REUNIÓN ORDINARIA CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN ACTA NÚMERO 002 DE 2012

CONVOCA: PRESIDENTE CONSEJO DE ADMINISTRACIÓNÓRGANO QUE SE REÚNE: CONSEJO DE ADMINISTRACIÓNLUGAR: SEDE PRINCIPAL “COOSONAV”FECHA: ENERO 27 DE 2012REUNIÓN: ORDINARIAHORA: 09:00

En la ciudad de Bogotá, D.C., a veintisiete (27) días del mes de enero de Dos mil Doce (2012), siendo las 09:00 horas, se reúne el Consejo de Administración de “COOSONAV”, para adelantar la reunión ordinaria mensual, de conformidad con el Artículo 53 del Estatuto vigente de “COOSONAV”, con el siguiente orden del día:

ORDEN DEL DÍA

1. Llamado a lista y verificación del quórum. 2. Lectura y aprobación del orden del día. 3 Lectura y aprobación Acta Nro. 019/2011 Reunión Ordinaria y

Extraordinaria Nro. 001 de 2012. 4. Aprobación ingresos e informe de retiros. 5. Informe de Gerencia:

� Situación Morosos 6. Informe Asesor Jurídico 7. Balance mes de Noviembre de 2011. 8. Informe Revisor Fiscal 9. Informe Junta de Vigilancia.10. Asuntos Consejo de Administración.

a. Informe Comité de Evaluación de Cartera b. Reglamentos:

� De crédito� Visitador Social

c. Informe Auditoria Financiera d. Proyecto Presupuesto año 2012 e. Asuntos Asamblea Marzo de 2012 f. Reestructuración Comité de Educación

11. Lectura de correspondencia 12. Proposiciones y varios

DESARROLLO DE LA REUNIÓN

1. LLAMADO A LISTA Y VERIFICACIÓN DEL QUÓRUM.

Asistentes y presentes en el recinto de la reunión.

Hecho el llamado a lista, se encuentran presentes en el recinto del Consejo de Administración, los siguientes señores en su condición de Consejeros Principales: AURELIO EDUARDO DÍAZ CAMPOS, ADÁN CASTILLO HERNÁNDEZ, JULIO

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ROBERTO MOSCOSO DÍAZ, ABELARDO GUERRERO GUERRERO, JAVIER QUINTERO LOAIZA, CARLOS HERNÁN SIERRA RODRÍGUEZ y JAIRO VALBUENA GALVIS.

En consecuencia de lo anterior, existe el quórum para deliberar y tomar decisiones validas.

Como invitados los siguientes señores:

Junta de Vigilancia: MOISÉS CASTELLANOS GONZÁLEZRevisoría Fiscal : VITA ISABEL RODRÍGUEZAsesor Jurídico : HÉCTOR JULIO CORTES SERRATO.Por la Admon. : JOSÉ ADONAY PINZÓN SÁNCHEZ, Gerente.

2. LECTURA Y APROBACIÓN DEL ORDEN DEL DÍA.

El señor Vicepresidente informa a los señores Consejeros que el señor Presidente lo llamó por celular informando que se encontraba en el Hospital Militar con su señora esposa en urgencias, más tarde se hará presente. En consecuencia iniciamos nuestra reunión. Una vez debatido y analizado el Orden del Día, el señor Vicepresidente ADÁN CASTILLO HERNÁNDEZ, somete a aprobación el Orden del Día, el cual es APROBADA POR MAYORÍA (Seis (6) Votos).

3. LECTURA Y APROBACIÓN DEL ACTA NUMERO 019/2011 REUNIÓN ORDINARIA.

Se procedió a dar lectura al acta correspondiente, siendo analizada por los señores Consejeros, haciendo las observaciones pertinentes y una vez finalizada su lectura el señor Vicepresidente del Consejo ADÁN CASTILLO HERNÁNDEZ, la somete a consideración y votación, siendo APROBADA POR MAYORÍA (Seis (6) votos).

LECTURA Y APROBACIÓN DEL ACTA NUMERO 001/2012 REUNIÓN EXTRAORDINARIA.

Se procedió a dar lectura al acta correspondiente, siendo analizada por los señores Consejeros, haciendo las observaciones pertinentes y una vez finalizada su lectura el señor Vicepresidente del Consejo ADÁN CASTILLO HERNÁNDEZ, la somete a consideración y votación, siendo APROBADA POR MAYORÍA (Seis (6) votos).

4. APROBACIÓN INGRESOS E INFORME DE RETIROS. 4.1. Ingresos. Por parte del Secretario del Consejo se da lectura a las siguientes solicitudes, de acuerdo a planilla que se anexa a la presente Acta:

Nr.

GRADO APELLIDOS Y NOMBRES

DOCUMENTO IDENTIDAD CIUDAD

1 SJ(R) ÁLVAREZ PLAZAS REINALDO ERNESTO 9.069.864 CARTAGENA

2 SP(R) CALDERÓN OSORIO GABRIEL EDUARDO 9.067.060 BOGOTÁ

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3 SJCISNEROS COLMENARES NELSON 18.260.784 CARTAGENA

4 MAJARAMILLO GÓMEZ JUAN CAMILO 1.018.427.070 CARTAGENA

5 JT MAZA JIMÉNEZ ALEX JOSÉ 72.160.197 B/QUILLA

6 JTLÓPEZ DOMÍNGUEZ JORGE ENRIQUE 10.548.417 CARTAGENA

7 S1MOLINA BARRIENTOS HUGO ALBERTO 8.780.516

PTO LEGUIZAMO

8 JT(R) VARGAS ACOSTA REGULO 8.727.501 BOGOTÁ

9 SJ(R) ZARANTEL LÓPEZ TOMAS ORLANDO 9058876 CARTAGENA

10 SJ (R)BARBOSA CONTRERAS SALOMÓN 16.664.122 CARTAGENA

11 SJ (R) BARRERA CASTILLO JOSÉ 9.075.334 LEGUIZAMO

12 MA2CANO LUCHETA FRANCISCO JAVIER 1090041658 BOGOTÁ

13 SJ (R)GUERRERO OLAYA JOSÉ HERMINZUL 6157342 CARTAGENA

14 SRA. RACINES VARGAS NELLY MARÍA 22360254 BOGOTÁ

15 MA2SOTO MARTÍNEZ JOSÉNDERMAN CARTAGENA

El señor Vicepresidente ADÁN CASTILLO HERNÁNDEZ, una vez debatida, analizada y verificada la documentación pertinente, somete a votación de los señores Consejeros que estén de acuerdo en que se aprueben las quince (15) solicitudes de ingreso como Asociados, según planilla, los cuales cumplen con los requisitos, siendo APROBADA POR MAYORÍA (Seis (6) votos).

Asimismo, por mayoría de votos (Seis votos), no son aprobados el ingreso del SJ® OBANDO MONTENEGRO GUILLERMO y S1 RUÍZ GUTIÉRREZ ÁNGEL MOISÉS.

4.2. Retiros. Con carácter informativo se da lectura a la relación de retiros con sus respectivas solicitudes, que a continuación se detallan así:

PLANILLA RETIROSNRO.

GRADO APELLIDOS Y NOMBRES MOTIVO RETIRO

1 SJ(R) ACOSTA VIGOYA RUBEL ALFREDO ECONÓMICO2 MA2 ÁNGEL CASTILLA RUBÉN IRREVOCABLE3 SJ ARCILA AGUDELO JOHN MARIO RETIRO ARC4 JS(R) ARROYO GÓMEZ WILLIAM DEFINITIVO5 C3 BOHÓRQUEZ RUIZ CARLOS VOLUNTARIO6 S1 CHARRIS PERTUZ MANUEL CLEMENTE VOLUNTARIO7 SJ(R) DITTA BERRIO RUBÉN DAVID VOLUNTARIO8 C3 FLORIÁN MUÑEZ LUIS CARLOS IRREVOCABLE9 SJ GRANADOS ARIAS JAIME EUGENIO ECONÓMICO

10 MA2GIRALDO OCAMPO ROBINSON HAROLD VOLUNTARIO

11 JT(R) GÓMEZ NOVA OSCAR HUMBERTO ECONÓMICO12 SJ(R) GUZMÁN RUIZ ROGER ANTONIO ECONÓMICO

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13 JT JARAMILLO ESPINOSA JAIRO VOLUNTARIO14 TK JIMÉNEZ RODRÍGUEZ GEIMAR ALIRIO PERSONAL15 SRA LENNIS ALVARES PRISCILA PERSONAL

16 SRALLANOS DE MORA MARÍA FANNY STELLA PERSONAL

17 MA2MARRUGO TEHERÁN CARLOS ALBERTO PERSONAL

18 MA2 MONTAÑA MOLINA IGNACIO PERSONAL19 C2 NARVÁEZ LEYTON PABLO PERSONAL20 C3 PALACIOS GÓMEZ MAURICIO PERSONAL21 SJ(R) PERDOMO PALMERA JUAN FRANCISCO ECONÓMICO22 SRA ROJAS PAREDES MARÍA GLADYS IRREVOCABLE

23 JTTRUJILLO MALDONADO LUIS ALFONSO DEFINITIVO

24 S1 VARGAS HURTADO MISAEL PERSONAL25 SJ® PERDOMO PERDOMO LUIS ALFONSO IRREVOCABLE26 JT (R) ANDRADE SÁNCHEZ JAIRO ECONÓMICO27 MA2 LUNA DORIA ÁLVARO PERSONAL

28 MA2 CALDERÓN GRISALES CAMILO ALBERTO

IRREVOCABLE

29 JT (R) CASTRO SARMIENTO EDILBERTO PERSONAL

El Consejo de Administración hace la observación que el Ex Asociado ZABALETA ALANDETE ÁNGEL CUSTODIO, no se incluye en esta planilla ya que su retiro figura en el Acta Nro. 019 del mes de diciembre de 2011.5. INFORME DE GERENCIA.

Se leyó y analizo el informe del señor Gerente, luego de debatido su contenido los señores consejeros solicitaran algunas aclaraciones y el señor Gerente las absolvió de conformidad, se insertan los aspectos más relevantes del mismo.

5.1 Oficina Principal

a. Sección de Créditos: Me permito informar, que en el mes de diciembre de 2011, se concedieron los siguientes créditos, así. De Consumo; treinta y siete (37) por valor de cuatrocientos cinco millones ciento cuarenta mil pesos mcte ($405.140.000), Educativos: Veinticinco (25) por valor de setenta y cuatro millones trescientos ochenta y cinco mil ochocientos pesos mcte ($74.385.800). Asimismo, se otorgaron ochenta y cinco (85) créditos de Gerencia por valor de veinticinco millones quinientos mil pesos mcte ($25.500.000). Se anexa Planilla Nro. 12. del mes de diciembre de 2011, donde se detallan.

b. Sección de Solidaridad: Cumpliendo con los parámetros del Reglamento de Solidaridad, me permito informar al Consejo de Administración, las solicitudes aprobadas y canceladas durante el mes de diciembre de 2011por los diferentes conceptos de acuerdo al cuadro que se detalla.

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PLANILLA SOLIDARIDAD DICIEMBRE 2011 - REUNIÓN ENERO 27 2012

AUXILIO VALOR

AUTORIZADOBENEFICIA

DOS

Fallecimiento Hijo 1.030.000 1Fallecimiento Padres 1.545.000 1Hospitalización 622.000 6Inhabilidad Permanente 1.287.500 4Cirugía Ambulatoria 618.000 6Tecnólogo 824.000 4Oftalmología 515.000 5Odontología 231.750 2Semestre Académico 772.000 5Visitador Social 1.606.800 3Primaria 854.900 5Postgrado 824.000 4Bachillerato 2.394.750 12Pregrado 3.087.250 9Totales $ 16.212.950 67

Siendo las 09:45 horas, se hace presente a la reunión el señor Presidente del Consejo y el señor Asesor Jurídico.

c. Situación de morosos:

Considerando que el Consejo de Administración ha venido desarrollando una serie de alternativas favorables para los Asociados que se encuentran en mora en sus obligaciones económicas, sin embargo, los mismos no han respondido en forma positiva, sino que por el contrario la cartera se ha deteriorado e incrementado los tiempos de morosidad. Que es necesario continuar dando cumplimiento a lo establecido en el artículo 20, literal “b” y parágrafos primero y segundo del mismo, consecuente con lo anterior se ordena el siguiente mandato.Después de analizada y debatida por parte de los señores Consejeros, la situación de los Morosos que sobrepasan los noventa días (90) de morosidad, se determina que con plazo 21 de febrero del año en curso, la Gerencia y el señor Asesor Jurídico, procederán a elaborar las respectivas Resoluciones de retiro para ser presentadas y aprobadas por el Consejo de Administración en la reunión de febrero de 2012. El señor Presidente EDUARDO DÍAZ, somete a consideración la propuesta, la cual es APROBADA POR UNANIMIDAD (Siete votos).

Asimismo, se faculta al señor Gerente para que adelante las gestiones pertinentes para la recuperación de la cartera morosa calificada en “d” y “e”, para lo cual debe enviar listados independientes de las distintas sedes, en cada sede se coordine la cobranza por vía jurídica de los morosos que pasen de noventa (90) días, siempre favoreciendo los intereses de la Cooperativa.

� El señor Gerente, solicita que por Secretaría se lea el oficio por medio del cual el señor Subgerente GONZALO JIMÉNEZ BAQUERO, informa la decisión de dar por terminado unilateralmente el Contrato de Trabajo a término indefinido, por motivos estrictamente personales a partir del 25 de enero de 2012.

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Se escuchan los conceptos de los señores Consejeros, y se determina aceptarle la renuncia.

d. Sede de Cartagena.

Se nombró como mejor empleado del mes de diciembre a MARÍA JACINTA OTERO MEJÍA. En el mes de diciembre se recibió por concepto de ocupación habitacional la suma de $11´784.573.

Los equipos de Futbol, Tejo y Softbol, están participando en los campeonatos programados desde el año inmediatamente anterior.

e. Sede de Barranquilla.

En el mes de diciembre se recibió por concepto de ocupación habitacional la suma de $1´016.800.

Se hizo entrega del obsequio de “COOSONAV” al Alumno que ocupó el primer puesto de la promoción 136/2011 en la Escuela Naval de Suboficiales.

f. Coordinación de Sincelejo.

Se hizo entrega del obsequio de “COOSONAV” al Alumno que ocupó el tercer puesto del Curso de Formación Profesional Nro.093 de Cabos Terceros de IM. De la Escuela de Infantería de Marina en Coveñas.

6. INFORME ASESOR JURÍDICO.

El señor Asesor Jurídico hace una presentación magistral de su informe, haciendo las aclaraciones jurídicas pertinentes en cuanto a su contenido, específicamente, respecto de la denuncia penal que habrá de presentarse en contra de los empleados de la cooperativa que resultan o resultaren involucrados en las irregularidades contables descubiertas por la Auditoria Financiera y Contable.

“Bogotá, enero 26 del 2012.

Honorables MiembrosConsejo de Administración de Coosonav.Ciudad.

Con toda atención y respetuosamente acudo a este Honorable Consejo de Administración, para presentarles mi concepto muy particular, después de haber conocido parte de las irregularidades ocurridas al interior de la Cooperativa, concretamente en las secciones que corresponde a Gerencia, Tesorería, Subgerencia Administrativa, Contaduría, Cartera y la actuación de los mensajeros.Sea lo primero manifestar, que no es fácil adecuar la descripción de unos hechos al proceso de tipificación de una conducta punible, pues la misma conlleva un análisis riguroso a fin de determinar quien o quienes son los autores materiales del punible y consecuencialmente quienes podrían estar incursos como cómplices de la misma.

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Por las razones anteriores, en principio quiero manifestarles, que como conducta principal y que podría subsumir otras que se hayan cometido en virtud de las anteriores y el modus operandi, está la prevista en el artículo 239 del código Penal Colombiano en armonía con el artículo ibídem 241, numeral 2º, que corresponde a Hurto agravado por la confianza, que textualmente reza:

ARTÍCULO 239 Hurto. El que se apodere de una cosa mueble ajena, con el propósito de obtener provecho para sí o para otro, incurrirá en prisión de dos (2) a seis (6) años. La pena será de prisión de uno (1) a dos (2) años cuando la cuantía no exceda de diez (10) salarios mínimos legales vigentes mensuales. El artículo 241 del mismo código prevé las circunstancias de agravación punitiva en su numeral 2º así: Aprovechando la confianza depositada por el dueño, poseedor o tenedor de la cosa en el agente.

Según el primer informe de auditoría externa se evidenciaron pagos doblemente realizados de aportes sociales, que indudablemente existen pruebas tales como copias de los cheques de quien los elaboró y endosó, quien los aprobó y finalmente las personas que los cobraron, por lo que en este primer estadio están involucrados como presuntos autores materiales, el señor Carlos Cervantes Cervantes, quien fungía como gerente para la época de la ocurrencia de los hechos y como la persona que sin lugar dudas autorizaba los pagos; en segundo la señora Sonia Delgadillo García, quien era la tesorera y elaboraba los cheques y obviamente los endosaba con el nombre del asociado utilizado en la maniobra fraudulenta, y finalmente los dos mensajeros quienes eran los encargados de cobrar y entregar el producto a los autores de ilícito.

Del análisis de las copias de los cheques recibidos por los Bancos, se evidenció que los mismos no tenían sello de páguese al primer beneficiario, como tampoco autorización de levantamiento del mismo y de igual manera, no hay autorización por parte de asociado alguno que permita evidenciar que el pago era legal y estos cheque fueron endosados presumiblemente por uno de los encartados en primera instancia.

Nos corresponde ahora analizar la situación de la señora Quenia Yaneth Villamil, quien ocupara el cargo de Contadora y el señor Gonzalo Jiménez Baquero, análisis que me permito presentar a ustedes de la siguiente forma:

El código penal en su artículo 25, que corresponde al título III, capitulo único-De la Conducta Punible, establece ACCIÓN Y OMISIÓN, que textualmente me permito transcribir para mejor ilustración:

Acción y Omisión. La conducta punible puede ser realizada por acción o por omisión.Quien tuviere el deber jurídico de impedir un resultado perteneciente a una descripción típica y no lo llevare a cabo, estando en posibilidad de hacerlo, quedará sujeto a la pena contemplada en la respectiva norma penal. A tal efecto, se requiere que el agente tenga a su cargo la protección del bien jurídico protegido, o que se le haya encomendado como garante la vigilancia de una determinada fuente de riesgo conforme a la constitución y a la ley.

Son constitutivas de posiciones de garantía las siguientes situaciones:

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1º Cuando se asuma voluntariamente la protección real de una persona o de una fuente de riesgo dentro del propio ámbito de dominio.

2º Cuando exista una estrecha comunidad de vida entre las personas.3º Cuando se emprenda la realización de una actividad peligrosa entre varias

personas.4º Cuando se haya creado precedentemente una situación antijurídica de

riesgo próximo para el bien jurídico correspondiente.

Corolario de lo anterior se tiene que si bien es cierto la señora Quenia Yaneth Villamil, presuntamente no actuó directamente en la configuración de la conducta penal, no es menos cierto que su deber jurídico de dar fe en los balances y en la información que suministraba al Consejo de Administración mensualmente en el sentido presentar cifras que fueron contrarias a la verdad, no la hacen desmerecedora de ser cómplice por omisión, (así no haya actuado como sujeto activo de la acción, pues su colaboración podría haber resultado muy poco eficaz y de difícil prueba, pues hasta le fecha no se tiene conocimiento si era la persona que visaba o revisaba los cheques), pues por su calidad de contadora Profesional, tenía a su cargo la protección en concreto del bien jurídico, como es la contabilidad de la empresa y más aún cuando era ampliamente conocedora de las cuentas con más movimiento como son Fondo de Protección de Cartera y el Fondo Mutual de Auxilio Póstumo, los cuales según el informe de auditoría fueron quizás de las más afectadas al igual que la cuenta de devolución de aportes, que indudablemente no escapaban a la órbita de su conocimiento.

Es preciso traer a colación cómo se define a él Contador en el estatuto de la Cooperativa y se tiene en forma genérica como la persona que dirige las actividades de carácter financiero y contable de la Cooperativa. Es el responsable de garantizar el adecuado registro de las operaciones económicas de la misma, analiza los estados de cuentas consolidados y relacionado con impuestos y complementarios.(ver manual de funciones). (El subrayado es fuera de texto).

En cuanto al actuar del señor Subgerente Administrativo, no deja de ser menos grave, dado que revisado los estatutos en especial el artículo 66 expresamente tenía la responsabilidad de colaborar con la Gerencia en los aspectos de administración y control de las actividades financieras de la entidad, no obstante que él niega enfáticamente que tenga o haya tenido responsabilidad en aspectos financieros en virtud de la naturaleza de su contrato laboral (su respuesta es que pretende hacer valer su contrato inicial como secretario general dado que considera esta vigente y no tiene funciones de índole financiera) sin embargo, revisamos exhaustivamente el contrato de trabajo en la clausula segunda que trata de las obligaciones del Trabajador: Son obligaciones del trabajador; 1) Poner al servicio del Empleador toda su capacidad en el desempeño de las labores propias del oficio mencionado y en las labores anexas y complementarias del mismo de conformidad con las órdenes e instrucciones que le imparta el empleador directamente o a través de sus representantes, por lo tanto se considera que habiendo realizado su labor en la realidad como subgerente administrativo y no como secretario general, las responsabilidades que emanan del estatuto son parte integrante del contrato de trabajo, además que en la clausula sexta se pactaron las causas para dar por terminado el contrato de trabajo y las faltas que se califiquen como graves en reglamentos que contengan reglamentaciones órdenes, instrucciones o

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prohibiciones de carácter general o particular .Según emana del contrato se pacto como falta grave la violación a las obligaciones y prohibiciones contenidas en la clausula segunda del presente contrato. ”EXPRESAMENTE SE CALIFICAN EN ESTA ACTO COMO FALTAS GRAVES LA VIOLACION A LAS OBLIGACIONES Y PROHIBICIONES CONTENIDAS EN LA CLAUSULA SEGUNDA DEL PRESENTE CONTRATO.” En este orden de ideas se tiene que las labores complementarias y anexas que allí se citan, se refieren al mismo cargo de secretario General y cumplir, con las funciones establecidas en la ORDEN INTERNA 001-2003-GE DE FECHA FEBRERO 12 DEL 2003, que a la fecha de hoy no aparecen en el archivo y en su contrato, por tanto se desconoce que funciones tenía cuando ejerció su cargo como secretario en especial en dicha orden interna que hoy día es aprovechado por el mismo encargado para invocar su defensa y su no participación en las irregularidades que hoy son motivo de investigación.

Interrogado sobre su nombramiento como Administrador del Sistema esgrimió como defensa, que su nombramiento no existió ni en forma escrita o verbal, que el Gerente de la época le sugirió que hiciera las veces de administrador, razón por la cual aceptó el cargo en forma temporal a pesar de sus exiguos conocimientos en la materia, no reunía el perfil para desempeñar el cargo y que el cargo fue creado sin estar en el estatuto. Pueden observar señores consejeros, las razones para que el manejo del sistema fuese un verdadero desastre, situación que dio al traste con el detrimento patrimonial, del que hoy es victima la cooperativa.

Las anteriores circunstancias nos conllevan de imperativo a acudir al principio Constitución Nacional consagrado en el artículo 53, denominado “Primacía de la realidad sobre las formalidades establecidas por los sujetos de las relaciones laborales”, de utilización muy frecuente por la Corte Suprema de Justicia en Sala Laboral y en aplicación de criterios Jurisprudenciales, de los cuales para ilustración de los Honorables Consejeros y a objeto de una mejor compresión, para la toma de decisión que en derecho corresponda me permito citar tres apartes de algunas de ellas, por economía de tiempo y su complemento se dará personalmente.CONTRATO DE TRABAJO-REALIDAD.Jurisprudencia. El contrato de trabajo como contrato-realidad.Según el principio de la primacía de la realidad, uno de los fundamentales en el derecho del trabajo, en caso de discordancia entre lo que ocurre en la práctica y lo que surge de documentos o acuerdos debe darse preferencia a lo primero, es decir a lo que sucede en el terreno de los hechos. (el subrayado es mío)

Jurisprudencia. Contrato de Trabajo. Primacía de la Realidad.“Dada la multiplicidad de los aspectos y de las formas con que realiza el contrato de trabajo, es criterio generalmente adoptado por la doctrina y la jurisprudencia, que no se debe estar a las denominaciones dadas por las partes o por una de ellas a la relación jurídica, sino observar la naturaleza de la misma respecto de las prestaciones de trabajo ejecutadas y de su carácter para definir lo esencial del contrato”.

Contrato de trabajo. No importa la denominación que se le dé sino los hechos. “Esta apreciación no errónea, porque precisamente la relación puede existir aún cuando las partes hayan dado una denominación al vínculo que los une, por lo

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cual ha de atenerse el juzgador a las modalidades como se prestó el servicio, que no siempre, surgen claramente del propio contrato de otras pruebas”

Con base en estos claros ejemplos, fuerza concluir, que así las funciones no estén en el contrato, la realidad es otra dado que el señor Gonzalo Jiménez Baquero, fungió como subgerente Administrativo desde el mes de marzo del 2005, cuando se creó el cargo hasta el 07 de febrero del 2011 cuando asumió como gerente encargado a junio 30 del 2011.

Que de conformidad con las funciones establecidas estatutariamente, estaba en la obligación de ejercer en forma genérica la responsabilidad del control de las actividades financieras de la entidad, que como tal emerge del estatuto al tenor de lo previsto en articulo hoy vigente, así fuera a manera de colaboración y como tal las ejerció.

Por otra parte y se desprende de su versión, toda vez que aceptó el cargo de administrador del sistema y como tal realizó la labor a pesar de los pocos conocimientos que afirma poseer, situación que se torna en realidad así no figure como función específica.

De la elíptica del desempeño como gerente encargado, se evidenciaron una serie de movimientos de cuentas, que formarían parte de los 178 movimientos contrarios, hallados dentro de la auditoría externa contable y financiera, afectando las cuentas tales como diversas, fondo de protección cartera, traslado entre cuentas, operaciones que se consideran ilegales, que se allegan para su posterior análisis por los expertos.

Por otra parte se desprende del los informes de auditoría, que el usuario número 8 del sistema, que corresponde al señor Tobías Pabón Jerez, Jefe de Cartera, realizó exactamente 21 movimientos contables, que presumiblemente corresponden a los ciento setenta y ocho movimientos contrarios detectados que sin lugar a dudas se cuentan como dineros hurtados a través de estas maniobras engañosas.

Vale la pena resaltar en la diligencia de descargos del señor Tobías Pabón Jerez tres aspectos sumamente importantes a saber:

A LA PREGUNTA .Sírvase explicarnos quienes asignaban los códigos de usuarios Contestó: eso lo hacía la señora Sonia Delgadillo, asignaba códigos y claves, como tal creo que esas funciones se la delegó el anterior representante legal. A la misma pregunta formulada al señor Gonzalo Jiménez, este contestó: La asignación del usuario ya estaba establecida y las claves son personales de quien está a cargo de cada función. Se contradicen los dos.

A la Pregunta. A la asociada Velásquez de González Alba Aurora, se le canceló doblemente la devolución de aportes Sociales, al igual que otros asociados tiene usted conocimiento de estos hechos? Contestó: No tenía conocimiento, el procedimiento ellos planillaban, hacían el formato de retiro, María Eugenia Planillaba. Vamos al derecho, este es el retiro, lo presenta, tenga María Eugenia para que lo planille y lo lleve al Consejo después de esa elaboración de la planilla con el visto bueno del Subgerente, después de esa planilla se pasaba a la tesorería, así se hacía antes de julio del 2011. Cabe preguntar aquí, si el procedimiento de los retiros era mediante la elaboración de planillas con el visto bueno del subgerente, como es posible que el no tenga conocimiento y no se

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acuerde, que asociados se retiraron?. Señor Gerente es de vital importancia buscar las planillas de todos los asociados que se retiraron y se le dio doble pago, esto como medios probatorios.

De igual forma se le interrogó, acerca de la elaboración de la nota 422 del 28 de octubre del 2010 en los siguientes términos. Preguntado: que operación realizó con la nota contable del 28 de octubre del 2010, se le suministra el soporte. Contesto: Nada, desconozco eso, de pronto está con mi usuario pero vaya uno a saber si tienen mi firma, que soporte tienen. Ver siguiente pregunta.

En relación con la auxiliar de cartera YESENIA JOYA, realmente poco se pudo detectar, dado que solo le aparecen la realización de dos notas contables, de las cuales manifestó que una de ellas no la sabía hacer y tampoco la contadora Niní Johana Velásquez y le manifestó que tampoco sabía como se hacía, razón por lo cual le preguntaron a Sonia Delgadillo, quien le explicó, como se hacía.

La responsabilidad de los revisores fiscales se condiciona a una falla de carácter administrativo, que en mi opinión debe ser denunciada ante la Junta Central de Contadores a objeto que les habrán la correspondiente investigación de conformidad por la queja que debe presentar el representante legal de Coosonav.

Bastante curioso resulta la actuación del señor LUIS ARIEL MUÑOZ CUELLAR, empleado de la cooperativa, que cuenta con 14 años de antigüedad y que en forma inesperada, presenta su carta de renuncia a su cargo, después de una charla con el señor Presidente del Consejo de Administración, en donde le manifestó sus preocupaciones y después de haber sido sorprendido por el señor Gerente, realizando operaciones no autorizadas en el Sicoopweb, alegando que fue por error. Y más aún actitudes de no saber absolutamente nada, generando un derecho petición, estando en vacaciones dando a entender no saber nada de lo ocurrido.

En resumen, para la asesoría jurídica, no existe el mayor asomo de duda que los siguientes ex–empleados(as) de la Cooperativa, deben ser denunciados penalmente ante la Fiscalía por los presuntos delitos de concierto para delinquir, Hurto Agravado, abuso de confianza, Estafa, Acceso abusivo a un sistema informático, agravado por la confianza y transferencia no consentida de activos, a menos que estos últimos tipos penales sean subsumidos por otros de mayor gravedad, como el hurto agravado; de todas formas las maniobras cumplieron su cometido. Igualmente a aquellos que actualmente laboran en la cooperativa que sean denunciados penalmente, cancelarles el correspondiente contrato de trabajo por acto delictuoso a riesgo de ser demandada la cooperativa posteriormente.

Carlos Cervantes Cervantes, Ex-Gerente. Sonia Delgadillo García. Ex-Tesorera.Quenia Yaneth Villamil. Contadora.Luis Ariel Muñoz Cuellar. Auxiliar de CarteraJuan Carlos Rincón Gelvez. MensajeroTobías Pabón Jerez. Jefe de Cartera

En cuanto al señor Gonzalo Jiménez Baquero, (Subgerente Administrativo) no existe certeza de su participación en el acto delictuoso, por lo que su situación debe ser estudiada de conformidad con lo explicado por el suscrito en este

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concepto, a fin de determinar su terminación de su contrato laboral, por cualquiera de las modalidades previstas en el Código Sustantivo del Trabajo.

En cuanto a los revisores fiscales, el representante Legal debe presentar la respectiva queja ante la Junta Central de Contadores, para su conocimiento y fines. A este asesor Jurídico, le queda la gran preocupación que por haber participado casi en todas las diligencias de descargos e indagaciones, que los empleados, según sus propias versiones, nadie tenía conocimiento de los sucedido.

Por las anteriores razones y las irregularidades acaecidas, me permito recomendar muy respetuosamente, que en forma gradual se tomen los correctivos pertinentes.Finalmente debo manifestar que mis conceptos no obligan y no generan responsabilidad alguna, al igual que las sugerencias.

Cordialmente.Héctor Julio Cortés Serrato.

ASESOR JURÍDICO”.

El señor Presidente abre el debate sobre el particular, el señor Consejero Carlos Sierra, felicita al señor Asesor Jurídico por su concepto, el cual le sirve al Consejo para la toma de decisiones.

El Consejero Javier Quintero, también opina que el informe es bastante claro y que el Consejo debe tomar son las acciones, porque afuera los Asociados tienen otra concepción de lo que está sucediendo.

El Consejero Julio Moscoso, también opina que es un excelente informe y nos aclara todo para la toma de decisiones.

El señor Vicepresidente opina que ya la mayoría lo han dicho, solo me resta felicitar al señor Asesor Jurídico por su concepto y en manos del Consejo está tomar las acciones pertinentes.

El señor Moisés Castellanos, integrante de la Junta de Vigilancia, informa que escuchado el informe del señor Asesor Jurídico, está bien, ahora le corresponde al Consejo y Gerencia tomar las acciones.

El señor Consejero Jairo Valbuena, su concepto es que el informe está muy claro y nos da los elementos de juicio para actuar.

El señor Consejero Abelardo Guerrero, aclara que este concepto en derecho, se califica de magistral, porque está muy claro y preciso, felicita al señor Asesor Jurídico.

El señor Presidente Eduardo Díaz, aclara que todo está dicho, felicita al señor Asesor Jurídico.

De conformidad con el análisis del informe presentado por el señor Asesor Jurídico de fecha 25 de Enero de 2012, el Consejo de Administración previo debate, consideraciones y recomendaciones de cada uno de los Consejeros, se llegó a la conclusión que existen méritos suficientes, para iniciar acciones de carácter penal ante la Fiscalía General de la Nación, contra las siguientes

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personas, CARLOS ENRIQUE CERVANTES CERVANTES, Ex Gerente, QUENIA YANETH VILLAMIL, Ex Contadora, SONIA DELGADILLO GARCÍA, Ex tesorera, TOBÍAS PABON JEREZ, Jefe de Cartera y LUIS ARIEL CUELLAR MUÑOZ, Auxiliar de Cartera, por los presuntos delitos de Concierto para Delinquir, Hurto Agravado, Estafa, Acceso abusivo a un Sistema Informático con circunstancias de agravación punitiva y Transferencia no consentida de activos. De igual forma se consideró denunciar ante la Junta Nacional de Contadores a las firmas de Revisoría Fiscal de la época de los hechos. El señor Presidente EDUARDO DÍAZ CAMPOS, lo somete a votación, siendo APROBADO POR UNANIMIDAD (Siete Votos).

7. BALANCE DEL MES DE DICIEMBRE DE 2011. La señorita Contadora NINI JOHANA VELÁSQUEZ CUENCA, a solicitud de los señores Consejeros presenta y hace la explicación del Balance correspondiente al mes de Diciembre de 2011, haciendo las aclaraciones puntuales de conformidad con las inquietudes presentadas. Considerando que son los Estados Financieros correspondiente al año 2011, el señor Presidente del Consejo una vez debatido y analizados los Estados Financieros, lo somete a consideración de los señores consejeros, siendo APROBADO POR UNANIMIDAD (Siete (7) Votos).

8. INFORME REVISOR FISCAL. El informe de la Revisoría corresponde a la Auditoría Financiera, Ingresos y Gastos con corte a noviembre de 2011.

El Consejo de Administración junto con el Revisor Fiscal analizan los informes pertinentes a ese ente de Control, aclarando las diferentes inquietudes y recomendaciones.

El señor Consejero JAVIER QUINTERO reitera nuevamente que la Revisoría Fiscal no está cumpliendo con el contrato, en el sentido de rendir mensualmente los informes de las visitas a las sedes y coordinación del Sincelejo. Igualmente el envío de los informes a los señores Consejeros vía Internet.

La Revisoría informa que la semana próxima revisara todos los estados Financieros para emitir su dictamen correspondiente. 9. INFORME JUNTA DE VIGILANCIA.

El señor MOISÉS CASTELLANOS GONZÁLEZ, Secretario de la Junta de Vigilancia, da lectura del correspondiente informe, haciendo énfasis en las recomendaciones hechas, concretamente al Consejo y a la Gerencia para que tomen acción y correctivos correspondientes. El Consejo consecuente con ello acoge sus recomendaciones.

Igualmente informa sobre la renuncia por motivos personales del Presidente de la Junta de Vigilancia MANUEL OSORIO CHACÓN, que informaron a la “SES” de lo pertinente.

Sobre la edición del Estatuto, se les aclara que no es posible porque hay pendiente la reforma de algunos artículos, que se llevará a cabo en la próxima Asamblea. El informe se anexa a la presente Acta.

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10. ASUNTOS CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN.

a. Salario empleados:

Para determinar el aumento salarial a los empleados, el Consejo de Administración en coordinación con la Gerencia, concluye con el análisis organizacional y por consiguiente la planta de personal, tomando como base las propuestas presentadas por la firma que realizó la Reingeniería, con el fin de optimizar los recursos y colocar en los diferentes cargos a personas que reúnan los perfiles con base en los Manuales de Procedimientos recientemente entregados, situación esta que se venía analizando anteriormente.

Se inicia el debate y se analiza la situación financiera de la cooperativa, asimismo, se tiene en cuenta que en el año inmediatamente anterior no hubo aumento salarial a excepción del SMLMV. La Gerencia dentro del Presupuesto hace la propuesta de un incremento del 6%. El señor Vicepresidente interviene y confirma que en el año anterior no hubo aumento, si bien es cierto que los resultados financieros del año 2011 no han sido los mejores, también es cierto que la Cooperativa debe analizar un aumento para su personal, propone el 3,5% como alternativa, porcentaje que en parte cubre el IPC para mantener el poder adquisitivo, el anterior porcentaje se exceptúa del SMLMV, de acuerdo al cuadro anexo a la presente Acta.

Una vez presentado, analizado y debatido el aumento Salarial para el año 2012 del personal de empleados, el señor Presidente EDUARDO DÍAZ, lo somete a consideración, siendo APROBADO POR UNANIMIDAD. (Siete Votos).

b. Tarifas alojamiento sedes administrativas – Cartagena y Barranquilla:

Se abre el debate sobre el particular, algunos consejeros son de la opinión que no se debe incrementar las tarifas, el señor Gerente aclara que debe hacerse un estudio real del costo beneficio, el señor Vicepresidente, aclara que ese estudio ya se hizo en años anteriores, lo importante es que hay que incrementar las tarifas, teniendo en cuenta que los servicios suben, los salarios, etc, entonces hay que hacer un reajuste para buscar un punto de equilibrio, presenta medio video bean, el proyecto comparativo con el año 2011, donde básicamente el incremento es porcentualmente un cinco por ciento (5%), que es muy coherente con la situación, en consecuencia se hace el siguiente mandato.

De acuerdo con lo aprobado en el Presupuesto para la vigencia del 2012, una vez presentado, analizado y debatido el aumento de las Tarifas de alojamiento de las Sedes de Cartagena y Barranquilla, se incrementan a partir del 01 de marzo de acuerdo al proyecto presentado, el señor Presidente EDUARDO DÍAZ, lo somete a consideración, siendo APROBADO POR UNANIMIDAD. (Siete Votos). La propuesta se anexa a la presente Acta.

c. Presupuesto vigencia 2012:

Considerando que anteriormente se autorizó el incremento salarial, el aumento de las tarifas de las sedes, se inicia el debate y análisis del proyecto de presupuesto para el año 2012, presentado por la Gerencia, se hacen los diferentes ajustes y los señores Consejeros solicitan aclaraciones las cuales son

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resueltas por la Gerencia, consecuente con lo anterior se emite el siguiente mandato:

Una vez presentado, analizado y debatido el Presupuesto para la vigencia del año 2012, el señor Presidente EDUARDO DÍAZ, lo somete a consideración, siendo APROBADO POR UNANIMIDAD. (Siete Votos), el presupuesto se anexa a la presente Acta.

d. Asignación Presupuesto Actividades y Educación año 2012

Una vez aprobado el presupuesto del año 2012 y con el fin que cada sede conozca la asignación presupuestal y puedan elaborar sus programas, se emite el siguiente mandato:

De acuerdo con lo aprobado en el Presupuesto de la vigencia del 2012, una vez presentado, analizado y debatido la asignación de las partidas de actividades sociales, educativas y recreativas para el año 2012, de las diferentes ciudades donde hay Sedes y coordinaciones a nivel nacional, el señor Presidente EDUARDO DÍAZ, lo somete a consideración, siendo APROBADO POR UNANIMIDAD. (Siete Votos). La propuesta se anexa a la presente Acta.

e. Caso empleado LUIS ARIEL MUÑOZ

Con relación a la situación particular del señor Luis Ariel Muñoz, el paso la renuncia irrevocable de su cargo, la Gerencia, determinó que en principio saliera hacer uso de las vacaciones que tenía y a su regreso le definía su retiro, considerando que él esta posiblemente implicado en la perdida de algunos dineros que ha descubierto la auditoría financiera y contable.

Independiente que el señor Ariel depende administrativamente de la Gerencia, los señores Consejeros hacen un debate sobre el particular, se refieren al concepto que emitió el señor Asesor Jurídico, igualmente el hace algunas aclaraciones, con base en lo anterior, el consejo considera que lo más pertinente es aceptarle la renuncia, que eso no exime de la responsabilidad a que haya lugar, sin embargo la decisión sobre el particular es de Gerencia.

11. INFORME AUDITORÍA FINANCIERA Y CONTABLE

El señor Presidente del Consejo EDUARDO DÍAZ, informa que llamaron para solicitar que el informe lo entregarían el 10 de febrero, considerando que tenía que verificar unos movimientos que no habían podido descifrar.

El Consejo se da por enterado y dispone que una vez se tenga el informe final, se programe la reunión general con los Asociados e informarle exactamente que resultados se han presentado.

12. LECTURA DE CORRESPONDENCIA. Se da lectura a las diferentes solicitudes, se analizan de acuerdo al Reglamento, se debaten y se someten aprobación del Consejo, así:

� Solicitud de fecha Enero 24/12 de la Asociada LUZ MARINA VARÓN ARIAS, auxilio para cubrir gastos de estudio de invalidez, ya que no cuenta con

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recursos económicos. El Consejo APRUEBA POR UNANIMIDAD (Siete votos) hasta un salario y medio.

� Documento de fecha diciembre 12 de 2011 del MA2HI NAVARRO VILLADIEGO JOSÉ MIGUEL, solicita auxilio por haber sido objeto de un atraco en la ciudad de Medellín, donde me quitaron una cadena de oro, una pulsera y $600.000 en efectivo. El Consejo APRUEBA POR UNANIMIDAD (Siete votos). Hasta un (1) Salario Mínimo Legal Mensual Vigente.

� Comunicación de fecha 20 de enero de 2012 del Asociado JTAD ® JAIME A. VÉLEZ CHAVERRA, solicita un auxilio para tratamiento de enfermedad con diagnostico de DIABETES MELLITUS TIPO II. El Consejo APRUEBA POR UNANIMIDAD (Siete votos). Hasta dos (2) Salarios Mínimo Legal Mensual Vigente.

� Comunicación de fecha Enero 18/12 del Asociado CESAR GUTIÉRREZ CORRALES, solicita auxilio por robo en a la residencia, donde sustrajeron objetos por valor aproximado de $18.000.000. El Consejo APRUEBA POR UNANIMIDAD (Siete votos). Hasta un (1) Salarios Mínimo Legal Mensual Vigente.

� Por secretaria se lee el documento sin fecha del Asociado BENJAMÍN ENRIQUE WARFF ALEMÁN, donde expresa una serie de inquietudes en contra del Presidente y del Gerente. El Presidente dice que tomará la acción porque los términos utilizados son desobligantes.

� Se le comunicación de fecha enero 20/12 del Asociado DARÍO GALEANO NARANJO, por medio de la cual solicita ilustración por el cierre del bar de la cooperativa. El Consejo determina que el señor Gerente le conteste.

� Se le comunicación de fecha enero 25/12 del Asociado DARÍO GALEANO NARANJO, por medio de la cual propone la creación de un Comité Especial de Investigación, El Consejo dará respuesta.

� Se lee la comunicación sin fecha del Asociado CALIXTO COLON ARRIETA, solicitando copias informales de la Ejecución Presupuestal de “COOSONAV” de la vigencia 2012. Se determina que el Consejo de la respuesta.

� Se lee la comunicación sin fecha del Asociado CALIXTO COLON ARRIETA, haciendo observaciones sobre la publicación en la Singladura del Portafolio de Servicios. Se determina que el Consejo de respuesta y haga las aclaraciones del caso.

�

13. APROBACIÓN ACUERDO CONVOCATORIA ASAMBLEA MARZO 2012.

“ACUERDO Nro.001 - 2012Enero 27 DE 2012

POR EL CUAL SE CONVOCA A LA QUINCUAGÉSIMA SEGUNDA (52) ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA, VIGÉSIMA TERCERA (23) DE DELEGADOS.

El Consejo de Administración de la Cooperativa de Suboficiales Navales “COOSONAV”, en reunión ordinaria realizada el día 27 del mes de enero de 2012,

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según Acta Nr.002 de 2012, en uso de sus atribuciones legales y estatutarias y de acuerdo a lo contemplado en los Artículos 28, 29 y 31 de la Ley 79 de 1988; Artículos 3, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49 y 50 del Estatuto vigente de “COOSONAV”, acordó convocar a los señores Delegados a la Quincuagésima Segunda (52) Asamblea General Ordinaria, Vigésima Tercera (23) de Delegados,

A C U E R D A:

ARTÍCULO 1º. Convocar a la Quincuagésima Segunda (52) Asamblea General Ordinaria, Vigésima Tercera (23) de Delegados, para el día 23 de marzo del 2012, a las 08:00 horas, lugar: “Salón Ballestrinque” Sede Principal de la Cooperativa de Suboficiales Navales “COOSONAV” domicilio principal, ubicado en la Calle 39 Bis Nro. 29-87, Barrio la Soledad de la ciudad de Bogotá D.C.

ARTÍCULO 2º. Conforme al artículo 31 de la Ley 79 de 1.988, artículo 47 del Estatuto vigente de “COOSONAV”, el quórum mínimo para deliberar y adoptar decisiones validas será del cincuenta por ciento (50%) de los Delegados elegidos y convocados.

Una vez constituido el quórum, este no se entenderá desintegrado por el retiro de alguno de los asistentes, siempre y cuando se mantenga el quórum mínimo.

ARTÍCULO 3º. A cada Delegado le corresponde un (01) voto. Los Delegados convocados no podrán delegar su representación en ningún caso y para ningún efecto.

ARTÍCULO 4º. Conforme a los artículos 46, y 81 del Estatuto vigente, corresponde a la Junta de Vigilancia, verificar la lista de Delegados hábiles e inhábiles que podrán participar en la Quincuagésima Segunda (52) Asamblea General Ordinaria, Vigésima Tercera (23) de Delegados.

ARTÍCULO 5º. LA QUINCUAGÉSIMA SEGUNDA (52) ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA, VIGÉSIMA TERCERA (23) DE DELEGADOS, se convoca para tratar el siguiente proyecto de orden del día.

1. Acto de apertura de la Asamblea a cargo del señor Presidente del Consejo de Administración.

2. Llamado a lista y verificación del Quórum a cargo de los señores miembros de la Junta de Vigilancia.

3. Elección y posesión Mesa Directiva

3.1 Presidente3.2 Vicepresidente3.3 Secretario de la Asamblea.

4. Toma de juramento a cargo de la Junta de Vigilancia.

5. Aprobación Orden del día

6. Acto apertura

6.1 Himno Nacional

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6.2 Himno de la Armada Nacional6.3 Himno de "COOSONAV".

7. Minuto de silencio por los Asociados fallecidos entre marzo 2011- 2012

8. Lectura y aprobación Reglamento de la Asamblea.

9. Informe Veedores del Acta Nro. 058 marzo de 2011

10. Nombramiento de Comisiones

10.1 Estudio y análisis del Balance y Estados Financieros para el periodo 2012.10.2 Comisión estudio de proposiciones.10.3 Comisión Veedora del Acta de la presente Asamblea

11. Informes:

11.1. Consejo de Administración – Gerencia. 11.2. Junta de Vigilancia.11.3 Informe Revisor Fiscal

12. Estudio y análisis del Balance General del año 2011

12.1. Informe Comisión del Balance del año 201112.2. Aprobación del Balance año 2011

12. Reforma parcial artículos Estatuto

� Artículos : 44 – 51 – 55 – 74 – 78 – 87 - 98

13. Elección de :

13.1 Consejo de Administración13.2 Junta de Vigilancia 13.3 Comité Especial de Apelaciones

14. Proposiciones

15. Nombramiento Revisor Fiscal, Suplente y asignación de remuneración.

16. Clausura.

ARTÍCULO 6º. Solamente tendrán acceso al recinto de la Asamblea, los Delegados hábiles que porten la Credencial que los acredite como tal. La Junta de Vigilancia, tendrá la responsabilidad y el control de asistencia al recinto de la Asamblea.

Dado en Bogotá D.C., a los veintisiete (27) días del mes de enero de 2012, según Acta Nro.002/2012, del Honorable Consejo de Administración.

EDUARDO AURELIO DÍAZ CAMPOSPresidente Consejo Administración

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CARLOS HERNÁN SIERRA RODRÍGUEZSecretario Consejo”.

Una vez debatido el articulado del Acuerdo Nro.01-2012 de la convocatoria para la Quincuagésima Segunda Asamblea Ordinaria y Vigésima Tercera de Delegados, el señor Presidente EDUARDO DÍAZ lo somete a consideración, siendo APROBADO POR UNANIMIDAD. (Siete votos).

14. PROPOSICIONES Y VARIOS.

� De conformidad a lo solicitado por el señor Administrador y varios Asociados de la sede de Barranquilla en el sentido que se autorice anticipar un (1) día la fecha de votaciones para Delegados, y considerando la realización de las festividades del Carnaval durante el mes de febrero, el Consejo de Administración consciente de la necesidad de participación de los Asociados, consecuente con lo anterior, emite el siguiente mandato:

Modificase el artículo 8º del Acuerdo Nro.016 del 21 de diciembre de 2011para la sede de Barranquilla, en el sentido que las votaciones para Delegados se harán los días 15, 16 y 17 de febrero de 2012. El señor Presidente EDUARDO DÍAZ, somete a consideración la propuesta, la cual es APROBADA POR UNANIMIDAD (Siete Votos).

� Considerando lo dispuesto en el artículo 10º del Acuerdo Nro.016-diciembre 21 de 2011, se hace necesario nombrar veedores para las votaciones de Delegados en las sede de “COOSONAV”, así:

Bogotá CartagenaÁngel María Ruano Ángel María Rincón BarónAntonio Burgos Díaz Oscar Ramiro Cortes BeltránSuplente Pedraza Moreno Héctor Suplente Eduardo Smith Motta

Barranquilla SincelejoVega Rebollo Luis Morelos Hernández IsaacAcuña Edgardo Suplente Ariza Engler

Asimismo, se autoriza la cancelación de cincuenta mil pesos ($50.000) por día para cada Asociado veedor, con cargo al presupuesto de Asamblea. El señor Presidente EDUARDO DÍAZ, somete a consideración la propuesta, la cual es APROBADA POR UNANIMIDAD. (Siete Votos).

� De acuerdo a solicitud del señor Gerente, se ratifica la suma de Un millón Quinientos mil pesos ($1´500.000), entregado al señor SJ HUMBERTO ELÍAS NORIEGA ROMERO y una docente de la Escuela Naval de Suboficiales quienes vinieron como comisionados para socializar con los egresados retirados la acreditación de programas académicos y homologación de títulos como Tecnólogos. El señor Presidente EDUARDO DÍAZ lo somete a consideración, siendo APROBADO POR MAYORÍA. (Seis Votos).

El Consejero JAVIER QUINTERO, hace salvamente del voto, teniendo en cuenta que el Suboficial pasó un informe en contra de la Gerencia y del

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Presidente del Consejo, después de habérsele apoyado con los tiquetes aéreos, además “COOSONAV” no tiene porque asumir estos gastos.

� El seño Consejero ABELARDO GUERRERO GUERRERO, presenta la proposición para que el señor Consejero JAVIER QUINTERO viaje en comisión a la ciudad de Buenaventura y Málaga, para que de información de la cooperativa, considerando que esos sitios en los dos años no ha ido el Consejo.

Se abre el debate sobre el particular, los señores Consejeros Julio Moscoso, Abelardo Guerrero, Eduardo Díaz y Jairo Valbuena están de acuerdo en que se efectué la visita, siempre y cuando se hagan las coordinaciones pertinentes, y concluyen que se le reconozca dos (2) día de Auxilio de Transporte. La fecha la debe coordinar el Consejero Quintero. El señor Presidente EDUARDO DÍAZ la somete a consideración, siendo APROBADO POR MAYORÍA (Cinco Votos).

El señor Vicepresidente ADÁN CASTILLO, hace Salvamento de voto considerando que no hay una necesidad imperiosa, y además los resultados económicos no son los mejores. Asimismo el Consejo prácticamente está haciendo entrega del cargo.

El señor Consejero CARLOS HERNÁN SIERRA RODRÍGUEZ hace salvamento de voto, teniendo en cuenta que el Consejo ya termina su periodo y no hay ninguna necesidad urgente y además los resultados financieros de la cooperativa son negativos.

� El señor Gerente JOSÉ ADONAY PINZÓN, presenta la hoja de vida de la señora MARÍA CRISTINA MOLINA AMAYA, como candidata a ejercer el cargo de Tesorera, la lee e informa que cumple el perfil requerido y así se puede emplear en otro cargo más significativo al señor Sierra, quien está actualmente encargado de la Tesorería. Los señores Consejeros debaten la propuesta y analizan la hoja de vida.

El señor Vicepresidente ADÁN CASTILLO, solicita aclaración sobre el contrato que tiene actualmente por seis mese el señor Carlos Sierra, que no se nos vaya a presentar problemas laborales, hay que hacer las cosas bien, el señor Gerente y el Consejero Guerrero coinciden en que no hay inconveniente con el contrato, se hace un OTROSI donde se cambia sus funciones de acuerdo al nuevo cargo.

Consecuente con lo anterior, una vez debatido lo pertinente, el señor Presidente EDUARDO DÍAZ somete a consideración el siguiente mandato: Estudiada la hoja de vida de la señora MARÍA CRISTINA MOLINA AMAYA, quien cumple con el perfil para desempeñar el cargo de Tesorera, se nombra a partir del 01 de febrero de 2012 por un lapso de seis (6) meses con una asignación salarial de Un Millón de Pesos ($1´000.000), una vez cumplidos los estudios de seguridad y demás requisitos exigidos. Es APROBADA POR UNANIMIDAD. (Siete Votos.)

� Teniendo en cuenta los resultados informados por la Reingeniería que se llevó a cabo, las recomendaciones hechas por la misma, por la Revisoría Fiscal y la Auditoría Financiera y Contable que se desarrolla; es una necesidad imperiosa contar con un órgano de Control Interno, ya que las

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mayores falencias encontradas obedece a falta del mismo. La Reingeniería en su recomendación de la parte organizacional propuso otros cargos para el buen desarrollo de la Cooperativa. En consecuencia se reubica de cargo al señor CARLOS ARDILA SIERRA, como Jefe del Departamento de Bienestar Social, agregándole las funciones específicas de Control Interno, continuará devengado el actual salario que devenga, su contrato será por seis (6) a partir del 01 de febrero de 2012, la Gerencia con la asesoría jurídica elaboraran o adelantaran lo correspondiente para el nuevo contrato laboral. El señor Presidente EDUARDO DÍAZ, somete a consideración la propuesta una vez que fue debatida, analizado la planta de personal de la Cooperativa, fue APROBADA POR UNANIMIDAD. (Siete Votos)

� El señor Presidente informa que a mediados de febrero estará en la Costa Atlántica por asuntos personales, solicita autorización para que en compañía de los Consejeros Julio Moscoso y Abelardo Guerrero, se programen sendas reuniones en Cartagena, Barranquilla y Sincelejo e informar los resultados de la Auditoría Financiera y Contable, el mismo informa que no se requerirá de pasajes ni auxilio de transporte. El Consejo por unanimidad lo autoriza.

Siendo las 00:15 horas del día 28 enero de 2012 y agotado el Orden del Día, se da por terminada la presente reunión del Consejo de Administración.

EDUARDO AURELIO DÍAZ CAMPOSPresidente Consejo Administración

CARLOS HERNÁN SIERRA RODRÍGUEZSecretario Consejo

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