res finanzas2009

ACTIVOS ACTIVO CIRCULANTE

CUENTAS POR COBRAR PERSONAL 2.015,00

CUENTAS POR COBRAR CVG CARBONORCA 70.011,86

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 72.026,86

ACTIVO FIJO

MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA 3.811,40

TOTAL ACTIVO FIJO NETO 3.811,40

TOTAL ACTIVOS 75.838,26

PASIVOS PASIVO CIRCULANTE

PRESTAMO DE CVG CARBONORCA 4.000,00

TOTAL PASIVO CIRCULANTE 4.000,00

TOTAL PASIVOS 4.000,00

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL -

RESERVA LEGAL -

SUPERAVIT (PERDIDA) ACUMULADO 71.838,26

TOTAL PATRIMONIO 71.838,26

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 75.838,26

SINDICATO UNICO DE PROFESIONALES DE CVG CARBONORCA, C.A.

BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.009

EXPRESADO EN BOLIVARES

INGRESOS

INGRESOS NETOS POR AFILIACION 48.780,67

INGRESOS POR APORTES ESPECIALES 30.000,00

TOTAL INGRESOS 78.780,67

EGRESOS

EGRESOS VARIOS (12.475,70)

TOTAL EGRESOS (12.475,70)

SUPERAVIT DEL EJERCICIO 66.304,97


ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.009


CAPITAL SOCIAL

ACTUALIZADO

SUPERAVIT

ACUMULADO RESERVA LEGAL TOTAL

SALDO AL 31/12/2008 - 5.533,29 5.533,29

-

UTILIDAD DEL EJERCICIO 2009 66.304,97 66.304,97

RESERVA LEGAL - - -

SALDO AL 31/12/2009 - 71.838,26 - 71.838,26


SINDICATO UNICO DE PROFESIONALES DE CVG CARBONORCA, C.A.ESTADO DE CAMBIOS EN LAS CUENTAS DE PATRIMONIO

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.009

EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES OPERACIONALES

RESULTADO DEL EJERCICIO 66.304,97

MAS O MENOS PARTIDAS QUE NO REPRESENTAN MOVIMIENTO DE

EFECTIVO

.- DEPRECIACION -

EFECTIVO PROVISTO POR LA UTILIDAD NETA 66.304,97

DISMINUCION EN EL CAPITAL DE TRABAJO NO FINANCIERO

.- AUMENTO CUENTAS PERSONAL -

.- AUMENTO CUENTAS CVG CARBONORCA (70.011,86)

.- AUMENTO DE IMPUESTOS PREPAGADOS -

.- AUMENTO DE INVENTARIO -

.- AUMENTO CUENTAS POR COBRAR SUB-CONTRATISTAS -

.- AUMENTO DE CUENTA POR COBRAR EMPLEADOS -

.- AUMENTO GARANTIA DE FIEL CUMPLIMIENTO -

.- AUMENTO ANTICIPO DE PRESTACIONES -

.- AUMENTO DEPOSITOS EN GARANTIA -

.- AUMENTO DE OTRAS CUENTAS POR COBRAR -

.- AUMENTO DE CUENTAS POR PAGAR -

.- AUMENTO DE NOMINA POR PAGAR -

.- AUMENTOS DE IMPUESTOS POR PAGAR -

.- DISMINUCION CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR -

.- AUMENTO DE RETENCIONES POR PAGAR -

.- AUMENTO DE ANTICIPO DE CLIENTES -

.- AUMENTO DE GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR -

(70.011,86)

EFECTIVO NETO PROVISTO POR ACTIVIDADES OPERACIONALES (3.706,89)

EFECTIVO USADO EN LAS ACTIVIDADES DE INVERSION

.- COMPRA DE ACTIVO FIJO -

.- DISMINUCION CUENTAS POR COBRAR EMPRESA RELACIONADA -

.- DISMINUCION INVERSIONES A PLAZO FIJO -

EFECTIVO NETO PROVISTO POR INVERSION -

VALORES HISTORICOS


ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVODEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.009



NOTAS REVELATORIAS

AL 31 DE DICIEMBRE 2.009

NOTA 1: CONSTITUCION Y OBJETO DEL SINDICATO

El sindicato único de trabajadores de CVG Carbonorca, C.A., (SUPCO), es una asociación

civil sin fines de lucro, registrada el 12 de Agosto de 1997, libro 03, bajo Nº 459, folio Nº

39, cuyo objeto es representar y defender los intereses, derechos y acciones de los

trabajadores, a él afiliado.

NOTA 02: POLITICAS CONTABLES

La asociación registra sus transacciones en el periodo que ocurren, registrando los ingresos

y egresos de acuerdo a los conceptos de los soportes del ejercicio

NOTA 03: CAPITAL SOCIAL

El patrimonio de la asociación lo componen los aportes que realizan los afiliados, así como

aportes realizados por CVG Carbonorca., para cubrir eventos especiales de acuerdo a lo

convenios establecidos por las partes.

.

NOTA 04: CUENTAS POR COBRAR

Al 31 de diciembre de 2009, las cuentas por cobrar se componen de préstamos personales

otorgados, así como los aportes retenidos a los afiliados y los aportes especial

correspondientes de CVG CARBONORCA C.A., siendo detalle de los mismos, el

siguiente:

PRESTAMOS PERSONALES

DESCRIPCION MONTO

V. BAUTES, PRESTAMO PERSONAL 500,00

J. RODRIGUEZ, PRESTAMO PERSONAL 500,00

I. PLAZA, PRESTAMO PERSONAL 500,00

R. ORTIZ, PRESTAMO PERSONAL 315,00

A. SOTO, PRESTAMO PERSONAL 200,00

TOTAL PRESTAMOS PERSONALES 2.015,00

POR COBRAR CARBONORCA

APORTE ESPECIAL 30.000,00

RETENCIONES AFILIADOS 207-2008 8.434,33

RETENCIONES A AFILIADOS 2009 31.577,53

TOTAL POR COBRAR A CARBONORCA 70.011,86

TOTAL POR COBRAR 72.026,86

NOTA 05: ACTIVO FIJO

Durante el año 2009, los activos fijos estaban desglosados de la siguiente manera:

DESCRIPCION MONTO

IMPRESORA MULTIFUNCIONAL 392,40

EQUIPO DE SONIDO 3.200,00

DVD 219,00

TOTAL ACTIVO FIJO 3.811,40

NOTA 06: PRESTAMOS POR PAGAR

La asociación mantiene, al 31 de diciembre de 2009, una deuda de 4.000,00, en CVG

CARBONORCA, C.A., quien en diciembre de 2007, hizo un préstamo por dicho monto,

para cubrir gastos navideños, correspondientes a dicho periodo.

NOTA 07: PATRIMONIO

El patrimonio esta conformado de la siguiente maneta:

CAPITAL SOCIAL

SUPERAVIT ACUMULADO

RESERVA LEGAL TOTAL

SALDO AL 31/12/2008 - 5.533,29

5.533,29

UTILIDAD DEL EJERCICIO 2009

66.304,97

66.304,97

RESERVA LEGAL

- - -

SALDO AL 31/12/2009 - 71.838,26 - 71.838,26

NOTA 08: INGRESOS

Los ingresos de la asociación provienen de los aportes retenidos a los afiliados y los aportes

especiales que correspondientes de CVG CARBONORCA C.A., siendo detalle de los

mismos, el siguiente:

INGRESOS

APORTE ESPECIAL 30.000,00

RETENCIONES A AFILIADOS 2009 48.780,67

TOTAL INGRESOS 78.780,67

NOTA 09: EGRESOS

Los egresos de la asociación para el año 2009 fueron determinados de la siguiente manera:

Saldo en Banco al 31/12/2008 (Banesco) 0134-0355-44-3553002175

3.706,89

Ingresos en caja 2009 Monto Bs Referencia

Retenciones Dic 08 3.582,84 1900043513

Retenciones Ene 09 127,41 7100001622

Retenciones Ene 09 2.484,88 7100001620

Retenciones Feb 09 107,00 7100001658

Retenciones Feb 09 34,21 7100001638

Retenciones Feb 09 2.396,55 7100001656

Retenciones mar 09 35,92 7100001666

TOTAL RETENCIONES 8.768,81

PAGO EN CHEQUE

Pago Cheque mar09 6.195,13 1500043146

Pago Cheque dic09 2.573,68 1500046296

8.768,81

total egresos 12.475,70

Los egresos se determinaron tomando como base el saldo en banco al 31 de diciembre del

2008 y los pagos efectuados por CVG CARBONORCA, C.A. durante el periodo 2009, ya

que para el cierre del año 2009 el saldo de banco era de Bs. 0,00.

Se realizo este análisis debido a que no existía ningún comprobante de egreso que soportara

los gastos realizados al momento de la revisión, se encontró comunicados emitido a la

entidad financiera Banesco solicitando la impresión de los estados de cuenta del periodo

2009 según notificación (CE-02-2011) con fecha 02/05/2011, pero no se recibió ningún

tipo de respuesta.

Cabe destacar que el nuevo comité ejecutivo del sindicato entrante 2010-2013, agoto todas

las vías administrativas donde solicito a la junta directiva anterior entregara los soportes

financieros del año 2009 incluyendo libros contables como así estados financieros, sin

recibir ningún tipo de respuesta. Según comunicado Nº CI-02-2011 de fecha 28/04/2011

emitido al señor José Castro, también se hicieron tres comunicados en prensa regional de

fecha: 26/07/2011, 02/08/2011 y 09/08/2011, solicitando la información financiera y no

hubo respuesta alguna.

Durante la revisión se reviso el acta de entrega Nº SUPCO-001-2010 con fecha 21/01/2010

emitido a la nueva junta directiva donde también se verifico que no se entrego información

alguna del año 2009, soportado con minuta de reunión de fecha 21/01/2010

res finanzas2009

Documents