puc financiero

SUPERINTENDENCIA BANCARIA DE COLOMBIA

PLAN UNICO DE CUENTASPARA EL SISTEMA FINANCIERO

Circular Externa 011 de 2005

Código Nombre

1 ACTIVO

11 DISPONIBLE

1105 CAJA110505 EFECTIVO110510 CHEQUES

1110 BANCO DE LA REPUBLICA111005 CUENTA CORRIENTE BANCARIA111010 CERTIFICADOS DE CAMBIO PROPIOS111015 CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTRACION111020 DEPÓSITOS DE CONTRACCIÓN MONETARIA

1115 BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS111505 BANCOS111510 CORRESPONSALES111515 SUCURSALES EN EL EXTRANJERO111595 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

1120 CANJE

1130 REMESAS EN TRANSITO113005 CHEQUES PAIS113010 CHEQUES SOBRE EL EXTERIOR

1195 PROVISION SOBRE EL DISPONIBLE

12 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS Y PACTOS DE REVENTA

1205 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIOS 120505 BANCOS120510 CORPORACIONES FINANCIERAS120520 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL120525 BANCO DE LA REPÚBLICA120530 TESORERÍA GENERAL DE LA NACIÓN120535 ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO120540 RESIDENTES DEL EXTERIOR120595 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

1210 COMPROMISOS DE REVENTA DE INVERSIONES 121005 BANCOS

1



CIRCULAR EXTERNA 042 DE 2002

CODIGO NOMBRE

121010 CORPORACIONES FINANCIERAS121015 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL121016 SOCIEDADES FIDUCIARIAS121017 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES Y DE CESANTIA121020 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS121025 BANCO DE LA REPÚBLICA121030 TESORERÍA GENERAL DE LA NACIÓN121035 ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO121040 RESIDENTES DEL EXTERIOR121095 OTRAS

1215 COMPROMISOS DE REVENTA DE CARTERA121505 BANCOS121510 CORPORACIONES FINANCIERAS121520 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL121525 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS121530 BANCO DE LA REPÚBLICA121535 TESORERÍA GENERAL DE LA NACIÓN121540 ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO121545 RESIDENTES DEL EXTERIOR121595 OTRAS

13 INVERSIONES

1304 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA130401 TITULOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA

NACION130402 TITULOS DE DEUDA PUBLICA EXTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA

NACION130403 OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA 130404 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGAFIN130405 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGACOOP130406 TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA130407 BONOS HIPOTECARIOS130408 TITULOS HIPOTECARIOS130409 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION DE CARTERA HIPOTECARIA130410 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION DE SUBYACENTES DISTINTOS DE CARTERA HIPOTECARIA

2




CODIGO NOMBRE

130411 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, ACEPTADOS O GARANTIZADOS POR INSTITUCIONES VIGILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES)

130414 TITULOS EMITIDOS POR ENTIDADES NO VIGILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES)

130415 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR GOBIERNOS EXTRANJEROS

130416 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR BANCOS CENTRALES EXTRANJEROS

130417 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, GARANTIZADOS O ACEPTADOS POR BANCOS DEL EXTERIOR

130418 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR ORGANISMOS MULTILATERALES DE CRÉDITO

130442 TITULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR130495 OTROS TITULOS

1306 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS130601 ACCIONES CON ALTA LIQUIDEZ BURSATIL 130602 ACCIONES CON MEDIA LIQUIDEZ BURSATIL 130605 PARTICIPACIONES EN FONDOS COMUNES ORDINARIOS 130606 PARTICIPACIONES EN FONDOS COMUNES ESPECIALES 130607 PARTICIPACIONES EN FONDOS DE VALORES130608 TITULOS PARTICIPATIVOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION 130609 TITULOS MIXTOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION 130610 PARTICIPACIONES EN FONDOS MUTUOS DE INVERSION

INTERNACIONALES QUE INVIERTAN EXCLUSIVAMENTE EN TITULOS DE RENTA FIJA

130611 PARTICIPACIONES EN FONDOS INDICE 130612 PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS DE INVERSION

INTERNACIONALES QUE INVIERTAN EXCLUSIVAMENTE EN RENTA VARIABLE130613 PARTICIPACION EN FONDOS DE INVERSION130614 PARTICIPACION EN FONDOS DE PENSIONES Y CESANTIAS

1308 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO130801 TITULOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA


NACION

3




CODIGO NOMBRE

130803 OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA 130804 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGAFIN130805 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGACOOP130806 TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA130807 BONOS HIPOTECARIOS130808 TITULOS HIPOTECARIOS130809 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE


TITULARIZACION DE SUBYACENTES DISTINTOS DE CARTERA HIPOTECARIA130811 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, ACEPTADOS O GARANTIZADOS POR

INSTITUCIONES VIGILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES)







1313 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA131301 TITULOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA


NACION131303 OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA 131304 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGAFIN131305 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGACOOP131306 TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA131307 BONOS HIPOTECARIOS131308 TITULOS HIPOTECARIOS

4




CODIGO NOMBRE

131309 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION DE CARTERA HIPOTECARIA

131310 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION DE SUBYACENTES DISTINTOS DE CARTERA HIPOTECARIA

131311 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, ACEPTADOS O GARANTIZADOS POR INSTITUCIONES VIGILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES)







1316 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS131601 ACCIONES CON ALTA LIQUIDEZ BURSATIL 131602 ACCIONES CON MEDIA LIQUIDEZ BURSATIL 131604 ACCIONES CON BAJA Y MÍNIMA LIQUIDEZ BURSATIL O SIN COTIZACION EN

BOLSA131608 TITULOS PARTICIPATIVOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION 131609 TITULOS MIXTOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION 131695 OTROS TITULOS

1331 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

133101 TITULOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA NACION

133102 TITULOS DE DEUDA PUBLICA EXTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA NACION

133103 OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA 133104 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGAFIN

5

Superintendencia Bancaria de Colombia



Código Nombre

133105 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGACOOP133106 TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA133107 BONOS HIPOTECARIOS133108 TITULOS HIPOTECARIOS133109 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION

DE CARTERA HIPOTECARIA133110 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION

DE SUBYACENTES DISTINTOS DE CARTERA HIPOTECARIA133111 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, ACEPTADOS O GARANTIZADOS POR







133142 TITULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR133193 POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES133195 OTROS TITULOS

1332 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

133201 ACCIONES CON ALTA LIQUIDEZ BURSATIL133202 ACCIONES CON MEDIA LIQUIDEZ BURSATIL 133208 TITULOS PARTICIPATIVOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION 133209 TITULOS MIXTOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION 133293 POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

1333 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO133301 TITULOS DE DEUDA PÚBLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA NACION133302 TITULOS DE DEUDA PÚBLICA EXTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA NACION133303 OTROS TITULOS DE DEUDA PÚBLICA

6




CODIGO NOMBRE

133304 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGAFIN133305 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGACOOP133306 TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA133307 BONOS HIPOTECARIOS133308 TITULOS HIPOTECARIOS133309 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE










1335 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

133501 TITULOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA NACION

133502 TITULOS DE DEUDA PUBLICA EXTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA NACION

133503 OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA 133504 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGAFIN133505 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGACOOP133506 TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA133507 BONOS HIPOTECARIOS

6-1




CODIGO NOMBRE

133508 TITULOS HIPOTECARIOS133509 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE










1336 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS

133601 ACCIONES CON ALTA LIQUIDEZ BURSATIL 133602 ACCIONES CON MEDIA LIQUIDEZ BURSATIL 133604 ACCIONES CON BAJA Y MÍNIMA LIQUIDEZ BURSATIL O SIN COTIZACION EN

BOLSA133693 POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES133695 OTROS

1386 PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA138605 LARGO PLAZO BB+, BB, BB-138610 LARGO PLAZO B+, B, B-138615 LARGO PLAZO CCC138620 LARGO PLAZO DD, EE138625 CORTO PLAZO 3

6-2




CODIGO NOMBRE

138630 CORTO PLAZO 4138635 CORTO PLAZO 5, 6138640 CATEGORIA B – RIESGO ACEPTABLE, SUPERIOR AL NORMAL138645 CATEGORIA C – RIESGO APRECIABLE138650 CATEGORIA D – RIESGO SIGNIFICATIVO138655 CATEGORIA E – INCOBRABLE138695 OTRAS PROVISIONES

1387 PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS138740 CATEGORIA B – RIESGO ACEPTABLE, SUPERIOR AL NORMAL138745 CATEGORIA C – RIESGO APRECIABLE138750 CATEGORIA D – RIESGO SIGNIFICATIVO138755 CATEGORIA E – INCOBRABLE138795 OTRAS PROVISIONES

1388 PROVISION DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO138805 LARGO PLAZO BB+, BB, BB-138810 LARGO PLAZO B+, B, B-138815 LARGO PLAZO CCC138820 LARGO PLAZO DD, EE138825 CORTO PLAZO 3138830 CORTO PLAZO 4138835 CORTO PLAZO 5, 6138840 CATEGORIA B – RIESGO ACEPTABLE, SUPERIOR AL NORMAL138845 CATEGORIA C – RIESGO APRECIABLE138850 CATEGORIA D – RIESGO SIGNIFICATIVO138855 CATEGORIA E – INCOBRABLE138895 OTRAS PROVISIONES

1390 PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

139005 LARGO PLAZO BB+, BB, BB-139010 LARGO PLAZO B+, B, B-139015 LARGO PLAZO CCC139020 LARGO PLAZO DD, EE139025 CORTO PLAZO 3139030 CORTO PLAZO 4139035 CORTO PLAZO 5, 6139040 CATEGORIA B – RIESGO ACEPTABLE, SUPERIOR AL NORMAL

6-3




CODIGO NOMBRE

139045 CATEGORIA C – RIESGO APRECIABLE139050 CATEGORIA D – RIESGO SIGNIFICATIVO139055 CATEGORIA E – INCOBRABLE139095 OTRAS PROVISIONES

1391 PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS

139105 LARGO PLAZO BB+, BB, BB-139110 LARGO PLAZO B+, B, B-139115 LARGO PLAZO CCC139120 LARGO PLAZO DD, EE139140 CATEGORIA B – RIESGO ACEPTABLE, SUPERIOR AL NORMAL139145 CATEGORIA C – RIESGO APRECIABLE139150 CATEGORIA D – RIESGO SIGNIFICATIVO139155 CATEGORIA E – INCOBRABLE139195 OTRAS PROVISIONES

14 CARTERA DE CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO

1404 CREDITOS DE VIVIENDA140405 CATEGORIA A RIESGO NORMAL140410 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE140415 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE140420 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO140425 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD

1411 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

141105 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA141110 TARJETAS DE CREDITO141115 PRESTAMOS ORDINARIOS141125 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA141130 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES 141140 DESCUENTOS 141143 FACTORING SIN RECURSO141145 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES141155 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS 141160 REINTEGROS ANTICIPADOS

6-4




CODIGO NOMBRE

141165 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS141172 AVALES Y GARANTIAS CUBIERTAS141180 ACEPTACIONES (BANCARIAS) CUBIERTAS141183 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING141184 VEHICULOS DADOS EN LEASING141185 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING141187 EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING 141190 SEMOVIENTES DADOS EN LEASING 141198 OTROS BIENES DADOS EN LEASING

1419 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

141905 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA141910 TARJETAS DE CREDITO141915 PRESTAMOS ORDINARIOS141925 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA141930 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES 141940 DESCUENTOS 141943 FACTORING SIN RECURSO141945 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES141955 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS 141960 REINTEGROS ANTICIPADOS141965 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS141972 AVALES Y GARANTIAS CUBIERTAS141980 ACEPTACIONES (BANCARIAS) CUBIERTAS141983 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING141984 VEHICULOS DADOS EN LEASING141985 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING141987 EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING 141990 SEMOVIENTES DADOS EN LEASING 141998 OTROS BIENES DADOS EN LEASING

1432 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

143205 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA143210 TARJETAS DE CREDITO143215 PRESTAMOS ORDINARIOS

7




CODIGO NOMBRE

143225 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA143230 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES 143240 DESCUENTOS 143243 FACTORING SIN RECURSO143245 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES143255 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS 143260 REINTEGROS ANTICIPADOS143265 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS143272 AVALES Y GARANTIAS CUBIERTAS143280 ACEPTACIONES (BANCARIAS) CUBIERTAS143283 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING143284 VEHICULOS DADOS EN LEASING143285 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING143287 EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING 143290 SEMOVIENTES DADOS EN LEASING 143298 OTROS BIENES DADOS EN LEASING

1433 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO


8




CODIGO NOMBRE

1436 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO


1441 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

144105 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA144110 TARJETAS DE CREDITO144115 PRESTAMOS ORDINARIOS144125 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA144130 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES 144140 DESCUENTOS 144143 FACTORING SIN RECURSO144145 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES144155 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS 144160 REINTEGROS ANTICIPADOS144165 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS144172 AVALES Y GARANTIAS CUBIERTAS144180 ACEPTACIONES (BANCARIAS) CUBIERTAS144183 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING144184 VEHICULOS DADOS EN LEASING

9




CODIGO NOMBRE

144185 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING144187 EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING 144190 SEMOVIENTES DADOS EN LEASING 144198 OTROS BIENES DADOS EN LEASING

1442 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO


1444 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

144405 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA144410 TARJETAS DE CREDITO144415 PRESTAMOS ORDINARIOS144425 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA144430 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES 144440 DESCUENTOS 144443 FACTORING SIN RECURSO144445 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES144455 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS 144460 REINTEGROS ANTICIPADOS144465 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS

10




CODIGO NOMBRE

144472 AVALES Y GARANTIAS CUBIERTAS144480 ACEPTACIONES (BANCARIAS) CUBIERTAS144483 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING144484 VEHICULOS DADOS EN LEASING144485 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING144487 EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING 144490 SEMOVIENTES DADOS EN LEASING 144498 OTROS BIENES DADOS EN LEASING

1445 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO


1450 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

145005 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA145010 TARJETAS DE CREDITO145015 PRESTAMOS ORDINARIOS145025 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA145030 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES 145040 DESCUENTOS 145043 FACTORING SIN RECURSO

11




CODIGO NOMBRE

145045 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES145055 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS 145060 REINTEGROS ANTICIPADOS145065 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS145072 AVALES Y GARANTIAS CUBIERTAS145080 ACEPTACIONES (BANCARIAS) CUBIERTAS145083 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING145084 VEHICULOS DADOS EN LEASING145085 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING145087 EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING 145090 SEMOVIENTES DADOS EN LEASING 145098 OTROS BIENES DADOS EN LEASING

1456 MICROCREDITOS, GARANTIA IDÓNEA145605 CATEGORIA A RIESGO NORMAL145610 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE145615 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE145620 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO145625 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD145630 CATEGORIA A RIESGO NORMAL BIENES DADOS EN LEASING145635 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE BIENES DADOS EN LEASING145640 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE BIENES DADOS EN LEASING145645 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO BIENES DADOS EN LEASING145650 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD BIENES DADOS EN LEASING

1457 MICROCREDITOS, OTRAS GARANTIAS145705 CATEGORIA A RIESGO NORMAL145710 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE145715 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE145720 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO145725 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD145730 CATEGORIA A RIESGO NORMAL BIENES DADOS EN LEASING145735 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE BIENES DADOS EN LEASING145740 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE BIENES DADOS EN LEASING145745 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO BIENES DADOS EN LEASING145750 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD BIENES DADOS EN LEASING

1459 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

145905 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA

12




CODIGO NOMBRE

145910 TARJETAS DE CREDITO145915 PRESTAMOS ORDINARIOS145925 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA145930 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES 145940 DESCUENTOS 145943 FACTORING SIN RECURSO145945 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES145955 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS 145960 REINTEGROS ANTICIPADOS145965 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS145972 AVALES Y GARANTIAS CUBIERTAS145980 ACEPTACIONES (BANCARIAS) CUBIERTAS145982 PRESTAMOS A MICROEMPRESAS Y PYMES145983 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING145984 VEHICULOS DADOS EN LEASING145985 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING145986 BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES DADOS EN LEASING145987 EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING145988 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING145989 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING HABITACIONAL145990 SEMOVIENTES DADOS EN LEASING145998 OTROS BIENES DADOS EN LEASING

1460 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

146005 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA146010 TARJETAS DE CREDITO146015 PRESTAMOS ORDINARIOS146025 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA146030 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES 146040 DESCUENTOS 146043 FACTORING SIN RECURSO146045 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES146055 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS 146060 REINTEGROS ANTICIPADOS146065 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS146072 AVALES Y GARANTIAS CUBIERTAS146080 ACEPTACIONES (BANCARIAS) CUBIERTAS146082 PRESTAMOS A MICROEMPRESAS Y PYMES

13




CODIGO NOMBRE

146083 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING146084 VEHICULOS DADOS EN LEASING146085 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING146086 BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES DADOS EN LEASING146087 EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING146088 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING146089 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING HABITACIONAL146090 SEMOVIENTES DADOS EN LEASING146098 OTROS BIENES DADOS EN LEASING

1462 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

146205 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA146210 TARJETAS DE CREDITO146215 PRESTAMOS ORDINARIOS146225 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA146230 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES 146240 DESCUENTOS 146243 FACTORING SIN RECURSO146245 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES146255 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS 146260 REINTEGROS ANTICIPADOS146265 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS146272 AVALES Y GARANTIAS CUBIERTAS146280 ACEPTACIONES (BANCARIAS) CUBIERTAS146282 PRESTAMOS A MICROEMPRESAS Y PYMES146283 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING146284 VEHICULOS DADOS EN LEASING146285 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING146286 BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES DADOS EN LEASING146287 EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING146288 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING146289 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING HABITACIONAL146290 SEMOVIENTES DADOS EN LEASING146298 OTROS BIENES DADOS EN LEASING

1463 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

146305 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA146310 TARJETAS DE CREDITO

14




CODIGO NOMBRE

146315 PRESTAMOS ORDINARIOS146325 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA146330 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES 146340 DESCUENTOS 146343 FACTORING SIN RECURSO146345 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES146355 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS 146360 REINTEGROS ANTICIPADOS146365 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS146372 AVALES Y GARANTIAS CUBIERTAS146380 ACEPTACIONES (BANCARIAS) CUBIERTAS146382 PRESTAMOS A MICROEMPRESAS Y PYMES146383 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING146384 VEHICULOS DADOS EN LEASING146385 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING146386 BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES DADOS EN LEASING146387 EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING146388 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING146389 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING HABITACIONAL146390 SEMOVIENTES DADOS EN LEASING146398 OTROS BIENES DADOS EN LEASING

1465 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

146505 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA146510 TARJETAS DE CREDITO146515 PRESTAMOS ORDINARIOS146525 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA146530 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES 146540 DESCUENTOS 146543 FACTORING SIN RECURSO146545 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES146555 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS 146560 REINTEGROS ANTICIPADOS146565 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS146572 AVALES Y GARANTIAS CUBIERTAS146580 ACEPTACIONES (BANCARIAS) CUBIERTAS146582 PRESTAMOS A MICROEMPRESAS Y PYMES

15




CODIGO NOMBRE

146583 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING146584 VEHICULOS DADOS EN LEASING146585 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING146586 BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES DADOS EN LEASING146587 EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING146588 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING146589 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING HABITACIONAL146590 SEMOVIENTES DADOS EN LEASING146598 OTROS BIENES DADOS EN LEASING

1466 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES


1467 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

146705 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA146710 TARJETAS DE CREDITO

16




CODIGO NOMBRE

146715 PRESTAMOS ORDINARIOS146725 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA146730 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES 146740 DESCUENTOS 146743 FACTORING SIN RECURSO146745 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES146755 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS 146760 REINTEGROS ANTICIPADOS146765 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS146772 AVALES Y GARANTIAS CUBIERTAS146780 ACEPTACIONES (BANCARIAS) CUBIERTAS146782 PRESTAMOS A MICROEMPRESAS Y PYMES146783 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING146784 VEHICULOS DADOS EN LEASING146785 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING146786 BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES DADOS EN LEASING146787 EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING146788 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING146789 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING HABITACIONAL146790 SEMOVIENTES DADOS EN LEASING146798 OTROS BIENES DADOS EN LEASING

1468 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

146805 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA146810 TARJETAS DE CREDITO146815 PRESTAMOS ORDINARIOS146825 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA146830 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES 146840 DESCUENTOS 146843 FACTORING SIN RECURSO146845 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES146855 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS 146860 REINTEGROS ANTICIPADOS146865 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS146872 AVALES Y GARANTIAS CUBIERTAS146880 ACEPTACIONES (BANCARIAS) CUBIERTAS146882 PRESTAMOS A MICROEMPRESAS Y PYMES146883 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING146884 VEHICULOS DADOS EN LEASING

17




CODIGO NOMBRE

146885 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING146886 BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES DADOS EN LEASING146887 EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING146888 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING146889 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING HABITACIONAL146890 SEMOVIENTES DADOS EN LEASING146898 OTROS BIENES DADOS EN LEASING

1469 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES


1470 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

147005 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA147010 TARJETAS DE CREDITO147015 PRESTAMOS ORDINARIOS147025 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA

17 - 1




Código Nombre

147030 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES 147040 DESCUENTOS 147043 FACTORING SIN RECURSO147045 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES147055 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS 147060 REINTEGROS ANTICIPADOS147065 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS147072 AVALES Y GARANTIAS CUBIERTAS147080 ACEPTACIONES (BANCARIAS) CUBIERTAS147082 PRESTAMOS A MICROEMPRESAS Y PYMES147083 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING147084 VEHICULOS DADOS EN LEASING147085 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING147086 BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES DADOS EN LEASING147087 EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING147088 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING147089 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING HABITACIONAL147090 SEMOVIENTES DADOS EN LEASING147098 OTROS BIENES DADOS EN LEASING

1488 DERECHOS DE RECOMPRA DE CARTERA DE CRÉDITOS Y OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO

148820 CREDITOS DE VIVIENDA148825 CREDITOS DE CONSUMO148830 MICROCREDITOS148835 CREDITOS COMERCIALES148845 OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO CONSUMO148850 OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO MICROCREDITOS148855 OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO COMERCIALES

1489 PROVISION CREDITOS DE VIVIENDA148905 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, GARANTIA IDÓNEA148907 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, OTRAS GARANTIAS148910 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, GARANTIA IDÓNEA148912 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS 148915 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, GARANTIA IDÓNEA148917 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS148920 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDÓNEA148922 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS148925 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, GARANTIA IDÓNEA148927 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, OTRAS GARANTIAS148990 POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIESGO

17 - 2




CODIGO NOMBRE

1491 PROVISION CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO149105 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, GARANTIA IDÓNEA149107 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, OTRAS GARANTIAS149109 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, BIENES DADOS EN LEASING149110 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, GARANTIA IDÓNEA149112 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS 149114 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, BIENES DADOS EN LEASING149115 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, GARANTIA IDÓNEA149117 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS149119 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, BIENES DADOS EN LEASING149120 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDÓNEA149122 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS149124 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, BIENES DADOS EN LEASING149125 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, GARANTIA IDÓNEA149127 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, OTRAS GARANTIAS149129 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, BIENES DADOS EN LEASING149190 POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIESGO

1493 PROVISION MICROCREDITOS149305 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, GARANTIA IDÓNEA149307 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, OTRAS GARANTIAS149309 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, BIENES DADOS EN LEASING149310 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, GARANTIA IDÓNEA149312 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS 149314 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, BIENES DADOS EN LEASING149315 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, GARANTIA IDÓNEA149317 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS149319 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, BIENES DADOS EN LEASING149320 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDÓNEA149322 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS149324 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, BIENES DADOS EN LEASING149325 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, GARANTIA IDÓNEA149327 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, OTRAS GARANTIAS149329 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, BIENES DADOS EN LEASING149390 POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIESGO

17 - 3




Código Nombre

1495 PROVISION CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES149505 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, GARANTIA IDÓNEA149507 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, OTRAS GARANTIAS149508 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, BIENES DADOS EN LEASING149509 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL149510 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, GARANTIA IDÓNEA149512 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS 149513 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, BIENES DADOS EN LEASING5149514 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL149515 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, GARANTIA IDÓNEA149517 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS149518 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, BIENES DADOS EN LEASING149519 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL149520 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDÓNEA149522 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS149523 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, BIENES DADOS EN LEASING149524 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL149525 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, GARANTIA IDÓNEA149527 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, OTRAS GARANTIAS149528 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, BIENES DADOS EN LEASING149529 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL149590 POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIESGO

1498 PROVISION GENERAL149805 CARTERA DE CRÉDITOS149810 OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO

15 ACEPTACIONES, OPERACIONES DE CONTADO Y DERIVADOS

1504 OPERACIONES CARRUSEL150420 DERECHOS EN COMPROMISOS DE COMPRA150425 DERECHOS EN COMPROMISOS DE VENTA150430 OBLIGACIONES EN COMPROMISOS DE COMPRA150435 OBLIGACIONES EN COMPROMISOS DE VENTA

17 - 4




Código Nombre

1505 ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN PLAZO

1510 ACEPTACIONES (BANCARIAS) DESPUES DEL PLAZO

1512 OPERACIONES DE CONTADO151205 DERECHOS DE COMPRA SOBRE DIVISAS151206 DERECHOS DE VENTA SOBRE DIVISAS151210 DERECHOS DE COMPRA SOBRE TITULOS151215 DERECHOS DE VENTA SOBRE TITULOS151220 DERECHOS - OTROS151225 OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE DIVISAS151226 OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE DIVISAS151235 OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE TITULOS151236 OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE TITULOS151240 OBLIGACIONES – OTROS

1515 CONTRATOS FORWARD151505 DERECHOS DE COMPRA SOBRE DIVISAS151506 DERECHOS DE VENTA SOBRE DIVISAS151510 DERECHOS SOBRE TASAS DE INTERES151515 DERECHOS DE COMPRA SOBRE TITULOS151516 DERECHOS DE VENTA SOBRE TITULOS151520 DERECHOS - OTROS151525 OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE DIVISAS151526 OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE DIVISAS151530 OBLIGACIONES SOBRE TASAS DE INTERES151535 OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE TITULOS151536 OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE TITULOS151540 OBLIGACIONES - OTROS

17 - 5




CODIGO NOMBRE

1516 CONTRATOS DE FUTUROS151605 DERECHOS DE COMPRA SOBRE DIVISAS151606 DERECHOS DE VENTA SOBRE DIVISAS151610 DERECHOS SOBRE TASAS DE INTERES151615 DERECHOS DE COMPRA SOBRE TITULOS151616 DERECHOS DE VENTA SOBRE TITULOS151620 DERECHOS - OTROS151625 OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE DIVISAS151626 OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE DIVISAS151630 OBLIGACIONES SOBRE TASAS DE INTERES151635 OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE TITULOS151636 OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE TITULOS151640 OBLIGACIONES - OTROS

1517 SWAPS151705 DERECHOS SOBRE DIVISAS151710 DERECHOS SOBRE TASAS DE INTERES151715 DERECHOS - OTROS151720 OBLIGACIONES SOBRE DIVISAS151725 OBLIGACIONES SOBRE TASAS DE INTERES151730 OBLIGACIONES - OTROS

1518 UTILIDAD O PERDIDA EN VALORACION DE OPCIONES151805 CALLS SOBRE DIVISAS151810 CALLS SOBRE TASAS DE INTERES151815 CALLS SOBRE TITULOS151820 CALLS - OTRAS151825 PUTS SOBRE DIVISAS151830 PUTS SOBRE TASAS DE INTERES151835 PUTS SOBRE TITULOS151840 PUTS - OTRAS151845 CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE DIVISAS151850 CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TASAS DE INTERES151855 CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TITULOS151860 CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS - OTRAS

18




Código Nombre

16 CUENTAS POR COBRAR

1605 INTERESES160505 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS Y PACTOS DE REVENTA160506 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, VIVIENDA160508 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, VIVIENDA160512 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, VIVIENDA160514 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, VIVIENDA160516 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, VIVIENDA160518 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, CONSUMO160522 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, CONSUMO160524 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, CONSUMO160526 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, CONSUMO160528 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, CONSUMO160532 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, MICROCREDITO160534 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, MICROCREDITO160536 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, MICROCREDITO160538 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, MICROCREDITO160540 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, MICROCREDITO160542 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, COMERCIAL160544 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, COMERCIAL160546 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, COMERCIAL160548 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, COMERCIAL160549 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, COMERCIAL160550 MORA EN TRASLADO DE CESANTIAS AL FNA160555 DIFERENCIAL DE TASAS160560 DEPÓSITOS DE CONTRACCIÓN MONETARIA160595 OTROS

1608 COMPONENTE FINANCIERO OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO160802 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, LEASING HABITACIONAL160804 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, LEASING HABITACIONAL160806 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, LEASING HABITACIONAL160808 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, LEASING HABITACIONAL160810 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, LEASING HABITACIONAL160812 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, CONSUMO160814 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, CONSUMO160816 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, CONSUMO160818 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, CONSUMO160820 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, CONSUMO160822 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, MICROCREDITO

19

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA


Resolucion 0872 DE 2006

CODIGO NOMBRE

160824 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, MICROCREDITO160826 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, MICROCREDITO160828 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, MICROCREDITO160830 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, MICROCREDITO160832 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, COMERCIAL160834 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, COMERCIAL160836 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, COMERCIAL160838 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, COMERCIAL160840 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, COMERCIAL

1610 COMISIONES161005 ACEPTACIONES BANCARIAS161010 CARTAS DE CREDITO161015 AVALES161020 GARANTIAS BANCARIAS161025 SERVICIOS BANCARIOS161030 NEGOCIOS FIDUCIARIOS161035 GIROS161040 USO MEDIOS DE PAGO DIFERENTE DE EFECTIVO161053 ADMINISTRACION FONDO DE CESANTIA161060 ADMINISTRACION FONDO DE PENSIONES OBLIGATORIAS161061 ADMINISTRACIÓN PENSIONES POR RETIRO PROGRAMADO 161062 ADMINISTRACIÓN RECURSOS AFILIADOS CESANTES161065 ADMINISTRACION FONDO DE PENSIONES VOLUNTARIAS161066 ADMINISTRACIÓN PASIVOS PENSIONALES ENTIDADES TERRITORIALES Y SUS

DESCENTRALIZADAS161067 ADMINISTRACIÓN FONPET161068 ADMINISTRACIÓN PASIVOS PENSIONALES POR REACTIVACIÓN ECONÓMICA161070 PRIVATIZACIONES161073 PRECIO POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES161075 CAPITAL GARANTÍA161095 OTRAS

1615 SERVICIOS DE ALMACENAJE161505 ALMACEN BODEGAS PROPIAS161510 ALMACEN BODEGAS PARTICULARES161515 ALMACEN MERCANCIAS EN TRANSITO161520 ALMACEN SILOS161525 AGENCIAMIENTO ADUANERO161530 OPERACIONES COMPRA VENTA

20

Superintendencia Financiera de Colombia



Código Nombre

161535 MANEJO Y DISTRIBUCION161539 TRATAMIENTO DE MERCANCIAS161544 MOVILIZACION Y TRANSPORTE DE MERCANCIAS161549 ALMACENAJE 161595 OTRAS

1617 CUENTAS POR COBRAR A RETROGARANTES

1618 CESANTÍAS CAUSADAS SECTOR PÚBLICO

1620 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES162005 MATRIZ, FILIALES, SUBSIDIARIAS162010 OTRAS PERSONAS JURIDICAS

1625 ARRENDAMIENTOS162505 DE BIENES PROPIOS162510 DE BIENES ADJUDICADOS

1627 CANONES DE BIENES DADOS EN LEASING OPERACIONAL162756 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, CONSUMO162758 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, CONSUMO162760 CATEGORIA C – CREDITO APRECIABLE, CONSUMO162762 CATEGORIA D – CREDITO SIGNIFICATIVO, CONSUMO162764 CATEGORIA E – CREDITO IRRECUPERABLE, CONSUMO162766 POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIESGO, CONSUMO162768 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, COMERCIAL162770 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, COMERCIAL162772 CATEGORIA C – CREDITO APRECIABLE, COMERCIAL162774 CATEGORIA D – CREDITO SIGNIFICATIVO, COMERCIAL162776 CATEGORIA E – CREDITO IRRECUPERABLE, COMERCIAL162778 POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIESGO, COMERCIAL162780 CATEGORIA A – CREDITO NORMAL, MICROCREDITOS162782 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, MICROCREDITOS162784 CATEGORIA C – CREDITO APRECIABLE, MICROCREDITOS162786 CATEGORIA D – CREDITO SIGNIFICATIVO, MICROCREDITOS162788 CATEGORIA E – CREDITO IRRECUPERABLE, MICROCREDITOS

1630 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS163005 BIENES163010 SERVICIOS

21



Resolucion 0872 de 2006

CODIGO NOMBRE

163015 TRANSFERENCIA DE FONDOS DE COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN1635 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES163525 PRIVATIZACIONES163530 GIROS DEL EXTERIOR163595 OTROS

1636 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, VIVIENDA163605 CATEGORIA A RIESGO NORMAL163610 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE163615 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE163620 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO163625 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD

1637 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, CONSUMO163705 CATEGORIA A RIESGO NORMAL163710 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE163715 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE163720 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO163725 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD

21-1




CODIGO NOMBRE

1638 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, MICROCREDITO 163805 CATEGORIA A RIESGO NORMAL163810 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE163815 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE163820 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO163825 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD

1639 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, COMERCIAL163905 CATEGORIA A RIESGO NORMAL163910 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE163915 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE163920 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO163925 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD

1640 PROMETIENTES VENDEDORES164005 BIENES INMUEBLES164010 BIENES MUEBLES

1645 ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORES164505 ANTICIPOS DE CONTRATOS164510 PROVEEDORES

1650 HONORARIOS

1655 ADELANTOS AL PERSONAL165505 ANTICIPOS LABORALES165510 GASTOS DE VIAJE165595 OTROS

1658 ENTIDADES EN INTERVENCION165805 SEGUROS DE DEPÓSITO PAGADOS165810 DERECHOS POR COMPRA DE ACREENCIAS165815 PRESTAMOS Y/O APOYOS DE LIQUIDEZ165895 OTROS

22




CÓDIGO NOMBRE

1661 PRESTAMOS A ENTIDADES INSCRITAS Y VINCULADOS

1665 FONDOS DE GARANTIAS166505 SEGURO DE DEPÓSITOS166510 COSTO DE GARANTIA166520 RECAUDOS PENDIENTES CARTERA HIPOTECARIA166525 NACION – CAPITALIZACIONES166530 FOGACOOP

1687 DIVERSAS168705 CUOTAS - PARTES PENSIONES DE JUBILACION168710 FALTANTES EN CAJA168715 FALTANTES EN CANJE168720 RECLAMOS A COMPAÑIAS ASEGURADORAS168725 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR - DEBITO168730 CONTRIBUCIONES168760 PRIMAS DE SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA168795 OTRAS

1692 PROVISION CUENTAS POR COBRAR, MICROCRÉDITOS169205 CATEGORIA A – CREDITO NORMAL, INTERESES169210 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, INTERESES169215 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, INTERESES169220 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, INTERESES169225 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, INTERESES169230 CATEGORIA A – CREDITO NORMAL, POR CUENTA DE CLIENTES169235 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, POR CUENTA DE CLIENTES169240 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, POR CUENTA DE CLIENTES169245 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, POR CUENTA DE CLIENTES169250 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, POR CUENTA DE CLIENTES169255 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, CANONES BIENES DADOS EN LEASING

OPERACIONAL169260 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, CANONES BIENES DADOS EN LEASING

OPERACIONAL169265 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, CANONES BIENES DADOS EN LEASING

OPERACIONAL169270 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, CANONES BIENES DADOS EN

LEASING OPERACIONAL169275 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, CANONES BIENES DADOS EN

LEASING OPERACIONAL169276 CATEGORIA A – RIESGO NORMAL, COMPONENTE FINANCIERO169278 CATEGORIA B – RIESGO ACEPTABLE, COMPONENTE FINANCIERO169280 CATEGORIA C – RIESGO APRECIABLE, COMPONENTE FINANCIERO169282 CATEGORIA D – RIESGO SIGNIFICATIVO, COMPONENTE FINANCIERO169284 CATEGORIA E – RIESGO DE INCOBRABILIDAD, COMPONENTE FINANCIERO

22-1




CÓDIGO NOMBRE

1694 PROVISION CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES169410 COMISIONES169415 SERVICIOS DE ALMACENAJE169430 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS169440 PROMETIENTES VENDEDORES169450 HONORARIOS169452 CATEGORIA A – CREDITO NORMAL, INTERESES169453 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, INTERESES169454 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, INTERESES169456 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, INTERESES169457 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, INTERESES169462 CATEGORIA A – CREDITO NORMAL, POR CUENTA DE CLIENTES169463 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, POR CUENTA DE CLIENTES169464 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, POR CUENTA DE CLIENTES169466 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, POR CUENTA DE CLIENTES169467 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, POR CUENTA DE CLIENTES169469 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, CÁNONES BIENES DADOS EN LEASING

OPERACIONAL169470 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, CANONES BIENES DADOS EN LEASING

OPERACIONAL169471 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, CANONES BIENES DADOS EN LEASING

OPERACIONAL169472 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, CANONES BIENES DADOS EN

LEASING OPERACIONAL169473 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, CANONES BIENES DADOS EN

LEASING OPERACIONAL169474 POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIESGO169476 CATEGORIA A – RIESGO NORMAL, COMPONENTE FINANCIERO169478 CATEGORIA B – RIESGO ACEPTABLE, COMPONENTE FINANCIERO169480 CATEGORIA C – RIESGO APRECIABLE, COMPONENTE FINANCIERO169482 CATEGORIA D – RIESGO SIGNIFICATIVO, COMPONENTE FINANCIERO169484 CATEGORIA E – RIESGO DE INCOBRABILIDAD, COMPONENTE FINANCIERO169486 CATEGORIA A – RIESGO NORMAL, COMPONENTE FINANCIERO, LEASING

HABITACIONAL169488 CATEGORIA B – RIESGO ACEPTABLE, COMPONENTE FINANCIERO, LEASING

HABITACIONAL169490 CATEGORIA C – RIESGO APRECIABLE, COMPONENTE FINANCIERO, LEASING

HABITACIONAL169492 CATEGORIA D – RIESGO SIGNIFICATIVO, COMPONENTE FINANCIERO,

LEASING HABITACIONAL169494 CATEGORIA E – RIESGO DE INCOBRABILIDAD, COMPONENTE FINANCIERO,

LEASING HABITACIONAL169495 OTRAS

22-2




CÓDIGO NOMBRE

1696 PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE CONSUMO169610 COMISIONES169615 SERVICIOS DE ALMACENAJE169630 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS169640 PROMETIENTES VENDEDORES169650 HONORARIOS169652 CATEGORIA A – CREDITO NORMAL, INTERESES169653 CATEGORIA B – CREDITO ACEPTABLE, INTERESES169654 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, INTERESES169656 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, INTERESES169657 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, INTERESES169662 CATEGORIA A – CREDITONORMAL, POR CUENTA DE CLIENTES169663 CATEGORIA B – CREDITO ACEPTABLE, POR CUENTA DE CLIENTES169664 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, POR CUENTA DE CLIENTES169666 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, POR CUENTA DE CLIENTES169667 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, POR CUENTA DE CLIENTES169669 CATEGORIA A – CREDITO NORMAL, CÁNONES BIENES DADOS EN LEASING

OPERACIONAL169670 CATEGORIA B – CREDITO ACEPTABLE, CÁNONES BIENES DADOS EN LEASING

OPERACIONAL169671 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, CÁNONES BIENES DADOS EN LEASING

OPERACIONAL169672 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, CÁNONES BIENES DADOS EN

LEASING OPERACIONAL169673 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, CÁNONES BIENES DADOS EN

LEASING OPERACIONAL169674 POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIESGO169676 CATEGORIA A – RIESGO NORMAL, COMPONENTE FINANCIERO169678 CATEGORIA B – RIESGO ACEPTABLE, COMPONENTE FINANCIERO169680 CATEGORIA C – RIESGO APRECIABLE, COMPONENTE FINANCIERO169682 CATEGORIA D – RIESGO SIGNIFICATIVO, COMPONENTE FINANCIERO169684 CATEGORIA E – RIESGO DE INCOBRABILIDAD, COMPONENTE FINANCIERO169695 OTRAS

1697 PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE VIVIENDA169752 CATEGORIA A – CREDITO NORMAL, INTERESES169753 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, INTERESES169754 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, INTERESES169756 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, INTERESES169757 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, INTERESES169762 CATEGORIA A – CREDITO NORMAL, POR CUENTA DE CLIENTES169763 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, POR CUENTA DE CLIENTES169764 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, POR CUENTA DE CLIENTES169765 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, POR CUENTA DE CLIENTES169766 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, POR CUENTA DE CLIENTES

22-3




CÓDIGO NOMBRE

1698 OTRAS PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR169820 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES169825 ARRENDAMIENTOS169845 ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORES169855 ADELANTOS AL PERSONAL169860 ENTIDADES EN INTERVENCION169861 PRESTAMOS A ENTIDADES INSCRITAS169895 OTRAS

22-4




CODIGO NOMBRE

17 BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y BIENES RESTITUIDOS

1705 BIENES REALIZABLES170505 TERRENOS170510 MATERIALES DE CONSTRUCCION Y MATERIAS PRIMAS170515 CONSTRUCCIONES EN CURSO170520 PRODUCTOS EN PROCESO170525 VIVIENDA170530 LOCALES Y OFICINAS170535 BIENES TERMINADOS170540 MERCANCIAS EN TRANSITO170545 IMPORTACIONES EN CURSO170550 MERCANCIAS170555 VEHICULOS

1710 BIENES RECIBIDOS EN PAGO171010 BIENES MUEBLES171020 BIENES INMUEBLES DESTINADOS A VIVIENDA171025 BIENES INMUEBLES DIFERENTES A VIVIENDA

1715 INVENTARIO DE SEMOVIENTES171530 SEMOVIENTES EN PARTICIPACIÓN CRIA171535 SEMOVIENTES EN PARTICIPACIÓN LEVANTE171540 SEMOVIENTES EN PARTICIPACIÓN CEBA171545 GASTOS CAPITALIZABLES171550 SEMOVIENTES EN ADMINISTRACIÓN DIRECTA CRIA171555 SEMOVIENTES EN ADMINISTRACIÓN DIRECTA LEVANTE171560 SEMOVIENTES EN ADMINISTRACIÓN DIRECTA CEBA

1720 BIENES RESTITUIDOS DE CONTRATOS DE LEASING172005 MAQUINARIA Y EQUIPO172010 VEHICULOS172015 MUEBLES Y ENSERES172020 BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES172025 EQUIPO DE COMPUTACION172030 BIENES INMUEBLES172033 BIENES INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL172035 SEMOVIENTES172090 OTROS

23




CODIGO NOMBRE

1725 BIENES NO UTILIZADOS EN EL OBJETO SOCIAL172505 TERRENOS172510 CONSTRUCCIONES EN CURSO172515 EDIFICIOS172520 EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA172530 VEHICULOS172590 OTROS172595 DEPRECIACIÓN ACUMULADA (-)

1799 PROVISION BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, BIENES RESTITUIDOS Y DEJADOS DE UTILIZAR EN EL OBJETO SOCIAL

179905 BIENES REALIZABLES179915 SEMOVIENTES179920 BIENES RECIBIDOS EN PAGO DESTINADOS A VIVIENDA179925 BIENES RECIBIDOS EN PAGO DIFERENTES A VIVIENDA179930 BIENES RESTITUIDOS179935 BIENES NO UTILIZADOS EN EL OBJETO SOCIAL

18 PROPIEDADES Y EQUIPO

1805 TERRENOS

1810 CONSTRUCCIONES EN CURSO

1815 EDIFICIOS

1820 EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA

1825 EQUIPO DE COMPUTACION

1830 VEHICULOS

1835 EQUIPO DE MOVILIZACION Y MAQUINARIA183530 EQUIPO DE MOVILIZACION183535 MAQUINARIA

24




CODIGO NOMBRE

1840 SILOS

1845 BODEGAS

1850 IMPORTACIONES EN CURSO

1855 SEMOVIENTES

1861 BIENES DADOS EN LEASING OPERATIVO186105 MAQUINARIA Y EQUIPO186110 VEHICULOS186115 MUEBLES Y ENSERES186120 BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES186125 EQUIPO DE COMPUTACION186130 BIENES INMUEBLES186135 SEMOVIENTES186140 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR -SOFTWARE

1865 BIENES RURALES186505 TERRENOS186510 EDIFICACIONES186515 MAQUINARIA, MUEBLES Y EQUIPO186520 CERCAS, CORRALES Y ESTABLOS

1895 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA189505 EDIFICIOS189510 EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA189515 EQUIPO DE COMPUTACION189520 VEHICULOS189525 EQUIPO DE MOVILIZACION Y MAQUINARIA189530 SILOS189535 BODEGAS189545 BIENES RURALES189548 MAQUINARIA Y EQUIPO EN LEASING OPERATIVO189550 VEHICULOS EN LEASING OPERATIVO189552 MUEBLES Y ENSERES EN LEASING OPERATIVO 189554 BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES EN LEASING OPERATIVO189556 EQUIPO DE COMPUTACION EN LEASING OPERATIVO189557 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR - SOFTWARE EN LEASING OPERATIVO

25




CODIGO NOMBRE

189558 BIENES INMUEBLES EN LEASING OPERATIVO189560 AMORTIZACION SEMOVIENTES EN LEASING OPERATIVO189590 AMORTIZACION ACUMULADA (-)

1898 DEPRECIACION DIFERIDA189805 EXCESO FISCAL SOBRE LA CONTABLE189810 DEFECTO FISCAL SOBRE LA CONTABLE (-)

1899 PROVISION PROPIEDADES Y EQUIPO189905 PROPIEDADES Y EQUIPO189910 BIENES DADOS EN LEASING OPERATIVO189956 PROVISION GENERAL BIENES DADOS EN LEASING OPERATIVO

19 OTROS ACTIVOS

1904 SUCURSALES Y AGENCIAS190405 TRASLADO DE FONDOS190410 TRASLADO DE CARTERA DE CREDITOS190415 TRASLADO DE PROPIEDADES Y EQUIPO190420 TRASLADO DE GASTOS190495 OTROS TRASLADOS

1912 APORTES PERMANENTES191205 ORGANISMOS COOPERATIVOS191210 CLUBES SOCIALES191215 ENTIDADES SIN ANIMO DE LUCRO NACIONALES191220 ENTIDADES SIN ANIMO DE LUCRO INTERNACIONALES191295 OTROS ENTES

25 - 1




Código Nombre

1915 GASTOS ANTICIPADOS191505 INTERESES191507 INTERESES BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES191510 SEGUROS191515 ARRENDAMIENTOS191535 MANTENIMIENTO EQUIPOS191575 COMISIONES PAGADAS POR PRODUCTOS DERIVADOS191595 OTROS

1920 CARGOS DIFERIDOS192005 ORGANIZACION Y PREOPERATIVOS192010 REMODELACION192015 ESTUDIOS Y PROYECTOS192020 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR (SOFTWARE)192025 UTILES Y PAPELERIA192030 MEJORAS A PROPIEDADES TOMADAS EN ARRENDAMIENTO192035 DESCUENTO COLOCACION TITULOS DE INVERSION192037 DESCUENTO EN COLOCACION BOCEAS192038 COMISION COLOCACION TITULOS DE INVERSION192040 IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO "DEBITO" POR DIFERENCIAS TEMPORALES192045 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA192050 IMPUESTOS192055 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES192060 DEPÓSITOS Y EXIGIBILIDADES EN UVR192063 COMISION AFILIACION FONDO DE PENSIONES192075 COMISIONES PAGADAS POR PRODUCTOS DERIVADOS192080 CREDITO MERCANTIL192085 PÉRDIDA POR AJUSTE EN VALORACIÓN DE TÍTULOS DE RENTA FIJA192091 EXCESO DEL COSTO DE LA INVERSIÓN SOBRE EL VALOR EN LIBROS192095 OTROS

1930 CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTRACION

1935 DEPOSITOS PROVISIONALES BANCO DE LA REPUBLICA193505 REEMBOLSOS DE LA ENTIDAD193510 PAGOS EXTERIOR - CLIENTES193515 DEPOSITOS COLATERALES

1945 CARTAS DE CREDITO DE PAGO DIFERIDO

26




CODIGO NOMBRE

1947 CARGO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA194718 PROPIEDADES Y EQUIPO194719 OTROS ACTIVOS

1950 CREDITOS A EMPLEADOS195020 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, VIVIENDA195022 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, VIVIENDA195024 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, VIVIENDA195026 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, VIVIENDA195028 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, VIVIENDA195030 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, CONSUMO195032 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, CONSUMO195034 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, CONSUMO195036 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, CONSUMO195038 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, CONSUMO 195095 OTROS

1955 ESPECIES VALORADAS195505 MAQUINAS PORTEADORAS195510 ESTAMPILLAS195595 OTRAS

1960 DEPOSITOS196005 EN GARANTIA196010 JUDICIALES196015 EN CONTRATOS DE FUTUROS - EFECTIVO196020 EN CONTRATOS DE FUTUROS - TITULOS196075 POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

1963 BIENES POR COLOCAR EN CONTRATOS LEASING 196305 MAQUINARIA Y EQUIPO (NUEVOS)196310 VEHICULOS (NUEVOS)196315 MUEBLES Y ENSERES (NUEVOS)196320 BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES (NUEVOS)196325 EQUIPO DE COMPUTACION (NUEVO)

27




CODIGO NOMBRE

196327 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR - SOFTWARE (NUEVOS)196330 BIENES INMUEBLES (NUEVOS)196335 SEMOVIENTES196340 MAQUINARIA Y EQUIPO (RESTITUIDOS)196345 VEHICULOS (RESTITUIDOS)196350 MUEBLES Y ENSERES (RESTITUIDOS)196355 BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES (RESTITUIDOS)196360 EQUIPO DE COMPUTACION (RESTITUIDO)196362 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR - SOFTWARE (RESTITUIDOS)196365 BIENES INMUEBLES (RESTITUIDOS)196370 SEMOVIENTES (RESTITUIDOS)

1965 BIENES DE ARTE Y CULTURA196505 OBRAS DE ARTE196510 BIBLIOTECA

1975 BIENES ENTREGADOS EN COMODATO197505 BIENES INMUEBLES197510 BIENES MUEBLES197599 AMORTIZACION ACUMULADA (-)

1980 DERECHOS EN FIDEICOMISOS198013 INVERSIONES198014 CARTERA DE CREDITOS Y CUENTAS POR COBRAR198017 BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y BIENES RESTITUIDOS198018 PROPIEDADES Y EQUIPO198019 OTROS ACTIVOS

1985 OPERACIONES DE APOYO A ENTIDADES INSCRITAS198505 CAPITALIZACIONES198510 ACTIVOS ADQUIRIDOS

1990 DIVERSOS199003 APORTES EN SUCURSALES EXTRANJERAS199005 ANTICIPOS IMPORRENTA

28




CODIGO NOMBRE

199010 RETENCION EN LA FUENTE199012 SOBRANTES DE ANTICIPOS Y RETENCIONES199015 MUEBLES Y ENSERES EN ALMACEN199020 REMESAS EN TRANSITO NO CONFIRMADAS199030 CAJA MENOR199035 ANTICIPO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO199040 IVA DESCONTABLE EN EL IMPUESTO DE RENTA199045 CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES199095 OTROS

1995 VALORIZACIONES199507 APORTES PERMANENTES199510 PROPIEDADES Y EQUIPO199515 BIENES RECIBIDOS EN PAGO199520 SEMOVIENTES199530 PATRIMONIO AUTONOMO - SANEAMIENTO FOGAFIN199535 PATRIMONIO AUTONOMO – SANEAMIENTO VOLUNTARIO199550 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS DE

BAJA O MINIMA BURSATILIDAD O SIN COTIZACION EN BOLSA199580 BIENES DE ARTE Y CULTURA

1996 DESVALORIZACIONES (CR)199650 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS DE

BAJA O MINIMA BURSATILIDAD O SIN COTIZACION EN BOLSA (CR)

1997 CUENTA ACTIVA DE REPORTE - SECCIONES ESPECIALES199705 SECCION DE SEGUROS199710 AREAS COMERCIALES

1998 CUENTA ACTIVA DE REPORTE - SECCIONES ESPECIALES199805 SECCION VALOR CONSTANTE199810 SECCION TRADICIONAL

29




CODIGO NOMBRE

1999 PROVISION OTROS ACTIVOS199904 APORTES PERMANENTES199923 CATEGORIA A – CREDITO NORMAL, VIVIENDA, EMPLEADOS199924 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, VIVIENDA, EMPLEADOS199926 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, VIVIENDA, EMPLEADOS199928 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, VIVIENDA, EMPLEADOS199932 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, VIVIENDA, EMPLEADOS199934 CATEGORIA A – CREDITO NORMAL, CONSUMO, EMPLEADOS199936 CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, CONSUMO, EMPLEADOS199938 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, CONSUMO, EMPLEADOS199942 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, CONSUMO, EMPLEADOS199944 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, CONSUMO, EMPLEADOS199965 BIENES DE ARTE Y CULTURA199985 OPERACIONES DE APOYO A ENTIDADES INSCRITAS199995 OTRAS PROVISIONES

2 PASIVO

21 DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES

29-1




CODIGO NOMBRE

2105 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA210515 CUENTAS CORRIENTES PRIVADAS ACTIVAS210520 CUENTAS CORRIENTES PRIVADAS INACTIVAS210525 CUENTAS CORRIENTES OFICIALES ACTIVAS210530 CUENTAS CORRIENTES OFICIALES INACTIVAS

2110 DEPOSITOS SIMPLES

2115 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO211505 EMITIDOS MENOS DE 6 MESES211515 EMITIDOS IGUAL A 6 MESES Y MENOR DE 12 MESES211525 EMITIDOS IGUAL A 12 MESES Y MENOR DE 18 MESES211530 EMITIDOS IGUAL O SUPERIOR A 18 MESES

2120 DEPOSITOS DE AHORRO212005 ORDINARIOS ACTIVOS212008 ORDINARIOS INACTIVOS212010 CON CERTIFICADO A TERMINO

2125 CUENTAS DE AHORRO DE VALOR REAL212505 CUENTAS ACTIVAS212510 CUENTAS INACTIVAS

2127 CUENTAS DE AHORRO ESPECIAL212705 EN UNIDADES DE VALOR REAL212710 EN PESOS

2130 CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR REAL213007 INFERIOR A 6 MESES213010 IGUAL A 6 E INFERIOR A 12 MESES213015 PLAZO FIJO DE 1 AÑO213025 SUPERIOR A 12 MESES E INFERIOR A 18 MESES213030 SUPERIOR O IGUAL A 18 MESES

2135 DOCUMENTOS POR PAGAR

2140 CUENTA CENTRALIZADA

30




CODIGO NOMBRE

2145 FONDOS EN FIDEICOMISO Y CUENTAS ESPECIALES214505 FIDEICOMISOS DE INVERSION214510 FIDEICOMISOS INMOBILIARIOS214515 FIDEICOMISOS DE ADMINISTRACION214595 OTROS FIDEICOMISOS

2150 CESANTIAS ADMINISTRADAS FONDO NACIONAL DE AHORRO215005 AFILIADOS SECTOR PUBLICO215010 AFILIADOS SECTOR PRIVADO215015 DOCEAVAS PARTES ESTIMADAS215020 INTERESES DOCEAVAS PARTES ESTIMADAS215025 CESANTIAS SIN REPORTE215030 IPC CESANTIAS SIN REPORTE215035 SALDOS INACTIVOS 215040 IPC SALDOS INACTIVOS215045 SALDOS A FAVOR DE ENTIDADES NOMINADORAS

30 - 1




Código Nombre

2155 BANCOS Y CORRESPONSALES215505 BANCOS215510 CORRESPONSALES215515 SUCURSALES EN EL EXTRANJERO

2160 DEPOSITOS ESPECIALES216005 DE LA NACION216010 DEL BANCO DE LA REPUBLICA216015 DE GARANTIA216020 PARA COMPRA CERTIFICADOS DE CAMBIO216025 PARA PAGOS AL EXTERIOR216030 JUDICIALES216035 CAUCIONES JUDICIALES216040 PAGO ARRENDAMIENTOS216045 PAGO TITULOS VALORES216050 PARA COMPRA DE MERCANCIAS216055 ANTICIPOS CLIENTES ADUANA216060 DEPÓSITOS CONTRACTUALES216065 DEPÓSITOS PERMANENTES216070 DEPÓSITOS PARA LA EJECUCIÓN DE PROYECTOS216095 OTROS

2165 EXIGIBILIDADES POR SERVICIOS BANCARIOS216505 GIROS POR PAGAR216510 COBRANZAS POR LIQUIDAR216515 CHEQUES DE GERENCIA216520 CHEQUES CERTIFICADOS216525 CHEQUES VIAJEROS216530 CHEQUES CON PROVISION GARANTIZADA

2170 SERVICIOS BANCARIOS DE RECAUDO217095 OTROS

2175 ESTABLECIMIENTOS AFILIADOS

22 FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS Y PACTOS DE RECOMPRA

31




CODIGO NOMBRE

2205 FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS ORDINARIOS220505 BANCOS220510 CORPORACIONES FINANCIERAS220520 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL220525 BANCO DE LA REPÚBLICA220530 TESORERÍA GENERAL DE LA NACIÓN220535 ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO220540 RESIDENTES DEL EXTERIOR220595 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

2210 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES221005 BANCOS221010 CORPORACIONES FINANCIERAS221015 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL221016 SOCIEDADES FIDUCIARIAS221017 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES Y DE CESANTIA221020 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS221025 BANCO DE LA REPÚBLICA221030 TESORERÍA GENERAL DE LA NACIÓN221035 ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO221040 RESIDENTES DEL EXTERIOR221093 COMPROMISOS POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES221095 OTROS

2215 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE CARTERA221505 BANCOS221510 CORPORACIONES FINANCIERAS221520 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL221523 FONDO DE GARANTIAS PARA INSTITUCIONES FINANCIERAS221525 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS221530 BANCO DE LA REPÚBLICA221535 TESORERÍA GENERAL DE LA NACIÓN221540 ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO221545 RESIDENTES DEL EXTERIOR221595 OTROS

32




CODIGO NOMBRE

23 ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN CIRCULACION

2305 ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN PLAZO

2310 ACEPTACIONES (BANCARIAS) DESPUES DEL PLAZO

24 CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

2405 BANCO DE LA REPUBLICA240505 DESCUENTOS240510 CREDITOS ORDINARIOS240515 CREDITOS EXTRAORDINARIOS240520 CREDITOS DE CONVENIO240560 ENTIDADES FINANCIERAS EXTERIOR240565 ORGANISMOS INTERNACIONALES

2410 BANCO DE COMERCIO EXTERIOR241005 CREDITOS241010 DESCUENTOS

2412 FONDOS DE GARANTIAS241205 PARA SU SOLIDEZ PATRIMONIAL241295 OTROS

2413 FINAGRO

2414 FINDETER

2415 BANCO CENTRAL HIPOTECARIO241505 CREDITOS241515 DESCUENTO CREDITOS INTERES SOCIAL

2420 INSTITUTO DE FOMENTO INDUSTRIAL IFI

2425 FINANCIERA ENERGETICA NACIONAL - FEN242505 FONDO DE DESARROLLO ELECTRICO

33




CODIGO NOMBRE

2430 OTROS BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS - PAIS243005 CREDITOS243010 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA243015 CREDITOS HIPOTECARIOS

2435 BANCOS EXTERIOR

2437 FINANCIACION INVERSIONES EN EL EXTERIOR

2440 ENTIDADES FINANCIERAS EXTERIOR

2445 ORGANISMOS INTERNACIONALES244505 BANCO MUNDIAL244510 BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO244515 CORPORACION ANDINA DE FOMENTO244595 OTROS

2450 ORGANISMOS NACIONALES245005 FEDERACION NACIONAL DE CAFETEROS245010 FONDO FINANCIERO DE DESARROLLO URBANO245095 OTROS

2495 OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS249505 COMPROMISOS DE RECOMPRA NEGOCIADAS OTROS249510 COMPROMISOS DE RECOMPRA NEGOCIADAS SECTOR FINANCIERO249595 OTRAS

25 CUENTAS POR PAGAR

2505 INTERESES250505 DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES250510 FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS Y PACTOS DE RECOMPRA250515 CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS250520 TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION250525 BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES250530 POR MULTAS Y SANCIONES250535 DIFERENCIAL DE TASAS250595 OTROS

34




CODIGO NOMBRE

2510 COMISIONES Y HONORARIOS251005 COMISIONES251010 HONORARIOS251075 PRECIO POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

2515 IMPUESTOS251505 RENTA Y COMPLEMENTARIOS251510 INDUSTRIA Y COMERCIO251515 PREDIAL251520 TIMBRES251525 VEHICULOS251595 SOBRETASAS Y OTROS

2520 DIVIDENDOS Y EXCEDENTES

2525 ARRENDAMIENTOS

2530 CONTRIBUCION SOBRE TRANSACCIONES253005 SOBRE CUENTAS CORRIENTES253010 SOBRE CUENTAS DE AHORRO253015 SOBRE ABONOS EN CUENTA253020 SOBRE EXPEDICION DE CHEQUES DE GERENCIA253025 SOBRE RECOMPRA DE CARTERA O DE TITULOS253030 SOBRE PAGOS POR CREDITOS INTERBANCARIOS253035 AUTORETENCION SOBRE RECURSOS EN CUENTAS DE DEPOSITO EN EL BANCO DE

LA REPUBLICA253090 CONTRIBUCION DESCONTABLE (DB)253095 SOBRE OTRAS TRANSACCIONES

2535 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR

2540 PROMETIENTES COMPRADORES254005 BIENES INMUEBLES254010 BIENES MUEBLES

2545 PROVEEDORES

2550 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES255005 SUPERINTENDENCIA BANCARIA

35




CODIGO NOMBRE

255010 ASOCIACION BANCARIA Y DE ENTIDADES FINANCIERAS DE COLOMBIA255015 ASOCIACION NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS - ANIF255020 FONDO DE GARANTIAS INSTITUCIONES FINANCIERAS255025 SERVIBANCA255030 ASCREDIBANCO255035 RED MULTICOLOR255037 REDEBAN255045 CONFEDERACION DE COOPERATIVAS DE COLOMBIA255050 CONFEDERACION LATINOAMERICANA DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO

35 - 1



RESOLUCIÓN 0548 DE 2001

CODIGO NOMBRE

255055 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA255060 FEDERACION NACIONAL DE AGENTES DE ADUANA255065 FEDERACION COLOMBIANA DE COMPAÑIAS DE LEASING - FEDELEASING255095 OTRAS

2555 RETENCIONES Y APORTES LABORALES255505 RETENCIONES EN LA FUENTE255510 SEGUROS255515 JUDICIALES255520 SINDICATOS255525 COOPERATIVAS255530 FONDO DE EMPLEADOS255535 INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES255540 CAJA COMPENSACION FAMILIAR, ICBF Y SENA255595 OTROS

2565 MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y DEMANDAS256505 MULTAS Y SANCIONES - SUPERINTENDENCIA BANCARIA256510 MULTAS Y SANCIONES OTRAS AUTORIDADES ADMINISTRATIVAS256515 INDEMNIZACIONES A CLIENTES256520 OTRAS INDEMNIZACIONES256525 DEMANDAS LABORALES256530 DEMANDAS POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS256535 OTROS LITIGIOS FALLADOS CON OBLIGACION DE PAGO256595 OTRAS

2570 PRIMAS DE SEGURO257005 INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA257095 OTRAS

2572 GIROS257205 DEL EXTERIOR257210 DEL PAIS

2575 SEGURO DE DEPÓSITOS LIQUIDADO POR PAGAR

36




CODIGO NOMBRE

2580 FONDO DE GARANTIAS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS258010 RECAUDOS CARTERA DE FOGAFIN258015 CREDITOS FOGAFIN CAPITAL258020 CREDITOS FOGAFIN INTERESES

2595 DIVERSAS259505 CUOTAS PARTES PENSIONES DE JUBILACION259510 NOMINA259515 CHEQUES GIRADOS NO COBRADOS259520 VALORES REINTEGRAR - DACION EN PAGO259525 DONACIONES DE TERCEROS POR PAGAR259533 VALORES RECIBIDOS POR PRIVATIZACIONES259535 INCENTIVO PRODUCCION GANADERA (ICG)259538 CUENTAS POR PAGAR EXASOCIADOS259570 RECAUDOS REALIZADOS259580 NACION LEY 546 DE 1999259595 OTRAS

36 - 1




CODIGO NOMBRE

26 TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION

2605 BONOS260515 BONOS DE FOMENTO URBANO260530 BONOS DE VIVIENDA DE INTERES SOCIAL - BCH260535 BONOS DE VIVIENDA - CAV260540 DE GARANTIA GENERAL MENOR DE 18 MESES260545 DE GARANTIA GENERAL IGUAL O SUPERIOR A 18 MESES260550 BONOS OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES260580 OTROS MENOR DE 18 MESES260585 OTROS IGUAL O SUPERIOR A 18 MESES260590 BONOS HIPOTECARIOS

2610 CEDULAS261005 CEDULAS DE CAPITALIZACION261010 CEDULAS HIPOTECARIAS261015 CEDULAS DE AHORRO Y VIVIENDA

2612 TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO261205 TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO CLASE "A"261210 TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO CLASE "B"261215 TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO CLASE "C"

2615 OTROS TITULOS DE INVERSION261505 CERTIFICADOS ELECTRICOS VALORIZABLES261510 TITULOS ENERGETICOS DE RENTABILIDAD261595 OTROS

27 OTROS PASIVOS

2704 SUCURSALES Y AGENCIAS270406 DEPOSITOS, ACEPTACIONES Y PASIVOS FIDUCIARIOS

37




Código Nombre

270407 DEPOSITOS Y PASIVOS FIDUCIARIOS SECTOR PÚBLICO270411 DEPOSITOS A TÉRMINO IGUAL O SUPERIOR A 12 MESES270416 DEPOSITOS A TERMINO ENTRE 6 Y 12 MESES270421 DEPOSITOS A TÉRMINO MENOR A 6 MESES270426 DEPOSITOS ORDINARIOS Y DE AHORRO Y NEGOCIACIONES DE CARTERA270431 DEPOSITOS JUDICIALES INSTITUCIONES NACIONALIZADAS270440 TRASLADO DE INGRESOS270495 OTROS TRASLADOS

2710 OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS271005 CESANTIAS CONSOLIDADAS271010 INTERESES SOBRE CESANTIAS271015 VACACIONES CONSOLIDADAS271095 OTRAS PRESTACIONES SOCIALES

2715 INGRESOS ANTICIPADOS271505 INTERESES271510 COMISIONES271515 ARRENDAMIENTOS271520 SERVICIOS DE ALMACEN271528 PRIMAS SEGURO DE DEPÓSITOS271575 COMISIONES RECIBIDAS POR PRODUCTOS DERIVADOS271595 OTROS

2720 ABONOS DIFERIDOS272005 PRIMA EN COLOCACION TITULOS DE INVERSION272010 PRIMA EN COLOCACION DE BOCEAS272015 UTILIDADES POR VENTA DE ACTIVOS272035 INTERESES ORIGINADOS EN PROCESOS DE REESTRUCTURACION272060 CARTERA DE CREDITOS EXPRESADA EN UVR272080 CREDITO MERCANTIL272085 UTILIDAD POR AJUSTE EN VALORACIÓN DE TÍTULOS DE RENTA FIJA272091 DEFECTO DEL COSTO DE LA INVERSIÓN SOBRE EL VALOR EN LIBROS 272095 OTROS

2730 CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTRACION

2735 DEPOSITOS EN TRAMITE PAGOS EXTERIOR

38



Circular Externa 046 de 2006Código Nombre

2740 PENSIONES DE JUBILACION274005 CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBILACION (CR)274010 PENSIONES DE JUBILACION POR AMORTIZAR (DB)

2745 CARTAS DE CREDITO DE PAGO DIFERIDO

2747 CREDITO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA274718 PROPIEDADES Y EQUIPO274719 OTROS ACTIVOS

2750 ANTICIPOS INCREMENTO DE CAPITAL

2751 APORTES PENDIENTES POR RECAUDAR

2755 IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO

2760 PROGRAMA EXTENSION AGROPECUARIA SUSTITUTIVO DE IMPUESTO DE RENTA

2765 EXIGIBILIDAD DISPONIBLE 10% ART.6 LEY 4/80276505 ACCIONES FORZOSAS276510 DIVIDENDOS DE ACCIONES FORZOSAS

2770 CUENTAS CANCELADAS277005 CUENTA CORRIENTE BANCARIA277020 CUENTAS DE AHORRO277025 CUENTAS DE AHORRO DE VALOR REAL

2775 FONDOS COOPERATIVOS ESPECIFICOS277505 DE EDUCACION277510 DE SOLIDARIDAD277515 PARA RECREACION277520 MEJORAS DE VIVIENDA277525 PREVENCION Y SEGURIDAD SOCIAL277595 OTROS

2780 RESERVAS TECNICAS SEGURO DE DEPÓSITOS 278005 SEGURO DE DEPÓSITOS INSTITUCIONES FINANCIERAS278010 SEGURO DE DEPÓSITOS ENTIDADES COOPERATIVAS278015 GARANTIAS OTORGADAS FONDOS DE CESANTIAS278020 TECNICAS GARANTIAS OTORGADAS FONDOS DE PENSIONES278025 PENSIONES ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES278030 ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE GARANTÍAS –FNG- (RESERVA DE

SINIESTRALIDAD)

39




CODIGO NOMBRE

2795 DIVERSOS279505 ABONOS PARA APLICAR A OBLIGACIONES AL COBRO279510 SOBRANTES EN CAJA279515 SOBRANTES EN CANJE279520 SOBRANTES SEGURO DE DEPÓSITOS279525 SOBRANTES COSTO DE GARANTIA279530 CONTRIBUCIONES279545 CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES279595 OTROS

2797 CUENTA PASIVA DE REPORTE - SECCIONES ESPECIALES279705 SECCION DE SEGUROS

39 - 1




CODIGO NOMBRE

279710 AREAS COMERCIALES279715 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR

2798 CUENTA PASIVA DE REPORTE - SECCIONES ESPECIALES279805 SECCION VALOR CONSTANTE279810 SECCION TRADICIONAL

28 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

2805 INTERESES280505 DEPOSITOS DE AHORRO280510 CUENTAS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE280515 LEY 546 DE 1999

2810 OBLIGACIONES LABORALES281005 CESANTIAS281010 INTERESES SOBRE CESANTIAS281015 VACACIONES281020 PRIMA LEGAL281025 PRIMA EXTRALEGAL281030 PRIMA DE VACACIONES281035 BONIFICACIONES281040 PRIMA DE ANTIGÜEDAD281045 INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES281095 OTRAS PRESTACIONES

2815 IMPUESTOS281505 RENTA Y COMPLEMENTARIOS281510 INDUSTRIA Y COMERCIO281515 PREDIAL281520 VEHICULOS281595 OTROS

2820 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES282005 SUPERINTENDENCIA BANCARIA282010 ASOCIACION BANCARIA Y DE ENTIDADES FINANCIERAS DE COLOMBIA

40




CODIGO NOMBRE

282015 ASOCIACION NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS - ANIF282020 FONDO DE GARANTIAS INSTITUCIONES FINANCIERAS282025 SERVIBANCA282030 ASCREDIBANCO282035 RED MULTICOLOR282037 REDEBAN282045 CONFEDERACION DE COOPERATIVAS DE COLOMBIA282050 CONFEDERACION LATINOAMERICANA DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO282055 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA282060 FEDERACION NACIONAL DE AGENTES DE ADUANA282065 FEDERACION COLOMBIANA DE COMPAÑIAS DE LEASING - FEDELEASING282095 OTRAS

2860 MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA286005 RELACION ACTIVOS PONDERADOS POR RIESGO286010 EXCESOS (DEFECTOS) DE COLOCACIONES DE CARTERA 286015 EXCESO EN ADQUISICION INVERSIONES O ACTIVOS FIJOS286020 DEFECTOS EN INVERSIONES286025 DEFECTOS DE ENCAJE286030 MARGEN DE SOLVENCIA286035 POSICION PROPIA286095 OTRAS

2865 MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y DEMANDAS286510 MULTAS Y SANCIONES OTRAS AUTORIDADES ADMINISTRATIVAS286515 INDEMNIZACIONES A CLIENTES286520 OTRAS INDEMNIZACIONES286525 DEMANDAS LABORALES286530 DEMANDAS POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS286535 LITIGIOS EN PROCESO EJECUTIVO286540 OTROS LITIGIOS EN PROCESO ADMINISTRATIVO JUDICIAL O ARBITRAL286595 OTRAS

41




CODIGO NOMBRE

2870 RIESGOS DE LIQUIDEZ Y DE TASA DE INTERES287005 RIESGO DE LIQUIDEZ287010 RIESGO DE TASA DE INTERES

2885 PARA ALCANZAR LA RENTABILIDAD MINIMA288505 FONDO DE CESANTIA288510 FONDO DE PENSIONES

2890 OTROS PASIVOS ESTIMADOS

2895 DIVERSOS289505 INTERESES POR MULTAS Y SANCIONES289595 OTROS

2896 PROVISIONES FONDOS DE GARANTÍAS289605 SINIESTROS AVISADOS289610 RIESGOS EN CURSO289611 DEVOLUCION PRIMAS289615 CAPITAL GARANTIA289695 OTRAS

2898 INTERÉS MINORITARIO289805 SECTOR FINANCIERO

29 BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES

2905 BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES

3 PATRIMONIO

31 CAPITAL SOCIAL

3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO310505 CAPITAL AUTORIZADO310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR (-)310515 CAPITAL SUSCRITO310520 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR (-)

3135 APORTES SOCIALES

42




CODIGO NOMBRE

3140 CAPITAL MINIMO E IRREDUCIBLE - SECCION AHORROS

3150 AJUSTE POR CONVERSIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS

32 RESERVAS

3205 RESERVA LEGAL320505 APROPIACION DE UTILIDADES LIQUIDAS320510 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES320515 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES POR COBRAR (-)320520 PARA PROTECCION DE APORTES SOCIALES

3210 RESERVAS ESTATUTARIAS

3215 RESERVAS OCASIONALES321505 A DISPOSICION DE LA JUNTA DIRECTIVA321510 PARA PROTECCION DE INVERSIONES321515 PARA PROTECCION DE CARTERA DE CREDITOS321520 PARA BENEFICENCIA Y DONACIONES321525 POR DISPOSICIONES FISCALES321530 PARA READQUISICION DE ACCIONES321531 ACCIONES PROPIAS READQUIRIDAS (-)321535 PARA ADQUISICION, MEJORA O REMODELACION DE PROPIEDADES Y

EQUIPO321540 PARA REPOSICION DE SEMOVIENTES321590 PARA LA SECCION DE SEGUROS321595 OTRAS

3220 OTRAS RESERVAS322005 RESERVAS DE ESTABILIZACIÓN

43




CODIGO NOMBRE

33 FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA

3315 AMORTIZACION DE APORTES SOCIALES

3325 FONDOS DE CAPITAL

3330 FONDO DE REVALORIZACION DE APORTES

3335 FONDOS SOCIALES CAPITALIZABLES333505 DE EDUCACION333510 DE SOLIDARIDAD333515 PARA RECREACION333520 MEJORAS DE VIVIENDA333525 PREVENCIÓN Y SEGURIDAD SOCIAL333595 OTROS

3350 FONDO ESPECIAL

34 SUPERAVIT O DEFICIT

3407 CONTRIBUCIONES

3410 DONACIONES

3413 GANANCIAS O PERDIDAS ACUMULADAS NO REALIZADAS EN INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA

341305 TITULOS DE DEUDA341310 TITULOS PARTICIPATIVOS DE ALTA O MEDIA BURSATILIDAD341315 TITULOS PARTICIPATIVOS O MIXTOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION341320 EN TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

3415 VALORIZACIONES341507 APORTES PERMANENTES341510 PROPIEDADES Y EQUIPO341515 BIENES RECIBIDOS EN PAGO341520 SEMOVIENTES341525 BIENES DE ARTE Y CULTURA341530 PATRIMONIO AUTONOMO - SANEAMIENTO FOGAFIN341535 PATRIMONIO AUTONOMO – SANEAMIENTO VOLUNTARIO341550 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS DE

BAJA O MINIMA BURSATILIDAD O SIN COTIZACION EN BOLSA

44




CODIGO NOMBRE

3416 DESVALORIZACIONES (DB)341650 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS DE

BAJA O MINIMA BURSATILIDAD O SIN COTIZACION EN BOLSA (DB)

3417 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO341707 PROPIEDADES Y EQUIPO341710 AJUSTES AL PATRIMONIO

3430 EJECUCION PROGRAMA DE EXTENSION AGROPECUARIA

3435 ARTICULO 6 LEY 4/80343505 ACCIONES FORZOSAS343510 DIVIDENDOS DE ACCIONES FORZOSAS

35 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

36 RESULTADOS DEL EJERCICIO

37 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES

3705 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES

39 PATRIMONIO SECCIONES ESPECIALES

3905 SECCION VALOR CONSTANTE

3910 SECCION TRADICIONAL

3915 SECCIÓN DE AHORRO Y CRÉDITO ENTIDADES COOPERATIVAS

4 INGRESOS

41 OPERACIONALES

4102 INTERESES Y DESCUENTO AMORTIZADO CARTERA DE CREDITOS410202 CREDITOS COMERCIALES410203 CREDITOS DE CONSUMO410204 CARTERA DE TARJETAS DE CREDITO410205 CARTERA DE DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE410206 CARTERA DE REDESCUENTO BANCO DE LA REPUBLICA

45




Código Nombre

410207 CARTERA DE REDESCUENTO OTRAS ENTIDADES410208 CREDITOS DE VIVIENDA410209 MICROCREDITOS410210 MORATORIOS410217 OPERACIONES DE DESCUENTO DE CARTERA410218 OPERACIONES FACTORING410219 CONCEPTOS REPUTADOS INTERESES

4104 OTROS INTERESES410402 DEPOSITOS A LA VISTA410403 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIOS410404 COMPROMISOS DE REVENTA DE INVERSIONES 410405 COMPROMISOS DE REVENTA DE CARTERA410409 TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION410410 MORA EN TRASLADO DE CESANTIAS AL FNA410435 DIFERENCIAL DE TASAS410450 RENDIMIENTOS FINANCIEROS POR LA EJECUCIÓN DE PROYECTOS410480 INTERESES GANADOS FOGAFIN410485 DEPÓSITOS DE CONTRACCIÓN MONETARIA410495 OTROS INTERESES

4107 UTILIDAD EN VALORACION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA410706 POR INCREMENTO EN EL VALOR DE MERCADO (CR)410712 POR DISMINUCION EN EL VALOR DE MERCADO (DB)

4108 UTILIDAD EN VALORACION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

410806 POR INCREMENTO EN EL VALOR DE MERCADO (CR)410811 POR DISMINUCION EN EL VALOR DE MERCADO (DB)

4109 UTILIDAD EN VALORACION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

410906 POR INCREMENTO EN EL VALOR PRESENTE (CR)410912 POR DISMINUCION EN EL VALOR PRESENTE (DB)

4110 REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL - UVR411005 DEPOSITOS A LA VISTA411015 CARTERA DE CREDITOS411018 OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO

46




CÓDIGO NOMBRE

4111 UTILIDAD EN VALORACION INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO411106 POR INCREMENTO EN EL VALOR PRESENTE (CR)411112 POR DISMINUCION EN EL VALOR PRESENTE (DB)

4112 UTILIDAD EN LA VALORACION DE CARRUSELES411205 POR COMPROMISOS DE COMPRA411210 POR COMPROMISOS DE VENTA

4113 UTILIDAD EN VALORACION POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES411306 EN TITULOS DE DEUDA411311 EN TITULOS PARTICIPATIVOS

4115 COMISIONES Y/O HONORARIOS411505 ACEPTACIONES (BANCARIAS)411510 CARTAS DE CREDITO411515 AVALES411520 GARANTIAS BANCARIAS411525 SERVICIOS BANCARIOS411530 NEGOCIOS FIDUCIARIOS (COMISIONES Y HONORARIOS)411535 ESTABLECIMIENTOS AFILIADOS A TARJETAS DE CREDITO411540 USO MEDIOS DE PAGO DIFERENTE DE EFECTIVO411543 SERVICIO RED DE OFICINAS411553 COMISION DE ADMINISTRACION - FONDO DE CESANTIA411555 COMISION RETIROS PARCIALES - FONDO DE CESANTIA411560 COMISION DE ADMINISTRACION FONDO DE PENSIONES OBLIGATORIAS411561 COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN PENSIONES POR RETIRO PROGRAMADO 411562 COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN RECURSOS AFILIADOS CESANTES411563 COMISIÓN POR TRASLADO DE AFILIADOS 411564 ADMINISTRACIÓN APORTES VOLUNTARIOS FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS411565 COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN FONDO DE PENSIONES VOLUNTARIAS411566 COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN PASIVOS PENSIONALES ENTIDADES TERRITORIALES Y

SUS DESCENTRALIZADAS411567 COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN FONPET411568 COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN PASIVOS PENSIONALES POR REACTIVACIÓN

ECONÓMICA411570 COMISIONES POR GIROS411572 PRIVATIZACIONES411573 CAPITAL GARANTIA 411575 COMISIONES POR PRODUCTOS DERIVADOS411580 COMISIONES POR GARANTÍAS –FNG-

47




Código Nombre

411593 PRECIO POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES411595 OTRAS

4116 GANANCIA REALIZADA EN INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA411605 TITULOS DE DEUDA411610 TITULOS PARTICIPATIVOS DE ALTA O MEDIA BURSATILIDAD411615 TITULOS PARTICIPATIVOS O MIXTOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION411620 EN TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

4117 INGRESOS POR RETROGARANTES

4120 SERVICIOS DE ALMACEN412005 ALMACEN BODEGAS PROPIAS412010 ALMACEN BODEGAS PARTICULARES412015 ALMACEN MERCANCIAS EN TRANSITO412020 ALMACEN SILOS412025 AGENCIAMIENTO ADUANERO412030 OPERACIONES COMPRA VENTA412035 MANEJO Y DISTRIBUCION412039 TRATAMIENTO DE MERCANCIAS412044 MOVILIZACION Y TRANSPORTE DE MERCANCIAS412049 ALMACENAJE412095 OTRAS

4125 UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES412504 NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA412506 NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS412507 PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO412509 DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA412511 DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS

4127 UTILIDAD EN VENTA DE CARTERA412705 UTILIDAD EN VENTA DE CARTERA

4128 UTILIDAD EN LA VALORACION DE OPERACIONES DE CONTADO412805 CONTRATOS DE COMPRA DE DIVISAS412806 CONTRATOS DE VENTA DE DIVISAS412815 CONTRATOS DE COMPRA DE TITULOS412816 CONTRATOS DE VENTA DE TITULOS412820 CONTRATOS - OTROS

48




Código Nombre

4129 UTILIDAD EN LA VALORACION DE DERIVADOS412905 CONTRATOS FORWARDS DE COMPRA DE DIVISAS412906 CONTRATOS FORWARDS DE VENTA DE DIVISAS412910 CONTRATOS FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES412915 CONTRATOS FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS412916 CONTRATOS FORWARDS DE VENTA DE TITULOS412920 CONTRATOS FORWARDS - OTROS412925 CONTRATOS DE FUTUROS DE COMPRA DE DIVISAS412926 CONTRATOS DE FUTUROS DE VENTA DE DIVISAS412930 CONTRATOS DE FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES412935 CONTRATOS DE FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS412936 CONTRATOS DE FUTUROS DE VENTA DE TITULOS412940 CONTRATOS DE FUTUROS - OTROS412945 SWAPS SOBRE DIVISAS412950 SWAPS SOBRE TASAS DE INTERES412955 SWAPS - OTROS412960 OPCIONES CALLS SOBRE DIVISAS

48-1




CODIGO NOMBRE

412961 OPCIONES PUTS SOBRE DIVISAS412962 CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE DIVISAS412965 OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES412966 OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES412967 CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TASAS DE INTERES412970 OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS412971 OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS412972 CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TITULOS412975 OPCIONES CALLS - OTROS412976 OPCIONES PUTS - OTROS412977 CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS - OTRAS

4130 VENTA DE BIENES REALIZABLES413005 VIVIENDA413010 LOCALES Y OFICINAS413015 BIENES TERMINADOS413020 MERCANCIAS413025 VEHICULOS413030 SEMOVIENTES413035 TERRENOS

4135 CAMBIOS413525 POR REEXPRESION DE ACTIVOS DE LA POSICION PROPIA413530 POR REALIZACION DE ACTIVOS DE LA POSICION PROPIA413535 POR REEXPRESION DE OTROS ACTIVOS413540 POR REALIZACION DE OTROS ACTIVOS413545 POR REEXPRESION DE PASIVOS DE LA POSICION PROPIA413550 POR LIQUIDACION DE PASIVOS DE LA POSICION PROPIA413555 POR REEXPRESION DE OTROS PASIVOS413560 POR LIQUIDACION DE OTROS PASIVOS

4140 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES414005 MATRIZ, FILIALES, SUBSIDIARIAS414010 OTRAS PERSONAS JURIDICAS

4145 ARRENDAMIENTOS414505 CAJILLAS DE SEGURIDAD

49




Código Nombre

4150 DESCUENTO DE PROVEEDORES415005 EN ADQUISICION DE MERCANCIAS415010 EN FINANCIACION POR COMPRA DE MERCANCIAS

4160 RECUPERACIONES OPERACIONALES416008 REINTEGRO PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR416009 REINTEGRO PROVISIONES DE CARTERA DE CREDITOS416011 REINTEGRO PROVISIONES DE OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO416012 REINTEGRO PROVISIONES DE OPERACIONES DE LEASING OPERATIVO416015 REINTEGRO PROVISIONES DE SEGUROS DE DEPÓSITO416020 REINTEGRO PROVISIONES DE CAPITAL GARANTIA

4165 PRIMAS416505 SEGURO DE DEPÓSITOS416510 COSTO DE GARANTÍA

4170 INSCRIPCIÓN DE ENTIDADES417005 SEGURO DE DEPÓSITOS417010 COSTO DE GARANTÍA

4172 OPERACIONES DE APOYO Y TRANSFERENCIAS417205 OPERACIONES DE APOYO417210 TRANSFERENCIAS DE LA NACION

50




Código Nombre

4194 OPERACIONES FONDOS GANADEROS419405 VENTA DE SEMOVIENTES EN PARTICIPACION419410 VENTA DE SEMOVIENTES ADMINISTRACION DIRECTA419415 VENTA DE SEMOVIENTES DE SERVICIO419420 VENTA DE INSUMOS AGROPECUARIOS419425 VENTA DE PRODUCTOS CONEXOS419430 SERVICIOS AGRICOLAS Y GANADEROS419435 ACTIVIDADES DE FOMENTO419495 OTROS

4195 DIVERSOS419505 VENTA DE CHEQUERAS419510 INFORMACION COMERCIAL419515 CABLES, PORTES, TELEFONO419520 CLAUSULA PENAL419545 INGRESOS OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES419595 OTROS

4196 INGRESOS OPERACIONALES LEASING419620 COMPONENTE FINANCIERO DE LEASING FINANCIERO -CONSUMO419622 COMPONENTE FINANCIERO DE LEASING FINANCIERO -COMERCIAL419624 COMPONENTE FINANCIERO DE LEASING FINANCIERO -MICROCRÉDITO419626 COMPONENTE FINANCIERO DE LEASING HABITACIONAL419628 CÁNONES DE ARRENDAMIENTO DE LEASING OPERATIVO419630 UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS EN LEASING FINANCIERO419632 UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS EN LEASING OPERATIVO419634 SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO EN CONTRATOS DE LEASING FINANCIERO419636 SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO EN CONTRATOS DE LEASING OPERATIVO

4197 CUENTA DE REPORTE INGRESOS OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES419705 SECCION DE SEGUROS419710 AREAS COMERCIALES

4198 CUENTA DE REPORTE INGRESOS OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES419805 SECCION VALOR CONSTANTE419810 SECCION TRADICIONAL

51




Código Nombre

42 NO OPERACIONALES

4205 UTILIDAD EN VENTA DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS420505 BIENES INMUEBLES420510 BIENES MUEBLES

4210 UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES Y EQUIPO421005 TERRENOS421010 EDIFICIOS421015 EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA421020 EQUIPO DE COMPUTACION421025 VEHICULOS421030 EQUIPO DE MOVILIZACION Y MAQUINARIA421035 SILOS421040 BODEGAS421045 BIENES RURALES421050 SEMOVIENTES

4215 UTILIDAD EN VENTA DE OTROS ACTIVOS421506 APORTES PERMANENTES421510 BIENES DE ARTE Y CULTURA

4220 ARRENDAMIENTOS422005 BIENES PROPIOS422010 BIENES ADJUDICADOS

4225 RECUPERACIONES422505 BIENES CASTIGADOS422506 REINTEGRO PROVISIONES PROPIEDADES Y EQUIPO422507 REINTEGRO PROVISIONES BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y

RESTITUIDOS422512 REINTEGRO PROVISIONES DE INVERSIONES422513 REINTEGRO OTRAS PROVISIONES422514 REINTEGRO PROVISIONES OTROS ACTIVOS422515 DEVOLUCIONES422517 REINTEGRO PROVISIONES PARA PROTECCION SEMOVIENTES422530 RECUPERACIONES POR SINIESTROS422595 OTRAS RECUPERACIONES

52




Código Nombre

4250 APLICACIÓN DE RESERVAS TÉCNICAS

4295 DIVERSOS429510 INGRESOS BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS429545 INGRESOS NO OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES429550 AMORTIZACIÓN DEFECTO DEL COSTO DE LA INVERSIÓN SOBRE EL VALOR EN

LIBROS429555 INTERES MINORITARIO429580 AMORTIZACION CREDITO MERCANTIL429595 OTROS

4297 CUENTA DE REPORTE INGRESOS NO OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES429705 SECCION DE SEGUROS429710 AREAS COMERCIALES

4298 CUENTA DE REPORTE INGRESOS NO OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES429805 SECCION VALOR CONSTANTE429810 SECCION TRADICIONAL

43 INGRESOS COMPENSADOS

4305 INGRESOS COMPENSADOS

53

Superintendencia Financiera de Colombia.



Código Nombre

5 GASTOS Y COSTOS

51 OPERACIONALES

5102 INTERESES DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES510202 DEPOSITOS DE AHORRO ORDINARIO510203 DEPOSITOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE510204 CERTIFICADOS DE AHORRO A TERMINO510205 CDT O CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE EMITIDOS A MENOS DE

6 MESES510206 CDT O CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE EMITIDOS IGUAL A 6

MESES Y MENOR A 12 MESES510207 CDT O CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE EMITIDOS IGUAL O

SUPERIOR A 12 MESES510250 PERDIDA DE PODER ADQUISITIVO - CESANTIAS510260 INTERESES DOCEAVAS PARTES ESTIMADAS510295 OTROS INTERESES

5103 INTERESES CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS510302 CREDITOS ORDINARIOS Y EXTRAORDINARIOS BANCO DE LA REPUBLICA510303 REDESCUENTOS BANCO DE LA REPUBLICA510304 REDESCUENTOS OTRAS ENTIDADES510305 BANCOS DEL EXTERIOR Y LINEAS DE REDESCUENTO EN DOLARES510310 MORATORIOS510395 OTROS CREDITOS

5104 OTROS INTERESES, PRIMA AMORTIZADA Y AMORTIZACION DE DESCUENTO510402 FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS ORDINARIOS510403 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES510404 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE CARTERA510406 PRIMA AMORTIZADA DE CARTERA510407 INTERESES Y AMORTIZACION DESCUENTO TITULOS DE INVERSION510408 INTERESES Y AMORTIZACION DESCUENTO BOCEAS510435 DIFERENCIAL DE TASAS510450 APORTE CONTRACTUAL POR LA EJECUCIÓN DE PROYECTOS510480 INTERESES DEVENGADOS A FAVOR DE FOGAFIN510495 OTROS INTERESES

5106 PERDIDA EN VALORACION INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

54




Código Nombre

5108 PERDIDA EN VALORACION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

5109 PERDIDA EN VALORACION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

5110 REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL - UVR511005 CUENTAS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE511011 CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE HASTA 6 MESES511012 CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE ENTRE 6 Y 12 MESES511013 CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE MAS DE 12 MESES511015 CREDITOS511020 BONOS DE FOMENTO URBANO511025 BONOS DE GARANTIA GENERAL 511095 OTROS

5111 PERDIDA EN VALORACION DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

5112 PERDIDA EN LA VALORACION DE CARRUSELES511205 POR COMPROMISOS DE COMPRA511210 POR COMPROMISOS DE VENTA

5114 PERDIDA EN VALORACION POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES511415 EN TITULOS DE DEUDA511420 EN TITULOS PARTICIPATIVOS

5115 COMISIONES511505 ACEPTACIONES BANCARIAS511510 CARTAS DE CREDITO511515 AVALES511520 SERVICIOS BANCARIOS511525 GARANTIAS BANCARIAS511530 NEGOCIOS FIDUCIARIOS511543 SERVICIO RED DE OFICINAS511555 POR AFILIACIONES AL FONDO DE CESANTIA511565 SERVICIO DE PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN A LOS OPERADORES 511566 SERVICIO DE RECAUDO DE APORTES A LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS 511563 POR AFILIACIONES A LOS FONDOS DE PENSIONES511575 POR PRODUCTOS DERIVADOS511580 COMISIONES POR GARANTÍAS –FNG-511593 PRECIO POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES511595 OTROS SERVICIOS

55




Código Nombre

5116 PERDIDA REALIZADA EN INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA511605 TITULOS DE DEUDA511610 TITULOS PARTICIPATIVOS DE ALTA O MEDIA BURSATILIDAD511615 TITULOS PARTICIPATIVOS O MIXTOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION511620 EN TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

5117 GASTOS POR RETROGARANTES

5120 GASTOS DE PERSONAL512003 SALARIO INTEGRAL512005 SUELDOS512010 HORAS EXTRAS512015 AUXILIO DE TRANSPORTE512020 SUBSIDIO DE ALIMENTACION512025 CESANTIAS512030 INTERESES SOBRE CESANTIAS512035 PRIMA LEGAL512040 PRIMA EXTRALEGAL512045 VACACIONES512050 PRIMA DE VACACIONES512055 PRIMA DE ANTIGUEDAD512060 PENSIONES DE JUBILACION512065 OTRAS PRESTACIONES SOCIALES512070 BONIFICACIONES512075 INDEMNIZACIONES512080 VIATICOS512085 APORTES ISS512090 APORTES CAJA COMPENSACION FAMILIAR, ICBF Y SENA512092 APORTES CAJA COMPENSACION, ICBF Y SENA - SALARIO INTEGRAL512095 OTROS APORTES512096 AUXILIOS AL PERSONAL

5122 SERVICIOS DE ALMACENADORAS512205 SERVICIOS DE ALMACENAJE512295 OTROS

5125 PERDIDA EN VENTA DE INVERSIONES512504 NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA512506 NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS512507 PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

56




CODIGO NOMBRE

512509 DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA512511 DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS

5127 PERDIDA EN VENTA DE CARTERA512705 PERDIDA EN VENTA DE CARTERA

5128 PERDIDA EN LA VALORACION DE OPERACIONES DE CONTADO512805 CONTRATOS DE COMPRA DE DIVISAS512806 CONTRATOS DE VENTA DE DIVISAS512815 CONTRATOS DE COMPRA DE TITULOS512816 CONTRATOS DE VENTA DE TITULOS512820 CONTRATOS - OTROS

5129 PERDIDA EN LA VALORACION DE DERIVADOS512905 CONTRATOS FORWARDS DE COMPRA DE DIVISAS512906 CONTRATOS FORWARDS DE VENTA DE DIVISAS512910 CONTRATOS FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES512915 CONTRATOS FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS512916 CONTRATOS FORWARDS DE VENTA DE TITULOS512920 CONTRATOS FORWARDS - OTROS512925 CONTRATOS DE FUTUROS DE COMPRA DE DIVISAS512926 CONTRATOS DE FUTUROS DE VENTA DE DIVISAS512930 CONTRATOS DE FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES512935 CONTRATOS DE FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS512936 CONTRATOS DE FUTUROS DE VENTA DE TITULOS512940 CONTRATOS DE FUTUROS - OTROS512945 SWAPS SOBRE DIVISAS

57




CODIGO NOMBRE

512950 SWAPS SOBRE TASAS DE INTERES512955 SWAPS - OTROS512960 OPCIONES CALLS SOBRE DIVISAS512961 OPCIONES PUTS SOBRE DIVISAS512962 CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE DIVISAS512965 OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES512966 OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES512967 CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TASAS DE INTERES512970 OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS512971 OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS512972 CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TITULOS512975 OPCIONES CALLS - OTROS512976 OPCIONES PUTS - OTROS512977 CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS - OTRAS

5130 HONORARIOS513005 JUNTA DIRECTIVA513010 REVISORIA FISCAL Y AUDITORIA EXTERNA513015 AVALUOS513020 ASESORIAS JURIDICAS513025 ASESORIAS FINANCIERAS513030 NEGOCIOS FIDUCIARIOS513095 OTROS

5135 CAMBIOS513525 POR REEXPRESION DE PASIVOS DE LA POSICION PROPIA513530 POR LIQUIDACION DE PASIVOS DE LA POSICION PROPIA513535 POR REEXPRESION DE OTROS PASIVOS513540 POR LIQUIDACION DE OTROS PASIVOS513545 POR REEXPRESION DE ACTIVOS DE LA POSICION PROPIA513550 POR REALIZACION DE ACTIVOS DE LA POSICION PROPIA513555 POR REEXPRESION DE OTROS ACTIVOS513560 POR REALIZACION DE OTROS ACTIVOS

5140 IMPUESTOS514005 REGISTRO Y ANOTACION514010 INDUSTRIA Y COMERCIO

58




CODIGO NOMBRE

514015 PREDIAL514020 VEHICULOS514025 TIMBRE514030 PARA LA ESTABILIZACION DE CARTERA514035 GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS GMF514095 SOBRETASAS Y OTROS

5145 ARRENDAMIENTOS514505 EQUIPO DE COMPUTACION514510 LOCALES Y OFICINAS514515 PARQUEADEROS514520 MUSICA AMBIENTAL514525 PREDIOS RURALES514535 MAQUINARIA Y EQUIPO514540 BODEGAS Y SILOS514595 OTROS

5150 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES515005 SUPERINTENDENCIA BANCARIA515010 ASOCIACION BANCARIA Y DE ENTIDADES FINANCIERAS DE COLOMBIA515015 ASOCIACION NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS - ANIF515020 FONDO DE GARANTIAS INSTITUCIONES FINANCIERAS515025 SERVIBANCA515030 ASCREDIBANCO515035 RED MULTICOLOR515037 REDEBAN515045 CONFEDERACION DE COOPERATIVAS DE COLOMBIA515050 CONFEDERACION LATINOAMERICANA DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO515055 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA515060 FEDERACION NACIONAL DE AGENTES DE ADUANA515065 FEDERACION COLOMBIANA DE COMPAÑIAS DE LEASING - FEDELEASING515095 OTRAS

5155 SEGUROS515505 MANEJO515510 CUMPLIMIENTO515515 CORRIENTE DEBIL515520 VIDA COLECTIVA515525 INCENDIO

59




Código Nombre

515530 TERREMOTO515535 SUSTRACCION515540 VEHICULOS515545 ACCIDENTES PERSONALES515550 SEGURO DE DEPOSITOS515595 OTROS

5160 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES516005 EQUIPO DE COMPUTACION516010 EQUIPO DE OFICINA516015 MUEBLES Y ENSERES516020 VEHICULOS516025 PREDIOS RURALES516035 EQUIPO DE MOVILIZACION Y MAQUINARIA516040 BODEGAS Y SILOS516095 OTROS

5165 ADECUACION E INSTALACION DE OFICINAS516505 INSTALACIONES ELECTRICAS516510 ARREGLOS ORNAMENTALES516515 REPARACIONES LOCATIVAS

5170 PROVISIONES517003 DISPONIBLE517005 INVERSIONES517010 CARTERA DE CREDITOS517011 OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO517012 OPERACIONES DE LEASING OPERATIVO517015 CUENTAS POR COBRAR517023 BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS517030 PROPIEDADES Y EQUIPO517035 PARA PROTECCION SEMOVIENTES517040 OTROS ACTIVOS517070 RIESGO DE LIQUIDEZ517072 FONDO DE CESANTIA517073 FONDO DE PENSIONES517075 RIESGO DE TASA DE INTERES517081 PRIMAS DEVUELTAS517085 CAPITAL GARANTÍA - FOGAFIN517095 OTRAS

60




CODIGO NOMBRE

5172 PROVISIONES OTROS PASIVOS ESTIMADOS517205 PROVISIONES OTROS PASIVOS ESTIMADOS

5173 PROVISIONES RESERVAS TECNICAS FONDOS DE GARANTIAS517305 SEGURO DE DEPÓSITO DE INSTITUCIONES FINANCIERAS517310 SEGURO DE DEPÓSITO DE ENTIDADES COOPERATIVAS517315 GARANTIAS OTORGADAS FONDOS DE CESANTIAS517320 GARANTIAS OTORGADAS FONDOS DE PENSIONES517325 PENSIONES ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES517330 RESERVA POR ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE GARANTÍAS –FNG-

5174 PAGOS SINIESTROS SIN RECUPERACIÓN

5175 DEPRECIACIONES517505 EDIFICIOS517510 EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA517515 EQUIPO DE COMPUTACION517520 VEHICULOS517525 EQUIPO DE MOVILIZACION Y MAQUINARIA517530 SILOS517535 BODEGAS517545 BIENES RURALES517548 MAQUINARIA Y EQUIPO EN LEASING517550 VEHICULOS EN LEASING517552 MUEBLES Y ENSERES EN LEASING517554 BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES EN LEASING517556 EQUIPO DE COMPUTACION EN LEASING517558 BIENES INMUEBLES EN LEASING

5180 AMORTIZACIONES518005 ORGANIZACION Y PREOPERATIVOS518010 REMODELACION518015 ESTUDIOS Y PROYECTOS518020 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR (SOFTWARE)518025 MEJORAS A PROPIEDADES TOMADAS EN ARRENDAMIENTO518060 SEMOVIENTES EN LEASING518061 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR - SOFTWARE DADOS EN LEASING518070 BIENES ENTREGADOS EN COMODATO518080 CREDITO MERCANTIL518095 OTRAS

61




CODIGO NOMBRE

5185 GASTOS CAPITALIZABLES518504 GASTOS CAPITALIZABLES518509 GASTOS DE PERSONAL DE HACIENDAS Y DEPARTAMENTO TECNICO518510 GASTOS DE SEMOVIENTES518516 GASTOS CAPITALIZADOS (CR)

5190 DIVERSOS519005 SERVICIO DE ASEO Y VIGILANCIA519010 SERVICIOS TEMPORALES519015 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA519020 RELACIONES PUBLICAS519025 SERVICIOS PUBLICOS519030 PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS519035 GASTOS DE VIAJE519040 TRANSPORTE519045 UTILES Y PAPELERIA519046 GASTOS OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES519050 MUERTE DE GANADO519055 EXTRAVIO Y HURTO DE GANADO519060 DONACIONES519065 PERDIDA EN VENTA DE ACTIVOS EN LEASING519095 OTROS

5194 COSTO DE VENTAS BIENES REALIZABLES Y NO UTILIZADOS EN EL OBJETO SOCIAL

519405 VIVIENDA519410 LOCALES Y OFICINAS519415 BIENES TERMINADOS519420 MERCANCIAS519425 VEHICULOS519435 TERRENOS519440 BIENES NO UTILIZADOS EN EL OBJETO SOCIAL

5195 COSTO DE VENTAS SEMOVIENTES519505 COSTO DE VENTAS SEMOVIENTES519510 COSTO DE VENTAS SEMOVIENTES EN PARTICIPACION519515 COSTO DE VENTAS SEMOVIENTES ADMINISTRACION DIRECTA

62




CODIGO NOMBRE

5197 CUENTA DE REPORTE GASTOS Y COSTOS OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES

519705 SECCION DE SEGUROS519710 AREAS COMERCIALES

5198 CUENTA DE REPORTE GASTOS Y COSTOS OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES

519805 SECCION VALOR CONSTANTE519810 SECCION TRADICIONAL

52 NO OPERACIONALES

5205 PERDIDA EN VENTA DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS520505 BIENES INMUEBLES520510 BIENES MUEBLES

5210 PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES Y EQUIPO521005 TERRENOS521010 EDIFICIOS521015 EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA521020 EQUIPO DE COMPUTACION521025 VEHICULOS521030 EQUIPO DE MOVILIZACION Y MAQUINARIA521035 SILOS521040 BODEGAS521045 BIENES RURALES521050 SEMOVIENTES

5215 PERDIDA EN VENTA DE OTROS ACTIVOS521506 APORTES PERMANENTES521510 BIENES DE ARTE Y CULTURA

5217 PERDIDA POR SINIESTROS521710 CONSTRUCCIONES EN CURSO521715 EDIFICIOS 521720 MAQUINARIA MUEBLES Y ENSERES521725 EQUIPO DE COMPUTACION521730 VEHICULOS521735 EFECTIVO Y CANJE

63




CODIGO NOMBRE

521740 TITULOS VALORES521745 CARTERA DE CREDITOS521795 OTROS ACTIVOS

5225 AMORTIZACION BIENES ENTREGADOS EN COMODATO

5230 MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y DEMANDAS523006 MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA - DESENCAJE523007 MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA - APALANCAMIENTO523008 MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA - POSICION PROPIA523009 MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA - OTRAS523010 MULTAS Y SANCIONES OTRAS AUTORIDADES ADMINISTRATIVAS523015 INDEMNIZACIONES A CLIENTES523020 OTRAS INDEMNIZACIONES523025 DEMANDAS LABORALES523030 DEMANDAS POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS523035 LITIGIOS EN PROCESO EJECUTIVO523040 OTROS LITIGIOS EN PROCESO ADMINISTRATIVO JUDICIAL O ARBITRAL523095 OTRAS

5295 DIVERSOS529505 INTERESES POR MULTAS Y SANCIONES529510 GASTOS BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS529515 PÉRDIDA EN RECUPERACION DE CARTERA529545 GASTOS NO OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES529550 AMORTIZACIÓN EXCESO DEL COSTO DE LA INVERSIÓN SOBRE EL VALOR EN

LIBROS529555 INTERÉS MINORITARIO529595 OTROS

5297 CUENTA DE REPORTE GASTOS Y COSTOS NO OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES

529705 SECCION DE SEGUROS529710 AREAS COMERCIALES

5298 CUENTA DE REPORTE GASTOS Y COSTOS NO OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES

529805 SECCION VALOR CONSTANTE529810 SECCION TRADICIONAL

64




CODIGO NOMBRE

53 GASTOS COMPENSADOS

5305 GASTOS COMPENSADOS

54 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS

59 GANANCIAS (EXCEDENTES) Y PERDIDAS

6 CUENTAS CONTINGENTES

61 ACREEDORAS POR CONTRA

6105 ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

6106 AVALES POR CONTRA (DB)610605 OBLIGACION ESTIPULADA EN M/L610610 OBLIGACION ESTIPULADA EN M/E

6110 GARANTIAS BANCARIAS POR CONTRA(DB)611005 OBLIGACION ESTIPULADA EN M/L611010 OBLIGACION ESTIPULADA EN M/E

65




CODIGO NOMBRE

6115 CARTAS DE CREDITO POR CONTRA (DB)611505 EMITIDAS POR LA ENTIDAD ESTIPULADAS EN M/L611507 EMITIDAS POR LA ENTIDAD ESTIPULADAS EN M/E611510 CONFIRMADAS POR LA ENTIDAD ESTIPULADAS EN M/L611512 CONFIRMADAS POR LA ENTIDAD ESTIPULADAS EN M/E

6120 CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS POR CONTRA (DB)612005 OBLIGACION ESTIPULADA EN M/L612010 OBLIGACION ESTIPULADA EN M/E

6125 APERTURAS DE CREDITO POR CONTRA (DB)612505 CREDITOS ESTIPULADOS EN M/L612507 CREDITOS ESTIPULADOS EN M/E612510 TARJETAS DE CREDITO ESTIPULADAS EN M/L612512 TARJETAS DE CREDITO ESTIPULADAS EN M/E

6130 RESPONSABILIDAD POR CHEQUES DE VIAJERO POR CONTRA (DB)613005 OBLIGACION ESTIPULADA EN M/L613010 OBLIGACION ESTIPULADA EN M/E

6135 UNDERWRITING EN FIRME POR CONTRA (DB)613505 OBLIGACION ESTIPULADA EN M/L613510 OBLIGACION ESTIPULADA EN M/E

6140 DIVIDENDOS ACUMULADOS - ACCIONES PREFERENTES POR CONTRA(DB)614005 OBLIGACION ESTIPULADA EN M/L614010 OBLIGACION ESTIPULADA EN M/E

6195 OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS POR CONTRA (DB)619505 POR LITIGIOS ESTIPULADOS EN M/L619507 POR LITIGIOS ESTIPULADOS EN M/E619595 OTRAS ESTIPULADAS EN M/L619597 OTRAS ESTIPULADAS EN M/E

62 ACREEDORAS

66




CODIGO NOMBRE

6205 AVALES

6207 GARANTÍAS FONDO NACIONAL DE GARANTÍAS620705 GARANTÍAS OTORGADAS POR EL FONDO NACIONAL DE GARANTÍAS

6210 GARANTIAS BANCARIAS

6215 CARTAS DE CREDITO621505 EMITIDAS POR LA ENTIDAD621510 CONFIRMADAS POR LA ENTIDAD

6220 CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS

6225 APERTURAS DE CREDITO622505 CREDITOS622510 TARJETAS DE CREDITO

6227 RESERVAS DE CUPOS DE GARANTÍAS622705 ESTABLECIMIENTOS DE CRÉDITO BANCARIOS622710 OTRAS ENTIDADES

6230 RESPONSABILIDAD POR CHEQUES DE VIAJERO

6235 UNDERWRITING EN FIRME

6240 DIVIDENDOS ACUMULADOS - ACCIONES PREFERENTES

6245 OBLIGACIONES EN OPCIONES 624504 EMITIDAS CALLS SOBRE DIVISAS624508 EMITIDAS CALLS SOBRE TASAS DE INTERES624512 EMITIDAS CALLS SOBRE TITULOS624516 EMITIDAS CALLS - OTRAS624520 EMITIDAS PUTS SOBRE DIVISAS624524 EMITIDAS PUTS SOBRE TASAS DE INTERES624528 EMITIDAS PUTS SOBRE TITULOS624532 EMITIDAS PUTS - OTRAS624536 EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE DIVISAS624540 EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TASAS DE INTERES624544 EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TITULOS624548 EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS - OTRAS624552 COMPRADAS CALLS SOBRE DIVISAS624556 COMPRADAS CALLS SOBRE TASAS DE INTERES624560 COMPRADAS CALLS SOBRE TITULOS

67




CODIGO NOMBRE

624564 COMPRADAS CALLS - OTRAS624568 COMPRADAS PUTS SOBRE DIVISAS624572 COMPRADAS PUTS SOBRE TASAS DE INTERES624576 COMPRADAS PUTS SOBRE TÍTULOS624580 COMPRADAS PUTS - OTRAS624584 COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE DIVISAS624588 COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TASAS DE

INTERES624592 COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TITULOS624596 COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS - OTRAS

6255 CAPITAL GARANTÍA

6260 DERECHOS CEDIDOS POR AHORRADORES EN ENTIDADES EN LIQUIDACIÓN

6262 CUENTA POR PAGAR NACIÓN LEY 546 DE 1999

6265 INSTRUCCIONES DE PAGO DE GIROS626505 GIROS POR PAGAR

6295 OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS629505 POR LITIGIOS629510 SUSTITUCION DE CARTERA629515 SEGURO DE CREDITO629595 OTRAS

63 DEUDORAS POR CONTRA

6305 DEUDORAS POR CONTRA (CR)

6330 INTERESES CARTERA DE CREDITOS POR CONTRA (CR)633005 CREDITOS COMERCIALES ESTIPULADOS EN M/L633007 CREDITOS COMERCIALES ESTIPULADOS EN M/E633010 CREDITOS DE CONSUMO ESTIPULADOS EN M/L633012 CREDITOS DE CONSUMO ESTIPULADOS EN M/E

68




Código Nombre

633015 CREDITOS DE VIVIENDA ESTIPULADOS EN M/L633017 CREDITOS DE VIVIENDA ESTIPULADOS EN M/E633019 MICROCREDITOS ESTIPULADOS EN M/L633021 MICROCREDITOS ESTIPULADOS EN M/E

64 DEUDORAS

6413 COMISION RETIROS PARCIALES

6430 INTERESES CARTERA DE CREDITOS643020 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, VIVIENDA643022 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, VIVIENDA643024 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, VIVIENDA643026 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, VIVIENDA643028 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, VIVIENDA643030 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, CONSUMO643032 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, CONSUMO643034 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, CONSUMO643036 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, CONSUMO643038 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, CONSUMO643040 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, MICROCREDITOS643042 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, MICROCREDITOS643044 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, MICROCREDITOS643046 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, MICROCREDITOS643048 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, MICROCREDITOS643050 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, COMERCIAL643052 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, COMERCIAL643054 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, COMERCIAL643056 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, COMERCIAL643058 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, COMERCIAL

6432 INTERESES DE LEASING FINANCIERO643230 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, CONSUMO643232 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, CONSUMO643234 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, CONSUMO643236 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, CONSUMO643238 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, CONSUMO643240 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, MICROCREDITOS643242 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, MICROCREDITOS643244 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, MICROCREDITOS643246 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, MICROCREDITOS643248 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, MICROCREDITOS643250 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, COMERCIAL

69




Código Nombre

643252 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, COMERCIAL643254 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, COMERCIAL643256 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, COMERCIAL643258 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, COMERCIAL

6435 CORRECCION MONETARIA CARTERA DE CREDITOS643505 CREDITOS COMERCIALES643515 CREDITOS DE VIVIENDA

6436 CORRECCION MONETARIA DE OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO643605 COMERCIALES643615 HABITACIONALES

6437 CANONES Y SANCIONES EN CONTRATOS DE LEASING OPERATIVO643710 SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS643722 CATEGORIA A – CREDITO NORMAL, CONSUMO643724 CATEGORIA B – CREDITO ACEPTABLE, CONSUMO643726 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, CONSUMO643732 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, CONSUMO643734 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, CONSUMO643736 CATEGORIA A – CREDITO NORMAL, COMERCIAL643738 CATEGORIA B – CREDITO ACEPTABLE, COMERCIAL643742 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, COMERCIAL643744 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, COMERCIAL643746 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, COMERCIAL643748 CATEGORIA A – CREDITO NORMAL, MICROCREDITOS643750 CATEGORIA B – CREDITO ACEPTABLE, MICROCREDITOS643754 CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, MICROCREDITOS643756 CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, MICROCREDITOS643758 CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, MICROCREDITOS

6440 CORRESPONSALES – GIROS Y COMISIONES 644005 GIROS644010 COMISIONES

6445 DERECHOS EN OPCIONES 644504 EMITIDAS CALLS SOBRE DIVISAS644508 EMITIDAS CALLS SOBRE TASAS DE INTERES644512 EMITIDAS CALLS SOBRE TITULOS644516 EMITIDAS CALLS-OTRAS644520 EMITIDAS PUTS SOBRE DIVISAS

70




Código Nombre

644524 EMITIDAS PUTS SOBRE TASAS DE INTERES644528 EMITIDAS PUTS SOBRE TITULOS644532 EMITIDAS PUTS - OTRAS644536 EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE DIVISAS644540 EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TASAS DE INTERES644544 EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TITULOS644548 EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS - OTRAS644552 COMPRADAS CALLS SOBRE DIVISAS644556 COMPRADAS CALLS SOBRE TASAS DE INTERES644560 COMPRADAS CALLS SOBRE TITULOS644564 COMPRADAS CALLS - OTRAS644568 COMPRADAS PUTS SOBRE DIVISAS644572 COMPRADAS PUTS SOBRE TASAS DE INTERES644576 COMPRADAS PUTS SOBRE TITULOS644580 COMPRADAS PUTS - OTRAS644584 COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE DIVISAS644588 COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TASAS DE INTERES644592 COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TITULOS644596 COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS - OTRAS

6455 DERECHOS POR CAPITAL GARANTÍA

6462 CARTERA DE VIVIENDA ALIVIO LEY 546 DE 1999646205 CAPITAL646210 INTERESES646215 SEGUROS646220 OTROS CONCEPTOS

6463 CONTRIBUCIONES PENDIENTES DE RECAUDO

6475 CANONES POR RECIBIR647505 PARTE CORRIENTE647510 PARTE NO CORRIENTE

6480 OPCIONES DE COMPRA POR RECIBIR648005 PARTE CORRIENTE648010 PARTE NO CORRIENTE

6485 GARANTÍAS CEDIDAS POR EL FONDO NACIONAL DE GARANTÍAS –FNG-

6495 OTRAS CONTINGENCIAS DEUDORAS649505 PERDIDAS FISCALES POR AMORTIZAR649510 EXCESO ENTRE RENTAS PRESUNTIVA Y LIQUIDA ORDINARIA649595 OTRAS

70-1




CODIGO NOMBRE

8 CUENTAS DE ORDEN

81 DEUDORAS

8101 CAPITAL GARANTIA810105 GOBIERNO NACIONAL 810110 FONDO DE GARANTIAS

8105 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUSTODIA810505 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUSTODIA810510 COMPENSACIÓN ELECTRÓNICA8110 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARANTIA811005 INMUEBLES811010 VALORES MOBILIARIOS811020 OTROS BIENES MUEBLES

8111 VALORIZACIONES DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO811105 BIENES MUEBLES811110 BIENES INMUEBLES DESTINADOS A VIVIENDA811115 BIENES INMUEBLES DIFERENTES A VIVIENDA

8112 BIENES INMUEBLES DESTINADOS A VIVIENDA RECIBIDOS EN PAGO DADOS EN ARRENDAMIENTO

811205 BIENES DADOS EN ARRENDAMIENTO811210 CANON DE ARRENDAMIENTO

8115 REMESAS Y OTROS EFECTOS ENVIADOS AL COBRO811505 PAIS811510 EXTERIOR

8119 CHEQUES NEGOCIADOS IMPAGADOS

8120 ACTIVOS CASTIGADOS812005 INVERSIONES812010 CARTERA DE CREDITOS812015 CUENTAS POR COBRAR812020 OTROS ACTIVOS

8125 CREDITOS A FAVOR NO UTILIZADOS812505 PAIS812510 EXTERIOR

71




CODIGO NOMBRE

8128 LINEAS DE CREDITO DIRECTO812805 POR UTILIZAR812810 UTILIZADAS

8131 INTERESES CAPITALIZADOS CARTERA DE CREDITOS EN MORA813105 CARTERA COMERCIAL813110 CARTERA DE CONSUMO813115 CARTERA DE VIVIENDA

8132 REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL CONTABILIZADA EN CARTERA DE CREDITOS EN MORA

813205 CARTERA COMERCIAL813210 CARTERA DE CONSUMO813215 CARTERA DE VIVIENDA

8133 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIOS POR REEXPRESION DE CARTERA DE CREDITOS

8139 CREDITOS FINANCIADOS CON BONOS HIPOTECARIOS

8140 TITULOS DE INVERSION NO COLOCADOS814005 ACCIONES814010 BONOS814015 CEDULAS814095 OTROS TITULOS DE INVERSION

8145 TITULOS DE INVERSION AMORTIZADOS814505 BONOS814510 CEDULAS814595 OTROS TITULOS DE INVERSION

8146 AJUSTES POR INFLACION ACTIVOS814614 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS814617 BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO814618 PROPIEDADES Y EQUIPO814619 OTROS ACTIVOS

8147 DISTRIBUCION DEL CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO814705 ACCIONES CON DIVIDENDO PREFERENCIAL814710 ACCIONES ORDINARIAS

72




CODIGO NOMBRE

8151 FONDO DE LIQUIDEZ815105 DEPÓSITOS DE AHORRO815110 DEPÓSITOS DE AHORRO CON CERTIFICADO A TÉRMINO815115 CERTIFICADOS DE DEPÓSITO A TÉRMINO815120 OTROS DEPÓSITOS

8153 SEMOVIENTES EN PARTICIPACION815305 GANADO DE CRIA815315 GANADO DE LEVANTE815325 GANADO DE CEBA815395 OTROS

8154 VALOR A APROPIAR PARA REPOSICION DE SEMOVIENTES

8155 CREDITOS A ACCIONISTAS Y VINCULADOS

8156 CUENTAS POR COBRAR RENDIMIENTOS INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

815605 INTERESES815610 UNIDAD DE VALOR REAL - UVR815615 TITULOS MIXTOS

8158 CUENTAS POR COBRAR DIVIDENDOS DECRETADOS EN TITULOS PARTICIPATIVOS DE ALTA Y MEDIA BURSATILIDAD

8159 INTERESES Y CAPITAL DE INVERSIONES EN TITULOS DE DEUDA VENCIDOS Y NO COBRADOS

815905 INTERESES815910 CAPITAL

8160 CREDITOS A MATRIZ, FILIALES Y SUBSIDIARIAS816005 ENTIDADES SECTOR FINANCIERO816010 ENTIDADES SECTOR ASEGURADOR816015 ENTIDADES SECTOR REAL816020 ENTIDADES SECTOR BURSÁTIL816025 ENTIDADES SECTOR PREVISIONAL

73




CODIGO NOMBRE

8162 NUEVOS PRESTAMOS CARTERA AGROPECUARIA816205 PEQUEÑOS PRODUCTORES816210 DIFERENTE PEQUEÑOS PRODUCTORES816215 PEQUEÑOS PRODUCTORES CULTIVOS DE SUBSISTENCIA

8165 MERCANCIAS ENTREGADAS A OTROS ALMACENES816505 MERCANCIAS ENTREGADAS A OTROS ALMACENES

73 - 1




CODIGO NOMBRE

8166 DIVIDENDOS EN ESPECIE POR REVALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO816615 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS816620 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS

8170 PROPIEDADES Y EQUIPO TOTALMENTE DEPRECIADOS817005 EDIFICIOS817010 EQUIPO MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA817015 EQUIPO DE COMPUTACION817020 VEHICULOS817025 EQUIPO DE MOVILIZACION Y MAQUINARIA817030 SILOS817035 BODEGAS817045 BIENES RURALES

8171 VALOR FISCAL DE LOS ACTIVOS

8173 PROVISION PERSONAS EN SITUACION CONCORDATARIA

8174 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA817405 GARANTIZADOS POR LA NACION817410 GARANTIZADOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA817415 ACEPTADOS POR ESTABLECIMIENTOS DE CREDITO

8176 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO817605 GARANTIZADOS POR LA NACION817610 GARANTIZADOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA817615 ACEPTADOS POR ESTABLECIMIENTOS DE CREDITO

8177 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA817705 GARANTIZADOS POR LA NACION817710 GARANTIZADOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA817715 ACEPTADOS POR ESTABLECIMIENTOS DE CREDITO

8190 OPERACIONES RECÍPROCAS ACTIVAS CON MATRICES Y SUBORDINADAS819002 DISPONIBLE819004 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS Y PACTOS DE REVENTA819006 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA819008 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS819009 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO819010 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

74




CODIGO NOMBRE

819012 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS819020 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIABLES819021 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA

EL VENCIMIENTO819022 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA819026 PROVISIÓN DE INVERSIONES819028 PROVISIÓN CREDITOS COMERCIALES819030 PROVISIÓN CREDITOS DE CONSUMO819032 PROVISIÓN CREDITOS DE VIVIENDA819033 PROVISION MICROCREDITOS819036 PROVISIÓN GENERAL819038 ACEPTACIONES Y DERIVADOS819040 CUENTAS POR COBRAR819042 PROVISIÓN CUENTAS POR COBRAR819044 BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO819046 PROVISIÓN BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO819048 PROPIEDADES Y EQUIPO819050 DEPRECIACIÓN ACUMULADA819052 DEPRECIACIÓN DIFERIDA819054 PROVISIÓN PROPIEDADES Y EQUIPO819056 BIENES DADOS EN LEASING819058 PROVISIÓN BIENES DADOS EN LEASING819060 SUCURSALES Y AGENCIAS819062 APORTES PERMANENTES819064 GASTOS ANTICIPADOS819066 CARGOS DIFERIDOS819068 CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTRACIÓN819070 DEPÓSITOS819072 BIENES POR COLOCAR EN CONTRATOS LEASING819074 BIENES ENTREGADOS EN COMODATO819076 DERECHOS EN FIDEICOMISO819078 DIVERSOS819080 VALORIZACIONES819082 DESVALORIZACIONES (CR)819084 PROVISIÓN OTROS ACTIVOS

8192 OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN GASTOS Y COSTOS CON MATRICES Y SUBORDINADAS

819201 OPERACIONALES819202 NO OPERACIONALES

74 - 1




CODIGO NOMBRE

8195 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS819502 CHEQUES POSTFECHADOS819515 VALOR ASIGNADO BIENES EN FIDEICOMISO819520 SERVICIOS FACTURADOS POR ANTICIPADO819595 OTRAS

82 ACREEDORAS

8205 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA820505 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA820510 COMPENSACIÓN ELECTRÓNICA8211 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA PARA FUTUROS CREDITOS821105 INMUEBLES821110 VALORES MOBILIARIOS821115 OTROS BIENES MUEBLES821120 EQUIPARABLES A GARANTIA ADMISIBLE

74 - 2




Código Nombre

8212 GARANTIAS PENDIENTES DE CANCELAR821205 INMUEBLES821210 VALORES MOBILIARIOS821215 OTROS BIENES MUEBLES821220 EQUIPARABLES A GARANTIA IDÓNEA

8213 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA - GARANTIA IDÓNEA821305 CREDITOS COMERCIALES821310 CREDITOS DE CONSUMO821315 CREDITOS DE VIVIENDA821320 MICROCREDITOS821395 OTROS ACTIVOS

8214 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA - OTRAS GARANTIAS821405 CREDITOS COMERCIALES821410 CREDITOS DE CONSUMO821415 CREDITOS DE VIVIENDA821420 MICROCREDITOS821495 DE OTROS ACTIVOS

8215 COBRANZAS RECIBIDAS821505 PAIS821510 EXTERIOR

8219 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN ADMINISTRACIÓN821905 CARTERA FOGAFIN

8220 UNDERWRITING AL MEJOR ESFUERZO

8221 CONVENIOS SUSCRITOS CON TERCEROS PARA ADMINISTRACION DE PROYECTOS822103 VALOR TOTAL DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS Y ADICIONES822105 VALOR PENDIENTE DE EJECUCIÓN DE LOS CONVENIOS 822110 VALOR EJECUTADO DE LOS CONVENIOS

8225 MERCANCIAS EN DEPOSITO - BODEGAS PROPIAS822505 CON CERTIFICADO DE DEPÓSITO822510 CON CERTIFICADO Y BONO DE PRENDA822515 DEPOSITO SIMPLE822520 DEPOSITO PROVISIONAL822525 CON RETENCION A FAVOR DE TERCEROS822530 OBLIGACION PRENDARIA822535 MANEJO Y DISTRIBUCION

75




CODIGO NOMBRE

8230 MERCANCIAS EN BODEGAS PARTICULARES823005 CON CERTIFICADO DE DEPOSITO823010 CON CERTIFICADO Y BONO DE PRENDA823015 DEPOSITO SIMPLE823020 DEPOSITO PROVISIONAL823025 CON RETENCION A FAVOR DE TERCEROS823030 OBLIGACION PRENDARIA823035 MANEJO Y DISTRIBUCION

8235 MERCANCIAS EN TRANSITO823505 CON CERTIFICADO DE DEPOSITO823510 CON CERTIFICADO Y BONO DE PRENDA823515 DEPOSITO SIMPLE823525 CON RETENCION A FAVOR DE TERCEROS823530 OBLIGACION PRENDARIA823535 MANEJO Y DISTRIBUCION

8240 MERCANCIAS EN SILOS PROPIOS824005 CON CERTIFICADO DE DEPOSITO824010 CON CERTIFICADO Y BONO DE PRENDA824015 DEPOSITO SIMPLE824020 DEPOSITO PROVISIONAL824025 CON RETENCION A FAVOR DE TERCEROS824030 OBLIGACION PRENDARIA824035 MANEJO Y DISTRIBUCION

8242 MERCANCIAS EN SILOS PARTICULARES824205 CON CERTIFICADO DE DEPOSITO824210 CON CERTIFICADO Y BONO DE PRENDA824215 DEPOSITO SIMPLE824220 DEPOSITO PROVISIONAL824225 CON RETENCION A FAVOR DE TERCEROS824230 OBLIGACION PRENDARIA824235 MANEJO Y DISTRIBUCION

76




CODIGO NOMBRE

8243 MERCANCIAS RECIBIDAS DE OTROS ALMACENES824305 MERCANCIAS RECIBIDAS DE OTROS ALMACENES

8246 AJUSTES POR INFLACION PATRIMONIO824631 CAPITAL SOCIAL824632 RESERVAS824633 FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA824634 SUPERAVIT824635 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES824637 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES

8247 CORRECCION MONETARIA FISCAL

8249 CAPITALIZACION POR REVALORIZACION DEL PATRIMONIO

8250 MERCANCIAS CONSIGNADAS EN TRAMITE DE NACIONALIZACION825004 MERCANCIAS CONSIGNADAS EN TRAMITE DE NACIONALIZACION

8255 BONOS DE PRENDA DESCONTADOS825505 ENTIDADES FINANCIERAS825510 PARTICULARES

8261 RENDIMIENTOS DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA826105 INTERESES826110 UNIDAD DE VALOR REAL - UVR826112 CAMBIOS

8262 RENDIMIENTOS DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS826215 TITULOS DE PARTICIPACION

8263 DIVIDENDOS DECRETADOS DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

8264 RENDIMIENTOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

826405 INTERESES826410 UNIDAD DE VALOR REAL - UVR826415 DERECHOS EN TITULOS MIXTOS

77




Código Nombre

8271 VALOR FISCAL DEL PATRIMONIO

8274 CALIFICACIÓN OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO827402 CONSUMO CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES827404 CONSUMO CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES827406 CONSUMO CAPITAL - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES827408 CONSUMO CAPITAL - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES827410 CONSUMO CAPITAL - MORA MAYOR A 6 MESES827412 CONSUMO INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES827414 CONSUMO INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES827416 CONSUMO INTERESES - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES827418 CONSUMO INTERESES - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES827420 CONSUMO INTERESES - MORA MAYOR A 6 MESES827422 CONSUMO OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES827424 CONSUMO OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES827426 CONSUMO OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES827428 CONSUMO OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES827430 CONSUMO OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 6 MESES827432 MICROCRÉDITOS CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES827434 MICROCRÉDITOS CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES827436 MICROCRÉDITOS CAPITAL - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES827438 MICROCRÉDITOS CAPITAL - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4 MESES827440 MICROCRÉDITOS CAPITAL - MORA MAYOR A 4 MESES 827442 MICROCRÉDITOS INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES827444 MICROCRÉDITOS INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES827446 MICROCRÉDITOS INTERESES - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES827448 MICROCRÉDITOS INTERESES - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4 MESES827450 MICROCRÉDITOS INTERESES - MORA MAYOR A 4 MESES 827452 MICROCRÉDITOS OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES827454 MICROCRÉDITOS OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES827456 MICROCRÉDITOS OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES827458 MICROCRÉDITOS OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4 MESES827460 MICROCRÉDITOS OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 4 MESES827462 COMERCIAL CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES827464 COMERCIAL CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES827466 COMERCIAL CAPITAL - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES827468 COMERCIAL CAPITAL - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES827470 COMERCIAL CAPITAL - MORA MAYOR A 12 MESES 827472 COMERCIAL INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES827474 COMERCIAL INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES827476 COMERCIAL INTERESES - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES827478 COMERCIAL INTERESES - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES

77 - 1




Código Nombre

827480 COMERCIAL INTERESES - MORA MAYOR A 12 MESES827482 COMERCIAL OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES827484 COMERCIAL OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES827486 COMERCIAL OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES827488 COMERCIAL OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES827490 COMERCIAL OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 12 MESES

8280 CALIFICACIÓN DE CONTRATOS DE LEASING OPERATIVO828005 COMERCIAL, VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828010 COMERCIAL, MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES828015 COMERCIAL, MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES828020 COMERCIAL, MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES828025 COMERCIAL, MORA MAYOR A 12 MESES 828030 CONSUMO, VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828035 CONSUMO, MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES828040 CONSUMO, MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES828045 CONSUMO, MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES828050 CONSUMO, MORA MAYOR A 6 MESES828055 MICROCREDITOS, VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828060 MICROCREDITOS, MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES828065 MICROCREDITOS, MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES828070 MICROCREDITOS, MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4 MESES828075 MICROCREDITOS, MORA MAYOR A 4 MESES

8281 CALIFICACIÓN CREDITOS DE VIVIENDA, GARANTÍA IDÓNEA828102 CAPITAL – VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828103 CAPITAL – MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES828104 CUOTA EN MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES828105 CAPITAL – MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES

78




CODIGO NOMBRE

828106 CAPITAL - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES828108 CAPITAL - MORA MAYOR A 12 MESES HASTA 18 MESES828110 CAPITAL – MORA MAYOR A 18 MESES828112 INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828113 INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES828114 INTERESES - MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES828116 INTERESES - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES828118 INTERESES - MORA MAYOR A 12 MESES HASTA 18 MESES828120 INTERESES - MORA MAYOR A 18 MESES828122 OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828123 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES828124 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES828126 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES 828128 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 12 MESES HASTA 18 MESES828130 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 18 MESES

8282 CALIFICACION CREDITOS DE VIVIENDA, OTRAS GARANTIAS828202 CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828203 CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES828204 CAPITAL - MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES828206 CAPITAL - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES828208 CAPITAL - MORA MAYOR A 12 MESES HASTA 18 MESES828210 CAPITAL - MORA MAYOR A 18 MESES828212 INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828213 INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES828214 INTERESES - MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES828216 INTERESES - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES828218 INTERESES - MORA MAYOR A 12 MESES HASTA 18 MESES828220 INTERESES - MORA MAYOR A 18 MESES828222 OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MESES828223 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES828224 OTROS CONCEPTOS MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES828226 OTROS CONCEPTOS MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES828228 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 12 MESES HASTA 18 MESES828230 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 18 MESES

8283 CALIFICACION CREDITOS DE CONSUMO, GARANTIA IDÓNEA828302 CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828304 CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES828306 CAPITAL - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES

78-1




CODIGO NOMBRE

828308 CAPITAL - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES828310 CAPITAL - MORA MAYOR A 6 MESES828312 INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828314 INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES828316 INTERESES - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES828318 INTERESES - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES828320 INTERESES - MORA MAYOR A 6 MESES828322 OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828324 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES828326 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES828328 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES828330 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 6 MESES

8284 CALIFICACION CREDITOS DE CONSUMO, OTRAS GARANTIAS828402 CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828404 CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES828406 CAPITAL - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES828408 CAPITAL - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES828410 CAPITAL - MORA MAYOR A 6 MESES828412 INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828414 INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES828416 INTERESES - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES828418 INTERESES - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES828420 INTERESES - MORA MAYOR A 6 MESES828422 OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828424 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES828426 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES828428 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES828430 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 6 MESES

8285 CALIFICACION MICROCREDITOS, GARANTIA IDÓNEA828502 CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828504 CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES828506 CAPITAL - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES828508 CAPITAL - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4 MESES

78-2




CODIGO NOMBRE

828510 CAPITAL - MORA MAYOR A 4 MESES828512 INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828514 INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES828516 INTERESES - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES828518 INTERESES – MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4 MESES828520 INTERESES - MORA MAYOR A 4 MESES828522 OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828524 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES828526 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES828528 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 3MESES HASTA 4 MESES828530 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 4 MESES

8286 CALIFICACION MICROCREDITOS, OTRAS GARANTIAS828602 CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828604 CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES828606 CAPITAL - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES828608 CAPITAL - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4 MESES828610 CAPITAL - MORA MAYOR A 4 MESES 828612 INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828614 INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES828616 INTERESES - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES828618 INTERESES - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4 MESES828620 INTERESES - MORA MAYOR A 4 MESES 828622 OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828624 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES828626 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES828628 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4 MESES828630 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 4 MESES

8287 CALIFICACION CREDITOS COMERCIALES, GARANTIA IDÓNEA828702 CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828704 CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES828706 CAPITAL - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES828708 CAPITAL - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES828710 CAPITAL - MORA MAYOR A 12 MESES

78-3




CODIGO NOMBRE

828712 INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828714 INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES828716 INTERESES - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES828718 INTERESES - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES828720 INTERESES - MORA MAYOR A 12 MESES828722 OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828724 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES828726 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES828728 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES828730 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 12 MESES

8288 CALIFICACION CREDITOS COMERCIALES, OTRAS GARANTIAS828802 CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828804 CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES828806 CAPITAL - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES828808 CAPITAL - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES828810 CAPITAL - MORA MAYOR A 12 MESES828812 INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828814 INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES828816 INTERESES - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES828818 INTERESES - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES828820 INTERESES - MORA MAYOR A 12 MESES828822 OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES828824 OTROS CONCEPTOS MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES828826 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES828828 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES828830 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 12 MESES

8290 OPERACIONES RECIPROCAS PASIVAS CON MATRICES Y SUBORDINADAS829005 DEPÓSITOS Y EXIGIBILIDADES829010 FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS Y PACTOS DE RECOMPRA829015 ACEPTACIONES BANCARIAS EN CIRCULACIÓN829020 CRÉDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS829025 CUENTAS POR PAGAR829030 TÍTULOS DE INVERSIÓN EN CIRCULACIÓN

78-4




CODIGO NOMBRE

829035 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES829040 BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES.829045 OTROS PASIVOS

8292 OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN PATRIMONIO CON MATRICES Y SUBORDINADAS

829205 CAPITAL SOCIAL829210 APORTES SOCIALES829215 RESERVAS829217 GANANCIAS O PÉRDIDAS ACUMULADAS NO REALIZADAS EN

INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA829220 REVALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO829225 SUPERÁVIT POR VALORIZACIÓN829230 DESVALORIZACIONES829235 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES829240 RESULTADOS DEL EJERCICIO829245 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES829295 OTROS CONCEPTOS

8294 OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN INGRESOS CON MATRICES Y SUBORDINADAS

829401 OPERACIONALES829402 NO OPERACIONALES

8295 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS829595 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

83 DEUDORAS POR CONTRA

8305 DEUDORAS POR CONTRA (CR)

84 ACREEDORAS POR CONTRA

8405 ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

78-5

puc financiero

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