publicacion de recomendaciones de informes de … · de obra o declaración final. en proceso...

1

PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DE INFORMES DE AUDITORIAS ORIENTADASA MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD

Entidad: Ministerio de Vivienda, Construcción y SaneamientoPeriodo de seguimiento: Enero – Junio 2017

N° de InformeNombre del Informe

Tipo de InformeDe Auditoría

N° deRecom.

Recomendación Estado de laRecomendación

Informe Nº 02-2007-2-5303Examen Especial Obra:“Sistema de Alcantarillado yTratamiento de Desagüesde Chimbote – Lote 5”

Informe Largo(Administrativo)

06

Al Director Ejecutivo Agua Para Todos (ex PARSSA):Que, disponga la revisión integral de los presupuestosadicionales de obra aprobados, tomando como referencia lasconsideraciones señaladas en el presente informe; gestionandola recuperación de los pagos que resulten improcedentes, laborque debe realizarse conjuntamente con el Supervisor ConsorcioNippon Koei - Oist, dada su participación en los hechosrevelados.

En Proceso

Informe N° 010-2007-2-5303Auditoria de Gestión al Ex-Programa de Apoyo a laReforma del SectorSaneamiento - PARSSA(Programa Agua paraTodos)

(Informe Largo(Administrativo)

06

Al Director Ejecutivo del Programa Agua para Todos (exPARSSA)Disponer la organización sistematizada del Archivo Central delactual Programa Agua Para Todos (ex PARSSA), a fin de contarcon la información competente y suficiente del archivodocumentario y de los actos administrativos que desarrolla estePrograma, de forma que permita la obtención de informacióncompleta y oportuna.

En Proceso

Informe Nº 03-2008-2-5303Examen Especial al ExOrganismo para laReconstrucción yDesarrollo del Sur -ORDESUR

(Informe Largo(Administrativo)

04

Al Señor Ministro del MVCSDisponer que la Dirección Nacional de Construcción proceda aefectuar las acciones técnicas y administrativas que el casoamerite, con la finalidad de llevar a cabo las LiquidacionesTécnicas - Financieras y/o suscripción de Actas de Cierre deConvenio de las obras pendientes, con la finalidad de que ellocontribuya a la regularización o transferencia a los entesbeneficiados con dichas obras y posterior saneamiento de lossaldos contables institucionales

En Proceso

Informe Nº 11-2008-2-5303Examen Especial alPrograma deReconstrucción deViviendas - PREV


07

Al Vice Ministro de Vivienda y UrbanismoDado que a la fecha de culminación del presente examen sehabía sobrepasado el plazo de la vigencia y liquidación del PREV,resulta necesario disponer que el Programa Integral deMejoramiento de Barrios y Pueblos, como responsable de laLiquidación del Programa de Reconstrucción de Viviendas -PREV, en coordinación con la Oficina General de Administración,en lo que les corresponda, procedan a efectuar la liquidaciónrespectiva, informando al despacho del Viceministro de Vivienday Urbanismo los resultados, para lo cual deberá establecerseplazos perentorios para garantizar su cumplimiento.

En Proceso

Informe Nº 06-2009-2-5303Examen Especial a la Obra"Mejoramiento y Ampliacióndel Sistema de AguaPotable y Alcantarillado enla Provincia de Pasco”


03

Al Director Ejecutivo del Programa Agua para Todos (exPARSSA)Disponga que para efectos de la Liquidación del Contrato de Obrase efectúe el recalculo de las valorizaciones (montoscontractuales y sus respectivos reajustes) previa determinacióndel calendario de obra valorizado definitivo que comprenda lasdos Etapas de ejecución de la obra.

En Proceso

04

Al Director Ejecutivo del Programa Agua para Todos (exPARSSA)Poner en conocimiento del Comité de Recepción de Obra encargadode la recepción de la Planta de Tratamiento de Aguas Servidas laverificación de los trabajos de rectificación de la impermeabilizacióndel suelo del fondo de las lagunas de oxidación y realizar las pruebasnecesarias comprobando el funcionamiento conforme al diseñoaprobado.

En Proceso

05

Al Director Ejecutivo del Programa Agua para Todos (exPARSSA)Disponga la revisión acorde a las normas legales vigentes de ladocumentación sustentatoria de los pagos efectuados a losproveedores de materiales, subcontratistas, locadores de servicio,etc., con los fondos económicos de la cuenta corriente mancomunadaNº 0000-622974 - Banco de la Nación, constituido con ocasión de laIntervención Económica efectuada a la obra “Mejoramiento yAmpliación del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en laProvincia de Pasco”.

En Proceso

2





N° deRecom.

Recomendación Estado de laRecomendaci

ón

Informe Nº 05-2010-2-5303Examen Especial“Reconstrucción del Sur –Sismo del 15.Ago.2007”


02

Al Señor Ministro del MVCS

Disponer el establecimiento de una política de control de lastransferencias financieras que a futuro se efectúen, que permita ejercerde manera integral las actividades relacionadas con el control de laejecución física y financiera de los recursos transferidos para lareconstrucción y rehabilitación del sur del país afectado por el sismodel 15 de agosto de 2007, la misma que deberá contemplar procesosy procedimientos encaminados a verificar la efectividad de lastransferencias financieras conforme al objetivo del convenio.Asimismo, que la Dirección Ejecutiva del Programa Agua Para Todos(PAPT), en coordinación con la Oficina General de Asesoría Jurídica,y con el apoyo de la Oficina General de Administración, en lo que lescorresponda, analice la posibilidad de que en el marco de las accionesde seguimiento y monitoreo establecidas en los convenios específicosse incluya, dentro de los términos referidos a las Obligaciones deVivienda, la capacidad del PAPT para verificar el manejo técnico yfísico de los recursos transferidos y el avance de las obras, por mediodel control de los gastos y de las metas previstas en los expedientestécnicos ; verificación que permitiría, además, asegurar que los saldosde los recursos que no hayan sido utilizados sean rembolsados aVIVIENDA a fin de proceder a su reversión al Tesoro Público;propuesta que deberá ser elevada para conocimiento y consideracióndel Despacho del Viceministro de Construcción y Saneamiento,propuesta que deberá ser elevada para conocimiento y consideracióndel Despacho del Viceministro de Construcción y Saneamiento.Sin perjuicio de las precitadas acciones, con el objeto de fiscalizar demanera más directa y oportuna del uso de los recursos transferidospendientes de rendición de cuenta, paralelamente se elabore un estadosituacional de los montos pendientes de información por parte de cadaentidad y organismo receptor a fin de solicitar a la Contraloría Generalde la República para que, a través de los Órganos de ControlInstitucional de estas entidades, se lleve a cabo la evaluación de lautilización de los recursos financieros transferidos, visto las limitacionesque tiene VIVIENDA para acceder a esta información, especialmente delas Municipalidades que reiteradamente vienen invocando su autonomía

EnProceso

Informe Nº 01-2012-2-5303Examen EspecialAdjudicaciones de MenorCuantía y AdjudicacionesDirectas Selectivas U.E.001 y 004 - Periodo 2009 -2011


13

Al Director Ejecutivo de la UE 004 – Programa Nacional deSaneamiento Urbano

Se regulen los procedimientos para la aprobación y/o autorizaciónde expedientes de pago provenientes de contrataciones públicas,en la que se determinen los pasos a seguir y de los documentos arevisar por parte del personal de control previo del Equipo deContabilidad, tales como la Orden de Compra, Nota de Ingreso yActa de Conformidad de Servicio, entre otros, incluyendo, lapresentación de evidencia de la entrega de los productos y/oreportes exigidos en los términos de referencia, tratándose deservicios y/o consultorías.

EnProceso

3





N° deRecom.


Informe Nº 02-2012-2-5303Examen Especial al Lote3A: "Rehabilitación delSistema de Desagüe,Redes Secundarias deAgua y ConexionesDomiciliarias de Agua yDesagüe de Piura -Castilla" 2009-2010


05

Al Director Ejecutivo del PNSUDisponga que para los proyectos de saneamiento a ejecutar,independientemente de la fuente de financiamiento, se tenga enconsideración lo siguiente:5.1. Que se incluya como requisito obligatorio en la formulación de

expedientes técnicos, los planos de catastro de conexionesdomiciliarias de agua potable y alcantarillado, a fin de que losmetrados consignados para las partidas de suministros demedidores y de conexiones domiciliarias, se encuentrendebidamente sustentadas.

5.2 Que para el reconocimiento del pago, se incluya como requisito parala valorización de adquisición de bienes, la verificación de laviabilidad de su ubicación final y/o instalación.

En Proceso

10

Al Director Ejecutivo del PNSUDisponga acciones inmediatas a fin de cautelar que en el más breveplazo se formule el expediente técnico y ejecute el proyecto de laPlanta de Tratamiento de Aguas Residuales en concordancia con lanormativa vigente, teniendo en consideración todos los aspectosrevelados al respecto, en el presente informe

En Proceso

11

Al Director Ejecutivo del PNSUQue en coordinación con la Oficina de Asesoría Jurídica, continúeadoptando las acciones correspondientes conducentes al recupero deldaño económico causado a la Entidad, por el pago de valorizaciones deobra, por trabajos que no debieron ser ejecutados en terrenos que no seencontraban saneados, los mismos que ascendieron al importe de S/. 374321,01, toda vez que la obra Lote 3A se encuentra en la etapa denotificación de defectos, por lo tanto aún no se ha formulado la liquidaciónde obra o declaración final.

En Proceso

Informe Nº 06-2012-2-5303Examen Especial a lasTransferenciasEfectuadas porFORSUR, Periodo:01.Set.2007 al30.Dic.2010

Informe Largo(Administrativo

05

Al Presidente del FORSUR

Que en el más breve plazo se efectúe la liquidación del Proyecto“Rehabilitación y Mejoramiento del sistema de Agua Potable yAlcantarillado en los Centros Poblados de la Zona Norte del distritode la Tinguilla, provincia y departamento de Ica, afectado por elterremoto del 15.Agosto.2007”, a fin de que permita la liquidación delConvenio de Transferencia y la reversión de los saldos no ejecutadosal Fondo FORSUR

En Proceso

06


Cautelar el cumplimiento del Acta de compromiso suscrito el31.Oct.2012, entre la Municipalidad Distrital de San José de LosMolinos y los representantes del FORSUR a fin de garantizar laoperatividad y puesta en servicio de la Planta de Tratamiento deAguas Residuales, ubicada a 1.5 Km. del centro poblado Galagarza.

En Proceso

Informe Nº 10-2012-2-5303Examen Especial al Lote3B: Sistema deTratamiento de Desagüepara Piura – Castilla, quecomprende la Planta deTratamiento El Indio


02

Al Señor Ministro del MVCSQue en mérito a la evaluación del estado situacional real del área deinfluencia de la PTAR El Indio, se realicen los estudios necesariospara la ejecución de la ampliación de dicha PTAR para un periodode diseño acorde a ley, para que cumpla con el nivel de tratamientorequerido, así como se realice la disposición final del efluente, aefectos de eliminar la actual contaminación de las aguas aledañas.

En Proceso

4





N° deRecom.


Informe Nº 01-2013-2-5303Examen Especial a lasObras Ejecutadas porFORSUR – Periodo 2011


05


De los informes finales a los peritajes técnicos realizados a lasnueve (9) obras de saneamiento ejecutadas por FORSUR,corresponderá a FORSUR según sea el caso, cautelar que secumpla con realizar las acciones correctivas pertinentes o se deinicio a las acciones administrativas y/o legales conducentes a queEMAPISCO S.A proceda a recepcionar las obras, a los efectos deque se formalice y garantice la prestación de servicios desaneamiento a la población.

En Proceso

06


En el más breve plazo, se efectué la verificación y de corresponderla subsanación de la deuda coactiva en situación de cobranzacoactiva y la regularización de las omisiones tributarias derivadasde las Contribuciones a ESSALUD, Retenciones por 5ta. Categoríay Sistema Nacional de Pensiones-SNP, remitidas a las Centralesde Riesgo por la SUNAT, por los periodos indicados en los CuadrosN°05 y 06 del Aspecto de Importancia N°7.3. De ser el caso, seefectué el deslinde de responsabilidades que pudierandeterminarse, y el resarcimiento de ser el caso a la Entidad, por lassanciones, intereses, costas y gastos y otras erogaciones que setengan que efectuar, como producto del incumplimiento del pago deobligaciones y omisiones tributarias.

En Proceso

Informe Nº 02-2013-2-5303Examen Especial al Lote3A – Rehabilitación delSistema de Desagüe,Redes Secundarias deAgua y ConexionesDomiciliarias de Agua yDesagüe de Piura –Castilla, Período 2011 y2012


05

Al Director Ejecutivo del PNSUDisponga que en la Liquidación del Contrato del Consorcio Piura serealice el recupero del monto pagado en exceso ascendente a S/.58 237.22 debido al cálculo errado de los intereses por demora enel pago de valorizaciones de obra.

En Proceso

Informe Nº 01-2014-2-5303Examen Especial a laConstrucción de Centrosde Servicios de Apoyo alHábitat Rural (Tambos)


07

Al Director Ejecutivo del Programa Nacional de TambosDisponer que las instancias correspondientes adopten las accionescorrectivas respecto de las recomendaciones contenidas en elmemorando Nº 01, a fin de cautelar el fortalecimiento de losControles Internos establecidos, en concordancia con la Ley deControl Interno nº 28716.

En Proceso

Informe Nº 02-2014-2-5303Examen Especial a lasobras efectuadas por elPrograma Nacional deSaneamiento Rural –Periodo 2011 y 2012


02

Al Señor Ministro del MVCSDisponer que la Dirección Ejecutiva del Programa Nacional deSaneamiento Rural, proceda a realizar la liquidación del total de lasobras ejecutadas por Pronasar en el periodo comprendido entre2002-2013 a fin de formalizar las transferencias de las obras deagua y saneamiento a las municipalidades, evitando el deterioro yla consecuente inoperatividad de las obras ejecutadas en losámbitos de su intervención, a efectos de que estas asuman elproceso de sostenibilidad que les corresponde.

En Proceso

5

PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADASA MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD




N° deRecom.


Informe Nº 02-2014-2-5303Examen Especial a lasobras efectuadas por elPrograma Nacional deSaneamiento Rural –Periodo 2011 y 2012


04

Al Director Ejecutivo del Programa Nacional de SaneamientoRuralDisponga que el área responsable del registro y evaluación deproyectos de inversión pública previa a la aprobación de losexpedientes técnicos proceda a realizar los registros en losformatos Snip’s remitiendo la documentación sustentatoria a laUnidad de Proyectos de Inversión- OPI respectiva y al Ministerio deEconomía y Finanzas en los casos en los cuales exista variación delos presupuestos, a fin de evitar que se ejecuten obras que no seajusten a los estudios de pre inversión aprobados, incidiendo en laverificación de la compatibilidad entre los estudios de pre inversióny los estudios definitivos y expedientes técnicos.

En Proceso

05

Al Director Ejecutivo del Programa Nacional de SaneamientoRuralDisponga que la Unidad de Desarrollo de Infraestructura verifiquey realice un listado de la existencia de otros proyectos encondiciones similares a las evidenciadas en las localidades de ElCeibo, Jambur, Paimas y Piedras Negras del departamento dePiura y realice las gestiones que correspondan según lo señaladoen el Sistema Nacional de Inversión Pública, respecto a proyectoscon variación entre sus estudios de pre inversión, sus expedientestécnicos y la ejecución de las obras.

En Proceso

07

Al Director Ejecutivo del Programa Nacional de SaneamientoRuralDisponga que en lo sucesivo los profesionales responsables de lasupervisión de las obras de las zonas de intervención del ProgramaNacional de Saneamiento Rural, cumplan y dejen constanciadocumentada de las verificaciones realizadas al cumplimiento delproceso constructivo, evidenciando el cumplimiento de lasespecificaciones técnicas contenidas en el expediente técnico.Asimismo, disponer se elabore un instructivo o directiva a travésde la cual se detalle los procedimientos de verificación de campoque deban realizar los supervisores de obra, así como ladocumentación mínima obligatoria que deben adjuntar,especialmente en cuanto al contenido de las actas a suscribirsecon los contratistas responsables de la ejecución de obra, las vistasfotográficas requeridas en ejecución de la obra, visitas de campomínimas requeridas, entre otros aspectos que permita suestandarización y concordancia con las obligaciones contractualesy normas legales aplicables.

En Proceso

08

Al Director Ejecutivo del Programa Nacional de SaneamientoRuralDisponga que los profesionales responsables de PRONASAR acargo de los contratos de obras n.ros 050, 058 y 096-2012/VIVIENDA-VMCS-PRONASAR del ámbito Cusco; así comosus supervisores, ejecuten la Sub-partida Cuneta de Coronacióndel presupuesto de obras, conforme a los planos y especificacionestécnicas en cada una de las captaciones de las localidades deHuantura, Jucuire, Santo Domingo- Huarasayco, Vicho Bajo, IrpayHuallhua, Ccoscco Ayllu y Ampay, las mismas que deberán serejecutadas siguiendo los principios de ingeniería y su objetivo deprotección, toda vez que las obras aún no están liquidadas.

En Proceso

09

Director Ejecutivo del Programa Nacional de SaneamientoRuralDisponga que las instancias correspondientes adopten las accionescorrectivas respecto de las recomendaciones contenidas en losMemorándums de Control Interno n.°s 01 y 02; a fin de cautelar elfortalecimiento de los Controles Internos establecidos enconcordancia con la Ley de Control Interno, Ley n° 28716.

En Proceso

6





N° deRecom.


Informe Nº 03-2014-2-5303Examen Especial a laRecaudación de Ingresosprovenientes de laTransferencia de losGobiernos Locales


07

Al Director General de Administración:

Disponer y cautelar que el Jefe de la Unidad de Tesorería, efectúeuna revisión integral de los expedientes de cobranza coactiva del3/1000 del impuesto predial, seguido a las municipalidades por elex CONATA, que fueron derivados al Archivo Central -CENFOCAE, y se determine si existen procesos coactivos noiniciados y/o concluidos a la fecha; que de ser el caso, proceda acontinuarse con el trámite de las cobranzas no efectuadas.

En Proceso

Informe Nº 05-2014-2-5303Examen Especial alProceso de Seguimiento yMonitoreo de los Proyectosde Inversión en el ámbitourbano, financiados por elMVCS – Periodo02.Ene.2012 –28.Jun.2013


09

Al Director Ejecutivo del Programa Nacional de SaneamientoUrbano:

Disponer que en los casos detectados de garantías emitidas porentidades no autorizadas, la Unidad de Monitoreo y Controlrequiera que las Unidades Ejecutoras exijan a los contratistas elreemplazo de las garantías cuestionadas por otras emitidas acordea la normativa vigente. Igualmente, en el caso de las garantíasvencidas, se exija su renovación.

En Proceso

11

Al Director Ejecutivo del Programa Nacional de SaneamientoUrbano:

Disponer que el Programa Nacional de Saneamiento Urbano, através de las instancias competentes, realicen la liquidación de losconvenios suscritos con Unidades Ejecutoras que hayan sidoresueltos, y eventualmente adopte las acciones legales que seannecesarias destinadas a la reversión de los fondos remanentes.

En Proceso

Informe Nº 01-2015-2-5303Examen Especial alProceso de Contratacionesde Bienes y Servicios acargo de la Oficina Generalde Administración


04


En coordinación con el Programa Nuestras Ciudades y la Oficinade Asesoría Jurídica, se determine el monto de la reparación delmotor malogrado, así como se inicien las acciones legalescorrespondientes a fin de lograr su resarcimiento.

Concluido

05


Evaluar la pertinencia de realizar acciones orientadas a difundirentre las áreas técnicas del Ministerio de vivienda, Construcción ySaneamiento, las características y funcionalidades del Software deInformación Geográfica, orientado a ampliar su base de usuarios, afin de dar uso adecuado al bien adquirido.

Concluido

Informe Nº 04-2015-2-5303Examen Especial a lasConsultorías contratadaspor el Ministerio deVivienda, Construcción ySaneamiento. PeriodoEnero – Diciembre 2013


07

Al Señor Viceministro de Construcción y Saneamiento

Disponer y cautelar que el Programa Nacional de SaneamientoUrbano, establezca procedimientos y/o lineamientos, quegaranticen la adecuada supervisión por parte de las dependenciaso áreas administrativas, encargadas de la revisión de los productosde las consultorías, en cumplimiento a las obligaciones contraídasen el marco de los contratos suscritos, a efectos de salvaguardarque la consultoría se ejecute de acuerdo a los compromisoscontractuales; asimismo, de asegurar que los productos sean deutilidad para la entidad.

Pendiente

7





N° deRecom.


Informe Nº 05-2015-2-5303Auditoría de Cumplimientoal Proceso de Seguimientoy Monitoreo al Proyecto“Mejoramiento del sistemade alcantarillado einstalación del PTAR de laciudad de Iquitos” Período2001-2014

Informe deAuditoría de

Cumplimiento

04

Al Señor Viceministro de Construcción y SaneamientoDisponer se implemente adecuadamente la estructuraorganizativa y funcional del Programa Nacional de SaneamientoUrbano – PNSU, en concordancia con el Manual de Operacionesque se encuentra vigente, tomando en consideración lasegregación de funciones para el monitoreo y seguimiento de losproyectos financiados con recursos del exterior, respecto delpersonal y/o unidad orgánica que participó en el proceso y gestiónde la aprobación de su financiamiento.

En Proceso

Informe Nº 07-2015-2-5303Auditoría de Cumplimientoal Proceso de Aprobaciónseguimiento y monitoreode los PIP”s a cargo delPrograma MejoramientoIntegral de Barrios – PMIB


Cumplimiento

10

Al Director Ejecutivo del Programa Mejoramiento Integral deBarrios - PMIB:

a) Disponer las medidas pertinentes en el marco de las accionesde seguimiento de los Convenios suscritos con las unidadesejecutoras, a fin de exigir que éstas cumplan con realizar laliquidación de las obras concluidas y recepcionadas.

b) Así como formular el Informe de Cierre del Proyecto quepermita al PMIB hacer un balance de los resultados obtenidosrespecto a los previstos, analizar las desviaciones entre lasprevisiones iniciales y el resultado, a fin de adoptar correctivosa ser aplicados en proyectos futuros.

En Proceso

Informe Nº 08-2015-2-5303Auditoría de CumplimientoEvaluación de laboresdesarrolladas por elSupervisor de Inversión alContrato de Concesiónsuscrito con la EmpresaAguas de Tumbes S.A –ATUSA.


Cumplimiento

04

Al Señor Viceministro de Construcción y Saneamiento, através del Director General de Programas y Proyectos enConstrucción y Saneamiento:

Disponer que se coordinen y agoten las acciones necesarias(internas y externas) tendentes a contar con el acervo documentalque sea considerado de relevancia (informes trimestrales,informes de auditorías técnicas, expedientes técnicos de obrasy/o proyectos, autorizaciones, aprobaciones y gestión de “noobjeción”, etc.), correspondiente a las acciones efectuadas en laejecución de la Concesión, o en su defecto se tenga identificadoexpresamente si ésta se encuentra en el Archivo Central delMVCS.

Igualmente, de darse el caso en que algún servidor que realizafunciones y/o labores de “supervisor de inversión” del respectivoContrato de Concesión, deje de prestar servicios o se lo designeen otras funciones, se proceda a realizar la respectiva entrega decargo de acuerdo a los normas internas establecidas, controlandode manera eficiente la entrega de la documentación que estuvo asu cargo.

Concluido

05

Al Señor Viceministro de Construcción y Saneamiento, através del Director General de Programas y Proyectos enConstrucción y Saneamiento:

Disponer que el Director de Ejecución de Programas y Proyectosen Construcción y Saneamiento, efectué acciones a fin de reiterary/o exhortar a los funcionarios responsables de las áreas,unidades o entidades que se encuentran involucradas en elsistema administrativo de desembolsos de recursoscorrespondientes al “Financiamiento Disponible” de la Concesión,con el objeto que se pronuncien en el más breve plazo en relacióncon la aprobación o modificación del proyecto de Directiva queregularía el referido sistema administrativo, con el objeto degestionar eficientemente su ejecución.

Concluido

8




Tipo de Informe N° deRec.

Recomendación Estado de laRecomen.

Informe Nº 08-2015-2-5303Auditoría deCumplimientoEvaluación delaboresdesarrolladas por elSupervisor deInversión al Contratode Concesiónsuscrito con laEmpresa Aguas deTumbes S.A –ATUSA.


Cumplimiento

06

Al Señor Viceministro de Construcción y Saneamiento, a través delDirector General de Programas y Proyectos en Construcción ySaneamiento:Disponer y/o gestionar en cumplimiento a las responsabilidades establecidaspara el MVCS en el “Contrato de Préstamo y de Aporte Financiero” referidasa asegurar que el Concesionario en el marco de la concesión opere ymantenga debidamente el proyecto; se verifiqué y evalué el estado situacionalde todas las intervenciones efectuadas con fondos provenientes del referidoContrato, para identificar y determinar los trabajos de mantenimiento yrehabilitación necesarios para su operación idónea, en concordancia con loscriterios técnicos señalados en los manuales de operación y mantenimientorespectivos, a fin de ser implementados por el Concesionario (ATUSA).

EnProceso

07

Al Señor Viceministro de Construcción y Saneamiento, a través delDirector General de Programas y Proyectos en Construcción ySaneamiento:Disponer en coordinación con el Programa Nacional de Saneamiento Urbano- PNSU, y la empresa Aguas de Tumbes S.A. (Concesionario) las accionesnecesarias para realizar a la brevedad la evaluación del estado situacional dela red sanitaria, y proceder a priorizar en el programa de inversiones laejecución de las Plantas de Tratamiento de Aguas Residuales que permitanllegar a los índices tolerados en la disposición final de efluentes, y de estamanera disminuir y/o eliminar la actual contaminación de las aguas de ríoTumbes.

EnProceso

08

Al Señor Viceministro de Construcción y Saneamiento, a través delDirector General de Programas y Proyectos en Construcción ySaneamiento:Coordinar y hacer de conocimiento de los programas nacionales del MVCSque ejecutan y/o financian proyectos de saneamiento en el ámbito de la regiónTumbes, la necesidad de realizar una planificación integral en la ejecución y/ofinanciamiento de obras de saneamiento en dicha región, con el objeto depriorizar aquellas que se encuentran consideradas en el Programa deInversiones aprobado por la SUNASS, y que las mismas cuenten previamentecon la aprobación técnica del Concesionario, quien finalmente será elresponsable de su operación y mantenimiento.Asimismo, para el caso de aquellas obras y/o proyectos que fueronfinanciadas con recursos del Programa Nacional de Saneamiento Urbano -PNSU y que a la fecha se encuentran concluidos, y aún no han sidotransferidos a la empresa Aguas de Tumbes S.A. para su operación, serequiera formalmente a cada organismo implicado en su ejecución (GobiernosLocales, Gobierno Regional o el mismo PNSU), el motivo de la notransferencia, para de esta manera efectuar las gestiones respectivas ante elConcesionario, a fin de facilitar y concretar su transferencia.

EnProceso

10

Al Señor Viceministro de Construcción y Saneamiento, a través delDirector General de Programas y Proyectos en Construcción ySaneamiento:Disponer que se reitere el Oficio n.° 124-2015-VIVIENDA-VMCS/DGPPCS de09 de setiembre de 2015, por el cual se requirió el pronunciamiento de laDirección General de Endeudamiento y Tesoro Público del Ministerio deEconomía y Finanzas, a la decisión unilateral de ATUSA de compensar loresuelto mediante Laudo Arbitral de las cuotas cuyos pagos le correspondencomo retribución por el uso del préstamo de la KfW, a fin de contar con elrespaldo técnico-legal en las gestiones que se realicen al respecto.

Asimismo, de producirse algún nuevo proceso arbitral o de controversia, endonde los intereses u obligaciones del MVCS (en el marco del Contrato deConcesión y/o el Contrato de Préstamo y de Aporte Financiero) podrían verseafectados y/o modificados, el Ministerio se constituya en extensión en dichoproceso arbitral de acuerdo a su participación activa en la ejecución delreferido Contrato de Concesión, con el objeto de salvaguardar sus intereses,en el marco del artículo 141 del Decreto Legislativo n.° 1071.

EnProceso

9




Tipo deInforme

N° deRec.

Recomendación Estado de laRecom.

Informe Nº 09-2015-2-5303Adquisiciones efectuadaspor el Ministerio encumplimiento de la Ley N°30191 (Literal F-2 del Art. 3°)


Cumplimiento04

Al Señor Director Ejecutivo del Programa Nacional de Tambos:Disponer la capacitación del personal de los tambos en la instalación,uso y mantenimiento de las conservadoras adquiridas mediante laLicitación Pública N° 002-2014-VIVIENDA-OGA-UE.001, así comovelar por el cumplimiento del cronograma del mantenimientopreventivo.

En Proceso

Informe Nº 01-2016-2-5303Auditoría de CumplimientoObra Mejoramiento yampliación del Sistema deAgua Potable y Construccióndel Sistema de Alcantarilladodel Distrito de Acolla – Jauja- Junín


Cumplimiento

02

Al Director Ejecutivo del Programa Nacional de SaneamientoUrbanoConsiderando el interés social e importancia del proyecto de inversiónpara la población beneficiaria, y en concordancia con lo dispuesto enla normativa aplicable, adoptar las acciones pertinentes a fin deculminar el saldo de obra “Mejoramiento y Ampliación del Sistema deAgua Potable y Construcción del Sistema de Alcantarillado del Distritode Acolla – I Etapa”, conforme lo establecido en el expediente técnicode la obra.

En Proceso

Informe Nº 02-2016-2-5303Auditoría de CumplimientoProceso de aprobación,financiamiento y seguimientode los Proyectos deMejoramiento de viviendarural a cargo de los NúcleosEjecutores.


Cumplimiento02

AL VICEMINISTRO DE VIVIENDA Y URBANISMODisponer que el Programa Nacional de Vivienda Rural, a través de losCoordinadores Regionales de las diferentes regiones, instruyan ycautelen el cumplimiento del procedimiento de compra, almacenaje ypago previsto en la Guía de Ejecución y Liquidación de Proyectos delPNVR, en cautela del normal funcionamiento y operatividad delProyecto

Pendiente

04

AL VICEMINISTRO DE VIVIENDA Y URBANISMODisponer que el Programa Nacional de Vivienda Rural evalúe lapertinencia de incorporar un acápite “De los Incumplimientos” en laGuía de Ejecución y Liquidación de Proyectos del Programa Nacionalde Vivienda Rural bajo la modalidad de núcleos ejecutores, queregule las acciones administrativas y/o legales en casoincumplimientos del Núcleo Ejecutor, Supervisor de Proyecto yResidente.

Pendiente

05

AL VICEMINISTRO DE VIVIENDA Y URBANISMO

Disponer que el Programa Nacional de Vivienda Rural, evalúe lapertinencia que la contratación de los supervisores y residentes acargo de las obras de ejecución de módulos básico de vivienda, seaefectuada por el Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento,a efectos de cautelar adecuadamente la relación contractual y lasobligaciones derivadas del contrato.

Pendiente

06


Disponer que el Programa Nacional de Vivienda Rural, a través de laUnidad de Gestión Social elabore y apruebe procedimientos internos,que regulen el llenado de las fichas sociales, las cuales deben sernecesariamente con lapicero y/o otro mecanismo que garantice suveracidad y validez, eliminando el riesgo de vulnerabilidad deldocumento.

Pendiente

07


Disponer que el Programa Nacional de Vivienda Rural evalúe yestablezca procedimientos en la Guía de Ejecución y Liquidación deProyectos del Programa Nacional de Vivienda Rural bajo laModalidad de Núcleos Ejecutores que permita cumplir con lossiguientes aspectos en aras de la trasparencia que debe regular todoproceso de compra: Invitación a la apertura de sobres Acta de apertura de sobres, indicando fecha, hora y firma de los

Representantes de Núcleo Ejecutor, Residente y Supervisor asícomo del representante del PNVR y/o notario público/juez de paz.

Cuadro comparativo de cotizaciones deberá indicar fecha y firmapor los Representantes de Núcleos Ejecutor, Residente ySupervisor así como del representante del PNVR y/o notariopúblico/juez de paz

Pendiente

10

PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS AMEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD



Tipo deInforme

N° deRec.


Informe Nº 02-2016-2-5303Auditoría de CumplimientoProceso de aprobación,financiamiento y seguimientode los Proyectos deMejoramiento de viviendarural a cargo de los NúcleosEjecutores.


Cumplimiento

08


Disponer que el Programa Nacional de Vivienda Rural, a través de laUnidad de Gestión Social efectúen las acciones conducentes paraque se registre en el sistema SIS_BENEF la información de losbeneficiarios correspondiente al año 2014 hasta agosto 2015,asimismo disponer se regule mediante procedimientos internos quelas fichas sociales deben ser archivadas de manera correlativa; asícomo pre numeradas, a fin que facilite su ubicación

Pendiente

09


Disponer que el Programa Nacional de Vivienda Rural instruya porescrito a los Coordinadores Regionales sobre la adecuada revisiónde los documentos sustentatorios de los proyectos de ejecución ymejoramiento de vivienda rural, tales como, informes de preliquidación y cuadernos de obra, debiendo precisar que de existirinconsistencias deberán solicitar las precisiones y adopción de lasmedidas que correspondan, en cautela que la información que semaneje sea confiable.

Pendiente

10


Disponga que el Programa Nacional de Vivienda Rural formule yapruebe un manual de procedimiento a través del cual se detalle cadauna de las labores que deben realizar los Coordinadores Regionalesy liquidadores de Obra durante el proceso de revisión de los informesde preliquidación y liquidación final.

Pendiente

11


Disponer que el Programa Nacional de Vivienda Rural elaboré yapruebe a través de la Unidad de Gestión Técnica, un instructivo quepermita evaluar los Expedientes Técnicos a efectos de que se exijaen ellos la necesidad de precisión de los ProcedimientosConstructivos a ser utilizados en la ejecución de obras, a fin deevaluar las características y detalle de las especificaciones técnicasnecesarias para la ejecución de los Módulos Habitacionales deVivienda, con la finalidad de evitar impresiones que generendesviaciones de la calidad de obra establecida.

Pendiente

12


Disponer que el Programa Nacional de Vivienda Rural, elabore yapruebe un procedimiento y/o lineamiento que regule la disposición,el uso, y destino de los materiales sobrantes de obra; así como, queen los convenios que se suscriban con los Núcleos Ejecutorestambién se estipulen este aspecto, el destino de los sobrantes demateriales de construcción, lo cual debe generar la documentaciónsustentatoria para control posterior

Pendiente

11




Tipo deInforme

N° deRec.


Informe Nº 03-2016-2-5303Auditoría de CumplimientoProceso de aprobación,financiamiento y seguimientode las obras de saneamientofinanciadas en el marco de laLey N° 30191.


Cumplimiento

04

AL VICEMINISTRO DE CONSTRUCCION Y SANEAMIENTO:

Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, previo a la suscripción del Conveniode Transferencia de Recursos Públicos para la ejecución de ObrasPúblicas, con los gobiernos locales y regionales, verifique elcumplimiento de la presentación de la documentación técnica –administrativa básica y relevante que garantice el cumplimiento de losobjetivos del proyecto y la observancia de la normativa vigente sobresaneamiento.

Pendiente

05


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, instruya y cautele que la Unidad deEstudios del PNSU en lo sucesivo al evaluar las solicitudes definanciamiento de los gobiernos locales y regionales con losrespectivos expedientes técnicos, previo a la opinión favorable detransferencia de los recursos públicos para la ejecución de proyectosde inversión, verifiquen el cumplimiento de la presentación completade la documentación técnica – administrativa básica y relevante quegarantice el logro de los objetivos del proyecto y la observancia de lanormativa vigente sobre saneamiento.

Pendiente

06


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, formule y apruebe un instructivo y/olineamiento que regule la evaluación de las solicitudes definanciamiento de Proyectos de Inversión de Pública de los gobiernoslocales y regionales; así como requisitos técnicos y legales para lasuscripción de los respectivos Convenios de Transferencia deRecursos, debiendo establecerse en forma clara y precisa, entreotros; la mecánica operativa del evaluador, la obligatoriedad de queprevio al otorgamiento de la opinión favorables de trasferencia derecursos públicos y de suscripción del Convenio de transferencia deRecursos, los expedientes técnicos deben estar debidamenteaprobados por la Unidad Ejecutora respectiva, y contener todos losdocumentos técnicos – administrativos y legales de carácterobligatorios para el inicio de un Proyecto de Inversión Pública, quegaranticen la inversión realizada, el cumplimiento de los objetivos delproyectos y la observancia de la normativa vigente sobresaneamiento; así como un acápite de las responsabilidades en casode incumplimientos.

Pendiente

07


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, a través de la Unidad de Monitoreo yControl realice el seguimiento y monitoreo a la obra, a efectos que lamunicipalidad distrital de Mariscal Benavides adopte mecanismostécnicos necesarios para superar el impase del punto de captaciónpara el sistema de agua; asimismo, cumpla con la implementación delas Recomendaciones de Obligatorio Cumplimiento previstos en elAnexo N° 1 F del convenio respectivo.

Pendiente

08


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, a través de la Unidad de Monitoreo yControl efectué el seguimiento y monitoreo de la obra, a efectos deque la Municipalidad de Huambo, adopte los mecanismos técnicosnecesarios para superar el problema de la falta de capacidad deinfiltración del terreno; así como, cumpla con la implementación delas Recomendaciones de Obligatorio Cumplimiento previstos en elAnexo N° 1 F del convenio respectivo

Pendiente

12




Tipo deInforme

N° deRec.




Cumplimiento

09


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, a través de la Unidad de Monitoreo yControl verifiquen y coordinen con los gobiernos locales a cargos delos Proyectos de Inversión Pública, el cumplimiento de lapresentación de la documentación faltante de los expedientestécnicos de referidos proyectos, por constituir requisitos mínimos deobligatorio cumplimiento.

Pendiente

10


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, en coordinación con la unidadejecutora, evalúen las acciones técnicas, financieras y legales paraviabilizar la conclusión del proyecto de inversión, en salvaguarda delos intereses del estado, y a efectos de dar cumplimiento al objetivode la ley 30191; así como de evitar eventuales conflictos sociales.

Pendiente

11


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, instruya y exhorte por escrito a laUnidad de Estudios del PNSU, la adecuada evaluación de losexpedientes técnicos de los Proyectos de Inversión Pública, respectode los cuales se solicita el financiamiento.

Pendiente

12


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, en cautela de las inversionesrealizadas y considerando el estado situacional de la obra y losefectos que se vienen ocasionando, coordine con la MunicipalidadDistrital de Jangas y con el ejecutor de la obra, a fin de que se adoptenacciones necesarias e inmediatas tendientes a poner en marcha laoperatividad de la Planta de Tratamiento de Aguas Residuales –PTAR y superar el problema de la contaminación ambiental;asimismo se realice el seguimiento y monitoreo a la obra y asistenciatécnica y oportuna hasta su funcionamiento.

Pendiente

13


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, en cautela de las inversionesrealizadas, adopte las acciones inmediatas, en coordinación con laMunicipalidad de Jangas y ejecutor de obra, a fin de poner operativola Planta de Tratamiento de Agua Potable – PTAP; asimismo serealice el seguimiento y monitoreo a la obra y la asistencia técnicaoportuna hasta su funcionamiento de la planta PTAP y reservoriosejecutados.

Pendiente

14


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, a través de la Unidad de Monitoreo yControl verifique y coordine con la Municipalidad Distrital de Jangas,el cumplimiento de la presentación de las autorizaciones detratamiento y vertimiento de agua por parte de DIGESA y el ANA delproyecto “Mejoramiento de los Servicios de agua potable y desagüeen la localidad de Jangas, distrito de Jangas – Huaraz – Ancash”.

Pendiente

13




Tipo deInforme

N° deRec.




Cumplimiento

15


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, a través de la Unidad de Monitoreo yControl formule y apruebe un Plan de Supervisión y Monitoreodetallado, que defina claramente en plan trabajo, e incluya entre otraprecisiones: las prioridades, cronograma de visitas con criterios deoportunidad, actividades y el modo a realizar, que garanticen que estase realice dentro del plazo contractual, en la calidad establecida en elexpediente técnico, el cumplimiento de las obligaciones de las partesestablecido en el convenio suscrito entre el PNSU y el gobierno localo regional, así como el logro de los objetivos institucionales.

Pendiente

16


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, en la medida que el Proyecto deInversión Pública “Mejoramiento y Ampliación del Sistema de AguaPotable y Saneamiento en el Caserío de San Antonio de Pachachaca– Centro Poblado de Chanta Alta, distrito de la Encañada –Cajamarca – Cajamarca”, ha sido financiada por el MVCS, yconsiderando el estado actual de la obra “liquidada”, coordine con laMunicipalidad Provincial la Encañada (Gobierno Local), a efecto queadopten los correctivos técnicos necesarios tendientes a subsanar lasdeficiencias constructivas, debiendo considerar además de laverificación de la resistencia de concreto, la notificación del contratistay supervisor que estuvieron a cargo del precitado proyecto.

Pendiente

17


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, en cautela de las inversionesrealizadas y considerando el estado situacional de la obra y efectosque se vienen ocasionando, coordine con la Municipalidad Distrital deHuaso y con el ejecutor de la obra, se subsane todas las deficienciasconstructivas detectadas en la Obra de “Instalación y mejoramientodel servicio de agua potable y letrinas en los caseríos de El Progreso,Idabungo, Huaynas, Casapamba, La Vega, Intillacta y Parasive,Distrito de Huaso – Julcan – la Libertad”

Pendiente

18


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, en cautela de las inversionesrealizadas coordine con la Municipalidad de Huaso, a efectos de queadopte las acciones respecto a los pagos en exceso que se habríanefectuado en las 3 primeras valorizaciones por reajuste de la fórmulapolinómica.

Pendiente

19


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, en coordinación con la Unidad deMonitoreo y Control adopten las acciones y/o mecanismos necesariosen el marco de sus funciones y de conformidad a los conveniossuscritos, a fin de garantizar que las obras que se encuentren enejecución y/o paralizadas se concluyen en el más breve plazo, a finde que se cumpla con el objetivo de la Ley n° 30191.

Pendiente

14




Tipo deInforme

N° deRec.




Cumplimiento

20


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, formule en coordinación con la Unidadde Monitoreo y Control un instrumento de gestión que establezca demanera clara y precisa en que consiste la asistencia técnica, comobrindar la misma a las Unidades Ejecutoras, así como elestablecimiento de responsabilidades.

Pendiente

21


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, instruya de manera precisa a laUnidad de Monitoreo y Control que tiene asignado funciones desupervisión, monitoreo, a cumplir con la asistencia técnicaadministrativa a las unidades ejecutoras de los proyectos, quecontribuya al cumplimiento de los convenios suscritos

Pendiente

22


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, cautele conjuntamente con el Jefe deUnidad de Estudios del PNSU, que previo al otorgamiento delfinanciamiento de proyectos de inversión pública, y su suscripción delconvenio de transferencia de recursos, se exija la presentación de losdocumentos: certificación ambiental y certificación de inexistencia derestos arqueológicos.

Pendiente

23


Disponer que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Urbano – PNSU, en el marco de la cláusula novenasobre “responsabilidades por incumplimiento” del Convenio deTransferencia de Recursos Públicos para la Ejecución de ObrasPúblicas, suscrito con los gobiernos locales, adopte las accionescorrectivas pertinentes.

Pendiente

24

AL DIRECTOR EJECUTIVO DEL PROGRAMA NACIONAL DESANEAMIENTO URBANO:

Disponer al Jefe de la Unidad de Monitoreo y Control del PNSU quedisponga al Jefe de Equipo de Proyectos, supervise que lo registradoen el sistema de seguimiento de proyectos – SSP este sustentado yarchivado en el expediente correspondiente, que permita su controlposterior.

Pendiente

15





N° deRecom.


Informe Nº 12-2015-2-5303Auditoría de Cumplimientoal Proceso de formulacióny/o actualización yaprobación de los valoresarancelarios de terrenosurbanos a nivel nacional


Cumplimiento

02

Al Señor Ministro de Vivienda, Construcción y Saneamiento

Disponer se evalúe la estructura y funciones establecidas en elROF vigente para la Dirección General de Políticas y Regulaciónen Vivienda y Urbanismo, a efecto de sincerar las dependenciasy funciones consignadas en el precitado documento de gestión,las mismas que están referidas a la determinación de aranceles,debiendo corresponder estas a la necesidad real de la DirecciónGeneral de Políticas y Regulación en Vivienda y Urbanismo

Pendiente

Informe Nº 13-2015-2-5303Auditoría de Cumplimientoal Proceso de Ejecución delas obras eimplementación deTambos a cargo delPrograma Nacional deTambos


Cumplimiento

03

AL MINISTRO DE VIVIENDA, CONSTRUCCION YSANEAMIENTO:

Disponer que la Dirección General de Administración encoordinación con la Dirección de Abastecimiento y ControlPatrimonial, formule y apruebe un procedimientos y/olineamientos internos para la atención de solicitud de ampliaciónde plazo contractual, que contemple los requisitos, responsables,descripción de las actividades a realizar, desde la recepción de lasolicitud que se resuelve, el cual deberá ser concordante a lasdisposiciones de la Ley y Reglamento de Contrataciones delEstado.

Pendiente

08

AL SEÑOR MINISTRO DE VIVIENDA, CONSTRUCCION YSANEAMIENTO:

Que disponga, que los contratos CAS así como las órdenes deservicio del personal que contrata, establezca expresamente ensu contenido el cargo así como el detalle de las funciones quedeberán cumplir, las cuales serán las mismas que las de sustérminos de referencia. En los casos que sus funciones varíen ose amplíen, deberá generarse obligatoriamente las adendas quelo detallen o los documentos de encargatura que correspondan,los cuales serán colocados en sus legajos personalesinmediatamente después de su suscripción. No podrán serpagados los servicios prestados que no correspondan a lasfunciones establecidas en sus contratos CAS u órdenes deservicio.

Pendiente

13

A LA DIRECCIÓN EJECUTIVA DEL PROGRAMA NACIONALTAMBOS:

Que, el Director General de Administración en coordinación conel Director de Abastecimiento y Control Patrimonial, adoptenacciones necesarias mediante la elaboración de procedimientoy/o lineamientos internos, a fin de que en los procedimientos deselección en cuanto a los actos de presentación de propuestas seefectúen en concordancia con lo establecido en el Ley yReglamento de Contrataciones del Estado.

Pendiente

Informe Nº 14-2015-2-5303Auditoría de Cumplimientoa los Procesos Arbitralesrelacionados con obras desaneamiento vinculados alPrograma Agua ParaTodos


Cumplimiento

2


Disponer que los Directores Ejecutivos de los Programas de laentidad que realicen las contrataciones de acuerdo a lasexigencias y procedimiento específicos de los organismosinternacionales, estados o entidades cooperantes, en los quepacte como ley aplicable a la legislación peruana, cautelen einstruyan por escrito a los funcionarios y/o servidores que tiene asu cargo las labores, acciones y/o actividades relacionadas conla función de administración y/o supervisión de dichos contratos,el estudio de la Ley de Contrataciones del Estado y suReglamento y los alcances de su aplicación durante la ejecuciónde los contratos, sin perjuicio de la primera disposicióncomplementaria final del ley n° 30225.

Concluido

16





N° deRecom.


Informe Nº 14-2015-2-5303Auditoría de Cumplimientoa los Procesos Arbitralesrelacionados con obras desaneamiento vinculados alPrograma Agua ParaTodos


Cumplimiento

06


Disponer que los diferentes Programas del Ministerio, a cargo deProyectos de Inversión, previo a la contratación de servicios deconsultoría, realicen una adecuada planificación sobre losalcances de esta, de tal manera que se defina claramente loslugares de intervención, basándose en información actualizada ysincerada, a efecto de no generar mayores gastos generales yampliaciones de plazo en detrimento de la entidad.

Pendiente

11


Disponer que las diversas oficinas, direcciones y programas de laentidad, en cuyo contexto pueden originarse conflictos que denlugar a la instauración de procesos arbitrales, estructuren unmodelo de gestión técnica y legal de apoyo para el suministro deinformación válida y oportuna a la Procuraduría Pública.

Pendiente

16


Disponer que los contratos que se realicen de acuerdo con lasexigencias y procedimientos específicos de los organismosinternacionales, estados o entidades cooperantes, los órganosresponsables de su elaboración establezcan condicionesgenerales y especiales que, sin perjuicio de la aplicación delprincipio de la buena fe, regulen la relación jurídica en base acontenidos claros previsibles y con el debido conocimiento de lasinstituciones conciliatorias y arbitrales existentes en el paíscontratante.

Concluido

20

AL SEÑOR VICEMINISTRO DE VIVIENDA Y URBANISMO:

Disponer que el Programa Nacional de Saneamiento Rural, porintermedio del Director Ejecutivo, apruebe un instrumentonormativo que establezcan los procedimientos de archivoadecuados para la preservación y conservación de losdocumentos completos, que permita contar con el acervodocumentario integral de la Unidad de Gestión de Programa(UGP) Nacional de Agua y Saneamiento – PRONASAR, de talmanera que se evidencie la eficacia y contabilidad de lainformación, así como la presentación oportuna de dichosdocumentos y su fácil accesibilidad para la toma de decisiones,acciones de fiscalización y control posterior.

Pendiente

21

AL DIRECTOR EJECUTIVO DEL PROGRAMA NACIONAL DESANEAMIENTO RURAL:

Instruir por escrito a los funcionarios que tienes a su cargo laslabores, acciones y/o actividades relacionadas con la función dela administración y/o supervisión de contratos con exigencias yprocedimientos específicos de los organismos internacionales,Estados o entidades cooperantes, el estricto cumplimiento de lascláusulas previstas en estos documentos.

Pendiente

17





N° deRec

Recomendación Estado de laReco.

Informe Nº 123-2004-CG/SPExamen Especial alFondo Nacional deVivienda FONAVI enLiquidación, PeriodoEnero 1995 – Setiembre2002.


32

Al Titular del MVCS

Proponer y disponer se tramiten medidas complementarias a la Ley Nº27045, en materia de Saneamiento, considerando la falta dereglamentación a la fecha y el importe adeudado por las EmpresasPrestadoras de Servicios de Saneamiento – EPS provenientes de loscréditos otorgados con recursos del FONAVI, solicitando para tal efectola participación de los sectores y entidades involucradas con la finalidadde determinar el importe adeudado por dichas empresas.

Concluido

33

Al Titular del MVCS

Teniendo en consideración que las funciones de la Comisión Técnicacreada por D.U. Nº 075-2000 fueron declaradas inconstitucionales porel Tribunal Constitucional, disponer las acciones necesarias a efecto dedefinir la situación de los montos de las obligaciones de pago vencidasy/o por vencer que las Empresas Prestadoras de Servicios deSaneamiento – EPS mantengan con el Estado por créditos otorgadoscon recursos del FONAVI, incluyendo aquellos en etapa de ejecución oliquidación. Contribuciones Reembolsables, cargas sociales y otrasobligaciones, en aplicación del Decreto Supremo Nº 101-2000-EF.

Concluido

Informe Nº 076-2006-CG/OEAExamen Especial alProyecto "Mejoramientoy Ampliación del Sistemade Agua Potable yAlcantarillado en laProvincia de Pasco" -PARSSA


08

Al Director Ejecutivo del Programa de Apoyo a la Reforma delSector Saneamiento – PARSSA:

Que por los hechos revelados en la Observación Nº 04 y habiéndosetomado conocimiento, luego de concluido el trabajo de campo, deaspectos relacionados con la ampliación de plazo aprobada conResolución Directoral Nº 100-2004/VIVIENDA/VMCS/PARSSA/DE de23.Jun.2004, resulta necesario que disponga que las instanciastécnicas correspondientes evalúen y determinen la procedencia o no dela prórroga del plazo en el periodo de 25.Mar.2004 al 21.May.2004, paracuyo efecto se deberá tener en cuenta las fechas de conclusión de lostrabajos relacionados con la Plantas de Tratamiento de agua y de aguasresiduales; como consecuencia de ello, de ser el caso , se disponga loconveniente para que se aplique al Contratista la penalidad quecorresponda, considerando que el Contrato se encuentra en ejecución,cuyos resultados se informarán oportunamente a la Contraloría Generalde la República.

En Proceso

12

Al Director Ejecutivo del Programa de Apoyo a la Reforma delSector Saneamiento – PARSSA:

Se haga una revaluación de las Lagunas de Oxidación,correspondientes a la Planta de Tratamiento de Aguas Residuales dela ciudad de Cerro de Pasco, con el fin de que cumplan con el objetivopara el que fueron concebidas y se evite potenciales riesgos de malfuncionamiento e ineficiencia.

En Proceso

Informe Nº 068-2007-1-L360Impulsando elOrdenamiento TerritorialComo Eje de unDesarrollo Sostenible enel Ambito de la Cuencadel Río Rimac


08


El Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, en laimplementación del Plan Nacional de Desarrollo Urbano, “PERÚ:Territorio para Todos”, Lineamientos de Política 2006 – 2015” (D.S.018-2006-VIVIENDA del 27.Jul.2006), considere objetivos específicosafines a un Plan de Desarrollo Nacional, bajo las variables propias dela problemática del desarrollo urbano.

En Proceso

18





N° deRecom.


Informe Nº 987-2014-CG/INPRO-EEE.E. al MVCS. "ConvenioN° 426-2011-VIVIENDA-VMCS/PAPT para laejecución de la obra:Ampliación y mejoramientodel sistema integral deagua potable,alcantarillado y disposiciónfinal de la zona urbana delDistrito de Rupa Rupa(Provincia Leoncio Prado –Huánuco)

Informe LargoAdministrativo

08

Al Señor Viceministro de Construcción y Saneamiento, através del Programa Nacional de Saneamiento Urbano(PNSU)

Disponer que el PNSU tome las acciones necesarias a fin deliquidar el convenio n.° 426-2011-VIVIENDA/VMCS/PAPT, asícomo que el Equipo de Monitoreo de Proyectos realice laevaluación del Proyecto “Ampliación y mejoramiento del sistemaintegral de agua potable, alcantarillado y disposición final de lazona urbana del distrito de Rupa Rupa”, que ha quedadoinconcluso, por cuanto la ejecución se encuentra paralizada porhaberse resuelto el contrato de obra, a fin de proponeralternativas de solución, que posibiliten, de ser el caso, suculminación.

En Proceso

Informe N° 712-2015-CG/VIT-ACAuditoría de Cumplimiento; Convenio 417 -2012-VIVIENDA/VMCS/PNSU,para la ejecución ysupervisión de la obra;Ampliación y Mejoramientodel sistema de AguaPotable y Alcantarillado dela UPIS Luis AntonioEguiguren del Distrito dePiura

Informe deAuditoría deCumplimiento

06


Disponer que el PNSU a través de las instancias competentes,realice la evaluación integral del estado situacional del Convenioel cual se encuentra vigente a pesar que desde el mes denoviembre de 2014 la obra se encuentran paralizada einconclusa, con el contrato de obra resuelto que terminó enconciliación extrajudicial; puesto que hasta la emisión delpresente informe, la Municipalidad Provincial de Piura no haacreditado haber determinado el saldo de obra por ejecutar,menos aún, la liquidación del contrato de obra, lo que permitiráconocer el estado situacional de la obra y tomar las decisionesque correspondan para la continuidad y culminación de la obra,lo que permitirá que la inversión realizada beneficie a lospobladores del sector.

En Proceso

07


Disponer la revisión de la Directiva N° 005-2014/VIVIENDA/VMCS/PNSU “Monitoreo de los convenios deTransferencia de Recursos que suscriben el MVCS y losGobiernos Regionales, Gobiernos Locales y EPS, para elfinanciamiento de actividades y proyectos de inversión públicaen saneamiento” a fin que se incorpore en el numeral 9.2.2relacionado a la emisión de “Informes Especiales” (Fases de laetapa de monitoreo) el carácter obligatorio de su requerimientoa la Unidad Ejecutora para los casos previstos en la citadadirectiva. Asimismo, deberá precisarse la oportunidad delrequerimiento y el contenido de dicho informe especial; asícomo, el plazo para su atención por parte de la Unidad Ejecutorainvolucrada.

En Proceso

Informe N° 916-2015-CG/ECO-ACAuditoría de Cumplimiento; “Ejecución del ConvenioMarco y ConvenioEspecífico que celebró elMVCS con el Ministerio deDefensa para implementarla ejecución del Proyectode Vivienda:Megaproyecto Salaverry –Miraflores – MarianoMelgar / Arequipa. Periodo01.Abril.2007 al31.Dic.2015


02


Disponer al Vice Ministro de Vivienda y Urbanismo del MVCS, laelaboración y aprobación de una directiva interna que regule laactuación del Ministerio en la gestión, suscripción, seguimientoy evaluación de los convenios de cooperación interinstitucionalen las materias de su competencia, en la que se incluya entreotros aspectos, la identificación de los funcionarios orepresentantes de la unidades orgánicas responsables,procedimientos de coordinación, supervisión y monitoreo,obligaciones y responsabilidades, documentos e informesexigidos para sustentar las decisiones adoptadas, plazos einforme de cierre, herramienta que permitirá a la gestión unaactuación eficiente y transparente que garantice el cumplimientode la finalidad de los citados convenios; así como, optimizar eluso de los recursos del estado en beneficio de la poblaciónmenos favorecida.

En Proceso

19





N° deRecom.


Informe N° 935-2015-CG/ECO-ACAuditoría de Cumplimiento;“Proyecto Nuevo Horizontedel Programa TechoPropio, modalidad deAdquisición de ViviendaNueva (AVN), provincia deSan Martín, Región SanMartín”.


04

Al Señor Viceministro de Vivienda y Urbanismo

Disponer a la Dirección General de Programas y Proyectos enVivienda y Urbanismo para que, en coordinación con la Gerenciade Operaciones del Fondo Mi Vivienda SA y Gerencia deproyecto Inmobiliarios y Sociales, cautelen que en los procesosejecución y construcción de viviendas, de interés social para lapoblación de menores recursos, a través del programa TechoPropio, se establezcan mecanismos de control y supervisión quepermitan garantizar que las entidades técnicas calificadascumplan con su obligaciones, de tal forma garantizar que losdesembolsos de los subsidios, esto es el BFH otorgado por elEstado cumplan con el fin social y finalidad pública previstos, enresguardo de los intereses de la entidad.

En Proceso

05

Al Señor Viceministro de Vivienda y Urbanismo

Disponer en cautela de los intereses del MVCS, se establezcanlos mecanismos de control que resulten necesarios, a efecto quetodos los miembros del Comité de Registro de proyectoscuenten con la debida designación, a fin de evitar, en losucesivo, la ocurrencia de situaciones de similar naturaleza a laadvertida.

En Proceso

Informe N° 630-2016-CG/ECO-ACAuditoría de Cumplimiento;“Aprobación y ejecucióndel Proyecto UrbanizaciónMunicipal – Ucayali,relacionado con elPrograma Techo Propio”


02

AL MINISTRO DEL MVCS:Disponer, que el Despacho del Viceministerio de Vivienda yUrbanismo , en cautela de los recursos destinados alotorgamiento del Bono Familiar habitacional (BFH) en susdistintas modalidades, establezca mecanismos de control queresultan necesarios, para que la Dirección General de Programasy Proyectos en Vivienda y Urbanismo, emita informes en torno ala ejecución física y financiera por los Bonos FamiliaresHabitacionales que son administrados y desembolsados por elFondo Mivivienda SA, esto con el fin de que se cautela que lospromotores cumplan con sus obligaciones contractuales,evitando de tal forma retrasos en la construcción de viviendas deinterés social por parte de las empresas promotoras que cuentancon código de registro de proyectos, y así se mitiguen los riesgosde que los Grupos Familiares Beneficiarios (GFB) recibanviviendas inconclusas o con deficiencias en la calidad técnica deconstrucción.

Pendiente

03

AL MINISTRO DEL MVCS:Disponer, que el Despacho del Viceministerio de Vivienda yUrbanismo , para que en coordinación con la Dirección Generalde programas y Proyectos en Vivienda y Urbanismo, establezcanmecanismos de control y supervisión que permitan garantizar eladecuado control posterior de la documentación, disponiendoasimismo la estricta custodia, conservación y archivamiento detoda la información relacionada al Bono Familiar habitacional(BFH) en todas sus modalidades, de tal forma que se garanticelos recursos del BFH que son desembolsados por el FondoMivivienda SA y de tal forma fortalecer la transparencia yrendición de cuentas en el marco del programa Techo Propio.

Pendiente

20





N° deRecom.


Informe N° 630-2016-CG/ECO-ACAuditoría de Cumplimiento;“Aprobación y ejecucióndel Proyecto ResidencialVilla Medica I Etapa,Juliaca/Puno, ProgramaTecho Propio


01

Al Viceministro de Vivienda y Urbanismo:Se formule e implante directivas internas que contengan losestándares de evaluación, supervisión, monitoreo y control, parala evaluación del otorgamiento del código de registro de proyecto,aprobación del desembolso del BFH, el seguimiento de laejecución física financiera, hasta el archivo del expediente decódigo de registro y además contemple condiciones y términos,de tal manera que el personal responsable de las tareas oactividades, actúe en concordancia con dichos términos y dentrode las limitaciones establecidas por el titular o funcionariosdesignado o marco normativo..

Pendiente

02

Al Viceministro de Vivienda y Urbanismo:Se adopte acciones pertinentes que contemple mecanismospara cautelar la ejecución de supervisiones y control sobre losdocumentos relacionados con el Comité de Registro, condocumentos prenumerados y formalmente autorizados a fin degarantizar su emisión conforme a estándares establecidos.

Pendiente

03

Al Viceministro de Vivienda y Urbanismo:

La exigencia de realizar procedimientos de conciliaciónperiódicos, a fin de mantener el control integro de lacorrespondencia interna y externa recibida y emitida, resolviendolas inconsistencias que pudieran presentarse, dejando evidenciade dicha labor.

Pendiente

04


Incluir en el Reglamento Operativo, entre otros requisitos para elregistro de proyectos – modalidad de adquisición de viviendanueva, el mecanismo que prevenga la participación depromotores que registran sanciones del Instituto Nacional deDefensa de la Competencia y de la Protección Intelectual –Indecopi y/o Central de Información de promotores Inmobiliariosy/o Empresas Constructora de Unidades Inmobiliarias queadministra el MVCS, por actos relacionados al cumplimiento deobligaciones contraídas en el marco de los programas socialesde vivienda administrados por el FMV u otras entidades delEstado.

Pendiente

05


Se revise y evalúe la pertinencia de mantener en el ReglamentoOperativo vigente, el requisito para el registro de proyectos –modalidad de adquisición de vivienda nueva, la presentación dela Declaración Jurada de que cumplirá con lo establecido en losartículos 76° al 80° del Capítulos IV del Código de protección yDefensa del Consumidor; o en su defecto, se contemple losmecanismos idóneos para cautelar su cumplimiento durante lavigencia del código de registro.

Pendiente

06


Se adopten las acciones pertinentes a fin de garantizar que en unplazo más breve se incorpore al TUPA de la Entidad losprocedimientos administrativos del Registro de proyectos delprograma Techo Propio y por consiguiente se incluya dentro delos alcances de la Directiva General N° 004-2015-VIVIENDA-SG.

Pendiente

21


Entidad: MVCS / SOA CORONADO VELASCOPeriodo de seguimiento: Enero – Junio 2017



N° deRecom.


Informe N° 018-2016-3-0086Reporte de DeficienciasSignificativas – InformeFinanciero al Programa deAgua Potable ySaneamiento para laAmazonía Rural

AuditoríaFinanciera

01

Al Director Ejecutivo del PNSR:

Cuentas pendientes de cobro con una antigüedad mayor decuatro añosRecomendamos que la Unidad de Administración tome lasacciones convenientes para proceder a efectuar lasregularizaciones respectivas a fin de mostrar los saldoscorrectamente.

Pendiente

22


Entidad: MVCS / SOA GUTIERREZ RIOSPeriodo de seguimiento: Enero – Junio 2017



N° deRecom.


Informe N° 052-2011-3-0044Informe sobre el Sistemade Control Interno-EE.FF.e informaciónsuplementaria alPRONASAR al31.Dic.2010


03

PRONASAR carece de un Inventario Físico del Estado Situacionalde las obras ejecutadas con Fondos del convenio de Préstamo N°7142-PE, según estado de inversiones por categorías de inversiónascendente a US$ 22’519,629.69 al 31.Diciembre.2010.Recomendamos a la Coordinadora General del PRONASAR,disponga efectuar un inventario físico de los activos deInfraestructuras ejecutadas al amparo del Convenio de PréstamoN° 7142-PE, para sustentar el Estado de Inversiones acumuladasal 31.Diciembre.2010

En Proceso

Informe N° 053-2011-3-0044Informe de AuditoríaFísica de las Obras -PRONASAR al31.Dic.2010


02

Obras no han sido culminadas, ni trasferidas a los GobiernosLocales, por falta de liquidaciones técnicas y financieras que seencuentran a la espera de Laudos Arbitrales.Que el Director Ejecutivo del PAPT disponga a la CoordinadoraGeneral, para que se dé cumplimiento al ciclo de los proyectos enlas localidades intervenidas; asimismo los consultores contratadoscomo Operadores Técnicos Sociales – OTS y OperadoresSupervisores – OS, cumplan con sus responsabilidades del servicioprestado en lo referente al proceso de ejecución y liquidacióndetallada de los aspectos técnicos y financieros.Igualmente, se recomienda que se regularice las LiquidacionesTécnicas Financieras de las obras que se encuentran a la esperade laudos arbitrales, a efectos de que su transferencia a losGobiernos Locales, se efectúe a la brevedad que el caso amerita.

En Proceso

03

Obra: “Agua y Saneamiento Parco Alto”-PRONASAR (REH), el40% de las llaves de paso se encuentran sin tapas de protecciónen las cajas poniendo en riesgo su vida útil. (Huancavelica)Que la Coordinadora General ordene al Contratista mediante elAdministrador del Contrato realice una evaluación de estos hechosa fin de determinar el causal de incumplimiento yconsecuentemente subsanar adecuadamente lo referido,garantizando la calidad de la obra y su vida útil.

En Proceso

Informe N° 039-2012-3-0044Informe de Auditoría deEE.FF. al MVCS UnidadEjecutora 001 al31.Dic.2011


04

Las recomendaciones correspondientes a cada una de lasDeficiencias de Control Interno que se enuncian, se handesarrollado en los Memorandos de Control Interno, que se hancursado a las áreas auditadas, considerando las Dependencias aque pertenecen y los niveles jerárquicos respectivos.

En Proceso

07

Se recomienda una revaluación integral de los sistemasinformáticos con que cuenta el MVCS, que vayan acorde con lasnecesidades actuales de la Entidad mediante la consolidación deuna integración de sus sistemas informáticos para elaprovechamiento óptimo de los mismos por las diferentes áreasusuarias. Asimismo, regularizar a la brevedad posible las licenciasdel software que aún falta por licenciar.

En Proceso

Informe N° 040-2012-3-0044Informe de Auditoría deEE.FF. al PAPT (hoyPNSU) Unidad Ejecutora004 al 31.Dic.2011


08

Que el señor Ministro y los funcionarios de la Alta Dirección,dispongan las acciones pertinentes sobre las recomendaciones decontrol interno emergentes de la auditoría a los estados financieros,por el ejercicio fiscal 2011, con la finalidad que talesrecomendaciones de control interno que se adjuntan como Anexo1, sean implementadas por la entidad.

En Proceso

23





N° deReco


Informe N° 047-2013-3-0044Informe de Auditoría deEE.FF. al PAPT (hoyPNSU) UnidadEjecutora 004 al31.Diciembre.2012

AuditoríaFinanciera 01 Es conveniente que el Director Ejecutivo, disponga, como Titular de la

Unidad Ejecutora 004, en cumplimiento del artículo 6° de la Ley N°28716 para que el proceso de implementación del Sistema de ControlInterno en la Dirección y Unidades Administrativas y vinculadas con losobjetivos de Unidad Ejecutora 004 Programa Nacional de SaneamientoUrbano del Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento,continúe con el avance y culminación de la implantación de losprocedimientos de control interno para un mayor grado de solidez,eficiencia y eficacia que permita cumplir con los objetivos y metas dela entidad.Nota.- Esta recomendación ha retomado la recomendación N°01 delInforme N°40-2012-3-0044.

En Proceso

04

Que el Director General de Administración del Ministerio de Vivienda,Construcción y Saneamiento y la Procuradora Pública del Ministerio deVivienda, Construcción y Saneamiento propongan una comisión paraque estudie y formule normas internas de coordinación y procedimientocon la finalidad de prevenir futuros errores que podrían generar nuevasdemandas Arbitrales.

En Proceso

05

Que la Entidad proporcione los recursos necesarios que para a travésde la Unidad de Planeamiento, Presupuesto y Sistemas de Informaciónse logre la implementación de las adecuaciones suscitadas en elsistema SAV como resultado del trabajo de coordinación con la OficinaGeneral de Estadística e Informática del Ministerio de Vivienda,Construcción y Saneamiento, en el más corto plazo posible. Asimismo,se implemente una integración de la gestión de recursos humanos tantode sus sistemas de planillas y programa de asistencia para elaprovechamiento óptimo de los mismos por las diferentes áreasusuarias.Nota.- Esta recomendación ha retomado la recomendación N°05 delInforme N°40-2012-3-0044.

En Proceso

06

Que el Director Ejecutivo de la Unidad Ejecutora 004 ProgramaNacional de Saneamiento Urbano, disponga en relación a las obraspúblicas transferidas físicamente a las entidades beneficiarias (EPS,Municipalidades), se concluya con las transferencias financieras parasu respectiva regularización contable para la adecuada presentación enlos estados financieros de dicha Unidad Ejecutora y el EstadoFinanciero consolidado del Pliego, y se efectúen las respectivasconciliaciones de las transferencias financieras por ambas instituciones.

Nota.- Esta recomendación ha retomado: Las recomendaciones N° 2 y 3 del Informe N°146-2007-3-0044, y La recomendación N° 06 del Informe N°40-2012-3-0044.

En Proceso

07

Que el Director Ejecutivo disponga a través de la Unidad deContabilidad y la Unidad de Estudios, en relación a los Estudios de Preinversión, para la liquidación técnica financiera y se concluya con lastransferencias financieras o sean amortizados en los casos quecorresponda para su respectiva regularización contable para laadecuada presentación en los estados financieros.

Nota.- Esta recomendación ha retomado: La recomendación N° 01 del Informe N°146-2007-3-0044, y La recomendación N° 07 del Informe N°40-2012-3-0044.

Concluido

24





N° deRecom.


Informe N° 083-2014-3-0044Auditoría a los EE.FF. al31.Dic.2013 - U.E. 004Programa Nacional deSaneamiento Urbano,


04

Que la Dirección Ejecutiva del PNSU - MVCS disponga a travésde la Unidad de Contabilidad y la Unidad de Estudios, efectúenlas coordinaciones necesarias a fin de establecer el valor finalde los estudios y proyectos que sustentan las construccionesaprobadas para su realización, y asimismo determinar laamortización de los estudios y proyectos que no van a sustentarobras, con el fin de presentar adecuadamente el saldo de dichacuenta al 31 de diciembre de 2013.

En Proceso

06

Con relación al estado situacional de los procesos legales en trámiteiniciados por la entidad o en contra de ella, se recomienda losiguiente:a) Que la Procuraduría Pública expida una Circular a las

dependencias administrativas del MVCS a nivel nacional, a finde que antes de suscribir Contratos Modal Laboral (temporal)con personas naturales para determinada labor, previamentecoordinen con la Procuraduría Pública de la entidad (queconoce de jurisprudencias al respecto), con el objeto de evitarcasos similares al observado.

b) Que la Procuraduría Pública proponga al señor Ministro delMVCS un proyecto de “Normatividad Interna de Procedimientoy Coordinación” entre las áreas de la entidad que conocen elproceso y ejecución de los Contratos de Adquisición de Bienes,Servicios y Obras, a fin de que dicha normativa pueda prevenirerrores que generen nuevos procesos judiciales y arbitralescontra el MVCS

EnProceso

08

La Entidad proporcione los recursos necesarios para a travésde la Unidad de Planeamiento, Presupuesto y Sistemas deInformación se logre la implementación de las adecuacionessuscitadas en el sistema SAV como resultado del trabajo decoordinación con la Oficina General de Estadística e Informáticadel Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, en elmás corto plazo posible. Asimismo, se implemente unaintegración de la gestión de recursos humanos tanto de sussistemas de planillas y programa de asistencia para elaprovechamiento óptimo de los mismos por las diferentes áreasusuarias.

En Proceso

Informe N° 084-2014-3-0044Auditoría a los EE.FF. al31.Dic.2013 - U.E. 005Programa Nacional deSaneamiento Rural


03

En mérito a las conclusiones señaladas en el presente informe,sobre la Evaluación del PAC y examen de los procesos decontratación de bienes y servicios, se presentan las siguientesrecomendaciones:a) Que el Director Ejecutivo del Programa Nacional de

Saneamiento Rural, dicte instrucciones del caso a través delJefe de la Unidad de Administración, a efectos de que lasáreas usuarias formulen sus requerimientos en formaadecuada y real previsión de sus metas institucionales, deacuerdo a sus prioridades y asignación presupuestal, con elpropósito de cautelar el adecuado planeamiento, ejecución ysupervisión del PAC, para el logro de las metasinstitucionales

b) Que el Director Ejecutivo del Programa de SaneamientoRural, a través del Jefe de la Unidad de Administración,disponga la adopción de medidas necesarias, para que elórgano encargado de las contrataciones, áreas usuarias,así como los Comités Especiales del MVCS, comprendidasen las actividades de los procesos de contratación,cumplan estrictamente con sus actividades, conforme loprevisto en la Ley de Contrataciones del Estado y suReglamento, a fin de fortalecer el sistema de ControlInterno en los procesos de contrataciones de bienes,servicios y obras.

En Proceso

25





N° deRecom.


Informe N° 084-2014-3-0044Auditoría a los EE.FF. al31.Dic.2013 - U.E. 005Programa Nacional deSaneamiento Rural


04

Que la Procuraduría Pública proponga al señor Ministro delMVCS un proyecto de ―Normatividad Interna de Procedimiento yCoordinación‖ entre las áreas de la entidad que conocen elproceso y ejecución de los Contratos de Adquisición de Bienes,Servicios y Obras, a fin de que dicha normativa pueda prevenirerrores que generen nuevos procesos judiciales y arbitralescontra el MVCS.

EnProceso

05

a) Que el Vice Ministro de Construcción y Saneamiento,disponga que en cumplimiento de las disposiciones delSistema Nacional de Inversión Pública, se cumpla, conobtener la verificación de la viabilidad de las Obrasprovenientes de la Ex PRONASAR, que han sido afectadospor el Incrementos de costos de las obras.

b) Que el Vice Ministro de Construcción y Saneamiento,disponga que el Director Ejecutivo de Programa Nacional deSaneamiento Rural, tome las acciones del caso, para que lasobras ejecutadas por la Ex PRONASAR, sean concluidas enforma oportuna y debida.

c) Que el Vice Ministro de Construcción y Saneamiento,disponga que el Director Ejecutivo del Programa Nacional deSaneamiento Rural tome las acciones que corresponda, paraque las Liquidaciones de las obras sean efectuadas dentro delos plazos contractuales

d) Que el Vice Ministro de Construcción y Saneamiento,disponga que el Programa Nacional de Saneamiento Rural,efectúe una investigación de los hechos anotados y sedetermine las responsabilidades que diere lugar, así mismodisponga el descuento del pago en exceso efectuado en laValorización N° 15, en la Liquidación de la obra, igualmentese recomienda disponer las acciones del caso para concluir elsaldo de obra remanente.

e) Que el Vice Ministro de Construcción y Saneamiento,disponga que el Programa Nacional de Saneamiento Rural,efectúe una investigación del hecho y se determine lasresponsabilidades que diere lugar, así mismo disponga eldescuento del pago en exceso que se haya podido efectuaren la última valorización de la obra, en la Liquidación que sehaga de la misma, igualmente se recomienda disponer lasacciones del caso para concluir con el saldo de obraremanente.

En Proceso

Informe N° 12-2015-3-0044Auditoría Financiera alMVCS, Reporte dedeficiencias significativasPeríodo 2014


02

Al Señor Ministro de Vivienda, Construcción y Saneamiento,disponga a través de la Secretaria General, lo siguiente:(i) Que el “Comité de Control Interno”, continúe con el Proceso

de Implementación, en forma programada y permanente,hasta constituir un Sistema de Control Interno en elMinisterio de Vivienda, Construcción y Saneamiento,integral, eficaz y eficiente;

(ii) Implementación Integral e Institucional, con la realización yculminación del “Diagnóstico y Plan de Trabajo dela Etapade Planificación”, en los Organismos del Ministerio, en lasUnidades Ejecutoras y en los Organismos Públicos, que locomponen;

(iii) Coordinar con los “Comité de Control Interno” de lasUnidades Ejecutoras 004 y 005, Programa Nacional deSaneamiento Urbano y Programa Nacional de SaneamientoRural, la Implementación Integral e Institucional del MVCS,utilizando los avances ya realizados por estas UnidadesEjecutoras;

(iv) Culminar el Proceso de Implementación del Sistema deControl Interno en el Ministerio de Vivienda, Construcción ySaneamiento, en forma integral y de acuerdo a la Normativavigente aplicable, en el más breve plazo.

En Proceso

26





N° deRecom.


Informe N° 12-2015-3-0044Auditoría Financieraal MVCS, Reporte dedeficienciassignificativasPeríodo 2014


05

Que el Director Ejecutivo disponga que la administración a través de laUnidad de Contabilidad y la Unidad de Estudios en relación a losEstudios de Pre Inversión, para la liquidación técnica financiera y seconcluya con las transferencias financieras o sean amortizadas en loscasos que corresponda para su respectiva regularización contable parala adecuada presentación en los estados financieros

Pendiente

06

Que la Dirección Ejecutiva disponga que la Administración UE 04-PNSU, en coordinación con la Unidad de Contabilidad y la Oficina deAbastecimiento y Control Patrimonial, se cumpla con el objeto y elalcance del inventario físico, para la adecuada revelación del rubroInfraestructura revelada en la cuenta Propiedad, Planta y Equipo, en elEstado de Situación Financiera, para los fines de la Cuenta General dela República, conforme a las normativas mencionadas.

Pendiente

09

Que el Director Ejecutivo disponga que la administración a través de laUnidad de Contabilidad y la Unidad de Estudios, en relación a losEstudios de Pre Inversión, para la liquidación técnica y se concluya conlas transferencias financiera o sean amortizadas en los caso quecorresponda para su respectiva regularización contable para laadecuada presentación de los estados financieros.

Pendiente

10

Que la Dirección Ejecutiva del PNSR – MVCS, disponga a través de laUnidad de Contabilidad, que los posteriores procesos de auditoría secoordinen.Control Patrimonial y la Unidad de Infraestructura y Sostenibilidad,efectúen las coordinaciones necesarias a fin de que adopten lasacciones pertinentes para entregar oportunamente el inventario físicode los activos fijos con el fin de sustentar adecuadamente el saldo dela Propiedad Planta y Equipo al 31.12.2014, para la adecuadapresentación de los estados financieros, para los fines de la CuentaGeneral de la República.

Pendiente

27


Entidad: MVCS / SOA PORTAL VEGAPeriodo de seguimiento: Enero – Junio 2017


Tipo deInforme

De Auditoría

N° deRecom.


Informe N° 115 -2014-3-0106Auditoría Física de obras delPrograma Nacional deSaneamiento Rural - Unidadde Gestión del PRONASAR,Periodo 2013


01

Teniendo en cuenta que actualmente el PNSR, se encuentra acargo de la administración de los proyectos de inversiónprivada, con la responsabilidad que representa proporcionar ladocumentación de soporte, la misma que debe presentarsedentro de los márgenes de confiabilidad necesarios,recomendamos al Director Ejecutivo del Programa dispongaque previa conciliación entre la información que se mantiene enel área de contabilidad, y la que se mantiene en la Gerencia deObras de dicho Programa, la cual una vez confrontada con lainformación que sustenta el proceso de transferencia, seaobjeto de los ajustes necesarios para efectos de control, y unavez conciliada pueda ser registrada en forma sistematizadadentro de criterios adecuados de tecnologías de la información,que permita mantener una data histórica íntegra, y con lacobertura, variables y aplicativos necesarios que garanticen suconfiabilidad.

En Proceso

04

Recomendamos al Director Ejecutivo del PNSR, queparalelamente al proceso de conciliación y sistematización dela información vinculada a los proyectos de inversión, seadopten las acciones necesarias para concluir los procesosadministrativos y constructivos, pendientes de ejecución.

En Proceso

Informe N° 116-2014-3-0106Auditoría Física de obras delPrograma Nacional deSaneamiento Rural - Unidadde Gestión del PRONASAR,Periodo 2014


01

Teniendo en cuenta que actualmente el PNSR, se encuentra acargo de la administración de los proyectos de inversión privada,y tomando en consideración que los hechos expuestosevidencian deficiencias y responsabilidades recomendación alDirector Ejecutivo del Programa disponga la investigación delcaso con la participación de especialistas y/o peritos enIngeniería Sanitaria que comprenda desde la fase de pre-inversión e inversión considerando a todos los consultores queparticiparon en las referidas fases del presente Proyecto deInversión, así como a la empresa Contratista que ejecutó elmismo

En Proceso

28


Entidad: MVCS / SOA RAMIREZ & ASOCIADOSPeriodo de seguimiento: Enero – Junio 2017



N° deRecom.


Informe N° 034-2013-3-0453Auditoría Financiera alFORSUR – Periodo 2011


01

Al Presidente Ejecutivo de FORSURComo resultado de haberse identificado presuntasresponsabilidades administrativas funcionales por laComisión de Infracciones Leves se recomienda al FondoPara la Reconstrucción Integral de las Zonas Afectadas porlos Sismos - FORSUR disponer su procesamiento y laaplicación de las sanciones correspondientes conforme almarco legal aplicables.

En Proceso

08

Al Coordinador General del FORSURAcreditar las liquidaciones de obras por el monto de S/.13,214,053.99, las resoluciones de servicio de consultoría porel importe de S/. 281,103.30 y la documentación sustentatoriade traspasos y remesas recibidas por el monto de S/.37,004,043.09, a efecto que la información financiera ytécnico sirva como elemento básico para la liquidación finaldel Fondo para la Reconstrucción Integral de las ZonasAfectadas por los Sismos – FORSUR

En Proceso

29


Entidad: MVCS / SOA SANTIVAÑEZ GUARNIZPeriodo de seguimiento: Enero – Junio 2017



N° deRecom.


Informe N° 083-2016-3-0456Reporte de DeficienciasSignificativas – Informe deAuditoría Financiera alPliego 037 - MVCS


01

La Secretaría General disponga a la Oficina de Planeamiento yPresupuesto revelar en notas a los estados presupuestarios laexplicación de las principales variaciones entre lo programado yejecutado con respecto al periodo anterior

Concluido

02La Oficina General de Administración, disponga a la Oficina deTesorería, proporcionar dicha información a fines de determinarla razonabilidad de la Ejecución de Gastos Devengados.

Concluido

03

La Oficina General de Administración, disponga a la a la Oficinade Contabilidad continuar con las coordinaciones efectuadas conla Unidad de Infraestructura y Sostenibilidad para el proceso detransferencia y registrar la baja contable por las obrasinoperativas, a través del saneamiento contable.

Concluido

04

La Oficina General de Administración disponga a la Unidad deEstudios y a la Unidad de Infraestructura y Sostenibilidad tomarlas acciones correctivas a fin de evidenciar que los saldosregistrados se presentan de manera razonable. Por otro lado, serecomienda tener una directiva establecida para que realicen uncorrecto registro de los Estudios de Preinversión y ExpedientesTécnicos, y a su vez un software que los pueda ayudar a tener unmejor control de los mismos por todas las áreas involucradas.

Concluido

05

La Oficina General de Administración coordine con laProcuraduría Pública, con la finalidad de tomar conocimiento delLaudo Arbitral y en lo sucesivo tener en consideración loestablecido por las normas contables.

Concluido

06

Recomendamos a la Oficina de Contabilidad coordinar con laUnidad de Desarrollo de Infraestructura con la finalidad deobtener información suficiente para que se tome conocimientodel estado de las obras durante el período. Es importante que lasáreas operativas encargadas de la ejecución y monitoreo de losproyectos reporten de forma periódica a la Oficina deContabilidad la información necesaria respecto a los proyectosculminados, en proceso y proyectos pendientes de inicio; paraque el personal designado pueda realizar un mejor análisis de losrubros relacionados. Una vez obtenida la información esimportante que se realice la conciliación permanente entreambas oficinas con la finalidad de identificar y explicar lasposibles inconsistencias, de tal manera que se puedan realizarlas acciones de regularización en el tiempo oportuno

Concluido

07

La Oficina General de Administración y la Oficina de Contabilidadefectuaran el análisis respectivo de los costos asignados aEdificios y Unidades no Residenciales a fin de identificar losgastos de capacitación y educación sanitaria contabilizadosindebidamente en el costo y reclasificar a la cuenta resultados.

Concluido

08

Se recomienda a la Oficina General de Administración, dispongaa la Oficina de Contabilidad mantener el análisis correspondienteactualizado por comprobantes de pago SIAF que facilite elcontrol financiero.

Concluido

30





N° deRecom.


Informe N° 083-2016-3-0456Reporte de DeficienciasSignificativas – Informe deAuditoría Financiera alPliego 037 - MVCS


09

Se recomienda a la Oficina General de Administración, disponga laOficina de Contabilidad tomar las acciones correctivas y considerelos aspectos descritos en el Plan Contable Gubernamental y laDirectiva de Cierre emitida por la Dirección General deContabilidad Pública.

Concluido

10

Se recomienda a la Oficina General de Administración, disponga laOficina de Contabilidad realizar el análisis de los saldos iniciales delos estudios de preinversión, elaboración de expedientes técnicosy gasto de contratación de servicios considerando los escenariosdescritos y conciliar con las áreas operativas correspondientes, conla finalidad de realizar los ajustes y/o reclasificacionescorrespondientes.

Concluido

11La Oficina General de Administración, disponga la Oficina deTesorería, proporcionar dicha información a fines de informarnosque los saldos registrados en los estados financieros se presentende manera razonable.

Concluido

12

Se recomienda a la Oficina General de Administración , ordene alOficina de Contabilidad conciliar con la Unidad de Asesoría Legal,la Unidad de Desarrollo e Infraestructura y las Coordinaciones delos Programas, a fin de identificar las Garantías que no seránrecuperadas y proceder a su reconocimiento como gasto delejercicio o ejercicios anteriores según corresponda a cada caso.

Concluido

Informe N° 084-2016-3-0456Reporte de DeficienciasSignificativas – Informe deAuditoría Financiera UE N°001-AdministraciónGeneral


01

La Secretaría General disponga a la Oficina de Planeamiento yPresupuesto revelar en notas a los estados presupuestarios laexplicación de las principales variaciones entre lo programado yejecutado con respecto al periodo anterior.

Concluido

31





N° deRecom.


Informe N° 085-2016-3-0456Reporte de DeficienciasSignificativas – Informe deAuditoría Financiera UE N°004-Programa Nacional deSaneamiento Urbano


01

La Oficina General de Administración, disponga a la a la Oficinade Contabilidad continuar con las coordinaciones efectuadas conla Unidad de Infraestructura y Sostenibilidad para el proceso detransferencia y registrar la baja contable por las obrasinoperativas, a través del saneamiento contable.

En Proceso

02

La Oficina General de Administración disponga a la Unidad deEstudios y a la Unidad de Infraestructura y Sostenibilidad tomarlas acciones correctivas a fin de evidenciar que los saldosregistrados se presentan de manera razonable. Por otro lado, serecomienda tener una directiva establecida para que realicen uncorrecto registro de los Estudios de Preinversión y ExpedientesTécnicos, y a su vez un software que los pueda ayudar a tener unmejor control de los mismos por todas las áreas involucradas.

En Proceso

03

La Oficina General de Administración coordine con laProcuraduría Pública, con la finalidad de tomar conocimiento delLaudo Arbitral y en lo sucesivo tener en consideración loestablecido por las normas contables.

En Proceso

Informe N° 086-2016-3-0456Reporte de DeficienciasSignificativas – Informe deAuditoría Financiera UE N°005- Programa Nacionalde Saneamiento Rural

01La Oficina General de Administración, disponga a la Oficina deTesorería, proporcionar dicha información a fines de determinarla razonabilidad de la Ejecución de Gastos Devengados.

Pendiente

02

Recomendamos a la Oficina de Contabilidad coordinar con laUnidad de Desarrollo de Infraestructura con la finalidad deobtener información suficiente para que se tome conocimiento delestado de las obras durante el período. Es importante que lasáreas operativas encargadas de la ejecución y monitoreo de losproyectos reporten de forma periódica a la Oficina deContabilidad la información necesaria respecto a los proyectosculminados, en proceso y proyectos pendientes de inicio; paraque el personal designado pueda realizar un mejor análisis de losrubros relacionados. Una vez obtenida la información esimportante que se realice la conciliación permanente entre ambasoficinas con la finalidad de identificar y explicar las posiblesinconsistencias, de tal manera que se puedan realizar lasacciones de regularización en el tiempo oportuno

Pendiente

32




Tipo deInforme

De Auditoría

N° deRecom.


Informe N° 086-2016-3-0456Reporte de DeficienciasSignificativas – Informe deAuditoría Financiera UE N°005- Programa Nacional deSaneamiento Rural


03La Oficina General de Administración y la Oficina de Contabilidadefectuaran el análisis respectivo de los costos asignados a Edificios yUnidades no Residenciales a fin de identificar los gastos decapacitación y educación sanitaria contabilizados indebidamente en elcosto y reclasificar a la cuenta resultados.

En Proceso

04

Se recomienda a la Oficina General de Administración, disponga alOficina de Contabilidad mantener el análisis correspondienteactualizado por comprobantes de pago SIAF que facilite el controlfinanciero.

En Proceso

05

Se recomienda a la Oficina General de Administración, disponga laOficina de Contabilidad tomar las acciones correctivas y considere losaspectos descritos en el Plan Contable Gubernamental y la Directivade Cierre emitida por la Dirección General de Contabilidad Pública.

En Proceso

06

Se recomienda a la Oficina General de Administración, disponga laOficina de Contabilidad realizar el análisis de los saldos iniciales de losestudios de preinversión, elaboración de expedientes técnicos y gastode contratación de servicios considerando los escenarios descritos yconciliar con las áreas operativas correspondientes, con la finalidad derealizar los ajustes y/o reclasificaciones correspondientes.

En Proceso

publicacion de recomendaciones de informes de … · de obra o declaración final. en proceso...

Documents