mejorar las condiciones
de las cunetas y cordón
y caño de las vías del
cantón
Mejora 3.8. Realizar la construcción de
3000 metros de cunetas y
cordón y caño en el cantón
central de Heredia.
No. Metros
construídos
2000 67% 1000 33% Carlos Guillén 02 Vías de
comunicación
terrestre
Mantenimiento
periódico red
vial
25.000.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Construir todos los
puentes que presenten
problemas.
Mejora 3.9. Construcción del puente
Conlith.
Puente
construído
50% 50% 50% 50% Carlos Guillén 02 Vías de
comunicación
terrestre
Rehabilitación
red vial
50.000.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Contar con el espaco
físico idóneo que
permita ofrecer servicios
de calidad.
Mejora 3.10. Pintura de 2300 metros
cuadrados del Palacio
Municipal.
No. Metros
cuadrados
pintados
2300 100% 0% Lorelly Marín
Mena.
01 Edificios Otros Edificios 11.000.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Contar con el espaco
físico idóneo que
permita ofrecer servicios
de calidad.
Mejora 3.11. Instalación de 500 ml de
corniza y 500 ml de rodapie
del Palacio Municipal
No. Metros
lineales
instalados
1000 100% 0% Lorelly Marín
Mena.
01 Edificios Otros Edificios 6.000.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Mejorar las condiciones
de accesibilidad en el
cantón central de
Heredia.
Mejora 3.12. Construir 60 rampas en el
cantón central de Heredia.
No. Rampas
construídas
0% 0% Ing. Lorelly
Marín,
Comisión de
Accesibilidad
06 Otros
proyectos
Otros
proyectos
4.000.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Dar mantenimiento
permanente a los
parques y áreas
comunales.
Mejora 3.13. Compra e instalación de 17
Play Graund para ser
instalados en Parques
infantiles del Distrito de
Mercedes.
No. De Play
Graund
comprados e
instalados
17 100% 0% Ing. Lorelly
Marín
06 Otros
proyectos
Parques y
zonas verdes
17.700.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Dar mantenimiento
permanente a los
parques y áreas
comunales .
Mejora 3.14. Compra e instalación de 11
juegos de mesa de concreto
para parques del Distrito de
Mercedes
No. De
juegos de
mesa
comprados e
iinstalados
9 100% 0% Ing. Lorelly
Marín
06 Otros
proyectos
Parques y
zonas verdes
1.300.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Dar mantenimiento
permanente a los
parques y áreas
comunales.
Mejora 3.15. Construcción y reparación de
379 metros lineales de
aceras internas en parques
del Distrito de Mercedes.
No. Metros
lineales de
acera
construídos y
reparados
379 100% 0% Ing. Lorelly
Marín
06 Otros
proyectos
Parques y
zonas verdes
4.200.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Dar mantenimiento
permanente a los
parques y áreas
comunales.
Mejora 3.16. Colocación de 265 metros
lineales de malla galvanizada
en Parques del Distrito de
Mercedes
No. Metros
lineales de
malla
colocada
265 100% 0% Ing.Lorelly
Marín.
06 Otros
proyectos
Parques y
zonas verdes
5.300.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Dar mantenimiento
permanente a los
parques y áreas
comunales.
Mejora 3.17. Compra e instalación de
Play Graund en Urbanización
Malinches Oeste y
Residencial El Nogal.
No. Play
Graund
compradeos
e instalados
2 100% 0% Ing.Lorelly
Marín.
06 Otros
proyectos
Parques y
zonas verdes
4.500.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Dar mantenimiento
permanente a los
parques y áreas
comunales.
Mejora 3.18. Construcción de cancha
multiuso en Residencial El
Nogal.
Cancha
construída.
1 100% 0% Ing.Lorelly
Marín.
06 Otros
proyectos
Centros
deportivos y
de recreación
2.900.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Dar mantenimiento
permanente a los
parques y áreas
comunales.
Mejora 3.19. Construcción del Boulevar en
Barrio Corazón de Jesús en
calle 3 Av. 7 y 9.
Boulevar
Construído
0% 100% 100% Ing.Lorelly
Marín.
02 Vías de
comunicación
terrestre
Parques y
zonas verdes
35.000.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Dar mantenimiento
permanente a los
parques y áreas
comunales.
Mejora 3.20. Remodelación del Parque El
Fortín.
Parque
remodelado
100% 100% 0% Ing.Lorelly
Marín.
06 Otros
proyectos
Parques y
zonas verdes
5.000.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Mejorar la calidad de
vida de los habitantes de
Heredia mediante la
ejecución de proyectos
que producen un
impacto en el desarrollo
comunal.
Mejora 3.21. Crear una provisión para
poner en marcha lo que
establece la Ley(Fondo de
Lotificación)
Provisión
creada
100% 100% 0% Alcaldía
Municipal
07 Otros
fondos e
inversiones
Otros fondos e
inversiones
10.070.771,61
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Ofrecer servicios de
calidad, de forma
eficiente y eficaz.
Mejora 3.22. Construcción de la capilla del
Cementerio Central.
Capilla
construída
80% 80% 20% 20% Ing.Lorelly
Marín.
01 Edificios Cementerios 82.000.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Ofrecer servicios de
calidad, de forma
eficiente y eficaz.
Mejora 3.23. Pintura de 800 metros
cuadrados del muro del
costado este y sur del
Cementerio Central
No. Metros
linelaes
construídos
800 100% 0% Ing.Lorelly
Marín.
06 Otros
proyectos
Cementerios 10.000.000,00
Desarrollo Económico
Local
Ofrecer a la ciudadanía
herediana un mercado
municipal en
condiciones óptimas
para satisfacer sus
necesidades de compra.
Mejora 3.24. Realizar la II etapa de la
electrificación del Mercado
Municipal.
Electrificación
realizada
100% 100% 0% Ing. Carlos
Guillén.
05
Instalaciones
Otras
instalaciones
100.000.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Mejorar la calidad de
vida de los habitantes de
Heredia mediante la
ejecución de proyectos
que producen un
impacto en el desarrollo
comunal.
Mejora 3.25. Crear una reserva para
realizar el Proyecto de
entubado de calles frente al
Parque Industrial, que se
asignará una vez que se
tenga certeza de la magnitud
del proyecto.
Reserva
creada
100% 100% 0% Ing. Carlos
Guillén.
07 Otros
fondos e
inversiones
Alcantarillado
pluvial
40.000.000,00
Infraestructura
Equipamiento y
Servicios
Mejorar la calidad de
vida de los habitantes de
Heredia mediante la
ejecución de proyectos
que producen un
impacto en el desarrollo
comunal.
Mejora 3.26. Crear una reserva para
proyectos, la cual se asignará
en la cuenta de Cuentas
Especiales y se
presupuestará cuando se
tenga certeza de los
proyectos asignados por
Concejo Municipal.
Reserva
creada
100% 100% 0% Concejo
Municipal
07 Otros
fondos e
inversiones
Otros
proyectos
28.400.000,00
SUBTOTALES 21,8 3,2 2.101.665.638,33
TOTAL POR PROGRAMA 87% 13%
96% Metas de Objetivos de Mejora 89% 11%
4% Metas de Objetivos Operativos 36% 64%
25 Metas formuladas para el programa
GRUPOS SUBGRUPOS
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
POR META
2009
PROGRAMA III: INVERSIONES
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
OBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
META
INDICADOR
PROGRAMACIÓN DE LA METAFUNCIONARIO
RESPONSABL
E
I S
em
es
tre
II S
em
es
tre
9
Partida presupuestaria
Presupuesto
Ordinario (Variaciones)
Presupuesto
Definitivo I semeste II semestre Total Ejecución
Ingresos Propios 6.614.285.000,00 6.614.285.000,00 0,00
Ingresos Ordinarios 5.885.629.430,00 5.885.629.430,00 0,00
Ingresos por servicio Aseo de Vías 190.000.000,00 190.000.000,00 0,00
Ingresos por servicio Recolección de Basuras 1.005.416.000,00 1.005.416.000,00 0,00
Ingreso por partidas específicas 0,00 0,00 0,00
Gastos totales 6.795.629.430,00 6.795.629.430,00 0,00
Gastos por administración 1.555.763.602,70 1.555.763.602,70 0,00
Gastos por servicio Aseo de Vías 216.467.430,00 216.467.430,00 0,00
Gastos por servicio Recolección de Basuras 907.068.189,00 907.068.189,00 0,00
Recursos destinados a proyectos de inversión (Programa III) 2.101.665.638,32 2.101.665.638,32 0,00
Recursos destinados a proyectos de servicio social 413.459.069,00 413.459.069,00 0,00
Gastos financiados con recursos de la Ley No. 8114 0,00 0,00
Gastos Programa IV: Partidas Específicos 0,00 0,00
AÑO MONTOS
Pendiente de cobro al 31 de diciembre 2008
Pendiente de cobro al 30 de junio 2009 0,00
Pendiente de cobro al 31 de diciembre 2009 0,00
Monto total puesto al cobro al 30 de junio 2009
Monto total puesto al cobro al 31 de diciembre 2009
Monto recaudado por cobro al 30 de junio 2009
Monto recaudado por cobro al 31 de diciembre 2009
Municipalidad de Heredia
ANEXO
INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA PARA INDICADORES
2009
Datos Generales sobre la ejecución presupuestaria Ejecución
Contraloría General:
Leer los comentarios
incluidos en las columnas.
INDICADORESNOMBRE DEL
INDICADORFÓRMULA DEL INDICADOR
INDICADOR
META
I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre ANUAL Asignado Alcanzado
1.1
Grado de cumplimiento
de metas
Sumatoria de los % de avance de las metas /
Número total de metas programadas 100% 60% 40% 0% 0% 0,00% 0,00% 0,00% 16 0,00
1.1 a)
Grado de cumplimiento
de metas de los
objetivos de mejora
Sumatoria de los % de avance de las metas de los
objetivos de mejora / Número total de metas de
los objetivos de mejora programadas 100% 61% 39% 0% 0% 0,00% 0,00% 0,00% 10 0,00
1.1 b)
Grado de cumplimiento
de metas de los
objetivos operativos
Sumatoria de los % de avance de las metas de los
objetivos operativos / Número total de metas de
los objetivos operativos programadas 100% 44% 56% 0% 0% 0,00% 0,00% 0,00% 6 0,00
1.2
Presupuesto
participativo
Recursos financieros destinados a proyectos de
inversión participativos del programa III / Total de
recursos financieros a proyectos de inversión
incluidos en el programa III *100100% 0% 16 0,00
1.2 a)
Participación de los
Concejos de Distrito en
los proyectos de
inversión
Recursos financieros asignados a proyectos de
inversión propuestos por el Concejo de Distrito e
incluidos en el Programa III / Total de recursos
financieros asignados a proyectos de inversión
incluidos en el programa III *100
100% 10 0,00
1.2 b)
Concertación de la
inversión con la
ciudadanía
Recursos financieros asignados a proyectos de
inversión del programa III concertados con la
ciudadanía / Total de recursos financieros
asignados a proyectos de inversión incluidos en el
programa III *100
100% 6 0,00
1.3
Comunicación de la
gestión a la ciudadanía
Informe de labores presentado a la ciudadanía por
parte del Alcalde Municipal Sí SI NO 8 0,00
1.4
Gestión de cobro
integral (periodo y
periodos anteriores)
Monto recaudado por cobro durante el periodo/
Monto total puesto al cobro en el periodo *100 100% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00% 10 0,00
1.5Ejecución del gasto
presupuestado
(Gasto total ejecutado / Gasto total
presupuestado)*100100% 4.086.110.219,24 2.709.519.210,76 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00% 8 0,00
2.1
Sostenibilidad del
servicio de Aseo de
Vías (1)
((Ingresos del servicio- Gastos del servicio)/
Ingresos del servicio)*100 0-10% -7% -7% 0,00% 0,00% 0,0% 0,00% 0,00% 7 0,00
2.2
Sostenibilidad del
servicio de recolección
de basura (1)
((Ingresos del servicio- Gastos del servicio)/
Ingresos del servicio)*1000-10% 5% 5% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 7 0,00
3.1
Coeficiente de
inversión
(Recursos destinados a proyectos de servicio social
y proyectos de inversión/Gastos totales)*100 Mayor a 30% 2.004.452.568,28 510.672.139,04 0,00 0,00 0% 0% 0% 10 0,00
3.2
Grado de cumplimiento
de metas programadas
con los recursos de la
Ley 8114
Sumatoria de los % de avance de las metas
programadas con los recursos de la Ley 8114 /
Número total de metas programadas con recursos
de la Ley 8114
100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 8 0,00
3.3
Ejecución del gasto
presupuestado con
recursos de la Ley 8114
(Gasto ejecutado de la Ley 8114 / Gasto
presupuestado de la Ley 8114)*100100,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00% 6 0,00
4.1
Grado de cumplimiento
de metas programadas
con los recursos de
partidas específicas
Sumatoria de los % de avance de las metas
programadas con los recursos de partidas
específicas / Número total de metas programadas
con recursos de partidas específicas
100,00% 0% 0% 0% 0% 0,00% 0,00% 0,00% 2 0,00
4.2
Ejecución del gasto
presupuestado con
recursos de partidas
específicas
(Gasto ejecutado de partidas específicas / Gasto
total presupuestado de partidas específicas)*100100,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00% 2 0,00
Nota: (1) Según el artículo 74 del Código Municipal la prestación de servicios considera el costo efectivo más el 10% de utilidad para desarrollarlos. Gestión del periodo 100 0,00
INS
TIT
UC
ION
AL
ES
PR
OG
RA
MA
II
PR
OG
RA
MA
III
PR
OG
RA
MA
IV
Municipalidad de Heredia
MATRIZ DE INDICADORES GENERALES
PLAN OPERATIVO ANUAL
2009
INDICADORES GENERALES
METAS PROPUESTAS METAS ALCANZADAS RESULTADO DEL INDICADOR PESO
LAS CELDAS EN TONOS CELESTE NO DEBEN SER
10
AREAS ESTRATÉGICAS PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
Desarrollo y Gestión
Institucional 2.238.698.182,76 - - - 2.238.698.182,76 33%
Desarrollo Económico Local
755.000,00 152.478.422,00 100.000.000,00 - 253.233.422,00 4%
Ambiente - 1.211.734.823,00 - - 1.211.734.823,00 18%
Política Social Local 67.956.294,30 372.886.544,29 - - 440.842.838,59 6%
Infraestructura
Equipamiento y Servicios
- 509.463.633,50 2.001.665.638,33 - 2.511.129.271,83 37%
Ordenamiento Territorial
- 139.990.892,00 - - 139.990.892,00 2%
TOTAL 2.307.409.477,06 2.386.554.314,79 2.101.665.638,33 - 6.795.629.430,18 % 34% 35% 31% 0%
Municipalidad de Heredia
DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS
2009
0
50000000
1E+09
1,5E+09
2E+09
2,5E+09
3E+09
Desarrollo y Gestión InstitucionalDesarrollo Económico LocalAmbientePolítica Social LocalInfraestructura Equipamiento y ServiciosOrdenamiento Territorial0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MUNICIPALIDAD DE HEREDIAPROYECTO PRESUPUESTO ORDINARIO 2009
Distribución de recursos por área estratégica del Plan de Desarrollo Municipal
0
50000000
1E+09
1,5E+09
2E+09
2,5E+09
3E+09
PROG I PROG II PROG III PROG IV
MUNICIPALIDAD DE HEREDIAPROYECTO PRESUPUESTO ORDINARIO 2009
Distribución de recursos por Programa
11
(en colones)
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 6.441.656.415 94,8%1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 4.363.569.000 64,2%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 2.328.000.000 34,3%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes
inmuebles2.108.000.000 31,0%
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles,
Ley No. 7729 2.100.000.000 30,9%
1.1.2.1.02.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles,
Ley No. 7509 8.000.000 0,1%
1.1.2.4.00.00.0.0.000 Impuesto sobre los traspasos de Bienes
Inmuebles 220.000.000 3,2%
1.1.2.4.01.00.0.0.000 Timbres Municipales220.000.000 3,2%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 2.005.254.000 29,5%
1.1.3.2.00.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA
PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Y
SERVICIOS 2.005.254.000 29,5%
1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA
PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES 420.000.000 6,2%
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción420.000.000 6,2%
1.1.3.2.02.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA
PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE SERVICIOS85.000.000 1,3%
1.1.3.2.02.03.2.0.000 Otros impuestos específicos a los servicios de
diversión y esparcimiento. 85.000.000 1,3%
1.1.3.2.02.03.2.1.000 Espectáculos Públicos85.000.000 1,3%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS
1.500.254.000 22,1%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos
1.500.254.000 22,1%
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos. 50.000.000 0,7%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 1.450.000.000 21,3%
1.1.3.3.01.05.1.0.000 Patentes de licores 254.000 0,0%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 30.315.000 0,4%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 30.315.000 0,4%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 30.315.000 0,4%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 2.050.716.000 30,2%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 1.485.716.000 21,9%
1.3.1.2.04.00.0.0.000 ALQUILERES 130.300.000 1,9%
1.3.1.2.04.01.0.0.000 Alquiler de Edificios e Instalaciones 130.300.000 1,9%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 1.290.416.000 19,0%
1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicios de cementerio 55.000.000 0,8%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicios de recolección de basura 1.005.416.000 14,8%
1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicios de aseo de vías y sitios públicos 190.000.000 2,8%
1.3.1.2.05.04.4.0.000 Mantenimiento de parques y obras de ornato40.000.000 0,6%
1.3.1.2.09.00.0.0.000 OTROS SERVICIOS 65.000.000 1,0%
1.3.1.2.09.04.0.0.000 Servicios Culturales y Recreativos 5.000.000 0,1%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de Otros Servicios 60.000.000 0,9%
1.3.1.3.00.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIV0S 165.000.000 2,4%
1.3.1.3.01.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS
SERVICIOS DE TRANSPORTE 80.000.000 1,2%
1.3.1.3.01.01.0.0.000 Derechos administrativos a los servicios de
transporte por carretera 80.000.000 1,2%
1.3.1.3.01.01.1.0.000 Derechos de estacionamiento y terminales80.000.000 1,2%
1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 85.000.000 1,3%
1.3.2.3.03.00.0.0.000 OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 85.000.000 1,3%
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos
en Bancos Estatales 85.000.000 1,3%
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y
CONFISCACIONES 240.000.000 3,5%
1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 240.000.000 3,5%
1.3.3.1.01.00.0.0.000 Multas de tránsito190.000.000 2,8%
1.3.3.1.01.01.0.0.000 Multas por infracción Ley de Tránsito190.000.000 2,8%
1.3.3.1.09.02.0.0.000 Multas varias50.000.000 0,7%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 160.000.000 2,4%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto100.000.000 1,5%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y
servicios 60.000.000 0,9%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 27.371.415 0,4%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR
PUBLICO 27.371.415 0,4%
1.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes del Gobierno Central 7.878.804 0,1%
1.4.1.1.01.00.0.0.000 Consejo Seguriad Vial 7.878.804 0,1%
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de instituciones
Descentralizadas no Empresariales 19.492.611 0,3%
1.4.1.3.01.00.0.0.000 IFAM Licores Nacionales y Extranjeros 19.492.611 0,3%
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 353.973.015 5,2%2.1.0.0.00.00.0.0.000 VENTA DE ACTIVOS 200.000.000 2,9%
2.1.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE ACTIVOS FIJOS 200.000.000 2,9%
2.1.1.1.00.00.0.0.000 VENTA DE TERRENOS 200.000.000 2,9%
2.1.1.1.00.00.0.0.001 Cementerio Central 200.000.000 2,9%
2.1.1.1.00.00.0.0.002 Cementerio Mercedes Norte 0 0,0%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 153.973.015 2,3%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR
PUBLICO 145.000.000 2,1%
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 145.000.000 2,1%
2.4.1.1.01.00.0.0.000 Ley de Simplificación Tributaria - Ley 8114 145.000.000 2,1%
2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias de capital de Instituciones
Descentralizadas no Empresariales 8.973.015 0,1%
2.4.1.3.01.00.0.0.000 IFAM Ley 6909 8.973.015 0,1%
TOTAL DE INGRESOS 6.795.629.430 100,0%
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
DETALLE DE INGRESOS
PRESUPUESTO ORDINARIO 2009
CÓDIGO DETALLE MONTO
Porcentaje
Relativo
12
0,00
EGRESOS TOTALES 6.795.629.430,17 100%
PROGRAMA I PROGRAMA II PROGRAMA III
DIREC.ADMSERVICIOS
COMUNALESINVERSIONES
0 REMUNERACIONES 1.140.317.288,56 1.032.939.812,00 106.183.582,00 2.279.440.682,56 34%
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 758.598.349,76 741.600.607,00 77.077.593,00 1.577.276.549,76 23%
0.01.01 Sueldos para Cargos Fijos 740.355.653,76 721.450.607,00 77.077.593,00 1.538.883.853,76
0.01.03 Servicios Especiales 2.704.696,00 - - 2.704.696,00
0.01.05 Suplencias 15.538.000,00 20.150.000,00 0,00 35.688.000,00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 91.672.036,80 8.200.000,00 - 99.872.036,80 1%
0.02.01 Tiempo extraordinario 8.145.000,00 8.200.000,00 - 16.345.000,00
0.02.02 Recargo de funciones 1.350.000,00 0,00 0,00 1.350.000,00
0.02.05 Dietas 82.177.036,80 - - 82.177.036,80
0.03 REMUNERACIONES SALARIALES 132.156.860,00 129.009.444,00 13.261.842,00 274.428.146,00 4%
0.03.03 Decimotercer mes 69.250.016,00 67.600.774,00 6.949.187,00 143.799.977,00
0.03.04 Salario Escolar 62.906.844,00 61.408.670,00 6.312.655,00 130.628.169,00
0.04
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
SEGURIDAD SOCIAL 81.022.521,00 79.092.904,00 8.130.549,00 168.245.974,00 2%
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la CC.SS. 76.867.518,00 75.036.858,00 7.713.598,00 159.617.974,00
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Des.Comunal 4.155.003,00 4.056.046,00 416.951,00 8.628.000,00
0.05
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y
OTROS FONDOS DE CAPITALIZACION 76.867.521,00 75.036.857,00 7.713.598,00 159.617.976,00 2%
0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la CC.SS. 39.472.508,00 38.532.441,00 3.961.037,00 81.965.986,00
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 12.465.005,00 12.168.138,00 1.250.854,00 25.883.997,00
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral - - - 0,00
0.05.04 Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes públicos 24.930.008,00 24.336.278,00 2.501.707,00 51.767.993,00
1 SERVICIOS 315.731.344,63 1.068.474.051,83 14.161.372,00 1.398.366.768,46 21%
1.01 ALQUILERES 245.000,00 6.950.000,00 - 7.195.000,00 0%
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 0,00 5.950.000,00 - 5.950.000,00
1.01.99 Otros alquileres 245.000,00 1.000.000,00 - 1.245.000,00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 31.775.000,00 4.776.306,83 - 36.551.306,83 1%
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 4.750.000,00 1.997.500,00 - 6.747.500,00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 8.750.000,00 1.770.000,00 - 10.520.000,00
1.02.03 Servicio de correo 25.000,00 - - 25.000,00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 18.250.000,00 1.008.806,83 - 19.258.806,83
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 107.250.000,00 5.865.000,00 115.000,00 113.230.000,00 2%
1.03.01 Información 5.700.000,00 0,00 - 5.700.000,00
1.03.02 Publicidad y propaganda 4.850.000,00 1.400.000,00 - 6.250.000,00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 7.700.000,00 4.265.000,00 115.000,00 12.080.000,00
1.03.04 Transporte de bienes - 200.000,00 - 200.000,00
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 89.000.000,00 - - 89.000.000,00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 72.265.000,00 939.857.000,00 5.045.000,00 1.017.167.000,00 15%
1.04.02 Servicios jurídicos 11.000.000,00 0,00 - 11.000.000,00
1.04.03 Servicios de ingeniería 2.090.000,00 0,00 5.000.000,00 7.090.000,00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 12.000.000,00 6.520.000,00 - 18.520.000,00
1.04.06 Servicios generales 1.475.000,00 930.200.000,00 - 931.675.000,00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 45.700.000,00 3.137.000,00 45.000,00 48.882.000,00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 5.841.923,63 2.380.000,00 400.000,00 8.621.923,63 0%
1.05.01 Transporte dentro del país 300.000,00 1.500.000,00 - 1.800.000,00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1.200.000,00 880.000,00 400.000,00 2.480.000,00
1.05.03 Transporte en el exterior 2.000.000,00 - - 2.000.000,00
1.05.04 Viáticos en el exterior 2.341.923,63 - - 2.341.923,63
TOTAL
PRESUPUESTO
DETALLE GENERAL POR OBJETO DEL GASTO
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERÍODO 2009
SECCIÓN DE EGRESOS
%
(en colones)
CODIGO DESCRIPCION
13
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 40.241.421,00 47.089.245,00 4.001.372,00 91.332.038,00 1%
1.06.01 Seguros 40.241.421,00 47.089.245,00 4.001.372,00 91.332.038,00
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 22.365.000,00 26.195.000,00 1.000.000,00 49.560.000,00 1%
1.07.01 Actividades de capacitación 16.815.000,00 7.200.000,00 1.000.000,00 25.015.000,00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 3.550.000,00 18.995.000,00 - 22.545.000,00
1.07.03 Gastos de representación institucional 2.000.000,00 - - 2.000.000,00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 34.575.000,00 33.131.500,00 3.300.000,00 71.006.500,00 1%
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 13.400.000,00 6.095.500,00 2.500.000,00 21.995.500,00
1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 500.000,00 2.800.000,00 - 3.300.000,00
1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción - 8.600.000,00 - 8.600.000,00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 1.500.000,00 11.376.000,00 650.000,00 13.526.000,00
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 1.650.000,00 2.600.000,00 50.000,00 4.300.000,00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 2.950.000,00 260.000,00 50.000,00 3.260.000,00
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información 13.375.000,00 700.000,00 50.000,00 14.125.000,00
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 1.200.000,00 700.000,00 - 1.900.000,00
1.09 IMPUESTOS 923.000,00 1.730.000,00 300.000,00 2.953.000,00 0%
1.09.99 Otros impuestos 923.000,00 1.730.000,00 300.000,00 2.953.000,00
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 250.000,00 500.000,00 0,00 750.000,00
1.99.05 Deducibles 0,00 500.000,00 0,00 500.000,00
1.99.99 Otros servicios no especificados 250.000,00 0,00 0,00 250.000,00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 76.714.969,51 256.423.363,67 30.690.000,00 363.828.333,18 5%
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 26.976.000,00 61.705.993,17 1.880.000,00 90.561.993,17 1%
2.01.01 Combustibles y lubricantes 7.700.000,00 42.270.000,00 1.000.000,00 50.970.000,00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1.550.000,00 470.000,00 80.000,00 2.100.000,00
2.01.03 Productos veterinarios 50.000,00 74.800,00 - 124.800,00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 17.310.000,00 17.641.193,17 800.000,00 35.751.193,17
2.01.99 Otros productos químicos 366.000,00 1.250.000,00 - 1.616.000,00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 4.850.000,00 1.267.120,00 - 6.117.120,00 0%
2.02.02 Productos agroforestales - 25.000,00 - 25.000,00
2.02.03 Alimentos y bebidas 4.650.000,00 450.000,00 - 5.100.000,00
2.02.04 Alimentos para animales 200.000,00 792.120,00 - 992.120,00
2.03
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y
MANTENIMIENTO 8.991.500,00 126.832.629,00 25.200.000,00 161.024.129,00 2%
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1.950.000,00 19.549.000,00 5.000.000,00 26.499.000,00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 2.500.000,00 99.900.000,00 20.000.000,00 122.400.000,00
2.03.03 Madera y sus derivados 940.000,00 2.750.000,00 100.000,00 3.790.000,00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 2.706.500,00 2.233.629,00 100.000,00 5.040.129,00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 340.000,00 0,00 - 340.000,00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 500.000,00 375.000,00 - 875.000,00
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 55.000,00 2.025.000,00 - 2.080.000,00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 5.625.625,51 14.375.135,40 1.100.000,00 21.100.760,91 0%
2.04.01 Herramientas e instrumentos 2.470.000,00 4.761.581,00 800.000,00 8.031.581,00
2.04.02 Repuestos y accesorios 3.155.625,51 9.613.554,40 300.000,00 13.069.179,91
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 30.271.844,00 52.242.486,10 2.510.000,00 85.024.330,10 1%
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 7.242.819,00 4.959.571,00 960.000,00 13.162.390,00
2.99.02 Utiles y materiales médico, hospitalario y de investigación 299.000,00 0,00 - 299.000,00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 15.138.025,00 14.014.900,00 1.200.000,00 30.352.925,00
2.99.04 Textiles y vestuario 2.585.000,00 14.250.000,00 300.000,00 17.135.000,00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 3.147.000,00 7.588.715,10 - 10.735.715,10
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 350.000,00 7.531.380,00 - 7.881.380,00
2.99.07 Utiles y materiales de cocina y comedor 535.000,00 34.900,00 - 569.900,00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 975.000,00 3.863.020,00 50.000,00 4.888.020,00
3 INTERESES Y COMISIONES 23.000.000,00 - - 23.000.000,00 0%
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 23.000.000,00 - - 23.000.000,00
3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras 23.000.000,00 - - 23.000.000,00
14
5 BIENES DURADEROS 30.610.000,00 25.817.087,29 1.221.600.000,00 1.278.027.087,29 19%
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 30.610.000,00 25.317.087,29 7.700.000,00 63.627.087,29 1%
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 0,00 400.000,00 - 400.000,00
5.01.02 Equipo de transporte 0,00 16.592.087,29 - 16.592.087,29
5.01.03 Equipo de comunicación 4.120.000,00 2.030.000,00 2.500.000,00 8.650.000,00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 4.520.000,00 1.225.000,00 2.000.000,00 7.745.000,00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 19.200.000,00 750.000,00 3.200.000,00 23.150.000,00
5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación 50.000,00 50.000,00 - 100.000,00
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 200.000,00 750.000,00 - 950.000,00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 2.520.000,00 3.520.000,00 - 6.040.000,00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS - 0,00 1.213.900.000,00 1.213.900.000,00 18%
5.02.02 Vías de comunicación terrestre - - 960.000.000,00 960.000.000,00
5.02.07 Instalaciones 0,00 0,00 100.000.000,00 100.000.000,00
5.02.99 Otras construcciones, adicciones y mejoras 0,00 0,00 153.900.000,00 153.900.000,00
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 0,00 500.000,00 0,00 500.000,00
5.99.99 Otros bienes duraderos 0,00 500.000,00 0,00 500.000,00
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 685.395.874,36 2.900.000,00 1.500.000,00 689.795.874,36 10%
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 583.334.580,06 - 1.000.000,00 584.334.580,06 9%
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 21.000.000,00 - - 21.000.000,00
6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 85.369.950,00 - - 85.369.950,00
6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 245.018.147,15 - - 245.018.147,15
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales 231.946.482,91 - 1.000.000,00 232.946.482,91
6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 67.956.294,30 - - 67.956.294,30 1%
6.02.02 Becas a terceras personas 67.956.294,30 - - 67.956.294,30
6.03 PRESTACIONES 21.105.000,00 - - 21.105.000,00 0%
6.03.01 Prestaciones legales 20.000.000,00 - - 20.000.000,00
6.03.03 Pensiones no contributivas 1.105.000,00 - - 1.105.000,00
6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 13.000.000,00 2.900.000,00 500.000,00 16.400.000,00 0%
6.06.01 Indemnizaciones 10.000.000,00 - - 10.000.000,00
6.06.02 Reintegros o devoluciones 3.000.000,00 2.900.000,00 500.000,00 6.400.000,00
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 640.000,00 - 392.412.001,74 393.052.001,74 6%
7.01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO 640.000,00 - 112.302.599,60 112.942.599,60 2%
7.01.03 Transferencias de capital a Instituciones Descentralizadas no Empresariales - - 112.302.599,60 112.302.599,60
7.01.07 Fondos en fideicomiso para gasto de capital 640.000,00 - - 640.000,00
7.03
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN
FINES DE LUCRO - - 280.109.402,14 280.109.402,14 4%
7.03.01 Transferencias de capital a asociaciones - - 280.109.402,14 280.109.402,14
8 AMORTIZACIÓN 15.000.000,00 - - 15.000.000,00 0%
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 15.000.000,00 - - 15.000.000,00
8.02.06 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas Financieras 15.000.000,00 - - 15.000.000,00
9 CUENTAS ESPECIALES 20.000.000,00 - 335.118.682,58 355.118.682,58 5%
9.02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 20.000.000,00 - 335.118.682,58 355.118.682,58 5%
9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria 20.000.000,00 - 213.400.000,00 233.400.000,00
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria - - 121.718.682,58 121.718.682,58
TOTAL PRESUPUESTO 2.307.409.477,06 2.386.554.314,79 2.101.665.638,32 6.795.629.430 100%
15
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
Presupuesto Ordinario de Egresos (en colones) -CONSOLIDADO-
AÑO 2009
DETALLE GENERAL DE EGRESOS (Por Partida)
CÓDIGO DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO %
0 REMUNERACIONES 2.279.440.683 34%
1 SERVICIOS 1.398.366.768 21%
2 MATERIALES 363.828.333 5%
3 INTERESES Y COMISIONES 23.000.000 0%
5 BIENES DURADEROS 1.278.027.087 19%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 689.795.874 10%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 393.052.002 6%
8 AMORTIZACIÓN 15.000.000 0%
9 CUENTAS ESPECIALES 355.118.683 5%
TOTALES 6.795.629.430 100%
CODIGO CONCEPTO MONTO %
01 ADMIISTRACIÓN GENERAL 1.581.441.627,70 69%
02 AUDITORÍA INTERNA 74.036.975,00 3%
04 REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 651.930.874,36 28%
TOTAL 2.307.409.477,06 100%
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
Presupuesto Ordinario de Egresos (en colones) -CONSOLIDADO-
AÑO 2009
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL (Por Partida)
CÓDIGO DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO %
0 REMUNERACIONES 1.140.317.288,56 49%
1 SERVICIOS 315.731.344,63 14%
2 MATERIALES 76.714.969,51 3%
3 INTERESES Y COMISIONES 23.000.000,00 1%
5 BIENES DURADEROS 30.610.000,00 1%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 685.395.874,36 30%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 640.000,00 0%
8 AMORTIZACIÓN 15.000.000,00 1%
9 CUENTAS ESPECIALES 20.000.000,00 0,87%
TOTALES 2.307.409.477,06 100%
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERÍODO 2009
PROGRAMA I:DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
ACTIVIDADES
16
1 Aseo de Vías y Sitios Públicos 216.467.430 9%
2 Recolección de Basura 907.068.189 38%
3 Caminos y Calles 409.517.711 17%
4 Cementerios 102.445.923 4%
5 Parques y Ornatos 65.971.679 3%
7 Mercados, Plazas y Ferias 108.917.938 5%
9 Educativos, Culturales y Deportivos 23.950.000 1%
10 Servicios sociales Complementarios 36.036.348 2%
11 Estacionamiento Autorizado 132.112.088 6%
14 Complejos Turísticos 16.865.484 1%
17 Mantenimiento de Edificios 0 0%
18 Reparaciones Menores de maquinaria y equipo 0 0%
22 Seguridad Vial 7.878.804 0%
23 Seguridad y Vigilancia en la Comunidad 339.595.196 14%
25 Protección del Medio Ambiente 13.877.525 1%
28 Atención Emrgencias Cantonales 5.850.000 0%
TOTAL EGRESOS PROGRAMA II 2.386.554.315 100%
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
Presupuesto Ordinario de Egresos (en colones) -CONSOLIDADO-
AÑO 2009
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES (Por Partida)
CÓDIGO DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO %
0 REMUNERACIONES 1.032.939.812 43,28%
1 SERVICIOS 1.068.474.052 44,77%
2 MATERIALES 256.423.364 10,74%
3 INTERESES Y COMISIONES 0 0,00%
4 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00%
5 BIENES DURADEROS 25.817.087 1,08%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.900.000 0,12%
TOTALES 2.386.554.315 100,00%
CONCEPTO MONTO %
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERÍODO 2009
PROGRAMA II:SERVICIOS COMUNALES
SERVICIOS
CODIGO
17
CODIGO CONCEPTO MONTO %
01 EDIFICIOS 99.000.000,00 5%
02 VIAS DE COMUNICACIÓN 985.000.000,00 47%
05 INSTALACIONES 100.000.000,00 5%
06 OTROS PROYECTOS 189.134.954,00 9%
07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 728.530.684,32 35%
TOTAL 2.101.665.638,32 100%
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
Presupuesto Ordinario de Egresos (en colones) -CONSOLIDADO-
AÑO 2009
PROGRAMA III: INVERSIONES (Por Partida)CÓDIGO DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO %
0 REMUNERACIONES 106.183.582,00 5,05%
1 SERVICIOS 14.161.372,00 0,67%
2 MATERIALES 30.690.000,00 1,46%
5 BIENES DURADEROS 1.221.600.000,00 58,13%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.500.000,00 0,07%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 392.412.001,74 18,67%
9 CUENTAS ESPECIALES DIVERSAS 335.118.682,58 15,95%
TOTALES 2.101.665.638,32 100,00%
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2009
PROGRAMA III:INVERSIONES
GRUPOS
18
TOTAL
PRESUPUESTO
5,03,01 EDIFICIOS 99.000.000,00 5%
5.03.01.01 CONSTRUCCIÓN DE CAPILLA CEMENTERIO CENTRAL 82.000.000,00
5.03.01.02 PINTURA DEL EDIFICIO DE PALACIO MUNICIPAL 11.000.000,00
5.03.01.03INSTALACIÓN DE 500 METROS LINEALES DE CORNIZAS Y 500 METROS
LINEALES DE RODAPIE EN EL EDIFICIO DEL PALACIO MUNICIPAL 6.000.000,00
5,03,02 VIAS DE COMUNICACIÓN 985.000.000,00 47%
5.03.02.01CONSTRUCCIÓN DE 3000 METROS LINEALES DE CUNETAS EN EL CANTON
CENTRAL 25.000.000,00
5.03.02.02CONSTRUCCIÓN DE BULEVAR EN BARRIO CORAZÓN DE JESUS EN CALLE 3,
AVENIDAS 7 Y 9 35.000.000,00
5.03.02.03RECARPETEO DE 17.5 KILOMETROS DE CALLES DEL CANTON CENTRAL DE
HEREDIA 875.000.000,00
5.03.02.04 CONSTRUCCIÓN DE PUENTE CONLITH 50.000.000,00
5.03.05 INSTALACIONES 100.000.000,00 5%
5.03.05.01 SEGUNDA ETAPA ELECTRIFICACIÓN DE MERCADO 100.000.000,00
5,03,06 OTROS PROYECTOS 189.134.954,00 9%
5.03.06.01 Direccion Tecnica y Estudios 134.234.954,00
5.03.06.02 REMODELACION DEL PARQUE EL FORTIN 5.000.000,00
5.03.06.03 PINTURA DEL MURO DEL CEMENTERIO CENTRAL, COSTADO ESTE Y SUR 10.000.000,00
5.03.06.04 COMPRA DE PLAY GROUND EN RESIDENCIAL EL NOGAL 2.100.000,00
5.03.06.05 COMPRA DE PLAY GROUND DE MADERA, MALINCHES OESTE 2.400.000,00
5.03.06.06 CONSTRUCCIÓN DE CANCHA MULTIUSO EN RESIDENCIAL EL NOGAL 2.900.000,00
5.03.06.07COLOCACION DE 75 METROS LINEALES DE MALLA EN PARQUE MERCEDES
NORTE 1.500.000,00
5.03.06.08 INSTALACIÓN DE PLAY EN PARQUE MERCEDES NORTE 1.300.000,00
5.03.06.09INSTALACION DE JUEGO DE MESA DE CONCRETO CON CUATRO ASIENTOS EN
PARQUE MERCEDES NORTE 200.000,00
5.03.06.10REPARACIÓN DE 90 METROS LINEALES DE ACERAS INTERNAS EN PARQUE
MERCEDES NORTE 1.000.000,00
5.03.06.11 INSTALACIÓN DE PLAY PARQUE URBANIZACIÓN SANTA INÉS 1.300.000,00
5.03.06.12REPARACIÓN DE 154 METROS LINEALES DE ACERAS INTERNAS EN PARQUE
DE URBANIZACIÓN SANTA INÉS 1.700.000,00
5.03.06.13COLOCACIÓN DE 25 METROS LINEALES DE MALLA EN PARQUE URBANIZACIÓN
EL PROGRESO 500.000,00
5.03.06.14 INSTALCIÓN DE PLAY EN PARQUE URBANIZACIÓN EL PROGRESO 900.000,00
5.03.06.15INSTALACIÓN DE JUEGO DE MESA DE CONCRETO CON CUATRO ASIENTOS EN
PARQUE URBANIZACIÓN EL PROGRESO 200.000,00
5.03.06.16REPARACIÓN DE 45 METROS LINEALES DE ACERAS INTERNAS EN PARQUE
URBANIZACIÓN EL PROGRESO 500.000,00
5.03.06.17COLOCACIÓN DE 75 METROS LINEALES DE MALLA EN PARQUE URBANIZACIÓN
SAN JORGE 1.500.000,00
5.03.06.18INSTALACIÓN DE PLAY PARQUE URBANIZACIÓN CORAYCO 100 METROS
OESTE PALÍ 900.000,00
5.03.06.19 INSTALACIÓN DE PLAY EN PARQUE URBANIZACIÓN VILLA MARIA 1.300.000,00
5.03.06.20INSTALACIÓN DE JUEGO DE MESA DE CONCRETO CON DOS ASIENTOS EN
PARQUE URBANIZACIÓN VILLA MARIA 100.000,00
5.03.06.21CONSTRUCCIÓN DE 90 METROS LINEALES DE ACERAS INTERNAS EN PARQUE
LOS FUNDADORES URBANIZACIÓN CUBUJUQUÍ 1.000.000,00
5.03.06.22INSTALACIÓN DE JUEGO DE MESA DE CONCRETO CON DOS ASIENTOS EN
PARQUE LOS FUNDADORES URBANIZACIÓN CUBUJUQUÍ 100.000,00
5.03.06.23 INSTALACIÓN DE PLAY EN PARQUE INFANTIL INVU #2 EN CUBUJUQUÍ 900.000,00
5.03.06.24 INSTALACIÓN DE PLAY EN PARQUE INFANTIL URBANIZACIÓN LA REYNA 1.300.000,00
5.03.06.25REPARACIÓN DE 15 METROS DE MALLA GALVANIZADA EN PARQUE INFANTIL
URBANIZACIÓN CLARETIANO 300.000,00
5.03.06.26 INSTALACIÓN DE PLAY EN PARQUE INFANTIL URBANIZACION CLARETIANO 900.000,00
5.03.06.27INSTALACIÓN DE JUEGO DE MESA DE CONCRETO CON CUATRO ASIENTOS EN
PARQUE INFANTIL URBANIZACIÓN CLARETIANO 200.000,00
5.03.06.28 INSTALACIÓN DE PLAY EN URBANIZACIÓN ROEMY 900.000,00
5.03.06.29 INSTALACIÓN DE PLAY EN PARQUE URBANIZACIÓN LA CORDILLERA 900.000,00
5.03.06.30 INSTALACIÓN DE JUEGO DE MESA DE CONCRETO CON DOS ASIENTOS 100.000,00
5.03.06.31 INSTALACIÓN DE PLAY EN PARQUE URBANIZACIÓN MARIA FERNANDA 900.000,00
5.03.06.32INSTALACIÓN DE JUEGO DE MESA DE CONCRETO CON DOS ASIENTOS EN
PARQUE URBANIZACIÓN MARIA FERNANDA 100.000,00
5.03.06.33COLOCACIÓN DE 25 METROS LINEALES DE MALLA EN PARQUE URBANIZACIÓN
GIRASOLES 500.000,00
5.03.06.34 INSTALACIÓN DE PLAY EN PARQUE URBANIZACIÓN GIRASOLES 900.000,00
5.03.06.35INSTALACIÓN DE JUEGO DE MESA DE CONCRETO CON DOS ASIENTOS EN
PARQUE URBANIZACIÓN GIRASOLES 100.000,00
5.03.06.36 INSTALACIÓN DE PLAY URBANIZACIÓN CEDRIC 900.000,00
5.03.06.37INSTALACIÓN DE JUEGO DE MESA DE CONCRETO CON DOS ASIENTOS EN
PARQUE URBANIZACIÓN CEDRIC 100.000,00
5.03.06.38INSTALACIÓN DE 50 METROS LINEALES DE MALLA PARQUE URBANIZACIÓN
KARIBALI 1.000.000,00
5.03.06.39 INSTALACIÓN DE PLAY EN PARQUE RESIDENCIAL EL BANCO 900.000,00
5.03.06.40INSTALACIÓN DE PLAY EN PARQUE URBANIZACIÓN CORAYCO 300 OESTE DEL
PALÍ 1.300.000,00
5.03.06.41 INSTALACIÓN DE PLAY PARQUE LOS MORMONES CUBUJUQUÍ 1.300.000,00
5.03.06.42 INSTALACIÓN DE PLAY EN PARQUE URBANIZACIÓN BORUCA 900.000,00
5.03.06.43INSTALACIÓN DE JUEGO DE MESA DE CONCRETO CON DOS ASIENTOS EN
PARQUE URBANIZACIÓN BORUCA 100.000,00
5.03.06.44 CONSTRUCCION DE 60 RAMPAS EN EL CANTÓN CENTRAL DE HEREDIA 4.000.000,00
5.03.07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 728.530.684,32 35%
5.03.07.01 FONDOS SEGÚN LEYES 223.470.771,61
5.03.07.02 TRASFERENCIAS PARA ASOCIACIONES DE DESARROLLO 391.757.313,11
5.03.07.03 TRASFERENCIAS PARA JUNTAS DE EDUCACIÓN 112.302.599,60
5.03.07.04 APORTES AL COMITÉ CANTONAL DE DEPORTES 1.000.000,00
TOTAL PROGRAMA III 2.101.665.638,32 100%
CÓDIGO DESCRIPCIÓN
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
PRESUPUESTO ORDINARIO 2009
DETALLE POR OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
19
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA PROYECTO
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2009 JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS
(en colones)
1.- *(1-2)
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles
¢2.108.000.000,00 31%
01. Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No 7729
¢2,100,000,000.00
De acuerdo a la proyección realizada mediante el método de mínimos cuadrados, cuya
metodología utilizada se detalla en la sección de anexos del Presupuesto, se tomó la
recaudación de los últimos cuatro años y la proyección de recaudación a diciembre del
año 2008. Para corroborar el monto proyectado se solicitó al Departamento de
Catastro confrontarlo con los datos que se manejan en esa dependencia.
02. Impuesto sobre la propiedad de bienes
inmuebles Ley No 7509
¢8,000,000.00
Se calculó tomando como base la recaudación efectiva de los primeros seis meses del año 2008,
la cual ascendió a ¢5 millones, esa misma cifra se calcula como posible ingreso para los
restantes seis meses del año, por consiguiente, la suma como posible ingreso para el año 2009
es por ¢10 millones; sin embargo, se fija el ingreso en ¢8 millones.
2.- (3)
1.1.2.4.00.00.0.0.000 Impuesto sobre los
traspasos de bienes inmuebles
¢220.000.000,00 3%
De acuerdo a la proyección realizada mediante el método de mínimos cuadrados, para
la cual se tomó la recaudación de los últimos cuatro años y la proyección de
recaudación a diciembre del año 2008, se estima la recaudación en ¢276.889.019,00.
La anterior estimación se mermó por el decrecimiento urbanístico que tiene el país,
consecuencia a la crisis mundial y los altos precios de los materiales de construcción,
por ello lo estimado para la recaudación para el año 2009 se fija en ¢220.000.000,00
* Se refiere al número asignado en el cuadro de “Estimación de Ingresos”
3.- *(4-5)
1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS
¢505.000.000,00 7%
1. Impuesto específicos sobre la construcción ¢420.000.000,00 De acuerdo a la proyección realizada mediante el método de mínimos cuadrados, para
la cual se tomó la recaudación de los últimos cuatro años y la proyección de
recaudación a diciembre del año 2008, y al igual que la proyección de Impuesto sobre
traspasos de bienes inmuebles, la estimación de recaudación es de ¢471.363.639,00,
sin embargo por la situación antes mencionada se toma prevención bajando la
estimación de la recaudación para el año 2009 a ¢420.000.000.00.
20
2. Otros impuestos específicos a los servicios
de diversión y esparcimiento. ¢85.000.000,00 Se calcula tomando como base la recaudación efectiva de los primeros seis meses del año 2008,
la cual ascendió a ¢44.7 millones, esa misma cifra se calcula como posible ingreso para los
restantes seis meses del año, por consiguiente, la suma como posible ingreso para el año 2008
es de ¢89.5 millones. Se estima el ingreso para el 2009 según la tendencia de este año
en ¢85 millones.
4.- *(6-8)
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales, comerciales y otros permisos
¢1.500.254.000,00 22%
1. Impuesto sobre rótulos públicos ¢50,000,000.00 Para la estimación de ingreso para el año 2009 se tomó el número de rótulos que
están al cobro (2.500) y se multiplicó por la tarifa establecida que son ¢5.000,00 por
mes, entonces se estiman los ingresos para el año 2009 en ¢50.000.000,00. Cálculos
que se encuentran dentro de anexos para la formulación del Presupuesto para el año
2009.
2. Patentes Municipales ¢1,450,000,000.00
De acuerdo a la proyección realizada mediante el método de mínimos cuadrados, para
la cual se tomó la recaudación de los últimos cuatro años y la proyección de
recaudación a diciembre del año 2008, se estima que la recaudación para el año 2009
sería de ¢1.398.073.464,00, pero tomando previsiones por la situación del país se
decide poner la estimación para el año 2009 en ¢1.450.000,00
3. Patentes Licores ¢254,000.00
La base del cálculo es por evaluación directa, se calcula de acuerdo al total de patentes
de licores Nacionales y extranjeras.
102 Patentes Nacionales y Extranjeras ¢150 15.300,00 x4 Trimestres 61.200,00
161 Patentes Nacionales y Extranjeras ¢300 48.300,00 x4 Trimestres 193.200,00
Total a presupuestar año 2008 ¢254.400,00
La estimación para el año 2009 es de ¢254.000,00.
5.- *(9)
1.1.9.1.00.00.0.0.000 Impuestos de Timbres ¢30.315.000,00 0.5%
Timbres Pro-Parques Nacionales ¢30.315.000,00 El fundamento legal de este ingreso es la Ley No. 7 de la creación del Servicio de Parque
Nacionales. La base del cálculo es por evaluación directa, según la Ley 7788 del 27 de mayo de
1998, que actualiza el valor del timbre de parques nacionales de la siguiente forma:
21
“1.- Un timbre equivalente al dos por ciento (2%) sobre los ingresos
por impuesto de patentes municipales de cualquier clase.....
Patentes cobradas por la Municipalidad ¢1.450.000.000,00 X 2% = 29.000.000,00
5.- Un timbre de cinco mil colones (¢5.000.00) que deberán cancelar
anualmente todos los clubes sociales, salones de baile, cantinas,
bares, licoreras, restaurantes, casinos y cualquier sitio donde se
vendan o consuman bebidas alcohólicas”.
263 Patentes de Licores Nacionales y Extranjeros X ¢5.000,00 = ¢1.315.000,00
Por tanto se calcula la estimación del ingreso en el año 2009 en ¢30.315.000,00.
6.- *(10)
1.3.1.2.04.00.0.0.000 Alquiler de Edificios e Instalaciones
¢130.300.000,00 2%
La base del cálculo es por evaluación directa, ya que se calcula de acuerdo al total de
metros cuadrados alquilados en el Mercado Municipal, como se muestra seguidamente:
Alquiler de Tramo primer piso 3.384 mts2 a 3,000.00 10.152.000,00
Alquiler de Tramo segundo piso 941 mts2 a 750.00 705.750,00
Total mensual 10.857.750,00
Total anual 130.293.000,00
Posible ingreso para el año 2009 ¢130.300.000,00
7.- *(11-13 y 25)
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS
¢1.290.416.000,00 19%
1. Servicio de Cementerio ¢55,000,000.00
De acuerdo al número de nichos multiplicado por la tarifa que se cobra por el servicio
de mantenimiento de cementerio se hace el cálculo de la estimación para el año 2009
de la siguiente manera:
Número de nichos: 13.426
Tarifa de ¢5.720 13.426 x 5720 = ¢ 76.796.720,00
Según los cálculos que se realizaron y previendo la estimación para el año 2009 es de
¢55.000.000,00.
2. Servicio de Recolección de Basura ¢1.005.416.000,00
De acuerdo a la proyección realizada mediante el método de mínimos cuadrados, para
la cual se tomó la recaudación de los últimos cuatro años y la proyección de
recaudación a diciembre del año 2008. Cálculos que se encuentran dentro del
expediente para la formulación del Presupuesto para el año 2009.
3. Servicio de Aseo de vías y Sitios Públicos ¢190.000.000,00
La estimación para este servicio se calculó multiplicando los metros lineales por la
tarifa de la siguiente manera:
22
Tarifa Residencial :
Metros Lineales 116.943 a ¢280 (por trimestre) 116,943 ₡280 32,744,040.00
32,744,040 X 4= 130,976,160.00
Tarifa Comercial :
Metros Lineales 39.650 a ¢700 (por trimestre) 39,650 ₡700 27,755,000.00
27,755,000 X 4= 111,020,000.00
Total ¢241,996,160.00
De acuerdo a este calculó la estimación es de ¢241.996.160,00 pero por ser el primer año que se va a poner al cobro bajamos la estimación del ingreso para el año 2009 en ¢190.000.000,00
4. Servicio de mantenimiento y obras de ornato ¢40.000.000,00 La estimación para este servicio se calculó multiplicando los metros lineales por la
tarifa de la siguiente manera:
Tarifa: ¢30 el metro por trimestre
Total Metros: 551.684 551,684 X ¢30 = ₡16,550,520
Por Cuatro trimestres: 16,550,520 X 4 = ₡66,202,080
Total ¢66,202,080.00
Sin embargo como es la primera vez que se va a cobrar por este servicio se es
conservador en la estimación.
8.- *(14-15)
1.3.1.2.09.00.0.0.000 Otros Servicios ¢65,000,000.00 1%
1. Derechos de entradas instalaciones recreativas y Culturales ¢5,000,000.00
Se calcula tomando como base la recaudación efectiva de los primeros seis meses del año 2008,
por concepto de pago a entradas a la finca de recreación las Chorreras, la cual ascendió a
¢2.015.250,00, esa misma cifra se calcula como posible ingreso para los restantes seis meses
del año, por consiguiente, el posible ingreso para el año 2008 sería de ¢4.030.500,00, y
tomando en cuenta que se actualizó la tarifa de precio se estima el ingreso para el año 2009
en ¢5 millones.
2. Venta de otros servicios ¢60,000,000.00 Se calcula tomando como base la recaudación efectiva de los primeros seis meses del año 2008,
por concepto de venta de servicios tales como certificaciones y otros trámites que se realizan en
la Municipalidad, cifra que ascendió a ¢26.4 millones, esa misma cifra se calcula como posible
ingreso para los restantes seis meses del año. Por consiguiente, y debido a que se realizó un
ajuste de precios se estima el ingreso en ¢60 millones para el año 2009.
9.- *(16)
1.3.1.3.00.00.0.0.000 Derechos Administrativos ¢80,000,000.00 2%
1. Derechos de estacionamientos y Terminales ¢80,000,000.00
Se calcula mediante el método de evaluación directa, tomado como base la proyección
de ventas por mes, de acuerdo a los informes suministrados por el Departamento de
Estacionamientos Autorizados, datos que se encuentran en el expediente del
Presupuesto Ordinario del 2009.
Ingreso promedio mensual ventas de boletas 3,661,250 x12 43,935,000
Ingreso promedio mensual venta de marchamos 1,682,500 x12 20,190,000
Total 64,125,000
23
Observación: está un proceso de ajuste de precio que regirá a partir
del 2009. Se estima el ingreso en ¢80,000,000.00
10.- *(17)
1.3.2.3.00.00.0.0.000 Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en Bancos Estatales
¢85,000,000.00 1%
De acuerdo a las proyecciones de recuperación del año 2008, las cuales superan la
suma de los ¢46 millones, y calculando que la tasa de interés está subiendo y
realizando la inversión desde comienzo del año 2009 se estima la recuperación por este
concepto en el año 2009 en ¢85 millones.
11.- *(20-21)
1.3.3.1.00.00.0.0.000 Multas y Sanciones ¢240.000.000,00 4%
1. Multas de Tránsito (Multas Parquímetros) ¢190.000.000,00
Según el oficio del departamento de Estacionamientos Autorizados en el cual reportan
los partes realizados y que se cobrarán el próximo año. Oficio que se encuentra en el
expediente del Presupuesto Ordinario de 2009.
2. Multas de Varias ¢50.000.000,00
Se calcula tomando como base la recaudación efectiva de los primeros seis meses del año 2008,
por concepto de multas de la Ley de Construcciones, cifra que ascendió a ¢25.05 millones, esa
misma cifra se calcula como posible ingreso para los restantes seis meses del año, por
consiguiente, el posible ingreso para el año 2008 es de ¢50.10 millones. Se estima el ingreso
en ¢50 millones para el año 2009.
12.- *(18-19)
1.3.4.0.00.00.0.0.000 Intereses moratorios ¢160.000.000,00 2%
1. Intereses Moratorios por atraso en pago de impuestos ¢100.000.000,00 Se calcula tomando como base la recaudación efectiva de los primeros seis meses del año 2008,
cifra que ascendió a ¢57.21 millones, esa misma cifra se calcula como posible ingreso para los
restantes seis meses del año, por consiguiente, el posible ingreso para el año 2008 sería de
¢114.42 millones. Se estima el ingreso en 100 millones para el año 2009.
2. Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios ¢60.000.000,00 Se calcula tomando como base la recaudación efectiva de los primeros seis meses del año 2008,
cifra que ascendió a ¢25.3 millones, esa misma cifra se calcula como posible ingreso para los
restantes seis meses del año, por consiguiente, el posible ingreso para el año 2008 sería de
¢50.6 millones. Se estima el ingreso en ¢60 millones para el año 2009.
13.- *(22)
1.4.1.0.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes del sector público
¢27,371,415.00 0.5%
24
Transferencias corrientes del Gobierno Central: Aporte del Consejo de Seguridad Vial Multas de Tránsito
¢7.878.804,00
Transferencias corrientes de instituciones descentralizadas no empresariales: ¢19.492.611.00 Se incorporan los recursos provenientes del Instituto de Fomento y Asesoria
Municipal (IFAM) del Aporte a los Licores.
14.- *(24)
2.1.1.1.00.00.0.0.000 Derecho de cementerio ¢200,000,000.00 3%
De acuerdo a la proyección de ventas de terrenos en los Cementerios Central y
Mercedes Norte, según oficio del Departamento respectivo el cual se incorporó al
expediente del Presupuesto Ordinario 2009.
Central
Derechos dobles 75 a
1,000,000.00 c/u
75.000.000
Derechos sencillos 300 a
500,000.00 c/u
150.000.000
Total 225.000.000
TOTAL DE INGRESO PARA EL 2009 200,000,000.
00
Se estima el ingreso en ¢200,000,000.00.
15.- *(23)
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de Capital del Sector Público
¢145.000.000,00 2%
Se contempla la transferencia de la Ley 8114 por un monto de ¢145.000.000,00 según
la proyección emanada del Ministerio de Obras Públicas y Transportes.
16.- *(23)
2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias de capital de Instituciones Descentralizadas no Empresariales
¢8.973.015,00 0%
Se presupuesta lo referente al Aporte del IFAM para el mantenimiento de caminos y
calles.
Total Ingresos 2009 ¢6.795.629.430,00 (100%)
25
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2009
JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
De acuerdo a la normativa técnica que rige la materia presupuestaria, los egresos se clasifican
en los programas que a continuación se mencionan:
Programa 1 – Dirección y Administración General
Programa 2 – Servicios Comunales
Programa 3 – Inversiones
En cada uno de los programas la asignación presupuestaria se realiza mediante la siguiente
estructura por objeto del gasto:
0 – REMUNERACIONES
1 – SERVICIOS
2 – MATERIALES Y SUMINISTROS
3 – INTERESES Y COMISIONES
5 – BIENES DURADEROS
6 – TRANSFERENCIAS CORRIENTES
7 – TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
8 – AMORTIZACIÓN
9 – CUENTAS ESPECIALES
El detalle por dependencias, servicios y obras, está en el Presupuesto detallado por
objeto del gasto que se adjunta en la sección de “Anexos”.
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
¢ 2.298.723.961,16 (34%)
En este programa se incluyen los gastos que corresponden a las actividades de
Administración General, Auditoría Interna, Registro de deuda, Fondos y
Transferencias.
0 REMUNERACIONES
Incluye el contenido económico para cubrir los salarios base, anualidades, pago de
prohibición, dedicación exclusiva, disponibilidad, horas extras, servicios especiales, suplencias,
cargas sociales, décimo tercer mes, tanto de los empleados de la Dirección y Administración
General como de la Auditoría Interna. también el contenido para el pago de dieta a los regidores
municipales las cuales fueron aumentadas en un 20%. Se presupuesta una reserva total del 12
% para el pago de ajustes de salarios, del primer y segundo semestre.
1 SERVICIOS
Se incluye contenido para pago de servicios básicos tales como, agua y alcantarillado, energía
eléctrica, correo y telecomunicaciones; servicios de publicidad y propaganda, pago de
comisiones bancarias por conectividad de 60 millones de colones, por tarjetas Banco Nacional 24
millones y 5 millones de colones para otras comisiones, servicios de gestión y apoyo para
asuntos jurídicos, pago de viáticos y transporte dentro y fuera del país, actividades de
capacitación, mantenimiento y reparación tanto de equipo de transporte como el de cómputo y
seguro de riesgos del trabajo.
26
2 MATERIALES Y SUMINISTROS:
Comprende entre otras compras, las de combustibles y lubricantes, papelería y útiles de
oficina, suministros de cómputo como cartuchos y otras tintas para impresoras, útiles y
materiales de limpieza.
3 INTERESES Y COMISIONES
Incluye los intereses que corresponden al préstamo con el Banco Popular por la compra de
maquinaria y equipo.
La Dirección Financiera presupuestó el:
Pago de intereses por préstamo para la compra de dicha maquinaria, 23 millones de
colones. Se consideró un aumento del 3% en la tasa de interés, o sea, del 9% anual
se presupuestó en 12% anual.
5 BIENES DURADEROS
Compras de equipo y mobiliario de oficina, compras de equipo y programas de cómputo para
dar soporte principalmente a los procesos del área administrativa.
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Se localizan en la columna de Registro de Deuda, Fondos y Aportes y comprende
transferencias de ley, tales como las del Comité Cantonal de Deportes, Consejo Nacional de
Rehabilitación, Juntas de Educación, Registro Nacional, Ministerio de Ambiente y Ministerio de
Hacienda, Federación de Municipalidades de Heredia. También se incluyen las transferencias
directas a personas como el pago del salario escolar y prestaciones legales, becas a estudiantes
de primaria y secundaria y devoluciones por cobros indebidos.
El Departamento de Recursos Humanos presupuestó lo siguiente:
Prestaciones legales, 20 millones de colones.
Pensión contributiva para la señora Umbelina Avendaño Morales, 1 millón ciento cinco
mil colones.
La Dirección de Asuntos Jurídicos presupuestó: 6.06.01 10.000.000,00 colones para Indemnizaciones por contencioso.
ACTIVIDAD: Registro de Deuda, Fondos y Transferencias:
6.01.01 21.000.000,00 colones. Aporte IFAM, 1% ONT.
6.01.02 63.240.000,00 colones. Aporte Registro Nacional, IBI 3%.
6.01.02 3.031.500,00 colones. Aporte CONAGEBIO, 10% Timbre Pro
Parques Nacionales.
6.01.02 19.098.450,00 colones. Aporte Fondo Parques Nacionales, 70%
Del ingreso Timbre P. Parques Nac.
6.01.03 210.800.000,00 colones. Junta de Educación, 10% IBI, Ley 7729.
6.01.03 240.000,00 colones. Aporte al IFAM, 3% IBI, Ley 7509.
6.01.03 33.978.147,15 colones. Aporte al Concejo Nacional Rehabilitación,
0.5% del Presupuesto Ordinario.
27
6.01.04 203.868.882,90 colones. Aporte al Comité Cantonal Deportes, 3%
del Presupuesto Ordinario.
6.01.04 28.077.600,00 colones. Federación Municipalidades Heredia, 0.5%
del Presupuesto Ordinario, período anterior
6.02.02 67.956.294,30 colones. Becas a estudiantes, 1% del Presupuesto
Ordinario.
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
Se localizan en la columna de Registro de Deuda, Fondos y Aportes y comprende
transferencias de ley.
7.01.07 640.000,00 colones. Aporte al Fondo Desarrollo Municipal, 8%
del IBI, Ley 7509 (anterior).
8 AMORTIZACIÓN
Incluye la amortización al préstamo con el Banco Popular por el financiamiento de la compra
de maquinaria y equipo.
La Dirección Financiera presupuestó 15 millones de colones para amortizar el préstamo por
compra de dicha maquinaria.
9 CUENTAS ESPECIALES
El Departamento de Recursos Humanos presupuestó 20 millones de colones en Sumas libres
sin asignación Presupuestaria para carrera profesional.
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES
¢ 2.392.109.888.50 (35%)
En este programa se incluyen los gastos para los servicios a la comunidad tales
como: Aseo de vías y Sitios públicos, Recolección de basura, Caminos y Calles,
Cementerios, Parques y Obras de ornato, Mercados, Plazas y Ferias, Educativos,
Culturales y Deportivos, Servicios Sociales Complementarios, Estacionamientos y
Terminales, Complejos Turísticos, Mantenimiento de Edificios, Seguridad vial,
Seguridad y Vigilancia en la Comunidad, Protección al medio ambiente, Atención de
emergencias y Alcantarillado Pluvial.
0 REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir los salarios base, anualidades, pago de
prohibición, dedicación exclusiva, disponibilidad, horas extras, riesgo policial, cargas sociales y
décimo tercer mes de los empleados dedicados a prestar servicios. Se contempla una reserva
total del 12% para el pago de ajuste de salarios del primer y segundo semestre.
1 SERVICIOS
Se incluye el contenido presupuestario para la operación de los servicios a la comunidad antes
mencionados, entre los que se destaca la recolección y tratamiento de la basura, así como el
28
correspondiente reajuste de precios semestral, ambos por un total de ¢ 907.068.000,00. El
mantenimiento y reparación de los vehículos del Municipio, seguros y otros servicios básicos
como el alquiler de maquinaria y equipo, capacitación y protocolo, impresión y encuadernación,
pagos de servicios públicos como electricidad y teléfono del complejo turístico, Las Chorreras.
También se incluye:
8.185.050,00 colones. Corresponde a la transferencia de Ley para financiar la
Unidad del Medio Ambiente.
1.08.05 4.000.000,00 colones. Para el mantenimiento de Pick up de Asociación de Mercedes.
2 MATERIALES Y SUMINISTROS
Compra de insumos necesarios para la operación de los servicios municipales, dentro de los
cuales podemos citar la compra de combustibles y lubricantes, repuestos y accesorios para los
vehículos y otro tipo de herramienta como moto guadañas, máquinas chapeadoras de césped,
compra de bolsas plásticas, herbicidas, herramientas básicas por ejemplo cuchillos, palas, limas.
También se incluye el contenido necesario para la compra de uniformes a los empleados del área
de campo. Dentro de esta partida se incluye también lo correspondiente a la compra de
materiales necesarios para la construcción y mantenimiento de obras viales dentro del servicio
de caminos y calles, además se incluye dentro de este grupo la asignación correspondiente al
mantenimiento de edificio.
5 BIENES DURADEROS
Se incluye el contenido necesario para la compra de equipo de comunicación, equipo y
mobiliario de oficina y mejoras a edificios.
5.01.02 12.000.000,00 colones. Para compra de pick up.
5.01.02 4.592.087,29 colones. Compra 2 motos, Asociación Distrito Mercedes.
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Se incluye contenido presupuestario para devoluciones por cobro indebido de servicios a los
contribuyentes.
PROGRAMA III: INVERSIONES
¢ 2.104.786.955,00 (31%)
En este programa se incluyen los gastos para los proyectos incluidos en los grupos:
Edificios, Vías de comunicación, Instalaciones, Otras obras, y Fondos e Inversiones.
0 REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir los salarios base, anualidades, pago de
prohibición, dedicación exclusiva, horas extras, cargas sociales y décimo tercer mes, de los
empleados incluidos en la Dirección Técnica y Estudios. Se considera una reserva del 12%
para el pago de ajuste a salarios, del primer y segundo semestre.
1 SERVICIOS
Se incluyen servicios de ingeniería, viáticos dentro del país, actividades de capacitación,
mantenimiento y reparación equipo de transporte, seguros de vehículos, servicios de trasporte,
servicios de gestión y apoyo, actividades de capacitación y protocolo.
29
2 MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluyen aquellos materiales y suministros necesarios para ejecutar los proyectos incluidos
en los grupos citados, tales como combustibles y lubricantes, productos y materiales y asfálticos,
repuestos y accesorios, útiles y materiales de oficina y cómputo.
5 BIENES DURADEROS
Se incluye compra de Maquinaria y Equipo para la Dirección técnica y Estudios, se incluyen los
proyectos por contratos de los grupos de Edificios, Vías de Comunicación, Instalaciones y otras
obras.
6 TRANFERENCIAS CORRIENTES
Se incorporan la transferencia para devoluciones por cobros indebidos.
7 TRANFERENCIAS DE CAPITAL
Se registran las transferencias para las Juntas de Educación y la Asociaciones de Desarrollo
del Cantón según cuadro en Presupuesto Ordinario 2009.
7.01.03 112.302.599,60 colones. Para Juntas de Educación.
7.03.01 280.109.402,14 colones. Para Asociaciones Desarrollo.
9 CUENTAS ESPECIALES
Se incluye lo correspondiente al Fondo de Plan de Lotificación y la reserva de la Ley 8114, ya
que a la fecha no se tienen los proyectos en los que se invertirán los recursos.
145.000.000,00 colones. Proyectos a definir de Ley 8114.
10.070.771,61 colones. Fondo del Plan de lotificación, 51% del ingreso
de Patente de licores.
102.422.698.58 colones. Para Asociaciones Desarrollo.
9.225.253,00 colones. Para Comité Cantonal Deportes hasta que entregue requisitos
pendientes.
30
INGRESO ESPECÍFICO MONTO APLICACIÓN MONTO
ProgramaAct/Serv/
GrupoProyecto
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto de bienes inmuebles, Ley 7729 2.100.000.000,00 I 04 Juntas de Educación 10% 210.000.000,00
I 01 Administración General 10% 210.000.000,00
I 04 O.N.T. 1% 21.000.000,00
I 04 Registro Nacional 3% 63.000.000,00
II 09 Educativos y Cultutrales 23.950.000,00
II 10 Servicios Sociales Complemantarios 36.036.348,00
III 06 1 Dirección Técnica y Estudios 130.233.583,00
III 07 2 y 3
Transferencias a Juntas y
Asociaciones 392.412.001,74
III 02 3
Recarpeteo de Calles en el Cantón
de Central de Heredia 875.000.000,00
II 3 Caminos y Calles 138.368.067,26
2.100.000.000,00
1.1.2.1.02.00.0.0.000
Impuesto sobre la propiedad de bienes
inmuebles, Ley No. 7509 8.000.000,00 I 04 Juntas de Educación 10% 800.000,00
I 04 Registro Nacional 3% 240.000,00
I 04 IFAM 3% 240.000,00
I 04 Fondo de Desarrollo Mpal 8% 640.000,00
II 03 Caminos y Calles 6.080.000,00
8.000.000,00
1.1.3.3.01.05.1.0.000 Patentes de Licores 254.000,00 III 07 1
Sumas con destino específico sin
asignación presupuestaria 129.540,00
II 10 Serv.Soc.Complementarios 124.460,00
254.000,00
1.1.9.1.02 Timbres Pro-Parques Nacionales 30.315.000,00 I 04 Aporte CONAGEBIO 3.031.500,00
I 04 Aporte Fondo Parques Nacionales 19.098.450,00
II 25 Protección Medio Ambiente 8.185.050,00
30.315.000,00
1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicio de Cementerio 55.000.000,00 II 04 Cementerios 55.000.000,00
55.000.000,00
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 1.005.416.000,00 II 02 Servicio de Recolección de Basura 907.068.189,00
I 01 Administracion General 98.347.811,00
1.005.416.000,00
1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicio de aseo de vías y sitios públicos 190.000.000,00 II 01 Aseo de Vías y Sitios Publicos 190.000.000,00
190.000.000,00
1.3.1.2.05.04.5.0.000
Mantenimiento de parques y obras de
ornato 40.000.000,00 II 05 Parques y obras de ornato 40.000.000,00
1.3.1.2.09.04.1.0.000 Derechos entrada instalaciones recreativas 5.000.000,00 II 14 Complejos Turístivos 5.000.000,00
5.000.000,00
1.3.1.3.01.01.1.0.000 Derechos de Estacionamiento y Terminales 80.000.000,00 II 11 Estacionamientos y Terminales 80.000.000,00
80.000.000,00
1.4.1.2.00.00.0.0.000 Multas Ley de Transito COSEVI 7.878.804,17 II 22 Seguridad Vial 7.878.804,17
7.878.804,17
1.4.1.3.00.00.0.0.000
Transferencias Corrientes(51% Licores
Nacionales y Extranjeros) 19.492.611,00 III 07 1
Sumas con destino específico sin
asignación presupuestaria 9.941.231,61
II 01 Aseo de Vías 9.551.379,39
19.492.611,00
2.4.1.1.00.00.0.0.000
Transferencias de capital del Gobierno
Central (Ley 8114) 145.000.000,00 III 07 1
Sumas con destino específico sin
asignación presupuestaria 145.000.000,00
145.000.000,00
2.4.1.3.00.00.0.0.000
Transferencias de capital de Instituciones
Descentralizadas no Empresariales(Aporte
IFAM Caminos y Calles) 8.973.015,00 II 03 Caminos y Calles 8.973.015,00
8.973.015,00
3.695.329.430,17 3.695.329.430,17
Yo Elias Umaña Madrigal, cédula No 6-083-365, Director Financiero, hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
PRESUPUESTO ORDINARIO 2009
CUADRO No. 1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS ESPECÍFICOS
CODIGO SEGÚN
CLASIFICADOR DE
INGRESOS
31
AÑO 2009
Puestos de
confianza
Otros
Nivel superior ejecutivo 0 1 0 1
Profesional 7 0 3 4 28 0 23 2 3
Técnico 24 0 10 10 4 31 0 28 3
Administrativo 12 0 11 1 13 3 0 16
De servicio 156 0 3 153 26 0 26
Total 199 0 0 27 168 4 0 99 0 3 0 94 2 6 0
RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas en sueldos para cargos fijos 298 Programa I: Dirección y Administración General 121
Plazas en servicios especiales 3 Programa II: Servicios Comunitarios 170
Plazas en procesos sustantivos 199 Programa III: Inversiones 10
Plazas en procesos de apoyo 102 Programa IV: Partidas específicas 0
Total de plazas 301 Total de plazas 301
Elaborado por:
II III IV
3. Observaciones.
LAURA MONGE SIBAJA (JEFE DE RECURSOS HUMANOS)
III IV Sueldos
para cargos
fijos
Servicios especiales Diferencia INivel
Sueldos
para cargos
fijos
Servicios
especiales
Diferencia I II
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
CUADRO No. 2
Estructura organizacional (Recursos Humanos)
Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programa
199
102
301
0
50
100
150
200
250
300
350
Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo Total de plazas
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
00
0,10,20,30,40,50,60,70,80,9
1
1
Plazas fijas y especiales
121
170
10 0
301
0
50
100
150
200
250
300
350
Programa I: Dirección y Administración General
Programa II: Servicios Comunitarios
Programa III: Inversiones Programa IV: Partidas específicas
Total de plazas
Plazas según estructura programática
Tiene que ser "0" Tiene que ser "0"
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal
SALARIO MAYOR PAGADO
Con las anualidades
aprobadas
(Director Operativo) 20 21
Fecha de ingreso 15 ABRIL 2008 ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 657.083 657.083
Anualidades 409.034 428.747
Restricción del ejercicio liberal de la profesión 427.104 427.104
Total salario mayor pagado 1.493.221 1.512.934
CALCULO SALARIO DEL ALCALDE
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 149.322 151.293
SALARIO BASE DEL ALCALDE: 1.642.543 1.664.227
Más: 2.299.560 2.379.845
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (65%) 1.067.653 1.081.748
Anualidades Reconocidas 1.231.907 1.298.097
Total salario mensual del Alcalde 3.942.103 4.044.072
(en colones)
Mas la anualidad del periodo
y aumento de I y II Semestre
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
PRESUPUESTO ORDINARIO 2009
CUADRO No. 3
SALARIO DEL ALCALDE
32
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
PRESUPUESTO ORDINARIO 2009
CUADRO No. 4
DETALLE DE LA DEUDA
TOTAL DEUDAS ENTIDAD OBJETIVO DEL
FINANCIERA Nº OPERACIÓN INTERESES (1) AMORTIZACIÓN (2) TOTAL PRÉSTAMO
Banco Popular y Desarrollo
Comunal 021-075-041713-5 20.012.423,00 14.934.324,00 34.946.747,00
Compra de
Maquiraria Pesada
0,00
0,00
TOTALES 20.012.423,00 14.934.324,00 34.946.747,00
PRESUPUESTO ORDINARIO 2009 23.000.000,00 15.000.000,00 38.000.000,00
DIFERENCIA -2.987.577,00 -65.676,00 -3.053.253,00
(1) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
(2) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
Elaborado por:
Elias Umaña Madrigal
Director Financiero
Nota: La tasa anual de interes es fluctuante, según contrato, conforme varía la tasa Básica
Pasiva. Se estima un aumento de 3 puntos en la tasa anual.
33
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
CUADRO No. 5
TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO
Código de
gasto
NOMBRE DEL BENEFICIARIO CLASIFICADO SEGÚN
PARTIDA Y GRUPO DE EGRESOS
Cédula
Jurídica
(entidad
privada)
FUNDAMENTO
LEGAL
MONTO FINALIDAD DE LA TRANSFERENCIA
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES
6,01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO
6.01.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A GOBIERNOS
LOCALES 1.000.000,00COMITÉ CANTONAL DE DEPORTES PARA COMPRA DE IMPLEMENTOS ASOCIACION
DE FUTBOL BARREAL
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL112.302.599,60
7,01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO112.302.599,60
7.01.03 TRASF.DE CAPITAL INSTIT. DESCENTRALIZADAS NO
EMPRESARIALES112.302.599,60
7.01.03.1JUNTA DE EDUCACION ESC.JOSE FIGUERES FERRER
3-008-092001 4.348.117,00 ELECTRIFICACIÓN DE 700 MTRS CUADRADOS DE LA PARTE VIEJA
7.01.03.2.1JUNTA EDUCACIÓN HEREDIA CENTRO
3-008-056172 350.000,00EQUIPO DE COMPUTADORA PARA EL AULA DE RECURSO 2 ESC RAFAEL MOYA
MURILLO.
7.01.03.2.2JUNTA EDUCACIÓN HEREDIA CENTRO
3-008-056172 4.040.270,15 PINTURA ESC RAFAEL MOYA MURILLO
7.01.03.2.3JUNTA EDUCACIÓN HEREDIA CENTRO
3-008-056172 3.200.000,00 TECHADO ENTRADA PRINCIPAL ESC. EXCELENCIA FÁTIMA
7.01.03.2.4JUNTA EDUCACIÓN HEREDIA CENTRO
3-008-056172 3.500.000,00CAMBIO DE TODOS LOS INODOROS, CAÑERÍA TOTAL Y PUERTAS DE 17 AULAS DE
LA ESCUELA CLETO GONZÁLEZ VÍQUEZ.
7.01.03.2.5JUNTA EDUCACIÓN HEREDIA CENTRO
3-008-056172 570.000,00 COMPRA DE PUPITRES ESC. EXCELENCIA DE FÁTIMA
7.01.03.2.6JUNTA EDUCACIÓN HEREDIA CENTRO
3-008-056172 2.500.000,00REMODELACIÓN DEL CAMPO DE JUEGOS DEL KINDER CLETO GONZALEZ
VIQUEZ
7.01.03.3JUNTA DE EDUCACION ESCUELA IMAS
3-008-084916 2.500.000,00 CAMBIO DEL SISTEMA ELECTRICO ESCUELA IMAS
7.01.03.4JUNTA DE EDUCACION ESCUELA SAN FRANCISCO
3-008-084467 10.000.000,00 ACONDICIONAR ÁREA DE ALMUERZO Y CERRAR EL GIMNASIO
7.01.03.5JUNTA DE EDUCACION ESCUELA CUBUJUQUI
3-008-092068 7.888.711,61PINTURA TOTAL DE LOS TECHOS DE LA INSTITUCIÓN, CAMBIO DE LÁMINAS EN MAL
ESTADO Y CIONSTUCCIÓN DE TECHO DEL PATIO DE MATERNO
7.01.03.6.1JUNTA DE EDUCACION ESCUELA MERCEDES SUR
3-008-084476 3.628.849,74DESCONGESTIONAMIENTO DE LAS AGUAS PLUVIALES 46 MTRS LINEALES EN
TUBERÍA DE 12"
7.01.03.6.2JUNTA DE EDUCACION ESCUELA MERCEDES SUR
3-008-084476 577.317,22 CAMBIO DE TUBERIA DE AGUA POTABLE, TODA LA ESCUELA
7.01.03.7JUNTA DE EDUCACION ESCUELA DE LA GRAN
SAMARIA3-008-087999 4.048.000,00
MEJORAS EN LA PLANTA FISICA DE LA ESCUELA GRAN SAMARIA PARA QUE
PERMITA ELIMINAR LOS RIESGOS A LA POBLACIÓN ESTUDIANTIL A LA HORA DE
TRANSITAR LIBREMENTE
7.01.03.8 JUNTA DE EDUCACION ESCUELA VILLALOBOS DE
LAGUNILLA 3-008-092416 3.397.364,03 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES DE LA INFRAESTRUCTURA ESC VILLALOBOS
7.01.03.9.1JUNTA DE EDUCACIÓN ESCUELA LA AURORA
3-008-084952 3.500.000,00 CAMBIO DE CANOAS EN GENERAL ESC LA AURORA
7.01.03.9.2JUNTA DE EDUCACIÓN ESCUELA LA AURORA
3-008-084952 2.397.364,03 CAMBIAR Y PINTAR MALLA QUE RODEA LA ESC. LA AURORA
7.01.03.10.1JUNTA ADMINISTRATIVA COLEGIO LA AURORA
3-008-162224 10.022.000,00 BIBLIOTECA PARA EL COLEGIO DE LA AURORA
7.01.03.10.2JUNTA ADMINISTRATIVA COLEGIO LA AURORA
3-008-162224 2.500.000,00 CONSTRUCCIÓN DEL COMEDOR ESCOLAR
7.01.03.10JUNTA DE EDUCACION ESCUELA BAJOS DEL VIRILLA
3-008-117344 5.000.000,00 CONSTRUCCIÓN DE TRES AULAS
7.01.03.11.01JUNTA DE EDUCACION ESCUELA ULLOA
3-008-151890 3.397.364,02 CAMBIO DE CANOAS EN GENERAL ESC ULLOA
7.01.03.11.02JUNTA DE EDUCACION ESCUELA ULLOA
3-008-151890 2.500.000,00CONSTRUCCIÓN DE PASO CUBIERTO ENTRADA A LA DIRECCIÓN, EL COMEDOR Y
BIBLIOTECA ESC ULLOA
7.01.03.12 JUNTA DE EDUCACIÓN ESCUELA JULIA FERNÁNDEZ
DE CORTES 3-008-078130 2.800.000,00 TECHAR SOBRE EL PLANCHÉ DESPEJADO PARTE DE ATRÁS ESCUELA 83 mtr2
7.01.03.14JUNTA ADMINISTRATIVA LICEO MANUEL BENAVIDES
3-008-084993 12.891.881,80 REMODELACIÓN Y MANO DE OBRA DE VESTIDORES, ÁREA CANCHA SUR
7.01.03.16JUNTA ADMINISTRATIVA LICEO DE HEREDIA
3-008-848980 1.000.000,00REPARAR ACERAS, PRINCIPALMENTE COSTADO OESTE Y ALREDEDOR DE
LA INSTITUCIÓN
7.01.03.19
JUNTA DE EDUCACIÓN ESCUELA LA PUEBLA 3-008-111395 3.500.000,00 CAMBIO DE PISO CERÁMICO PABELLÓN Nº 1 Y CAMBIO PARCIAL DE CIELO RASO
7.01.03.23 JUNTA DE EDUCACIÓN ESCUELA SAN RAFAEL DE
VARA BLANCA 3-008-292034 2.807.760,00MEJORAS EN EL AULA PRINCIPAL PISO (RELLENO) CHORREA E INSTALACIÓN DE
PISO CERAMICO 72 mtr2 12 mtr LINEALES
7.01.03.24.1 JUNTA ADMINISTRATIVA LICEO SAMUEL SAENZ
FLORES 3-008-092220 4.030.000,00CONSTRUCCIÓN DE SERVICIOS SANITARIOS Y MODIFICACIONES DE
RAMPAS PARA USO DE LOS DISCAPACITADOS
7.01.03.24.2 JUNTA ADMINISTRATIVA LICEO SAMUEL SAENZ
FLORES 3-008-092220 712.000,00 COLOCACIÓN DE CANOAS
7.01.03.25 JUNTA ADMINISTRATIVA COLEGIO TECNICO
PROFESIONAL DE HEREDIA 3-008-048830 4.695.600,00PINTURA DE LA INFRAESTRUCTURA INSTITUCIONAL
TOTAL 112.302.599,60
7.03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES
PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO 280.109.402,14
7.03.01 Transferencias de capital a asociaciones 280.109.402,14
7.03.01.1.1ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL BARRIO
CORAZON DE JESUS
3-002-345465
ARTICULO 19, LEY
Nº3859 5.793.259,00
CAMBIO DE TECHO PARCIALMENTE, RESTAURACIÓN Y PUNTURA DE LA OTRA
PARTE DEL TECHO, PINTURA GENERAL Y COLOCACIÓN DE DOS ESTRACTORES DE
AIRE , TODO EN EL SALÓN COMUNAL DE BO. CORAZÓN DE JESÚS.
7.03.01.1.2 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL BARRIO
CORAZON DE JESUS
3-002-345465 ARTICULO 19, LEY
Nº3860 4.000.000,00 COMPRA DE CUATRO HIDRANTES PARA BO. CORAZÓN DE JESÚS.
7.03.01.3.1 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL BARRIO
FÁTIMA
3-002-75119 ARTICULO 19, LEY
Nº3859 6.500.000,00 PROGRAMA BANDERA AZUL ECOLÓGICA DISTRITO PRIMERO
7.03.01.3.2 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL BARRIO
FÁTIMA
3-002-75119 ARTICULO 19, LEY
Nº3860 24.588.000,00 AMPLIACIÓN EN INFRAESTRUCTURA SALÓN COMUNAL- SEGUNDA PLANTA
7.03.01.4.1 ASOCIACION DE DESARROLLO DE BARREAL 3-002-92324 ARTICULO 19, LEY
Nº3863 3.207.057,94 CERRAR CON MALLA DE 2.5 METROS DE ALTO ÁREA COMUNALDE URBANIZACIÓN
MONTE ROSA
7.03.01.4.2 ASOCIACION DE DESARROLLO DE BARREAL 3-002-92324 ARTICULO 19, LEY
Nº3864 3.000.000,00 ASFALTADO DE CALLE URB. PUEBLO NUEVO
7.03.01.4.3 ASOCIACION DE DESARROLLO DE BARREAL 3-002-92324 ARTICULO 19, LEY
Nº3865 1.478.960,00 COMPRA Y COLOCACIÓN DE HIDRANTES DE URBANIZACIÓN PORTAL DEL VALLE
7.03.01.4.4 ASOCIACION DE DESARROLLO DE BARREAL 3-002-92324 ARTICULO 19, LEY
Nº3866 3.450.000,00 COMPRA DE SISTEMA DE CAMARAS DE VIGILANCIA PARA URBANIZACIÓN CASA
BLANCA
7.03.01.4.5 ASOCIACION DE DESARROLLO DE BARREAL 3-002-92324 ARTICULO 19, LEY
Nº3867 3.500.000,00 CAMBIO DE 80 METROS MALLA DEL PARQUE URBANIZACIÓN EL TRÉBOL
7.03.01.4.6 ASOCIACION DE DESARROLLO DE BARREAL 3-002-92324 ARTICULO 19, LEY
Nº3868 1.742.000,00 COMPRA E INSTALACIÓN DE PLAY GROUND EN URBANIZACIÓN CAMPO BELLO
7.03.01.4.7 ASOCIACION DE DESARROLLO DE BARREAL 3-002-92324
ARTICULO 19, LEY
Nº3869 4.150.000,00
CONSTRUCCIÓN PLANCHÉ PARA ÁREA DE JUEGOS DE URB. CAMPO BELLO.
CEMENTAR ÁREA DE 40,18 METROS DE LARGO POR 24 METROS DE ANCHO A
TODO A SU ALREDEDOR , EN EL CENTRO UN DIAMETRO DE 8 METROS, TOTAL 192
METROS CUADRADOS
7.03.01.4.8 ASOCIACION DE DESARROLLO DE BARREAL 3-002-92324 ARTICULO 19, LEY
Nº3870 500.000,00 COMPRA DE UTILES Y MATERIALES ARA EL COMITÉ ARTE Y CULTURA
7.03.01.4.9 ASOCIACION DE DESARROLLO DE BARREAL 3-002-92324 ARTICULO 19, LEY
Nº3871 761.320,00 LEVANTAMIENTO DE MURO EN ÁREAS COMUNALES(50MTRS CUADRADOS)
RESIDENCIAL CASA BLANCA
7.03.01.4.10 ASOCIACION DE DESARROLLO DE BARREAL 3-002-92324 ARTICULO 19, LEY
Nº3872 25.000.000,00 CONSTRUCCIÓN DE CAPILLA DE VELACIÓN
7.03.01.5.1ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908
ARTICULO 19, LEY
Nº3859 2.500.000,00
COMPRA DE BANCAS DE CEMENTO, COMPRA DE ÁRBOLES TRADICIONALES PARA
EL PARQUE, COMPRA Y COLOCACIÓN DE UN PLAY PARA NIÑOS PEQUEÑOS (3 A
9 AÑOS) Y PINTURA DE LAS PAREDES PERIMETRALES URB. LA HEREDIANA
7.03.01.5.2ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908
ARTICULO 19, LEY
Nº3860 13.000.000,00
CONSTRUCCIÓN DE LA CASA DE LA CULTURA DE LA ESMERALDA
(ACONDICIONAR LA PARTE QUE SE ENCUENTRA CONSTRUIDA E INICIO DEL
SEGUNDO EDIFICIO TEATRO) URB. LA ESMERALDA
7.03.01.5.3
ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908
ARTICULO 19, LEY
Nº3861 1.600.000,00
COMPRA Y COLOCACIÓN DE TABLEROS ACRILICOS Y AROS DE RESORTE PARA
LAS CANCHA MULTIUSO DE LA URB. LA ESMERALDA; PINTURA Y DEMARCACIÓN DE
LAS MISMAS URB. LA ESMERALDA
7.03.01.5.4 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908 ARTICULO 19, LEY
Nº3862 6.080.000,00 REMODELACIÓN Y CIERRE DEL PARQUE DE MALINCHES (PRIMERA ETAPA)
7.03.01.5.5 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908 ARTICULO 19, LEY
Nº3863 5.750.667,91 INSTALACIÓN DE POSTES Y ALUMBRADO DE LA CANCHA DE FÚTBOL URB. ARIES
7.03.01.5.6 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908 ARTICULO 19, LEY
Nº3864 10.000.000,00 TECHADO DE ÁREA COMUNAL DE CANCHA MULTIUSO URB. SANTA CATALIMA
7.03.01.5.7 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908 ARTICULO 19, LEY
Nº3865 2.050.459,00 REMODELACIÓN DE LOS PARQUES 1 Y 2 MARÍA CRISTINA
7.03.01.5.8 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908 ARTICULO 19, LEY
Nº3866 2.160.000,00 INSTALACIÓN DE ZACATE EN LA CANCHA DE FÚTBOL URB. ARIES
7.03.01.5.9 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908 ARTICULO 19, LEY
Nº3867 5.000.000,00 COMPRA DE CAMARAS DE VIGILANCIA PARA LA SEGURIDAD DE LA URB. ARIES Y
LOS CAFETOS
7.03.01.5.10 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908 ARTICULO 19, LEY
Nº3868 2.946.000,00 JUEGOS INFANTILES ( PLAY GROUND) Y ÁREA DE PARQUE URB LAS HORTENCIAS
H-0986179-2005
7.03.01.5.11 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908 ARTICULO 19, LEY
Nº3869 3.380.000,00 COMPRA DE 10 MESAS Y 4 MODULOS INFANTILES, RESIDENCIAL LA LILLIANA
7.03.01.5.12 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908 ARTICULO 19, LEY
Nº3870 2.500.000,00 COMPRA PLAY GROUND DE MADERA CON LAS RECOMENDACIONES
ACTUALES(VISTA NOSARA BLOQUE I-J
7.03.01.5.13 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908 ARTICULO 19, LEY
Nº3871 8.000.000,00 CONSTRUCCIÓN CANCHA MULTIUSO MONTE VERDE
7.03.01.5.14 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908 ARTICULO 19, LEY
Nº3872 8.146.896,29 CONSTRUCCION MURO CONTENCION EN EL PARQUE INFANTIL OR Y JARDINES
7.03.01.5.15ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908
ARTICULO 19, LEY
Nº3873 13.000.000,00
CONSTRUCCIÓN DE LA EDIFICACIÓN PARA CENTRO DE FORMACIÓN DE LIDERES
COMUNALES JOVENES DE SAN FRANCISCO DE HEREDIA, SEGUNDA ETAPA
JARDINES DEL OESTE
7.03.01.5.16 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908 ARTICULO 19, LEY
Nº3874 10.000.000,00 CONSTRUCCIÓN DE ÁREAS RECREATIVAS Y DEPORTIVAS URB. LA VICTORIA
7.03.01.5.17 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908ARTICULO 19, LEY
Nº3875 2.035.000,00
COMPRA E INSTALACIÓN DE PLAY GROUND PAR EL PARQUE DE SANTA CECILIA,
DE REPOSTERÍA ESPIGAS 50 MTRS SUR Y 100 MTRS ESTE
7.03.01.5.18 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN
FRANCISCO
3-002-078908 ARTICULO 19, LEY
Nº3876 4.000.000,00 ESTRUCTURACIÓN DE CANCHA DE BASKETBALL EN EL PARQUE DE SANTA CECILIA
DE REPOSTERÍA ESPIGAS 50 MTRS SUR Y 100 MTRS ESTE
7.03.01.9.1 ASOCIACION DE DESARROLLO PRO-OBRAS DE
LAGUNILLA
3-002-71236 ARTICULO 19, LEY
Nº3860 5.000.000,00 COMPRA DE DOS MOTOCICLETAS
7.03.01.9.2 ASOCIACION DE DESARROLLO PRO-OBRAS DE
LAGUNILLA
3-002-71236 ARTICULO 19, LEY
Nº3861 8.407.945,00 CONSTRUCCIÓN DE KIOSCO
7.03.01.9.3 ASOCIACION DE DESARROLLO PRO-OBRAS DE
LAGUNILLA
3-002-71236 ARTICULO 19, LEY
Nº3862 1.592.055,00 RESTAURACION DE PLANCHE DE CANCHA MULTIUSO
7.03.01.10 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL JARDINES
UNIVERSITARIOS 1
3-002-066343 ARTICULO 19, LEY
Nº3859 12.000.000,00 CAMBIO DE CIELO RASO, INSTALACIÓN ELÈCTRICA, PINTURA DEL SALÓN
COMUNAL Y COMPRA DE MOBILIARIO Y EQUIPO.
7.03.01.12.1 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES
SUR
3-002-66048 ARTICULO 19, LEY
Nº3859 5.500.000,00 CONCLUSIÓN DE GRADERÍAS Y CAMERINOS EN EL GIMNASIO DEL RESIDENCIAL EL
PROGRESO
7.03.01.12.2 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES
SUR
3-002-66048 ARTICULO 19, LEY
Nº3860 1.500.000,00 CONCLUSIÓN DE CONSTRUCCIÓN DE GRUTA DE LA URB. LAS MERCEDES
(PINTURA, INSTALACIÓN DE CANOAS Y VIDRIOS).
7.03.01.15 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL SAN RAFAEL
DE VARA BLANCA
3-002-117442 ARTICULO 19, LEY
Nº3859 11.231.040,00 ASFALTAR Y CONSTRUIR CUNETAS DE LAS CALLES LAS MARIAS HACIA LOS
CAMERINOS DE LA PLAZA DE DEPORTES
7.03.01.16ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL VARA
BLANCA
3-002-92230
ARTICULO 19, LEY
Nº3859 11.238.800,00
SACAR TUBERIA DE POTREROS HACIA VIA PUBLICA DESDE BOMBA VARA BLANCA
HASTA VILLACALAS COMPRENDIENDO 2280 METROS Y DE ESTE A OESTE
INSTALANDO SUS RESPECTIVAS PREVISTAS.
7.03.01.17.1 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL BERNARDO
BENAVIDES
3-002-61771 ARTICULO 19, LEY
Nº3859 15.000.000,00 TECHADO DE LA CANCHA MULTIUSO
7.03.01.17.2 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL BERNARDO
BENAVIDES
3-002-61771 ARTICULO 19, LEY
Nº3860 2.500.000,00 MEJORAS EN EL SALÓN COMUNAL
7.03.01.17.3 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL BERNARDO
BENAVIDES
3-002-61771 ARTICULO 19, LEY
Nº3861 10.000.000,00 COLOCACIÓN DE GAVIONES EN ACEQUÍA BERNARDO BENAVIDES
7.03.01.17.4 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL BERNARDO
BENAVIDES
3-002-61771 ARTICULO 19, LEY
Nº3862 2.500.000,00 COMPRA DE MÓDULO DE JUEGOS PARQUE INFANTIL BERNARDO BENAVIDES
7.03.01.23 ASOCIACION DE DESARROLLO ESPECIFICA PRO CEN-
CINAI Y BIENESTAR COMUNAL BARRIO CORAZON DE
JESUS
3-002-345465
ARTICULO 19, LEY
Nº3873 2.000.000,00
CAMBIO O REMODELACIÓN DE COCINA, MUEBLE DE FREGADERO, MUEBLE
DE COCINA DE GAS Y COMPRA DE CAMARA DE REFRIGERACIÓN PARA
ALIMENTOS FRESCOS
7.03.01. ASOCIACION DE DESARROLLO ESPECIFICA PRO
PARQUES URBANIZACION ZUMBADO
3-002-087642 ARTICULO 19, LEY
Nº3874 1.365.942,00
CONSTRUCCIÓN DE PARQUE DE RECREACION DE URBANIZACIÓN
ZUMBADO
7.03.01. ASOCIACION DE DESARROLLO ESPECIFICA PRO
PARQUES URBANIZACION ZUMBADO
3-002-087642 ARTICULO 19, LEY
Nº3875 454.000,00
ENZACATADO DEL PARQUE DE LA URBANIZACIÓN ZUMBADO
TOTAL 280.109.402,14
34
- A continuación los regidores Walter Sánchez, Melba Ugalde y Rafael Aguilar, todos
miembros de la Comisión de Hacienda y Presupuesto presentan Moción de Orden que dice:
Informe de la Comisión de Hacienda y Presupuesto En atención al traslado directo N° SCM 2187-2008 del 01 de setiembre del 2008, en que se remite el Proyecto de Presupuesto y Plan Operativo Anual para el año 2009, esta Comisión
recomienda lo siguiente: Conocer el Proyecto de Presupuesto y el Plan Operativo Anual para el año 2009, por un monto de ¢6.795.629.430.00 (seis mil setecientos noventa y cinco millones seiscientos veintinueve mil cuatrocientos treinta colones netos), y realizar los siguientes cambios:
1. Disminuir cuenta de fondos sin asignación presupuestaria por un monto de
¢20.191.353.00 y asignarlo a las Asociaciones de San Jorge , Cubujuquí y Los Lagos. 2. Ajustar a ¢124.817.989.92 los ingresos por la Ley 8114. Según oficio recibido. 3. Aumentar la partida de actividades protocolarias y sociales del Concejo Municipal al menos
a ¢2.000.000.00.
4. Incluir ¢5.000.000.00 para la Orquesta Sinfónica Municipal. 5. Rebajar el monto de anualidades del Sr. Alcalde Municipal,
6. Eliminar la plaza de jefe de Sección de Guardas.
Solicitar a la Administración el ajuste de los cuadros que se afectaron por los cambios solicitados.
El regidor German Jiménez felicita a la administración e indica que le preocupa la parte de las diferentes áreas de la Municipalidad, como por ejemplo el desarrollo económico social, ya que a la política social se le asigna solamente un 6% y considera que a los aspectos de la juventud se
le debe asignar más recursos. Reitera que es importante reorientar los recursos a la juventud y otorgar más recursos al desarrollo de las políticas sociales. La Licda. Jacqueline Fernández aclara que el trabajo se enfoca en 6 áreas estratégicas y la infraestructura acapara más recursos. En cuanto a proyección social se incluye un proyecto de
capacitación a líderes comunales y otro proyecto para crear más comités de la persona joven,
pero no todos los proyectos se pueden incluir por falta de recursos. Agrega que la idea es ir incluyendo las áreas en los diversos presupuestos, de acuerdo a la disponibilidad de los recursos. El regidor German Jiménez solicita que para el próximo año se otorguen más recursos a la juventud, ya que esa es la idea. Con respecto al tema del bulevar del Corazón de Jesús, indica que no conocía este tema y ya viene presupuestado.
El regidor José Luis Chaves indica que el bulevar se va a construir al costado este de la Escuela Cleto González Víquez y la idea es integrar la escuela y el kínder ya que se van a construir canchas deportivas, porque la comunidad se quedó sin áreas deportivas y sin áreas de recreación. Reitera que se quiere integrar escuela, kínder y Cen-Cinai porque es un bulevar deportivo lo que
se desea construir, para darle precisamente a la comunidad áreas de esparcimiento. El regidor Walter Sánchez felicita a los funcionarios de la administración por la exposición que
han realizado. Indica que le parece muy acertada la exposición del regidor German Jiménez y con respecto al tema de la juventud señala que se podría fortalecer las becas estudiantiles, ya que no les alcanza el dinero para las compras mínimas de materiales y libros. Por otro lado indica que se le puede pedir al Comité Cantonal de Deportes más proyección a la
comunidad y a los jóvenes, además es posible coordinar con AGECO (Asociación Gerentológica Costarricense), ya que, -porqué no dar uniformes deportivos, a personas de la tercera edad, si ellos hacen deporte,- y de esta forma estamos fortaleciendo las políticas sociales. En otro orden de ideas felicita a la comunidad del Corazón de Jesús, por el proyecto de bulevar, ya que los niños y jóvenes van a tener donde practicar deporte y recrearse. El regidor Gerardo Badilla siente que el Desarrollo Económico Local está muy distante, sin
embargo no lo ve del todo mal. Considera que la Municipalidad debe ser más visionaria, por ejemplo conocemos el problema con los puentes de Heredia y su priorizamos los recursos, nos damos cuenta que en el POA hace falta algo. Se pregunta, ¿qué pasa si se cae algún puente? Siente que de suceder esta situación, a sabiendas de que ya la Municipalidad conocía perfectamente la situación, nos van a criticar.
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Agrega que por ejemplo el puente Las Camelias ubicado en Mercedes Norte presenta problemas y no viene un solo centavo, excepto para el puente Conlith. A raíz de esta situación es
importante que se incluya al menos este puente que tiene que ser cerrado. Otro puente importante que debe ser tomado en cuenta cuanto antes, es el puente entre la Aurora y el Cantón de Flores, que inclusive don Marcos Ruiz nos hizo una exposición en el Concejo al
respecto, y señaló en esa ocasión que dicho puente estaba colapsado. Considera que este tema es de mucho cuidado ya que es una brasa y no viene un cinco para esto. Por otro lado la Defensoría se ha manifestado con respecto al problema de La Aurora y se deben incluir recursos, porque se deben ir presupuestando poco a poco en los presupuestos. El señor Marcos Ruiz indica no es un puente el que está mal, son todos, sea estamos hablando de diez puentes y el costo no es 100 millones de colones, es de 1.200 millones de colones.
Señala que el puente Las Carmelas se está cayendo y otros más, de ahí que la situación se está manejando a través de un préstamo millonario. Manifiesta que aquí no hay puentes, son alcantarillas un poquito grandes, pero puente de verdad es el que se está haciendo por el Liceo Samuel Sáenz. Agrega que con respecto al problema de la Aurora, la ADI dio 32 millones de colones y en el presupuesto vienen 40 millones de colones,
por otro lado hay 250 millones que corresponden a las 2 calles que son las que provocan las
inundaciones en la zona industrial. Indica que parte de la solución del problema de La Aurora es la construcción de las dos calles, que son La Simona y la Unión; además se van a hacer carpetas en las calles de la Zona Industrial.
Agrega que se dejaron recursos en fondos sin asignación presupuestaria, para ver que necesitamos para atacar el problema de la zona industrial. El regidor Gerardo Badilla señala que el Director de Operaciones ha estado viniendo a exponer la situación de La Aurora y no habla nada de carreteras, sino que habla de otro tema. El señor Marcos Ruiz indica que en la solución del problema se habla de calles y tubería
paralela. La regidora Hilda Barquero manifiesta que camino a Vara Blanca hay un puente sin barandas y eso es peligroso, de ahí que solicita se realice algún trabajo en ese sentido. Por otro lado
consulta que quién se encarga de desarrollar los proyectos de género; a lo que responde la señora Jacqueline Fernández que esos proyectos los desarrolla la Oficina de la Mujer.
La regidora Hilda Barquero agrega que se van a construir 60 rampas, de ahí que solicita que sean bien construidas, porque son muchos recursos los que se van a destinar a ese proyecto y la idea es que tengan la funcionalidad deseada, dado que algunas de las rampas que se hicieron algún tiempo atrás presentan problemas, que afectan a las personas con discapacidad. La señora Jacqueline Fernández – Coordinadora de Planificación señala que se va a
contratar un profesional para que haga el estudio o diagnóstico en los diversos distritos para ver donde se deben construir exactamente y como se deben hacer. El regidor José Garro felicita a la administración por esta exposición y por el proyecto que están presentando, sin embargo señala que él creyó que se iba a meter Algo para el edificio nuevo, ya que da pereza llegar a pagar los impuestos a ese edificio administrativo, de manera que es bueno ir pensando en un edificio cómodo, tanto para los funcionarios como para los
clientes.
La regidora Samaris Aguilar se siente contenta con la propuesta para el Mercado, de ahí que va a llevar buenas noticias y felicita tanto al señor Alcalde como a su equipo de trabajo. En otro orden de ideas solicita no se deje de lado el tema del techo del mercado, ya que hubo un monto para reparar ese techo y hay mucha preocupación por la lluvia, ya que el lado norte del mercado
se inunda y son chorros, cataratas que caen en ese lado, de manera que pide se dé una solución cuanto antes. El señor Marcos Ruiz señala que con respecto a la sugerencia de la regidora Hilda Barquero, la Municipalidad tiene máquina de soldar y operario, de manera que es fácil ir a Vara Blanca y hacer las barandas del puente que no tiene nada. Sobre el tema del mercado indica que la Oficina de Patrimonio Histórico en dos ocasiones dijo que no, de manera que los dineros se
destinaron a otras obras. Reitera que Patrimonio no dio la autorización en dos ocasiones, por tanto la decisión que se tomó.
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La regidora Samaris Aguilar manifiesta que ya se reunieron con los funcionarios de Patrimonio y ellos dieron los lineamientos para realizar el proyecto. Agrega que quizás no se ha
dado una adecuada comunicación entre los entes. Aclara que ellos no dicen que no se puede hacer el proyecto, al contrario, indican como debe hacerse el proyecto y señalan los requisitos que se deben cumplir para desarrollar el mismo. Solicita que se incluyan los recursos en el
primer presupuesto del 2009. El Alcalde Municipal agradece a los funcionarios municipales por la exposición y el trabajo que han realizado. Señala que él deja a los funcionarios que expongan el proyecto de presupuesto, porque son los técnicos en la materia. Agrega con respecto a los puentes que hay que cambiarlos todos, porque están en mal estado y ahora el puente de verdad que si vamos a tener, es el que se está construyendo por el Liceo Samuel Sáenz, el cual va a tener dos carriles.
Con respecto al Mercado, Patrimonio pidió un requisito que no podían cumplir ya que era imposible, de ahí que no pudieron hacerlo, pero el asunto no lo tenían de lado, lo van a incluir cuanto antes en un presupuesto. El regidor Roosevelth Wallace señala que ha notado la disminución y aumento en 0 del impuesto de bienes inmuebles, además hay una disminución del impuesto específico sobre la
construcción. Por otro lado se observa un ingreso por patente de licores por doscientos cincuenta
y cuatro mil colones. Con respecto al alquiler del mercado, invertimos 100 millones de colones y el incremento es de 300 mil colones. En el Cementerio Central se aumentaron las tarifas y hay un decrecimiento en 60 millones de colones. Indica que en el cuadro 3 de egresos se observan recursos para el Distrito de Mercedes únicamente y no se observan recursos en otros distritos.
El regidor German Jiménez señala que algunos de los servicios que presta la Municipalidad, van a tener resago, sin embargo siente que en el 2009 la brecha en los servicios va hacer menor, de ahí que pregunta si esa brecha se estará ajustando. Por otro lado señala que le preocupa la ejecución del presupuesto, por lo que pregunta si ha sido ejecutado el presupuesto 2008.Sugiere que los recursos que van a superávit, se destinen a otras obras y finalmente indica que le preocupa que no se esté ejecutando lo que se presupuesto realmente.
El regidor Gerardo Badilla felicita a la administración por los puestos que se están creando, ya que es una excelente propuesta. Agrega que le preocupa la situación del impuesto de bienes inmuebles, y pregunta que si no hay dinero por ahí, de dónde se saca tanto dinero para hacer
tanta obra.
A raíz de este tema da lectura al artículo 74 del Código Municipal y señala su preocupación porque en el detalle que se especifica en la página 52 los ingresos son menores, inclusive en algunos casos es cero, comparados con los egresos que se detallan en la página 70, sea, los ingresos son menores que los egresos, de ahí que es totalmente contradictoria está práctica con lo que dice el artículo 74 del Código Municipal. Afirma que en algunos casos no se cobra nada, sin embargo si hay egresos significativos.
Con respecto a Parques y Obras de Ornato hay ingresos por 66.2 millones de colones y los egresos son por 65.9 millones de colones, de manera que solo aquí supera un poquito el ingreso. Agrega que por esta situación, ya tuvimos una llamada de atención de la Contraloría General de La República y podemos tener problemas ahora, inclusive podrían detenernos el presupuesto y se puede pegar el documento en la Contraloría por esta situación. En otro orden de ideas agrega que en días pasados recibimos un mandato de la Contraloría para
que se contratara una Auditoría Externa de Estados Financieros y no ve nada al respecto,
además no se sabe si se contrato la misma, porque al Concejo no ha llegado ninguna comunicación indicando si se contrato la Auditoría Externa o no se contrató. El señor Marcos Ruiz Mora aclara que en un principio el impuesto de bienes inmuebles era un 60% y luego por ley lo bajaron al 25%, sin embargo los datos que aparecen son saldos que
todavía tienen y los están rescatando. Agrega que a raíz de la situación que plantea el regidor Badilla, es que se está creando la plaza de Director de Gestión de Ingresos, dado que el servicio debe darse y debe cobrarse el costo más un 10%, tal y como lo indica el Código Municipal. Por otro lado acota que el detalle de caminos dejo de existir desde 1995, por lo que en el presupuesto se reflejan los saldillos que están entrando. Con respecto a la auditoría externa, la misma se contrató y ya se hizo, de manera que en los próximos días estarán llegando los resultados al Concejo, además se están incluyendo 5 millones para el año 2009, con el fin de
cumplir con ese mandato. Con respecto a las patentes, lo que sucede es que la ley es muy ingrata y ningún diputado ha tenido voluntad para que esta situación se corriga, ya que es el adefesio más grande que existe en este país, porque lo que se paga por una patente sencillamente es un rídiculo y debe cambiar
la ley cuanto antes, porque de lo contrario seguiremos con esta situación.
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El regidor Gerardo Badilla señala que en la página 8 y 14 aparecen unas transferencias, pero no entiende a que se debe eso; a lo que responde la Licda. Jacqueline Fernández que son fondos
sin asignación presupuestaria que no cumplieron los requisitos, por lo tanto ahí estarán. El regidor José Garro señala que está muy contento con estas plazas y le agrada aún más la
creación de la plaza para la Contraloría de Servicios, ya que hace unos meses presentó la moción y le agrada que el día de hoy se esté incluyendo esa plaza en el presupuesto. La regidora Hilda Barquero se siente muy complacida con la creación de las plazas de Jefe de Control Interno y Contraloría de Servicios ya que era un vacío que existía en la administración, pero le preocupa que se nombren solamente los dos puestos y que no se nombre una Secretaria, ya que si ellos tienen que salir o por algún motivo no están en sus oficinas, las mismas van a
estar cerradas y lo correcto es que siempre esté una persona para atender a los usuarios, ya que la Contraloría de Servicios es de atención y respuesta inmediata. El señor Marco Antonio Ruiz responde que la regidora Hilda Barquero tiene razón en su apreciación, pero la Alcaldía está muy interesada en hacer un estudio de plazas el año entrante, para ver si sobra algún o alguna funcionaria y suplir de esa forma esa necesidad.
El regidor Walter Sánchez felicita a la administración por el trabajo y la dedicación a este proyecto de presupuesto, asimismo felicita a los miembros del Concejo Municipal por sus valiosas consultas, ya que todos hemos aprendido esta noche y sobre todo, los temas sean expuesto en forma clara, de ahí que las dudas se han clarificado. El regidor José Luis Chaves felicita a la administración por la valiosa exposición y por el trabajo que han desarrollado, el cual ha sido muy claro y muy laborioso.
//ANALIZADO Y DISCUTIDO EL DOCUMENTO PRESUPUESTARIO, SE ACUERDA POR UNANIMIDAD:
1. DAR POR CONOCIDO, ANALIZADO Y DISCUTIDO EL PROYECTO DE
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2009,
PRESENTADO POR LA ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL.
2. APROBAR LA MOCIÓN DE ORDEN PRESENTADA POR LOS REGIDORES WALTER
SÁNCHEZ, MELBA UGALDE Y RAFAEL AGUILAR, TODOS MIEMBROS DE LA
COMISIÓN DE HACIENDA Y PRESUPUESTO, EN TODOS SUS ECTREMOS, TAL
COMO HA SIDO PLANTEADA.
3. INSTRUIR A LA ADMINISTRACIÓN PARA QUE PROCEDA A REALIZAR EN FORMA
INMEDIATA LOS CAMBIOS QUE SE DETALLAN EN LA MOCIÓN DE ORDEN,
APROBADA EN EL PUNTO ANTERIOR TAL Y COMO LO INDICAN LOS MIEMBROS
DE LA COMISIÓN DE HACIENDA Y PRESUPUESTO.
SIN MÁS ASUNTOS QUE TRATAR, LA PRESIDENCIA DA POR FINALIZADA LA SESIÓN, AL SER LAS VEINTIUN HORAS CON
DIECISIETE MINUTOS.
Flory Alvarez Rodríguez Sra. Melba Ugalde Víquez
SECRETARIA CONCEJO MUN. PRESIDENTA MUNICIPAL
MBA. José Manuel Ulate Avendaño ALCALDE MUNICIPAL
MZA/FAR/mbo.