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UNIDAD ACADÉMICA MULTIDISCIPLINARIA DE YAJALÓN
DIVISIÓN DE RECURSOS NATURALES
IMPLEMENTACIÓN DE UNA UNIDAD DE
PRODUCCIÓN APICOLA EN LA COMUNIDAD
AMADO NERVO MUNICIPIO DE YAJALÓN,
CHIAPAS.
TRABAJO RECEPCIONAL EN LA MODALIDAD DE PROYECTO PRODUCTIVO
QUE PARA OBTENER EL TÍTULO DE:
LICENCIADO EN DESARROLLO SUSTENTABLE
PRESENTA
JUAN JOSÉ CRUZ MARTÍNEZ
FREDY TRUJILLO CRUZ
III GENERACIÓN (2011-2015)
Director Dr. Jorge Antonio Velázquez Avendaño
Yajalón, Chiapas, México. Abril de 2015.
DISEÑO DE PROYECTOS DE DESARROLLO
Constancia de aprobación del jurado
Agradecimiento y dedicatoria
A Dios por haberme guiado siempre y darme fuerzas para seguir en los momentos
que más lo necesitaba porque es la razón de mí existir. Gracias por usar mi vida,
por creer y cumplir tus sueños en mí. Eres mi universo, mi padre, mi amigo, mi
fuerza, mi sustento, mi alegría, por siempre y siempre gracias.
A mis padres quienes son las personas más importantes en mi vida, que han estado
conmigo en todo momento, porque son el motor que necesito para poder sacar
adelante mis sueños y proyectos, a ellos mil gracias por todo lo que han hecho por
mí porque han sacrificado gran parte de su vida para formarme y educarme porque
sin su ejemplo de superación, comprensión y confianza no hubiera sido posible la
culminación de este trabajo y por ser las personas más maravillosas e
incondicionales con las que sé que siempre podré contar para todo. Este triunfo es
suyo también.
Con mucho cariño y amor para toda mi familia, por todo el apoyo brindado durante
estos años de estudio.
A mis compañeros porque con todos compartí momentos muy especiales además
porque ellos son y seguirán siendo personas muy significativas en mi vida.
A mi asesor de trabajo el Doctor Jorge Antonio Velázquez Avendaño quien con su
valiosa experiencia ha sido un excelente asesor para poder sacar adelante este
proceso y culminarlo satisfactoriamente.
A mi profesora Marisol García Robles por haberme apoyado en este trabajo por las
enseñanzas y conocimientos que me brindó.
Al ingeniero Jairo jeremías Sánchez Damas por haberme apoyado en este trabajo
por las enseñanzas y conocimientos que me brindó.
Por último quiero agradecerle a la Universidad intercultural de Chiapas (UNICH), mi
eje de formación, pues allí aprendí muchas cosas valiosas, los profesores unas
personas integras que con su experiencia lograron transmitirme los conocimientos
que hoy se y que me servirán para afrontar mi vida laboral.
INDICE
I. ANTECEDENTES .................................................................................... 1
II. OBJETIVOS ............................................................................................. 4
II.1 Objetivo general....................................................................................... 4
II.2 Objetivos particulares .............................................................................. 4
II.3 Metas ....................................................................................................... 4
III. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO ........................................................... 5
IV. DIAGNÓSTICO PARTICIPATIVO ........................................................... 6
IV.1 Diagnóstico interno. ................................................................................ 6
IV.1.1 Misión ........................................................................................... 7
IV.1.2 Visión ............................................................................................ 7
IV.1.3 Principios y valores ..................................................................... 7
IV.1.4 Estructura organizativa ............................................................... 8
IV.1.5 Listado de los miembros. ............................................................. 10
IV.1.6 Constancias de pertenencia a la comunidad. .............................. 10
IV.1.7 Figura Asociativa. ........................................................................ 10
IV.1.8 Documentación que acredita la figura asociativa ........................ 10
IV.1.9 Antecedentes y experiencia en la actividad ................................. 11
IV.1.10 Documentos probatorios de antecedentes de trabajo en
dependencias de gobierno o privadas ................................................... 11
IV.2 Diagnostico externo del grupo .............................................................. 11
IV.2.1 Análisis socio-económico ............................................................ 11
IV.2.2 Servicios disponibles en la comunidad ........................................ 12
IV.3 Análisis F.O.D.A. .................................................................................. 13
V. ESTUDIO DEL MERCADO .................................................................... 15
V.I Descripción del producto ........................................................................ 15
V.3 Canal de comercialización. ................................................................... 17
V.4 Estrategia para la comercialización. ...................................................... 18
V.5 Mercado potencial de la miel ................................................................. 18
V.5.1 Análisis de la oferta-demanda ...................................................... 18
V.5.2 Potenciales competidores. ........................................................... 19
VI. INGENIERIA DEL PROYECTO ............................................................. 21
VI.1 Tamaño del proyecto ............................................................................ 21
VI.2 Cobertura de los servicios a ofrecer ..................................................... 22
VI.2.1 Beneficiarios directos. ................................................................. 22
VI.2.2 Beneficiarios indirectos. ............................................................... 22
VI.3 Localización. ........................................................................................ 22
VI.3.1 Macro localización. ...................................................................... 22
VI.3.2 Micro localización. ....................................................................... 23
VI.5 Características de la superficie aportada por los socios. ..................... 25
VI.6 Disponibilidad de Mano de obra. .......................................................... 25
VI.8 Equipo .................................................................................................. 27
VI.8.1 Equipo de protección. .................................................................. 28
VI.8.3 Equipo de manejo........................................................................ 28
VI.8.4 Equipo de producción .................................................................. 28
VI.10 Proceso productivo ............................................................................. 30
VI.10.1 Ubicación y orientación ............................................................. 30
VI.10.3 Características api-botánicas del sitio ....................................... 30
VI.10.4 Manejo nutricional de la colmena. ............................................. 31
VI.10.5 Calendario apícola para el manejo de la colmena ..................... 32
VI.10.6 Control sanitario ........................................................................ 32
VI.10.7 Proceso de extracción ............................................................... 32
VII. ESTUDIO FINANCIERO ........................................................................ 37
VII.1 Análisis financiero del proyecto .......................................................... 37
VII.1.1 Cálculo de la inversión inicial ..................................................... 37
VII.1.2 Programa de inversiones en los años de vida del proyecto ....... 39
VII.1.3 Programa de depreciaciones y amortizaciones .......................... 41
VII.1.4 Cálculo del capital de trabajo para la operación del proyecto y del
financiamiento al capital de trabajo. ....................................................... 42
VII.1.5 Proyección de los ingresos y los costos anuales de producción 43
VII.1.6 Cálculo de las necesidades anuales de capital de trabajo. ........ 43
VII.1.6 Evaluación privada: margen de utilidad, TIR, VAN, RBC. .......... 44
VIII. PLAN DE EJECUCIÓN .......................................................................... 48
IX. ANÁLISIS DE RIESGOS ....................................................................... 49
IX.1 Determinación de Factores de Riesgo ................................................. 49
X. ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD Y SUSTENTABILIDAD ..................... 52
XI. ANÁLISIS DEL IMPACTO AMBIENTAL ................................................ 55
XII. DICTAMEN FINAL ................................................................................. 57
XIII. ANEXOS ................................................................................................ 58
1
I. ANTECEDENTES
La comunidad de Amado Nervo se encuentra situada en la región XIV (Tulijá
Tseltal-Chol), esta región se caracteriza por la producción de café, para esta
localidad es de mucha importancia ya que la gran mayoría de familias
dependen de ella, porque es la mayor de sus fuentes de ingresos
económicos.
Anteriormente los productores llegaban a cosechar hasta 20 quintales de
café por hectárea, un ingreso satisfactorio, el cual les permitía cubrir las
necesidades de sus familias por la venta de este.
Sin embargo, en la actualidad existe la baja producción de café, debido a
varios factores. El primero es la presencia de la roya, que tuvo sus indicios a
principios del año 2013 y que hoy en día se está viviendo la consecuencia de
dicha plaga. Esta enfermedad ocasiona perdida de las hojas y caída de los
frutos, dejando las plantas infértiles.
El segundo factor se refiere a que los productores no cuentan con
asistencias técnicas en el manejo y cuidado de sus parcelas, lo cual
ocasiona que los productores desconozcan las enfermedades y plagas del
café.
Un tercer factor, es la edad de los cafetales, los cuales tienen más de 20
años de manejo. Esto quiere decir que gran parte de los productores no
realizan la renovación de sus cafetales, lo que hace que esta situación sea
un problema complejo.
En consecuencia de estos factores, la economía familiar en la comunidad
está siendo dramáticamente afectada, generando así una baja calidad de
vida en las familias de los productores, lo cual les trae consigo gran
desanimo. Con ello se ven obligados a abandonar sus parcelas y se ven
forzados a buscar fuentes alternativas de empleo, migrando a otras ciudades
o pueblos cercanos en busca de recursos económicos que les permita
atender las necesidades de sus familias.
2
Bajo este contexto, surge la necesidad de implementar otras alternativas de
producción en la comunidad de Amado Nervo, para lo cual se plantea
implementar un proyecto apícola, ya que les traerá fuentes de empleos y
beneficios económicos que permitirá el mejoramiento de la economía
familiar. Sabiendo que esta actividad no requiere de mucho tiempo para
obtener una cosecha y un ingreso a corto plazo por la venta del producto.
Con este proyecto mejorarán su bienestar social y la calidad de vida de la
localidad.
Una de las ventajas de implementar este proyecto es que no requiere
relativamente de una gran inversión, usa poco terreno y la calidad de la tierra
no importa, además es una actividad flexible para ambos sexos.
La apicultura se enmarca en las llamadas actividades sustentables ya que se
considera el aprovechamiento de la flora natural de la región, contribuyendo
a la polinización por conducto de la actividad desarrollada por las abejas, sin
poner en riesgo el medio ambiente.
De acuerdo al diagnóstico realizado nos percatamos que algunos
productores cuentan con dos a tres cajas de colmenas que están instaladas
dentro de sus parcelas. Esto se debe a que de esta actividad obtiene un
ingreso adicional por la venta de la miel; sin embargo, le dan poca
importancia, por no tener conocimientos técnicos en la producción de miel y
por no contar con asistencia técnica que les ayude a organizarse o asociarse
en grupos de trabajo, a pesar de que ellos saben que la producción de miel
es una actividad rentable. Como dice García (2012), la apicultura es uno de
los negocios más rentables en la actualidad, por el buen precio de la miel y
porque además existen consumidores que prefieren los productos naturales
de la colmena (miel, polen, propóleos y jalea).
3
En la actualidad la miel chiapaneca pasa por unos de sus mejores
momentos, principalmente por que el precio de la miel alcanzó hasta $35.00
pesos el kilogramo a granel y con valor agregado (envasado) a $70.00 según
datos de PESA CHIAPAS1 (2014).
A todo esto podemos decir que, la apicultura es una actividad con alto valor
económico y social para nuestra región, y que además las tendencias
actuales de los mercados exigen la obtención de productos alimenticios
inocuos, genuinos y que además preserven el medio ambiente.
1 Proyecto Estratégico para la Soberanía Alimentaria.
4
II. OBJETIVOS
II.1 Objetivo general
Contribuir en el mejoramiento de las condiciones de vida de la población de
Amado Nervo a través de la implementación de un apiario como una
alternativa de producción para el incremento del ingreso económico familiar y
la generación de empleos.
II.2 Objetivos particulares
Instalar un módulo apícola para producir miel y colmenas de calidad
para su subsecuente comercialización.
Fortalecer el grupo de trabajo mediante talleres de capacitación sobre
aspectos del proceso productivo y de comercialización de la miel que
les permitan desarrollar sus conocimientos para lograr un buen
manejo y permita aumentar su producción.
II.3 Metas
Instalar 60 colmenas con abejas de raza Italiana (Apis mellífera
ligústica).
Impartir tres talleres de capacitaciones en manejo de apiario, cría de
reinas, cosecha de miel, divisiones, inocuidad, mercadeo y
comercialización.
Generar 10 empleos permanentes.
5
III. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO
En este presente proyecto se propone establecer una unidad de producción
de miel y colmenas en la localidad de Amado Nervo, en la cual se comenzará
con 60 cajas con abejas de raza italiana, cuyas características como alta
productora de miel y reproductora de nuevos enjambres ha sido probado por
muchos años. Con esta raza se pretende obtener cinco cosechas al año
entre los meses de marzo, abril y mayo.
El proyecto se establecerá en una superficie propiedad del grupo,
considerando la gestión del mismo en una institución pública, solicitando el
apoyo para equipo, herramientas y materias primas (39.2% de la inversión
inicial), donde el productor se compromete aportar el 60.8 % en mano de
obra y el terreno rústico.
La puesta en marcha de este proyecto es de suma importancia para los
productores involucrados ya que es una alternativa productiva ante la actual
situación crítica por la que atraviesa la cafeticultura, que han sido
tradicionalmente el eje central de la actividad económica de la región de
Yajalón.
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IV. DIAGNÓSTICO PARTICIPATIVO
IV.1 Diagnóstico interno.
El grupo de trabajo “MIEL DE MONTAÑA” está actualmente conformado por
campesinos dedicados a la producción de miel, aunque carece del registro
como una sociedad legalmente constituida el grupo se encuentra
consolidado como tal.
El grupo se encuentra conformado por 8 socios, todos son hombres jefes de
familia y son productores agropecuarios desde hace 20 años, todos son
dueños de parcelas de diferentes dimensiones y viven en la localidad de
Amado Nervo en el municipio de Yajalón. Esta comunidad está conformada
por el pueblo originario Ch´ol.
Los socios son personas de bajos recursos económicos, con ingresos
menores a salario mínimo básicamente obtienen ingresos por concepto de la
producción agrícola, en particular la producción de café y en promedio tienen
un ingreso de $10,000.00 anuales. Presentan una similitud en cuanto al nivel
de desarrollo productivo y social se refiere, en la cual desarrollan sus
actividades principales en torno a la producción de maíz, y café, que es visto
como una fuente de ingresos para cubrir sus necesidades.
La familia se constituye por 6 a 8 miembros y la mayoría de sus viviendas
son de concreto, piso de cemento, techos de lámina o de tejas. Ninguna de
ellas tiene vehículo propio para transportarse; sin embargo, la mayoría lo
hace con sus animales de trabajo.
Todos los integrantes del grupo saben leer y escribir, con diferentes grados
de comprensión dado sus niveles de escolaridad, cinco de ellos terminaron
la primaria y el resto no concluyeron el nivel básico y varios de ellos no
asistieron a la escuela. La edad promedio es de 30 años, el menor tiene 20
años y el mayor 35. Todos son casados.
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Los socios quienes por vez primera se reúnen en este Grupo de Trabajo
consideran que el giro a la producción de miel es rentable y viable de tal
manera que puede aportar una mayor fuente de ingreso para sus familias.
IV.1.1 Misión
El grupo de trabajo “MIEL DE MONTAÑA “de la localidad de Amado Nervo
municipio de Yajalón Chiapas, producirá miel y colmenas de la más alta
calidad, cumpliendo íntegramente con las normas oficiales y las exigencias
del público consumidor.
IV.1.2 Visión
Llegar a ser una empresa rural líder en la producción de miel con
reconocimiento en el mercado local, regional, nacional e internacional por
ofertar un producto de la más alta calidad.
IV.1.3 Principios y valores
Honestidad, justicia, igualdad, solidaridad, responsabilidad, respeto, trabajo,
humildad, unidad y compromiso.
8
IV.1.4 Estructura organizativa
ESQUEMA 1. Estructura organizativa del grupo de trabajo.
1) Descripción de puestos.
La dirección y administración del grupo quedara a cargo de:
1.- La asamblea general de socios.
2.- El comité de mesa directiva está integrado por una responsable social,
suplente y vocal de capacitación.
La asamblea general: Es la máxima autoridad integrándose con la totalidad
de los mismos, que tendrá verificativo con la asistencia de cuando menos el
cincuenta por ciento más uno de los socios.
Se celebran dos tipos de asamblea:
Asamblea general y asamblea general de balance y programación.
ASAMBLEA GENERAL
RESPONSABLE SOCIAL
SUPLENTE VOCAL DE CAPACITACIÓN
ÁREA DE PRODUCCIÓN ÁREA DE COMERCIALIZACIÓN
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El comité directivo es el órgano de administración, dirección y representación
del grupo; estará integrado por un responsable social, un suplente y un vocal
electos por la asamblea general y que fungirán en sus cargos de acuerdo a
lo estipulado en el acta constitutiva del grupo de trabajo.
El responsable social: Es el representante del grupo ante terceras
autoridades, es el responsable de vigilar la ejecución de los planes de
operación, programa de financiamiento, inversión y de organización de la
empresa. El suplente es el responsable de la administración general de la
empresa. Podrá llevar la contabilidad general.
El responsable de capacitación y asistencia técnica: Es quien maneja,
controla e informa a la asamblea como al responsable social del desempeño
de los contratados para llevar a cabo todo lo relacionado con la capacitación
de los socios y la asistencia técnica del grupo.
Producción: La función de este es planear, ejecutar y supervisar los
programas de producción y de control de calidad de los productos de la
organización conforme a los acuerdos en el consejo administración.
Comercialización: Plantear, ejecutar y supervisar los programas de
comercialización de los productos de la organización generados conforme a
los acuerdos de la asamblea.
Todos se coordinan para el mejor desempeño de sus funciones.
Valuación de puestos: Los puestos los representan personas electas en
asambleas y son quienes califican, y vigilan el desempeño de los cargos.
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IV.1.5 Listado de los miembros.
Cuadro No. 1 Lista de los miembros
Nombre del titular Documento de
identificación
Número
Carlos Arcos Arcos Credencial de elector 0707013301489
Pedro Morales Morales Credencial de elector 0907013400006
Ignacio cruz Hernández Credencial de elector 1007013504206
Carlos Cruz Pérez Credencial de elector 1007092211777
Mauricio Morales Pérez Credencial de elector 1107013505913
Leopoldo Cruz López Credencial de elector 1107013500093
Carlos Núñez Arcos Credencial de elector 0000137705734
Luis Guillen Lara Credencial de elector 1107714000077
IV.1.6 Constancias de pertenencia a la comunidad.
Las constancias fueron expedidas por la autoridad local y se han integrado
en el anexo 2.
IV.1.7 Figura Asociativa.
Los socios del grupo de trabajo actualmente han acordado iniciar a la
brevedad posible el proceso de registro de su grupo como una figura
asociativa bajo la denominación de Sociedad Cooperativa de responsabilidad
limitada de capital variable “MIEL DE MONTAÑA “Soc. Coop de R.L. de C.V.
IV.1.8 Documentación que acredita la figura asociativa
Para efectos de este apartado se anexa la carta compromiso de los
asociados para iniciar los trámites correspondientes a la legalización de su
sociedad bajo la figura de sociedad cooperativa (ver anexo 3 la carta
compromiso del grupo de trabajo).
11
IV.1.9 Antecedentes y experiencia en la actividad
Para efectos de este apartado se anexa la carta de antecedentes y
experiencia en la actividad de los asociados en la producción de miel (Ver
anexo 4 la carta de antecedentes y experiencia del grupo de trabajo).
IV.1.10 Documentos probatorios de antecedentes de trabajo en
dependencias de gobierno o privadas
Para efectos de este apartado se anexa la carta de antecedentes de los
socios de no pertenecer a ninguna organización de gobierno o entidades
privadas (Ver anexo 5 de antecedentes de no trabajo).
IV.2 Diagnostico externo del grupo
La localidad de Amado Nervo fue fundada en el año de 1810. Como primer
nombre era Juñxeja’ término proveniente de la lengua Ch’ol, que quiere decir
en español” al Lado del Río”. En la actualidad se identifica con el nombre de
“Amado Nervo” nombrado en honor del poeta Amado Nervo.
La localidad cuenta con una población total de 1494 habitantes dentro de ella
viven 337 familias ente las cuales hay 783 hombres y 711 mujeres
incluyendo todas las edades (IMSS, 2013). Las lenguas maternas de los
habitantes es el ch’ol aunque la mayoría de sus habitantes son bilingües
(ch’ol y español) y mucho de ellos, incluso son trilingües ya que también son
hablantes de la lengua Tseltal.
IV.2.1 Análisis socio-económico
La economía de la comunidad se fundamenta principalmente en la
agricultura, utilizando el sistema de roza, tumba y quema para la producción
de maíz y frijol; así como algunas especies de árboles frutales y la
producción de café que es la principal actividad económica de la comunidad
y que dependen en gran medida las familias.
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IV.2.2 Servicios disponibles en la comunidad
a) Salud. El único servicio de salud con el que cuenta la comunidad es una
clínica del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS); que trabaja en
conjunto con unas cuantas parteras comunitarias que atiende a las mujeres
en el proceso del parto. Estas parteras son señoras mayores de edades por
encima de los 50 años.
b) Educativos. Existen tres planteles educativos en la localidad que son:
primaria Bilingüe y dentro de la misma institución se imparte educación
preescolar, además existe una telesecundaria y una preparatoria que es el
COBACH plantel # 144.
c) Régimen de la tierra. La comunidad es de “Bienes Comunales”; que
significa dueños de la tierra donde todos los propietarios pueden trabajar en
conjunto en un terreno que carece de fertilidad. Quienes lo conforman: El
comisariado ejidal de “Bienes Comunales”, un secretario, Tesorero, Suplente,
Consejo de Vigilancia, Agente y Juez Rural; quiénes se encargan de velar
en los asuntos de la tierra y en los derechos, obligaciones e interés del
bienestar de la comunidad.
Existen 16 localidades colindantes a la comunidad tales como: Cueva Joctiul,
Isla, La Providencia, Callejón Lorena, Santa Bárbara, Shashija’, Nueva
Jerusalén, San Miguel Ojo de Agua, San Vicente, Santa Cruz, Buena Vista,
Nueva Esperanza, San Pedro Jotola’, Lucio Blanco 1a, Lucio Blanco 2a.
d) Infraestructura. En cuanto a infraestructura cuenta con carretera
pavimentada que llega hasta la cabecera municipal Yajalón. La comunidad
cuenta con energía eléctrica, calles pavimentadas y servicio satelital de
televisión “DISH”.
e) Religión. En la comunidad existen tres religiones las cual son:
presbiteriana, la católica y pentecostés.
13
IV.3 Análisis F.O.D.A.
El análisis FODA (Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas) que
a continuación se expone es importante ya que coadyuvará al grupo de
trabajo para facilitar su posicionamiento como productores de miel y propone
alternativas de solución a través de las estrategias que de ella emanen.
Diagnostico interno
Fortalezas:
F1.- Cuentan con áreas aptas para el establecimiento de las colmenas.
F2.- Buena organización para la realización del proyecto.
F3.- Interés de fomentar fuentes de trabajo en el grupo.
F4.- Condiciones ambientales favorables para su ejecución.
Debilidades:
D1.- No tienen mucha experiencia en la actividad.
D2.- No cuentan con infraestructura para su desarrollo.
D3.- Mal manejo de sus recursos naturales.
D4.- Carecen de recursos económicos.
Diagnostico externo.
Oportunidades
O1.- Acceso a programas por parte de instituciones y por grupo prioritarios.
O2.- Acceso a fuentes de financiamiento
O4.- Acceso a capacitación y asistencia técnica
Amenazas:
A1.- Fenómenos naturales (lluvias, vientos, granizadas)
A2.- Contaminación de los cuerpos de agua.
A3.- Altos costos de los insumos.
A4.- Competidores locales en la región para comercializar miel.
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Cuadro No. 2 Matriz FODA
DEBILIDADES FORTALEZAS
D1 D2 D3 D4 D5 F1 F2 F3 F4 F5 F5
A M E N A Z
A1 E2 E1 E2
A2
A3 E3
A4
A5
O P O R T U
O1 E1 E2
O2 E1 E1
O3 E1 E1
O4 E2
O5
Estrategias:
E1= Establecimiento de apiarios como una actividad para la diversificación
de actividades productivas.
E2= Buscar fuentes de financiamiento.
E3= Comercialización.
.
15
V. ESTUDIO DEL MERCADO
V.I Descripción del producto
La miel es el resultado del trabajo en equipo de las abejas y el ambiente en
donde viven. Su sabor, color y olor es determinado por el origen floral con
cuyo néctar ha sido elaborado. Es una sustancia dulce natural producida por
las abejas (Apis mellífera) a partir del néctar de las flores y de otras
secreciones extra florales que las abejas recogen, transforman, y combinan
con sustancias especificas propias, almacenan en el panal para que madure
y añeje (SENASICA, 2004).
Además la miel es un alimento con importantes cualidades. Posee acción
bactericida y puede ser empleada como agente terapéutico en algunas
afecciones y desequilibrios nutricionales del organismo.
Las características sensoriales y fisicoquímicas del producto están muy
asociadas con su origen geográfico y botánico. De acuerdo a la Norma
Mexicana NMX-F-036-2006, ALIMENTOS – MIEL- ESPECIFICACIONES Y
METODOS DE PRUEBA, el color es variable por lo que puede ser: blanca
agua; extra blanca; blanca; extra clara ámbar; ámbar clara; ámbar y oscura.
La miel se oscurece con el envejecimiento y la exposición a altas
temperaturas. La magnitud de este proceso está influenciada por su origen
botánico.
a) Necesidades que satisface. La miel es dulce y natural, debido a su
facilidad de digestión, es especialmente valiosa para el consumo directo y
una fuente de energía rápida, además de las propiedades terapéuticas que
posee.
b) Principales sustitutos: La miel, ha sido poco a poco desplazada por
productos sustitutos como el azúcar, azúcar baja en calorías, las
mermeladas, cajetas, crema de cacahuate, entre otros productos untables.
16
Cuadro No. 3. Contenido nutrimental de la miel NMX-F-036-2006
CONCEPTO MIEL DE ABEJA
Porción comestible (gr). 10.00
Humedad (%) 1.72
Fibra (g) 0
Energía (Kcal) 30.20
Proteína (g) 0.22
Calcio (mg) 0.20
Hierro (mg) 0.08
Retinol (mg). 0
Ácido ascórbico (mg) 0.40
Tiamina (mg) 0
Riboflavina (mg) 0.01
Niacina (mg) 0.02
México es el tercer país a nivel mundial como exportador de miel y el sexto
en producción. Dichas exportaciones alcanzaron un valor de 57.4 millones de
dólares, colocándose por debajo del valor de las exportaciones de ganado
vacuno y porcino en el sector ganadero (Ceieg, 2014).
En el contexto estatal, Chiapas tiene 103, 504 colmenas, 5,000 apicultores,
4,270 toneladas de producción, 5 mil empleos permanentes, 8 mil empleos
temporales, 118’ 234,000.00 valor de la producción.
La capacidad potencial productiva del estado es de 218, 907 colmenas,
actualmente existen 101,607 en todas la regiones, lo que representa un
46.4%. El volumen de producción anual es de 3597.12 toneladas y el
volumen de producción potencial es de 7,707.08.
La capacidad productiva del municipio de Yajalón se desconoce, ya que solo
existe un total de 10 apiarios registrados en la organización de Yashal Chab
S.C de R.L. de C.V. Obteniendo una producción promedio de 5 kg de miel
17
por colmena al año obteniendo una producción anual de miel de 2575 kg
(Hernández y Torres, 2015).
V.3 Canal de comercialización.
En este apartado se da a conocer el canal de la comercialización de la miel
del proyecto, que será directamente hacia los acopiadores del municipio que
son: Sociedad Apícola productora y Exportadora “La Nodriza”, Industrial
Apícola “Vives”, así como las empresas que se dedican a la compra y venta
de café que algunas de ellas se dedican a la compra de miel. (Esquema 3).
Esquema No 3. Canales de comercialización del Proyecto “Miel de Montaña”
Como otra alternativa será en los acopiadores de la región, los cuales
representan una opción para la venta de los productores de la comunidad, en
caso que los precios estén mejor pagado. Los centros de acopios se
muestran en el cuadro 4.
18
Cuadro No.4. Acopiadores de la región XIV Tulijá-Tseltal-Chol
Acopiadores de la región
Nombre de la empresa. Giro de la empresa.
Mieles del sureste Compra y venta de miel
Productores asociados de la selva
S.P.R
Compra y venta de miel
Sociedad Cooperativa Chol Compra y venta de miel
Miel orquídea Compra y venta de miel
Productores agropecuarios de la selva
lacandona “La Cañada S.P.R”
Compra y venta de miel
Tseltal Tsotzil Compra y venta de miel
V.4 Estrategia para la comercialización.
Se ha considerado que la comercialización de miel será hacia a la cabecera
municipal y acopiadores regionales mediante convenios. Otra estrategia se
dará en el lugar de la producción.
V.5 Mercado potencial de la miel
V.5.1 Análisis de la oferta-demanda
El destino inicial de la producción de miel del proyecto está dirigido hacia los
acopiadores, esto obedece principalmente a que existen competencias así
también como por el precio de $ 35.00 a $ 40.00 el kg a nivel de consumidor
final.
La expectativa va encaminada a que los socios puedan disponer de apiarios
con un rango de 20 colmenas cada uno. Sin embargo, al analizar el aumento
de la producción de miel y la posible saturación del mercado a nivel local, es
prudente planificar la incursión hacia otros segmentos de mercado a nivel
19
regional o nacional, inclusive, la posibilidad de exportar luego de mejorar
aspectos de inocuidad del producto, certificación de origen, registros
sanitarios y de marca.
En el municipio de Yajalón la inclinación por la miel de abeja producida a
nivel local ha tenido un notable incremento, pues este producto goza de
buena aceptación debido a su calidad (menor contenido de humedad y
concentración de azúcares).
Esto permite deducir que la participación de la miel en el mercado local tiene
una demanda constante durante todo el año; aunque en la actualidad no
forma parte de la dieta familiar, la mayor oferta de miel y promoción a nivel
local está provocando un incremento en la demanda.
La producción anual de miel en la región por colmena oscila entre 25 y 30 kg.
El destino de la miel es principalmente para el consumo doméstico y la venta
al consumidor final es en botellas de plástico de 500 ml, a un precio que
oscila entre $ 35.00 y $ 40.00 el kg de miel.
La época de floración en la región de Yajalón va de enero a mayo, lo que
permite un flujo de miel durante esa misma época, disminuyendo en la época
de invierno; normalmente se realizan cuatro extracciones de miel al año, las
cuales se desarrollan con una pre-cosecha en diciembre y luego las
siguientes cada 1.5 meses hasta cerrar en abril o mayo.
V.5.2 Potenciales competidores.
Los principales competidores actuales de este grupo de trabajo son
pequeños productores integrados a la organización Yashal Chab S.C de R.L.
de C.V, que tiene inscrito a trece productores apícolas en el municipio de
Yajalón, Chiapas, logrando una producción de 32.7 Ton, con un valor de la
producción estimado en $104,160.00 (Ciento cuatro mil ciento sesenta pesos
00/100 M.N).
20
Aunque todos ellos presentan problemas con las enfermedades de abejas,
como la varroa y la polilla; así como también carecen de materiales de acero
inoxidable (Hernández y Torres, 2015).
Lo que es una ventaja para el grupo de trabajo, ya que contaremos con
asistencia técnica, materiales de aceros inoxidables, equipos necesarios
para lograr buenos resultados, así obtener buena producción de miel a
granel y la reproducción de nuevos enjambres.
21
2 m 2 m
2 m
3 m
3 m
3 m
3 m
VI. INGENIERIA DEL PROYECTO
VI.1 Tamaño del proyecto
El grupo de trabajo “Miel de Montaña” está integrado por 8 socios
productores apícolas, el proyecto plantea la adquisición de colmenas y
materiales apícolas.
En este proyecto se propone desarrollar un apiario cuyas actividades
principales a realizar son: producción de miel de calidad y colmenas, así
como la venta de estos productos.
La capacidad del Apiario será de 60 colmenas que es lo esperado y
aconsejable, ya que se cuenta con un terreno con las características
recomendadas que son un radio de 300 m para evitar despliegues
defensivos de las colonias y vegetación, que sirve de materia prima para las
productoras que en sí son las mismas abejas.
La superficie del terreno que utilizara para el establecimiento del proyecto
será de aproximadamente 1 hectáreas de las cuales se utilizara un espacio
de 16 X 24 m en la cual se instalaran las 60 colmenas, con una separación
de cada caja de 2 metros de cada lado y 3 metros de callejón de ambos
lados, imagen 2. Además se cuenta con una pequeña construcción que
utilizará como bodega para almacenar la miel en tambores antes de
trasladarse a un centro de acopio.
Imagen 1. Distribución de las colmenas en un área de 16 x 24 m
22
VI.2 Cobertura de los servicios a ofrecer
La venta es a granel y serán comercializados a nivel local (comunidad
Amado Nervo), en la cabecera municipal (Yajalón) y hacia los acopiadores
de la misma zona de la región (Esquema 3).
VI.2.1 Beneficiarios directos.
Los beneficiarios directo serán las familias de los productores que formaran
el grupo de trabajo para el proyecto.
VI.2.2 Beneficiarios indirectos.
Si bien el proyecto se va a desarrollar en la comunidad de Amado Nervo, no
se descarta que haya una relación con otras localidades ya que por la venta
del producto permitirá que exista una relación entre los involucrados de esta
comunidad como de otras comunidades aledañas, como son Pactiuñ, Cueva
Joktyäl, Lucio Blanco y Benito Juárez que son comunidades colindantes y
que serán los beneficiados indirectamente. Además de los acopiadores del
producto.
VI.3 Localización.
VI.3.1 Macro localización.
El municipio de Yajalón está situado en la región socioeconómica XIV (Tulijá-
Tseltal-Ch’ol), en los paralelos 17°16`80`` de longitud oeste a una altura de
920 metros sobre el nivel del mar. Colindando al Norte con Tumbalá, al sur
con Chilón y al Noreste con Tila. Como se muestra en el mapa 1 (INEGI,
2010).
23
Mapa 1. Ubicación geográfica del municipio de Yajalón, Chiapas (Fuente:
INEGI, 2010).
VI.3.2 Micro localización.
La comunidad de Amado Nervo está situada en el municipio de Yajalón a
unos 25 km de distancia de la cabecera municipal, la vía de acceso se
encuentra totalmente pavimentada. Esta localidad esta una altura de 920
metros sobre el nivel del mar y su clima es templado-húmedo durante casi
todo el año, con algunos cambios en los meses de abril y mayo (INEGI,
2010).
La vía de acceso al predio es por camino de terracería que en general se
encuentra en buenas condiciones y accesible a vehículos todo el año (Mapa
2). Partiendo de la localidad Amado Nervo a la cabecera municipal, se
cuenta con transporte local de pasaje.
Comunidad de Amado Nervo
24
Mapa 2. Ubicación de la superficie disponible para el proyecto. Elaboración
propia.
El tipo de suelo predominante de la localidad es Litosol, se caracteriza por
estar enriquecido con arcilla, es muy profundo y susceptible a erosión
(INEGI, 2010).
La riqueza en la flora de esta localidad nos permite encontrar una gran
variedad de especies dentro de las que se encuentran: Café, naranjo, cacaté,
shuyuyi, plátano, zapote, chicozapote, mango, aguacate, pimiento, jocote,
guanábana, gayaba, anona, buganbilia, crisantemo, orquídea, geranio,
margarita, girasol, chinita, helecho, huele de noche, arcaría, amate, caoba,
cedro, ceiba, guarumbo, hule, entre otros.
También se encuentran una diversidad de fauna silvestre como el loro,
chachalaca, calandria, gorrión, peas emplumadas, armadillo, jabalí,
mapache, murciélago, puerco espín, tejón, tlacuache, venado cabrito entre
otros.
25
VI.4 Proyección de la producción anual en los próximos cinco años.
En función de la proyección financiera, será de 60 colmenas iniciales, se
espera que en un período de 5 años se tenga una ampliación a razón de
50% anual hasta llegar a 199 colmenas, con el propósito de que se
incremente la oferta hasta llegar a cubrir 7,174 kg de miel en un período de 5
años.
Cuadro No.5. Proyección anual de la producción de miel y colmenas.
CONCEPTO U. M. AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Colmena caja 60 81 109 148 199
Miel kg 2,160 2,916 3,937 5,314 7,174
VI.5 Características de la superficie aportada por los socios.
La superficie en la que se llevará a cabo el proyecto comprende un predio
rústico, que en conjunto agrupan 1 hectáreas de las cuales el 100% son
útiles para desarrollar las actividades de la apicultura ya que cuentan con las
características api-botánicas y se encuentran a una distancia mayor de dos
kilómetros a la redonda como lo recomienda la Norma Mexica (NOM).
VI.6 Disponibilidad de Mano de obra.
La disponibilidad de la mano de obra dentro del proyecto se considera como
aportación de los socios desde la ejecución y puesta en marcha del proyecto,
para realizar todas las actividades necesarias para el mejoramiento de la
producción, principalmente para las actividades en los manejos del apiario y
la cosecha de miel y no requerirá de mano de obra adicional, los costos son
absorbidos por los mismos productores como parte de aportación al
proyecto.
26
Manejo de la colmena en época de
pre-cosecha, cosecha y post-
cosecha.Inocuidad de la miel
División de colmenas
Renovación de reinas
Plagas y enfermedades en el
apiario.
Alimentación de estímulo
Limpieza de apiarios
Manejo de la cámara de cría
Introducción de reinas fecundadas
Prevención de enjambrazón
Cera estampada
Control de población de zánganos
División de colmenas
Control de plagas y enfermedades
Alimentación suplementaria y de
estímulo.
Colocación de alzas para miel
Mantenimiento del equipo de
extracción
Extracción de miel
Uso del equipo de cosecha
Procesamiento de cera
Dic
.
Talle
res
Asis
t. té
cnic
a en
man
ejo
del
Apia
rio
Jun
Jul
Ago
Sep.
Oct
Nov
.
TEMAS Ene
Feb
Mar
Abr.
May
VI.7 Requerimiento de Asistencia Técnica y Capacitación.
El proyecto requiere de asistencia técnica permanente, así como de
capacitación como parte del fortalecimiento y mejora de las técnicas de
manejo del apiario para garantizar la productividad, para esto se necesita la
presencia de un Médico Veterinario, para el pago de la asistencia técnica se
considera realizar un gasto a un 7% por concepto de pago de honorarios
sobre el monto solicitado para el proyecto productivo y que este mismo
recurso no será recuperable para el grupo de trabajo.
A continuación se detalla la calendarización de los temas a utilizar dentro de
la asistencia técnica programada para este grupo. Esto lo realizan una vez al
año.
Tabla No.6. Cronograma de asistencias Técnicas.
27
VI.8 Equipo
El grupo de trabajo “MIEL DE MONTAÑA” no cuentan con equipo necesario
para dedicarse a la explotación de miel, por lo que será necesario
abastecerlos de todos los insumos, materiales y equipo que requieren para
estas actividades. A continuación se en listan los materiales que se necesitan
para llevar a cabo el proyecto (Tabla 7).
Cuadro No.7. Requerimiento de equipo necesario para la instalación del
proyecto.
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD PRECIO
UNITARIO MONTOS
Colmena completa con material Biológico(cámara de cria nueva tipo lanstrong y una alza nueva trabajada tipo Jumbo, con abejas reinas fecundadas de línea europea
PZA 60 $ 1,400.00 $ 84,000.00
Cuña para apicultor de acero Inoxidable PZA 10 $ 140.00 $ 1,400.00
Ahumador para apicultor PZA 10 $ 300.00 $ 3,000.00
Velo para el Apicultor PZA 10 $ 220.00 $ 2,200.00
Overol de gabardina Reforzada PZA 10 $ 400.00 $ 4,000.00
Guates de piel para apicultor PARES 10 $ 10.00
$ 100.00
Trampa cosechadora de Polen PZA 5 $ 260.00 $ 1,300.00
Malla cosechadora de Propóleos PZA 25 $ 25.00
$ 625.00
Cuchillo desoperculador de acero Inoxidable PZA 10 $ 42.00
$ 420.00
Cepillo desabejador PZA 10 $ 120.00 $ 1,200.00
Tanque o banco desoperculador de 50 x 1.50 M en acero inoxidable
PZA 1 $ 6,500.00 $ 6,500.00
Extractor manual radial de acero inoxidable (de 16 Bastidores)
PZA 1 $ 8,395.00 $ 8,395.00
Tambor fenolizado para miel 200lt 0 300 kg PZA 5 $ 600.00 $ 3,000.00
Alambre de acero inoxidable para bastidores KG 1 $ 100.00
$ 100.00
Sala de extracción Móvil Portátil(3x4 m de Malla pabellón
PZA 1 $ 17,000.00 $ 17,000.00
SUBTOTAL $ 133,240.00
28
VI.8.1 Equipo de protección.
La vestimenta adecuada que se utilizara para el manejo de las abejas, son
las siguientes:
Velo: El material que se utilizara será un velo es confeccionado de gabardina
con malla plástica de color claro y este abarcara desde la cabeza a la cintura.
Overol: Esta prenda será de color claro en tela de algodón con elástico en
puños y tobillos, cremallera que va del cuello al tiro.
Guantes: En general no hay guantes que se ajusten a un ideal, el apicultor
usará el que le sea más práctico y que no incite a las abejas a defenderse.
VI.8.3 Equipo de manejo
Con el fin de evitar percances, se contará con un equipo que permita el buen
manejo eficiente con el menor riesgo. A continuación se describe el nombre
de cada herramienta de trabajo:
Ahumador: El ahumador que se utilizará, será de forma cuadrado que
funciona como cámara de combustión, en su interior lleva una parrilla
separada a 3 ó 4 cm.
Cuña: Se utilizara de acero inoxidable a fin de que no ocurra ninguna
reacción al entrar en contacto con la miel.
VI.8.4 Equipo de producción
Colmenas: La colmena que se utilizara será del tipo Langstroth que es la
más moderna y la adecuada.
Trampas de polen: Se utilizara la trampa tipo Francesa que va colocada en
la parte de superior sobre la cámara de cría o la última alza.
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Malla de Propóleos: Se utilizará una malla mosquitero plástica, para
recolectar própoleo colocándola entre la cámara de cría y la tapa interior de
madera.
Cuchillos Desoperculador: Esta será de acero inoxidable de forma manual.
Cepillo: Este constara de dos partes, una a manera de mango largo y la otra
como sostén de cerdas y fibras de plástico, suaves y lavables de colores
claros que no irriten a las abejas.
Tanque o banco Desoperculador: Será de 50 x 1.50 m en acero
inoxidable, que servirá para desorpercular los panales encima de ella; para
posteriormente pasarlo al extractor, también ahí queda el opérculo
escurriendo, puede ser de diferentes tamaños.
Extractor manual radial de acero inoxidable. Este extractor contiene 4
bastidores; se utilizará para separar la miel de los panales por medio de una
fuerza centrífuga.
Tambor fenolizado para miel: Será de material de acero inoxidable de una
capacidad de 200 L ó 300 kg para el almacenamiento de la miel a granel ya
que esta hecho de un material no contaminante, además estos tambores
mantienen la miel en buenas condiciones.
Sala de extracción: La sala de extracción será móvil portátil (3x4 m de Malla
pabellón) que Servirá para extraer la miel de una manera más segura para
evitar que otros insectos caigan a la miel, o bien para evitar cualquier tipo de
contaminación.
30
Otros equipos importantes para el proceso productivo que se utilizarán
son:
Alambre de acero inoxidable para bastidores
Alzas (Con bastidores alambrado tipo Jumbo)
Cera estampada para cámara de cría tipo Lanstrong
Cera estampada para cámara de cria tipo Jumbo
Cajas
VI.10 Proceso productivo
El proceso de producción que a continuación se presenta será la que se
utilizará en el proyecto, desde la instalación de las colmenas hasta la
obtención de la miel. El cual se apega a la Norma Oficial Mexicana NOM-
002-Z00-1994, las actividades Técnicas y Operativas son las siguientes:
VI.10.1 Ubicación y orientación
Se evitara colocar las colmenas en lugares húmedos.
El terreno estará nivelado, las colmenas se situarán sobre una base
resistente de metal, piedras, ladrillos o block, para que alcancen una
altura mínima de 20 cm del suelo, lo que facilitará el manejo y favorecerá
la ventilación de la colmena.
El apiario se colocara a una distancia de dos kilómetros a la redonda del
centro de población alejado de viviendas, vías públicas y animales.
El apiario se orientará hacia el este para que los primeros rayos del sol se
enfoquen a las piqueras, lo que incentivará a las abejas a salir a pecorear
temprano.
VI.10.3 Características api-botánicas del sitio
Dentro de las principales especies de flora apibotánica en el área del
proyecto se identifican: flor amarilla (Baltimore recta), campanilla (Hipomaea
31
indica), ceiba (Ceiba pentandra), madre cacao (Gliricidia sepium), chanté
(Tecoma sp.), maíz (Zea mays), aguacate (Percea americana), anona
(Annona squamosa), café (Coffea arábiga), frijol (Phaseolus vulgaris),
mamey (Mammea americana), manzana rosa (Syzgium jambos), nance
(Byrsonimia crassifolia), naranjo (Citrus sinensis), tamarindo (Tamarindus
indica), zapote (Pouteria zapota) y zorrillo (Albizia guachapele).
VI.10.4 Manejo nutricional de la colmena.
La colonia debe prepararse 40 días antes de la primera castra, de esta
manera las abejas acopiarán el máximo de néctar de esa floración, lo que
permitirá abundante cosecha de miel. La falta de miel puede deberse a una
sobre cosecha o por un excesivo consumo de reservas. Esta carencia puede
subsanarse mediante la alimentación artificial de jarabes de maíz de alta
fructosa y/o jarabes de azúcar.
VI.10.4.1 Alimentación artificial.
Las abejas requieren de alimentos ricos en carbohidratos (azúcares), grasas,
proteínas y minerales, los que obtienen en forma natural de la miel y el polen.
Sin embargo, en las épocas de escases necesario complementar la dieta de
las abejas con alimentación artificial, la cual puede ser de sostén, de
estímulo y suplementaria.
VI.10.4.2 Alimentación de sostén
Aquí se le va a administrar en forma de jarabe de azúcar con agua en
proporción (1L de agua y 1L de azúcar) y tiene como objetivo el
mantenimiento de la colonia en las épocas de escasez de néctar.
VI.10.4.3 Alimentación de estímulo
Es similar a la anterior con la diferencia de que en este caso se administra
poco antes del inicio de la floración y con mayor frecuencia a la colonia. Se
acompaña de sustitutos de polen.
32
VI.10.4.4 Alimentación suplementaria
Tendrá como objetivo intensificar la postura para fortalecer la colonia, a fin de
producir abejas a granel y abejas reina. En ésta se adiciona con mayor
proporción sustituto de polen.
VI.10.5 Calendario apícola para el manejo de la colmena
Para el manejo de la colmena cada región cuenta con un calendario apícola
el cual incluye las actividades y el momento oportuno en que se debe
intervenir la colonia para poder aprovechar al máximo su potencial
productivo. Para este proyecto el calendario apícola será del mes de marzo,
abril y mayo que son las épocas de floración en la comunidad del proyecto.
VI.10.6 Control sanitario
Se tomara las medidas adecuadas para tener los diagnósticos de
enfermedades con la debida anticipación y no realizar ningún tipo de
tratamientos en la época de cosecha.
Para el control de la Varroa y la Nosemiasis de las abejas se contará con
diversas alternativas, entre estas: uso de productos farmacéuticos, productos
naturales, manejo de la colmena, control biológico y métodos físicos.
VI.10.7 Proceso de extracción
El proceso de extracción de la miel no se realizará bajo ninguna
circunstancia cercas de la población, en virtud del alto riesgo que las abejas
implican para los habitantes de la localidad, ni tampoco al aire libre, se
utilizara una sala extracción portátil donde se llevara el proceso de extracción
en una manera más segura y adecuada para evitar la contaminación del
producto.
33
Las actividades que se realizan en el proceso de extracción y envasado de la
miel se observan en el siguiente esquema 4.
Figura 4 Flujo-grama de proceso de extracción de la miel.
Almacenamiento en alzas
Descargas en alzas
Desperculado
Escurrido de marcos
Extracción
Colado
Sedimentación
Filtrado
Envasado en tambores y /o en envases
Recepción
Almacenamiento
Miel, cera e impurezas
Miel
Separación
Cera e impurezas
Cera e impurezas
Miel
34
A continuación se presenta una breve descripción del proceso de extracción
y almacenamiento de la miel.
Descarga de alzas con miel: La descarga se realizará en áreas habilitadas
para este fin, se colocará adecuadamente las alzas y se tomará las
precauciones necesarias para impedir el pillaje.
Almacenamiento de alzas con miel: Las alzas se mantendrán en un
ambiente con las condiciones de humedad y temperatura adecuadas para
evitar la alteración de las propiedades fisicoquímicas de la miel y faciliten su
extracción.
Desperculado: Se hará la remoción de los opérculos con los que las abejas
han cerrado las celdas del panal una vez que la miel este madura en la
colmena. Los utensilios a emplear serán de acero inoxidable.
Escurrido de marcos: Los marcos desperculados exponen la miel a
posibles contaminaciones, el escurrido se realizará sobre charolas de acero
inoxidable.
Extracción: Se colocará en una canastilla en la que se depositan los
bastidores desperculado para extraer la miel por fuerza centrífuga y se
realizará de forma manual.
Colado o pre filtrado: El colado de la miel utilizará para eliminar los
fragmentos de cera de abejas u otras impurezas provenientes del proceso de
extracción. El colador debe ubicarse entre la salida del extractor y la entrada
al depósito de miel, por lo que se recomienda que sea de acero inoxidable,
con una malla cuya abertura máxima debe ser de 3 X 3 mm por cuadro.
Recepción: La miel extraída se trasladará en recipientes plásticos con
capacidad de 25 kg de miel a un cuarto que servirá como bodega.
Sedimentación: La miel extraída se pondrá en reposo por 72 horas para la
separación de las partículas e impurezas presentes en la miel.
35
Filtrado: Para el filtrado de la miel se utilizara filtros de mallas de acero
inoxidable con abertura de 100 micras.
Almacenamiento: Se almacenara en tambores fenolizados de acero
inoxidable de una capacidad de 200 a 300 kg. Ya que es necesario mantener
el lugar de almacenamiento siempre fresco, a fin de evitar temperaturas altas
por períodos prolongados, esto con la finalidad de disminuir los riesgos de
deterioro de la miel (pérdida por absorción de humedad del ambiente y
crecimiento de levaduras que fermentan la miel).
Multiplicación de las colmenas: Se aprovechará la temporada para
aumentar el número de las colonias, dividiendo las más fuertes para formar
nuevos núcleos, las que se venderán, generando otros ingresos.
La multiplicación de las colonias se hará de la siguiente manera.
1. Tener el material listo: Caja, piso y tapa limpia, bastidores con cera
estampada.
2. La colonia que se va a dividir, debe contar con 2 a 3 bastidores con miel,
así como 4 a 5 bastidores con cría operculada y abierta (huevos y larvas).
Con abundancia de abejas adultas y jóvenes.
3. Se pasan al nuevo cajón: Un bastidor con polen, uno con miel, y 2 con cría
operculada y abierta. Se agregan abundantes abejas jóvenes, para que
atiendan a la cría y a la futura reina. La reina se queda en la colmena
vieja, ya que nos interesa que produzcan una nueva reina a partir de la
cría joven que adicionamos a la colmena nueva, ya que en ésta es más
fácil, debido a que el olor de la reina ya no estará presente.
4. Se colocan bastidores con cera estampada a ambos lados de la colmena.
Se reduce la piquera de la colmena vieja para evitar el pillaje, y se mueve
la colmena nueva a un lugar previamente elegido, con la piquera tapada
con malla. Durante un día se deja tapada la piquera para que las abejas
no regresen a su anterior ubicación.
6. Se puede alimentar artificialmente con jarabe de azúcar en proporción de
un litro de agua y 500 gramos de azúcar, una vez por semana, durante 3
36
semanas. También se les puede proporcionar sustituto de polen en caso
de que lo requieran, para acelerar su crecimiento.
7. Después de 24 horas de estar encerrada la colmena nueva, se le quita la
malla y se reduce la piquera en forma considerable.
8. La colmena nueva se tiene que revisar a los 5 días después de haberse
dividido, para verificar la fabricación de celdas reales, y asegurar la
producción de una nueva reina. De las celdas reales se hace una
selección para dejar uno o dos de las mejores, que no deberán estar
operculadas a esas fechas.
9. Existe la posibilidad de que no produzcan celdas reales, no obstante, si se
hacen varias divisiones al mismo tiempo, se pueden conseguir celdas
reales de otras colonias nuevas.
10. La división de colmenas es más fácil si se les proporciona alimentación
antes de hacerla. Este alimento se le da principalmente a la colmena
nueva, aunque también puede dársele a la colmena vieja.
11. A los 15 días de la división se realiza una nueva inspección, para
asegurarnos de que ya nació la nueva reina.
12. Cuando compramos reinas fecundadas, introducimos una de ellas con su
jaula 3 días después de haber sido hecha la división, dejando el candy
(caramelo), expuesto y un poco perforado, para promover el contacto de
las abejas.
13. La jaula se coloca en la parte superior, entre los bastidores del centro,
con el Candy hacia abajo, para evitar que se escurra y pueda matar a la
reina o abejas acompañantes.
14. Recuerde darles agua a las reinas por lo menos 5 veces al día,
proporcionando una gota de agua limpia en la sombra.
15. La postura de la reina la podemos ver al mes de hacer la división. Salvo
cuando hayamos introducido una reina fecundada, en cuyo caso la
postura la podemos observar a los 10 días posteriores.
37
VII. ESTUDIO FINANCIERO
VII.1 Análisis financiero del proyecto
VII.1.1 Cálculo de la inversión inicial
El grupo de trabajo de la comunidad de Amado Nervo municipio de Yajalón
Chiapas tiene una capacidad instalada suficiente para la producción de miel
y venta de colmenas ya que cuenta con terrenos cubiertos de una buena
vegetación con calidad de floración y un buen clima para el desarrollo de los
enjambres; así mismo, cuenta con equipo mínimo indispensable para la
actividad. Considerando las necesidades y oportunidades para el progreso
económico del grupo se requiere implementar el proyecto de nominado
Producción de Miel y venta de colmenas con reinas fecundada con un
monto total de $ $259,196.80 (Doscientos cincuenta y nueve mil cientos
noventa y seis pesos 80/100 M.N) de las cuales se solicita a la institución un
crédito o financiamiento por la cantidad de $199,356.80 (Ciento noventa y
nueve mil trescientos cincuenta y seis pesos 80/100 M.N.) y la aportación
por parte de los socios de $ 59,840.00 (Cincuenta y nueve mil ochocientos
cuarenta pesos 00/100 M.N.) (Cuadro 8).
38
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO
UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL
Renta terrenos Has 1 $ 50,000.00 50,000.00$ $0.00 50,000.00$ 50,000.00$
Colmena completa con material
Biologico(camara de cria nueva tipo lanstrong y
una alza nueva trabajada tipo Jumbo, con
abejas reinas fecundadas de linea europea
Pza 60 1,400.00$ 84,000.00$ 84,000.00$ -$ 84,000.00$
Cuña para apicultor de acero Inoxidable Pza 10 140.00$ 1,400.00$ 1,400.00$ -$ 1,400.00$
Ahumador para apicultor Pza 10 300.00$ 3,000.00$ 3,000.00$ -$ 3,000.00$
Velo para el Apicultor Pza 10 220.00$ 2,200.00$ 2,200.00$ -$ 2,200.00$
Overol de gabardina Reforzada Pza 10 400.00$ 4,000.00$ 4,000.00$ -$ 4,000.00$
Guates de piel para apicultor Pares 10 10.00$ 100.00$ 100.00$ -$ 100.00$
Trampa cosechadora de Polen Pza 5 260.00$ 1,300.00$ 1,300.00$ -$ 1,300.00$
Malla cosechadora de Propoleos Pza 25 25.00$ 625.00$ 625.00$ -$ 625.00$
Cuchillo desoperculador de acero Inoxidable Pza 10 42.00$ 420.00$ 420.00$ -$ 420.00$
Cepillo desabejador Pza 10 120.00$ 1,200.00$ 1,200.00$ -$ 1,200.00$
Tanque o banco desoperculador de 50 x 1.50 M
en caero imoxidablePza 1 6,500.00$ 6,500.00$ 6,500.00$ -$ 6,500.00$
Extractor manual radial de acero inoxidable (de
16 Bastidores)Pza 1 8,395.00$ 8,395.00$ 8,395.00$ -$ 8,395.00$
Tambor fenolizado para miel 200lt 0 300 kgs Pza 5 600.00$ 3,000.00$ 3,000.00$ -$ 3,000.00$
Alambre de acero inoxidable para bastidores Kg 1 100.00$ 100.00$ 100.00$ -$ 100.00$
Sala de extaccion Movil Portatil(3x4 mts de
Malla pavellonPza 1 17,000.00$ 17,000.00$ 17,000.00$ -$ 17,000.00$
SUBTOTAL 183,240.00$ $133,240.00 50,000.00$ 183,240.00$
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDADCOSTO
UNITARIOMONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL
Asistencia técnica Servicio 3 $ 8,000.00 24,000.00$ 24,000.00$ -$ 24,000.00$
Elaboración de proyecto Servicio 1 $ 4,000.00 4,000.00$ 4,000.00$ -$ 4,000.00$
SUBTOTAL 28,000.00$ 28,000.00$ -$ 28,000.00$
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDADCOSTO
UNITARIOMONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL
Azúcar Bulto de 50 Kg. 13 $450.00 $ 5,832.00 $ 5,832.00 $ - $ 5,832.00
Levadura de cerveza Bolsa de 1 Kg. 26 $100.00 $ 2,592.00 $ 2,592.00 $ - $ 2,592.00
Harina de soya Bolsa de 1 Kg. 26 $100.00 $ 2,592.00 $ 2,592.00 $ - $ 2,592.00
Polen Bolsa de 1 Kg. 13 $100.00 $ 1,296.00 $ 1,296.00 $ - $ 1,296.00
Vitafiorio Sobre de 10 Gr. 4 $15.00 $ 64.80 $ 64.80 $ - $ 64.80
Ácido oxalico Bolsa de 1 Kg. 11 $100.00 $ 1,080.00 $ 1,080.00 $ 1,080.00
Mano de obra para la cosecha Jornal 48 $ 120.00 $ 5,760.00 $ - $ 5,760.00 $ 5,760.00
Mantenimiento del apiario Jornal 4 $ 120.00 $ 480.00 $ - $ 480.00 $ 480.00
Alzas(Con bastidores alambrado tipo Jumbo) Pza 60 172.00$ 10,320.00$ 10,320.00$ -$ 10,320.00$
Cera estampada para camara de cria tipo
LanstrongKg 28 130.00$ 3,640.00$ 3,640.00$ -$ 3,640.00$
Cera estampada para camara de cria tipo
JumboKg 20 130.00$ 2,600.00$ 2,600.00$ -$ 2,600.00$
Revisión fitozoosanitaria Jornal 4 $ 900.00 $ 3,600.00 $ - $ 3,600.00 $ 3,600.00
cajas Pza 27 300.00$ 8,100.00$ 8,100.00$ -$ 8,100.00$
SUBTOTAL 47,956.80$ 38,116.80$ 9,840.00$ 47,956.80$
259,196.80$ 199,356.80$ 59,840.00$ 259,196.80$
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
ACTIVO FIJO
ACTIVO DIFERIDO
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL
Cuadro No.8. Cálculo de la inversión inicial
39
El resumen de la inversión para el desarrollo del proyecto de producción de
miel y la venta de colmenas se ha calculado en una aportación de
productores por la cantidad de $59, 840.00 (Cincuenta y nueve mil
ochocientos cuarenta pesos 00/100 M.N) el cual tendrá una inversión fija por
$50,000.00 (Cincuenta mil pesos 00/100 M.N), y una aportación de capital de
trabajo por $9,840.00 (Nueve mil ochocientos cuarenta pesos 00/100 M.N)
Cuadro 9.
Cuadro No. 9. Cálculo de la distribución del presupuesto por fuentes de
financiamiento
VII.1.2 Programa de inversiones en los años de vida del proyecto
Con respecto al programa de inversión y de reinversión se considera que la
inversión fija se deberá renovar mayormente a partir del 5º año, mientras que
el cálculo para el capital de trabajo se deberá realizar cada año. Cuadro 10.
APORTACIÓN MONTO % Inv. Fija %Capital de
trabajo%
PRODUCTORES $59,840.00 23.1% $50,000.00 27.3 $9,840.00 20.5
INSTITUCIÓN $199,356.80 76.9% $133,240.00 72.7 $38,116.80 79.5
OTROS $0.00 0.0% $0.00 0.0 $0.00 0.0
GRAN TOTAL $259,196.80 100% $183,240.00 100.0 $47,956.80 100.0
100 100
CONCEPTO MONTO %
INV. FIJA 133,240.00$ 66.8% 133,240.00$ 66.83%
INV. DIFERIDA 28,000.00$ 14.0% 28,000.00$ 14.05%
CAPITAL DE TRABAJO 38,116.80$ 19.1% 38,116.80$ 19.12%
GRAN TOTAL 199,356.80$ 100% 199,356.80$ 100%
1 1
CONCEPTO MONTO %
INVERSIÓN FIJA 50,000.00$ 83.6% 50,000.00$ 83.56%
INVERSIÓN DIFERIDA -$ 0.0% -$
CAPITAL DE TRABAJO 9,840.00$ 16.4% 9,840.00$
GRAN TOTAL 59,840.00$ 100% 59,840.00$ 100%
16.44%
PARTICIPACIÓN POR FUENTE DE APORTACIÓN
PARTICIPACIÓN INSTITUCIÓN
Inv. Fija + capital de trab.
PARTICIPACIÓN PRODUCTORES
Inv. Fija + capital de trab.
40
Cuadro No. 10. Programa de inversión y reinversión del proyecto de miel.
Concepto MontoAños para
reinversión1 2 3 4 5
Renta terrenos 50,000.00$ 0 -$ -$ $0.00
Colmena completa con material Biologico(camara de cria
nueva tipo lanstrong y una alza nueva trabajada tipo Jumbo,
con abejas reinas fecundadas de linea europea
84,000.00$ 20-$ -$ -$ -$
$0.00
Cuña para apicultor de acero Inoxidable 1,400.00$ 10 -$ -$ -$ -$ $0.00
Ahumador para apicultor 3,000.00$ 20 -$ -$ -$ -$ $0.00
Velo para el Apicultor 2,200.00$ 20 -$ -$ -$ -$ $0.00
Overol de gabardina Reforzada 4,000.00$ 20 -$ -$ -$ -$ $0.00
Guates de piel para apicultor 100.00$ 20 -$ -$ -$ -$ $0.00
Trampa cosechadora de Polen 1,300.00$ 20 -$ -$ -$ -$ $0.00
Malla cosechadora de Propoleos 625.00$ 20 -$ -$ -$ -$ $0.00
Cuchillo desoperculador de acero Inoxidable 420.00$ 10 -$ -$ -$ -$ $0.00
Cepillo desabejador 1,200.00$ 10 -$ -$ -$ -$ $0.00
Tanque o banco desoperculador de 50 x 1.50 M en caero imoxidable 6,500.00$ 10 -$ -$ -$ -$ $0.00
Extractor manual radial de acero inoxidable (de 16 Bastidores) 8,395.00$ 20 -$ -$ -$ -$ $0.00
Tambor fenolizado para miel 200lt 0 300 kgs 3,000.00$ 10 -$ -$ -$ -$ $0.00
Alambre de acero inoxidable para bastidores 100.00$ 20 -$ -$ -$ -$ $0.00
Sala de extaccion Movil Portatil(3x4 mts de Malla pavellon 17,000.00$ 20 -$ -$ -$ -$ $0.00
Azúcar 5,832.00$ 1 5,832.00$ 7,873.20$ 10,628.82$ 14,348.91$ 19,371.02$
Levadura de cerveza 2,592.00$ 1 2,592.00$ 3,499.20$ 4,723.92$ 6,377.29$ 8,609.34$
Harina de soya 2,592.00$ 1 2,592.00$ 3,499.20$ 4,723.92$ 6,377.29$ 8,609.34$
Polen 1,296.00$ 1 1,296.00$ 1,749.60$ 2,361.96$ 3,188.65$ 4,304.67$
Vitafiorio 64.80$ 1 64.80$ 87.48$ 118.10$ 159.43$ 215.23$
Ácido oxalico 1,080.00$ 1 1,080.00$ 1,458.00$ 1,968.30$ 2,657.21$ 3,587.23$
Mano de obra para la cosecha 5,760.00$ 3 5,760.00$ 5,760.00$ 5,760.00$ 5,760.00$ 5,760.00$
Mantenimiento del apiario 480.00$ 1 480.00$ 480.00$ 480.00$ 480.00$ 480.00$
Alzas(Con bastidores alambrado tipo Jumbo) 10,320.00$ 1 3,600.00$ 3,600.00$ 3,600.00$ 3,600.00$ 3,600.00$
Cera estampada para camara de cria tipo Lanstrong 3,640.00$ 1 10,320.00$ 10,320.00$ 10,320.00$ 10,320.00$ 10,320.00$
Cera estampada para camara de cria tipo Jumbo 2,600.00$ 1 3,640.00$ 3,640.00$ 3,640.00$ 3,640.00$ 3,640.00$
Revisión fitozoosanitaria 3,600.00$ 1 2,600.00$ 2,600.00$ 2,600.00$ 2,600.00$ 2,600.00$
Cajas 300.00$ 1 8,100.00$ 19,035.00$ 25,697.25$ 34,691.29$ 46,833.24$
Total de reinversiones (término de vida útil) 47,956.80$ 63,601.68$ 76,622.27$ 94,200.06$ 117,930.08$
PROGRAMA DE INVERSIONES Y REINVERSIONES
41
VII.1.3 Programa de depreciaciones y amortizaciones
Con respecto a la depreciación y considerando la vida útil de cada insumo se
observa que los activos fijos tendrán una depreciación de un total de
$ 20,364.80 (Veinte mil trecientos sesenta y cuatro pesos 80/100 M.N.), en
el horizonte del proyecto, mientras que el valor de rescate ascendió a
$ 26,708.00 (Veintiséis mil setecientos ocho pesos 00/100 M.N).
(Cuadro 11)
Cuadro No. 11. Depreciación de los activos del proyecto de miel.
Amortización del Proyecto
Esta amortización está hecha de acuerdo a las normas de la institución (por
ejemplo en el Instituto Nacional de la Economía Social INAES), la cual piden
recuperar únicamente el monto prestado y sin generar ningún interés, así
mismo los pagos se realizarán, dependiendo del ingreso obtenido por año,
hasta liquidar completamente. (Cuadro 12).
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA AÑOS DEPRECIACIÓN VALOR RESCATEColmena completa con material
Biologico(camara de cria nueva tipo lanstrong
y una alza nueva trabajada tipo Jumbo, con
abejas reinas fecundadas de linea europea
$ 84,000.00 20 5 13,440.00$ 16,800.00$
Cuña para apicultor de acero Inoxidable $ 1,400.00 10 10 112.00$ 280.00$
Ahumador para apicultor $ 3,000.00 20 5 480.00$ 600.00$
Velo para el Apicultor $ 2,200.00 20 5 352.00$ 440.00$
Overol de gabardina Reforzada $ 4,000.00 20 5 640.00$ 800.00$
Guates de piel para apicultor $ 100.00 20 5 16.00$ 20.00$
Trampa cosechadora de Polen $ 1,300.00 20 5 208.00$ 260.00$
Malla cosechadora de Propoleos $ 625.00 20 5 100.00$ 125.00$
Cuchillo desoperculador de acero Inoxidable $ 420.00 10 10 33.60$ 84.00$
Cepillo desabejador $ 1,200.00 10 10 96.00$ 240.00$
Tanque o banco desoperculador de 50 x 1.50 M
en caero imoxidable $ 6,500.00 10 10 520.00$ 1,300.00$
Extractor manual radial de acero inoxidable
(de 16 Bastidores) $ 8,395.00 20 5 1,343.20$ 1,679.00$
Tambor fenolizado para miel 200lt 0 300 kgs $ 3,000.00 10 10 240.00$ 600.00$
Alambre de acero inoxidable para bastidores $ 100.00 20 5 16.00$ 20.00$
Sala de extaccion Movil Portatil(3x4 mts de
Malla pavellon $ 17,000.00 20 5 2,720.00$ 3,400.00$
cajas $ 300.00 27 5 48.00$ 60.00$
TOTAL 133,540.00$ 20,364.80$ 26,708.00$
DEPRECIACIÓN
42
No.Adeudo
InicialAbono Adeudo final
Cap. Del
apoyo (%)
Días
transcurridos
Capital InterésCapital +
Interés
Fecha de
pagoCapital Interés Capital + Inter´s
1 199,356.80 0.00 199,356.80 30/07/2015 11,000.00 0.00 11,000.00 188,356.80 5.52 365
2 188,356.80 0.00 188,356.80 30/07/2016 25,200.00 0.00 25,200.00 163,156.80 12.64 365
3 163,156.80 0.00 163,156.80 30/07/2017 50,000.00 0.00 50,000.00 113,156.80 25.08 366
4 113,156.80 0.00 113,156.80 30/07/2018 70,000.00 0.00 70,000.00 43,156.80 35.11 365
5 43,156.80 0.00 43,156.80 30/07/2019 43,156.80 0.00 43,156.80 0.00 21.65 365
TOTAL 199,356.80 0.00 199,356.80 100.00
Cuadro No.12. Programa de amortización del proyecto.
VII.1.4 Cálculo del capital de trabajo para la operación del proyecto y del
financiamiento al capital de trabajo.
Como se puede observar en el cuadro 13, para el capital de trabajo se
necesita un monto de $47,956.00 (Cuarenta y siete mil novecientos
cincuenta y seis pesos 00/100 M.N) en la cual el productor aportará en mano
de obra con $6,240.00 (Seis mil doscientos cuarenta pesos 00/100 M.N) y
en servicios de revisión Fito-zoosanitaria $ 3,600.00 ( Tres mil seiscientos
pesos 00/100 M.N) que equivale al 7.5 %, así mismo la institución aportara el
79.5 % en financiamiento para la compra de materias primas y auxiliares que
corresponde a un monto de $ 38,116.80 (Treinta y ocho mil ciento dieciséis
pesos 80/100 M.N).
Cuadro No. 13. Estructura del capital de trabajo.
Concepto UnidadTotal/Capital de
trabajo
Aportación
productores
Aportación
INSTITUCIONALGasto operativo
Azúcar Bulto de 50 Kg. $5,832.00 $0.00 $5,832.00 $0.00
Levadura de cerveza Bolsa de 1 Kg. $2,592.00 $0.00 $2,592.00 $0.00
Harina de soya Bolsa de 1 Kg. $2,592.00 $0.00 $2,592.00 $0.00
Polen Bolsa de 1 Kg. $1,296.00 $0.00 $1,296.00 $0.00
Vitafiorio Sobre de 10 Gr. $64.80 $0.00 $64.80 $0.00
Ácido oxalico Bolsa de 1 Kg. $1,080.00 $0.00 $1,080.00 $0.00
Mano de obra para la cosecha Jornal $5,760.00 $5,760.00 $0.00 $0.00
Mantenimiento del apiario Jornal $480.00 $480.00 $0.00 $0.00
Alzas(Con bastidores alambrado tipo Jumbo) PZA $10,320.00 $0.00 $10,320.00 $0.00
Cera estampada para camara de cria tipo Lanstrong PZA $3,640.00 $0.00 $3,640.00 $0.00
Cera estampada para camara de cria tipo Jumbo KG $2,600.00 $0.00 $2,600.00 $0.00
Revisión fitozoosanitaria KG $3,600.00 $3,600.00 $0.00 $0.00
cajas pza $8,100.00 $0.00 $8,100.00 $0.00
TOTAL $47,956.80 $9,840.00 $38,116.80 $0.00
TOTAL excluyendo gasto operativo: $47,956.80 20.5% 79.5%
Concepto Monto % Productores % Institución %
Capital de trabajo total $47,956.80 100 $9,840.00 20.5 $38,116.80 79.5
Capital de trabajo materias primas y auxiliares $38,116.80 79.5 $0.00 0.0 $38,116.80 79.5
Capital de trabajo mano de obra $6,240.00 13.0 $6,240.00 13.0 $0.00 0.00
Capital de trabajo servicios y otros $3,600.00 7.5 $3,600.00 7.5 $0.00 0.0
ESTRUCTURA DEL CAPITAL DE TRABAJO
Cálculo del financiamiento del capital de trabajo
43
CONCEPTO U.M . AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Miel Kg. 2095 2829 3819 5155 6959
colmenas caja 27 36 49 66 90
CONCEPTO U.M . PRECIO UNITARIO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Miel Kg. 35.00$ 73,332.00$ 98,998.20$ 133,647.57$ 180,424.22$ 243,572.70$
colmenas caja 900.00$ 24,300.00$ 32,805.00$ 44,286.75$ 59,787.11$ 80,712.60$
TOTAL 97,632.00$ 131,803.20$ 177,934.32$ 240,211.33$ 324,285.30$
PROYECCIÓN DE INGRESOS
VII.1.5 Proyección de los ingresos y los costos anuales de producción
Los ingresos por ventas van incrementando de acuerdo al crecimiento del
apiario que tendrá cada año. Las ganancias máximas por ventas se alcanzan
en el año 5 en la cual se obtendrá una cosecha de 6,959 kg de miel
equivalente a un monto de $ 243,572.70 (Doscientos cuarenta y tres mil
quinientos setenta dos pesos 70/100 M.N) mientras que en la producción de
colmenas de un total de 90 enjambres con un valor de $80,712.60 (Ochenta
mil setecientos doce pesos 60/100 M.N) obteniendo un total de 324,285.30
(Trecientos veinticuatro mil doscientos ochenta y cinco pesos 30/100 M.N)
(Cuadro 14).
Cuadro No.14. Proyección de los ingresos y los costos anuales de
producción.
VII.1.6 Cálculo de las necesidades anuales de capital de trabajo.
De acuerdo al crecimiento del proyecto el requerimiento de los insumos (por
lo consiguiente de capital de trabajo), va aumentando cada año como se
puede observar en el (Cuadro 15).
Cuadro No.15. Cálculo de las necesidades anuales de capital de trabajo.
CONCEPTO U.M. PRECIO UNITARIO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Azúcar Bulto de 50 Kg. 450.00$ 5,832.00$ 7,873.20$ 10,628.82$ 14,348.91$ 19,371.02$
Levadura de cerveza Bolsa de 1 Kg. 100.00$ 2,592.00$ 3,499.20$ 4,723.92$ 6,377.29$ 8,609.34$
Harina de soya Bolsa de 1 Kg. 100.00$ 2,592.00$ 3,499.20$ 4,723.92$ 6,377.29$ 8,609.34$
Polen Bolsa de 1 Kg. 100.00$ 1,296.00$ 1,749.60$ 2,361.96$ 3,188.65$ 4,304.67$
Vitafiorio Sobre de 10 Gr. 15.00$ 64.80$ 87.48$ 118.10$ 159.43$ 215.23$
Ácido oxalico Bolsa de 1 Kg. 100.00$ 1,080.00$ 1,458.00$ 1,968.30$ 2,657.21$ 3,587.23$
Mano de obra para la cosecha Jornal 120.00$ 5,760.00$ 5,760.00$ 5,760.00$ 5,760.00$ 5,760.00$
Mantenimiento del apiario Jornal 120.00$ 480.00$ 480.00$ 480.00$ 480.00$ 480.00$
Revisión fitozoosanitaria Jornal 900.00$ 3,600.00$ 3,600.00$ 3,600.00$ 3,600.00$ 3,600.00$
Alzas(Con bastidores alambrado tipo Jumbo) PZA 172.00$ 10,320.00$ 10,320.00$ 10,320.00$ 10,320.00$ 10,320.00$
Cera estampada para camara de cria tipo Lanstrong KG 130.00$ 3,640.00$ 3,640.00$ 3,640.00$ 3,640.00$ 3,640.00$
Cera estampada para camara de cria tipo Jumbo KG 130.00$ 2,600.00$ 2,600.00$ 2,600.00$ 2,600.00$ 2,600.00$
Cajas pza 300.00$ 8,100.00$ 19,035.00$ 25,697.25$ 34,691.29$ 46,833.24$
TOTAL 47,956.80$ 63,601.68$ 76,622.27$ 94,200.06$ 117,930.08$
44
VII.1.6 Evaluación privada: margen de utilidad, TIR, VAN, RBC.
El margen de utilidad operativa promedio calculado representa el 58.78% en
los 5 años de las ventas totales. El comportamiento de la utilidad neta al
primer año es menor que el resto debido a las adquisiciones que incrementa
la inversión inicial por lo que el índice de liquidez, por lo consiguiente es
relativo, al no contar con pasivos, mientras que las utilidades operativas
llegaron a $49, 675.2 (Cuarenta y nueve mil seiscientos setenta y cinco
pesos 2/100 M.N) del primer año, para los dos años siguientes aumenta
debido al inicio de la normalización con los parámetros productivos, y en los
años subsiguientes vuelve a crecer debido a que el apiario comienza a
perfilar su estabilidad productiva. Es importante considerar que los productos
primarios se encuentran exentos de impuestos. Cuadro 16.
Cuadro No .16. Estado de resultados del proyecto de miel y colmenas.
Desde la perspectiva de los plazos para amortizar el principal o capital de
acuerdo con el estado de resultados, se puede prever que para el año cinco
estará totalmente liquidado el compromiso considerando que las utilidades
cubren sustancialmente la participación de la institución.
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
( + ) VENTAS 97,632.0$ 131,803.2$ 177,934.3$ 240,211.3$ 324,285.3$
COSTOS FIJOS 9,840.0$ 9,840.0$ 9,840.0$ 9,840.0$ 9,840.0$
COSTOS VARIABLES 38,116.8$ 18,166.7$ 24,525.0$ 33,108.8$ 44,696.8$
( - ) COSTOS TOTALES 47,956.8$ 28,006.7$ 34,365.0$ 42,948.8$ 54,536.8$
( = ) UTILIDAD BRUTA 49,675.2$ 103,796.5$ 143,569.3$ 197,262.6$ 269,748.5$
( - ) DEPRECIACION 20,364.8$ 20,364.8$ 20,364.8$ 20,364.8$ 20,364.8$
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 29,310.4$ 83,431.7$ 123,204.5$ 176,897.8$ 249,383.7$
( - ) IMPUESTOS -$ -$ -$ -$ -$
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO 29,310.4$ 83,431.7$ 123,204.5$ 176,897.8$ 249,383.7$
TASA DE IMPUESTO 0% 0% 0% 0% 0%
Adquisiciones 199,356.80
Margen de utilidad 30.02 63.30 69.24 73.64 76.90
Tasa de descuento 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Interés del periodo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pago del principal 11,000.00 25,200.00 50,000.00 70,000.00 43,156.80
Saldo antes de capitalización 29,310.40 83,431.72 123,204.50 176,897.76 249,383.65
Capitalización del apoyo 11,000.00 25,200.00 50,000.00 70,000.00 43,156.80
Dividendos a los socios 18,310.40 58,231.72 73,204.50 106,897.76 206,226.85
ESTADO DE RESULTADOS
45
El Flujo de efectivo que se evaluó a través de las proyecciones financieras se
presenta en el Cuadro 17. A partir de estas proyecciones se obtuvo la VAN,
TIR y RBC. La tasa de actualización empleada corresponde al 10% según el
Banco de México (2014).
Cuadro 17. Flujo de efectivo con la tasa de descuento empleada en la corrida
financiera.
Valor actual neto (VAN).- Se refiere al monto monetario obtenido como
ganancia neta durante el periodo de evaluación del proyecto, en otras
palabras, es la utilidad neta obtenida en el proyecto por la venta del producto,
en el periodo de tiempo de evaluación del proyecto. En este proyecto se
puede decir que la vida útil del proyecto (a 5 años) se obtendrá una
utilidad neta de $309,836.01
Tasa interna de retorno (TIR).- En términos económicos, la TIR, representa
la tasa de interés que se gana sobre el saldo no recuperado de una
inversión. De tal modo que el saldo final de la vida del proyecto es cero. Este
saldo no recuperado (en cualquier tiempo de la vida del proyecto), puede
identificarse como la parte de la inversión original que aún permanece sin
recuperarse en ese tiempo. Durante la vida útil del proyecto, se obtiene una
rentabilidad de 29% por lo tanto es aceptable una tasa de interés menor o
igual a la 29%, porque a esta tasa de interés recuperamos los costos.
TASA DE ACTUALIZACIÓN 10%
TASA
(1+t)-n
AÑO 0 -$ 231,196.80$ 231,196.80-$ 1.000 -$ 231,196.80$ 231,196.80-$ 0
AÑO 1 97,632.00$ 47,956.80$ 49,675.20$ 0.909 88,756.36$ 43,597.09$ 45,159.27$ 1
AÑO 2 131,803.20$ 28,006.68$ 103,796.52$ 0.826 108,928.26$ 23,146.02$ 85,782.25$ 2
AÑO 3 177,934.32$ 34,365.02$ 143,569.30$ 0.751 133,684.69$ 25,818.95$ 107,865.74$ 3
AÑO 4 240,211.33$ 42,948.77$ 197,262.56$ 0.683 164,067.57$ 29,334.59$ 134,732.98$ 4
AÑO 5 324,285.30$ 54,536.85$ 269,748.45$ 0.621 201,355.66$ 33,863.09$ 167,492.57$ 5
TOTAL 971,866.15$ 439,010.92$ 532,855.23$ 696,792.54$ 386,956.53$ 309,836.01$
VAN, TIR y B/C
AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE
EFECTIVO
INGRESOS
ACTUALIZADOS
EGRESOS
ACTUALIZADOS
FLUJO DE
FONDO AÑO
46
Relación Costo/beneficio (B/C).- En términos económicos, la relación costo
beneficio, representa la utilidad obtenida en el proyecto, por cada peso
invertida durante el proceso de producción. Por otro lado, la RBC ascendió a
1.80 lo cual es muy elástico en términos de ganancia ya que por cada peso
invertido se obtendrá una utilidad de $0.80 centavos.
47
Evaluación del proyecto.
Este proyecto se considera de utilidad para apuntalar la economía de los
socios involucrados, debido a que el margen de utilidad operativa promedio
calculado representa el 62.62% de las ventas totales realizadas en los 5
años de vida del proyecto. El comportamiento de la utilidad neta se mantiene
constante del primer año hasta el quinto año, debido a que los costos totales
son iguales año con año. La utilidad del ejercicio en el primer año es de
$ 29,310.4, teniendo una máxima utilidad a partir del quinto año con un total
de $ 249,383.7. Es importante considerar que los productos primarios se
encuentran exentos de impuestos.
48
VIII. PLAN DE EJECUCIÓN
Es este cuadro se enlistan las actividades que se realizaran durante la
ejecución y operación del proyecto.
Cuadro No .18. Cronograma de actividades.
actividades
En
e
Feb
Ma
r
Ab
r.
Ma
y.
Ju
n.
Ju
l.
Ag
o.
Se
p.
Oc
t
No
v.
Dic
.
Constitución del grupo de trabajo.
Preparación y acondiciona-miento del terreno.
Elaboración del reglamento interno
Introducción de colmenas
Capacitaciones
Revisión y manejo de colmenas
Cosecha
División de colmenas
Asesoría para la comercialización.
49
IX. ANÁLISIS DE RIESGOS
IX.1 Determinación de Factores de Riesgo
Los factores de riesgo que pueden incidir en el desempeño del proyecto son:
a) Cambios bruscos del clima
En los meses de noviembre a febrero regularmente por efectos de descenso
de la temperatura, los rendimientos productivos del apiario puede verse
afectada debido a que las abejas no salen a pecorear, esto trae como
consecuencia la utilización de las reservas de miel y polen de la colmena.
Esta situación de desabastecimiento de reservas puede provocar procesos
de enjambrazón y la pérdida de colonias.
b) Incendios
La probabilidad de incendios por causas naturales o provocadas por el
hombre durante la época de verano constituye un peligro para el apiario, esto
se debe a la práctica de la rosa, tumba y quema de malezas previas a la
siembra de cultivos.
c) Robo o eliminación de colmenas
Una de las causas por lo que los apicultores ubican sus apiarios cerca de las
viviendas es por los robos constantes de la miel en la época de cosecha,
además, se han reportado inclusive el robo de las colmenas o en su defecto
la eliminación de las mismas por personas que ven a las abejas como un
riesgo o peligro para sus familias.
d) Ataque de personas por enjambres de abejas
El riesgo constante del ataque de abejas a personas y animales domésticos
en los lugares donde los apiarios no tienen las medidas recomendadas es un
aspecto que puede tener consecuencias graves, incluso la muerte de los
mismos si no se toman las medidas correspondientes. El apicultor debe tener
rotulado e identificado el apiario y mantener una comunicación constante con
los vecinos, principalmente cuando revise y maneje las colmenas; pues
50
acciones imprudentes como la no utilización del equipo apícola y no tener el
apoyo de otra persona puede provocar un levantamiento del enjambre y
provocar un ataque hacia personas y animales.
IX.II.- ALTERNATIVAS PARA DISMINUIR FACTORES DE RIESGO DEL
PROYECTO:
Las alternativas está dirigido a mitigar los impactos provocados por los
riesgos y amenazas naturales o causadas por el hombre en el área del
proyecto. El plan tiene como fin fundamental la protección de la vida humana,
la inversión e impactos directos sobre el entorno del proyecto.
A) Cambios bruscos del clima
Con el aparecimiento de descensos bruscos de temperatura el apicultor
principalmente en época de cosecha no deberá proceder a extraer la miel de
la colmena debido a que se agotarían las reservas y puede provocar un
debilitamiento que incidiría en la población de abejas con la consecuente
disminución de la producción y la colmena puede estar expuesta a ataques
por plagas y enfermedades.
La revisión de las colmenas debe hacerse en las horas con mayor luz solar,
esto es prudente para evitar la exposición de la cámara de cría de la colmena
y puedan ocasionarse descensos en la postura de la abeja reina.
B) Incendios
Se deberá tener una buena coordinación con las personas que cultivan en
terrenos cercanos donde está ubicado el apiario, esto implica que se haga
una ronda o limpia de malezas que deje aislada el área de las colmenas y
que la roza o quema se realice teniendo cuidado que la orientación del viento
no implique riesgo para el apiario. Sin embargo, si el incendio ocurre y no es
controlable, se estará preparado con personal y equipo apícola para
proceder al retiro de las colmenas al lugar previamente seleccionado con
anticipación.
51
C) Robo o eliminación de colmenas
Se mantendrá una constante supervisión de los apiarios y tener una buena
comunicación con sus vecinos a efecto de no causar situaciones que pongan
en peligro a las personas o animales domésticos.
Se tendrá mucho cuidado con la ubicación del apiario pues esto deriva en las
consecuencias de robo o eliminación de las colmenas.
D) Ataque de personas por enjambres de abejas
Al ingresar al apiario se hará con el equipo de protección y de manejo
adecuado, además tener el apoyo de otras personas para poder manejar y
controlar el enjambre de la colmena; sin embargo, si ocurre un levantamiento
y ataque de abejas a personas y animales domésticos, se tendrá un botiquín
para los primeros auxilios, a si también disponer de equipo de protección
adicional y personal de apoyo que avise inmediatamente a los vecinos para
no exponerse al ataque de abejas.
52
X. ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD Y SUSTENTABILIDAD
A) Impacto económico:
Uno de los principales impactos que evidenciara el proyecto es la generación
de empleo, directo como indirecto, dentro del primer año de operación se
mantendrán 8 empleos fijos directos los cuales serán ocupado por los socios,
y se tiene la expectativa de generar 6 empleos indirectos y/o temporales
empresa.
Para la fase de maduración o consolidación del proyecto, se mantendrán los
mismos cargos directivos, pero la mano de obra requerida para el manejo de
la granja en sus distintas etapas de producción aumentará a medida que
aumente la producción.
B) Impacto social:
Una vez determinada la rentabilidad de la inversión al comparar los costos y
beneficios generados, podemos afirmar que el presente proyecto tendrá una
utilidad neta representativa ya que social y económicamente el grupo de
trabajo mejorara sus condiciones de vida al percibir los beneficios obtenidos
por el incremento en la calidad de sus productos, así como por la
consolidación de la actividad apícola en localidad.
c) Sustentabilidad
Este proyecto considera el aprovechamiento de la flora natural de la región,
contribuyendo a la polinización por conducto de la actividad desarrollada por
las abejas, sin poner en riesgo el medio ambiente, contribuyendo además a
la diversificación económica de las familias indígenas y de la región. La
continuidad del proyecto está garantizada por la comercialización de
excedentes, generando con ello las condiciones para la reinversión y
ampliación del proyecto.
53
D) Integración Familiar
La ejecución de este proyecto considera la participación integral de la familia
indígena, ya que dentro de las actividades a desarrollar existen algunas que
son realizadas por los hijos o la madre de familia sobre todo en el
mantenimiento de los apiarios, en la prevención de las principales plagas y
enfermedades y casi siempre la cosecha une a toda la familia para poder
realizarla.
E) Calidad de Vida
Los productos de estas actividades productivas van a incidir directamente en
el mejoramiento de la alimentación y la salud de la familia indígena, así como
el mejoramiento de la economía familiar al generar ingresos adicionales;
estas acciones mejorarán a su vez los mínimos de bienestar social y la
calidad de vida de la población indígena.
F) Indicadores de sostenibilidad
El proyecto tendrá como atributos generales los siguientes:
Productividad: La propuesta es producir miel de abeja de calidad por lo que
la demanda en consumo es alta, esto con llevará a la recuperación del costo
de la inversión a corto plazo lo que se traduce que los beneficios serán
satisfactorios para el productor.
Confiabilidad: En si el proyecto es confiable ya que tanto ambientalmente
como productiva y comercial no tendrá una variabilidad severa que perturbe
el proceso.
Equidad: Las utilidades que se generan de la operación del proyecto serán
distribuidas en partes iguales entre los integrantes del grupo de trabajo; estos
tendrán la obligación de transmitir los conocimientos adquiridos del proceso a
su familia para que estos prosigan trabajándolo en el futuro.
54
Estabilidad: Lo que se pretende es posesionarnos poco a poco del mercado
local del municipio de Yajalón para mantenernos de manera constante en la
preferencia del público consumidor.
Adaptación o flexibilidad. El proyecto tendrá la capacidad de reponerse o
mantenerse ante cualquier cambio grave que pueda suceder durante la
operación, realizando los ajustes pertinentes.
Autogestión: El proyecto tendrá la capacidad de que parte de las utilidades
se deposite a la caja de ahorro de la empresa para contar con recursos de
reinversión para cada proceso de producción.
55
XI. ANÁLISIS DEL IMPACTO AMBIENTAL
Considera las actividades más importantes relacionadas con las fases del
proyecto y su interacción con el medio ambiente como lo son: Flora, fauna,
suelo, agua, aire; así como aspectos socioeconómicos.
Las fases que se consideraron en el proyecto son a nivel del apiario
(producción y extracción de miel).
En el manejo de los apiarios, el apicultor utiliza el ahumador para producir
humo a través de la combustión de pequeñas cantidades de madera, olote
de maíz y corteza seca de árboles; esto es necesario para poder tranquilizar
y manejar el enjambre en la colmena, estas emanaciones de humo afectar
de manera insignificante la atmósfera a través de la producción de CO2.
Construcción de cajas para colmenas: Para la construcción de cajas se utiliza
madera de árboles de pino o conacaste, esto tendría alguna incidencia si los
apicultores de manera directa utilizaran el bosque para proveerse de dicho
insumo; sin embargo, se dispone de aserraderos y negocios a nivel de la
cabecera municipal en donde se puede adquirir la madera. Actualmente se
trata de unificar el tamaño de las cajas con medidas estándar, situación que
lleva al apicultor a adquirir las cajas debido a que no se dispone del equipo y
recurso adecuado para poder elaborarlas.
Residuos sólidos: En el manejo de la colmena se utilizan insumos de nylon y
plásticos como bolsas y recipientes de productos veterinarios de una manera
periódica.
Filtrado de la miel: Esto produce desechos sólidos como restos de abejas,
cera estampada y otras partículas sólidas que pueda contener la miel.
Envasado y almacenado: Puede provocarse temporalmente por accidente
caída de miel al piso de las instalaciones y atracción de moscas y abejas.
Residuos sólidos: En el centro de acopio pueden desecharse envases
plásticos, etiquetas, basura y otros residuos.
Residuos líquidos: Producción de desechos líquidos en las aguas de lavado
que llevarán partículas en suspensión.
56
Interpretación de los impactos.
Flora: En relación a la flora, los efectos ambientales a través del
establecimiento de apiarios tendrán beneficios positivos, esto por el efecto de
las abejas sobre la polinización, lo cual tendrá incidencia sobre la vegetación
en un radio de acción de cinco Km.
El único aspecto que puede causar un menor impacto significativo puede ser
el hecho del manejo inadecuado de árboles para construir las cajas de las
colmenas, situación que normalmente no sucede debido a que los
apicultores adquieren la madera aserrada.
Aire
El proceso de manejo de la colmena incluye revisiones básicas utilizando un
ahumador metálico que sirve para introducir humo al interior de la colmena
para poder tranquilizar a las abejas y realizar el manejo pertinente, esto
implica la utilización de pequeñas cantidades de material de combustión
(pedazos de madera o corteza de árboles) lo cual provoca combustión y la
consecuente liberación de dióxido de carbono; la frecuencia es baja por lo
que tiene poca incidencia sobre la atmósfera.
El presente proyecto no daña al medio ambiente ya que la apicultura se
enmarca en las llamadas actividades sustentables y se considera impacto
positivo.
57
XII. DICTAMEN FINAL
Considerando los resultados favorables del proyecto, desde la perspectiva de
su rentabilidad financiera, social y ecológica arrojados por los indicadores de
evaluación obtenida; y una vez verificados su nivel de sostenibilidad se
recomienda su ejecución ya que fortalece la participación y la cohesión social
además de ser auto-sostenible y generador de empleos.
58
XIII. ANEXOS
ANEXO 1. Acta de constitución del grupo de trabajo.
En la Localidad de Amado Nervo, del Municipio de Yajalón Estado de
Chiapas, siendo las 12:00 horas del día 15 de febrero de 2015, reunidos los
participantes en la casa ejidal de este lugar con domicilio conocido
Comunidad de Amado Nervo, Chiapas, se llevó a cabo la constitución del
grupo de Trabajo denominado ( Miel de Montaña) con giro agrícola y
pecuarios tradicionales, con el interés de unirse voluntariamente y por
confianza entre ellos mismos, para participar en actividades productivas con
apoyo y de conformidad con las reglas de operación del PROGRAMA PARA
MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y PRODUCTIVIDAD INDÍGENA
(PMPPI, 2014). Atendiendo el siguiente:
ORDEN DEL DÍA:
1.- Lista de asistencia
2.- Objetivo de la reunión de constituir un grupo de trabajo
3.- Propuesta y nombramiento de representantes del grupo
4.- Acuerdos de trabajo del grupo
5.- Asuntos generales
Como primer punto del orden del día se procedió a pasar lista de asistencia
contando con la presencia de 8 socios del grupo: Miel de Montaña como
segundo punto del orden del día, la C. Coordinador de los trabajos de
constitución del grupo de trabajo programa (PMPPI 2014) de la COMISIÓN
NACIONAL PARA EL DESARROLLO DE LOS PUEBLOS INDÍGENAS;
explico a los participantes en qué consisten este tipo de apoyos y las razones
59
por las que debemos de organizarnos en un grupo de trabajo para obtener el
apoyo económico del Gobierno Federal para instalar un negocio que sea
propiedad de todos los participantes; por lo que la asamblea autorizo en
forma unánime la Constitución del Grupo de Trabajo.
Al proseguir con la reunión, en el Punto Tres se señala la necesidad de
contar con una mesa directiva y un representante legal; con este fin, el grupo
procedió a elegir democráticamente a sus representantes, nombrando a las
siguientes personas:
Presidente: Carlos Arcos Arcos
Secretario: Pedro Morales Morales
Tesorero: Ignacio Cruz Hernández
Hecho lo anterior los participantes otorgan desde este momento al (la) C.
Carlos Arcos Arcos, el poder general para realizar los trámites
correspondientes, así como también la facultad de cobrar los recursos que se
obtuvieran de los programas en que se participen al igual que los actos de
administración y dominio. Lo establecido en el Art. 2385 del código civil para
el distrito federal y sus artículos correlativos en los códigos civiles de los
estados.
Al pasar al Punto Cuatro del orden del día, los socios se comprometieron y
acordaron a observar los siguientes acuerdos:
Los Socios del Grupo se comprometen a:
a) Todos los recursos que se adquieran por medio del programa (PMPPI
2014), desde el momento que sean entregados, pertenecerán al grupo de
socios que lo haya solicitado para los fines convenidos y emplearlos en lo
solicitado por los socios, mismos que no podrán ser repartidos entre los
socios. Si algunos de ellos pidiera su parte proporcional en dinero o en
especie para retirarse del grupo, no lo podrá hacer, ya que esta situación
afectara directamente el desarrollo del proyecto productivo y se retirara sin
60
ninguna parte proporcional esto siguiendo los lineamientos establecidos en el
programa.
b) El grupo se compromete a obtener facturas a nombre de la presidenta del
grupo de los recursos que sean entregados por la COMISIÓN NACIONAL
PARA EL DESARROLLO DE LOS PUEBLOS INDÍGENAS. Para realizar la
comprobación de los recursos en tiempo y forma según lo establecido en los
lineamientos del programa.
c) Contratar y/o comprometer la asistencia de profesionales y/o centros
educativos, despachos e instituciones públicas o privadas para el logro de los
objetivos y las metas del proyecto productivo para el que se solicitan los
recursos del programa (PMPPI 2014), así como presentar la carta
compromiso de asistencia técnica al momento de la recepción del apoyo del
programa.
d) Elaborar el reglamento interno del grupo, para que en caso de ser
aprobado el proyecto se entregue en tiempo y forma (90 días a partir de la
entrega del recurso).
e) Cumplir con el bien uso de los recursos, según lo marca las reglas de
operación del programa (PMPPI 2014), comprometiéndonos en caso de ser
favorecidas, que en un lapso de no más de 90 días, a rendir informe sobre
los recursos, presentado documentos comprobatorios.
f) Aceptar las visitas de seguimiento, cursos y evaluación por parte de la
COMISIÓN NACIONAL PARA EL DESARROLLO DE LOS PUEBLOS
INDÍGENAS y/o de las instancias facultadas para ello.
Al pasar al Punto Cinco del orden del día relativo a asuntos generales y no
habiendo otro asunto más que tratar se dio por concluida la reunión, siendo
las 12:00 horas del día señalado al inicio de esta, firmando para constancia
las asistencias de la misma.
61
Firma de los socios que integran el Grupo de Trabajo denominado “Miel de
Montaña” del documento Acta Constitutiva.
62
63
64
65
66
67
68
69
70
PRODUCCIÓN U.M. AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Colmenas al inicio del año Cajas 60 81 109 148 199
Colmenas al final del año Cajas 54 73 98 133 179
Total de colmenas Cajas 54 73 98 133 179
Miel de abeja Kg. 2160 2916 3937 5314 7174
numero de colmenas para venta 27 36 49 66 90
VENTA
Miel Kg. 2095 2829 3819 5155 6959
colmenas caja 27 36 49 66 90
MORTALIDAD
Colmenas Cajas 6 8 11 15 20
Miel Kg. 65 87 118 159 215
INCREMENTO DE POBLACION
numero de colmenas nuevas
compradas colmena 0 27 36 49 66
PARÁMETRO DE PRODUCCIÓN
Incremento de colmenas % 0% 50% 50% 50% 50%
Pérdida de colmenas % 10% 10% 10% 10% 10%
Producción de miel/caja Kg. 40 40 40 40 40
Pérdida de la cosecha de miel % 3% 3% 3% 3% 3%
Divicion de colmenas para comercializacion% 50% 50% 50% 50% 50%
MEMORIA DE CÁLCULO DE PRODUCCIÓN
MEMORIA DE CÁLCULO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
( + ) VENTAS -$ 88,465.50$ 119,428.43$ 161,228.37$ 217,658.30$ 293,838.71$
( + ) VALOR DE RESCATE -$ 26,468.00$ 26,468.00$ 26,468.00$ 26,468.00$ 26,468.00$
( = ) INGRESOS TOTALES -$ 114,933.50$ 145,896.43$ 187,696.37$ 244,126.30$ 320,306.71$
COSTOS FIJOS 132,040.00$ -$ -$ -$ -$ -$
COSTOS VARIABLES 53,716.80$ -$ -$ -$ -$ -$
( = ) COSTOS TOTALES 185,756.80$ -$ -$ -$ -$ -$
COMPRA ACTIVO FIJO -$ 15,600.00$ 15,600.00$ 15,600.00$ 15,600.00$ 15,600.00$
COMPRA ACTIVO DIFERIDO 28,000.00$ -$ -$ -$ -$ -$
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO -$ 13,456.80$ 18,166.68$ 24,525.02$ 33,108.77$ 44,696.85$
( = ) SALDO FINAL 213,756.80-$ 85,876.70$ 112,129.75$ 147,571.36$ 195,417.53$ 260,009.87$
FLUJO DE EFECTIVO
71
Concepto UnidadTotal/Capital de
trabajo
Aportación
productores
Aportación
INSTITUCIONALGasto operativo
Azúcar Bulto de 50 Kg. $5,832.00 $0.00 $5,832.00 $0.00
Levadura de cerveza Bolsa de 1 Kg. $2,592.00 $0.00 $2,592.00 $0.00
Harina de soya Bolsa de 1 Kg. $2,592.00 $0.00 $2,592.00 $0.00
Polen Bolsa de 1 Kg. $1,296.00 $0.00 $1,296.00 $0.00
Vitafiorio Sobre de 10 Gr. $64.80 $0.00 $64.80 $0.00
Ácido oxalico Bolsa de 1 Kg. $1,080.00 $0.00 $1,080.00 $0.00
Mano de obra para la cosecha Jornal $5,760.00 $5,760.00 $0.00 $0.00
Mantenimiento del apiario Jornal $480.00 $480.00 $0.00 $0.00
Alzas(Con bastidores alambrado tipo Jumbo) Pza $10,320.00 $0.00 $10,320.00 $0.00
Cera estampada para camara de cria tipo Lanstrong Pza $3,640.00 $0.00 $3,640.00 $0.00
Cera estampada para camara de cria tipo Jumbo Kg $2,600.00 $0.00 $2,600.00 $0.00
Revisión fitozoosanitaria Kg $3,600.00 $3,600.00 $0.00 $0.00
cajas Pza $8,100.00 $0.00 $8,100.00 $0.00
TOTAL $47,956.80 $9,840.00 $38,116.80 $0.00
TOTAL excluyendo gasto operativo: $47,956.80 20.5% 79.5%
Concepto Monto % Productores % Institución %
Capital de trabajo total $47,956.80 100 $9,840.00 20.5 $38,116.80 79.5
Capital de trabajo materias primas y auxiliares $38,116.80 79.5 $0.00 0.0 $38,116.80 79.5
Capital de trabajo mano de obra $6,240.00 13.0 $6,240.00 13.0 $0.00 0.00
Capital de trabajo servicios y otros $3,600.00 7.5 $3,600.00 7.5 $0.00 0.0
ESTRUCTURA DEL CAPITAL DE TRABAJO
Cálculo del financiamiento del capital de trabajo
INSUMO U.M. AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Azúcar Bulto de 50 Kg. 13 17 24 32 43
Levadura de cerveza Bolsa de 1 Kg. 26 35 47 64 86
Harina de soya Bolsa de 1 Kg. 26 35 47 64 86
Polen Bolsa de 1 Kg. 13 17 24 32 43
Vitafiorio Sobre de 10 Gr. 4 6 8 11 14
Ácido oxalico Bolsa de 1 Kg. 11 15 20 27 36
Mano de obra para la cosecha Jornal 48 48 48 48 48
Mantenimiento del apiario Jornal 4 4 4 4 4
Revisión fitozoosanitaria Jornal 4 4 4 4 4
Alzas(Con bastidores alambrado tipo Jumbo)Pza 60 60 60 60 60
Cera estampada para camara de cria tipo LanstrongKg 28 28 28 28 28
Cera estampada para camara de cria tipo JumboKg 20 20 20 20 20
Numero de cajas requerida por año 27 63 86 116 156
MEMORIA TÉCNICA DE PRODUCCIÓN
72
PARÁMETRO CONCEPTO U.M. AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Kg. por colmena Azúcar Kg. 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
Cantidad de colmenas Azúcar Cajas 54 73 98 133 179
Días a suministrar Azúcar Días 24 24 24 24 24
Presentación comercial Azúcar Bulto de 50 Kg. 50 50 50 50 50
Kg. por colmena Levadura de cerveza Kg. 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
Cantidad de colmenas Levadura de cerveza Cajas 54 73 98 133 179
Días a suministrar Levadura de cerveza Días 24 24 24 24 24
Presentación comercial Levadura de cerveza Bolsa de 1 Kg. 1 1 1 1 1
Kg. por colmena Harina de soya Kg. 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
Cantidad de colmenas Harina de soya Cajas 54 73 98 133 179
Días a suministrar Harina de soya Días 24 24 24 24 24
Presentación comercial Harina de soya Bolsa de 1 Kg. 1 1 1 1 1
Kg. por colmena Polen Kg. 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
Cantidad de colmenas Polen Cajas 54 73 98 133 179
Días a suministrar Polen Días 24 24 24 24 24
Presentación comercial Polen Bolsa de 1 Kg. 1 1 1 1 1
Gr. por colmena Vitafiorio Gr. 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2
Cantidad de colmenas Vitafiorio Cajas 54 73 98 133 179
Días a suministrar Vitafiorio Días 4 4 4 4 4
Presentación comercial Vitafiorio Sobre de 10 Gr. 10 10 10 10 10
Gr. por colmena Ácido oxalico Gr. 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05
Cantidad de colmenas Ácido oxalico Días 54 73 98 133 179
Días a suministrar Ácido oxalico Días 4 4 4 4 4
Presentación comercial Ácido oxalico Bolsa de 1 Kg. 1 1 1 1 1
Número de trabajadores/día Mano de obra para la cosecha Jornales 8 8 8 8 8
Días a laborar/año Mano de obra para la cosecha Días 6 6 6 6 6
Presentación comercial Mano de obra para la cosecha Jornales 1 1 1 1 1
Número de trabajadores/día Mantenimiento del apiario Jornales 2 2 2 2 2
Días a laborar/año Mantenimiento del apiario Días 2 2 2 2 2
Presentación comercial Mantenimiento del apiario Jornales 1 1 1 1 1
Número de trabajadores/día Revisión fitozoosanitaria Jornales 2 2 2 2 2
Días a laborar/año Revisión fitozoosanitaria Días 2 2 2 2 2
Presentación comercial Revisión fitozoosanitaria Jornales 1 1 1 1 1
N de colmenas vendida por añocaja pza 27 63 86 116 156
N de cajas completa x colmenacaja pza 1 1 1 1 1
Presentación comercial caja pza 1 1 1 1 1
73
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Mano de obra para la cosecha 5,760.00$ 5,760.00$ 5,760.00$ 5,760.00$ 5,760.00$
Mantenimiento del apiario 480.00$ 480.00$ 480.00$ 480.00$ 480.00$
Revisión fitozoosanitaria 3,600.00$ 3,600.00$ 3,600.00$ 3,600.00$ 3,600.00$
SUBTOTAL 9,840.00$ 9,840.00$ 9,840.00$ 9,840.00$ 9,840.00$
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Azúcar 5,832.00$ 7,873.20$ 10,628.82$ 14,348.91$ 19,371.02$
Levadura de cerveza 2,592.00$ 3,499.20$ 4,723.92$ 6,377.29$ 8,609.34$
Harina de soya 2,592.00$ 3,499.20$ 4,723.92$ 6,377.29$ 8,609.34$
Polen 1,296.00$ 1,749.60$ 2,361.96$ 3,188.65$ 4,304.67$
Vitafiorio 64.80$ 87.48$ 118.10$ 159.43$ 215.23$
Ácido oxalico 1,080.00$ 1,458.00$ 1,968.30$ 2,657.21$ 3,587.23$
Alzas(Con bastidores alambrado tipo Jumbo)10,320.00$ 10,320.00$ 10,320.00$ 10,320.00$ 10,320.00$
Cera estampada para camara de cria tipo Lanstrong3,640.00$ 3,640.00$ 3,640.00$ 3,640.00$ 3,640.00$
Cera estampada para camara de cria tipo Jumbo2,600.00$ 2,600.00$ 2,600.00$ 2,600.00$ 2,600.00$
Cajas 8,100.00$ 19,035.00$ 25,697.25$ 34,691.29$ 46,833.24$
SUBTOTAL 38,116.80$ 18,166.68$ 24,525.02$ 33,108.77$ 44,696.85$
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
SUBTOTAL -$ -$ -$ -$ -$
ACTIVO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Fijo. 9,840.00$ 9,840.00$ 9,840.00$ 9,840.00$ 9,840.00$
Variable o Capital de trabajo. 38,116.80$ 18,166.68$ 24,525.02$ 33,108.77$ 44,696.85$
Diferido. -$ -$ -$ -$ -$
COSTO TOTAL 47,956.80$ 28,006.68$ 34,365.02$ 42,948.77$ 54,536.85$
PROYECCIÓN DE EGRESOS (FIJOS, VARIABLES Y DIFERIDOS)
ACTIVO FIJO
ACTIVO VARIABLE O CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVO DIFERIDO
CONCEPTOS/AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS 97,632.00$ 131,803.20$ 177,934.32$ 240,211.33$ 324,285.30$
COSTOS FIJOS 9,840.00$ 9,840.00$ 9,840.00$ 9,840.00$ 9,840.00$
COSTOS VARIABLES 38,116.80$ 18,166.68$ 24,525.02$ 33,108.77$ 44,696.85$
COSTOS TOTALES 47,956.80$ 28,006.68$ 34,365.02$ 42,948.77$ 54,536.85$
PUNTO DE EQUILIBRIO $ 16,142.08$ 11,413.09$ 11,413.09$ 11,413.09$ 11,413.09$
PUNTO DE EQUILIBRIO % 17% 9% 6% 5% 4%
PUNTO DE EQUILIBRIO