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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015

MEMORIA

INFORME ECONÓMICO-FINANCIERO ESTADO DE CONSOLIDACIÓN


ÍNDICE Página

LÍNEAS FUNDAMENTALES DEL PRESUPUESTO 2015...................................................................................................... 7

I. INTRODUCCIÓN...................................................................................................................................................................... 29

1. DOCUMENTACIÓN PRESUPUESTARIA.......................................................................................................................... 31

2. PROYECTO DE PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015................................................ 38

2.1. ÁMBITO DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID.................................................. 38

2.2. ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA...................................................................................................................... 38

II. MEMORIA................................................................................................................................................................................ 79

III. INFORME ECONÓMICO FINANCIERO................................................................................................................................. 83

1. INTRODUCCIÓN.............................................................................................................................................................. 85

1.1. ESTADO DE INGRESOS........................................................................................................................................ 87

1.2. ESTADO DE GASTOS............................................................................................................................................ 94

1.3 SUFICIENCIA DE LOS CRÉDITOS PARA ATENDER AL CUMPLIMIENTO DE LAS

OBLIGACIONES EXIGIBLES Y GASTOS DE FUNCIONAMIENTO DE LOS SERVICIOS.................................... 96

1.4. EFECTIVA NIVELACIÓN DEL PRESUPUESTO.................................................................................................... 97

1.5. CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA DE ESTABILIDAD PRESUPUESTARIA................................................... 98

1.6. CUMPLIMIENTO PLAN DE AJUSTE 2012 – 2022 REVISIÓN 2014..................................................................... 101

1.7. CUMPLIMIENTO DEL PLAN PRESUPUESTARIO A MEDIO PLAZO 2015 – 2017................................................ 103

1.8. CUMPLIMIENTO DE LA LEY DEL SUELO.. ........................................................................................................... 103

2. ANÁLISIS DEL ESTADO DE GASTOS............................................................................................................................. 105

2.1. ANÁLISIS POR CAPÍTULOS................................................................................................................................... 105

2.2. ANÁLISIS POR SECCIONES Y ÁREAS DE GOBIERNO....................................................................................... 129

3. ANÁLISIS DEL ESTADO DE INGRESOS......................................................................................................................... 233

IV. PRESUPUESTO CONSOLIDADO DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID.............................................................................. 275

1. PRESUPUESTO CONSOLIDADO POR CAPÍTULOS Y DESGLOSE DE OPERACIONES

INTERNAS OBJETO DE ELIMINACIÓN........................................................................................................................... 277

2. CONSOLIDADO POR ÁREA DE GASTO Y CAPÍTULOS.................................................................................................. 277

V. PRESUPUESTO DE LAS SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES................................................................................. 293

Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015 VI. PRESUPUESTO CONSOLIDADO CON LAS EMPRESAS PÚBLICAS QUE CONFORMAN

LA DELIMITACIÓN SEC........................................................................................................................................................ 307

VII. AVANCE DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE

MADRID 2014......................................................................................................................................................................... 311

VIII. ESTADO DE PREVISIÓN DE MOVIMIENTOS Y SITUACIÓN DE LA DEUDA.................................................................... 315

IX. PLAN CUATRIENAL DE INVERSIONES............................................................................................................................... 327

X. RELACIÓN DE UNIDADES TRAMITADORAS DE FACTURAS Y CÓDIGOS DIR3............................................................. 347


LINEAS FUNDAMENTALES DEL PRESUPUESTO 2015


LINEAS FUNDAMENTALES DEL PRESUPUESTO 2015

1. INTRODUCCIÓN.

La Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad

Financiera, establece en su artículo 27 que las Comunidades Autónomas y

Corporaciones Locales remitirán al Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas

información sobre las líneas fundamentales que contendrán sus Presupuestos, a efectos

de dar cumplimiento a los requerimientos de la normativa europea.

Por su parte, el artículo 13 de la Orden HAP/2105/2012, de 1 de octubre, por la que

se desarrollan las obligaciones de suministro de información previstas en la Ley

Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad

Financiera, establece que las Administraciones Locales remitirán al Ministerio de

Hacienda y Administraciones Públicas, con carácter anual, las líneas fundamentales de

los Presupuestos para el ejercicio siguiente, conteniendo toda la información necesaria

conforme a la normativa europea y al menos la siguiente información:

a) Definición de las principales políticas que inspiran el presupuesto con

indicación de las medidas de ingresos y gastos en las que se basan.

b) Saldos presupuestarios y explicación de su adecuación al objetivo de

estabilidad fijado. Toda la información complementaria que permita relacionar

el saldo resultante de los ingresos y gastos del presupuesto con la capacidad y

necesidad de financiación calculada conforme a normas del sistema europeo de

cuentas.

c) Información sobre los ingresos previstos en el proyecto de presupuestos,

tanto en lo relativo a los recursos del sistema de financiación sujetos a entregas

a cuenta y posterior liquidación como al resto de ingresos en sus principales

rúbricas.

d) Información sobre las dotaciones de gastos contenidas en el proyecto de

presupuesto y sus evoluciones respecto al ejercicio precedente.

e) Modificaciones significativas en los criterios de presupuestación que permitan

una comparativa homogénea con el ejercicio precedente.

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De conformidad con lo prescrito, el artículo 61.1 de las Bases de Ejecución del

Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid para 2014 prevé que la Junta de

Gobierno de la Ciudad de Madrid, previo informe de la Intervención General, aprobará

antes del 1 de octubre las líneas fundamentales del Presupuesto para 2015 que serán

acordes a la programación contenida en el marco presupuestario a medio plazo 2015-

2018 que se aprobará en 2014 y contendrán, como mínimo, la siguiente

documentación:

a) Importes por capítulos de ingresos y gastos de los presupuestos o de los

estados previsionales y supuestos en los que se basan.

b) Diferencias con el Plan de Ajuste aprobado, como consecuencia de cambios

normativos que supongan aumentos o disminuciones permanentes de la

recaudación.

c) Estado de previsión de movimiento y situación de la deuda.

d) Estados consolidados en términos de contabilidad nacional.

A efectos de enmarcar las líneas fundamentales del presupuesto 2015, el Pleno del

Ayuntamiento de Madrid mediante Acuerdo de 12 de junio de 2014 aprobó el Plan de

Ajuste 2012-2022 revisión 2014, conforme a lo dispuesto en el Acuerdo de la

Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos Económicos de 24 de abril de 2014

para la modificación de determinadas condiciones financieras de las operaciones de

endeudamiento suscritas con cargo al mecanismo de financiación para el pago a los

proveedores de las Entidades Locales, regulado en Real Decreto-ley 4/2012, de 24 de

febrero. El citado Plan de Ajuste obtuvo la valoración favorable del Ministerio de

Hacienda y Administraciones Públicas con fecha 14 de julio de 2014. Desde el punto de

vista material el Plan aprobado ha supuesto una revisión del Plan de Ajuste 2012-2022

Revisado en septiembre de 2013, al mismo tiempo que una actualización del Plan

Presupuestario a Medio Plazo 2015-2017, aprobado por la Junta de Gobierno de la

Ciudad de Madrid el 10 de abril de 2014.

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2. LÍNEAS FUNDAMENTALES DEL PRESUPUESTO 2015

2.1. Líneas fundamentales de las previsiones de ingresos para 2015

Por lo que se refiere a las líneas fundamentales de las previsiones de ingresos

corrientes para 2015, debe reseñarse que pese al relativo escaso tiempo transcurrido

desde la elaboración del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, la mejora de las

expectativas macroeconómicas para 2014 y 2015, así como el grado más avanzado de

ejecución del presupuesto 2014 (que permite estimar una previsión de liquidación de

ingresos corrientes por importe de 4.712,3 millones de euros, calculada con datos al

31 de agosto, superior en 51,5 millones a la indicada en Plan de Ajuste 2012-2022

revisión 2014), hacen contemplar un escenario de ingresos corrientes para 2015 más

favorable que el estimado entonces, fundamentado en dos importantes rubricas de

ingresos:

Por una parte, en cuanto a la financiación procedente del Estado (PIE), porque

dicha financiación no disminuye en 2015 en cuanto a las entregas a cuenta en el 0,6

por ciento estimado en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, sino que con

los actuales datos estas aumentan un 6,7 por ciento. Esta diferencia, unida a la

nueva distribución de las devoluciones de las liquidaciones negativas de 2008, 2009

y 2013, determinan una PIE neta de 1.521,5 millones de euros en 2015 (2,9 por

ciento superior a 2014), que supone una desviación positiva de 116,1 millones

frente a la prevista en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014.

Por otra, en cuanto a los ingresos tributarios municipales previstos al cierre de

2014, y en particular por los derivados del IIVTNU se estima una liquidación en

derechos reconocidos de 564,6 millones de euros, superior en 53,8 millones a la

prevista en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014. En todo caso, esta

previsión de liquidación del IIVTNU se basa en criterios de prudencia (extensibles

al total de los ingresos corrientes, que en conjunto se estiman superiores en 68,2

millones), que se ven asimismo reforzados al consignar las futuras previsiones

presupuestarias para 2015 en los términos de caja ya utilizados en 2013 y 2014, así

como previstos en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014. En este sentido,

cabe apuntar que la recaudación del IIVTNU presenta al mes de agosto de 2014

una variación interanual positiva de 2,6 puntos y 80,7 millones de euros.

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Dadas estas perspectivas y la mejora que para las previsiones macroeconómicas del

ejercicio 2015 reflejan tanto el proyecto de Ley de Presupuestos Generales del Estado,

como los análisis de distintos organismos nacionales e internacionales, el Ayuntamiento

de Madrid ha optado por acometer un impulso adicional a las medidas de ingresos

reflejadas en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, y respecto a ellas, acentuar en

2015 las rebajas tributarias con el objetivo fundamental de atenuar la carga fiscal de los

ciudadanos y empresas de Madrid, así como de impulsar decididamente la actividad

económica de la ciudad.

Este impulso se traduce en las siguientes líneas fundamentales de ingresos de 2015,

adicionales a las medidas de ingresos previstas en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión

2014:

Congelación de las cuotas del conjunto del IBI en 2015, al rebajar los tipos de

gravamen para neutralizar la incorporación de la adaptación anual de las bases

liquidables a los valores catastrales establecidos en las correspondientes Ponencias

aprobadas. Frente a lo previsto en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, ello

supone adelantar la medida fiscal del IBI para los inmuebles urbanos, prevista para

2016, así como extender esta medida del IBI a los inmuebles de naturaleza rustica y

especiales (BICES). Adicionalmente, en el IBI se modifica la bonificación a aplicar

por familia numerosa, incrementándose el importe de los tramos de valor catastral

determinantes del porcentaje a aplicar a esta bonificación, medida ya contenida en

la Revisión del Plan de Ajuste.

Congelación de tarifas del IAE en 2015, de modo que, respecto a lo previsto en el

Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, no se actualizan en un 2 por ciento los

coeficientes de situación del impuesto.

Una rebaja adicional del IIVTNU en 2015, que se concreta tanto en la reducción de

los porcentajes de incremento de valor que determinan la base imponible para

periodos impositivos de 1 a 15 años, como en la del tipo de gravamen al 29 por

ciento para el periodo impositivo de 1 a 5 años, modificación necesaria para

adecuar dicho tributo a la realidad del mercado inmobiliario.

Por otra parte, se contempla la permanencia para 2015 del resto de medidas previstas

en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 y no alteradas por las nuevas medidas

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fiscales, en concreto: la reducción de las tarifas del IVTM en un 10 por ciento, así

como la supresión de la Tasa por la prestación del Servicio de Gestión de Residuos

Urbanos.

En cuanto a los ingresos de capital el importe total de los ingresos previstos por

operaciones de capital del presupuesto para 2015 de las entidades que integran la

Corporación asciende a 81,6 millones de euros lo que representa una reducción del

6,25 por ciento respecto a la previsión de cierre de 2014, debido, fundamentalmente a

una previsión prudente de la evolución del mercado inmobiliario.

2.2. Líneas fundamentales de las previsiones de gastos para 2015

Por lo que respecta a las líneas fundamentales del presupuesto 2015 en materia de

gastos, este se enmarca en líneas generales en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión

2014, aprobado por el Pleno de Ayuntamiento de Madrid en su sesión de de 12 de

junio de 2014 cuyo objetivo es el cumplimiento de los objetivos de estabilidad

presupuestaria y sostenibilidad financiera sin menoscabo en la prestación de los

servicios a los ciudadanos madrileños.

El Presupuesto consolidado de gastos del Ayuntamiento y Organismos Autónomos

para 2015 alcanza los 4.388,2 millones de euros, con un decremento del 1,3 por ciento

con respecto al presupuesto inicial de 2014 (lo que supone en términos absolutos un

importe de 59,1 millones de euros de minoración con respecto al año anterior).

Los gastos de personal suponen una dotación de 1.297,4 millones de euros, con un

incremento del 2,9 por ciento respecto a 2014 (36,9 millones de euros en términos

absolutos).

Se prevén nuevos créditos para el abono del 24,04 por ciento de la paga

extraordinaria de diciembre de 2012.

Se presupuesta en el ejercicio de 2015 la Acción Social que en el Plan de Ajuste

estaba prevista su recuperación para el ejercicio 2016. El importe previsto en el

referido subconcepto contará con total de 13,7 millones de euros.

El gasto en bienes corrientes y servicios (capítulo 2) cuenta con un total en el

Presupuesto Consolidado de 1.609,5 millones de euros, con un incremento respecto al

presupuesto homogéneo de 2014 del 2,9 por ciento lo que supone un aumento de

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45,7 millones de euros. El Presupuesto de 2015 ya recoge en el capítulo 5 el Fondo de

Contingencia con una dotaciones de 19,4 millones de euros, Fondo que se ubicaba en

el inicial de 2014 en una sección especial de Créditos Globales y Fondo de

Contingencia en el capítulo 2.

El capítulo 3 de gastos financieros alcanza los 206,9 millones de euros con un

decremento del 33,8 por ciento respecto a los créditos iniciales del ejercicio pasado.

Para 2015 supone un ahorro de más de 105,8 millones de euros.

Las transferencias corrientes ascienden a 274 millones de euros en el presupuesto

consolidado con un incremento del 12,8 por ciento respecto a 2014, esto es 31

millones de euros cuya causa radica en el aumento de las aportaciones a empresas

municipales. Respecto a la subida del Presupuesto Consolidado se aprecia en el

incremento de subvenciones a la EMT en el programa de Promoción, Control y

Desarrollo del Transporte de la sección de Medio Ambiente y Movilidad (6,6 millones

de euros) y del incremento de 22,8 millones de euros de las subvenciones a la EMVS.

En el nuevo capítulo 5 Fondo de Contingencia y Otros Imprevistos, se dotan 19,4

millones de euros con una reducción de 41,4 millones de euros con respecto al

Presupuesto homogéneo del ejercicio de 2014.

En el Programa relativo al Fondo de Contingencia los créditos para 2015 ascienden

a 18,5 millones de euros.

Por lo que se refiere a los créditos dentro del Programa de Imprevistos la dotación

prevista alcanza un total de 925.681 euros.

El capítulo 6 presenta créditos por un total de 220,9 millones de euros y experimenta

un aumento con respecto al presupuesto homogéneo de 2014 del 21 por ciento lo que

supone un incremento de 38,3 millones de euros.

El capítulo 7 del presupuesto consolidado arroja un importe de 25,5 millones de euros.

El incremento respecto del año anterior es del 24,8 por ciento (5,1 millones de euros

de crecimiento). Por lo que respecta a la subida del Presupuesto Consolidado se

aprecia fundamentalmente en las subvenciones a la Empresa Madrid Destino (5,4

millones de euros) como consecuencia del incremento de sus inversiones.

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Finalmente, el capítulo 9 de pasivos financieros disminuye en 69 millones de euros lo

que supone en términos porcentuales un 8,6 por ciento sobre el año precedente.

El Presupuesto no Financiero (es decir los capítulos 1 a 7) ascienden en 2015 a 3.653,6

millones de euros, sin variación respecto al no financiero del año precedente (apenas

el 0,27 por ciento). No obstante, dentro de este apartado, es decir del Presupuesto no

Financiero, se aprecia que todos los capítulos de gasto se incrementan respecto a 2014

excepto el capítulo 3 que experimenta un decremento de 105,8 millones de en

términos absolutos, y el capítulo 5 por los motivos que ya se han descrito.

Las operaciones corrientes suponen una variación negativa de 33,5 millones de

euros, fundamentalmente por la bajada en capítulo 3 de 105,8 millones de euros y

la minoración del nuevo capítulo 5 (Fondo de Contingencia) en otros 41,4 millones

de euros. El resto de los capítulos se incrementan tanto en términos relativos

como absolutos respecto al ejercicio de 2014.

Las operaciones de capital se incrementan en un 21,4 por ciento en el Presupuesto

Consolidado con un importe neto de crecimiento de 43,4 millones de euros.

El Presupuesto Financiero (es decir el capítulo 9) en 2015 está dotado con 734,6

millones de euros, con una minoración del 8,6 por ciento menos sobre el año anterior

que en valores absolutos suponen 69 millones de euros menos que el ejercicio de

2014. La carga financiera, esto es la suma de los capítulos 3 y 9 de gastos de 2015

desciende respecto al año anterior en 174,8 millones de euros, pasando su peso

específico del 25 por ciento sobre el total del presupuesto de 2014 al 21,5 por ciento

sobre el total del presupuesto de 2015.

Respecto al conjunto de administraciones públicas que conforman la Corporación en el

ámbito SEC 2010, y tomando como punto de comparación la previsión de cierre del

ejercicio 2014, el Presupuesto para 2015 presenta una reducción del 24,5 por ciento.

Esta previsión de cierre se ha estimado en base a porcentajes de ejecución muy

similares a los obtenidos en el cierre del ejercicio 2013, así como teniendo en cuenta

el efecto de la incorporación del remanente de tesorería de 2013.

El gasto corriente apenas presenta variación, de modo que los ahorros en el capítulo 3

de gastos financieros se compensan con los incrementos en los capítulos de personal y

gasto corriente en bienes y servicios. Paralelamente se produce una disminución de

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gastos de capital, donde el Presupuesto 2015 es un 18,2 por ciento inferior a la

previsión de cierre de 2014.

No obstante, la mayor desviación de produce en los capítulos de operaciones

financieras, en el que se plasma el efecto de la refinanciación de las operaciones de

crédito, de forma que la previsión de cierre de 2014 recoge un gasto de 2.123,2

millones de euros, cifra en la que, además del calendario de amortizaciones previsto

inicialmente, se engloba también la amortización anticipada de deuda con cargo al

remanente de tesorería positivo de 2013, así como la mencionada operación de

refinanciación. Por su parte, en 2015 se presupuestan en este capítulo 766,8 millones

de euros, un 63,8 por ciento menos, que sin embargo serían amortización neta de

pasivos.

Como corolario de este apartado podemos concluir:

Considerando el ámbito SEC 2010, el gasto total se reduce en 2015 con respecto

al Presupuesto inicial de 2014 en más de 171,3 millones de euros, aunque el gasto

no financiero sólo se reduce en 11,9 millones de euros.

Por otra parte, en relación al Plan de Ajuste revisión 2014 que fue aprobado por el

Ministerio de Hacienda en julio de 2014, el gasto no financiero se mantiene estable

en el Presupuesto para 2015, con una diferencia de apenas el 0,1 por ciento.

Se mantiene el fuerte ritmo de amortización de la deuda contemplado en el Plan de

Reducción de Deuda 2013-2018 aprobado por el Pleno de Ayuntamiento de

Madrid.

Se continuará manteniendo el Período Medio de Pago por debajo del nivel marcado

por la normativa estatal.

Se prevé la obtención de un remanente de tesorería para gastos generales de signo

positivo.

Se asegura la obtención de una capacidad de financiación, después de los ajustes de

contabilidad nacional, de 1.008,4 millones de euros.

En definitiva, el Ayuntamiento de Madrid, en el contexto económico y financiero en

que se enmarcan los presupuestos para 2015 en las distintas Administraciones Públicas,

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ha elaborado un Presupuesto para Gastos que garantiza la disciplina presupuestaria, el

logro de resultados y la adecuada prestación de los servicios públicos municipales.

3. DIFERENCIAS CON EL PLAN DE AJUSTE APROBADO, COMO

CONSECUENCIA DE CAMBIOS NORMATIVOS QUE SUPONGAN

AUMENTOS O DISMINUCIONES PERMANENTES DE LA

RECAUDACIÓN.

Las previsiones de ingresos 2015 del sector público Ayuntamiento de Madrid, según

delimitación de la Contabilidad Nacional, por capítulos, que resultan tanto de actualizar

la ejecución de ingresos de 2014 hasta el 31 de agosto, como de incluir para 2015 las

nuevas medidas fiscales indicadas y los recursos previstos por el actual sistema de

financiación, se reflejan en el cuadro siguiente en términos de caja, comparándolas

asimismo con las previsiones del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014:

P. A. (Revisión 2014) aprobada J.G. 9/6/14

Ingresos (en euros)P. Ajuste 2015 peso esp. Presupuesto peso esp.

Cap. Denominación (Revisión 2014) P.A. 2015 2015 2015 (%) Importe

1 Impuestos directos 2.193.507.063 49,75% 2.159.555.508 48,91% -1,55 -33.951.5552 Impuestos indirectos 116.864.260 2,65% 134.188.497 3,04% 14,82 17.324.2373 Tasas y otros ingresos 514.778.023 11,68% 498.690.211 11,30% -3,13 -16.087.8124 Transferencias corrientes 1.332.981.026 30,24% 1.429.750.677 32,38% 7,26 96.769.6515 Ingresos patrimoniales 153.242.968 3,48% 108.196.437 2,45% -29,40 -45.046.531

Operaciones corrientes 4.311.373.340 97,79% 4.330.381.330 98,08% 0,44 19.007.9906 Enaj. inversiones reales 75.000.000 1,70% 53.467.497 1,21% -28,71 -21.532.5037 Transferencias capital 21.891.372 0,50% 28.185.509 0,64% 28,75 6.294.137

Operaciones de capital 96.891.372 2,20% 81.653.006 1,85% -15,73 -15.238.3668 Activos financieros 466.944 0,01% 2.865.656 0,06% 513,70 2.398.7129 Pasivos financieros 0 0,00% 200.000 0,00% 200.000

Operaciones Financieras 466.944 0,01% 3.065.656 0,07% 556,54 2.598.712

TOTAL INGRESOS 4.408.731.656 100% 4.415.099.992 100% 0,14 6.368.336

COMPARATIVO PLAN AJUSTE 2015 (REVISIÓN 2014) CON PRESUPUESTO 2015

Consolidado DELIMITACIÓN SEC 2010

VARIACIÓN PTO 15 s/ P.A. 15

Pese a las nuevas medidas fiscales indicadas se prevén unos mayores recursos de 6,4

millones de euros en los términos de caja previstos en el Plan de Ajuste 2012-2022

revisión 2014.

Dado que las nuevas medidas de rebaja fiscal se centran en los impuestos directos

municipales, las previsiones del capítulo 1 reflejan una diferencia negativa de 33,9

millones. Esta desviación respecto al Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 se ve

ampliamente compensada por los mayores ingresos de la PIE para 2015, y en particular

por los correspondientes al Fondo Complementario de Financiación, de forma que el

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capítulo 4 de transferencias corrientes presenta una desviación positiva de 96,8

millones.

El resto de diferencias son de menor cuantía: en el caso de los impuestos indirectos

(capítulo 2), con una desviación positiva de 17,3 millones, obedece básicamente a los

mayores ingresos por IVA. En el caso de los ingresos del capítulo 3, la desviación

negativa de 16 millones se reparte en distintos ingresos, y se corresponde con una

peor evolución de la ejecución prevista en 2014, de la cual se parte para realizar las

previsiones de 2015.

Las previsiones de Medidas de Ingresos en 2015 se reflejan en el cuadro siguiente en

términos de devengo o liquidación (DRN), comparándolas asimismo con las

previsiones del PAR 2014 (apartado 7.1), y teniendo en cuenta que las respectivas

cuantificaciones están realizadas respecto a la liquidación de 2013:

B.1 Descripción medida de ingresosPREVISIONES 2015

PAR 2014

LINEAS FUNDAMENTALES

PPTO 2015DIFERENCIAS

Medida 1: Subidas tributarias, supresión de exenciones y bonificacionesvoluntarias

11.791.557 ‐29.677.137 ‐41.468.694

Medida 1.1: IBI URBANA Incremento Base LiquidableNUEVA: Reducción tipos desde 2015 para congelación cuotas

147.528.621 75.698.495 ‐71.830.126

Medida 1.2: IVTM Actualización en el 2% (IPC previsto) con reduccción del tipo impositivo en 2015

‐18.968.513 ‐18.968.513 0

Medida 1.3: IIVTNUNUEVA: Modif. OOFF 2015 para reducción % incremento y tipos de 30.060.947 61.912.222 31.851.275

Medida 1.4: IAE Actualización en el 2% (IPC previsto) y congelación en 2015 2.807.762 640.176 ‐2.167.586

Medida 1.5: Tasa Gestión Residuos ‐149.637.259 ‐149.973.073 ‐335.814

NUEVA MEDIDA: BICESReducción tipos desde 2015 para congelación cuotas

0 1.013.556 1.013.556

Medida 2: Refuerzo de la eficacia de la recaudación ejecutiva y voluntaria(firma de convenios de colaboración con Estado y/o CCAA)

0 0 0

Medida 3: Potenciar la inspección tributaria para descubrir hechosimponibles no gravados

0 0 0

Medida 4: Correcta financiación de tasas y precios públicos 0 0 0

Medida 5: Otras medidas por el lado de los ingresos 0 0 0

AHORRO TOTAL GENERADO POR LAS MEDIDAS relativas a ingresos 11.791.557 ‐29.677.137 ‐41.468.694

De este ahorro, cuantificar el que afectaría a ingresos corrientes 11.791.557 ‐29.677.137 ‐41.468.694

Cuantificación: Ahorro generado respecto a la liquidación del ejercicio 2013

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Considerando el sector público Ayuntamiento de Madrid, según delimitación de la

Contabilidad Nacional, las previsiones de ingresos del proyecto de Presupuesto para

2015 en términos consolidados superan por tanto a las del Plan en 6,4 millones euros,

y por otra parte, y en los mismos términos, el total de gastos es superior en idéntico

importe, pero los créditos destinados a la amortización de la deuda son superiores en

16,3 millones de euros, de lo que se concluye que el proyecto de presupuesto 2015

cumple y mejora las previsiones del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014,

garantizando la sostenibilidad de todas las operaciones financieras suscritas y

asegurando cifras de ahorro bruto y neto positivas.

El siguiente cuadro recoge las diferencias, por capítulos de gasto, entre lo recogido en

el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 y el Presupuesto para 2015:

Gastos (en euros)P. Ajuste 2015 peso esp. Presupuesto peso esp.

Cap. Denominación (Revisión 2014) P.A. 2015 2015 2015 (%) Importe

1 Gastos de personal 1.308.171.338 29,67% 1.330.993.392 30,15% 1,74 22.822.0542 Gto. Bienes Corr. y Serv. 1.613.237.082 36,59% 1.617.168.508 36,63% 0,24 3.931.4263 Gastos financieros 251.828.921 5,71% 232.413.657 5,26% -7,71 -19.415.2644 Transferencias corrientes 175.356.105 3,98% 182.973.712 4,14% 4,34 7.617.6075 Fondo de Contingencia y Otros Imprevistos 60.000.000 1,36% 19.425.681 0,44% -67,62 -40.574.319

Operaciones corrientes 3.408.593.446 77,31% 3.382.974.950 76,62% -0,75 -25.618.4966 Inversiones reales 213.245.392 4,84% 235.292.750 5,33% 10,34 22.047.3587 Transferencias capital 20.195.314 0,46% 19.459.492 0,44% -3,64 -735.822

Operaciones de capital 233.440.706 5,29% 254.752.242 5,77% 9,13 21.311.5368 Activos financieros 16.207.550 0,37% 10.581.093 0,24% -34,72 -5.626.4579 Pasivos financieros 750.489.953 17,02% 766.791.707 17,37% 2,17 16.301.754

Operaciones Financieras 766.697.503 17,39% 777.372.800 17,61% 1,39 10.675.297

TOTAL GASTOS 4.408.731.655 100,00% 4.415.099.992 100,00% 0,14 6.368.337

Consolidado DELIMITACIÓN SEC 2010COMPARATIVO PLAN AJUSTE 2015 (REVISIÓN 2014) CON PRESUPUESTO 2015

VARIACIÓN PTO 15 s/ P.A. 15

Si atendemos exclusivamente al Presupuesto del Ayuntamiento de Madrid, la diferencia

con respecto a lo previsto en el Plan de Ajuste revisado es de 47,9 millones de euros.

De este importe, 42,3 millones tienen causa en la amortización anticipada de pasivos

financieros, consecuencia de una previsión de ingresos superior a la recogida en el Plan

de Ajuste. Por otra parte, la diferencia adicional de 5,6 millones de euros viene

motivada por los mayores ingresos derivados del Acuerdo de Colaboración entre el

Ayuntamiento de Madrid y ECOEMBES para el fomento de la eficiencia en materia de

reciclaje de residuos ligeros y de cartón, que no se incluyeron en su momento en el

Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, y que llevará consigo la consiguiente

generación de crédito.

- 19 -


Por lo que respecta al consolidado Ayuntamiento de Madrid con Organismos

Autónomos, el Presupuesto para 2015 prevé mayores ingresos en dichos Organismos

en comparación con la anualidad 2015 del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014.

Dicho incremento se justifica en el aumento de 0,5 millones de euros en el capítulo 3

de Madrid Salud como consecuencia de una mayor previsión de ingresos por el

concepto de otras multas y sanciones.

No obstante, debe reseñarse que si bien la cifra total coincide prácticamente con lo

recogido en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 con una ligera desviación de 6,4

millones de euros, el Presupuesto 2015 se aparta en su distribución por capítulos de la

prevista en el Plan para ese ejercicio. Este hecho es debido a que en el Plan de Ajuste

aprobado se recogían, para el ejercicio 2015, en el capítulo 5 de gastos “Fondo de

Contingencia y Otros Imprevistos” por una parte, las consignaciones previstas para los

gastos recogidos en el artículo 31 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de

Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera; por otra, las necesarias para

otros imprevistos, y finalmente una cantidad que se incorporó para su posterior

asignación en función de las necesidades a la hora de elaborar el Presupuesto para

2015. De esta forma en el Presupuesto 2015 cuyas líneas fundamentales se presentan,

se asignan en el capítulo 5 de gastos, 19,4 millones de euros, cuantía que cumple con lo

establecido en el artículo 18.4 del Real Decreto-ley 8/2013, de 28 de junio, de medidas

urgentes contra la morosidad de las Administraciones Públicas y de apoyo a Entidades

Locales con problemas financieros, que establece una dotación mínima de 0,5 por

ciento del importe de los gastos no financieros de la entidad local. Los 40,6 millones de

euros restantes- hasta los 60 millones de euros previstos en el Plan de Ajuste 2012-

2022 revisión 2014- se han distribuido en el resto de capítulos función de las

necesidades puestas de manifiesto en fase de elaboración del Presupuesto para 2015.

Finalmente, por lo que respecta al sector público empresarial del Ayuntamiento de

Madrid, si se comparan las previsiones de gastos recogidas en el Plan de Ajuste 2012-

2022 revisión 2014 de las tres empresas y los dos consorcios que se integran en el

Presupuesto de 2015 y que están clasificados en el sector de administraciones públicas

con las previsiones recogidas en sus proyectos de presupuestos para 2015, se observa

una reducción de los gastos en 50,2 millones de euros. Los gastos de las tres empresas

se reducen en 50,5 millones de euros y los gastos de los dos consorcios se

- 20 -


incrementan 0,3 millones de euros. A continuación se explican estas diferencias:

Por lo que respecta a Madrid Calle 30, S.A. el proyecto de presupuesto para 2015 de

esta sociedad prevé 34,4 millones de euros menos de gastos de lo que se recogieron

en la del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014.

Los dos principales hechos que provocan la reducción de gastos son, por un lado, la

disminución de las inversiones previstas en 27,1 millones de euros que se debe a la

reducción en 32,7 millones de euros como consecuencia del reajuste de anualidades

del contrato relativo a los servicios de gestión integral de la M30 y al incremento en

5,6 millones de euros en inversiones que financia directamente la sociedad; por otro, la

reducción de los gastos corrientes (que recogen principalmente los importes

facturados por EMESA, el suministro eléctrico y el pago por Impuesto de Sociedades)

respecto a los previstos en el Plan de Ajuste en 6,4 millones de euros.

En la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo, S.A. el proyecto de presupuesto para

2015 de esta sociedad prevé 21,1 millones de euros menos de gastos de lo que se

recogieron en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014. Esta disminución se concreta

en el capítulo 9 de gastos y se debe, principalmente, al descenso de ventas de viviendas

lo que provoca una disminución de las subrogaciones de los préstamos. En el Plan de

Ajuste 2012-2022 revisión 2014 la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo, S.A.

preveía 31,4 millones de subrogaciones en 2015, que finalmente se van a reducir hasta

los 2,8 millones. El capítulo 8 de gastos, por su parte, recoge el ajuste que se realiza

para equilibrar el presupuesto inicial con las variaciones del capital circulante. El

incremento en capítulo 2 de gastos se debe principalmente al aumento del gasto en

tributos por plusvalías. Por otra parte, el crecimiento de gastos financieros es

consecuencia también de la reducción de la venta de viviendas y, por lo tanto, el

mantenimiento del endeudamiento en la sociedad.

Por lo que respecta a Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocio, S.A. el proyecto

de presupuesto para 2015 de esta sociedad prevé 4,9 millones más de gastos de lo que

se recogieron en la del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014. El incremento de

gastos se debe al aumento de las inversiones en sus instalaciones que prevé esta

sociedad para 2015. Parte importante de estas inversiones van a ser financiadas

mediante una mayor aportación del Ayuntamiento de Madrid por importe de 5,4

- 21 -


millones de euros no incluida en el Plan de Ajuste citado. Finalmente, las diferencias en

el capítulo 8 se deben al ajuste que se realiza con el capital circulante para cuadrar los

presupuestos iniciales.

4. ESTADO DE PREVISIÓN DE MOVIMIENTO Y SITUACIÓN DE LA

DEUDA.

En el Cuadro que se adjunta se observa la previsión de Deuda viva del Ayuntamiento

de Madrid, medida dentro del perímetro de consolidación SEC 2010, en los años 2014

y 2015, y su variación.

A 31 de diciembre de 2014, el saldo total previsto es de 5.993.498.343 euros, que

incluye el endeudamiento a largo plazo (5.659.035.788 euros) y a corto plazo

(115.579.500 euros) del propio Ayuntamiento, el de sus Organismos Autónomos (0

euros) y el de las Sociedades Mercantiles SEC 2010 (218.883.055 euros,

correspondiente a la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo S.A.).

A 31 de diciembre de 2015, el capital vivo previsto es de 5.111.327.136 euros. En este

importe se incluyen la deuda a largo plazo del propio Ayuntamiento (4.924.418.136

euros), la de sus Organismos Autónomos (0 euros) y la de la Empresa Municipal de la

Vivienda y Suelo S.A. (186.909.000 euros). No se prevé disposición de operaciones a

corto plazo.

En el año 2015 no existe previsión de nuevo endeudamiento en el Ayuntamiento de

Madrid y sus Organismos Autónomos y tan solo se prevén 200.000 euros de nueva

deuda a largo plazo en las Sociedades Mercantiles SEC 2010, en concreto en la

Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo.

Año 2014 % tasa Año 2015

(en euros) variación (en euros)2015/2014

Deuda viva a 31/12 5.993.498.343 -14,72% 5.111.327.136

A corto plazo 115.579.500 -100,00% -

A largo plazo 5.877.918.843 -13,04% 5.111.327.136

DEUDA SEC 2010

- 22 -


5. SALDOS Y OTRAS MAGNITUDES.

Por lo que respecta a los distintos saldos que presenta el Presupuesto para 2015,

consolidado delimitación SEC 2010, las operaciones corrientes tienen un saldo positivo

de 947,4 millones de euros. De estos, 1.137,3 millones de euros derivan de la

evolución tendencial, viéndose minorados en 158,3 millones de euros derivados de las

medidas de carácter político que se han reseñado anteriormente.

Por operaciones de capital, el saldo es de carácter inverso, presentándose un saldo

negativo de 173,1 millones de euros, derivado en su totalidad de la evolución

tendencial del Presupuesto.

De esta forma, el Presupuesto por Operaciones no financieras presenta un saldo de

774,3 millones positivos, que tienen por contrapartida el saldo de Operaciones

financieras por el mismo importe, acelerándose, tal y como ya se ha explicado el ritmo

de amortización de deuda, de forma que el Resultado Presupuestario es equilibrado.

De este modo, realizados los pertinentes ajustes de Contabilidad Nacional, por

importe de 234,1 millones de euros positivos, la capacidad de financiación que plantea

el Presupuesto para 2015 se eleva a 1.008,4 millones de euros.

Esta capacidad de financiación va a posibilitar que la deuda viva del Corporación

disminuya desde los 5.993,5 millones de euros a 31 de diciembre de 2014 a 5.111,3

millones de euros a 31 de diciembre de 2015, situándose la deuda viva con un ratio del

118 por ciento sobre los ingresos corrientes, mejorando en tres puntos el ratio

previsto para el cierre de 2014.

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6. ANEXOS NUMÉRICOS

LÍNEAS FUNDAMENTALES DEL PRESUPUESTO 2015CONSOLIDADO DELIMITACIÓN SEC-2010

F.2.1.1 Entidades que integran la Corporación (AA.PP.). Datos Económicos consolidados. Ingresos (en euros).

Estimación Derechos reconocidos netos. Datos en euros

INGRESOS Prev. Cierre 2014. DRN

% Var. s/Cierre-14 2015

Ingresos corrientes 4.882.435.592 -11,31% 4.330.381.330- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 4.800.681.313 -6,50% 4.488.729.324

- Derivados de modificaciones de políticas (*) 81.754.279 -293,69% -158.347.994

Medida 1: Subidas tributarias, supresión de exenciones y bonificaciones voluntarias 81.754.279 -293,69% -158.347.994 Medida 2: Potencias la inspección tributaria para descubrir hechos imponibles no gravados Medida 3: Correcta financiación de tasas y precios públicos (detallado más adelante) Medida 4: Otras medidas por el lado de los ingresos

Ingresos de Capital 87.096.121 -6,25% 81.653.006- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 87.096.121 -6,25% 81.653.006- Derivados de modificaciones de políticas (*) 0 0

Ingresos no financieros 4.969.531.713 -11,22% 4.412.034.336- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 4.887.777.434 -6,49% 4.570.382.330


Ingresos financieros 1.015.318.095 -99,70% 3.065.656- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 1.015.318.095 -99,70% 3.065.656

- Derivados de modificaciones de políticas (*) 0 0

Ingresos totales 5.984.849.808 -26,23% 4.415.099.992

- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 5.903.095.529 -22,52% 4.573.447.986


(*) Únicamente cuantificar el impacto cuando exista variación ( + ó - ) respecto al año anterior.

- 24 -



A) DETALLE DE INGRESOS CORRIENTES

Estimación Derechos Reconocidos Netos Datos en euros

INGRESOS CORRIENTES Prev. Cierre 2014. DRN


Cap. 1 y 2 Impuestos directos e indirectos 2.432.581.103 -5,71% 2.293.744.005 (*)Impuesto sobre Bienes Inmuebles 1.325.124.468 -3,51% 1.278.618.740 (*)Impuesto sobre Actividades Económicas 134.535.553 -9,78% 121.377.809 (*)Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica 170.889.782 -21,31% 134.468.240 (*)Impuesto sobre Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Ur 564.617.525 -8,87% 514.512.550 (*)Impuesto sobre Construcciones Instalaciones y Obras 66.646.714 -15,29% 56.453.717 (*)Cesión de impuestos del Estado 170.749.492 10,28% 188.309.554 (*)Ingresos de capítulos 1 y 2 no incluidos anteriormente 17.570 -80,68% 3.395 (*)

Cap. 3 Tasas y otros ingresos 798.543.042 -37,55% 498.690.211 (*)Cap. 4 Transferencias corrientes 1.393.985.218 2,57% 1.429.750.677 (*)

Participación en tributos del Estado 1.307.250.170 1,98% 1.333.156.077 (*)Resto de Transferencias corrientes (resto Cap.4 ) 86.735.048 11,37% 96.594.600 (*)

Cap. 5 Ingresos patrimoniales 257.326.229 -57,95% 108.196.437 (*)

4.882.435.592 -11,31% 4.330.381.330 (*)

B) DETALLE DE INGRESOS CAPITAL


INGRESOS DE CAPITAL Prev. Cierre 2014. DRN


6 Enajenación inversiones reales 53.850.813 -0,71% 53.467.497 (*)7 Transferencias de capital 33.245.308 -15,22% 28.185.509 (*)

87.096.121 -6,25% 81.653.006 (*)

C) DETALLE DE INGRESOS FINANCIEROS


INGRESOS FINANCIEROS Prev. Cierre 2014. DRN


8 Activos financieros 1.597.272 79,41% 2.865.6569 Pasivos financieros 1.013.720.823 -99,98% 200.000

1.015.318.095 -99,70% 3.065.656

4.969.531.713 -11,22% 4.412.034.336

5.984.849.808 -26,23% 4.415.099.992

Total ingresos financieros

TOTAL INGRESOS

Total ingresos corrientes

Total ingresos de capital

TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS

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F.2.1.2 Entidades que integran la Corporación (AA.PP.) Datos económicos consolidados. Gastos

Datos en euros

GASTOS Prev. Cierre 2014 O.R. Tasa Var. 2015/2014 2015

Gastos Corrientes 3.411.573.296 -0,84% 3.382.974.950- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 3.411.573.296 -0,84% 3.382.974.950- Derivados de modificaciones de políticas (*) 0 0

Medida 1 Medida 2Medida 3Medida 4Medida 5Medida 6Medida 7Medida 8Medida 9Medida 10Medida 11Medida 12Medida 13 Reducción de la estructura organizativa de las EE.LL.Medida 14Medida 15 Otras medidas por el lado de los gastos corrientes

Gastos de Capital 311.437.266 -18,20% 254.752.242- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 311.437.266 -18,20% 254.752.242- Derivados de modificaciones de políticas (*) 0 0

Medida 16 No ejecución de inversión prevista inicialmente Medida 17 Otras medidas por el lado de los gastos de capital

Gastos no financieros 3.723.010.562 -2,29% 3.637.727.192- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 3.723.010.562 -2,29% 3.637.727.192- Derivados de modificaciones de políticas (*) 0 0

Gastos financieros 2.123.213.958 -63,39% 777.372.800- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 2.123.213.958 -63,39% 777.372.800- Derivados de modificaciones de políticas (*)

Gastos totales 5.846.224.520 -24,48% 4.415.099.992

- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 5.846.224.520 -24,48% 4.415.099.992

- Derivados de modificaciones de políticas (*) 0 0

(*) Únicamente cuantificar el impacto cuando exista variación (+ ó -) respecto al año anterior

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A) DETALLE DE GASTOS CORRIENTES

Estimación Obligaciones Reconocidas Netas Datos en euros

GASTOS CORRIENTES Prev. Cierre 2014 O.R. Tasa Var. 2015/2014 2015

1 Gastos de personal 1.250.194.111 6,46% 1.330.993.3922 Gastos bienes corrientes y servicios 1.568.057.027 3,13% 1.617.168.5083 Gastos financieros 392.633.182 -40,81% 232.413.6574 Transferencias corrientes 200.688.977 -8,83% 182.973.7125 Fondo de Contingencia y Otros Imprevistos 0 19.425.681

3.411.573.296 -0,84% 3.382.974.950

B) DETALLE DE GASTOS DE CAPITAL


GASTOS DE CAPITAL Prev. Cierre 2014 O.R. Tasa Var. 2015/2014 2015

6 Inversiones reales 299.072.909 -21,33% 235.292.7507 Transferencias de capital 12.364.357 57,38% 19.459.492

311.437.266 -18,20% 254.752.242

B) DETALLE DE GASTOS FINANCIEROS


GASTOS FINANCIEROS Prev. Cierre 2014 O.R. Tasa Var. 2015/2014 2015

8 Activos financieros 2.631.052 302,16% 10.581.093Aportaciones patrimoniales 0 0

Otros gastos en activos financieros 2.631.052 302% 10.581.0939 Pasivos financieros 2.120.582.906 -63,84% 766.791.707

2.123.213.958 -63,39% 777.372.800

3.723.010.562 -2,29% 3.637.727.192

5.846.224.520 -24,48% 4.415.099.992

Total Gastos Financieros

TOTAL GASTOS

Total Gastos de Capital

Total Gastos corrientes

TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS

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Datos en euros

SALDOS Y OTRAS MAGNITUDES Prev. Cierre 2014 Tasa Var. 2015/2014 2015

Saldo de Operaciones Corrientes 1.470.862.296 -35,59% 947.406.380- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 1.389.108.017 -20,40% 1.105.754.374- Derivados de modificaciones políticas 81.754.279 -293,69% -158.347.994

Saldo de Operaciones Capital -224.341.144 -22,84% -173.099.236- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) -224.341.144 -22,84% -173.099.236- Derivados de modificaciones políticas 0 0

Saldo de Operaciones no financieras 1.246.521.151 -37,88% 774.307.144- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 1.164.766.872 -19,93% 932.655.138- Derivados de modificaciones políticas 81.754.279 -293,69% -158.347.994

Saldo de Operaciones financieras -1.107.895.863 -30,11% -774.307.144- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) -1.107.895.863 -30,11% -774.307.144

- Derivados de modificaciones políticas 0 0

Saldo de Operaciones no financieras 1.246.521.151 774.307.144(+/-) Ajustes para el cáculo de cap. o necesidad Financ. SEC 2010 -76.155.406 192.128.722

Capacidad o necesidad de financiación 1.170.365.745 966.435.866

Deuda Viva a 31 / 12 5.993.498.343 -14,72% 5.111.327.136A corto plazo 115.579.500 -100,00% 0A largo plazo 5.877.918.843 -13,04% 5.111.327.136

Ratio Deuda Viva / Ingresos corrientes 122,76% -3,85% 118,03%

Deuda Viva SEC a 31 / 12

F.2.1.3 Consolidado de todas las Entidades que ingregran la Corporación (AA.PP.) Saldos y Otras Magnitudes

- 28 -


I. INTRODUCCIÓN

- 29 -


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I. INTRODUCCIÓN

1. DOCUMENTACIÓN PRESUPUESTARIA

El Real Decreto Legislativo 2/2004, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley

Reguladora de las Haciendas Locales, en su artículo 164.1 establece que las Entidades

Locales elaborarán y aprobarán anualmente un Presupuesto General en el que se

integrarán: el Presupuesto de la propia Entidad, los de los Organismos Autónomos

dependientes de la misma y los estados de previsión de gastos e ingresos de las

Sociedades Mercantiles cuyo capital social pertenezca íntegramente a la Entidad Local.

Al Presupuesto General se unirá la documentación anexa que se especifica en el

artículo 166. La totalidad de los documentos especificados proporciona una visión

global de las previsiones de gastos e ingresos anuales de todos los Servicios del

Ayuntamiento, cualquiera que sea su forma de gestión.

En consonancia con los dictados de dicha norma, el Proyecto de Presupuesto General

del Ayuntamiento de Madrid 2015 se compone de diez libros, cuyo contenido es el

siguiente:

- 31 -


Libro 1

Bases de Ejecución.

Contienen la adaptación de las disposiciones generales en materia presupuestaria a la

organización y circunstancias del Ayuntamiento de Madrid, así como aquellas otras

necesarias para su gestión, estableciendo cuantas prevenciones se han considerado

necesarias para garantizar la correcta ejecución y realización del Presupuesto de gastos

e ingresos. Constará de un único documento que será de aplicación al Presupuesto del

Ayuntamiento de Madrid, al de sus Organismos Autónomos y al de las Sociedades

Mercantiles cuyo capital social pertenezca íntegramente a aquel, en los términos que se

indican en las mismas.

Libro 2

Presupuesto de Ingresos y Gastos

Incluye, en primer lugar, las tablas correspondientes a la estructura del Presupuesto. A

continuación se detallan los Ingresos por Centro Presupuestario y por subconceptos.

Finalmente se incluyen las fichas de programas y los estados de gastos que integran el

Proyecto de Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid 2015, clasificados por

Secciones y Centros Presupuestarios.

Volumen 2.1 Secciones Áreas de Gobierno.

Volumen 2.2 Secciones Distritos I.

Volumen 2.3 Secciones Distritos II.

Libro 3

Organismos Autónomos

Incluye la memoria de los Presupuestos de los Organismos Autónomos, la

desagregación del Presupuesto de Ingresos y Gastos, las fichas de programas, así como

el anexo de inversiones y el anexo de personal correspondiente a cada uno de ellos.

- 32 -


Libro 4

Sociedades Mercantiles y Entes Dependientes

La documentación relativa a cada una de las Sociedades Mercantiles que se incluye en

este tomo, es la siguiente:

Memoria.

Presupuesto de Explotación.

Presupuesto de Capital, Programa Anual de Actuaciones, Inversiones y

Financiación (PAIF).

Balance de Situación.

Estado de Flujos de Efectivo.

Personal al servicio de la empresa.

Presupuesto estructurado desde una visión administrativa, conforme a los

diferentes Capítulos de la clasificación económica de gastos e ingresos.

En relación a los Consorcios “Escuela de Tauromaquia de Madrid” y “Plan de

Rehabilitación y Equipamiento de Teatros de Madrid” se incluyen los Estados de

Ingresos y de Gastos de los mismos en formato administrativo, siendo el primer año

que presentan sus previsiones presupuestarias en este formato en atención al nuevo

régimen al que quedarán sometidos ambos Consorcios a partir del 1 de enero de 2015

de conformidad con lo previsto en la disposición adicional 20ª de la Ley 30/1992,

disposición incorporada por la Ley 27/2013.

- 33 -


Libro 4

Sociedades Mercantiles y Entes Dependientes (Continuación)

La Intervención General de la Administración del Estado (IGAE), en el ejercicio de sus

competencias en el ámbito de la clasificación de las entidades públicas en términos de

contabilidad nacional, ha comunicado a este Ayuntamiento de Madrid la consideración

del Consorcio Institución Ferial de Madrid (en adelante IFEMA) como unidad

institucional pública dependiente de este Ayuntamiento y clasificada dentro del sector

de sociedades no financieras.

La disposición adicional decimocuarta de la Ley 27/2013 excepciona de la aplicación del

nuevo régimen jurídico establecido en la citada disposición adicional 20ª de la Ley

30/1992 a aquellos Consorcios constituidos antes de la entrada en vigor de la Ley que

cumplan los requisitos que en dicha disposición se contemplan. En este sentido, IFEMA

ha manifestado a través de su Órgano competente el cumplimiento de todos y cada

uno de los requisitos contemplados en la mencionada disposición adicional

decimocuarta, por lo que podría considerarse que IFEMA no está sometida al régimen

general regulado para los consorcios en la Ley 30/1992. En la actualidad, desde el Área

de Economía, Hacienda y Administración Pública se está concretando el alcance del

régimen específico aplicable a IFEMA, razón por la cual en este momento no se ha

incorporado información alguna de esta Entidad.

- 34 -


Libro 5

Memoria del Proyecto de Presupuesto General e Informe económico-

financiero

En este tomo se incluye la siguiente documentación:

Memoria explicativa del contenido del Proyecto de Presupuesto y de las principales

modificaciones que presenta en relación con el Presupuesto vigente.

Informe Económico-Financiero en el que se exponen las bases utilizadas para la

evaluación de los ingresos y de las operaciones de crédito previstas, la suficiencia

de los créditos para atender el cumplimiento de las obligaciones exigibles y los

gastos de funcionamiento de los servicios y en consecuencia, la efectiva nivelación

del Presupuesto.

Estado de consolidación del Proyecto de Presupuesto del Ayuntamiento de Madrid

con el de los Presupuestos de sus Organismos Autónomos y estados de previsión

de las Sociedades Mercantiles y desglose de las operaciones internas objeto de

eliminación en el proceso de consolidación.

Estados de previsión de gastos e ingresos de las Sociedades Mercantiles cuyo

capital social pertenece íntegramente al Ayuntamiento de Madrid.

Presupuesto Consolidado con la Empresas Públicas que conforman la delimitación

SEC.

Avance de Liquidación del Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid para

2014.

Estado de previsión de movimientos y situación de la deuda comprensiva del

detalle de operaciones de crédito o de endeudamiento pendientes de reembolso al

principio del ejercicio 2015, de las nuevas operaciones previstas a realizar a lo largo

del mismo y del volumen de endeudamiento al cierre del ejercicio económico, así

como de las amortizaciones que se prevén realizar durante el mismo ejercicio.

Plan Cuatrienal de Inversiones.

- 35 -


Libro 6

Anexo de Inversiones

De acuerdo con la clasificación orgánica y por programas, en este tomo aparecen

todas las inversiones ordenadas por Sección, Centro y programa con todas las

especificaciones que recoge el artículo 13 del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril.

Libro 7

Anexo de Personal del Ayuntamiento

Recoge la Plantilla Presupuestaria del Ayuntamiento de Madrid con la totalidad de los

Puestos de Trabajo dotados así como su valoración económica por programas.

Libro 8

Estados de Ejecución de 2014 a 30 de Septiembre

Recoge los Estados de Ejecución del Presupuesto 2014, de acuerdo con lo establecido

en el artículo 168, apartado b) del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las

Haciendas Locales. Incluye los Estados de Ejecución del Ayuntamiento de Madrid y de

sus Organismos Autónomos.

Libro 9

Liquidación del Presupuesto de 2013

Incluye la Liquidación del Presupuesto de 2013, tanto del Ayuntamiento de Madrid

como de sus Organismos Autónomos, según dispone el artículo 168, apartado b) del

Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, el artículo 18 del Real

Decreto 500/1990 y la Instrucción del modelo Normal de Contabilidad Local.

- 36 -


Libro 10

Memoria económica

Este informe hace referencia a la actividad económica, el empleo y los precios y

salarios en la ciudad de Madrid, relacionando todo ello con el entorno nacional e

internacional.

- 37 -


2. PROYECTO DE PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015.

2.1. ÁMBITO DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID

El Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid, de carácter anual, está integrado

por:

El Presupuesto del propio Ayuntamiento.

El Presupuesto de los Organismos Autónomos Locales de él dependientes. Dichos

Organismos son los siguientes: Informática del Ayuntamiento de Madrid, Agencia

para el Empleo de Madrid, Agencia Tributaria Madrid, Madrid Salud y Agencia de

Gestión de Licencias de Actividades.

Los estados de previsión de gastos e ingresos de las Sociedades Mercantiles

Locales cuyo capital social pertenezca íntegramente a la Entidad local. Comprende

a la Empresa Municipal de Transportes de Madrid S.A., Empresa Municipal de la

Vivienda y Suelo de Madrid S.A., y Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocio,

S.A.

Para facilitar la elaboración del estado de consolidación del Presupuesto, se incluye la

presentación de los estados de previsión de ingresos y gastos de las Sociedades

Municipales desde el punto de vista administrativo; es decir, distribuidos por Capítulos

de ingresos y gastos, conforme a los criterios de elaboración presupuestaria.

2.2. ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA

El Proyecto de Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid se elabora teniendo

como centro de referencia el programa presupuestario de gastos. Para cada uno de

ellos se definen los objetivos que se esperan conseguir, así como las actividades a

realizar para alcanzarlos, teniendo en cuenta los medios personales, materiales y

financieros que les han sido asignados. Asimismo, se establecen indicadores que

permitirán apreciar el grado de consecución en el momento de la liquidación de cada

uno de los objetivos.

- 38 -


a) Clasificación orgánica:

Por Centros Presupuestarios, en función de la personalidad jurídica de los

mismos.

Por Secciones Presupuestarias, en función de la organización administrativa del

Ayuntamiento de Madrid.

b) Clasificación por Programas, agrupando los créditos según la naturaleza de las

actividades a realizar y ordenando los gastos en función de los objetivos a alcanzar,

indicando las actividades necesarias para ello.

c) Clasificación económica, ordenando los créditos de acuerdo con una

estructura contable, según la naturaleza económica, en Capítulos, artículos,

conceptos y subconceptos.

CLASIFICACIÓN POR CENTROS

En función de la personalidad jurídica con que cuenta tanto la Entidad Local, como cada

uno de los Organismos Autónomos Locales dependientes de la misma y de las

Sociedades Mercantiles Locales, se define el Centro presupuestario. Esta clasificación

facilita la elaboración de un estado de consolidación que como anexo al Presupuesto

General impone el Real Decreto Legislativo 2/2004, Texto Refundido de La Ley

Reguladora de las Haciendas Locales, en su artículo 166.

El Proyecto de Presupuesto General para 2015 que recoge la organización del

Ayuntamiento de Madrid, distingue 15 Centros presupuestarios correspondientes al

Ayuntamiento de Madrid, los Organismos Autónomos Locales, las Sociedades

Mercantiles Locales de titularidad cien por cien Municipales y el resto de Sociedades

de economía mixta, según el siguiente detalle.

Respecto del Presupuesto General 2014, desaparece el centro presupuestario 705

correspondiente a la empresa Madrid Movilidad S.A por haberse fusionado con la

Empresa Municipal de Transportes S.A (centro presupuestario 700). Respecto a los

consorcios, al Consorcio Escuela de Tauromaquia de Madrid “Marcial Lalanda” y al

Consorcio de Rehabilitación y Equipamiento de los Teatros de Madrid, se les asignan

los códigos de centro presupuestario 901 y 902 respectivamente.

- 39 -


Centro Administración General

001 Ayuntamiento de Madrid

Centro Organismos Autónomos Locales

501 Informática del Ayuntamiento de Madrid

503 Agencia para el Empleo de Madrid

506 Agencia Tributaria Madrid

508 Madrid Salud

509 Agencia de Gestión de Licencias de Actividades

Centro Sociedades Mercantiles Locales cien por cien municipales

700 Empresa Municipal de Transportes de Madrid, S.A.

701 Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid, S.A.

706 Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocio, S.A.

Centro Sociedades Mercantiles con participación mayoritaria

800 Empresa Mixta de Servicios Funerarios de Madrid, S.A.

801 Mercamadrid, S.A.

802 Club de Campo Villa de Madrid, S.A.

803 Madrid Calle 30, S.A.

Centro Consorcios

901 Consorcio Escuela de Tauromaquia de Madrid “Marcial Lalanda”

902 Consorcio de Rehabilitación y Equipamiento de los Teatros de Madrid

- 40 -


CLASIFICACIÓN POR SECCIONES

Las Secciones coinciden con las grandes áreas de gestión del Ayuntamiento de Madrid.

Se trata de unidades orgánicas con responsabilidad de gestión sobre los créditos

asignados, constituyendo el segundo de los criterios de la clasificación orgánica. Cada

Sección recoge todos los programas adscritos a la misma con independencia del

Centro presupuestario al que pertenezcan.

El número de Secciones que se han definido y codificado para 2015 es de 33,

correspondientes a la Presidencia del Pleno, Alcaldía, Coordinación General de la

Alcaldía, 6 Áreas de Gobierno, Endeudamiento, Créditos Globales y Fondo de

Contingencia, Tribunal Económico-Administrativo y Distritos.

Respecto del Presupuesto General para 2014 aprobado mediante Acuerdo del Pleno

de 20 de diciembre de 2013, el Presupuesto 2015 no incorpora ninguna modificación

en cuanto a su estructura en Secciones.

- 41 -


CÓDIGO SECCIÓN

002 Presidencia del Pleno

010 Alcaldía

012 Coordinación General de la Alcaldía

015 Medio Ambiente y Movilidad

025 Economía, Hacienda y Administración Pública

032 Seguridad y Emergencias

035 Urbanismo y Vivienda

065 Las Artes, Deportes y Turismo

085 Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana

100 Endeudamiento

110 Créditos Globales y Fondo de Contingencia

120 Tribunal Económico-Administrativo

- 42 -


CÓDIGO SECCIÓN

201 Distrito de Centro

202 Distrito de Arganzuela

203 Distrito de Retiro

204 Distrito de Salamanca

205 Distrito de Chamartín

206 Distrito de Tetuán

207 Distrito de Chamberí

208 Distrito de Fuencarral - El Pardo

209 Distrito de Moncloa - Aravaca

210 Distrito de Latina

211 Distrito de Carabanchel

212 Distrito de Usera

213 Distrito de Puente de Vallecas

214 Distrito de Moratalaz

215 Distrito de Ciudad Lineal

216 Distrito de Hortaleza

217 Distrito de Villaverde

218 Distrito de Villa de Vallecas

219 Distrito de Vicálvaro

220 Distrito de San Blas - Canillejas

221 Distrito de Barajas

- 43 -

Consoc. Esc. Tauromaquia Marcial Lalanda

Centro 901

Empresa Municipal de Transportes, SACentro 700Centro 700

Madrid Calle 30, SA

Centro 803

Informática del Ayuntamiento de MadridCentro 501

Agencia para el Empleo de MadridCentro 503

Agencia Tributaria MadridCentro 506

Mercamadrid, SACentro 801

Madrid Salud

Centro 508

Agencia de Gestión de Licencias de Actividades

Centro 509

Empresa Mixta de Servicios Funerarios de Madrid, SA

Centro 800

Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid, S.A.Centro 701

Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocio, SACentro 706

Club de Campo Villa de Madrid, S.A

Centro 802Consorc. Plan Rehab. Y Equip. de Teatros

Centro 902

ESTRUCTURA POR CENTROS Y SECCIONES EN EL AYUNTAMIENTO DE MADRID

AYUNTAMIENTO DE MADRID

LAS ARTES, DEPORTES Y TURISMO

Sección 065

ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA

Sección 025

Sección 012

Y MOVILIDAD

Sección 035

Secciones 201 a 221

Sección 100

DISTRITOS

FONDO DE CONTINGENCIA

Sección 120

ENDEUDAMIENTO

Sección 110

Centro 001

ALCALDÍA

Sección 010

COORDINACIÓN GENERAL

PRESIDENCIA PLENO

Sección 002

DE LA ALCALDIA

Sección 015

MEDIO AMBIENTE

SEGURIDAD Y EMERGENCIAS

Sección 032

CREDITOS GLOBALES Y

TRIBUNAL ECONÓMICO - ADMINISTRATIVO

Y PARTICIPACIÓN CIUDADANASección 085

FAMILIA, SERVICIOS SOCIALES

URBANISMO Y VIVIENDA

- 44 -


CLASIFICACIÓN POR PROGRAMAS

La clasificación por programas viene definida en la Orden Ministerial de 3 de diciembre

de 2008, modificada por la Orden HAP/419/2014, de 14 de marzo, por la que se

establece la estructura de los Presupuestos de las Entidades Locales de aplicación en la

elaboración del presupuesto 2015, y refleja la agrupación de los créditos según su

finalidad. La desagregación por “Áreas de Gasto” y “Políticas de Gasto” es la siguiente:

0. Deuda pública

0.1. Deuda pública

1. Servicios públicos básicos

1.3. Seguridad y movilidad ciudadana

1.5. Vivienda y urbanismo

1.6. Bienestar comunitario

1.7. Medio ambiente

2. Actuaciones de protección y promoción social

2.2. Otras prestaciones económicas a favor de empleados

2.3. Servicios sociales y promoción social

2.4. Fomento del empleo

3. Producción de bienes públicos de carácter preferente

3.1. Sanidad

3.2. Educación

3.3. Cultura

3.4. Deporte

4. Actuaciones de carácter económico

4.3. Comercio, turismo y pequeñas y medianas empresas

4.4. Transporte público

4.9. Otras actuaciones de carácter económico

9. Actuaciones de carácter general

9.1. Órganos de gobierno

9.2. Servicios de carácter general

9.3. Administración financiera y tributaria

- 45 -

Política de gasto Grupo de programas Programa

13 SEGURIDAD Y MOVILIDAD CIUDADANA

130 ADMÓN. GENERAL DE LA SEGURIDAD Y PROTECCIÓN CIVIL

13000 DIREC.Y GEST. ADMTVA. DE SEGURIDAD Y EMERGENCIAS

700.951.320 29.355.792 23.391.002

13001 RECURSOS HUMANOS. SEGURIDAD

5.964.790

132 SEGURIDAD Y ORDEN PÚBLICO 13201 SEGURIDAD

357.736.968 357.736.968

133 ORDENACIÓN DEL TRÁFICO Y DEL ESTACIONAMIENTO

13301 TRÁFICO

36.682.393 33.746.719

13302 GESTIÓN DE APARCAMIENTOS

2.935.674

134 MOVILIDAD URBANA 13402 PLANIFICACIÓN DE LA MOVILIDAD

109.895.002 94.149.537

13403 INSTALACIONES DE GESTIÓN DE LA MOVILIDAD

15.745.465

135 PROTECCIÓN CIVIL 13510 SAMUR-PROTECCIÓN CIVIL

50.032.114 50.032.114

136 SERVICIO DE PREVENCIÓN Y EXTINCIÓN DE INCENDIOS

13610 BOMBEROS

117.249.051 117.249.051

15 VIVIENDA Y URBANISMO150 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE VIVIENDA Y URBANISMO

15000 DIREC. Y GESTIÓN ADMTVA. DE URBANISMO Y VIVIENDA

392.981.147 14.303.744 14.303.744

151 URBANISMO: PLANEAMIENTO,GEST., EJEC. Y DISCIPLINA

15101 PLANIFICACIÓN URBANÍSTICA

91.797.436 6.663.368

15102 GESTIÓN URBANÍSTICA

45.425.310

15103 EJECUCIÓN Y CONTROL DE LA EDIFICACIÓN

20.474.628

15108 REVISIÓN DEL PLAN GENERAL ORDENACIÓN URBANA MADRID

4.829.835

15109 GESTIÓN DE LICENCIAS DE ACTIVIDADES

14.404.295

152 VIVIENDA 15210 PROMOCIÓN Y GESTIÓN DE VIVIENDA

64.727.866 51.688.957

15220 CONSERVACIÓN Y REHABILITACIÓN VIVIENDA

13.038.909

153 VÍAS PÚBLICAS 15321 VÍAS PÚBLICAS

222.152.101 201.547.537

15322 OTRAS ACTUACIONES EN VÍAS PÚBLICAS

584.677

15340 INFRAESTRUCTURAS URBANAS

13.345.262

15341 INFRAESTRUCTURAS ELÉCTRICAS

6.674.625

SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS

Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos- 46 -


SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS

16 BIENESTAR COMUNITARIO 160 ALCANTARILLADO 16001 INGENIERÍA DEL AGUA

583.586.397 39.911.443 39.911.443

161 ABASTECIMIENTO DOMICILIARIO DE AGUA POTABLE

16102 SUMINISTRO HÍDRICO

27.972.133 27.972.133

162 RECOGIDA, GESTION Y TRATAMIENTO DE RESIDUOS

16210 GESTIÓN AMBIENTAL URBANA

239.124.823 153.954.300

16230 PARQUE TECNOLÓGICO DE VALDEMINGÓMEZ

85.170.523

163 LIMPIEZA VIARIA 16301 LIMPIEZA VIARIA

205.201.724 205.201.724

165 ALUMBRADO PÚBLICO 16501 EQUIPAMIENTOS URBANOS

71.376.274 71.376.274

17 MEDIO AMBIENTE170 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE MEDIO AMBIENTE

17000 DIR.Y GEST. ADV. M.AMBIENTE Y MOVILIDAD

162.635.326 21.366.797 21.366.797

171 PARQUES Y JARDINES 17101 PATRIMONIO VERDE

126.628.830 61.854.225

17102 ZONAS VERDES

64.774.605

172 PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE

17211 SOSTENIBILIDAD

14.639.699 6.240.638

17212 CONTROL AMBIENTAL

8.399.061



22 OTRAS PRESTACIONES ECONÓMICAS A FAVOR DE

221 OTRAS PRESTACIONES ECONÓMICAS A FAVOR DE

22101 ACCIÓN SOCIAL PARA EMPLEADOS

32.999.397 32.999.397 32.999.397

23 SERVICIOS SOCIALES Y PROMOCIÓN SOCIAL

231 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA23100 DIREC.Y GEST.ADMTVA FAMILIA, SERV.SOC.Y PART.CIUD.

370.466.038 370.466.038 9.668.928

23101 IGUALDAD DE OPORTUNIDADES

15.446.272

23102 FAMILIA E INFANCIA

44.750.010

23103 PERSONAS MAYORES Y ATENCIÓN SOCIAL

221.868.723

23104 PLANES DE BARRIO

6.110.897

23105 ATENCIÓN CONVIVENCIAL A PERSONAS CON ADICCIONES

3.118.702

23106 INCLUSIÓN SOCIAL Y EMERGENCIAS

69.502.506

24 FOMENTO DEL EMPLEO 241 FOMENTO DEL EMPLEO24100 DIREC. Y GESTIÓN ADMTVA. AG. EMPLEO DE MADRID

27.446.217 27.446.217 12.071.962

24101 EMPLEO Y DESARROLLO ECONÓMICO

451.276

24102 FORMACIÓN PROFESIONAL PARA EL EMPLEO

3.180.968

24103 POLÍTICAS ACTIVAS DE EMPLEO MUNICIPALES

9.004.156

24105 GESTIÓN FONDOS EUROPEOS

302.779

24109 INTERMEDIACIÓN LABORAL

2.435.076

ACTUACIONES DE PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL

Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos - 48 -


31 SANIDAD311 PROTECCIÓN DE LA SALUBRIDAD PÚBLICA

31100 DIREC. Y GESTIÓN ADMTVA. MADRID SALUD

88.293.617 88.293.617 15.970.510

31101 SALUBRIDAD PÚBLICA

57.134.175

31102 ADICCIONES

15.188.932

32 EDUCACIÓN323 FUNC. CENTROS ENS. PREESCOLAR, PRIMARIA Y ESPECIAL

32301 CENTROS DOCENTES ENSEÑANZA INFANTIL Y PRIMARIA

89.484.205 76.837.859 76.837.859

325 VIGILANCIA CUMPLIMIENTO ESCOLARIDAD OBLIGATORIA

32501 ABSENTISMO

1.737.579 1.737.579

326 SERVICIOS COMPLEMENTARIOS DE EDUCACIÓN

32601 SERVICIOS COMPLEMENTARIOS EDUCACIÓN

10.908.767 10.908.767

33 CULTURA330 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE CULTURA

33000 DIR.Y GEST. ADV. DE LAS ARTES, DEPORTES Y TURISMO

138.075.088 58.476.346 58.476.346

332 BIBLIOTECAS Y ARCHIVOS33210 BIBLIOTECAS PÚBLICAS Y PATRIMONIO BIBLIOGRÁFICO

22.840.133 21.731.783

33220 ARCHIVOS

1.108.350

333 EQUIPAMIENTO CULTURALES Y MUSEOS

33301 MUSEOS

6.038.435 6.038.435

334 PROMOCIÓN CULTURAL 33401 ACTIVIDADES CULTURALES

41.596.543 34.782.400

33404 PARTICIPACIÓN EMPRESARIAL

1.791.369

33405 BANDA SINFÓNICA MUNICIPAL

5.022.774

336 PROTECCIÓN Y GEST. PATRIMONIO HISTÓRICO ARTÍSTICO

33601 PATRIMONIO CULTURAL Y PAISAJE URBANO

9.123.631 9.123.631

34 DEPORTE341 PROMOCIÓN Y FOMENTO DEL DEPORTE

34101 ACTUACIONES DEPORTIVAS EN DISTRITOS

120.006.576 20.009.846 1.376.358

34102 COORDINACIÓN Y FOMENTO DEL DEPORTE

18.633.488

342 INSTALACIONES DEPORTIVAS 34201 INSTALACIONES DEPORTIVAS

99.996.730 99.996.730

PRODUCCIÓN DE BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE



43 COMERCIO, TURISMO Y PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS

433 DESARROLLO EMPRESARIAL43301 DESARROLLO EMPRESARIAL Y PROMOCIÓN COMERCIAL

14.133.430 14.133.430 14.133.430

44 TRANSPORTE PÚBLICO 441 TRANSPORTE DE VIAJEROS44110 PROMOCIÓN, CONTROL Y DESARROLLO DEL TRANSPORTE

147.827.511 147.827.511 147.827.511

49 OTRAS ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO

491 SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN

49101 SERVICIOS INFORMÁTICOS Y COMUNICACIONES

99.959.326 92.556.594 92.556.594

493 PROTECCIÓN DE CONSUMIDORES Y USUARIOS

49300 CONSUMO

7.402.732 7.402.732

ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO



91 ÓRGANOS DE GOBIERNO 912 ÓRGANOS DE GOBIERNO91200 OFICINA DEL SECRETARIO DE LA JUNTA DE GOBIERNO

28.160.503 28.160.503 1.196.617

91201 ALCALDÍA

633.581

91202 OFICINA DE LA ALCALDÍA

1.774.287

91206 ÁREA DE GOBIERNO DE URBANISMO Y VIVIENDA

974.342

91208 ÁREA DE GOB. DE FAMILIA, SERV.SOC.Y PARTIC.CIUDAD.

599.408

91209 ÁREA DE GOB. DE ECONOMÍA,HACIENDA Y ADMÓN. PÚBLICA

968.579

91212 ÁREA DE GOB. DE M. AMBIENTE Y MOVILIDAD

920.988

91213 ÁREA DE GOB. DE LAS ARTES, DEPORTES Y TURISMO

879.865

91216 PRESIDENCIA DEL PLENO

390.972

91218 ÁREA DE GOB. DE SEGURIDAD Y EMERGENCIAS

919.351

91219 ÁREA DELEGADA DE DEPORTES

512.572

91220 CONCEJALÍA-PRESIDENCIA DEL DISTRITO

6.992.669

91230 SECRETARÍA GENERAL DEL PLENO

1.994.277

91240 GRUPOS POLÍTICOS MUNICIPALES

9.402.995

ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERAL




92 SERVICIOS DE CARÁCTER GENERAL

920 ADMINISTRACIÓN GENERAL92000 DIR.Y GEST. ADV. COORDINACIÓN GRAL DE LA ALCALDÍA

271.065.817 207.348.899 7.695.858

92001 DIREC. Y GESTIÓN ADMTVA. DEL DISTRITO

75.519.575

92002 ORGANIZACIÓN Y RÉGIMEN JURÍDICO

10.166.134

92003 CONTRATACIÓN Y SERVICIOS

61.751.468

92004 FORMACIÓN DE PERSONAL

2.972.114

92005 RELACIONES LABORALES

22.584.744

92006 CALIDAD Y MEJORA DE LA GESTIÓN

3.449.947

92007 GESTIÓN DE PERSONAL

14.762.559

92008 INSPECCIÓN GENERAL DE SERVICIOS

701.209

92009 ASESORÍA JURÍDICA

4.480.354

92010 OFICINA DE LA PRESIDENCIA DEL PLENO

3.264.937

922 COORD. Y ORGANIZACIÓN INST. ENTIDADES LOCALES

92201 RELACIONES CON EL PLENO Y LOS DISTRITOS

8.950.435 1.596.848

92202 MEDIOS DE COMUNICACIÓN

4.316.888

92206 COORDINACIÓN GENERAL DE LA ALCALDÍA

918.938

92207 PROMOCIÓN EXTERIOR

2.117.761

923 INFORMACIÓN BÁSICA Y ESTADÍSTICA

92310 ESTADÍSTICA

2.784.358 2.784.358

924 PARTICIPACIÓN CIUDADANA92401 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y VOLUNTARIADO

4.301.379 4.301.379

925 ATENCIÓN A LOS CIUDADANOS92501 ATENCIÓN A LA CIUDADANÍA Y SUGERENCIAS Y RECLAM.

28.255.065 28.255.065

929 IMPREV.,SIT.TRANSITORIAS Y CONTINGENCIAS EJECUCIÓN

92901 CRÉDITOS GLOBALES

19.425.681 925.681

92902 FONDO DE CONTINGENCIA

18.500.000




93 ADMINISTRACIÓN FINANCIERA Y TRIBUTARIA

931 POLÍTICA ECONÓMICA Y FISCAL93100 DIREC.Y GEST ADMTVA. ECONOM, HDA. Y ADMÓN. PÚBLICA

179.919.820 44.855.518 23.997.129

93101 PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN

2.629.008

93102 CONTROL INTERNO Y CONTABILIDAD

16.780.865

93104 COLABORACIÓN PÚBLICO PRIVADA

508.207

93105 SECTOR PÚBLICO

940.309

932 GESTIÓN DEL SISTEMA TRIBUTARIO

93200 GESTIÓN TRIBUTARIA

55.279.041 51.907.582

93201 RECLAMACIONES ECONÓMICO-ADMINISTRATIVAS

3.371.459

933 GESTIÓN DEL PATRIMONIO 93301 GESTIÓN Y DEFENSA DEL PATRIMONIO

76.549.141 38.332.013

93302 EDIFICIOS

38.217.128

934 GESTIÓN DE LA DEUDA Y LA TESORERÍA

93401 POLÍTICA FINANCIERA

3.236.120 1.032.116

93405 TESORERÍA

2.204.004



01 DEUDA PÚBLICA 011 DEUDA PÚBLICA 01111 ENDEUDAMIENTO

940.225.385 940.225.385 940.225.385

DEUDA PÚBLICA



La siguiente fase de desarrollo en la clasificación por programas consiste en definir los

programas presupuestarios que agrupan la asignación de créditos en función de los

objetivos y prioridades del gobierno municipal. El Proyecto de Presupuesto 2015

incorpora la estructura por programas recogida en la Orden HAP/419/2014, de 14 de

marzo, citada que reforma ésta con la finalidad disponer de una información

presupuestaria más detallada y con una mejor correspondencia con los servicios que se

prestan por las entidades locales, y más específicamente, los servicios previstos en los

artículos 25 y 26 de la Ley Reguladora de las Bases de Régimen Local.

Fuera de las modificaciones de codificación requeridas por la aplicación de la normativa

estatal, el proyecto incorpora tres novedades: el nuevo programa presupuestario

231.04 “Planes de Barrio”, que recoge con los créditos destinados a Planes de Barrio

con el fin de facilitar su gestión y control, y el mantenimiento para 2015 de los 2

nuevos programas creados en 2014 para a adaptar la estructura presupuestaria 2014 a

la administrativa recogida en los Acuerdos de la Junta de Gobierno de la Ciudad de

Madrid de fecha 6 de febrero de 2014 por los que se modifica parcialmente dicha

estructura municipal y que afectaron a la estructura administrativa de la Coordinación

General de la Alcaldía, y a la organización y estructura del Área de Gobierno de las

Artes, Deportes y Turismo. Tales modificaciones precisaron, entre otros, la creación

de dos nuevos programas presupuestarios: el 912.02 Oficina de la Alcaldía, adscrito al

centro 001 sección 010 y el 334.05 Banda Sinfónica Municipal en la sección 065. Así

mismo se crea el programa 325.01 “Absentismo” con créditos asignados tanto en el

Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana como en los

21 Distritos.

El programa 153.40 “Infraestructuras urbanas” ha sido adscrito a la sección 015

“Medio Ambiente y Movilidad”. y comprende las inversiones que se llevan a cabo en

materias varias, que son competencia de la Dirección General de Ingeniería Urbana y

Gestión del Agua, como son las relacionadas con la urbanización, remodelación,

rehabilitación y acondicionamiento de zonas verdes, accesos, etc.

El resto de modificaciones, algunas consistentes en cambios de denominación, otras

que varían determinados responsables de programa, devienen de la necesidad de la

traslación de la estructura administrativa a la presupuestaria.

- 55 -


Seguidamente se recoge el detalle de los programas del ejercicio 2015 que aparecen

clasificados por áreas de gasto. Los correspondientes importes están referidos al

Presupuesto consolidado del Ayuntamiento de Madrid y sus Organismos Autónomos.

- 56 -


CLASIFICACIÓN ECONÓMICA

INGRESOS

La clasificación económica de los Ingresos del Proyecto de Presupuesto General del

Ayuntamiento de Madrid viene determinada por la Orden del Ministerio de Economía

y Hacienda de 3 de diciembre de 2008. Las previsiones de ingresos se clasifican de

acuerdo con la distribución que se detalla en el Anexo IV de la misma, teniendo en

cuenta que la estructura por conceptos y subconceptos es abierta, por lo que pueden

crearse los que se consideren necesarios cuando no figuren en la estructura que la

Orden establece.

Capítulo 1. Impuestos Directos

Se incluirán en este capítulo todo tipo de recursos exigidos sin contraprestación cuyo

hecho imponible esté constituido por negocios, actos o hechos de naturaleza jurídica o

económica, que pongan de manifiesto la capacidad contributiva del sujeto pasivo, como

consecuencia de la posesión de un patrimonio o de la obtención de renta.

Se estructura en los siguientes artículos:

10. Impuestos sobre la renta.

Recoge los ingresos derivados de los impuestos que gravan la obtención de renta por

las personas físicas o jurídicas.

En este Artículo se recogen los ingresos derivados de la cesión del 1,6875 por ciento

de las cuotas líquidas recaudadas en Madrid del Impuesto de la Renta de las Personas

Físicas, excluidas las cedidas a la Comunidad Autónoma de Madrid.

11. Impuestos sobre el capital.

Recoge los ingresos derivados de los impuestos que gravan la titularidad de un

patrimonio o los incrementos de valor puestos de manifiesto por la transmisión de

elementos integrantes del mismo.

Incluye los siguientes impuestos:

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Impuesto sobre Bienes Inmuebles de naturaleza urbana.

Este impuesto es un tributo directo de carácter real que grava el valor de los

bienes inmuebles de naturaleza urbana radicados en el término municipal de

Madrid.

Impuesto sobre Bienes Inmuebles de naturaleza rústica.

Este impuesto es un tributo directo de carácter real que grava el valor de los

bienes inmuebles de naturaleza rústica radicados en el término municipal de

Madrid.

Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica.

Este impuesto, también de carácter directo, grava la titularidad de los vehículos de

esta naturaleza, aptos para circular por las vías públicas cualesquiera que sean su

clase y categoría.

Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza

Urbana.

Este Impuesto es un tributo directo que grava el incremento de valor que

experimenten los terrenos de naturaleza urbana y se ponga de manifiesto a

consecuencia de la transmisión de la propiedad de los mismos, por cualquier título,

o de la constitución o transmisión de cualquier derecho real de goce, limitativo del

dominio, sobre los referidos terrenos.

13. Impuesto sobre actividades económicas.

Recoge los ingresos derivados del impuesto cuyo hecho imponible está constituido por

el ejercicio en territorio nacional de actividades empresariales, profesionales o

artísticas, se ejerzan o no en local determinado y se hallen o no especificadas en las

tarifas del impuesto.

16. Recargos sobre impuestos directos del Estado y de la Comunidad de Madrid.

Incluye los recargos que resulten exigibles sobre los impuestos directos del Estado y

de la Comunidad de Madrid.

- 58 -


18. Impuestos directos extinguidos.

Este artículo comprende el rendimiento de aquellos impuestos locales directos que

fueron suprimidos por la Ley 39/1988, de 28 de diciembre, hoy Real Decreto

Legislativo 2/2004 de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley

Reguladora de las Hacienda Locales(1).

Capítulo 2. Impuestos Indirectos

Se incluirán en este capítulo recursos exigidos sin contraprestación cuyo hecho

imponible esté constituido por negocios, actos o hechos de naturaleza jurídica o

económica, que pongan de manifiesto la capacidad contributiva del sujeto pasivo, como

consecuencia de la circulación de los bienes o el gasto de la renta.

Incluye los siguientes impuestos:

21. Impuesto sobre el Valor Añadido.

Recoge los ingresos derivados del impuesto que recae sobre el consumo y grava las

operaciones de entregas de bienes y prestaciones de servicios efectuadas por

empresarios o profesionales, las adquisiciones intracomunitarias de bienes y las

importaciones de bienes.

En este subconcepto se incluirán los rendimientos de la cesión del 1,7897 por ciento

de la recaudación líquida imputable a Madrid del Impuesto sobre el Valor Añadido,

excluida la cedida a la Comunidad Autónoma de Madrid.

22. Impuestos sobre Consumos Específicos.

Los impuestos especiales son tributos de naturaleza indirecta que recaen sobre

consumos específicos y gravan, en fase única, la fabricación, importación y, en su caso,

introducción en el ámbito territorial interno de determinados bienes, así como la

matriculación de determinados medios de transporte.

En este concepto se incluirán los rendimientos de la cesión del 2,0454 por ciento de la

recaudación líquida imputable a Madrid de los Impuestos Especiales sobre el alcohol y

(1) En concreto recoge el producto de cada uno de los siguientes tributos extinguidos: Contribución Territorial Rústica y Pecuaria. Contribución Territorial Urbana, Impuesto Municipal sobre Solares, Impuesto Municipal sobre Incremento de Valor de los Terrenos, Licencia Fiscal de Actividades Comerciales e Industriales, Licencia Fiscal de Actividades Profesionales y de Artistas e Impuesto Municipal sobre Radicación.

- 59 -


bebidas derivadas, sobre la cerveza, sobre las labores del tabaco, sobre hidrocarburos

y sobre productos intermedios, excluida la cedida a la Comunidad Autónoma de

Madrid.

26. Recargos sobre impuestos indirectos del Estado y de la Comunidad Autónoma.

Incluye los recargos sobre impuestos indirectos del Estado y de la Comunidad

Autónoma.

27. Recargos sobre impuestos indirectos de otros entes locales.

Incluye los recargos sobre impuestos indirectos cuya exacción corresponde a otras

entidades locales.

28. Impuestos indirectos extinguidos.

Este artículo recoge los impuestos indirectos locales suprimidos por la Ley 39/1988, de

28 de diciembre, hoy Real Decreto Legislativo 2/2004 de 5 de marzo, por el que se

aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Hacienda Locales y los

recargos sobre impuestos indirectos municipales, autonómicos o estatales

extinguidos(2).

29. Otros impuestos indirectos.

Recoge otros ingresos derivados de los siguientes impuestos:

Impuesto sobre construcciones, instalaciones y obras. Este concepto comprende

los ingresos derivados del impuesto que grava la realización de cualquier

construcción, instalación u obra para la que se exija obtención de la

correspondiente licencia de obras o urbanística, siempre que su expedición

corresponda al Ayuntamiento de Madrid.

Impuesto municipal sobre gastos suntuarios en su modalidad de aprovechamiento

de cotos de caza y pesca. Se incluyen en este concepto los ingresos derivados

impuesto que grava el aprovechamiento sobre los cotos privados de caza y pesca,

cualquiera que sea la forma de explotación o disfrute de dicho aprovechamiento(3).

(2) Impuesto Municipal sobre Gastos Suntuarios, Impuesto Municipal sobre la Publicidad e Impuesto sobre Circulación de Vehículos. (3) Este Impuesto municipal indirecto de carácter potestativo para los municipios, continúa en vigor en función de lo dispuesto en la Disposición Transitoria Sexta del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo.

- 60 -


Capítulo 3. Tasas, precios públicos y otros Ingresos

En este capítulo se recogen los ingresos procedentes de la utilización privativa o del

aprovechamiento especial del dominio público, de la prestación de servicios o la

realización de actividades en régimen de derecho público o privado, de la venta de

bienes, las contribuciones especiales, sanciones y recargos, reintegros por operaciones

corrientes y otros ingresos no recogidos en estos conceptos.

Los artículos en que se divide este capítulo son los siguientes:

30. Tasas por la prestación de servicios públicos básicos.

Comprende los ingresos derivados de la prestación de servicios públicos básicos,

entendiendo por tales los incluidos en el área de gasto 1 de las clasificación por

programas, de competencia local que afecten o beneficien de modo particular al sujeto

pasivo, cuando no sean de solicitud o recepción voluntaria para los administrados o no

se presten o realicen por el sector privado, esté o no establecida su reserva a favor del

sector público.

En este artículo podemos distinguir conceptos de ingresos, por Prestación de Servicios

Generales de higiene y salud pública tales como abastecimiento de aguas y

alcantarillado, así como recogida de basuras y tratamiento de residuos.

31. Tasas por la prestación de servicios públicos de carácter social y preferente.

Comprende los ingresos derivados de la prestación de un servicio público de carácter

social y preferente, entendiendo por tales los incluidos en el área 2 y 3 de la

clasificación por programas, de competencia local, afecten o beneficien de modo

particular al sujeto pasivo, cuando se produzca cualquiera de las circunstancias

descritas en el artículo anterior.

En este artículo podemos distinguir conceptos de ingresos por la prestación de

servicios de carácter asistencial, deportivo y cultural.

32. Tasas por la realización de actividades de competencia local.

Comprende los ingresos derivados de la realización de actividades administrativas en

régimen de derecho público de competencia local que se refiera, afecte o beneficie de

modo particular al sujeto pasivo, cuando no sean de solicitud o recepción voluntaria

- 61 -


para los administrados o no se presten o realicen por el sector privado, esté o no

establecida su reserva a favor del sector público.

En este artículo se incluyen los ingresos por actividades administrativas de autorización

relativas a actuaciones urbanísticas así como la expedición de documentos

administrativos.

33. Tasas por la utilización privativa o el aprovechamiento especial del dominio público

local.

En este artículo figuran los ingresos percibidos como contraprestación por la

utilización privativa o el aprovechamiento especial del dominio público local. En él se

distinguen los conceptos de Utilización Privativa de Servicios Generales, de Actividades

Económicas, de la Propiedad Inmobiliaria y el relativo a las Tasas suprimidas.

34. Precios públicos.

Ingresos percibidos como contraprestación de los servicios prestados por el

Ayuntamiento o por la realización de actividades de su competencia, siempre que no

concurran las circunstancias exigidas para su inclusión en el artículo 31.

35. Contribuciones especiales.

Ingresos percibidos como contraprestación a la obtención de un beneficio especial o

de un aumento de valor de determinados bienes como consecuencia de la realización

de obras públicas o del establecimiento o ampliación de servicios públicos de carácter

local.

En Madrid, se exige la Contribución Especial por la Instalación, Ampliación o Mejora

del Servicio de extinción de incendios que se distribuye entre las Entidades o

Sociedades que cubran el riesgo en bienes sitos en Madrid.

36. Ventas.

Corresponde a los ingresos percibidos en transacciones con salida o entrega material

de bienes, excepto de aquellos que formen parte del inmovilizado, y no tengan la

consideración de material desechable.

- 62 -


38. Reintegros de operaciones corrientes.

Ingresos realizados para reintegrar cantidades indebidamente satisfechas en ejercicios

anteriores.

39. Otros ingresos.

Recoge los ingresos que, siendo propios de este capítulo, no se han incluido en los

artículos anteriores.

Capítulo 4. Transferencias corrientes

Este capítulo contiene los ingresos de naturaleza no tributaria, percibidos por el

Ayuntamiento o sus Organismos Autónomos sin contraprestación directa por parte de

los mismos, destinados a financiar operaciones corrientes.

En los distintos artículos, conceptos y subconceptos que componen este capítulo, se

diferencian las transferencias en función de los agentes que las conceden.

40. De la Administración General de la Entidad local.

41. De Organismos Autónomos de la Entidad local.

42. De la Administración del Estado.

Recoge, entre otros, los ingresos derivados de la Participación General en los Tributos

del Estado a través del Fondo Complementario de Financiación.

43. De la Seguridad Social.

44. De Entes Públicos y Sociedades Mercantiles de la Entidad local.

45. De Comunidades Autónomas.

46. De Entidades locales.

47. De Empresas privadas.

48. De Familias e Instituciones sin fines de lucro.

49. Del Exterior.

- 63 -


Capítulo 5. Ingresos Patrimoniales

Este capítulo recoge los ingresos de naturaleza no tributaria procedentes de rentas de

la propiedad o del patrimonio del Ayuntamiento o sus Organismos Autónomos, así

como los derivados de actividades realizadas en régimen de derecho privado.

50. Intereses de títulos valores.

Comprende los ingresos por intereses derivados de las inversiones financieras en

títulos valores. Por conceptos, se diferencian los intereses percibidos en función de los

grupos de entidades o sujetos emisores de los títulos valores.

51. Intereses de anticipos y préstamos concedidos.

Comprende los intereses de deuda no documentada en títulos valores, préstamos de

todo tipo, anticipos o pólizas de crédito. Por conceptos se diferenciarán los intereses

percibidos en función de los grupos de Entidades o sujetos deudores.

52. Intereses de depósitos.

Este artículo recoge los intereses que devenguen los depósitos monetarios en bancos y

cajas de ahorro efectuados por el Ayuntamiento o sus Organismos Autónomos. Por

conceptos, se diferencian los intereses percibidos en función de lo Entidades o sujetos

depositarios.

53. Dividendos y participaciones en beneficios.

El artículo recoge los recursos procedentes de dividendos y participaciones en

beneficios derivados de inversiones financieras o de derechos legalmente establecidos.

Por conceptos, se diferencian los ingresos percibidos en función de las Entidades y

sujetos participados.

54. Rentas de bienes inmuebles.

Incluye los ingresos derivados del aprovechamiento, uso o disfrute por terceros de los

bienes inmuebles patrimoniales.

55. Producto de concesiones y aprovechamientos especiales.

Este artículo comprende los ingresos obtenidos de derechos de investigación o

explotación otorgados por el Ayuntamiento y, en general, los derivados de todo tipo

de concesiones y aprovechamientos especiales que éste pueda percibir, distinguiéndose

- 64 -


los que consisten en una suma a tanto alzado de los que consistan en un canon

periódico u otra modalidad.

59. Otros ingresos patrimoniales.

En este artículo se recogen todos aquellos ingresos de esta naturaleza no

comprendidos en los artículos anteriores.

Capítulo 6. Enajenación de Inversiones Reales

Ingresos provenientes de transacciones con salida o entrega de bienes de capital

propiedad del Ayuntamiento o de sus Organismos Autónomos.

60. De terrenos.

Comprende los ingresos derivados de la venta de solares, fincas rústicas y otros

terrenos.

El concepto 603 recoge los ingresos percibidos por la enajenación de las parcelas

integrantes del Patrimonio Municipal del Suelo.

61. De las demás inversiones reales.

Comprende los ingresos derivados de la venta de las inversiones reales no

comprendidas en el artículo anterior.

Capítulo 7. Transferencias de Capital

Comprende los ingresos de naturaleza no tributaria, percibidos por el Ayuntamiento o

sus Organismos Autónomos, sin contraprestación directa por parte del mismo,

destinados a financiar operaciones de capital.

La estructura de los artículos comprendidos en este capítulo es análoga a la del

Capítulo 4, salvando las diferencias de numeración y contenido. Por conceptos, se

diferenciarán las transferencias en función de los agentes que las conceden.

70. De la Administración General de la Entidad local.

71. De Organismos Autónomos de la Entidad local.

72. De la Administración del Estado.

73. De la Seguridad Social.

74. De Entes Públicos y Sociedades Mercantiles de la Entidad Local.

- 65 -


75. De Comunidades Autónomas.

76. De Entidades locales.

77. De Empresas privadas.

78. De Familias e Instituciones sin fines de lucro.

79. Del Exterior.

Capítulo 8. Activos Financieros

Recoge los ingresos obtenidos por la enajenación de activos financieros, tanto del

interior como del exterior, cualquiera que sea la forma de instrumentación y su

vencimiento.

80. Enajenación de deuda del sector público.

Comprende los ingresos procedentes de la venta de todo tipo de deuda, emitida por el

sector público y documentada en títulos valores, anotaciones en cuenta, o cualquier

otro documento, excepto contrato de préstamo.

81. Enajenación de obligaciones y bonos de fuera del sector público.

Comprende los ingresos procedentes de la venta de toda clase de títulos-valores

representativos de empréstitos, emitidos por agentes de fuera del sector público.

82. Reintegro de préstamos y anticipos concedidos al sector público.

Comprende los ingresos obtenidos por reintegros de préstamos y anticipos

concedidos al sector público, con o sin interés.

83. Reintegro de préstamos de fuera del sector público.

Comprende los recursos obtenidos por reintegros de préstamos o anticipos

concedidos a agentes externos al sector público, con o sin interés.

84. Devolución de depósitos y fianzas constituidos.

Recoge los ingresos procedentes del reintegro de depósitos y fianzas constituidas por

el Ayuntamiento o sus Organismos Autónomos.

85. Enajenación de acciones y participaciones del sector público.

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Recoge los ingresos procedentes de la venta de títulos representativos de la propiedad

del capital de entes encuadradas dentro del sector público.

86. Enajenación de acciones y participaciones fuera del sector público.

Recoge los ingresos procedentes de la venta de títulos representativos de la propiedad

del capital de entidades no pertenecientes al sector público.

87. Remanente de tesorería.

Se incluirá la parte del remanente de tesorería que se utilice como medio de

financiación de modificaciones de crédito. Se diferenciarán por subconceptos la aparte

destinada a gastos con financiación afectada de la destinada a gastos generales.

Capítulo 9. Pasivos Financieros

En este capítulo se recoge la financiación del Ayuntamiento y sus Organismos

Autónomos procedente de la emisión de deuda pública y de préstamos recibidos

cualquiera que sea la moneda en la que estén nominados, su naturaleza y plazo de

reembolso.

90. Emisión de deuda pública en euros.

Recoge los ingresos obtenidos por la emisión de deuda en euros.

91. Préstamos recibidos en euros.

Recoge los ingresos derivados de préstamos recibidos en euros, concedidos tanto por

entes del sector público como los concedidos por agentes de fuera del sector público.

Por conceptos, se diferenciarán en función de la naturaleza pública o privada del

prestamista, y del plazo de amortización.

92. Emisión de deuda pública en moneda distinta del euro.

Recoge los ingresos obtenidos por la emisión de deuda en moneda distinta del euro.

93. Préstamos recibidos en moneda distinta del euro.

Recoge los ingresos derivados de préstamos nominados en moneda distinta del euro,

cualquiera que sea el plazo de reembolso de los mismos.

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94. Depósitos y fianzas recibidos.

Recoge los depósitos constituidos y las fianzas ingresadas en metálico en las cajas del

Ayuntamiento o de sus Organismos Autónomos.

A continuación se enumeran los nuevos subconceptos de ingresos que aparecen en la

clasificación económica para el ejercicio 2014.

349.00 - Servicio telefónico 010.

360.05 - Venta de biogás.

450.51 - C. de Madrid, Formación Profesional para el empleo.

514.00 - De préstamos a Sociedades Locales.

GASTOS

La clasificación económica del gasto aparece regulada en la Orden del Ministerio de

Economía y Hacienda de 3 de diciembre de 2008, por la que se establece la estructura

de los Presupuestos de las entidades locales. Los créditos se ordenarán según su

naturaleza económica con arreglo a la clasificación por capítulos, artículos, conceptos y

subconceptos que se detallan en el anexo IIl de dicha Orden.

Esta norma ha sido objeto de modificación mediante la Orden HAP/419/2014, de 14

de marzo, cuya principal innovación, es la creación del Capítulo 5 de gastos para dar

cabida de forma individualizada al Fondo de Contingencia y otros imprevistos,

anteriormente consignados en el Capítulo 2.

A continuación se específica el contenido de cada capítulo descendiendo hasta el nivel

de artículo.

Capítulo 1. Gastos de Personal

Se aplicarán a este capítulo los gastos siguientes:

Todo tipo de retribuciones fijas y variables e indemnizaciones, en dinero y en

especie, a satisfacer por las entidades locales y por sus Organismos Autónomos al

personal que preste sus servicios en las mismas.

Cotizaciones obligatorias de las entidades locales y de sus organismos autónomos a

los distintos regímenes de Seguridad Social del personal a su servicio.

- 68 -


Prestaciones sociales, que comprenden toda clase de pensiones y las

remuneraciones a conceder en razón de las cargas familiares.

Gastos de naturaleza social realizados, en cumplimiento de acuerdos y

disposiciones vigentes, por las entidades locales y sus organismos autónomos para

su personal.

Los artículos en los que se divide este capítulo son:

10. Órganos de gobierno y personal directivo.

11. Personal Eventual.

12. Personal Funcionario

13. Personal Laboral.

14. Otro personal.

15. Incentivos al rendimiento.

16. Cuotas, prestaciones y gasto sociales a cargo del empleador.

Capítulo 2 Gastos en Bienes Corrientes y Servicios

Este capítulo comprende los gastos en bienes y servicios necesarios para el ejercicio de

las actividades de las entidades locales y sus organismos autónomos que no produzcan

un incremento del capital o del patrimonio público.

Serán imputables a los créditos de este capítulo los gastos originados para la

adquisición de bienes que reúnan alguna de las siguientes características:

a) Ser bienes fungibles.

b) Tener una duración previsiblemente inferior al ejercicio presupuestario.

c) No ser susceptibles de inclusión en inventario.

d) Ser gastos que previsiblemente sean reiterativos.

Además se aplicarán en este capítulo los gastos de carácter inmaterial que puedan

tener carácter reiterativo, no sean susceptibles de amortización y no estén

directamente relacionados con la realización de las inversiones.

- 69 -


Los artículos en que se desglosa este capítulo son:

20. Arrendamientos y cánones.

21. Reparaciones, mantenimiento y conservación.

22. Material, suministros y otros.

23. Indemnizaciones por razón del servicio.

24. Gastos de publicaciones.

25. Trabajos realizados por administraciones públicas y otras entidades públicas.

26. Trabajos realizados por Instituciones sin fines de lucro.

Dentro del artículo 22 se incluye el subconcepto 228.01 “Convenios Servicios

Educativos” donde se incluyen los créditos para atender los gastos derivados de los

convenios con entidades privadas para la cobertura de los servicios educativos a niños

y niñas de cero a tres años. El importe de estos créditos a efectos de la información a

remitir al Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas se agregará a los del

subconcepto 227.99 “Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales”.

Capítulo 3. Gastos Financieros

Este capítulo comprende los intereses, incluidos los implícitos, y demás gastos

derivados de todo tipo de operaciones financieras contraídas por la Entidad local o sus

Organismos Autónomos, así como los gastos de emisión o formalización, modificación

y cancelación de las mismas, diferencias de cambio y otros rendimientos implícitos.

Los gastos de esta naturaleza se especifican en los siguientes artículos:

30. De Deuda Pública en euros.

31. De Préstamos y otras operaciones financieras en euros.

32. De Deuda Pública en moneda distinta del euro.

33. De Préstamos y otras operaciones financieras en moneda distinta del euro.

34. De Depósitos, fianzas y otros.

35. Intereses de demora y otros gastos financieros.

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Capítulo 4. Transferencias Corrientes

Comprende los créditos para aportaciones por parte de la entidad local o de sus

organismos autónomos, sin contrapartida directa de los agentes perceptores y con

destino a financiar operaciones corrientes. Se incluyen también las “subvenciones en

especie” de carácter corriente, referidas a bienes o servicios que adquiera la Entidad

local o sus organismos autónomos para su entrega a los beneficiarios en concepto de

una subvención previamente concedida.

Se imputará atendiendo a su destinatario.

Por subconceptos se distinguen las transferencias de acuerdo con la Administración

Pública o con el ente destinatario de las mismas.

Este capítulo se desglosa en los siguientes artículos:

40. A la Administración General de la Entidad local.

41. A Organismos autónomos de la Entidad local.

42. Al Administración del Estado.

43. A la Seguridad Social.

44. A Entes Públicos y Sociedades Mercantiles de la Entidad Local.

45. A Comunidades Autónomas.

46. A Entidades locales.

47. A Empresas privadas.

48. A Familias e instituciones in fines de lucro.

49. Al Exterior.

Capítulo 5. Fondo de Contingencia y otros Imprevistos

Comprende este capítulo la dotación al Fondo de Contingencia al que se refiere el

artículo 31 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y

Sostenibilidad Financiera, que obligatoriamente han de incluir en sus presupuestos las

Entidades Locales del ámbito subjetivo de los artículos 111 y 135 del texto refundido

de la Ley reguladora de las Haciendas Locales, para la atención de necesidades

imprevistas, inaplazables y no discrecionales, para las que no exista crédito

- 71 -


presupuestario o el previsto resulte insuficiente. Las entidades locales no incluidas en

aquel ámbito subjetivo aplicarán este mismo criterio en el caso de que aprueben la

dotación de un Fondo de contingencia con la misma finalidad citada.

Este capítulo incorpora, además, las dotaciones precisas para la atención de otros

imprevistos y consta del siguiente artículo:

50. Dotación al Fondo de Contingencia y Otros Imprevistos

Capítulo 6. Inversiones Reales

Este capítulo comprende los gastos en los que incurran o prevean incurrir las

entidades locales o sus organismos autónomos destinados a la creación de

infraestructuras y a la creación o adquisición de bienes de naturaleza inventariable

necesarios para el funcionamiento de los servicios y aquellos otros gastos que tengan

carácter amortizable.

Serán imputables a los créditos de este capítulo los gastos originados por la adquisición

de bienes a que se refiere el párrafo anterior que reúnan alguna de las siguientes

características:

a) Que no sean bienes fungibles.

b) Que tengan una duración previsiblemente superior al ejercicio presupuestario.

c) Que sean susceptibles de inclusión en inventario.

d) Ser gastos que previsiblemente no sean reiterativos.

En general serán imputables a este capítulo los gastos previstos en los anexos de

inversiones reales que se unan a los Presupuestos Generales de las entidades locales.

Los siguientes artículos forman parte de este capítulo:

60. Inversión nueva en infraestructuras y bienes destinados al uso general.

61. Inversiones de reposición en infraestructuras y bienes destinados al uso general.

62. Inversión nueva asociada al funcionamiento operativo de los servicios.

63. Inversión de reposición asociada al funcionamiento operativo de los servicios.

64. Gastos en inversiones de carácter inmaterial.

65. Inversiones gestionadas para otros entes públicos.

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68. Gastos en inversiones de bienes patrimoniales.

69. Inversiones en bienes comunales.


Comprende los créditos para aportaciones por parte de la entidad local o de sus

organismos autónomos sin contrapartida directa de los agentes perceptores y con

destino a financiar operaciones de capital. Se incluyen también las “subvenciones en

especie” de capital, referidas a bienes que adquiera la Entidad Local o sus Organismos

Autónomos para su entrega a los beneficiarios en concepto de una subvención

previamente concedida.

Por subconceptos se podrán distinguir las transferencias de acuerdo con el ente

perceptor.

La estructura de los artículos comprendidos en este capítulo es análoga a la del

Capítulo 4, salvando las diferencias de numeración y contenido.

Capítulo 8. Activos financieros

Este capítulo recoge el gasto que realizan las Entidades locales y sus Organismos

autónomos en la adquisición de activos financieros, tanto del interior como del

exterior, cualquiera que sea la forma de instrumentación y su vencimiento.

Igualmente, este capítulo es el destinado para recoger la constitución de depósitos y

fianzas que les sean exigidas a las Entidades locales.

La clasificación de los activos financieros podrá desarrollarse por sectores, haciendo

uso de los subconceptos que procedan.

El presente capítulo se desglosa en los siguientes artículos:

80. Adquisición de deuda del sector público.

81. Adquisición de obligaciones y bonos de fuera del sector público.

82. Concesión de préstamos al sector público.

83. Concesión de préstamos fuera del sector público.

84. Constitución de depósitos y fianzas.

85. Adquisición de acciones y participaciones del sector público.

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86. Adquisición de acciones y participaciones fuera del sector público.

87. Aportaciones patrimoniales.

Capítulo 9. Pasivos Financieros

Este capítulo recoge el gasto que realizan las entidades locales y sus organismos

autónomos destinado a la amortización de pasivos financieros, tanto en euros como en

moneda distinta del euro, cualquiera que sea la forma en que se hubieran

instrumentado y con independencia de cual sea su vencimiento.

Asimismo, este capítulo es el destinado para recoger las previsiones para la devolución

de los depósitos y fianzas que se hubieran constituido a favor de la entidad local y sus

organismos autónomos.

La clasificación de los conceptos de estos pasivos financieros podrá desarrollarse a

nivel de subconceptos, atendiendo a los sectores que procedan.

Este capítulo se desglosa en los siguientes artículos:

90. Amortización de deuda pública en euros.

91. Amortización de préstamos y operaciones en euros.

92. Amortización de deuda pública en moneda distinta del euro.

93. Amortización de préstamos en moneda distinta del euro.

94. Devolución de depósitos y fianzas.

A continuación describimos los cambios producidos en la clasificación económica de

gastos para el ejercicio 2015.

Desaparecen los siguientes subconceptos:

227.20 “Trabajos y Servicios Madrid Movilidad, S.A.”.

270.00 “Otros imprevistos”.

270.01 “Regularización de intereses”.

271.00 “Fondo de Contingencia”.

445.04 “A Madrid Movilidad, S.A.”.

453.02 “Al Instituto de Realojamiento e Integración Social”.

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480.00 “A Fundación Madrid 2020”.

601.00 “Viales”.

601.01 “Pasos a distinto nivel”.

601.02 “Señalización vial”.

602.00 “Mobiliario urbano”.

603.00 “Alcantarillado y colectores”.

603.01 “Hidrantes”.

603.02 “Fuentes y estanques”.

604.00 “Alumbrado Público”.

605.00 “Parques”.

605.01 “Zonas ajardinadas”.

605.02 “Árboles y jardineras en calles”.

606.00 “Urbanización a cargo del Ayuntamiento”.

606.01 “Sistemas de compensación”.

606.02 “Señalización vial (remodelación)”.

606.03 “Urbanización a cargo de particulares”.

611.00 “Viales (remodelación)”.

611.01 “Pasos a distinto nivel (remodelación)”.


612.00 “Mobiliario urbano (reforma)”.

613.00 “Alcantarillado y colectores (reforma)”.

613.01 “Hidrantes (reforma)”.

613.02 “Fuentes y estanques (reforma)”.

614.00 “Alumbrado público (reforma)”.

615.00 “Parques (remodelación)”.

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615.01 “Zonas ajardinadas (remodelación)”.

615.02 “Árboles y jardineras en calles (remodelación)”.

616.00 “Urbanización a cargo del Ayuntamiento (remodelación)”.

616.01 “Urbanización a cargo de particulares (remodelación)”.

745.04 “A Madrid Movilidad”.

850.11 “De Empresas Locales para compensar pérdidas”.

850.21 “De Empresas Locales para inversiones no rentables”.

850.91 “De Empresas Locales para otros fines”.

Además se crean los siguientes subconceptos:

445.93 “A Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocios, S.A. – FEDER”.

467.01 “Al Consorcio Escuela de Tauromaquia Marcial Lalanda”.

500.00 “Fondo de Contingencia”.

500.01 “Otros imprevistos”.

609.01 “Sistemas de compensación”.

609.02 “Sistemas de cooperación”.

609.03 “Urbanización a cargo de particulares”.

609.04 “Urbanización a cargo del Ayuntamiento”.

609.10 “Viales”.


609.12 “Señalización vial”.

609.13 “Mobiliario urbano”.

609.14 “Alcantarillado y colectores”.

609.15 “Hidrantes”.

609.16 “Fuentes y estanques”.

609.17 “Alumbrado público”.

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609.20 “Parques”.

609.21 “Zonas ajardinadas”.

609.22 “Árboles y jardineras”.

619.03 “Urbanización a cargo de particulares (remodelación)”.

619.04 “Urbanización a cargo del Ayuntamiento (remodelación)”.

619.10 “Viales (remodelación)”.



619.13 “Mobiliario urbano (reforma)”.

619.14 “Alcantarillado, colectores (reforma)”.

619.15 “Hidrantes” (reforma)”.

619.16 “Fuentes y estanques (reforma)”.

619.17 “Alumbrado público (reforma)”.

619.20 “Parques (remodelación)”.

619.21 “Zonas ajardinadas (remodelación)”.

619.22 “Árboles y jardines (remodelación)”.

745.93 “A Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocios, S.A.- FEDER”.

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II. MEMORIA

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II. MEMORIA

El Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid para 2015, integrado por el

presupuesto del propio Ayuntamiento, los presupuestos de sus Organismos

Autónomos y los estados de previsión de ingresos y gastos de las sociedades

mercantiles cuyo capital le pertenece íntegramente, se enmarca en un contexto

económico en el que aún persistiendo la situación de crisis, se comienzan a vislumbrar

signos de estabilización incluso desde los primeros meses del año. Así, las previsiones

reflejan que ya desde el primer periodo de este año 2014 el crecimiento sería positivo,

mejorando en 2,6 puntos el registrado en 2013, lo que supondría una fuerte

recuperación respecto del pasado año y que, que según las previsiones, se consolidaría

en el tiempo hasta que en el cuarto trimestre de 2015 se frenaría esta aceleración,

coincidiendo con un crecimiento próximo al 3 por ciento.

Esta mejora del entorno económico favorecerá la evolución de los ingresos en el

próximo ejercicio 2015 y permitirá acometer la reducción y congelación de los

tributos municipales, abordando una rebaja impositiva de carácter global, que afecta

principalmente al Impuesto de Bienes Inmuebles (IBI), Tasa de Basuras, Plusvalía e

Impuesto de vehículos.

El Proyecto de Presupuesto General, en términos consolidados con Organismos

Autónomos, prevé unos ingresos no financieros que suponen un decremento del 1,3

por ciento respecto a los de 2014. Por lo que se refiere a los ingresos corrientes,

éstos decrecerán un 0,2 por ciento consecuencia de las rebajas tributarias antes

mencionadas.

Este proyecto de presupuesto para 2015 constituye la mejor prueba de que el

Ayuntamiento de Madrid se encuentra en una situación de sostenibilidad financiera,

habiendo superado los efectos de la crisis.

A los tres años de la aprobación del Plan de Ajuste 2012-2022 y después de un intenso

proceso de contención y racionalización del gasto desarrollado en 2012 y 2013,

consolidado en el ejercicio 2014, el presupuesto del año 2015 contempla, sin embargo,

un moderado decremento del gasto (consecuencia de la aplicación de la aplicación de

la normativa sobre estabilidad presupuestaria) que permite consolidar el proceso de

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racionalización de las cuentas, dotándolas de la necesaria estabilidad y sostenibilidad en

el tiempo, como lo demuestra el hecho de haber superado el Plan de Ajuste.

Los gastos totales se minoran un 1,3 por ciento y en el caso de los no financieros, se

produce un incremento del 0,3 por ciento.

La prestación de forma eficiente de los servicios públicos municipales con la

consiguiente reducción del gasto y el comienzo de las medidas de disminución de la

imposición tributaria proporcionan un escenario propicio para el emprendimiento que

facilitará la reactivación económica y el inicio de una senda de recuperación del

empleo.

El presupuesto para 2015 marca así el comienzo de una senda de consolidación

sostenible del gasto. En este sentido, el importe total del gasto del Presupuesto

Consolidado del Ayuntamiento de Madrid con Organismos Autónomos para 2015

alcanza los 4.388,2 millones de euros, con un decremento del 1,3 por ciento con

respecto al presupuesto inicial de 2014 (una minoración de 59,1 millones de euros).

Este presupuesto sitúa a la ciudad de Madrid en las mejores condiciones para

aprovechar la salida de la crisis que apuntan los indicadores económicos favoreciendo

el crecimiento de la economía y la creación de empleo.

El Presupuesto no financiero, es decir, excluida la amortización de la deuda, asciende

en 2015 a 3.653,6 millones de euros con un decremento sobre el año anterior del 0,3

por ciento que en términos absolutos suponen 9,9 millones de euros.

Debe señalarse que el Presupuesto General de 2015 se sitúa en niveles de gasto

similares a los del año 2005 que en términos absolutos ascendió a 4.297,2 millones de

euros y, respecto al gasto no financiero, alcanza las cifras del ejercicio 2004 que

ascendió a 3.635,7 millones de euros.

Si bien las cifras totales muestran un decremento, hay que matizar que el mismo se

produce, principalmente, por la reducción en los capítulos de Gastos Financieros,

Fondo de Contingencia y Pasivos Financieros, que se minoran, en un 33,8, 68,1 y 8,5

por ciento respectivamente. El resto de capítulos, aquellos que tienen una incidencia

directa en la ciudadanía, son incrementados en porcentajes que oscilan entre el 2,9 por

- 81 -


ciento los capítulos de Gastos de Personal y Gastos en bienes corrientes y servicios y

el 20,9 por ciento que se incrementan las Inversiones reales.

Las grandes líneas del Presupuesto del Ayuntamiento de Madrid para 2015 se

concretan en los siguientes apartados:

Asegurar la estabilidad financiera mediante una presupuestación sólida de los ingresos.

Consolidar el proceso de racionalización del gasto y garantizar la prestación eficiente

de los servicios municipales esenciales.

Recuperar la senda de crecimiento de las inversiones tanto las realizadas directamente

por el Ayuntamiento de Madrid como las encomendadas a las empresas adjudicatarias

de los contratos integrales.

Intensificar la reducción de la deuda financiera.

Mantener el periodo medio de pago a proveedores por debajo de los plazos

establecidos por la normativa antimorosidad.

Obtención de un remanente de tesorería para gastos generales de signo positivo.

Asegurar la obtención de superávit en términos de contabilidad nacional.

Respecto a las grandes magnitudes del presupuesto para 2015, se puede reseñar lo

siguiente:

Los Ingresos corrientes ascienden a 4.306.764.114 euros, superando a los gastos de la

misma naturaleza, que se cifran en 3.407.162.246 euros, por lo que el ahorro bruto

resulta un importe de 899.601.868 euros

En cuanto a las operaciones de capital, la cifra de la Formación de Capital de 2015

(saldo de operaciones de capital) es de 164.984.216 euros.

No se presupuesta ningún importe de ingresos financieros y los gastos financieros

ascienden a 734.617.652 euros, de lo que resulta una Necesidad de Financiación (saldo

de operaciones financieras) por importe de 734.617.652 euros.

En consecuencia, el ahorro bruto presupuestario financia la Formación de Capital y la

Necesidad de Financiación.

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III. INFORME ECONÓMICO FINANCIERO

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III. INFORME ECONÓMICO FINANCIERO 1. INTRODUCCIÓN

El Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por el

Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, establece en su artículo 168.1.e) la

obligación de presentar, junto al resto de la documentación presupuestaria, un informe

económico financiero en el que se expongan las bases utilizadas para la evaluación de

los ingresos y de las operaciones de crédito previstas, la suficiencia de los créditos para

atender al cumplimiento de las obligaciones exigibles y los gastos de funcionamiento de

los servicios y, en consecuencia, la efectiva nivelación del presupuesto.

En cumplimiento de lo previsto en el artículo 59 de las Bases de Ejecución del

Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid para 2014, que desarrolla en este

aspecto las obligaciones establecidas por el artículo 29 de Ley Orgánica 2/2012, de 27

de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, el presente informe

económico financiero del Proyecto de Presupuesto para 2015 se encuadra en el Plan

Presupuestario a medio plazo 2015-2017, aprobado por la Junta de Gobierno de la

Ciudad de Madrid en su sesión de 10 de abril de 2014.

El referido Plan Presupuestario a medio plazo 2015-2017 ha sido actualizado con la

revisión 2014 del Plan de Ajuste 2012-2022, aprobada por Acuerdo de 12 de junio de

2014 del Pleno del Ayuntamiento, al acogerse el Ayuntamiento de Madrid al Acuerdo

de la Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos Económicos de 24 de abril de

2014, para la modificación de determinadas condiciones financieras de las operaciones

de endeudamiento suscritas con cargo al mecanismo de financiación para el pago a los

proveedores de las entidades locales. Este Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 ha

sido valorado favorablemente por el Ministerio de Hacienda y Administraciones

Públicas el 14 de julio de 2014.

A este respecto, debe indicarse que pese al relativo escaso tiempo transcurrido desde

la elaboración del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, la mejora de las

expectativas macroeconómicas para 2014 y 2015, así como el grado más avanzado de

ejecución del presupuesto 2014 (que permite estimar una previsión de liquidación de

ingresos corrientes por importe de 4.712,3 millones de euros, calculada con datos al

31 de agosto, superior en 51,5 millones a la indicada en el Plan de Ajuste 2012-2022

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revisión 20144), permiten contemplar un escenario de ingresos corrientes para 2015

más favorable que el estimado entonces, fundamentado en dos importantes rubricas de

ingresos:

• Por una parte, en cuanto a la financiación por participación en los ingresos del

Estado (PIE), porque dicha financiación no disminuye en 2015 en cuanto a las

entregas a cuenta en el estimado 0,6 por ciento estimado en el Plan de Ajuste

2012-2022 revisión 2014, sino que con los actuales datos estas entregas

aumentan un 6,7 por ciento. Esta diferencia, unida a la nueva distribución de las

devoluciones de las liquidaciones negativas de 2008, 2009 y 2013, determinan

una PIE neta de 1.521,5 millones de euros en 2015 (un 2,9 por ciento superior

a 2014), que supone una desviación positiva de 116,1 millones respecto a lo

previsto en dicho Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014.

• Por otra, en cuanto a los ingresos tributarios municipales previstos al cierre de

2014, y en particular por los derivados del IIVTNU se estima una liquidación

(DRN) de 564,6 millones de euros, superior en 53,8 millones a la prevista en el

Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014. En todo caso, esta previsión de

liquidación del IIVTNU se basa en criterios de prudencia (extensibles al total de

los ingresos corrientes, que en conjunto se estiman superiores en 68,2

millones), que se ven asimismo reforzados al consignar las futuras previsiones

presupuestarias para 2015 en los términos de caja ya utilizados para los

previsiones de ingresos corrientes de los presupuestos de 2013 y 2014, así

como previstos en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 (en este sentido,

cabe apuntar que la recaudación corriente del IIVTNU presenta al mes de

septiembre de 2014 una variación interanual positiva de 94,8 millones de euros,

equivalente a 3,6 puntos porcentuales de recaudación).

Dadas estas perspectivas y la mejora que para las previsiones macroeconómicas del

ejercicio 2015 reflejan tanto el Proyecto de LPGE, como los análisis de distintos

organismos nacionales e internacionales, el Ayuntamiento de Madrid ha optado por

acometer un impulso adicional a las medidas de ingresos reflejadas en el Plan de Ajuste

2012-2022 revisión 2014, y respecto a ellas, acentuar en 2015 las rebajas tributarias 4 Conforme se indica en el apartado 3.1 del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, las previsiones de ingresos corrientes para el periodo 2014-2023 toman como referencia la proyección de los datos de ejecución hasta el 30 de abril.

- 86 -


con el objetivo fundamental de atenuar la carga fiscal de los ciudadanos y empresas de

Madrid, así como de impulsar decididamente la actividad económica de la ciudad.

Este impulso se refleja en el Proyecto de Ordenanzas Fiscales para 2015 presentado

por el Ayuntamiento de Madrid, que contiene las siguientes medidas fiscales de

ingresos, adicionales a las previstas en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014:

o Congelación de las cuotas del conjunto del IBI en 2015, al rebajar los tipos

de gravamen para neutralizar la incorporación de la adaptación anual de las

bases liquidables a los valores catastrales establecidos en las

correspondientes Ponencias aprobadas. Frente a lo previsto en el Plan de

Ajuste 2012-2022 revisión 2014, ello supone adelantar la rebaja del IBI para

los inmuebles urbanos, prevista para 2016, así como extender esta medida

del IBI a los inmuebles de naturaleza rustica y especiales (BICES).

o Congelación de tarifas del IAE en 2015, de modo que, respecto a lo

previsto en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, no se actualizaran en

un 2 por ciento los coeficientes de situación del impuesto.

o Una rebaja adicional del IIVTNU en 2015, que se concreta tanto en la

reducción de los porcentajes de incremento de valor que determinan la

base imponible para periodos de generación de 1 a 15 años, como en la del

tipo de gravamen al 29 por ciento para el periodo de generación de 1 a 5

años.

Por otra parte, se contempla la permanencia para 2015 del resto de medidas previstas

en Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 y no alteradas por las nuevas medidas

fiscales, en concreto: la reducción de las tarifas del IVTM en un 10 por ciento, así

como la supresión de la Tasa por prestación del servicio de Gestión de Residuos

Urbanos.

1.1. Estado de Ingresos

Conforme a lo indicado anteriormente, y en lo relativo a ingresos corrientes, este

informe económico financiero del Proyecto de Presupuesto para 2015 actualiza y

desarrolla las bases utilizadas para la evaluación de dichos ingresos de 2015 tanto en el

Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, como en el Proyecto de Ordenanzas Fiscales

para 2015 presentado.

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En este sentido, y referido al Ayuntamiento de Madrid por ser esta la entidad

financiadora del grupo municipal, en el cuadro que se adjunta a continuación se

presentan las diferencias entre el Proyecto de Presupuesto de Ingresos 2015 y las

estimaciones que para 2015 se incluyeron en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión

2014:

IMPORTE %

1 IMP UE S TOS DIRE CTOS 2.193.507.063 2.159.555.508 -33.951.555 -1,55%

2 IMP UE S TOS INDIRE CTOS 116.864.260 134.188.497 17.324.237 14,82%

3 TAS AS , P RE CIOS P ÚBLICOS Y OTROS INGRE S OS 512.717.276 496.057.696 -16.659.580 -3,25%

4 TRANS F E RE NCIAS CORRIE NTE S 1.328.763.112 1.421.442.160 92.679.048 6,97%

5 INGRE S OS P ATRIMONIALE S 85.893.155 89.888.161 3.995.006 4,65%

INGRESOS CORRIENTES 4.237.744.865 4.301.132.022 63.387.157 1,50%

6 E NAJ E NACIÓN INVE RS IONE S RE ALE S 75.000.000 53.467.497 -21.532.503 -28,71%

7 TRANS F E RE NCIAS DE CAP ITAL 21.891.372 27.985.509 6.094.137 27,84%

INGRESOS DE CAPITAL 96.891.372 81.453.006 -15.438.366 -15,93%

INGRESOS NO FINANCIEROS 4.334.636.237 4.382.585.028 47.948.791 1,11%

8 ACTIVOS F INANCIE ROS 0 0 0

9 P AS IVOS F INANCIE ROS 0 0 0

INGRESOS FINANCIEROS 0 0 0

TOTAL INGRESOS 4.334.636.237 4.382.585.028 47.948.791 1,11%

DIFERENCIASPLAN DE AJ USTE

PROYECTO DE PRESUPUESTO

2015CAPÍTULOS

Como se observa, respecto a las previsiones del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión

2014, en 2015 y pese a las nuevas medidas fiscales indicadas, se prevén unos mayores

ingresos corrientes de 63,4 millones.

Así, dado que las nuevas medidas de rebaja fiscal se centran en los impuestos directos

municipales, las previsiones del capítulo 1 reflejan una diferencia negativa de 33,9

millones. Esta desviación respecto al Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 se ve

ampliamente compensada por los mayores ingresos de la PIE 2015, y en particular por

los correspondientes al Fondo Complementario de Financiación, de forma que el

capítulo 4 de transferencias corrientes presenta una diferencia positiva de 92,7

millones.

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El resto de diferencias son más reducidas: en el caso de los impuestos indirectos

(capítulo 2), con una desviación positiva de 17,3 millones, obedece básicamente a los

mayores ingresos por IVA; y en el caso de los ingresos del capítulo 3, la desviación

negativa de 16,7 millones se reparte en distintos ingresos con una peor evolución de la

liquidación prevista para 2014, de la cual se parte para realizar las previsiones de 2015.

Tal y como consta en la indicada revisión del Plan de Ajuste y se detalla en el apartado

3, debe subrayarse una vez más que la presupuestación de los ingresos corrientes se ha

realizado en términos de caja o recaudación líquida, de manera que los importes

consignados en el presupuesto son los que se espera recaudar efectivamente, tanto en

el propio ejercicio 2015 como en los 5 ejercicios posteriores.

Por tanto, la presupuestación para 2015 continúa el criterio de caja ya empleado desde

el presupuesto 2013 (cambiando el criterio de devengo utilizado hasta el ejercicio

2012), lo que implica un importante refuerzo para el cumplimiento de los objetivos del

Plan de Ajuste, al suponer una aproximación al criterio de contabilidad nacional de

imputación de los ingresos fiscales y asimilados o directamente relacionados con ellos

por el importe total cobrado, y evita en buena medida que la capacidad o necesidad de

financiación de la administración pública se vea afectada por los importes de los

ingresos cuya recaudación sea incierta (Reglamento (CE) 2516/2000). La relevancia de

esta metodología presupuestaria de ingresos es que implica un ajuste en origen del

presupuesto de gastos (constituido por la diferencia entre los derechos reconocidos

netos previstos y los que se prevén recaudar), ascendiendo el mismo a 241,9 millones

de euros para el ejercicio 2015, en tanto que para los anteriores presupuestos de 2013

y 2014 se elevó a 341,2 y 336,9 millones, respectivamente.

El Proyecto de Presupuesto General para 2015, que comprende el del Ayuntamiento

de Madrid y sus Organismos Autónomos asciende a 4.388.217.120 euros, con una

disminución del 1,3 por ciento respecto al ejercicio 2014, que coincide con el

presupuesto no financiero habida cuenta de que no se presupuestan operaciones

financieras.

Este Proyecto de Presupuesto Consolidado de Ingresos del Ayuntamiento y

Organismos Autónomos para 2015, así como sus variaciones por capítulos respecto al

de 2014, se refleja en el siguiente cuadro:

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PROYECTO DE PRESUPUESTO CONSOLIDADO DE INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID

Y ORGANISMOS AUTÓNOMOS (DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS)

CAPÍTULOS PRESUPUESTO

2014 PROYECTO DE PRESUPUESTO

2015

Variación 15 / 14 %

1 IMPUESTOS DIRECTOS 2.032.844.260 2.159.555.508 6,23

2 IMPUESTOS INDIRECTOS 110.876.069 134.188.497 21,03

3 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS

664.345.932 498.686.760 -24,94

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.401.721.145 1.424.381.294 1,62

5 INGRESOS PATRIMONIALES 106.104.904 89.952.055 -15,22

OPERACIONES CORRIENTES 4.315.892.310 4.306.764.114 -0,21

6 ENAJENACIÓN INVERSIONES REALES 99.687.551 53.467.497 -46,36

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 31.779.375 27.985.509 -11,94

OPERACIONES DE CAPITAL 131.466.926 81.453.006 -38,04

INGRESOS NO FINANCIEROS 4.447.359.236 4.388.217.120 -1,33

8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0 -

9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0 -

OPERACIONES FINANCIERAS 0 0 -

TOTAL INGRESOS 4.447.359.236 4.388.217.118 -1,33

Por lo que se refiere a la estructura del Proyecto de Presupuesto de Ingresos 2015, los

ingresos corrientes suponen el 98,1 por ciento del total y los de capital el 1,9 por

ciento. Respecto a 2014, y a consecuencia de la disminución de los ingresos de capital,

el peso específico de los ingresos corrientes aumenta en 1,1 puntos.

- 90 -


ESTRUCTURA DE LOS INGRESOS MUNICIPALES

PRESUPUESTO2014

% S/Total


2015

% S/Total

INGRESOS TRIBUTARIOS 2.526.722.649 56,81% 2.548.889.699 58,08% OTROS INGRESOS DE DERECHO PÚBLICO 281.343.612 6,33% 243.541.066 5,55%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.401.721.145 31,52% 1.424.381.294 32,46%

INGRESOS PATRIMONIALES 106.104.904 2,39% 89.952.055 2,05%

INGRESOS CORRIENTES 4.315.892.310 97,04% 4.306.764.114 98,14%

ENAJENACIÓN INVERSIONES REALES 99.687.551 2,24% 53.467.497 1,22%

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 31.779.375 0,71% 27.985.509 0,64%

INGRESOS DE CAPITAL 131.466.926 2,96% 81.453.006 1,86%

INGRESOS NO FINANCIEROS 4.447.359.236 100,00% 4.388.217.120 100,00%

ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00% 0 0,00%

PASIVOS FINANCIEROS 0 0,00% 0 0,00%

INGRESOS FINANCIEROS 0 0,00% 0 0,00%

TOTAL INGRESOS 4.447.359.236 100,00% 4.388.217.120 100,00%

97,04%

2,96% 0,00%

ESTRUCTURA INGRESOS 2014

INGRESOS CORRIENTES INGRESOS DE CAPITAL INGRESOS FINANCIEROS

- 91 -


98,14%

1,86% 0,00%

ESTRUCTURA INGRESOS 2015

INGRESOS CORRIENTES INGRESOS DE CAPITAL INGRESOS FINANCIEROS

Considerando los Ingresos no Financieros, destaca el mayor peso relativo de los

ingresos tributarios y de las transferencias corrientes, así como el menor de otros

ingresos de derecho público y de la enajenación de inversiones reales.

Los Ingresos Tributarios (Capítulos 1 y 2 y artículos 30, 31, 32, 33 y 35 del Capítulo 3)

son los recursos más importantes, ya que suponen el 58,1 por ciento de los ingresos

totales. Dentro de estos ingresos tributarios, los impuestos directos representan el

84,7 por ciento de los mismos, los indirectos el 5,3 por ciento y las tasas el 10 por

ciento restante.

ESTRUCTURA DE LA FISCALIDAD MUNICIPAL 2014-2015

PRESUPUESTO2014

% S/Total


2015

% S/Total

TOTAL TRIBUTACIÓN 2.526.722.649 100,00% 2.548.889.699 100,00%

1 IMPUESTOS DIRECTOS 2.032.844.260 80,45% 2.159.555.508 84,73%

2 IMPUESTOS INDIRECTOS 110.876.069 4,39% 134.188.497 5,26%

3 TASAS Y CONTRIBUCIONES 383.002.320 15,16% 255.145.694 10,01%

- 92 -


0%

20%

40%

60%

80%

100%

Impuestos Directos Impuestos Indirectos Tasas y Contribuciones

80,45%

4,39%15,16%

84,73%

5,26% 10,01%

FISCALIDAD 2014-2015

2014 2015

Además de la metodología de presupuestación en términos de caja, con carácter

general, el cálculo de los recursos de cada una de las figuras tributarias municipales se

ha realizado cuantificando las posibilidades financieras de las Ordenanzas fiscales para

2015, en particular considerando un escenario de crecimiento económico para el

próximo ejercicio en coherencia con el contemplado en la Actualización del Programa

de Estabilidad 2014-2017 aprobado por el Gobierno con fecha 30 de abril de 2014 (1,8

por ciento PIB), por debajo del crecimiento considerado en el proyecto de LPGE (que

contempla un 2 por ciento del PIB), y por tanto, ligeramente más conservador en sus

expectativas.

A este respecto, debe señalarse que el importe estimado de las medidas normativas

contempladas para 2015, tanto las previstas en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión

2014 como las nuevas que se adoptan para dicho ejercicio (apartado III.1), supone una

disminución de 158.347.994 euros a efectos de lo dispuesto en el apartado 4 del

artículo 12 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y

Sostenibilidad Financiera.

En lo relativo a los beneficios fiscales aplicables en 2015 alcanzan los 197.870.300

euros, considerando únicamente los beneficios de impuestos municipales soportados

sin compensación efectiva.

Los siguientes ingresos en importancia relativa son las transferencias corrientes que

suponen el 32,5 por ciento de los ingresos totales. De éstas, las correspondientes al

Fondo Complementario de Financiación proveniente del Estado, constituyen el recurso

- 93 -


más significativo con una previsión de 1.333.156.077 euros, que representa el 93,6 por

ciento del total del capítulo.

Finalmente en cuanto a ingresos corrientes, los ingresos patrimoniales representan el 2

por ciento de los ingresos totales.

En cuanto a los ingresos de capital, los del Capítulo 6 “Enajenación de Inversiones”,

suponen el 1,2 por ciento de los totales y los del Capítulo 7, “Transferencias de

Capital”, suponen únicamente el 0,6 por ciento del total de ingresos.

1.2. Estado de Gastos

Este apartado está dedicado al estudio específico del Presupuesto del Ayuntamiento de

Madrid y sus Organismos Autónomos, en términos consolidados. Para este proceso no

es preceptiva la fase de armonización de la información, como ocurre en el caso de las

Sociedades Mercantiles, dada la homogeneidad en los criterios de presupuestación que

existen entre todos ellos. Tan solo se realizan las eliminaciones correspondientes a las

operaciones internas. Todas ellas suponen flujos de transferencias desde el

Ayuntamiento de Madrid hacia sus Organismos Autónomos.

Al objeto de comparar los créditos del presupuesto 2015 con los del ejercicio

anterior, se realizan las homogeneizaciones precisas conforme a las modificaciones de

estructuras administrativas o presupuestarias operadas en el presupuesto de 2014.

En la asignación de los créditos de gasto del Proyecto de Presupuesto 2015, se han

tenido en cuenta, las medidas de contención del gasto contenidas en el Plan de Ajuste

2012-2022 revisión 2014. Este Plan de Ajuste 2012-2022 fue elaborado sobre la base

de consecución de los siguientes objetivos. En primer lugar, garantizar la sostenibilidad

de las operaciones financieras concertadas, en 2012 y 2013, con el Fondo para la

Financiación de los Pagos a Proveedores, en virtud de lo establecido en el Real

Decreto-ley 4/2012, de 24 de febrero, el Real Decreto-ley 7/2012, de 9 de marzo y el

Real Decreto-ley 8/2013, de 28 de junio, así como la de aquellas otras operaciones de

endeudamiento que ya tenía el Ayuntamiento de Madrid. En segundo lugar, asegurar

que los presupuestos liquidados en dicho período arrojen cifras de ahorro bruto y

neto positivo. Y en tercer lugar cumplir con el objetivo de estabilidad presupuestaria.

En el marco de tales criterios de contención del gasto se elaboró tanto el Plan

- 94 -


Presupuestario a medio plazo 2015-2017 como el presente proyecto de Presupuesto

General del Ayuntamiento de Madrid para el ejercicio 2015.

El Proyecto de Presupuesto General presenta unos créditos de 4.388.217.120 euros, lo

que supone un decremento del 1,3 por ciento respecto al presupuesto inicial del

ejercicio anterior, o lo que es lo mismo 59.142.116 euros menos que en 2014. Si el

análisis comparativo lo hacemos respecto al Presupuesto No Financiero la variación

entre ambos ejercicios es positiva y supone un total de 9.886.758 euros de incremento

en 2015 sobre 2014, es decir un 0,3 por ciento más, en términos porcentuales.

La distribución del Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid y Organismos

Autónomos por operaciones es la siguiente:

Por lo que respecta a los gastos corrientes suponen en el proyecto 2015 un total

de 3.407.162.246 euros lo que implica un incremento del 1 por ciento sobre 2014.

Las operaciones de capital experimentan una aumento del 21,4 por ciento o lo que

es lo mismo 43.386.535 euros de incremento sobre 2014.

Por lo que respecta a las operaciones financieras, estas disminuyen un 8,6 por

ciento sobre 2014 con un total de 734.617.652 euros asignado para 2015.

En grandes líneas, y por capítulos de gasto, el Presupuesto General del Ayuntamiento

de Madrid y Organismos autónomos, se cifra en los siguientes importes:

El Capítulo 1 “Gastos de Personal” para 2015 asciende a 1.297.386.356 euros,

de los cuales, 1.130.922.240 euros corresponden al Ayuntamiento de Madrid y

166.464.116 al conjunto del capitulo 1 de los Organismos Autónomos. El

Presupuesto total consolidado de este capítulo supone una incremento del 2,9

por ciento respecto al de 2014.

Por lo que respecta a la Plantilla del Ayuntamiento de Madrid y sus Organismos

Autónomos para 2015 contempla un total de 28.776 puestos de trabajo que

comparada con la del año 2014 supone un decremento de 96 puestos.

El Capítulo 2 “Gastos en Bienes Corrientes y Servicios” para 2015 presenta un

importe de 1.609.480.748 euros con un incremento respecto al homogéneo del

año anterior del 2,9 por ciento. De ello se deduce la continuidad de la política

- 95 -


de contención del gasto, iniciada en ejercicios anteriores y en concordancia con

el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014.

El Capítulo 3 “Gastos Financieros” para 2015 asciende a 206.883.088 euros que

están destinados básicamente al pago de intereses de la deuda. Respecto al

ejercicio anterior estos gastos comportan en 2015 una importante disminución,

que en términos porcentuales es del 33,8 por ciento. Y en cuanto su peso

relativo en el gasto total del Ayuntamiento, pasan del 7 por ciento en 2014 al

4,7 por ciento en 2015.

Respecto a las Transferencias Corrientes recogidas en el Capítulo 4, los

créditos ascienden a 273.986.373 euros, con un incremento del 12,8 por ciento

sobre el homogéneo del año anterior.

El Capítulo 6 “Inversiones Reales” asciende a 220.927.730 euros, con un

incremento del 21 por ciento sobre el presupuesto homogéneo del ejercicio

anterior.

El presupuesto consolidado del Capítulo 7 “Transferencias de Capital” para

2015 contiene créditos por un importe de 25.509.492 euros, con un

incremento respecto al mismo capítulo del ejercicio anterior de un 24,8 por

ciento.

Y respecto al Capítulo 9 “Pasivos Financieros” el presupuesto consolidado

supone un total de 734.617.652 euros con una disminución del 8,6 por ciento

sobre las dotaciones de 2014. Y en cuanto a su peso relativo en el gasto total,

pasan de representar el 18,1 por ciento en 2014 al 16,7 por ciento en 2015.

1.3. Suficiencia de los créditos para atender al cumplimiento de las

obligaciones exigibles y gastos de funcionamiento de los servicios

El estado de gastos consolidado del Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid

recoge los créditos necesarios para hacer frente a las obligaciones exigibles relativas al

personal, seguridad social, seguros, contratos, gastos financieros y amortización de

préstamos y demás obligaciones y gastos de funcionamiento, tanto del Ayuntamiento

de Madrid como de sus Organismos Autónomos.

- 96 -


En el capítulo I “Gastos de Personal” se incluyen los créditos necesarios para la acción

social, que estaba prevista su recuperación para el ejercicio 2016 en el Plan de Ajuste.

Y para satisfacer el pago de la cuarta parte de la paga extraordinaria no abonada en

2012, tal y como se recoge en el proyecto de Ley de Presupuestos Generales del

Estado para 2015.

Por otra parte, debe señalarse que, en 2015 tampoco se consignan créditos para

atender los gastos por aportaciones a los planes de pensiones del personal

dependiente del Ayuntamiento de Madrid y sus Organismos Autónomos, de

conformidad con lo previsto en el artículo 20 del proyecto de Ley de Presupuestos

Generales del Estado para 2015.

No obstante en el supuesto de que dicho proyecto de Ley de Presupuestos Generales

del Estado no fuera aprobado en los términos descritos, en el capítulo 5 “Fondo de

Contingencia y otros imprevistos” existen créditos para hacer frente a gastos

inesperados.

1.4. Efectiva nivelación del Presupuesto

El importe total del Estado de Gastos del Presupuesto General para 2015 es de

4.388.217.120 euros, y el del Estado de Ingresos es de 4.388.217.120 euros.

Por lo tanto, el Presupuesto se presenta nivelado.

Los Ingresos corrientes ascienden a 4.306.764.114 euros, superando a los gastos de la

misma naturaleza en 899.601.868 euros.

El ahorro bruto es, por tanto, de 899.601.868 euros.

En cuanto a las operaciones de capital, la cifra de la Formación de Capital en 2015

(saldo de operaciones de capital) es de 164.984.216 euros.

En 2015 no se prevén ingresos financieros, mientras que los gastos, de esta misma

naturaleza, importan un total de 734.617.652 euros, de lo que resulta una Necesidad

de Financiación (saldo de operaciones financieras) por importe de 734.617.652 euros.

En consecuencia, el ahorro bruto presupuestario financia la Formación de Capital y la

Necesidad de Financiación.

- 97 -

Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015 1.5 Cumplimiento de la Normativa de Estabilidad Presupuestaria

A efectos de verificar el cumplimiento de lo establecido en la Ley Orgánica 2/2012, de

27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, en adelante Ley

Orgánica 2/2012, debe tenerse en cuenta que las entidades que integran el

Presupuesto Consolidado del Ayuntamiento de Madrid son el propio Ayuntamiento,

sus Organismos Autónomos, las sociedades Madrid Destino, Cultura, Turismo y

Negocio S.A., Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo S.A. y Madrid Calle 30, S.A., el

Consorcio de Rehabilitación de Teatros de Madrid y el Consorcio de la Escuela de

Tauromaquia “Marcial Lalanda” .

El Presupuesto consolidado del Ayuntamiento de Madrid para 2015 se ajusta al

principio de estabilidad presupuestaria, de conformidad con lo determinado en el

artículo 3 de la Ley Orgánica 2/2012 y en relación con lo previsto en el artículo 11 de

dicha Ley, así como al objetivo de estabilidad fijado para el ejercicio 2015 por el

Gobierno de España, mediante Acuerdo del Consejo de Ministros del 27 de junio de

2014.

Asimismo el Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid para 2015 se ajusta a

los restantes principios generales declarados en la Ley Orgánica 2/2012.

En relación con el principio de plurianualidad, enunciado en el artículo 5 de la ley, es

preciso señalar que la elaboración del Proyecto de Presupuesto para 2015 se ha

encuadrado en el plan presupuestario a medio plazo 2015-2017 aprobado el 10 de

abril de 2014 por la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, cuyas proyecciones

de ingresos y gastos fueron actualizadas en la revisión 2014 del Plan de Ajuste 2012-

2022 aprobado por el Pleno del Ayuntamiento de Madrid el 12 de junio de 2014.

El Presupuesto de Gastos para 2015 que asciende 4.415.099.992 euros es ligeramente

superior a las previsiones de gasto incluidas en la anualidad 2015 del Plan de Ajuste

2012-2022 revisión 2014. Esta desviación se debe por una parte a un mayor gasto (5,6

millones de euros) en el Área de Medio Ambiente que se financiará con mayores

ingresos a realizar por ECOEMBES y, por otra, a un aumento en el gasto del capítulo 9,

si bien, en este caso mejora el escenario del Plan de Ajuste, ya que supone aumentar el

ritmo de amortización del endeudamiento.

- 98 -

Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015 El Presupuesto de Ingresos, cuyo importe total asciende a 4.415.099.992 euros, está

también por encima de las previsiones 2015 del mencionado Plan de Ajuste, lo que

permite aumentar el importe destinado a la amortización del endeudamiento.

En consecuencia, el Proyecto de Presupuesto para 2015 presenta unas cifras iniciales

que mejoran las previsiones incluidas en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 que

fue informado favorablemente por el Ministerio de Hacienda y Administraciones

Públicas.

El total del gasto no financiero del Presupuesto del Ayuntamiento de Madrid para

2015, en términos de contabilidad nacional, es de 3.588.259.695 euros, y es inferior

en un 1,1 por ciento al del Presupuesto 2014.

Además, el Presupuesto del Ayuntamiento de Madrid para 2015 mejora las previsiones

y objetivos del Plan de Ajuste 2012-2022 aprobado por el Pleno del Ayuntamiento e

informado favorablemente por el Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas,

el total de los gastos es inferior al de 2014, las previsiones de ingresos cubren todos

los gastos y permiten aumentar el ritmo de amortización de la deuda y, a su vez, se

ajusta tanto al principio de estabilidad presupuestaria como a los restantes principios

establecidos en la Ley Orgánica 2/2012.

Por otra parte, el artículo 12 ‘Regla de Gasto’ de la Ley Orgánica 2/2012, establece

que la variación del gasto computable de las Administración Central, de las

Comunidades Autónomas y de las Corporaciones Locales, no podrá superar la tasa de

referencia de crecimiento del PIB de medio plazo. Esta tasa fue fijada, para 2015, por

el Gobierno de España, en un 1,3 por ciento.

A efectos de que las Corporaciones Locales dieran cumplimiento a lo establecido en el

citado artículo 12 de la Ley Orgánica 2/2012 la Intervención General del Estado

elaboró una Guía para la determinación de la regla de gasto.

En relación con esta Guía, tanto la Federación Española de Municipios y Provincias –

FEMP- como el Ayuntamiento de Madrid, se han dirigido al Ministerio de Hacienda y

Administraciones Públicas solicitando la modificación de la misma ya que alguno de los

criterios utilizados para el cálculo del gasto computable son estimaciones difícilmente

constatables.

- 99 -

Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015 El Área de Economía Hacienda y Administración Pública en línea con los

planteamientos formulados por la Federación Española de Municipios y Provincias y

conociendo la intención del Ministerio de proceder a la modificación de los criterios

recogidos en la Guía, se ha dirigido al Ministerio de Hacienda y Administración Pública

al objeto de conocer el alcance de la reforma planteada y respecto a la posibilidad de

que la verificación del cumplimiento de la regla de gasto se efectúe en la ejecución y

liquidación del Presupuesto 2015 y no con ocasión de su aprobación.

En tanto en cuanto no se reciba respuesta por la Secretaría General de Coordinación

Autonómica y Local del Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas, autoridad

encargada de la tutela financiera de este Ayuntamiento, el examen de la regla de gasto

del ejercicio de 2015 que puede efectuarse en el momento actual, está basado

exclusivamente en previsiones de cierre del ejercicio 2014 y de ejecución del propio

presupuesto de 2015, y por tanto tiene un carácter muy provisional ya que el

resultado final deberá acomodarse en función de la ejecución real que surja de las

liquidaciones de ambos ejercicios presupuestarios.

Por todo ello, la concreción definitiva del cumplimiento o incumplimiento de la Regla

de Gasto, en todo caso se realizará en dichos momentos y no en el actual.

- 100 -


1.6. Cumplimiento Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014

El Real Decreto-Ley 4/2012, de 24 de febrero, por el que se determinan obligaciones

de información y procedimientos necesarios para establecer un mecanismo de

financiación para el pago a los proveedores de las entidades locales, fijó que este

mecanismo de financiación llevara aparejada una operación de endeudamiento a largo

plazo y la obligación por parte de las entidades de aprobar un plan de ajuste que

garantizase la sostenibilidad de la operación.

El Ayuntamiento de Madrid se acogió a la financiación prevista y, en consecuencia,

aprobó un Plan de Ajuste para el periodo 2012-2022.

El 28 de junio de 2013 se aprobó el Real Decreto-Ley 8/2013 de medidas urgentes

contra la morosidad de las administraciones públicas y de apoyo a entidades locales

con problemas financieros. Esta norma dispuso la puesta en marcha de una nueva fase

del mecanismo de financiación para el pago de proveedores.

El Ayuntamiento de Madrid se acogió, nuevamente, a la financiación prevista en el

mencionado mecanismo, por lo que aprobó, con fecha 25 de septiembre de 2013, una

revisión del Plan de Ajuste 2012-2022 extendiendo su vigencia hasta 2023.

Con fecha 24 de abril de 2014, la Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos

Económicos acordó la modificación de determinadas condiciones financieras de las

operaciones de endeudamiento suscritas con cargo al mecanismo de financiación para

el pago a los proveedores de las entidades locales y estableció tres grupos de medidas

a las que se podían acoger las entidades locales que hubieran formalizado préstamos de

acuerdo con lo regulado en el Real Decreto-ley 4/2012, de 24 de febrero.

El Ayuntamiento de Madrid, que como se ha señalado tenía formalizados préstamos en

el marco del citado Real-Decreto ley, se acogió exclusivamente a la medida consistente

en una reducción del diferencial de los tipos de interés aplicables a dichos préstamos,

sin solicitar ampliación del periodo de amortización ni de carencia de las operaciones.

En consecuencia, además de asumir los compromisos correspondientes al

cumplimiento de las condiciones generales exigidas por el Acuerdo de 24 de abril de

2014, el Ayuntamiento de Madrid aprobó una nueva revisión de su Plan de Ajuste

2012-2022.

- 101 -


Este Plan revisado en 2014 incluye las previsiones de ingresos y gastos para el periodo

2013 a 2023, en términos consolidados, del Ayuntamiento de Madrid y de las entidades

consideradas por la Contabilidad Nacional dependientes del mismo. En él las

previsiones para cada ejercicio del período se presentan por capítulos.

El Proyecto de Presupuesto para 2015 cumple holgadamente con las previsiones de la

anualidad 2015 del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, tanto en lo que se refiere

al total gastos como al de ingresos, aunque la distribución entre capítulos no sea la

misma. En el Proyecto de Presupuesto, los ingresos totales superan a los previstos en

el Plan de Ajuste lo cual permite incrementar los gastos de amortización de la deuda

por encima de las previsiones del mencionado Plan.

Considerando el sector público Ayuntamiento de Madrid, según delimitación de la

Contabilidad Nacional, las previsiones de ingresos del proyecto de Presupuesto para

2015 en términos consolidados superan a las del Plan en 6.368.336 euros, y por otra

parte, y en los mismos términos, el total de gastos es superior en idéntico importe,

pero los créditos destinados a la amortización de la deuda son superiores en

16.301.754 euros, de lo que se concluye que el proyecto de presupuesto 2015 cumple

y mejora las previsiones del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, garantizando la

sostenibilidad de todas las operaciones financieras suscritas y asegurando cifras de

ahorro bruto y neto positivas.

En relación con este Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, es preciso señalar que, la

Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, con fecha de 16 de octubre, aprobó elevar

al Pleno del Ayuntamiento de Madrid una modificación del Presupuesto 2014 por

importe de 992.333.741,92 euros, con la finalidad de refinanciar las operaciones de

endeudamiento a largo plazo, cancelando los préstamos concertados con el Fondo

para la Financiación de los Pagos a Proveedores, en 2012 y 2013, en virtud del Real

Decreto-ley 4/2012, de 24 de febrero, Real Decreto-ley 7/2012, de 9 de marzo y del

Real Decreto-ley 8/2013, de 28 de junio, que obligaron a la aprobación del Plan de

Ajuste 2012-2022 y a sus posteriores revisiones.

Una vez aprobada por el Pleno del Ayuntamiento la referida modificación del

presupuesto 2014 para la cancelación de los préstamos con el Fondo para la

Financiación de los Pagos a Proveedores, la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid

propondrá dejar sin efecto el Plan de Ajuste 2012-2022.

- 102 -


1.7. Cumplimiento del Plan Presupuestario a Medio Plazo 2015-2017

El 10 de abril de 2014 la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid aprobó el Plan

Presupuestario a medio plazo 2015-2017 del Ayuntamiento de Madrid, según lo

establecido en el artículo 29 de la Ley Orgánica 2/2012 de Estabilidad Presupuestaria y


En este Plan se incluyeron las proyecciones de los capítulos presupuestarios de

ingresos y gastos para el periodo 2015-2017 en las que se deberían enmarcar los

presupuestos anuales.

Tal y como se ha señalado en el apartado 1.6, con fecha 24 de abril de 2014, la

Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos Económicos acordó la modificación de

determinadas condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento suscritas

con cargo al mecanismo de financiación para el pago a los proveedores.

El Ayuntamiento de Madrid se acogió a esta modificación y, en consecuencia, en junio

de 2014 se aprobó una revisión del Plan de Ajuste 2012-2022.

Las proyecciones de ingresos y gastos del Plan a Medio Plazo 2015-2017 fueron

corregidas como consecuencia del nuevo escenario presupuestario que se derivó de la

modificación de las condiciones financieras del endeudamiento y sustituidas por las

previsiones del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, para esos mismos ejercicios.

1.8. Cumplimiento de la Ley del Suelo

La Ley 9/2001, de 17 de julio, del Suelo de la Comunidad de Madrid, establece la

regulación de los Patrimonios Públicos de Suelo en la Sección 1ª, Capitulo V

“Instrumento de incidencia en el mercado inmobiliario” del Título IV “Intervención en

el uso del suelo, en la edificación y en el mercado inmobiliario”.

En el artículo 173.2 dispone que: “el patrimonio público de suelo tendrá carácter de

patrimonio separado del restante patrimonio de la Administración titular, quedando

vinculado a sus fines específicos”.

Los fines específicos que tienen estos bienes los establece el artículo 176 que, regula

el destino de los bienes integrantes de los patrimonios de suelo, señalando que “los

bienes integrantes de los patrimonios públicos de suelo, una vez incorporados al

- 103 -


proceso urbanizador o edificatorio, se destinarán, de conformidad con las técnicas y

los procedimientos establecidos en la presente Ley, a cualquiera de los siguientes fines:

a) Construcción, rehabilitación o mejora de viviendas sujetas a algún régimen de

protección pública o de integración social, en el marco de las políticas o programas

establecidos por las Administraciones públicas. b) Conservación o mejora del medio

ambiente, o la protección del patrimonio histórico-artístico. c) Actuaciones públicas

para la obtención de terrenos y ejecución, en su caso, de las redes de infraestructuras,

equipamientos y servicios públicos. d) Actuaciones declaradas de interés social. e)

Conservación y ampliación de los patrimonios públicos de suelo. f) A la propia gestión

urbanística, con cualquiera de las siguientes finalidades: 1º Incidir en el mercado

inmobiliario, preparando y enajenando suelo edificable. 2º Pagar en especie, mediante

permuta, suelo destinado a redes públicas. 3º Compensar, cuando proceda, a quienes

resulten con defecto de aprovechamiento, como consecuencia de operaciones de

equidistribución, o de la imposición de limitaciones singulares”.

En el Proyecto de Presupuesto General para 2015, en el Estado de Ingresos se prevé

un importe total de 47.436.500 euros como ingresos del Patrimonio Municipal del

Suelo.

En el Estado de Gastos, hay proyectos de inversión incluidos en el Capítulo 6

“Inversiones reales” por un importe total de 58.410.430 euros que tienen como

finalidad actuaciones que coinciden con las enumeradas en el artículo 176 trascrito en

el párrafo anterior. Para estas mismas finalidades, en el Capítulo 7 “Transferencias de

capital” se incluyen créditos por importe de 16.033.285 euros, cuyo detalle es el

siguiente:

6.674.625 euros destinados a las empresas de suministro de energía eléctrica para

el desmontaje de líneas aéreas y el soterramiento y/o blindaje de subestaciones

eléctricas.

8.508.660 euros destinados a las familias para financiar las obras que realicen en los

edificios y viviendas incluidos en las áreas de rehabilitación declaradas de la ciudad

de Madrid, para las que realicen para subsanar las deficiencias manifestadas en la

Inspección Técnica de Edificios y para mejorar la sostenibilidad y eficiencia de las

viviendas.

- 104 -


850.000 euros que corresponden a la transferencia de capital a la Empresa

Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid, S.A..

En conclusión, en el Proyecto de Presupuesto para 2015, el importe de los ingresos

procedentes del Patrimonio Municipal del Suelo asciende a 47.436.500 euros y el de

los créditos para gastos que cumplen los fines legalmente establecidos como destino

de esos ingresos alcanza un total de 74.443.715 euros, lo que pone de manifiesto el

cumplimiento de las exigencias de la Ley del Suelo de la Comunidad de Madrid.

2. ANÁLISIS DEL ESTADO DE GASTOS

2.1. Análisis por Capítulos

El Capítulo 1 “Gastos de Personal” del Presupuesto General del Ayuntamiento de

Madrid y Organismos autónomos para el año 2015 asciende a 1.297.386.356 euros, de

los cuales, 1.130.922.240 euros corresponden al Ayuntamiento de Madrid y

166.464.116 euros al conjunto del capitulo 1 de los Organismos Autónomos. Estas

cifras suponen un incremento del 2,9 por ciento respecto al capítulo de personal del

ejercicio anterior lo que en términos absolutos arroja un total de 36.976.694 euros.

Las cifras del capítulo 1 contienen el abono del 24,04 por ciento de la paga

extraordinaria que dejó de abonarse en diciembre de 2012 y que está presupuestada

en el subconcepto 143.03 “Ajustes Técnicos” por un importe total de 16.664.826

euros, correspondiendo 14.500.253 euros al Ayuntamiento y 2.164.573 euros a los

Organismos Autónomos. Así mismo tal y como se recoge en la revisión de 2014 del

Plan de Ajuste 2012/2022, a partir de 2015 se recuperan en el Ayuntamiento de

Madrid y sus Organismos Autónomos, los créditos suspendidos en 2012 en el ámbito

de las prestaciones derivadas de la acción social a favor de empleados, jubilados y

pensionistas.

Por otra parte se produce un incremento en las partidas correspondientes a

Productividad, Productividad de Policía Municipal y Gratificación por Servicios

Extraordinarios solicitados por el Área de Gobierno de Seguridad y Emergencias y el

Área de Gobierno de Medio Ambiente y Movilidad.

El aumento en los subconceptos de Productividad y Productividad especial de Policía

Municipal tiene un doble motivo, por un lado, se está negociando un acuerdo que

permita la mejora del servicio del cuerpo de Agentes de Movilidad y que prevé un

- 105 -

CONSOLIDADO AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)

CAPÍTULOS

1 GASTOS DE PERSONAL 1.297.386.356 29,57

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 1.609.480.748 36,69

3 GASTOS FINANCIEROS 206.883.088 4,71

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 273.986.373 6,24

5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 19.425.681 0,44

OPERACIONES CORRIENTES 3.407.162.246 77,64

6 INVERSIONES REALES 220.927.730 5,03

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 25.509.492 0,58

OPERACIONES DE CAPITAL 246.437.222 5,62

8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00

9 PASIVOS FINANCIEROS 734.617.652 16,74

OPERACIONES FINANCIERAS 734.617.652 16,74

TOTAL 4.388.217.120 100,00

2015 %

Distribución EconómicaGastos

PRESUPUESTO DE GASTOS 2015

G. PERSONAL29,57%

G. CORR. B. Y SERV.36,69%

TRANSF. CORR.6,24%

FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS

IMPREVISTOS0,44%

INVERS. REALES5,03%

PASIVOS FINANC.16,74%

TRANSF. CAPITAL0,58%

G. FINANCIEROS4,71%

SECCIÓN CON MÁS PESO EN EL CAPÍTULO

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

Cap. 1

Seg

urida

d y Em

erge

ncias

Cap. 2

M. A

mbient

e y M

ovilid

adCap

. 3 E

ndeu

dam.

Cap. 4

M. A

mbient

e y M

ovilid

ad

Cap. 5

Cap. 6

M. A

mbient

e y M

ovilid

adCap

. 7 U

rban

ismo

y Viv.

Cap. 8

Cap

. 9 E

ndeu

dam.

mill

ones

de

euro

s

Consolidado_1

Sección con más peso en el capítulo

- 106 -


aumento de la cuantía destinada a dicho servicio, y por otro, se espera una mejora en

la consecución de objetivos y disminución del absentismo en el Área de Seguridad que

suponen un mayor importe por efectivo, además del aumento de perceptores

motivado por la finalización de procesos selectivos.

En cuanto a las Gratificaciones por Servicios Extraordinarios, por un lado, en el

programa de 13200 Seguridad, se produce un aumento para atender las ineludibles

necesidades del servicio que demanda una ciudad como Madrid en los que tienen lugar

múltiples actos y eventos deportivos y culturales, concentraciones, manifestaciones

etc., el aumento coincide con la estimación de gasto a realizar durante el ejercicio

2014. Por otra parte, en el programa 136.10 Bomberos, la renovación de los

equipamientos y flota de vehículos que se está produciendo y culminará en 2015 hace

imprescindible la formación del colectivo en el uso de dichos equipamientos y

vehículos.

Por lo que se refiere a la plantilla presupuestaria, el Ayuntamiento de Madrid recoge

en el Presupuesto presentado un total de 25.475 puestos de trabajo, es decir, que

comparada con la presentada en el ejercicio anterior que ascendía a 25.577 puestos

supone una disminución de 102 puestos entre ambos ejercicios. El análisis de la

plantilla de Organismos Autónomos supone la existencia para 2015 de 3.301 puestos

de trabajo lo que supone un aumento de 6 puestos respecto al anterior ejercicio.

La plantilla consolidada del Ayuntamiento de Madrid y sus Organismos Autónomos

para 2015 contempla un total de 28.776 puestos que en su comparación con la del

ejercicio de 2014 supone un decremento 96 puestos entre ambos ejercicios.

En la elaboración de la plantilla presupuestaria del ejercicio 2015 han tenido reflejo las

distintas modificaciones de la relación de puestos de trabajo y plantilla presupuestaria

realizadas a lo largo de 2014, dentro de las cuales, destacan, entre otras:

La modificación de la relación de puestos de trabajo y plantilla presupuestaria, con

la creación, amortización y modificación de puestos de trabajo y unidades

organizativas para su adaptación a los diferentes Acuerdos de estructura aprobados

por la Junta de Gobierno a lo largo del año 2014.

La amortización para el año 2015 de 98 puestos de trabajo de las Áreas de

Gobierno y Distritos, que se encontraban vacantes y sin compromiso de cobertura

- 107 -


futura, como compromiso de continuar en la senda de la eficiencia en el gasto de

Capítulo 1.

La adecuación de diferentes puestos de trabajo para posibilitar la incorporación del

personal participante en los procesos de consolidación de empleo temporal,

desarrollados en 2014.

La reducción, conforme a la normativa básica estatal, de los puestos de trabajo de

personal eventual, de los 216 que se contemplaban en la plantilla presupuestaria

2014, a los 207 puestos incluidos para 2015, cifra ésta que sitúa al Ayuntamiento de

Madrid dentro del límite del 0,7 por ciento previsto en el artículo 104 bis de la Ley

7/1985, de 2 de abril, reguladora de las Bases de Régimen Local, introducido por la Ley

27/2013, de 27 de diciembre, de Racionalización y Sostenibilidad de la Administración

Local.

Asimismo, la progresiva adaptación de las distintas denominaciones y tipologías de

puestos de trabajo de personal eventual, de conformidad con el Decreto de 28 de

febrero de 2014, de la Delegada del Área de Gobierno de Economía, Hacienda y

Administración Pública.

La adecuación, conforme al Acuerdo de 27 de marzo de 2014, del Pleno del

Ayuntamiento de Madrid, de las retribuciones de alcalde, los concejales y los

titulares de los órganos directivos del Ayuntamiento de Madrid, que han quedado

fijadas, en un máximo de 100.000 euros para el alcalde, y se han establecido para

los restantes órganos en función de un porcentaje de reducción respecto de dicha

cantidad, lo que ha supuesto la modificación de la plantilla presupuestaria en 2014

para adecuar dichas retribuciones.

Todo ello, dando cumplimiento a la Ley de racionalización y sostenibilidad de la

Administración Local, que ha introducido un nuevo artículo 75 bis en la Ley de Bases

de Régimen Local, relativo al régimen retributivo de los miembros de las

Corporaciones Locales y del personal al servicio de las Entidades Locales.

Además, el nuevo artículo 75 Teri de la Ley 7/1985, de 2 de abril, Reguladora de las

Bases del Régimen Local establece que el número de cargos públicos con

dedicación exclusiva del Ayuntamiento de Madrid no podrá exceder de cuarenta y

cinco.

- 108 -


Por otra parte, el artículo 104 bis de la Ley 7/1985, de 2 de abril, establece que el

número de los puestos de trabajo del personal eventual no podrá exceder del 0,7

por ciento del total de puestos de la plantilla.

No obstante, conforme a lo establecido en la Disposición transitoria décima de la

Ley 27/2013, de 27 de diciembre, de racionalización y sostenibilidad de la

Administración Local, al Ayuntamiento de Madrid no le son de aplicación los

límites previstos en los citados artículos 75 Teri. Y 104 bis de la Ley 7/1985, de 2

de abril, hasta el 30 de junio de 2015.

Dado que no es posible determinar con exactitud el número de cargos públicos

con dedicación exclusiva , así como, el número de puestos del personal eventual,

con el fin de atender las retribuciones que efectivamente les correspondan, en el

presupuesto 2015 se han consignado créditos por el mismo importe total que en

2014, por un criterio de máxima prudencia.

En definitiva, el Ayuntamiento de Madrid, en el contexto económico y financiero en

que se enmarcan los presupuestos para 2015 en las distintas Administraciones Públicas,

ha elaborado un Presupuesto para Gastos de Personal que garantiza la disciplina

presupuestaria, el logro de resultados y la adecuada prestación de los servicios

públicos municipales.

El Capítulo 2 del Presupuesto Consolidado del Ayuntamiento de Madrid y sus

Organismos Autónomos para 2015 presenta un importe de 1.609.480.748 euros con

un incremento respecto al homogéneo del año anterior del 2,9 por ciento que en

términos absolutos supone un importe de 45.647.900 euros.

A continuación se van a analizar los principales subconceptos de este capítulo.

En el subconcepto de Limpieza se recogen unas dotaciones para el presente ejercicio

de 439.539.754 euros. En este importe se prevén créditos para limpieza viaria dentro

del contrato integral número 5 en el programa 163.01 “Limpieza Viaria” por un total

de 180.794.871 euros así como 17.111.130 euros en el programa de Zonas Verdes. En

el programa 162.10 “Gestión Ambiental Urbana” los créditos destinados para la

recogida y tratamiento de residuos suponen créditos por importe de 140.065.553

euros. Así mismo en el programa relativo al Parque Tecnológico de Valdemingómez el

importe referido a la partida de limpieza y aseo supone un importe para este ejercicio

- 109 -


de 82.087.300 euros. Por último la referida partida cuenta con unas dotaciones en el

programa 171.01 “Patrimonio Verde” de 6.643.093 euros.

Otro subconcepto económico con gran peso en el capítulo es el que se refiere a

Trabajos realizados por empresas, (subconcepto 227.99) que con un importe de

438.921.827 euros recoge gastos tales como la Gestión Integral y Energética de

Instalaciones Urbanas, la Gestión Integral de la Movilidad, los Centros de Día para

Mayores, Teleasistencia, Atención a Personas sin Hogar, Servicios a Discapacitados,

etc.

El importe de los créditos relativos al Servicio de Asistencia Domiciliaria,

presupuestados en los Distritos, se mantiene en el importe de 136.748.858 euros, sin

variación alguna respecto del año anterior.

Por lo que se refiere al subconcepto relativo a los servicios prestados por Madrid

Calle 30, S.A. el importe recogido en el proyecto de 2015 supone un total de

140.180.535 euros.

Por lo que se refiere a los gastos de reparación, mantenimiento y conservación de

bienes destinados a uso general el crédito consignado en 2015 asciende a 113.591.661

euros.

El subconcepto de arrendamiento de edificios y otras construcciones supone un

montante de 40.941.088 euros con un decremento del 11,1 por ciento respecto al año

anterior.

El subconcepto 204.00 arrendamientos de material de transporte se dota con

16.623.525 euros con un incremento del 49,2 por ciento respecto del año anterior.

Para el pago de suministros tales como Energía Eléctrica, Agua y Gas se han

presupuestado créditos por un total de 29.868.237 euros, 23.299.655 euros y

11.239.108 euros, respectivamente.

Por lo que se refiere a los créditos en Seguridad la dotación del presupuesto

consolidado con Organismos asciende a 16.540.310 euros.

Por último, destacar que un año más, el presupuesto municipal sigue aplicando

criterios de austeridad en las partidas relativas a los gastos consuntivos vinculadas al

funcionamiento de los servicios. En 2015 el conjunto de los créditos relativos a

- 110 -


material de oficina, publicidad, reuniones y conferencias, dietas, locomoción, etc.

contabilizan un total de 53.615.549 euros, con un pequeño incremento respecto a los

mismo créditos del año anterior pero muy lejos de los 153.881.929 euros que se

contabilizaron en el presupuesto de 2008.

El Capítulo 3 del Presupuesto Consolidado para 2015 asciende a 206.883.088 euros.

Este importe supone una disminución del 33,8 por ciento respecto a los créditos

consignados inicialmente el año anterior, o lo que es lo mismo una disminución en

términos absolutos de 105.795.069 euros. El peso ponderado del capítulo sobre el

total del Presupuesto pasa del 7 por ciento de 2014 al 4,8 por ciento de este año.

Respecto a las Transferencias Corrientes recogidas en el Capítulo 4, los créditos del

Presupuesto Consolidado ascienden a 273.986.373 euros, con un incremento del 12,8

por ciento sobre el homogéneo de 2014 (31.044.604 euros de aumento entre los dos

ejercicios).

El Presupuesto del Ayuntamiento de Madrid en este capítulo (incluyendo por tanto las

transferencias a Organismos Autónomos) asciende a 519.182.539 euros o lo que es lo

mismo un incremento del 8,1 por ciento respecto del año anterior. Por lo que

respecta a los créditos relativos a las aportaciones a Organismos Autónomos, éstas

experimentan un incremento del 3,3 por ciento respecto al inicial de 2014, destacando

los incrementos del IAM y de la Agencia de Gestión de Licencias. Los incrementos de

aportación al IAM se explican por el crecimiento del capítulo 2 y los de la Agencia de

Licencias por el aumento de la plantilla del Organismo.

Respecto a la subida del Presupuesto Consolidado se aprecia en el incremento de

subvenciones a la EMT en el programa de Promoción, Control y Desarrollo del

Transporte de la sección de Medio Ambiente y Movilidad (6,6 millones de euros) y del

incremento de 22,8 millones de euros de las subvenciones a la EMVS.

Por lo que se refiere al Presupuesto consolidado del Ayuntamiento y sus Organismos

Autónomos, en el Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública

el importe destinado a subvenciones corrientes asciende a 3.543.500 euros

destacando, en el programa de “Empleo y desarrollo económico” las transferencias a

Instituciones sin ánimo de lucro (Convenios con Sindicatos y Empresarios dentro del

Consejo Local) por un importe de 447.276 euros. Por lo que se refiere al Programa de

Desarrollo empresarial y Promoción Comercial las subvenciones a empresas privadas

- 111 -


para la incentivación de actividades económicas en Madrid ascienden a 1.445.000 euros

y las subvenciones para la dinamización y fomento del asociacionismo, etc. 499.703

euros.

El Área de Gobierno de Medio Ambiente y Movilidad cuenta con unos créditos por

importe de 149.406.521euros, destacando las aportaciones al Consorcio Regional de

Transportes de Madrid por un total de 111.688.944 euros (sin incremento respecto al

año anterior), a la Empresa Municipal de Transportes por 36.088.567 euros, y al Club

de Campo Villa de Madrid por un importe de 1.000.000 de euros.

En el Área de Gobierno de Seguridad y Emergencias el importe consignado asciende a

1.796.509 euros.

En el Área de Gobierno de Las Artes, Deportes y Turismo las dotaciones ascienden a

40.604.699 euros, destacando principalmente las transferencias a Madrid Destino,

Cultura, Turismo y Negocio por un importe de 39.262.504 euros. Además el

programa de Actividades Culturales tiene una dotación de 1.257.695 euros para

subvencionar a las salas de teatro de pequeño formato, a la fundación Teatro Real,

premio Lope de Vega de Teatro, etc.

El Área de Gobierno de Urbanismo y Vivienda consigna créditos en este capítulo por

un total de 51.688.957 euros para la E.M.V.S., S.A.

Por lo que se refiere a las dotaciones de este capítulo en el Área de Gobierno de

Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana el importe previsto asciende a

18.273.925 euros.

En los Distritos municipales las dotaciones para transferencias corrientes suponen un

total de 6.974.224 euros.

El análisis del Capítulo 6 se realiza por líneas y sublíneas de inversión, referido al

Presupuesto Consolidado del Ayuntamiento y sus Organismos Autónomos. Su

dotación en el Proyecto de Presupuesto para 2015 asciende a 220.927.730 euros, con

un incremento del 21 por ciento sobre el presupuesto homogéneo del ejercicio

anterior.

Por Secciones y líneas de inversión las principales actuaciones de este Capítulo son:

El Área de Gobierno de Medio Ambiente y Movilidad cuenta en 2015 con 90.825.463

- 112 -


euros, lo que supone el 41,1 por ciento de los créditos relativos al Capítulo 6, con un

incremento del 81 por ciento respecto al presupuesto homogéneo del ejercicio

anterior, destinados a las inversiones que se recogen en las líneas que a continuación

se relacionan y por los siguientes importes:

En la línea de inversión 07 “Infraestructuras” destaca el Proyecto de Inversiones de

reposición en Madrid Calle 30, por un importe de 29.985.575 euros. Las obras de

remodelación del Anillo Verde Ciclista ascienden a 2.500.000 euros.

Las actuaciones de la línea de inversión 09 “Medio Ambiente” correspondientes

sobre todo a saneamiento, suponen el grueso de la inversión de esta Área, con un

importe de 45.188.001 euros. El importe previsto para el ejercicio 2015 en

Instalaciones para la Depuración del Agua asciende a 24.318.082 euros,

conteniendo las obras de la ampliación del Terciario Erar La Gavia, por 8.407.905

euros y la optimización del tratamiento de aguas residuales en Erar Sur Oriental

por 8.014.796 euros. Para Alcantarillado y Colectores se destinan 15.093.361

euros, correspondiendo 8.121.336 euros a la conexión de redes de agua

regenerada Valdebebas-Rejas y 6.447.025 euros a la construcción de un Colector

en la Subcuenca de los Pinos; actuaciones financiadas mayoritariamente con Fondos

de Cohesión. Por otra parte, las actuaciones destinadas a adecuación y

mantenimiento de parques y jardines ascienden a la cantidad de 5.076.558 euros,

entre las que se encuentran la remodelación del entorno de la Finca de Torre Arias

y la adecuación de los Jardines de la Plaza del Arquitecto Ribera y de Sabatini.

Dentro de la línea de inversión 06 “Urbanismo”, con un importe de 10.447.224

euros, destaca la sublínea 01 “Urbanización a cargo de particulares” con una

dotación de 10.157.224 euros en la que se incluye el proyecto de urbanización del

Entorno del Río Manzanares en el Parque Lineal de Villaverde, por 4.500.000

euros, el de ampliación de los usos recreativos del Río Manzanares por 1.605.424

euros (ambos financiados con Fondos FEDER) y las obras de remodelación del

Entorno del Barrio de Chueca por 1.500.000 euros.

La línea 02 “Tráfico, estacionamiento y transporte público” dispone de 636.722

euros para tráfico y movilidad.

Por lo que se refiere a la Sección de Economía, Hacienda y Administración Pública las

- 113 -


dotaciones del ejercicio de 2015 suponen créditos por importe de 43.882.629 euros,

esto es el 19,9 por ciento de la totalidad de este capítulo en el conjunto del

Ayuntamiento y los Organismos Autónomos, con un incremento del 72,2 por ciento

respecto a los créditos consignados en el presupuesto homogéneo del pasado ejercicio

2014. Dichos créditos se distribuyen entre el Ayuntamiento y los Organismos

Autónomos Informática del Ayuntamiento de Madrid, Agencia para el Empleo de

Madrid y Agencia Tributaria de Madrid.

Por lo que respecta al Ayuntamiento de Madrid, cuenta con 30.003.750 euros y un

incremento del 119 por ciento respecto al ejercicio anterior, distribuidos en las

siguientes líneas de inversión.

La línea de inversión 00 “Inversiones de Carácter General” tienen un montante

para 2015 de 20.586.500 euros, destacando las obras de adaptación del edificio del

Pº de la Chopera, 41 por 5.227.687 euros, la rehabilitación para Ciudad de la

Seguridad de los Pabellones 47, 49 y 29 de la Casa de Campo, por 4.650.000 euros,

los proyectos destinados a Conservación y Mantenimiento (3.202.377 euros) y a

obras derivadas de la Inspección Técnica de Edificios Municipales y Reglamento de

Baja Tensión (4.113.224 euros).

La línea de inversión 11 que recoge los créditos destinados a “Deportes, Juventud

y Esparcimiento”, tiene una dotación en esta misma Sección por un total de

5.082.877 euros, destinados a la construcción de un Pabellón Cubierto para Pista

de Atletismo en el Polideportivo de Latina por 3.807.877 euros y a la reparación de

la Piscina del Lago de la Casa de Campo por 1.275.000 euros.

La línea 01 “Protección Civil y Seguridad Ciudadana” contempla la construcción de

un Parque de Bomberos y SAMUR en la C/ San Bernardo, 68, con un importe de

2.519.373 euros.

Por último, la línea 03 “Protección y Promoción Social” recoge el proyecto de

construcción de un Centro de Mayores en la C/ Pez Austral, Barrio de la Estrella,

por un importe de 500.000 euros.

El Organismo Informática del Ayuntamiento de Madrid, cuenta con un total de

13.381385 euros para inversiones, con un incremento del 16,6 por ciento respecto al

ejercicio anterior.

- 114 -


El Organismo Agencia para el Empleo de Madrid tiene una dotación en 2015 de

301.675 euros, incrementándose un 2 por ciento respecto al ejercicio presupuestario

anterior.

Por último, la Agencia Tributaria de Madrid cuenta con un importe de 195.819 euros.

La Sección de Seguridad y Emergencias tiene asignada para inversiones una cantidad de

16.464.599 euros, con un incremento del 90,2 por ciento respecto al presupuesto

homogéneo del ejercicio 2014. Supone el 7,2 por ciento del total del Capítulo 6, que

se distribuye entre el Ayuntamiento y los Organismos Autónomos Madrid Salud y

Agencia de Gestión de Licencias de Actividades.

En el Centro 001 (con 15.954.155 euros y un incremento del 88,2 por ciento respecto

a las dotaciones del ejercicio anterior) dentro de la línea 01 “Protección Civil y

Seguridad Ciudadana” se presupuestan inversiones para Bomberos por 7.718.893

euros, entre las que destacan 2.802.613 euros para útiles y herramientas y las obras

de reforma del Parque de Bomberos nº 10 de Villaverde (1.470.000 euros) y del nº 8

de Puente de Vallecas (1.415.000 euros) entre otras. Para Policía Municipal se destinan

6.667.542 euros, destinados entre otros proyectos de reforma y equipamiento, a la

segunda fase de rehabilitación para Ciudad de la Seguridad en Pabellones Casa de

Campo por 3 millones de euros y al traslado del Centro de Seguridad y Emergencias a

la Ciudad de la Seguridad por 1 millón de euros. Por último las inversiones para

equipamiento del SAMUR-Protección Civil ascienden a 1.062.720 euros.

El Organismo Madrid Salud cuenta con 487.948 euros para inversiones, con un

incremento del 210 por ciento respecto del año 2014.

Y por último, el Organismo Agencia de Gestión de Licencias de Actividades dispone de

22.496 euros, sin variación respecto al ejercicio anterior.

Para el ejercicio 2015, en el Área de Gobierno de Urbanismo y Vivienda se residencia

el 17,6 por ciento de la totalidad de los créditos relativos a inversiones, con un

importe de 38.957.629 euros.

La Línea de Urbanismo importa 35.901.027 euros, de los cuales 32.501.869 euros

corresponden a previsiones para dar cumplimiento a sentencias, fallos del Jurado

Territorial de Expropiación, intereses y hojas de valoración comunicados por el

Área de Urbanismo y Vivienda (22.082.783 euros en suelo demanial y

- 115 -


10.418.636 euros en suelo patrimonial). Las actuaciones de derribos en ámbitos de

expropiación en suelo de uso general y patrimonial ascienden a 3.268.521 euros.

Por último también se presupuestan 3.272.313 euros para urbanización de suelo a

través del sistema de compensación.

La Línea de Inversiones de carácter General importa 3.056.602 euros, de los cuales

3.003.036 euros se consignan para adopción de medidas de seguridad y

consolidaciones en edificios municipales.

El Área de Gobierno de Las Artes, Deportes y Turismo está dotada con 7.840.055

euros, un 3,6 por ciento de la totalidad de inversiones reales, que se corresponden

mayoritariamente a la línea 10 de “Cultura” (4.999.424 euros), distribuyéndose

principalmente entre:

“Otros Centros para manifestaciones culturales” y otros de similar naturaleza,

cuya dotación asciende a 1.877.845 euros, destacando la adecuación de la sala de

proyecciones del Planetario de Madrid por 930.000 euros.

“Museos y Colecciones” con 1.587.490 euros, siendo 700.000 euros para la

exposición permanente “Los orígenes de Madrid” en el Museo de San Isidro y

807.070 euros para la rehabilitación zona capilla y el equipamiento del Museo de

Historia de Madrid.

Restauración y reforma de “Estatuas y Monumentos” por 830.300 euros.

“Bibliotecas y Patrimonio Bibliográfico” por un total de 657.662 euros.

Del resto de actuaciones, se debe resaltar la restauración de la Iglesia de las Maravillas,

por 1.424.750 euros, dentro de la línea 00 “Inversiones de carácter general” y 800.000

euros en la línea 11 “Deportes, juventud y esparcimiento” para mejora de las

Instalaciones Deportivas Básicas de los Distritos de la Ciudad.

El Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana tiene unas

inversiones en 2015 por 693.178 euros, un 35,2 por ciento más que en el ejercicio

anterior, entre las que cabe destacar el equipamiento de Escuelas Infantiles por

395.090 euros y el de Centros de Atención a Personas sin Hogar, por 144.088 euros.

- 116 -


El Tribunal Económico Administrativo cuenta en 2015 con 12.309 euros para

equipamiento.

A los Distritos se les dota con 22.251.868 euros, lo que supone un 10,1 por ciento del

total de Inversiones del Ayuntamiento y sus Organismos Autónomos y con un

incremento del 18,2 por ciento respecto del Presupuesto 2014.

En primer lugar, hay que destacar el proyecto de adecuación global de edificios y

superficies abiertas y cubiertas en la Plaza Mayor del Distrito de Centro, por un

importe de 2.308.927 euros, dentro de la línea 08 “Mantenimiento Urbano”.

El resto de los créditos están distribuidos principalmente:

Las inversiones de la línea 00 “Inversiones de Carácter General” ascienden a

5.451.746 euros, e incluyen la conservación de todos los edificios adscritos al

Distrito que no constituyan centros educativos ni deportivos, además de los

propios del edificio sede del Distrito de carácter administrativo.

Las inversiones en la línea 05 “Educación” son las más elevadas en los Distritos y

ascienden a la cantidad de 8.948.995 euros, destinadas fundamentalmente a obras

de remodelación y conservación de Colegios Públicos y Escuelas Infantiles.

En la línea 11 “Deportes, Juventud y Esparcimiento” se destinan para la totalidad de

los Distritos 5.189.204 euros. Dentro de esta línea se incluyen gastos para la

conservación y mantenimiento de Centros Deportivos Municipales y de

Instalaciones Deportivas Básicas.

El presupuesto consolidado del Capítulo 7 para 2015 contiene créditos por un

importe de 25.509.492 euros, con el menor peso específico de los capítulos de gasto

sobre el Presupuesto Consolidado del Ayuntamiento y Organismos Autónomos, el 0,6

por ciento. Se prevé un incremento de 5.075.053 euros respecto al año anterior. La

explicación de la referida subida se justifica por el incremento de subvenciones a la

Empresa Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocios (5,4 millones de euros) como

consecuencia del incremento de sus inversiones.

Por lo que respecta a los créditos relativos a las aportaciones a Organismos

Autónomos, estas experimentan un incremento del 20,3 por ciento respecto al inicial

de 2014, destacando los incrementos del IAM y del Organismo Autónomo Madrid

Salud. El IAM experimenta un crecimiento de 1,9 millones de euros consecuencia del

- 117 -


incremento de sus inversiones, del mismo modo, el incremento de inversiones de

Madrid Salud (donde se dotan créditos por 487.948 euros) implica el crecimiento de su

aportación.

En el Área de Gobierno de Urbanismo y Vivienda los créditos dotados ascienden a

16.033.285 euros, de los que 9.358.660 euros corresponden a subvenciones para

Conservación y Rehabilitación de Vivienda y 6.674.625 euros están ubicados en el

nuevo programa de Infraestructuras Eléctricas para llevar a cabo los convenios de

blindaje de subestaciones y desmontaje de líneas.

Por lo que se refiere a los créditos del capítulo 7 ubicados en el Área de Gobierno de

Economía, Hacienda y Administración Pública los importes previstos para 2015

suponen un total de 3.150.000 euros que están ubicados íntegramente en el programa

de Desarrollo Empresarial y Promoción Comercial para la reforma integral y

modernización de mercados municipales por 2.150.000 euros y las subvenciones a

empresas como “capital semilla” para creación de empleo por 1.000.000 de euros.

Se recogen créditos por importe de 5.500.000 euros en el Área de Las Artes,

Deportes y Turismo para financiar las inversiones de la Empresa Madrid Destino,

Cultura, Turismo y Negocios.

En el Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana se

dotan 32.000 euros para el convenio con Bomberos Unidos sin Fronteras.

Por último, los Distritos Municipales cuentan con unos créditos por importe de

685.207 euros, al objeto de subvencionar adaptaciones en domicilio, fundamentalmente

geriátricas y otras adaptaciones de supresión de barreras arquitectónicas.

Respecto al Capítulo 9 el presupuesto consolidado supone un total de 734.617.652

euros, con un decremento del 13,9 por ciento sobre las dotaciones de 2014. En

términos absolutos la minoración con respecto al año anterior es de 111.341.521

euros. Por lo que respecta al peso específico del capítulo sobre el total consolidado ha

pasado del 18,1 por ciento en 2014 al 15,9 por ciento en 2015.

La carga financiera del Presupuesto Consolidado con Organismos para 2015 ha

supuesto un ahorro de 217.136.590 euros sobre el año anterior y un peso (en el

conjunto de los capítulos 3 y 9) del 20,7 por ciento frente al de 2014 que representaba

- 118 -


el 25,1 por ciento. En otro apartado de esta memoria se recoge un comentario

específico de este capítulo.

A continuación se procede a hacer un análisis conjunto de los Capítulos 3 y 9 de

gastos.

INFORME ECONÓMICO FINANCIERO

GASTOS POR OPERACIONES FINANCIERAS

Capítulo 3. Gastos Financieros. Capítulo 9. Pasivos Financieros. Carga Financiera.

El Presupuesto para el año 2015 contiene, en su estado de gastos, los siguientes

importes en los Capítulos 3 (Gastos Financieros) y 9 (Pasivos Financieros), recogidos

en euros:

- 119 -


CAPÍTULO 3 Euros

Programa

011.11

Subconcepto

300.01 Intereses de deuda pública en euros a l/p

39.096.754

934.01 301.01 Gastos emisión, modificación y cancelación de deuda pública en euros a l/p

6.000

011.11 310.00 Intereses de préstamos y otras operaciones financieras en euros a c/p

15.981.814

011.11 310.01 Intereses de préstamos y otras operaciones financieras en euros a l/p

96.528.452

934.01 311.00 Gastos de formalización, modificación y cancelación de préstamos y otras operaciones en euros a c/p

1.500

934.01 311.01 Gastos de formalización, modificación y cancelación de préstamos y otras operaciones en euros a l/p

90.255

011.11 353.02 Intereses de operaciones de intercambio financiero de intereses.

54.000.713

934.01 359.00 Otros gastos financieros 100

934.05 359.00 Otros gastos financieros 820.000

TOTAL CAPÍTULO 3 DE GASTOS 206.525.588

Capítulo 9. Pasivos Financieros.

CAPÍTULO 9 Euros

Programa

011.11

Subconcepto

911.00 Amortización de préstamos y de operaciones en euros a l/p de entes del Sector Público

4.066.111

011.11 913.00 Amortización de préstamos y de operaciones en euros a l/p de entes de fuera del Sector Público(5)

730.551.541

TOTAL CAPÍTULO 9 DE GASTOS 734.617.652

(5) En dicho importe se incluyen 42.312.647 euros de previsión para amortizaciones anticipadas.

- 120 -


La previsión de gastos de capítulo 3 se realiza considerando un año de devengo, por lo

que una vez superado dicho período, los vencimientos, en su caso, se realizarán con

cargo al ejercicio siguiente.

Para el año 2015 se han presupuestado dentro de los intereses señalados, además de

los de la deuda ya formalizada hasta 31 de diciembre de 2014, los correspondientes a

los intereses de las operaciones de intercambio financiero de intereses que el

Ayuntamiento tiene concertadas. El incremento de 100.000 euros en la partida

“934.05/359.00. Otros gastos financieros” con relación al año 2014 es debido a la

previsión realizada con motivo del nuevo contrato de Servicios Financieros y Bancarios

que entrará en vigor a partir del 31 de julio de 2015.

En el año 2014 se ha procedido a la elaboración del “Plan de Ajuste 2012-2022.

revisión 2014”, con objeto de acogerse a la modificación de determinadas condiciones

financieras de las operaciones de endeudamiento suscritas con cargo al mecanismo de

financiación para el pago a proveedores recogido en el Real Decreto-ley 4/2012, de 24

de febrero. La modificación referida viene regulada en el Acuerdo de 24 de abril de

2014 de la Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos Económicos, así como en la

Resolución de 13 de mayo de 2014, de la Secretaría General de Coordinación

Autonómica Local.

El Ayuntamiento de Madrid, que formalizó préstamos en el marco regulado en el Real

Decreto-ley 4/2012, de 24 de febrero, se ha acogido exclusivamente a la medida

consistente en una reducción del diferencial en los tipos de interés aplicable a dichos

préstamos (1,40 por cien), por lo que no se ha solicitado la ampliación del período de

amortización ni de carencia de las operaciones.

Dentro de las previsiones contenidas en el “Plan de Ajuste 2012-2022. revisión 2014”,

se consideró la amortización anticipada por importe de 296.959.433 euros, prevista a

efectuar por el Ayuntamiento de Madrid en el año 2014, dando cumplimiento a lo

establecido en el artículo 32 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad

Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera. Asimismo, en el presente año 2014 también

se producirán amortizaciones anticipadas, previstas para el mes de diciembre, por

importe de 9.029.150 euros (8.394.544 euros en aplicación del artículo 32 de la Ley

Orgánica 2/2012, de 27 de abril, adicionales a los 296.959.433 euros ya aludidos, y

- 121 -


634.606 euros correspondientes a los sobrantes presupuestados generados en dos

operaciones con sistema de amortización francés cuyos periodos de amortización se

han modificado de mensual a trimestral).

La Ley 18/2014, de 15 de octubre, de aprobación de medidas urgentes para el

crecimiento, la competitividad y la eficiencia, como excepción a lo dispuesto en la

disposición final trigésima primera de la Ley 17/2012, de 27 de diciembre de

Presupuestos Generales del Estado para el año 2013, en su artículo 3, contempla la

posibilidad de refinanciación, mediante la concertación de nuevas operaciones de

endeudamiento durante el año 2014, de las operaciones de crédito a largo plazo

formalizadas con el Fondo para la Financiación de los Pagos a Proveedores (FFPP). El

destino de estas nuevas operaciones será la cancelación parcial o total de las

operaciones de préstamo formalizadas por las entidades locales con el FFPP.

El Ayuntamiento de Madrid formalizó operaciones de préstamo con el FFPP en los

años 2012 y 2013 por un importe total de 1.350.764.813,93 euros.

Una vez atendidas las amortizaciones ordinarias de los préstamos formalizados con el

FFPP en 2012 así como las amortizaciones anticipadas voluntarias, por importe de

282.792.171,98 euros y 12.500.602,03 euros, a realizar en parte de las operaciones

formalizadas en mayo y en la totalidad de las formalizadas en julio de 2012 con el FFPP,

respectivamente, en aplicación del artículo 32 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de

abril, que hacen un total de 358.431.072,01 euros, quedarán vivos, a 30 de noviembre

de 2014, 992.333.744,68 euros. Esta cantidad se cancelará anticipadamente con los

992.333.741,92 euros procedentes de las nuevas operaciones a concertar y con 2,76

euros de redondeos presupuestados en los préstamos del FFPP a tipo variable.

La autorización para cancelar las operaciones formalizadas en los años 2012 y 2013

con el FFPP, ha sido concedida mediante Resolución de la Secretaría General de

Coordinación Autonómica y Local de fecha 22 de octubre de 2014.

El resto de las amortizaciones anticipadas (9.029.150 euros) como ya se ha señalado,

se llevaran a cabo en el mes de diciembre de 2014. No se ha tenido en cuenta el

posible impacto de estas amortizaciones anticipadas en los Capítulos 3 y 9 de Gastos

del Presupuesto para 2015, al no haberse materializado hasta la fecha y manteniendo

un criterio de prudencia presupuestaria.

- 122 -


Por lo que respecta al Capítulo 9 de Gastos, como ya se ha indicado

pormenorizadamente, en 2014 se realizarán amortizaciones por un importe total de

2.087.004.407 euros, donde se incluyen tanto las amortizaciones ordinarias como las

anticipadas, dentro de las que se encuentran los 992.333.744,68 euros

correspondientes a la cancelación del saldo vivo a 30 de noviembre de 2014 de las

operaciones concertadas con el FFPP en los años 2012 y 2013.

En consecuencia, el volumen de las amortizaciones para el año 2015 (734.617.652

euros) que se recogen en el Capítulo 9 de Gastos, se corresponde con los siguientes

vencimientos:

200.000.000 de euros de un préstamo sindicado, formalizado con

BANKIA y otras entidades bancarias, en el año 2005, por importe de

200.000.000 de euros.

35.000.000 de euros de un préstamo bilateral (Schuldschein), formalizado

con DEUTSCHE PFANDBRIEFBANK AG, en el año 2007, por importe de

95.000.000 de euros.

12.900.000 euros de un préstamo bilateral, formalizado en el año 2008,

con HELABA, por un importe de 40.000.000 de euros.

14.000.000 de euros de un préstamo sindicado, formalizado con BANKIA

y otras entidades bancarias, en el año 2008, por importe de 43.282.970

euros.

8.100.000 euros de un préstamo bilateral, formalizado en el año 2008, con

IBERCAJA BANCO, por un importe de 25.000.000 de euros.

195.398.160 euros de un préstamo sindicado, formalizado con BANKIA y

otras entidades bancarias, en el año 2009, por importe de 981.592.639

euros.

30.876.524 euros de un préstamo sindicado, formalizado con BANKIA y

otras entidades bancarias, en el año 2009, por importe de 123.506.096

euros.

- 123 -


67.750.000 euros, de los Préstamos A y B formalizados con DEXIA

SABADELL y otras entidades, en cuya posición deudora se subrogó el

Ayuntamiento de Madrid en el mes de octubre de 2011 y cuyos importes

son los siguientes:

11.000.000 de euros del préstamo A (tramo A), por importe de

996.000.000 de euros.

3.850.000 euros del préstamo A (tramo B), por importe de

348.600.000 euros.

52.900.000 euros del préstamo B, por importe de 881.717.500 euros.

87.764.459 euros, correspondientes a un total de cinco préstamos

bilaterales a formalizar con BBVA (200.000.000 euros), CAJA RURAL

CASTILLA LA MANCHA (3.000.000 euros), BANKIA (100.000.000 de

euros), BANCO SABADELL (98.000.000 de euros) y CAIXABANK

(257.233.415 euros) en diciembre de 2014, cuyo destino es la cancelación

de las operaciones vivas suscritas con el Fondo de Financiación para el

Pago a Proveedores en 2012.

37.834.415 euros, correspondientes a los préstamos formalizados por

MADRIDEC, en los que se subrogó el Ayuntamiento de Madrid en el año

2013, cuya deuda viva a 31 de diciembre de 2014 asciende a 216.357.409

euros. Dentro del importe señalado se recogen 1.384.664 euros que

corresponden a un préstamo bilateral formalizado con el ICO en 2006. El

resto corresponde a préstamos formalizados con entes de fuera del

Sector Público.

2.615.385 euros de la Ayuda Reintegrable, en la modalidad de préstamo,

otorgada en 2007 por el MINISTERIO DE INDUSTRIA TURISMO Y

COMERCIO, por importe de 34.000.000 de euros.

66.062 euros de la Ayuda Reintegrable, en la modalidad de préstamo,

otorgada en 2008 por el MINISTERIO DE INDUSTRIA TURISMO Y

COMERCIO, por importe de 792.744 euros.

42.312.647 euros de previsión para Amortizaciones Anticipadas en 2015.

- 124 -


A la cifra de gastos financieros anteriormente indicada, que corresponde al

Ayuntamiento, habría que añadir los importes de capitulo 3 de gastos relativas a los

Organismos Autónomos que ascienden a 357.500 euros y que corresponden a la

Agencia para el Empleo (45.000 euros), a la Agencia Tributaria (310.000 euros) y a

Madrid Salud (2.500 euros), no existiendo gastos en el resto de Organismos

Autónomos (Informática Ayuntamiento de Madrid y Agencia de Gestión de Licencias

de Actividades). En consecuencia, el total consolidado de Ayuntamiento y Organismos

Autónomos de Capítulo 3 de Gastos será de 206.883.088 euros.

Carga Financiera Ayuntamiento

TOTAL CAPITULO 3 + CAPITULO 9 DE GASTOS

AYUNTAMIENTO 941.143.240 euros.

La carga financiera prevista en el Ayuntamiento de Madrid para 2015 representa un

21,5 sobre el total de ingresos del presupuesto y del 21,9 por cien sobre los ingresos

corrientes previstos, lo que supone una disminución en relación al año anterior, en el

que representaron un 25,1 por cien y un 25,9 por cien respectivamente. Dichas

bajadas son debidas, en parte, a la reducción de las amortizaciones presupuestadas

para 2015 (734.617.652 euros), frente a las previstas en el presupuesto para el año

2014 (803.646.526 euros). Además, también son debidas, a la caída que experimenta el

capítulo 3 de gastos como consecuencia de la reducción de la deuda motivada por las

amortizaciones ordinarias y por las amortizaciones anticipadas llevadas a cabo en el

año 2014, ya mencionadas, y a las reducciones en los márgenes, respecto a los

existentes en los préstamos formalizados con el FFPP en 2012, de las nuevas

operaciones concertadas, cuyo destino es la cancelación de los préstamos

formalizados con el FFPP.

- 125 -


El peso relativo de los gastos financieros en 2015 (4,7 por cien) baja

considerablemente respecto al porcentaje existente en 2014 (7,0 por cien), según se

puede apreciar en los gráficos que se presentan a continuación.

Teniendo en cuenta, la nueva deuda a concertar en 2014 (992.333.741,92 euros), que

se destinará a la cancelación de las operaciones vivas formalizadas con el FFPP en los

años 2012 y 2013 y por tanto no supondrá incremento del endeudamiento, así como

el volumen total de amortizaciones a realizar en el año 2014 (2.087.004.407 euros) ya

aludido, la deuda viva del Ayuntamiento a 31 de diciembre de 2014 a largo plazo, será

de 5.659.035.788 euros. El importe previsto dispuesto en operaciones de corto plazo a

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015% Carga Financiera s/ Ing.

Corrientes 8,35% 9,08% 9,49% 10,17% 23,62% 24,55% 25,89% 21,88%

% Carga Financiera s/ Ing. Totales 7,19% 7,98% 8,56% 9,98% 21,70% 24,09% 25,12% 21,47%

0,00%

5,00%

10,00%

15,00%

20,00%

25,00%

30,00%

RATIO CARGA FINANCIERA PRESUPUESTADA AYUNTAMIENTO (Porcentajes)

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015% Crédito Inicial sobre Total

Gastos Previstos 3,01% 3,41% 3,34% 3,55% 6,13% 7,03% 7,03% 4,71%

0,00%

2,00%

4,00%

6,00%

8,00%

10,00%

CAPÍTULO 3 DE GASTOS % Crédito Inicial sobre Total Gastos Previstos

- 126 -


31 de diciembre de 2014 es de 115.579.500 euros, con lo que la deuda viva, tanto a

corto como a largo plazo, prevista a 31 de diciembre de 2014 será 5.774.615.288

euros.

La deuda viva total a 31 de diciembre de 2014 de los entes que componen el sector

Administraciones Públicas dentro del perímetro de consolidación del SEC 2010,

ascenderá a 5.993.498.343 euros. En dicho perímetro sólo tienen endeudamiento, el

propio Ayuntamiento con 5.774.615.288 euros y la Empresa Municipal de la Vivienda y

Suelo de Madrid, S.A. (EMVS) con 218.883.055 euros.

A 31-12-2015, sin endeudamiento presupuestado para el citado ejercicio, con unas

amortizaciones previstas de 734.617.652 euros, el capital vivo a largo plazo a 31 de

diciembre de 2015 será de 4.924.418.136 euros. La previsión de saldo dispuesto a

corto plazo a 31 de diciembre de 2015 es de 0 euros.

Con el citado capital vivo a largo plazo a 31 de diciembre 2015 (4.924.418.136 euros),

la deuda viva a 31-12-15 se distribuirá en 3.084.233.588 euros a tipo de interés fijo

(62,6 por cien) y 1.840.184.548 euros a tipo de interés variable (37,4 por cien). En

emisiones estarán materializados 1.010.000.000 euros (20,5 por cien) y en préstamos

3.914.418.136 euros (79,5 por cien).

A 31 de diciembre de 2014 según el art. 53.2 del TRLRHL, la deuda viva consolidada

prevista asciende a 6.523.094.843 euros; teniendo en cuenta unos ingresos corrientes

liquidados consolidados neto de ingresos afectados en 2013 de 4.638.706.419 euros, el

porcentaje de deuda viva sobre los ingresos corrientes liquidados consolidados

ascenderá al 140,6 por 100.

Según lo contenido en el Plan de Reducción de Deuda 2013-2018, el Ayuntamiento de

Madrid cumple con el porcentaje de deuda sobre ingresos corrientes existente a 31 de

diciembre de 2014 al situarse en el 140,6 por cien, cuando el previsto en dicho Plan

era del 148,7 por cien. Para los años sucesivos se mantienen las previsiones contenidas

en el Plan de Reducción de Deuda 2013-2018, que lo sitúa por debajo del 110 por 100

requerido en la disposición adicional 73ª de la Ley 17/2012, de 27 de diciembre, de

Presupuestos Generales del Estado para el año 2013, dos años antes de los cinco años

permitidos, es decir, en 2016.

- 127 -


Para el cálculo de este ratio de deuda viva consolidada sobre ingresos corrientes se ha

considerado un disponible de deuda a corto plazo en el Ayuntamiento de Madrid

(640.000.000 euros), puesto que de cara a la consecución de los términos establecidos

en el Plan de Reducción de Deuda 2013-2018, antes del 31de diciembre de 2014 se

cancelarán anticipadamente de forma total o parcial las operaciones de tesorería que

fueran necesarias para garantizar el cumplimiento de lo fijado en el mencionado Plan.

Se ha considerado asimismo, la deuda de las dos Ayudas Reintegrables formalizadas

con el Ministerio de Industria, Turismo y Comercio (20.923.077 euros y 594.558

euros); el capital vivo de la EMVS tanto el dispuesto como el disponible (218.883.055

euros y 5.176.000 euros) y de los prestamos formalizados entre la EMVS y el IVIMA

(1.436.913 euros y 1.380.865 euros).

Con los mismos supuestos, considerando que no existirá nuevo endeudamiento para

2015 en el Ayuntamiento de Madrid, aunque sí un disponible a 31 de diciembre de

2015 en la EMVS (2.568.000 euros) y una disposición de 200.000 euros de operaciones

existentes también en la EMVS; y teniendo en cuenta las amortizaciones a realizar en

ese ejercicio sobre las operaciones que se incluyen en la deuda viva señalada,

(734.617.652 euros), correspondientes al Ayuntamiento y 32.174.055 euros en la

EMVS), la deuda viva consolidada, a efectos del indicador, prevista a 31 de diciembre

de 2015, será de 5.753.895.136 euros.

En consecuencia, teniendo en cuenta todo lo anterior y con la previsión de ingresos

corrientes liquidados consolidados neto de ingresos afectados en 2014 que ascienden a

4.858.023.414 euros, el ratio establecido en el art. 53.2 del TRLHL, a 31 de diciembre

de 2015 se reducirá hasta el 118,4 por cien, situándose por debajo del valor

establecido en el Plan de Reducción de Deuda 2013-2018 que era del 128,1 por cien.

- 128 -


2.2 Análisis por Secciones y Áreas de Gobierno

Presidencia del Pleno

El Pleno es el órgano de máxima representación política de los ciudadanos en el

Gobierno Municipal y ejerce las atribuciones que le están asignadas expresamente.

El Reglamento Orgánico del Pleno del Ayuntamiento de Madrid establece que el

Presidente del Pleno, en su condición de órgano de dirección del mismo, asegura la

buena marcha de sus trabajos, convoca y preside las reuniones, dirige los debates y

mantiene el orden de los mismos.

La Presidencia del Pleno cuenta con una sección presupuestaria propia que es la 002

con un crédito presupuestado de 15.053.181 euros, consignándose un decremento de

un 0,97 por ciento respecto al presupuesto del ejercicio de 2014. De este

presupuesto, el peso fundamental recae en el capítulo 1 de gastos de personal, que con

un importe de 13.981.423 euros supone un 92,9 por ciento de las consignaciones de la

sección.

En dicha sección se han centralizado los créditos necesarios para el desarrollo de la

gestión de los servicios comunes del Pleno, las funciones de asistencia, apoyo y

asesoramiento jurídico, tanto al Presidente como al Pleno y sus Comisiones, las

funciones tendentes a la eficiente utilización de los medios y recursos materiales,

económicos y personales que tiene asignado el Pleno y, en especial, la gestión de los

medios económicos y materiales que se necesitan poner a disposición de los grupos

políticos municipales.

Como dato significativo destacar que el presupuesto que la Presidencia del Pleno

destina directamente a la actividad de los grupos políticos municipales es de 9.402.995

euros en el programa 912.40, de los cuales 495.134 se dedican a dotar a éstos de unas

cantidades para hacer frente a su acción política. Se señala que dicha dotación

económica tiene la misma cuantía que en el ejercicio 2014.

Los grupos políticos municipales deberán rendir cuentas ante el Pleno de la dotación

económica asignada. La información relativa a las cuentas anuales se publicará en la

página web del Ayuntamiento de Madrid, todo en ejecución del Acuerdo adoptado en

sesión plenaria de fecha 26 de junio de 2013.

- 129 -

AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)

CAPÍTULOS

1 GASTOS DE PERSONAL 13.981.423 92,88

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 576.624 3,83

3 GASTOS FINANCIEROS 0 0,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 495.134 3,29

5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0 0,00

OPERACIONES CORRIENTES 15.053.181 100,00

6 INVERSIONES REALES 0 0,00

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0 0,00

OPERACIONES DE CAPITAL 0 0,00


9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0,00

OPERACIONES FINANCIERAS 0 0,00

TOTAL 15.053.181 100,00

PRESUPUESTO DE LA SECCIÓN

Distribución del gasto

SECCIÓN: PRESIDENCIA DEL PLENO

PESO DEL CAPÍTULO DE LA SECCIÓN RESPECTO DEL TOTAL CONSOLIDADO PESO RELATIVO PRESUPUESTO SECCIÓN

2015 %

0

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

12.000.000

14.000.000

(En

Euro

s)

GASTOS DE

PERSONAL

GTOS. BIENES CORR.

Y SERV.

GASTOS

FINANCIEROS

TRANSFER.

CORRIENTES

FONDO CONTING Y

OTROS IMPR

INVERSIONES REALES TRANSFER. CAPITAL ACTIVOS

FINANCIEROS

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

mill

ones

de

euro

s

1 G

. PER

SONAL

2 G

. CORR. B

.SERV.

4 T

RANSF. C

ORR.

5 F.

CONTIN

G Y O

.. IMPR

6 IN

VER. R

EALE

S

7 T

RANS. CAPIT

AL

capítulos

GTOS. BIENES CORR. Y SERV.

3,83%

GASTOS DE PERSONAL

92,88%

TRANSFER. CORRIENTES

3,29%

- 130 -


Asimismo se integran en la sección 002 los programas “Oficina de la Presidencia del

Pleno” con un importe de 3.264.937 euros, el programa “Secretaría General del Pleno”

con un importe de 1.994.277 euros y finalmente el de “Presidencia del Pleno” dotado

con 390.972 euros.

Por último, se debe destacar que se ha continuado con las medidas de ahorro y de

control del gasto, lo que ha supuesto el mantenimiento de la prestación de los

servicios precisos para cubrir las necesidades detectadas a un menor coste, lo que

implica una minoración en las partidas presupuestarias correspondientes del 1,7 por

ciento de los créditos destinados a gastos corrientes en bienes y servicios.

Alcaldía

A la sección 010 se le asignan para el Presupuesto 2015 unos créditos por importe de

2.407.868 euros, que son los necesarios para el desarrollo de las competencias y

recursos de la Alcaldía y su Oficina.

La sección 010 integra en este presupuesto de 2015 dos programas presupuestarios, el

912.01 “Alcaldía” y el 912.02 “Oficina de la Alcaldía” a los que corresponden unos

créditos de 633.581 euros, y 1.774.287 euros, respectivamente.

Los créditos de la Sección 010, se destinarán a gastos del personal adscritos

directamente a la Alcaldía y a gastos institucionales de representación.

Por su parte, los créditos del programa presupuestario 912.02, que se estableció en

2014 como consecuencia de la creación de la Oficina de la Alcaldía por Acuerdo de la

Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, de 6 de febrero de 2014, y por el que se

asignaron las competencias de Gabinete de la Alcaldía y de Protocolo, que hasta la

fecha del Acuerdo correspondían a la Coordinación General de la Alcaldía, se

destinarán a las actividades para el desarrollo de las competencias anteriormente

citadas y que se concretan en: asistencia y asesoramiento inmediato y permanentes a la

Alcaldía, establecimiento de las líneas generales de protocolo, desarrollo de las

actuaciones de protocolo municipal y coordinación e interlocución en el ámbito de sus

competencias con los órganos municipales.

- 131 -


CAPÍTULOS




4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0 0,00









TOTAL 2.407.868 100,00



SECCIÓN: ALCALDÍA


2015 %

GASTOS DE PERSONAL

86,53%


13,47%

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

(En

Euro

s)

GASTOS DE

PERSONAL

GTOS. BIENES CORR.

Y SERV.

GASTOS

FINANCIEROS

TRANSFER.

CORRIENTES

FONDO CONTING Y

OTROS IMPR


FINANCIEROS

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

mill

ones

de

euro

s

1 G

. PER

SONAL

2 G

. CORR. B

.SERV.

4 T

RANSF. C

ORR.

5 F.

CONTIN

G Y O

.. IMPR

6 IN

VER. R

EALE

S

7 T

RANS. CAPIT

AL

capítulos

- 132 -


Coordinación General de la Alcaldía

A la Sección 012 se la asignan en el Presupuesto de 2015, unos créditos por importe

de 22.323.264 euros, que son los que resultan necesarios para el ejercicio y desarrollo

de las competencias atribuidas a la Coordinación General de la Alcaldía, según

Acuerdo de la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid de 10 mayo de 2013, por el

que se crea este Órgano, con las modificaciones efectuadas por los Acuerdos de la

Junta de Gobierno de 16 de enero y 6 de febrero de 2014. Dichas competencias son

las siguientes: coordinación general de órganos y organismos municipales; coordinación

institucional; coordinación territorial, comunicación y coordinación de la información,

fondos europeos y relaciones y proyección internacional de la Ciudad de Madrid.

Durante la vigencia del Presupuesto de 2014, la estructura administrativa de la

Coordinación General de la Alcaldía sufrió dos modificaciones importantes con efectos

en la estructura presupuestaria. Estas modificaciones, derivadas de los Acuerdos de la

Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, anteriormente citados, y se concretan en:

de una parte, la Dirección General de Promoción Exterior quedó integrada en la

Coordinación General de la Alcaldía, y por ello su programa presupuestario pasó a

integrarse en la Sección 012 y, por otra parte , se creó la Oficina de la Alcaldía,

asignándole las competencias de Gabinete de la Alcaldía y las de Protocolo, lo que en

términos presupuestarios supuso trasladar créditos de la Sección 012, programa

922.06 al programa 912.02, creado en la Sección 010. Estas modificaciones ya se

encuentran consolidadas en el Presupuesto de 2015.

Por otra parte el Consorcio Local Escuela de Tauromaquia de Madrid Marcial Lalanda

dependerá en 2015 de la Coordinación General de la Alcaldía, a cuyo efecto se ha

presupuestado la aportación correspondiente en el programa 922.06.

El marco presupuestario de la Sección 012 da cumplimiento a los Acuerdos de la Junta

de Gobierno de la Ciudad de Madrid y otras normas concordantes sobre contención

del gasto público, lo que no impide, con el esfuerzo y ordenación correspondiente, a

que se presten por la Coordinación General de la Alcaldía los servicios y competencias

asignados por la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid en toda su extensión.

El Presupuesto de 2015, en relación con el Presupuesto homogéneo de 2014, se

mantiene prácticamente en los mismos términos cuantitativos.

- 133 -


CAPÍTULOS


2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 3.821.988 17,12











TOTAL 22.323.264 100,00




SECCIÓN: COORDINACIÓN GENERAL DE LA ALCALDÍA

2015 %


17,12%


5,39%

GASTOS DE PERSONAL

77,49%0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

mill

ones

de

euro

s

1 G

. PER

SONAL

2 G

. CO

RR. B.SE

RV.

4 T

RANSF. C

ORR.

5 F.

CONTIN

G Y O

.. IMPR

6 IN

VER. R

EALE

S

7 T

RANS. CAPIT

AL

capítulos

0

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

12.000.000

14.000.000

16.000.000

18.000.000

(En

Euro

s)

GASTOS DE PERSONAL GTOS. BIENES CORR. Y

SERV.

GASTOS FINANCIEROS TRANSFER.

CORRIENTES

FONDO CONTING Y

OTROS IMPR


FINANCIEROS

- 134 -


La Sección 012, se integra por siete programas que corresponden a otros tantos

Centros directivos.

El programa 912.00 “Oficina del Secretario de la Junta de Gobierno” se dota con unos

créditos de 1.196.617 euros, correspondientes a capítulo 1, gastos de personal. Estos

créditos se destinarán al ejercicio y desarrollo de las competencias y funciones que son

propias de este Centro directivo, entre otras: la asistencia al Presidente de la

Comisión Preparatoria de la Junta de Gobierno; preparación de las sesiones de la Junta

de Gobierno y la asistencia al Concejal Secretario de la misma; por otra parte asume la

gestión del Registro de Convenios, del Registro de Representación Municipal, del

Registro de Decretos y Resoluciones y del Tablón de Edictos Electrónico.

El programa 920.00 “Dirección y Gestión Administrativa Coordinación General de la

Alcaldía Secretaría”, que corresponde al centro directivo Secretaría de Servicios

Comunes y Fondos Europeos tiene asignados unos créditos por importe de 7.695.858

euros, distribuidos entre capitulo 1, gastos de personal y capitulo 2, gastos en bienes

corrientes y servicios. Con estos créditos, la Secretaría de Servicios Comunes y

Fondos Europeos ejercerá y desarrollará las competencias que le son propias, entre

otras: la asistencia jurídica y técnica al Coordinador General, la organización y gestión

de los servicios generales de la Alcaldía y de su Oficina y de la Coordinación General

de la Alcaldía, la tramitación administrativa de los contratos de los centros directivos

de los órganos anteriormente citados y asimismo la coordinación del presupuesto de

dichos órganos; la coordinación de las Direcciones Generales y las funciones tendentes

a la racionalización de los medios materiales, económicos y personales que tenga

asignada la Alcaldía, su Oficina y la Coordinación General de la Alcaldía. Asume, por

otra parte, las funciones de Registro de la Coordinación General de la Alcaldía.

La Secretaría de Servicios Comunes y Fondos Europeos, a partir de los créditos

asignados, asume la programación y control de los fondos de la Unión Europea cuyo

ámbito territorial sea la ciudad de Madrid y la búsqueda de nuevas fuentes de

financiación de la Unión Europea para proyectos que se consideren prioritarios por los

diferentes Centros Directivos del Ayuntamiento de Madrid. En relación con esta

competencia, esta Secretaría presupuesta y coordina ingresos para 2015 por importe

de 28.005.456 euros.

- 135 -


El programa 920.09 “Asesoría Jurídica”, tiene asignados unos créditos por importe de

4.480.354 euros, correspondiendo prácticamente todos ellos a capitulo 1. Con esta

asignación presupuestaria, la Asesoría Jurídica ejecutará las competencias y funciones

que le son propias, entre ellas: tiene a su cargo la representación y defensa en juicio,

ante cualesquiera jurisdicciones y ordenes jurisdiccionales del Ayuntamiento, del Pleno

y de los Concejales, autoridades y empleados municipales y de sus organismos

autónomos y entidades públicas empresariales de los intereses municipales; asimismo,

con los créditos asignados, dará cumplimiento a la importante competencia de

asesoramiento jurídico a los órganos y organismos que se integran en el Ayuntamiento

de Madrid.

El programa 922.01 “Relaciones con el Pleno y los Distritos”, tiene asignados unos

créditos por importe de 1.596.848 euros, correspondiendo casi en su totalidad a

capitulo 1. Estas dotaciones presupuestarias se destinarán para el ejercicio de las

competencias que son propias de la Dirección General de Relaciones con el Pleno y

los Distritos. Entre otras, la colaboración con la Presidencia del Pleno en la

programación y preparación de las sesiones del Pleno y sus Comisiones Permanentes y

Especiales y de la Junta de Portavoces; tramitación de las peticiones de información de

los Concejales según el artículo 18 del Reglamento Orgánico del Pleno; preparación de

los expedientes que deben ser dictaminados por el Consejo Consultivo de la

Comunidad de Madrid y la elaboración de observaciones que formule el Ayuntamiento

de Madrid en los procedimientos en materia de derecho comunitario abiertos por la

Comisión Europea. Asimismo, la coordinación general de la actuación de los Distritos,

a cuyo efecto determina los criterios básicos y dicta las instrucciones necesarias para la

gestión de los asuntos de competencia municipal.

Por otra parte, esta Dirección General gestiona la Biblioteca Técnica, destinándose los

créditos asignados al capitulo 2 del programa presupuestario 922.01 al desarrollo de la

misma.

El programa 922.02 “Medios de Comunicación”, se le asignan en el presupuesto de

2015 créditos por importe de 4.316.888 euros. Estos créditos se destinarán, por la

Dirección General de Medios de Comunicación para el ejercicio de las siguientes

competencias: diseño y dirección de la política informativa del Ayuntamiento de

Madrid; relaciones con los medios de comunicación social y con las direcciones de

- 136 -


medios de otras Administraciones y empresas privadas. Coordinación y supervisión de

los trabajos que, en materia de medios de comunicación, se realicen por distintos

órganos y organismos del Ayuntamiento de Madrid; asesoramiento de campañas

publicitarias institucionales; y establecimiento del diseño de la imagen corporativa del


El programa 922.06 “Coordinación General de la Alcaldía”, está dotado con unos

créditos de 918.938 euros. Estos créditos se destinarán a la consecución de los

siguientes objetivos: coordinación de actuaciones entre los distintos órganos

municipales y con otras Administraciones Públicas y para la concesión de subvenciones

de carácter institucional. Precisamente para la consecución de este último objetivo se

ha presupuestado créditos en el capítulo 4 por importe de 541.762 euros.

El programa 922.07 “Promoción Exterior”, que ejecuta la Dirección General de

Promoción exterior tiene asignados unos créditos por importe de 2.117.761.euros.

Estos créditos se destinarán al ejercicio y desarrollo de las competencias asignadas a

este centro directivo, y que entre otras son: El impulso, coordinación y supervisión de

las relaciones internacionales del Ayuntamiento con otras ciudades del mundo; el

impulso, la coordinación y supervisión de las relaciones bilaterales o multilaterales con

las instituciones u organismo de ámbito internacional y las relaciones bilaterales o

multilaterales con las instituciones u organismo nacionales, regionales o locales, con

vocación de proyección internacional, y relación con las misiones diplomáticas

extranjeras acreditadas en España, en cuanto afecten al Ayuntamiento de Madrid.

Todas estas competencias tienen un objetivo común, el de una mayor presencia

internacional de la ciudad de Madrid, y muy especialmente en la Unión Europea.

Este programa presupuestario tiene asignado créditos de capitulo 1, gastos de

personal, créditos de capitulo 2, gastos en bienes corrientes y servicios y debe hacerse

una referencia especial a los créditos de capitulo 4, transferencias corrientes, por un

importe de 661.142 euros, que se destinarán al pago de cuotas de organismos

internacionales y a la concesión de subvenciones a la Unión de Ciudades Capitales

Iberoamericanas.

En materia de ingresos, la Sección 012, aparte de los citados procedentes de Fondos

Europeos, tiene presupuestados otros ingresos, que son los siguientes:

- 137 -


Los procedentes del precio público por el uso de los servicios del Pabellón de

Cecilio Rodríguez, por importe de 25.000 euros

Los procedentes del canon del vending por importe de 10.000 euros

Los procedentes de Asesoría Jurídica por importe de 28.160 euros.

Área de Gobierno de Medio Ambiente y Movilidad

El Área de Gobierno de Medio Ambiente y Movilidad cuenta para 2015 con una

dotación presupuestaria de 1.256.440.416 euros que supone un incremento del 6,4 por

ciento respecto del presupuesto ya homogeneizado de 1.180.728.426 euros de 2014,

teniendo en cuenta los cambios en estructura realizados en relación con las cifras

inicialmente aprobadas.

La homogeneización del presupuesto de 2014 para hacer la comparativa con el año

2015 se realiza teniendo en cuenta de una parte el arrendamiento del edificio de la

calle Paraguay, que en 2014 estaba asignado en el presupuesto del Área de Urbanismo

y para 2015 se reparte entre las áreas de Medio Ambiente y Movilidad y Economía,

Hacienda y Administración Pública. También considera el gasto de Capitulo 1 de la

Dirección General de Infraestructuras que en el Presupuesto de 2015 se integra en el

Área de Medio Ambiente y Movilidad. Estos datos se tienen en cuenta para realizar

esta Memoria del Presupuesto del año 2015 y su comparativa con 2014.

Por Capítulos del Presupuesto podemos hacer las siguientes consideraciones:

En el Capítulo I “Gastos de Personal” el crédito presupuestado es de 104.080.259

euros, frente a 99.308.638 euros que contaba el presupuesto de 2014. Ello supone un

crecimiento del 4,8 por ciento.

En el Capítulo 2 “Gastos en bienes corrientes y servicios” la dotación presupuestaria

para el año 2015 es de 912.019.173 euros con un aumento del 2,8 por ciento

respecto a la cantidad presupuestada para 2014 que fue de 887.508.403 euros.

En el Capítulo 4 “Transferencias corrientes” se ha presupuestado para el año 2015 un

total de 149.406.521euros frente a 142.708.111 en 2014, con un incremento del 4,7

por ciento de su presupuesto.

El Capítulo 6 “Inversiones Reales” alcanza en el presupuesto de 2015 un importe de

90.825.463 euros con un crecimiento importante en su consignación presupuestaria

- 138 -


CAPÍTULOS








7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 109.000 0,01





TOTAL 1.256.440.416 100,00

LÍNEAS DE INVERSIÓN


SECCIÓN: MEDIO AMBIENTE Y MOVILIDAD


2015 %

GASTOS DE PERSONAL

8,28%


72,59%

INVERSIONES REALES7,23%

TRANSFER. CAPITAL

0,01%


11,89%

0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000 45.000 50.000

(En miles Euros)

INVERSIONES DE CARÁCTER GENERAL

TRÁFICO, ESTACIONAMIENTO Y TRANSPORTE PÚBLICO

URBANISMO

INFRAESTRUCTURAS

MANTENIMIENTO URBANO

MEDIO AMBIENTE

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

mill

ones

de

euro

s

1 G

. PER

SONAL

2 G

. CO

RR. B.SE

RV.

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5 F.

CONTIN

G Y O

.. IMPR

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VER. R

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S

7 T

RANS. CAPIT

AL

capítulos

- 139 -


respecto a los 50.166.059 euros que tuvo en el año 2014. Su crecimiento es del 81por

ciento.

Por último, el Capítulo 7 “Transferencias de Capital” tiene una reducción importante

en su presupuesto desde una dotación presupuestaria de 1.037.215 euros en 2014 a un

presupuesto para 2015 de 109.000 euros.

En lo que se refiere a ingresos correspondientes al Área de Gobierno de Medio

Ambiente y Movilidad, se han presupuestado 327.538.934, lo que supone un 6,8 por

ciento inferior a la cantidad presupuestada en el ejercicio 2014. En el cálculo del

presupuesto de ingresos se ha utilizado un criterio de caja. Es decir, en lugar de tener

en cuenta los derechos de cobro que se generan en el año, se ha considerado la

recaudación efectiva que se espera obtener.

A continuación se desglosan los aspectos fundamentales de las actuaciones previstas en

el Área de Gobierno de Medio Ambiente y Movilidad para 2015 y las consignaciones

asignadas en el Presupuesto de este año para cada uno de los programas del Área:

El Programa de Trafico 133.01, con una dotación de 33.746.719 euros presenta para el

ejercicio 2015 tres líneas de actuación.

La primera línea es la ordenación, control y vigilancia del tráfico en las vías urbanas de

la ciudad de Madrid. Sus actuaciones en este punto se realizan a través de los agentes

de movilidad dependientes de la Dirección General de Gestión y Vigilancia de la

Circulación, sin necesidad de recurrir a la contratación externa.

La segunda línea de actuación, ligada a la anterior, consiste en el fomento de la

disciplina viaria y, su ejecución, coadyuva al cumplimiento de los objetivos fijados en

materia de tráfico para todo el año. El fomento de la disciplina viaria se llevará a cabo

mediante la gestión eficaz de los procedimientos sancionadores por infracciones de

tráfico en las vías urbanas.

La tercera línea de actuación es la gestión del servicio de Taxi. Se plantea el diseño y

suministro de adhesivos, trípticos y carteles tarifarios. Se hará una convocatoria pública

para la concesión de subvenciones para la adquisición de vehículos con bajas emisiones

y la elaboración de un estudio sobre el sector del taxi.

- 140 -


En su conjunto la inversión en este programa 133.01 asciende a 636.722 euros. Una

parte de las inversiones está destinada a la mejora técnica de las funciones de los

agentes de movilidad. Está previsto la compra de bicicletas, reposición de motocicletas,

radar portátil, suministro de PDA (por finalización del contrato actual) y equipos

portátiles de transmisión para sustituir a los existentes.

Los ingresos presupuestados pasan de 122,1 millones en 2014 a 105,8 en 2015. Esta

disminución de ingresos se produce, básicamente, por una menos previsión de ingresos

de infracciones de la circulación (de 111,2 a 93,6 millones de euros).

El programa 133.02 “Gestión de aparcamientos” tiene presupuestado un gasto por un

importe de 2.935.674 euros y su objetivo es facilitar el estacionamiento fuera de la vía

pública, contribuyendo a la mejora de la movilidad urbana mediante la planificación,

conservación, mantenimiento e inspección de los 287 aparcamientos subterráneos de

concesión municipal que se distribuyen en 231 aparcamientos para uso de residentes,

21 aparcamientos de rotación y 35 de uso mixto.

Para el año 2015 el presupuesto del programa 134.02 “Planificación de la movilidad”

asciende a la cantidad de 94.149.537 euros. Durante el año 2015 se continuará

avanzando hacia un modelo urbano sostenible mediante el impulso de políticas y

medidas que permitan compatibilizar el desarrollo socioeconómico y la protección del

entorno para mejorar la calidad de vida de los ciudadanos desde un enfoque integral e

integrador.

En el ámbito de la gestión de los servicios públicos de estacionamiento regulado,

accesos a áreas y vías restringidas y la movilidad ciclista, las actuaciones previstas

tienen por objeto conseguir una mejor movilidad en la ciudad de Madrid mediante:

La consolidación de la implantación del servicio de Estacionamiento Inteligente.

La consolidación de las Áreas de prioridad residencial existentes (Barrios de

Cortes, Embajadores, las letras y Opera) y la creación de dos nuevas el APR del

Barrio de Justicia y el APR del barrio de Universidad.

La consolidación y ampliación del servicio de alquiler de bicicleta pública

(BICIMAD).

- 141 -


Para el año que viene se incorporan 468 bicis, lo que va a suponer un incremento de

crédito para este servicio de 479.000 euros y una inversión de la empresa adjudicataria

de dicho contrato de 1.751.911 euros. Además dentro de este contrato se plantea la

reposición de parquímetros por 1.309.409 euros y la inversión de cámaras para el

control de acceso restringido por 677.880 euros.

Los ingresos previstos por estacionamiento se mantienen estables, con una ligera

disminución del 0,4 por ciento, se pasa de 87,2 millones de euros en 2014 a 86,8

millones en el año 2015.

El objetivo prioritario del programa 134.03 “Instalaciones de Gestión de la Movilidad”

es la realización de las actividades necesarias para la gestión integral de las instalaciones

urbanas de la ciudad que están relacionadas con la gestión del tráfico, donde se incluye

los semáforos y los sistemas de apoyo a la gestión de la movilidad.

Dentro del mismo Contrato integral que se desarrolla en este programa municipal se

incluyen inversiones como el acondicionamiento del centro de control de movilidad y

respaldo por un importe de 2.997.439 euros, rehabilitaciones del control del tráfico

por 3.980.636 euros, y otras inversiones de movilidad por 2.522.856 euros.

A través del Programa 153.21 “Vías Públicas” se pretende que los espacios y vías

públicas de la ciudad de Madrid reúnan las condiciones de calidad, conservación y

diseño adecuadas a las diferentes necesidades y utilidades que sobre ellos se

desarrollan.

Cuenta con un presupuesto anual para el año 2015 de 201.547.537 euros, frente a los

168.454.402 euros que se presupuestaron en 2014 en términos homogéneos, lo que

supone un incremento en 2015 del 19,6 por ciento. De esa cantidad corresponde al

Capítulo 2 un importe de 157.104.536 euros.

Se conservan aproximadamente 51 millones de metros cuadrados de pavimentos

(calzadas y aceras) así como 43 pasos elevados y 25 pasos inferiores para peatones y

76 pasos elevados y 74 inferiores para vehículos además de 16 de carácter mixto.

Todas estas infraestructuras constituyen la base sobre la que actúa este programa y las

actividades que a través de él se desarrollan tienen como finalidad la conservación,

mantenimiento, renovación, adaptación y mejora de las mismas así como el control de

su uso y aprovechamiento por otras entidades públicas o privadas.

- 142 -


Este programa incluye el contrato de gestión integral de infraestructuras viarias que se

puso en marcha en 2014. Dentro de dicho contrato integral se incluyen una serie de

inversiones relacionadas con distintas obras de acondicionamiento y rehabilitación de

aceras, calzadas, carreteras y vías publicas por un importe total de 21.489.900 euros.

Además para el año 2015, la Dirección General de Vías Públicas y Publicidad exterior

asume en este programa distintas actividades: Servicio de comunicación de incidencias

en las Vías Públicas, coordinación de las obras para reducir las afecciones, supresión

de barreras arquitectónicas, control de calidad, adecuación medioambiental y seguridad

y salud en las obras.

Las inversiones previstas en este programa 153.21 ascienden a 36.359.036 euros. La

actuación más importante corresponde a trabajos de renovación en Calle 30. Su

importe es de 29.985.575 euros. Se realizarán obras de remodelación y puesta a punto

del anillo verde ciclista por importe de 2,5 millones en 2015 y se destinaran 1,5

millones para la remodelación de las calles del entorno de Chueca.

Los ingresos presupuestados por distintos conceptos (ICIO, licencias urbanísticas,

tasas, canon M-30) son 3,6 millones de euros ligeramente inferior a los 3,8 millones de

euros presupuestados el pasado ejercicio en el programa 155.01 “Vías Públicas”.

El programa 153.40 “Infraestructuras urbanas” es de nueva adscripción a esta sección

015, y comprende las inversiones que se llevan a cabo en materias varias, que son

competencia de la Dirección General de Ingeniería Urbana y Gestión del Agua, como

son las relacionadas con la urbanización, remodelación, rehabilitación y

acondicionamiento de zonas verdes, accesos, etc.

El importe de este programa para el año 2015 es de 13.345.262 euros. Todo su

importe está dedicado a inversiones que se consignan en el capitulo 6.

Destaca la realización de dos obras cofinanciadas con los Fondos FEDER que afectan al

entorno del rio Manzanares (adecuación margen derecha y Parque Lineal de Villaverde)

con un importe presupuestado conjunto de 6.105.424 euros.

Se acometen los estudios previos o la redacción de proyecto y primera anualidad de

Plaza España, Recintos Feriales de Casa de Campo y Jardines Arquitecto Ribera.

- 143 -


Realización de distintas mejoras de acceso o remodelaciones de distintas vías por un


En lo que se refiere a remodelación de parques se incluye 4.586.558 euros para

acometer entre otros el proyecto y rehabilitación de los Jardines de Sabatini y de la

Finca Torre Arias.

El programa 160.01 “Ingeniería del Agua” tiene por objeto la realización de una serie

de actividades relacionadas con la ingeniería del agua como es la planificación de la red

de saneamiento para abordar nuevos proyectos en función del crecimiento y

necesidades de la ciudad.

El importe de este programa para el ejercicio 2015 es de 39.911.443 euros. Esta

cantidad se destina íntegramente a la realización de inversiones.

Se da especial relevancia en el capitulo 6 de Inversiones Reales a las actuaciones

cofinanciadas por Fondos de Cohesión y Feder de la Unión Europea, tanto en lo que

se refiere a las instalaciones para el transporte, depuración y regeneración del agua

residual, como a la posterior distribución del agua regenerada.

También dispone de una partida presupuestaria para la instalación de hidrantes en la

vía pública.

El subconcepto 609.14 “Alcantarillado y colectores” por un importe de 15.093.361

euros incluye distintas obras de alcantarillado y de colectores así como la conexión de

dos ERAR ubicadas en la Cuenca del Jarama para incrementar la producción de agua

regenerada.

Por otra parte, se incluyen distintas obras para la depuración del agua por un total de

24.318.082 euros, entre las que destacan la ERAR de la Villa y la ERAR suroriental.

El Programa 161.02 “Suministro Hídrico” incluye, entre otros, los gastos de contratos

y servicios como la conservación del Rio Manzanares, la explotación de los secados

térmicos de lodos de las ERAR de Butarque y Sur, el control de vertidos municipales,

el servicio de análisis de agua, la conservación de las bocas de riego, etc. El gasto

destinado en 2015 para hacer frente a dichas actuaciones alcanza un importe de

27.972.133 euros. Los ingresos previstos por varios conceptos ascienden a 11,1

- 144 -


millones de euros, lo que representa un incremento del 5,9 por ciento con respecto al

ejercicio 2014.

El objetivo del programa 162.10 “Gestión ambiental urbana” es garantizar la recogida

periódica de la totalidad de los residuos urbanos que se generan en la ciudad, tanto los

generados por los habitantes a nivel doméstico, como los generados por la actividad

económica y su transporte hasta los centros de tratamiento adecuados a cada tipo de

residuo.

Los servicios para conseguir dicho objetivo son: recogida selectiva domiciliaria,

recogida separada de las fracciones papel-cartón, vidrio y envases, recogida de otros

residuos urbanos, gestión de puntos limpios, control de actividades relacionadas con

los residuos, etc.

El importe total de este programa asciende en 2015 a 153.954.300 euros, frente a los

139.032.319 euros que se presupuestaron en el año 2014. El 91 por ciento de esa

cantidad se dedica a los contratos de recogida de residuos.

En cuanto a los ingresos relativos a la gestión ambiental urbana se establecen en 5,4

millones de euros. Un 3,6 por ciento inferior al previsto para el año 2014.

El programa 162.30 “Parque Tecnológico de Valdemingómez”, incluye las dotaciones

presupuestarias para la gestión del complejo de instalaciones de tratamientos de

residuos integrado por siete centros: La Paloma, Las Lomas, Las Dehesas y La Galiana,

dos plantas de biometanización: La Paloma y Las Dehesas y una Planta de tratamiento

de Biogás.

A través de este Programa el Ayuntamiento gestiona de forma sostenible el volumen y

la diversidad de los residuos urbanos que genera la ciudad, siguiendo los principios de

separación de materiales reciclables, valorización energética, digestión anaerobia y

compostaje de la materia orgánica y la eliminación en vertedero controlado de los

rechazos no valorizables de los procesos de tratamiento de residuos.

El presupuesto del programa para el año 2015 es de 85.170.523 euros frente a la

cantidad de 70.023.758 euros que se presupuestó en el ejercicio 2014.

- 145 -


De este presupuesto, se destinan 82.087.300 euros a mantener los compromisos

contractuales adquiridos con las empresas concesionarias de los servicios de gestión

de las instalaciones.

En materia de ingresos se prevé recaudar la cantidad de 27.881.879 euros, destacando

los 21.066.317 euros en el marco del convenio de colaboración suscrito entre el

Ayuntamiento de Madrid y Ecoembes para el sistema de gestión de envases.

El objetivo del programa 163.01 “Limpieza viaria” es conseguir hacer de Madrid una

ciudad limpia manteniendo unos servicios eficaces con un alto grado de eficiencia, así

como a realizar el mantenimiento del mobiliario urbano, áreas infantiles y áreas de

mayores instaladas en las vías y espacios públicos de la ciudad. Los procesos más

importantes para ello son la organización de la limpieza diaria y el mantenimiento de

los equipamientos urbanos, atender las demandas urgentes de limpieza a través del

SELUR y controlar, analizar y programar el conjunto de actividades en que se

descompone el servicio.

En 2015 esta previsto que se realicen 40.000 controles de todo tipo para el cálculo de

los índices de calidad de los servicios de limpieza urbana y 18.000 relativos al control

de calidad de los equipamientos.

El crédito de este programa para 2015 asciende a 205.201.724 euros frente a los

202.609.836 euros que se presupuestaron en el año 2014.

El presupuesto del programa 165.01 “Equipamientos Urbanos” para 2015 es de

71.376.274 euros.

Con cargo a este programa se propone para 2015 la realización de las actividades

necesarias para la gestión energética integral de las instalaciones urbanas de la ciudad:

instalaciones de seguridad en túneles y galerías de servicio, instalaciones hidráulicas

ornamentales y alumbrado público. Estas actividades están incluidas en el contrato de

gestión integral de las instalaciones urbanas que pretende conseguir la máxima

eficiencia energética.

Dentro de este contrato se prevé en 2015 la realización de inversiones, destacando los

sistemas de reducción del consumo en alumbrado exterior y otras de alumbrado

público por un importe global de 33.347.416 euros, inversiones relacionadas con

instalaciones hidráulicas ornamentales y estaciones de tratamiento por 4.018.461 euros

- 146 -


y la rehabilitación de instalaciones en túneles y galerías de servicio por 22.144.571

euros.

Dentro de este programa también se incluyen las actividades relativas a publicidad

exterior. Igualmente se realizará la planificación y ejecución de las actividades

necesarias para la iluminación ornamental de la ciudad durante la Navidad.

Los ingresos por diversos cánones se estiman en el Presupuesto de 2015 en

20.959.049 euros, destacando los importes del canon de columnas informativas y el

canon periódico por la concesión de publicidad de gran formato. Estos ingresos

estaban incluidos el año 2014 en el Programa de Coordinación, Educación Ambiental y

Bienes Urbanos y disminuye, desde los 28,9 millones de euros, debido a que el canon

de publicidad de marquesinas ha pasado a ser gestionado por la EMT.

El programa 170.00 corresponde a la Dirección y Gestión Administrativa del Área de

Medio Ambiente y Movilidad. Su importe para 2015 asciende a 21.366.797 euros. Este

importe es un 6,6 por ciento superior al presupuesto del ejercicio 2014.

El objetivo de este programa es garantizar el funcionamiento de los servicios

administrativos con el máximo nivel de eficacia y eficiencia, optimizando los recursos.

En lo que se refiere a los ingresos, se destaca la previsión de unos ingresos

patrimoniales correspondiente a la percepción de dividendos de las sociedades Madrid

Calle 30 y Canal Isabel II por un total de 50.304.162 euros, la previsión crece un 5,3

por ciento respecto a 2014.

El objetivo general del programa 171.01 “Patrimonio Verde” es la conservación,

mantenimiento y promoción de los Parques históricos, singulares y forestales y de los

viveros municipales, así como la explotación de la planta de Compostaje Migas

Calientes y el consumo de agua potable de todas las zonas verdes, parques y viveros

de Madrid.

Este programa se ha adaptado de forma que garantice el uso racional de los recursos

gestionados así como el compromiso de los ciudadanos del uso y disfrute de los

parques y jardines de la ciudad de Madrid. El mantenimiento se engloba básicamente en

el contrato de Gestión Integral del servicio público de Parques y Viveros municipales

que se inició en enero de 2014 que incluye tanto el mantenimiento y limpieza de todos

nuestros Parques, como la gestión de láminas de agua, fuentes, y los respectivos

- 147 -


consumos energéticos y de combustibles. Este contrato tiene como herramienta

principal de gestión los indicadores de calidad para mantener los estándares dentro de

unos parámetros adecuados. También incluye el consumo de agua de riego y otros

usos en las zonas verdes y los jardines municipales.

El Capítulo de gastos corrientes pasa de 55.445.764 euros a 48.679.672 euros. No

obstante lo anterior, la comparativa 2014/2015 debe realizarse en términos

homogéneos toda vez que el importe presupuestado en 2014 relativo al contrato de

gestión integral del servicio público de parques y viveros municipales, corresponde a la

fase de licitación (33.012.036 euros). Si tenemos en cuenta el importe de adjudicación

en los dos ejercicios presupuestarios, en 2014 es de 24.151.265 euros y el de 2015

asciende a 35.758.0143 euros. Por tanto el incremento experimentado en el citado

contrato integral asciende a 11.606.777 euros. Dicho incremento obedece,

básicamente, a la incorporación al mismo de los Parques Madrid Río y Parque Forestal

Valdebebas. Dentro de dicho contrato, se incluyen inversiones en parques por un


El programa tiene un presupuesto global de 61.854.225 euros. Las inversiones de este

programa ascienden a 490.000 euros, siendo la parte más importante la dedicada a la

compra de maquinaria con un importe de 450.000 euros.

El programa 171.02 “Zonas verdes” tiene como objetivo prioritario la realización de

las actividades necesarias para la gestión del mantenimiento y limpieza de todas las

zonas verdes y el arbolado viario de Madrid.

En este programa está consignado el crédito correspondiente a la conservación de

zonas verdes dentro del “contrato de gestión del servicio público de limpieza y

conservación de espacios públicos y zonas verdes”.

El montante total para 2015 es de 64.774.605 euros, con un incremento, por tanto,

respecto de 2014 de 1.650.006 euros, que supone el 2,6 por ciento. Este aumento

viene motivado por la ampliación del contrato con la incorporación de las zonas

verdes de Valdebebas.

El programa 172.11 “Sostenibilidad” se plantea la ejecución de diversas actuaciones:

Un uso racional de la energía y la eficiencia energética, mediante el desarrollo del

Plan de uso sostenible de la energía y prevención del cambio climático de la ciudad

- 148 -


de Madrid 2014-2020, estableciendo las pautas hacía un modelo energético más

eficiente en términos económicos y ambientales.

Protección de la atmósfera y lucha contra el cambio climático, mediante el

mantenimiento y mejora continuada de los sistemas de evaluación de la calidad del

aire a través de la red de vigilancia y los sistemas de predicción e información y el

desarrollo del Plan de Calidad del Aire.

Optimización energética en el Ayuntamiento de Madrid y promoción de criterios

ambientales en la contratación y gestión municipal.

El impulso de iniciativas y proyectos de sostenibilidad con entidades públicas y

privadas.

Actuaciones en materia de educación ambiental dando continuidad, entre otros, al

programa “educar hoy por un Madrid más sostenible”.

El importe total de este programa asciende a 6.240.638 euros, que supone un

incremento del 5,3 por ciento respecto del año anterior. Se incluyen subvenciones

nominativas a la asociación Subterra, para el desarrollo energético del subsuelo, por un

importe de 14.000 euros y a la Fundación para el Fomento de la Innovación Industrial

para el seguimiento y control de la contaminación atmosférica por 29.000 euros.

Las principales líneas de actuación contenidas en el programa 172.12 “Control

ambiental” son la evaluación e inspección de actividades, el control de la contaminación

acústica y los incumplimientos de las normas medioambientales, así como el régimen

disciplinario de acuerdo con las ordenanzas y disposiciones legales, mediante la

realización de una serie de actuaciones que permitan controlar aquellas actividades o

situaciones ambientales no adecuadas, requiriendo su pronta corrección o, en su caso,

procediendo a la tramitación de los correspondientes expedientes sancionadores.

Para 2015 cuenta con un presupuesto total de gastos de 8.399.061 euros, frente a

9.148.772 euros en el ejercicio 2014, con una disminución de casi un 8,2 por ciento

derivada de las bajas obtenidas en los contratos adjudicados.

El programa 441.10 “Promoción, control y desarrollo del transporte” pretende,

básicamente, promover un transporte público de viajeros de mayor calidad para que

- 149 -


sea cada vez más utilizado y mejor conocido por los ciudadanos y que al mismo tiempo

contribuya a la movilidad sostenible.

Las actuaciones que se llevarán a cabo durante el año 2015 son, entre otras: fomentar

el uso, la accesibilidad universal y la seguridad del transporte público colectivo

integrando los diferentes modos de transporte en áreas y zonas especialmente

acondicionadas para ello, instalación de nuevos andenes para las paradas, elaboración

de informes sobre los itinerarios y paradas del transporte escolar, iniciar instruir y

tramitar procedimientos sancionadores de la Ordenanza Reguladora del servicio de

Transporte Escolar y de Menores, proporcionar paradas a los servicios de transporte

discrecional y turístico e inspeccionar las instalaciones de la Estación Sur de

Autobuses desde el punto de vista de su integración como área de intercambio de

transporte público colectivo en las adecuadas condiciones de seguridad, señalización y

accesibilidad.

Se continuará con las aportaciones financieras al Consorcio Regional de Transportes

de Madrid y a la Empresa Municipal de Transportes para el correcto funcionamiento de

los mismos.

El presupuesto de este programa en 2015 alcanza un importe de 147.827.511 euros,

que supone un incremento del 4,7 por ciento respecto al importe de 141.144.031

euros del año 2014.

La parte más importante de este programa es la aportación al Consorcio Regional de

Transportes, consignándose en el Capítulo 4 un importe de 111.688.944 euros, cuya

cuantía no varía respecto del ejercicio anterior.

También en Capítulo 4 se ha presupuestado una aportación a la EMT, S.A, tras la

absorción de Madrid Movilidad, de 36.088.567 euros, lo que supone un incremento

respecto de 2014 de 6.633.480 euros.

Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública

El presupuesto del Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública

para 2015 se ha elaborado con el objeto de desarrollar el programa del equipo de

gobierno del Ayuntamiento de Madrid, en lo que respecta a tres ámbitos

fundamentales: la modernización de la administración pública, la hacienda municipal, y

la competitividad comercial, económica y empresarial.

- 150 -


CAPÍTULOS













TOTAL 454.363.048 100,00



SECCIÓN: ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA


2015 %

GASTOS DE PERSONAL

52,25%TOS. BIENES ORR. Y SERV.

36,34%

GASTOS FINANCIEROS

0,28%


0,78%


TRANSFER. CAPITAL

0,69%

0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000

(En miles de Euros)


PROTECCIÓN CIVIL Y SEGURIDAD CIUDADANA

PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL

URBANISMO

DEPORTES, JUVENTUD Y ESPARCIMIENTO

OTROS BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER ECONÓMICO

SECTORES PRODUCTIVOS

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

mill

ones

de

euro

s

1 G

. PER

SONAL

2 G

. CO

RR. B.SE

RV.

3. G

ASTO

S FIN

AN.

4 T

RANSF. C

ORR.

5 F.

CONTIN

G Y O

.. IMPR

6 IN

VER. R

EALE

S

7 T

RANS. CAPIT

AL

capítulos

- 151 -


CAPÍTULOS

1 GASTOS DE PERSONAL 0 0,00

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 0 0,00











TOTAL 940.225.385 100,00



SECCIÓN: ENDEUDAMIENTO


2015 %

PASIVOS FINANCIEROS

78,13%

GASTOS FINANCIEROS

21,87%

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

mill

ones

de

euro

s

1 G

. PER

SONAL

2 G

. CORR. B

.SERV.

3. G

ASTOS F

INANCIER

OS

4 T

RANSF. C

ORR.

5 F.

CONTIN

G Y O

.. IMPR

6 IN

VER. R

EALE

S

7 T

RANS. CAPIT

AL

9. PA

SIVO

S FIN

ANCIERO

S

capítulos

0

100.000.000

200.000.000

300.000.000

400.000.000

500.000.000

600.000.000

700.000.000

800.000.000

(En

Euro

s)

GASTOS DE

PERSONAL

GTOS. BIENES CORR.

Y SERV.

GASTOS

FINANCIEROS

TRANSFER.

CORRIENTES

FONDO CONTING

Y OTROS IMPR

INVERSIONES

REALES

TRANSFER. CAPITAL ACTIVOS

FINANCIEROS

PASIVOS

FINANCIEROS

- 152 -


CAPÍTULOS

1 GASTOS DE PERSONAL 0 0,00

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 0 0,00











TOTAL 19.425.681 100,00



SECCIÓN: CRÉDITOS GLOBALES Y FONDO DE CONTINGENCIA


2015 %


100,00%

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

mill

ones

de

euro

s

1 G

. PER

SONAL

2 G

. CORR. B

.SERV.

3 G

.FINANCIER

OS

4 T

RANSF. C

ORR.

5 F.

CONTIN

G Y O

.. IMPR

6 IN

VER. R

EALE

S

7 T

RANS. CAPIT

AL

capítulos

0

5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

(En

Euro

s)

GASTOS DE

PERSONAL

GTOS. BIENES

CORR. Y SERV.

GASTOS

FINANCIEROS

TRANSFER.

CORRIENTES

FONDO

CONTING Y

OTROS IMPR

INVERSIONES

REALES

TRANSFER.

CAPITAL

ACTIVOS

FINANCIEROS

- 153 -


CAPÍTULOS







6 INVERSIONES REALES 12.309 0,37


OPERACIONES DE CAPITAL 12.309 0,37




TOTAL 3.371.459 100,00


PESO DEL CAPÍTULO DE LA SECCIÓN RESPECTO DEL TOTAL CONSOLIDADO

PESO RELATIVO PRESUPUESTO SECCIÓN

2015 %


SECCIÓN: TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO

GASTOS DE PERSONAL

95,23%


4,40%INVERSIONES

REALES0,37%

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

mill

ones

de

euro

s

1 G

. PER

SONAL

2 G

. CORR. B

.SERV.

4 T

RANSF. C

ORR.

5 F.

CONTIN

G Y O

.. IMPR

6 IN

VER. R

EALE

S

7 T

RANS. CAPIT

AL

capítulos

0 2 4 6 8 10 12 14

(En miles Euros)


- 154 -


El Presupuesto del Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública

para 2015, se dimensiona, en el marco de la actual situación de estabilidad de las

cuentas municipales, si bien las propuestas de gastos de la sección se formulan e

inspiran en la filosofía presupuestaria del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014. Por

todo ello, se ha priorizado la asignación de los créditos presupuestarios en

concordancia con los recursos existentes. Así, el presupuesto de la sección

experimenta, en términos consolidados con los tres organismos autónomos

dependientes, un incremento del 13,1 por ciento respecto al crédito inicial de 2014

que se procede a analizar detalladamente y por capítulos a continuación.

El capítulo 1 “Gastos de Personal”, se incremente en un 14,5 por ciento como

consecuencia de la recuperación de las ayudas sociales para 2015 y del abono de la

cantidad correspondiente a la recuperación de los importes dejados de percibir como

consecuencia de la supresión de la paga extraordinaria del mes de diciembre de 2012

en la parte proporcional correspondiente a 44 días.

En cuanto al Capítulo 2 de “Gastos en Bienes Corrientes y Servicios”, se incrementa

en un 2,5 por ciento, básicamente como consecuencia de los créditos destinados a la

revisión de precios de todos los contratos tramitados por el Área de Gobierno, y los

destinados a la organización de los procesos electorales que se celebrarán en el año

2015, que son tanto las elecciones locales y autonómicas, como las elecciones

nacionales y además las elecciones sindicales en el Ayuntamiento de Madrid. Asimismo,

se han presupuestado distintos contratos a precios de licitación que se tramitarán en el

año 2015 por haber expirado la duración de su vigencia.

No obstante lo anterior, se destacan descensos significativos lo que se refleja en

importes absolutos en aplicaciones presupuestarias como arrendamiento de edificios y

otras construcciones; 706.025 euros (5,1 por ciento), energía eléctrica: 2.668.215

euros (8,6 por ciento) y combustible y carburantes: 718.114 euros (9,8 por ciento),

por las razones que se expondrán más tarde.

El Capítulo 6 de “Inversiones Reales” se presupuesta con un incremento del 72,2 por

ciento con el fin de continuar la ejecución de las inversiones que ya están iniciadas, así

como por el inicio de aquellas obras que se consideran prioritarias para el

Ayuntamiento de Madrid sobre todo aquellas que sirvan para optimizar la utilización de

los inmuebles de propiedad municipal lo que permite reducir el número de contratos

- 155 -


de arrendamientos vigentes, siguiendo de esta forma lo previsto en el Plan de Gestión

Patrimonial de Inmuebles del Ayuntamiento de Madrid.

Pasando a analizar globalmente los tres ámbitos diferenciados de la sección 025 “Área

de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública”, en lo que se refiere a

la modernización de la administración pública, ha de destacarse la profunda

transformación que la organización municipal ha experimentado en estos últimos años,

a lo que esta Área de Gobierno contribuye con la elaboración de las normas de

organización, funcionamiento y ordenación de las competencias precisas en el marco

de la Ley de Capitalidad y de Régimen Especial de Madrid. La modernización,

ordenación y racionalización de los procedimientos y de los sistemas de información

que sirven de base a la gestión municipal, con el fin de mejorar la calidad de la misma y,

en definitiva, de los servicios que se prestan al ciudadano, va a seguir siendo en 2015

una de las tareas básicas desarrolladas en esta Área de Gobierno. Se va a seguir

potenciando la administración electrónica en el marco de la Ley 11/2007, de 22 de

junio, de Acceso Electrónico de los Ciudadanos a los Servicios Públicos, incorporando

los mecanismos necesarios para salvaguardar el derecho a la protección de los datos

de carácter personal, los servicios telemáticos, y la atención integral al ciudadano,

tanto presencial como telefónica y a través de Internet, integrándose los tres canales

de tal forma que se asegure una respuesta única y homogénea independientemente del

canal utilizado.

Seguirá siendo objetivo primordial del Área de Gobierno el mantenimiento y la

conservación del patrimonio municipal, al mismo tiempo que se perseguirá optimizar

los recursos existentes, y garantizar la continuación de las actuaciones emprendidas

conforme al Plan de Gestión Patrimonial de Inmuebles aprobado en marzo de 2012. Se

proseguirá con las actuaciones para incorporar a los inmuebles municipales medidas

que permitan lograr una eficiencia energética, que contribuya al ahorro, a la mejora

medioambiental del entorno urbano de la ciudad, compaginado todo ello con el uso

eficiente de los espacios y la reducción continuada de los alquileres existentes.

Las inversiones previstas en el Presupuesto 2015 se complementarán con aquellas

otras que el Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública

impulsará a través del contrato de concesión de obra pública regulado en el Real

Decreto Legislativo 3/2011, de 14 de noviembre, por el que se aprueba el texto

- 156 -


refundido de la Ley de Contratos del Sector Público. Está previsto continuar en 2015

con la explotación por este procedimiento del Centro Deportivo Municipal

Vallehermoso en el distrito de Chamberí, cuyo contrato se formalizó el 3 de octubre

de 2011 y se están tramitando otros expedientes para poner en marcha otros

equipamientos deportivos en suelo municipal, como la construcción y explotación de

la Instalación Deportiva Básica Municipal en el barrio de Las Rosas, Distrito de San

Blas-Canillejas, de la Instalación Deportiva Básica Municipal en el barrio de El Salvador,

Distrito de San Blas-Canillejas y del Centro Deportivo Municipal ”Cuatro Caminos”,

Distrito de Tetuán.

En el ámbito de la hacienda municipal, es objetivo prioritario del Área de Gobierno de

Economía, Hacienda y Administración Pública el incremento en la eficacia y la eficiencia

en la asignación de los recursos públicos, planificando y gestionando la política

presupuestaria de manera eficaz y coordinada con el resto del sector público,

manteniendo los principios inspiradores del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014.

La elaboración de programas presupuestarios, su análisis y seguimiento mediante

objetivos e indicadores y la rendición de resultados en las memorias de cumplimiento

de objetivos, se integran en un método de trabajo que va más allá de las meras

previsiones económicas. Asimismo, es un objetivo básico del presupuesto de la sección

025, el diseño de las fórmulas jurídico económicas de colaboración público privada más

adecuadas tanto para la gestión de los servicios públicos municipales de forma

eficiente, garantizando la calidad y el menor coste en su prestación, como para la

realización de inversiones en infraestructuras y equipamientos.

La gestión de los recursos humanos, viene marcada por los principios que inspiraban el

Plan de Ajuste 2012-2022 revisado y por el Programa de medidas de eficacia

organizativa y de recursos humanos aprobado por Acuerdo de la Junta de Gobierno de

la Ciudad de Madrid de 20 de diciembre de 2012. Además, se seguirá trabajando, en el

marco del Estatuto Básico del Empleado Público y del Acuerdo-Convenio firmado con

las organizaciones sindicales, el objetivo de garantizar la profesionalización de los

empleados públicos del Ayuntamiento de Madrid, mediante los sistemas de

planificación, selección, provisión y formación adecuada a una mejor prestación del

servicio y a la evaluación del trabajo, en un marco de entendimiento y

corresponsabilización con los representantes de los trabajadores.

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En el campo de la competitividad comercial, económica y empresarial se va a seguir

dinamizando el comercio de la ciudad, principalmente a través de la promoción de un

fuerte asociacionismo comercial, y se dará continuidad al Plan de Innovación y

Transformación de los Mercados. Se va a favorecer el fomento de las infraestructuras

empresariales, la realización de actuaciones en los campos del apoyo a la creación de

nuevas empresas y a los emprendedores, así como el apoyo a las empresas de la

economía social y el fomento de la innovación en las PYMES.

Durante el 2015 se continuará promoviendo el diseño de una estrategia que impulse la

conversión de Madrid en una ciudad inteligente con la colaboración de todas las Áreas

de Gobierno, y con la participación en la asociación Red Española de Ciudades

Inteligentes.

Para cumplir los objetivos descritos, el Presupuesto de la Sección 025, sin incluir las

aportaciones a los Organismos Autónomos Informática del Ayuntamiento de Madrid,

Agencia Tributaria Madrid y Agencia para el Empleo, recoge créditos por importe de

282.403.931 euros. En este conjunto, las operaciones corrientes suponen un total de

249.250.181 euros, mientras que los gastos de capital previstos ascienden a 33.153.750

euros.

A continuación se van a destacar las principales actividades que se prevé desarrollar

con cargo a este Presupuesto.

1. Modernización y Administración Pública.

El programa 920.06 “Calidad y Administración Electrónica” presupuesta créditos por

importe de 3.449.947 euros que se destinarán, en el marco del Plan de Calidad del

Ayuntamiento de Madrid, a facilitar a los ciudadanos de Madrid su relación con la

organización municipal concebida como una administración receptiva, transparente,

innovadora y eficiente que asegure la creación de valor público para sus ciudadanos, y a

ofrecerles unos servicios públicos de calidad con un coste equilibrado. Como primer

objetivo, tras la aprobación de 52 Cartas de Servicios en distintas unidades de la

organización municipal, se seguirá impulsando su aprobación en otras unidades que

presten servicios con incidencia más directa en la ciudadanía o en la Ciudad de Madrid,

y se mantendrá a disposición de los gestores una herramienta web para el seguimiento

de los indicadores a través de los cuales se pueda medir los compromisos recogidos en

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las Cartas de Servicios. En 2015 está previsto evaluar las Cartas de Servicios aprobadas

hasta la fecha y se elaborará el informe de evaluación global del Sistema de Cartas de

Servicios que posteriormente se publicará a través del Observatorio de la Ciudad.

También se continuará con el proceso de certificación de las Cartas de Servicios que

para 2015 se estima en 18 Cartas. Además se seguirá prestando apoyo técnico en el

ámbito de la utilización de Modelos de Excelencia a todos las unidades administrativas

que lo soliciten.

Durante el ejercicio de 2015 se continuará con el despliegue de las herramientas

informáticas para el desarrollo de la administración electrónica y el desarrollo de las

utilidades en procedimientos y gestiones tanto de cara al ciudadano como en el

soporte a los gestores internos del Ayuntamiento de Madrid con el análisis añadido de

funcionalidades para la implantación de un nuevo gestor corporativo de expedientes.

En relación con la ejecución del Plan de Protección de Datos de carácter personal, se

va a seguir trabajando en la implantación de las medidas de seguridad establecidas en el

Real Decreto 1720/2007, de 21 de diciembre, por el que se aprueba el Reglamento de

desarrollo de la Ley Orgánica 15/1999, mediante la realización de auditorias de datos y

se continuará con la implantación de la guía de seguridad a los tratamientos de datos

en soporte papel, en especial en aquellos tratamientos que afecten a seguridad y

emergencias. También se continuará reforzando la formación del personal responsable

del tratamiento de datos con la programación de acciones formativas específicas en esa

materia.

En relación con otro objetivo de este programa, se va a dar continuidad a los trabajos

relacionados con los sistemas de evaluación de la gestión municipal integrados en el

Observatorio de la Ciudad. En 2015 además de seguir coordinando los Sistemas de

Gestión Estratégica, Operativa y de Evaluación de la Percepción Ciudadana, se realizará

la evaluación de un programa municipal aplicando la metodología SROI ( Retorno

social de la Inversión). Asimismo, se incorpora un instrumentos complementario a la

Encuesta de calidad de vida y satisfacción con los servicios públicos que se realiza

bianualmente, mediante la realización de barómetros semestrales que evaluarán de

forma mas continua, los principales problemas de la ciudad y la percepción ciudadana

respecto a iniciativas que el Ayuntamiento de Madrid haya puesto en marcha a lo largo

del semestre precedente.

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En relación con el Portal de Transparencia, en 2015 se tiene previsto intensificar los

trabajos para su mejora y para dar respuesta a todos los requerimientos establecidos

en la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de Transparencia, Acceso a la Información

Pública y Buen Gobierno ya que el plazo que se ha establecido para que las Entidades

Locales se adapten finaliza en diciembre de 2015.

También durante el 2015 en el campo de la intranet municipal, se va a impulsar la

presencia, cada vez más activa, de los servicios municipales. Las herramientas sociales

serán objeto de especial dedicación, definiendo su estrategia de implantación y a través

de la realización de varios proyectos piloto.

Por último, con motivo del Acuerdo de 24 de septiembre de 2014 de la Junta de

Gobierno de la ciudad de Madrid, por el que se modifica la organización y estructura

del Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Publica, la Oficina de

Innovación Social ha pasado a depender orgánicamente de la Dirección General de

Calidad y Atención al Ciudadano y, por tanto, su presupuesto se integra en el presente

Programa.

La Oficina de Innovación Social, pretende favorecer un nuevo sistema de colaboración

con la sociedad civil que potencie la generación de ideas y la ejecución de nuevas

iniciativas innovadoras para resolver las necesidades sociales.

La Oficina trata de garantizar la innovación desde lo público y generar respuestas

desde lo privado a través de la participación y la eficiencia, identificando necesidades a

las que se pueden aplicar soluciones innovadoras, fomentando la participación de los

emprendedores sociales y midiendo el impacto alcanzado por las actuaciones llevadas a

cabo por organizaciones cuyos proyectos hayan sido financiados por el Ayuntamiento

de Madrid.

El programa 925.01 “Atención a la Ciudadanía y Sugerencias y Reclamaciones”, con

créditos por importe de 28.255.065 euros, tiene como misión facilitar a los ciudadanos

información útil y permanentemente actualizada, así como servicios, trámites y

gestiones, tanto municipales como relativos a la ciudad en su conjunto y a otras

Administraciones Públicas, de una manera sencilla y eficiente, a través de “Línea

Madrid” como servicio integrador de la atención al ciudadano presencial, telefónica y

telemática (12.369.411 euros). En 2015 se seguirá promoviendo el uso de los canales

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de menor coste (página web) y la cuenta en la red social twitter y se mejorará la

eficiencia de los otros dos canales (010 y presencial).

Asimismo, dentro de los instrumentos operativos del Programa es preciso citar el

sistema único de gestión de contenidos que contribuye a garantizar la coherencia de la

información proporcionada a los ciudadanos a través de cualquiera de los canales de

Línea Madrid, así como el Registro General del Ayuntamiento de Madrid, configurado

como un sistema único en el que se integran las oficinas de Registro de las Áreas de

Gobierno, Distritos y Organismos Públicos, facilitando al ciudadano la presentación de

escritos, solicitudes y comunicaciones dirigidas al Ayuntamiento de Madrid y a órganos

y entidades de la Administración General del Estado, de las Comunidades Autónomas

y del resto de la Administración Local.

Desde este programa se potenciará asimismo la participación ciudadana a través del

sistema de Sugerencias y Reclamaciones, tanto del Ayuntamiento de Madrid como las

de carácter tributario, que facilita la contribución de los ciudadanos a la mejora

continua de los servicios públicos, a la vez que busca satisfacer sus expectativas y

conseguir una Administración más próxima y participativa.

El programa 920.02 “Organización y Régimen Jurídico” dotado con 10.166.134 euros,

tendrá como uno de sus objetivos en 2015 prestar el asesoramiento jurídico necesario

al Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública en materia de

régimen jurídico, organización municipal y administración pública. El segundo objetivo

consistirá en mejorar la eficacia de la gestión patrimonial así como los instrumentos

jurídicos en que se apoya.

Para el cumplimiento del primer objetivo, se realizará el seguimiento jurídico de las

disposiciones normativas del Estado y de la Comunidad de Madrid con incidencia en el

ámbito del Ayuntamiento de Madrid y muy especialmente de aquellas disposiciones

que afectan al ámbito competencial del Área de Gobierno.

La labor de apoyo y asistencia jurídica se materializará en la realización de aquellos

estudios e informes jurídicos requeridos no solo por las unidades administrativas

integradas en el Área de Gobierno, sino también por todos los servicios del


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Sin perjuicio de lo anterior, tras la aprobación de la Ley 27/2013, de 27 de diciembre,

de Racionalización y Sostenibilidad de la Administración Local ha sido necesario

acometer diversos cambios organizativos y competenciales cuya implementación

continuará a lo largo del ejercicio 2015.

En este sentido, debe terminar de desarrollarse completamente el proceso de

eliminación de duplicidades con la Comunidad de Madrid y con la Administración

General del Estado en la prestación de los distintos servicios municipales, de forma

que queda pendiente el análisis y desarrollo de las iniciativas legislativas que la

Comunidad de Madrid pueda realizar en este ámbito, señaladamente tras la reciente

aprobación por la Asamblea de Madrid de la ley de adaptación del régimen local de la

Comunidad de Madrid a la mencionada Ley 27/2013.

Por otro lado, la aprobación de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre de Transparencia,

Acceso a la Información Pública y Buen Gobierno, ya mencionada, cuya entrada en

vigor en la mayor parte de su contenido se producirán en diciembre de 2014,

determinará que en 2015 hayan de desarrollarse las medidas de transparencia y

publicidad activa y habilitar los cauces para facilitar el ejercicio del derecho de acceso

a la información pública, desarrollos en cuyo diseño y aplicación, desde el punto de

vista organizativo y competencial, deberá participar esta Dirección General junto con

las restantes Áreas e Gobierno.

En materia de organización, la racionalización y ordenación de estructuras, así como la

simplificación y mejora de los procedimientos constituyen los objetivos prioritarios de

este Programa cuya plasmación se materializa en la realización de estudios y evaluación

de las estructuras organizativas de la Administración municipal y de sus organismos

públicos y también en la elaboración de propuestas de disposiciones de carácter

organizativo y de racionalización de los procedimientos administrativos.

Otras funciones que corresponden a este objetivo se refieren a la tramitación de las

reclamaciones de responsabilidad patrimonial por el funcionamiento normal o anormal

de los servicios públicos municipales, salvo que la competencia corresponda a otra

Área de Gobierno, y las relaciones con los Tribunales de Justicia derivadas de los

expedientes tramitados por el Área de Gobierno.

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Por lo que se refiere al segundo objetivo del Programa, cobra especial relevancia las

actuaciones encaminadas al cumplimiento del Plan de Gestión Patrimonial de Inmuebles

del Ayuntamiento de Madrid, como la tramitación de subastas de bienes inmuebles y

resoluciones anticipadas de contratos de arrendamiento en vigor. Se seguirá avanzando

en las tareas de conservación del patrimonio municipal y en la revisión y actualización

del inventario municipal, así como en su adecuación a la contabilidad municipal.

Entrando en detalle de las actuaciones, en el capítulo 2 de gastos de bienes corrientes

y servicios de este programa se presupuestan créditos para financiar el arrendamiento

de inmuebles no adscritos (274.223 euros), créditos para cubrir las primas del seguro

de responsabilidad civil y patrimonial del Ayuntamiento de Madrid y los derivados de la

Correduría del citado seguro (5.760.291euros); para financiar gastos derivados de la

inscripción en el Registro de Patentes y Marcas (10.000 euros); gastos jurídicos

derivados de sentencias y otros fallos de Tribunales de Justicia, así como determinados

gastos derivados de la gestión del patrimonio municipal como los correspondientes a la

formalización de escrituras públicas o inscripción en el Registro de la Propiedad

(135.000 euros).

El Programa 923.10 “Estadística” recoge créditos por importe de 2.784.358 euros. Una

de las misiones básicas del Programa es como responsable de la Gestión del Padrón

Municipal de Habitantes y la de desarrollar los trabajos tendentes al mantenimiento,

gestión y actualización del mismo. Además se debe mantener el nivel de formación de

los usuarios de la herramienta informática de gestión del Padrón Municipal de

Habitantes, y hay que continuar su desarrollo, dotándola de utilidades que hagan más

fácil la comprobación de los requisitos de empadronamiento en los ficheros remitidos

por otras unidades administrativas, manteniéndola adaptada a los cambios normativos y

a las especificidades del Padrón Municipal de Madrid, con el fin de permitir que la

gestión sea cada vez más ágil.

Otra de las misiones básicas del programa es la relativa a la recopilación, generación y

difusión de la información estadística de interés municipal para que sea de utilidad en el

desarrollo de la gestión de los servicios municipales, y que deberá ser accesible a

cualquier demandante público o privado, institucional o particular, que la requiera. En

2015 continuarán estos trabajos, tanto de desarrollo de la estadística económica

elaborando indicadores trimestrales y anuales, como de la estructura de la población y

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del mercado de trabajo, que son objeto de difusión asimismo a través de la página web

del Ayuntamiento de Madrid (130.885 euros).

Con motivo de la celebración en 2015 de elecciones Municipales, Autonómicas y a las

Cortes Generales, se tendrá como misión adicional la ejecución de las tareas que se le

encargan a la Dirección General de Estadística con motivo de los procesos electorales

(306.000 euros). Además se continuará realizando todas aquellas acciones que vayan

encaminadas a conseguir hacer más fácil al ciudadano el ejercicio de su voto.

Por último, en materia de análisis socio-económicos, a la Dirección General de

Estadística le corresponde el análisis y seguimiento de la economía de la ciudad de

Madrid en relación con sus sectores productivos, y, por extensión, a cuantos aspectos

sociales le son afines, así como la divulgación de su realidad socio-económica.

Dentro de estas actuaciones, destaca la tarea de prever el escenario de futuro

inmediato en el que se desarrollará la actividad económica, tener conocimiento de

cómo se comporta económicamente el consumidor madrileño y así poder

adelantarnos en lo posible al devenir de nuestra economía y la investigación detallada

de las actividades económicas de mayor potencial, como los servicios avanzados a las

empresas, para diagnosticar claves de su competitividad y desarrollo que permitan

orientar acciones públicas para su potenciación, maximizando los posibles beneficios

sobre el conjunto de la economía.

Dentro de las actuaciones de modernización de la administración pública, en el

programa 933.01 “Gestión y Defensa del Patrimonio” se presupuestan créditos por

importe de 38.332.013 euros, con el objetivo último de preservar el patrimonio

inmueble municipal y adecuarlo a las necesidades y demandas tanto de los propios

servicios administrativos, como de los ciudadanos, siendo su estrategia de gestión el

seguimiento de los principios de racionalización del Patrimonio Municipal contenidos

en el Plan de Ajuste 2012-2022, buscando al mismo tiempo la reducción del gasto

corriente y adecuando la inversión a las necesidades reales de la administración

municipal. En el marco de la actual coyuntura económica, está previsto continuar la

ejecución de las inversiones que ya están iniciadas, así como el inicio de aquellas obras

prioritarias para el Ayuntamiento de Madrid.

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Los inmuebles que integran el patrimonio municipal están destinados esencialmente al

fin público, es decir, a la atención directa e indirecta de las necesidades, demandas y

expectativas de los ciudadanos.

De conformidad con el Plan de Gestión Patrimonial del Ayuntamiento de Madrid,

aprobado el 3 de mayo de 2012, las inversiones previstas con cargo al Programa

estarán encaminadas a poner en valor el patrimonio edificado municipal para mejorar

su uso y utilización y a optimizar su ocupación, al fin de albergar servicios municipales y

reducir de esta manera, de forma continuada, el número de alquileres existentes para

este fin.

Se proseguirá con la necesidad de incorporar a los edificios municipales las exigencias

impuestas por las modernas tecnologías y la contribución al ahorro energético y la

calidad medioambiental del entorno urbano de la ciudad, y se seguirá avanzando en las

tareas de conservación directa y eficaz de los edificios municipales.

Igualmente, dentro de este objetivo destacan las actuaciones que desde la Dirección

General, en coordinación con otras Áreas y con los Distritos, se llevan a cabo para

ejecutar las obras derivadas de las inspecciones técnicas y las inspecciones periódicas

obligatorias establecidas en la Ordenanza de Conservación, Rehabilitación y Estado

Ruinoso de las Edificaciones y en el Reglamento Electrotécnico de Baja Tensión, en los

edificios de titularidad municipal. Con este objetivo se prevé actuar en 2015 en 67

edificios municipales.

El importe del capítulo 2 “Gastos corrientes” del programa 933.01 asciende en 2014 a

3.349.765 euros. De los cuales, para el mantenimiento de edificios no adscritos y los

centros de transformación se han previsto un total de 892.202 euros, y para la limpieza

y seguridad de los edificios no adscritos así como para las direcciones de obras y

tasaciones y otros gastos como reprografía y estudios, se presupuestan un total de

1.249.334 euros.

El importe del Capítulo 6 “Inversiones Reales” del programa 933.01 asciende en 2015

a 29.702.750 euros. Se dotan créditos para la continuación de las obras de

construcción de la Pista de Atletismo en el Polideportivo Gallur en el Distrito de

Latina (3.807.877 euros). Se presupuestan 2.519.373 euros para la construcción de un

parque de bomberos en la calle San Bernardo 68. Se presupuestan créditos por

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importe de 200.020 euros para la construcción de un edificio en la calle Ancora, 41

para albergar oficinas municipales y por último se presupuestan créditos por importe

de 150.000 euros para la elaboración de proyectos de ejecución para la construcción

de nuevos edificios destinados a la implantación de servicios o equipamientos

municipales.

Por lo que se refiere a las inversiones de reforma y reposición, con la finalidad de

mantener el patrimonio inmobiliario y adecuarlo a las necesidades derivadas de los

usos o servicios a los que se encuentra destinado, se presupuestan créditos por

importe de 3.202.377 euros para la reforma y conservación de los edificios sujetos a

cualquier tipo de uso del Ayuntamiento de Madrid. Dentro del Acuerdo Marco de

obras de reforma se continuarán, entre otras, las obras de Rehabilitación del edificio

del Sámur en Carrera de San Francisco, Demolición del edificio de Puerto de Baños,

Remodelación de local en Pº de los Olmos, Adecuación del Centro Cultural de San

Chinarro en C/ Princesa de Eboli nº 21 y Remodelación de la planta del Mercado de

San Enrique. También hay que destacar las obras de subsanación de patologías para la

que se han dotado un total de 907.192 euros, que se llevarán a cabo en el edificio de

Pº de Pontones, Sala de Bóvedas y Pináculos de la Casa de la Panadería, Polideportivo

Fernando Martín, piscina del Polideportivo de Entrevías y en los graderíos del campo

de fútbol del Polideportivo de Entrevías.

Se presupuestan entre otros, créditos por importe de 5.227.687 euros para financiar

las obras de adecuación del edificio del Paseo de la Chopera, 41 para la implantación

de las dependencias municipales del Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y

Participación Ciudadana; 1900.000 euros para las obras de adaptación de espacios del

edificio de Plaza de la Villa,5; 4.113.224 euros para obras derivadas de la Inspección

Técnica de Edificios y Reglamento de Baja Tensión y 4.650.000 euros destinado a la

rehabilitación de la Ciudad de la Seguridad.

Por último se presupuestan 100.000 euros para proyectos de inversión en redes e

instalaciones complejas, y 100.000 euros para obras de demolición de edificios para

adecuación de solares.

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2. Hacienda.

El programa 920.03 “Contratación y Servicios” presupuesta créditos por importe de

61.751.468 euros, que financiarán actuaciones en ámbitos bien diferenciados. En el

primero de estos ámbitos, la coordinación de la contratación administrativa, se

continuará con la labor de asesoramiento a los gestores en relación a la preparación,

adjudicación y ejecución de los contratos, adaptando los pliegos de cláusulas

administrativas de general aplicación con las novedades normativas que se puedan

producir en el ámbito de la contratación pública, normalizando procedimientos en la

búsqueda de fórmulas más eficientes de contratación. Asimismo, se llevará a cabo el

estudio y análisis de las nuevas Directivas de la Unión Europea que afectan al ámbito de

la contratación pública y cuya transposición se hará en ejercicios posteriores.

Asimismo, se a va a continuar con la gestión del Registro de Contratos, que se

configura como instrumento de información a efectos estadísticos y como instrumento

de información a los centros gestores. El Registro de Contratos seguirá sirviendo

como soporte para facilitar la información contractual del Ayuntamiento de Madrid a

los órganos de control tanto interno como externo. Durante el 2014 se ha producido

la consolidación de la información sobre la actividad contractual municipal, al

incorporarse al Registro de Contratos los celebrados por el sector público municipal.

Dicha circunstancia se ha plasmado en un incremento considerable de la información

que ha puesto de manifiesto la necesidad de realizar la migración de la aplicación

informática de Registro de Contratación del Ayuntamiento de Madrid a una nueva

plataforma con la que se consiga que dicha aplicación informática resulte más accesible

al mejorar tanto su contenido como la usabilidad. Dicha migración se realizará en

2015.

Se continuará fomentando sistemas de racionalización de las compras públicas, para

conseguir una gestión adecuada de los recursos basada en criterios de eficiencia,

responsabilidad, transparencia, innovación y calidad, impulsando las compras de bienes

y servicios declarados de uniformidad y de gestión centralizada, con el fin de obtener

ahorros y una distribución mas eficiente de los recursos económicos. En el ámbito de

la contratación de las energías en las dependencias municipales se producen

importantes ahorros cuando se contratan de forma centralizada. Además, se abordará

la introducción de mejoras en el perfil del contratante que permitan adaptarlo a los

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requerimientos derivados de la ya mencionada Ley de Transparencia, Acceso a la

Información Pública y Buen Gobierno, mejorando dentro de los límites derivados de la

normativa de contratación Pública, la información sobre la actividad contractual del

Ayuntamiento de Madrid. La consolidación del catálogo de artículos de imprenta y

artes gráficas del Ayuntamiento de Madrid a través de la aplicación de contratación

electrónica Plyca, hace que estos procedimientos de adquisición sean más ágiles y

transparentes.

El otro ámbito diferenciado de actuación del programa 920.03 se refiere a los

servicios, tanto a los ciudadanos, como internos a la propia organización. Respecto a

los primeros, el Almacén de Villa y la Oficina de Objetos Perdidos (100.052 euros)

continuarán trabajando en la mejora de su gestión y durante 2015, una vez aprobados

los Reglamentos de Gestión de los bienes muebles depositados en el Almacén de Villa

y del Reglamento de depósito, custodia y devolución de los objetos perdidos en la

ciudad de Madrid, junto con el desarrollo de las citados Reglamentos, se pretende

elaborar la Carta de Servicios tanto de la Oficina de Objetos Perdidos como la del

Almacén de Villa. En cuanto al Boletín Oficial del Ayuntamiento de Madrid durante

2015 se continuará prestando el servicio a través del la web municipal.

La contratación, seguimiento y control de las energías destinadas a dependencias

municipales se lleva a cabo desde este programa de forma centralizada, con el fin de

obtener mayores ahorros y una distribución más eficiente de los recursos económicos.

A tal fin, se continuará con el desarrollo y mantenimiento de la aplicación informática

Madrid Energía y Gestión del Agua (MEGA) que proporcionará los recursos necesarios

para la gestión tanto de los consumos como de la facturación de los suministros de

electricidad, gas natural, agua y combustibles.

Con la misma finalidad de obtener ahorros de consumos y de mejorar la eficiencia

energética de los edificios, durante 2015, se realizará el seguimiento de todos los

contratos de servicios energéticos, licitados en 2014 denominados Plan 2000 ESE, en

un total de 34 colegios municipales destinando créditos por importe de 1.764.881

euros. A través de dichos contratos se conseguirán ahorros energéticos que se

distribuirán, en función de los porcentajes ofertados por las empresas adjudicadas,

entre el Ayuntamiento de Madrid y la propia empresa.

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Por lo que se refiere al parque automovilístico, se gestiona de forma centralizada la

contratación mediante renting o compra (excepto los vehículos correspondientes al

Área de Gobierno de Seguridad y Emergencias) de los vehículos adscritos a la

prestación de los servicios municipales (77.063 euros) conforme a las directrices de la

Agencia de la Energía de Comunidad de Madrid. Asimismo la gestión del parque

automovilístico lleva implícito el seguimiento de todas las incidencias que se produzcan,

la racionalización de los consumos, la tramitación de la póliza del seguro de los

vehículos propiedad del Ayuntamiento de Madrid y la contratación del servicio de

mediación, la gestión de sus reparaciones, coordinación de las inspecciones técnicas de

vehículos, altas, bajas y matriculaciones, teniendo en cuenta criterios de sostenibilidad

(620.038 euros).

El programa 931.01 “Programación y Presupuestación” presupuesta créditos por

importe de 2.629.008 euros, con la misión de conseguir, a través del presupuesto

municipal, una asignación óptima de los recursos, de manera que con ellos se de la

cobertura económica necesaria a las actuaciones previstas y a los compromisos

contemplados en el Programa del equipo de gobierno.

Junto a este objetivo encuentra el de la difusión, el seguimiento y control del

Presupuesto de forma que las previsiones de ingresos y las dotaciones de gastos

inicialmente previstas se hagan realidad a lo largo del ejercicio.

Asimismo, se colaborará en la asignación de los recursos y dotaciones precisos para

que los responsables de los programas presupuestarios desarrollen de manera eficaz y

eficiente los objetivos que le han sido asignados, dentro de las cuantías fijadas en los

escenarios presupuestarios, realizándose además el control de su posterior ejecución.

El Capítulo 2 de este programa recoge créditos por importe de 66.500 euros, de los

que 16.500 irán destinados a la edición de los libros del Presupuesto y el resto por un

importe que asciende a 50.000 euros se destinarán al pago de la Tasa de supervisión,

análisis, asesoramiento y seguimiento de la política fiscal creada por la Ley Orgánica

6/2013, de 14 de noviembre, de creación de la Autoridad Independiente de

Responsabilidad Fiscal.

La citada Ley aprobó la creación de la Autoridad Fiscal con el objetivo de analizar la

política presupuestaria. Así el organismo se pronunciará sobre las iniciativas propias de

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las administraciones que afecten a materias previstas en la ley de estabilidad

presupuestaria. De esta forma el hecho imponible de la tasa será la prestación a las

administraciones públicas de los servicios que llevará a cabo la autoridad fiscal

independiente, estando obligados al pago todas las administraciones públicas incluida la

Seguridad Social, estando solo exentas las entidades locales cuya base imponible sea

inferior a la establecida en la Ley de Presupuestos Generales del Estado de cada año.

La tasa se devengará el 1 de enero de cada ejercicio fiscal y la base imponible estará

constituida por el importe de los créditos iniciales para operaciones no financieras

contempladas en los capítulos del 1 al 7 del último presupuesto aprobado por cada

administración.

El programa 931.04 “Colaboración Público Privada” recoge créditos por importe de

508.207 euros para dar cobertura presupuestaria a la realización de las tareas de

diseño e implantación de las fórmulas jurídico económicas de colaboración público

privada más adecuadas tanto para la gestión de los servicios públicos municipales de la

forma más eficiente, garantizando la calidad en la prestación de los mismos con el

menor coste posible, como para la realización de inversiones en infraestructuras y

equipamientos.

Corresponde a esta Oficina la coordinación y el asesoramiento a los centros gestores

en la definición de los proyectos de colaboración público privada y, en particular, de

aquellos en los que se ha de hacer frente a un volumen significativo de inversión en

infraestructuras o equipamientos.

Además por Acuerdo de Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid de 17 de enero de

2013 por el que se aprobaron las directrices para la tramitación de concesión de

subvenciones del Ayuntamiento de Madrid y sus Organismos Autónomos, la Oficina de

Colaboración Público Privada deberá emitir informe preceptivo sobre la eficiencia en la

asignación de recursos públicos y evaluación de resultados, con carácter previo a la

aprobación de convocatorias públicas de subvenciones o a la concesión directa de

subvenciones por razones de interés público, social o humanitario, salvo en los

supuestos de emergencia social.

Durante el 2015 seguirá emitiendo informe preceptivo y vinculante previo a la

licitación de todos los contratos de colaboración público privada, concesión de obra

pública, gestión de servicios públicos y en aquellos expedientes de inversión que se

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vayan a complementar con un contrato de gestión de servicio público. En el ámbito de

las concesiones demaniales y también con carácter previo a su licitación, la Oficina

determinará la utilidad económica del aprovechamiento privativo que se pretende

licitar con el fin de maximizar el rendimiento para el Ayuntamiento de Madrid, así

como, asegurar una adecuada rentabilidad al concesionario.

Los programas 934.01 “Política Financiera” y 934.05 “Tesorería” están dotados con

créditos por importe de 3.236.120 euros. El primero de estos programas persigue una

finalidad primordial como es la de desarrollar una gestión eficaz en la obtención y

gestión de los recursos financieros del Ayuntamiento de Madrid. Asimismo y en el

marco de esta línea de actuación, se persigue una gestión ágil, eficaz y continua del

endeudamiento formalizado, realizando una prudente planificación del nivel de

endeudamiento presente y futuro y efectuando el seguimiento, control y

presupuestación tanto de las emisiones de valores y préstamos, como del resto de

instrumentos financieros suscritos por el Ayuntamiento de Madrid. En cuanto al

programa 934.05 “Tesorería”, su objetivo es el mantenimiento de la calidad y la mejora

del servicio que presta la Tesorería municipal como órgano gestor de todos los cobros

y pagos que realiza el Ayuntamiento de Madrid. En este sentido en el año 2015 es

prioritaria la renovación de las operaciones de tesorería así como el seguir trabajando

para contar con la liquidez necesaria como vía para garantizar el cumplimiento de los

pagos a proveedores y mantener el plazo de pago de los mismos.

El Capítulo 2 del programa 934.01 “Política Financiera” (143.508 euros) se destinará a

financiar los servicios de asignación y mantenimiento de la calificación crediticia (rating)

del Ayuntamiento de Madrid, y el asesoramiento e información de carácter económico

y financiero necesario para la toma de decisiones, utilizando aquellos canales de

distribución de la información mas convenientes incluida la información video

financiera.

En el ejercicio 2015, los programas 934.01 “Política Financiera” y 934.05 “Tesorería”

dispondrán de dotación de capítulo 3, por los respectivos importes de 97.855 euros y

de 820.000 euros. En el primer caso, para la adecuada imputación de los gastos de

formalización de los contratos de deuda pública y demás operaciones financieras. En lo

que se refiere al segundo de los programas, para hacer frente a los gastos derivados

del contrato de Servicios Financieros y Bancarios con el Ayuntamiento de Madrid, en

- 171 -


lo que se refiere a la comisión sobre pagos que realicen los contribuyentes con tarjeta

de crédito o débito. En este caso se incrementa ligeramente respecto al año 2014 por

tener que sacar a licitación el nuevo contrato de Servicios Financieros y Bancarios para

el segundo semestre de 2015.

El programa 931.05 “Sector Público”, con un importe de 940.309 euros, tiene como

finalidad conseguir la mayor eficacia respecto a la gestión de los recursos públicos por

parte de los Organismos Autónomos y Sociedades Mercantiles dependientes del

Ayuntamiento de Madrid. En el marco del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 ya

mencionado, se encontraba la elaboración de un plan de racionalización y

reordenación del sector público. Dicho plan fue aprobado el 12 de junio de 2013 por

la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid y posteriormente en el año 2014 ha sido

revisado y ampliado por la Acuerdo de la Junta de Gobierno de fecha 20 de marzo. En

esta línea, durante el 2015, otro objetivo del programa será el seguimiento de dicho

Plan, así como las tareas de coordinación, asesoramiento y revisión de toda la

información del sector público municipal que debe remitirse al Ministerio de Hacienda

y Administraciones Públicas en cumplimiento de la Orden HAP/2105/2012, de 1 de

octubre, por la que se desarrollan las obligaciones de suministro de información

previstas en la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y


El programa 931.02 “Control Interno y Contabilidad” recoge créditos por importe de

16.780.865 euros. Los objetivos del programa se centran en la mejora del control

interno respecto de la gestión económica del Ayuntamiento de Madrid, avanzando en

la comprobación material de la inversión y en la normalización de los procedimientos y

criterios de fiscalización, así como en el control financiero del sector público municipal.

Otra línea de actuación será la del ejercicio de la función contable, tanto con fines de

información y control como de gestión.

Durante el 2015 se seguirá trabajando desde este programa en las obligaciones

derivadas de nuevas disposiciones legales, como son, por un lado, las derivadas del Real

Decreto-Ley 4/2012 en relación con el suministro de información, gestión y

seguimiento del mecanismo de financiación para el pago a proveedores, así como de

los Reales Decretos-Leyes 4/2013 y 8/2013 en cuanto a la ampliación de dicho

mecanismo y, por otro lado, las obligaciones de información trimestral sobre plazos de

- 172 -


pago establecidas en la Ley 15/2010 de modificación de la Ley 3/2004 sobre lucha

contra la morosidad, y la digitalización y registro de facturas determinado en el

acuerdo de la Junta de Gobierno de 27 de diciembre de 2012 por el que se regula el

procedimiento de registro y tramitación de facturas .

El programa 931.00 “Dirección y Gestión Administrativa de Hacienda y Administración

Pública” recoge créditos por importe 23.997.129 euros para la gestión de los servicios

comunes del Área de Gobierno y la provisión de los bienes y servicios necesarios para

el funcionamiento de sus distintas unidades. El crédito asociado al capítulo de gastos en

bienes corrientes y servicios de este programa se ha dimensionado en el marco de la

actual situación de estabilidad de las cuentas municipales, si bien las propuestas de

gastos se formulan e inspiran en la filosofía presupuestaria del Plan de Ajuste 2012-

2022, con el fin de contener el gasto y reducir el déficit público y así cumplir los

objetivos de estabilidad presupuestaria y sostenibilidad financiera establecidos en la

normativa vigente. Pese a ello, la prestación de los servicios de limpieza, protección y

seguridad de personas y bienes, así como el mantenimiento preventivo y correctivo de

edificios e instalaciones y de los sistemas de seguridad de los mismos, continuará

enfocándose bajo estándares de calidad, tratando de optimizar los consumos

energéticos, de evitar la pérdida de valor de los inmuebles, y de reducir los posibles

riesgos que puedan comprometer la seguridad de los mismos. En este sentido, es

preocupación prioritaria el mantenimiento de los Planes de Autoprotección de los

edificios dependientes del Área de Gobierno, la realización de cursos de formación

para todos los trabajadores y, en especial, para aquellos que forman parte de los

equipos de alarma y evacuación, y la realización de un simulacro anual de evacuación

en todos los citados edificios (12.373 euros).

Idénticos criterios de ahorro se aplicarán en la provisión de otro tipo de bienes y

servicios, especialmente en los gastos de material de oficina, consumibles informáticos,

buscando además la racionalización y agilidad en las adquisiciones, que se gestionarán

básicamente mediante procedimientos de adquisición centralizada a través de los

catálogos de bienes homologados gestionados por la Dirección General de

Racionalización y Centralización de la Contratación del Estado y por La Dirección

General de Política Financiera, Tesorería y Patrimonio de la Consejería de Economía y

Hacienda de la Comunidad de Madrid, a los que el Ayuntamiento se encuentra

- 173 -


adherido, así como a través de su propio Catálogo de artículos de imprenta y artes

gráficas. Los gastos de escasa cuantía que son periódicos y repetitivos se gestionarán

mediante el procedimiento de Anticipos de Caja Fija evitando en lo posible los pagos a

justificar.

En línea a las políticas ya mencionadas de incrementar la eficacia y eficiencia en la

asignación de los recursos públicos, así como, la de optimizar el uso de los inmuebles

de propiedad municipal resolviendo el mayor número de contratos de arrendamiento

vigentes, este programa durante el 2015 disminuye sus créditos en el subconcepto

202.00 “Arrendamiento de edificios” como consecuencia de no prorrogarse los

contratos relativos a los edificios de la calle Goya, 24 (Sede de la Dirección General de

Estadística) y la calle Alcalá, 21 (Sede de las Subdirecciones Generales de Atención al

Ciudadano y de la Oficina de Sugerencias y Reclamaciones), así como por la revisión a

la baja de la renta que se abona por el edificio situado en Coslada, Avenida de la

Industria,22 como consecuencia de una nueva modificación del contrato con efectos

desde el 1 de septiembre de 2014 y también por la modificación y prórroga del

contrato del edificio situado en el Paseo del Molino 7 y 9 a partir del 1 de junio de

2014.

Por otro lado también desciende el crédito del subconcepto 205.00 “Arrendamiento

de mobiliario y enseres” ya que a partir de 2015 el Organismo Autónomo Informática

del Ayuntamiento de Madrid gestionará de forma centralizada casi todos los contratos

relativos a las fotocopiadoras del Ayuntamiento de Madrid.

Por lo que se refiere a las competencias en materia de recursos humanos, tienen como

objetivo fundamental el satisfacer las necesidades de reordenación y reorganización del

personal del Área de Gobierno, para una gestión más eficiente, resolviendo así las

incidencias de cumplimiento de la jornada laboral, de control de absentismo y de

flexibilización por conciliación familiar, tramitándose las propuestas de situaciones

administrativas y derechos y obligaciones de los empleados, así como promoviendo las

oportunas modificaciones de las relaciones de puestos de trabajo y la cobertura de las

vacantes que se consideren necesarias para el eficiente funcionamiento de los centros

directivos. Asimismo se colabora en el desarrollo del plan de formación para 2015 y en

la valoración de las necesidades formativas futuras.

- 174 -


En cuanto programa con competencias horizontales, se colabora asimismo en la

mejora de la formación del personal municipal, de forma indirecta asumiendo los

gastos de arrendamiento y de funcionamiento de las sedes del Instituto de Formación y

Estudios del Gobierno Local de Madrid en la calle Almagro, 5 y los de funcionamiento

del edificio de la calle Raimundo Fernández Villaverde, 32, si bien éste último de forma

compartida con la Agencia Tributaria Madrid por encontrarse situada en el mismo

edificio una Oficina de Atención Integral al Contribuyente.

En el capítulo de inversiones, se van a destinar 36.000 euros para sustitución de

aparatos de climatización en el edificio de la calle Alcalá, 45, así como, para la

adquisición de una destructora de papel y varias encuadernadoras para el Área de

Gobierno.

3. Gestión de Recursos Humanos.

Todos los programas de esta sección que tienen por misión la gestión de los Recursos

Humanos tendrán la responsabilidad de impulso, desarrollo y ejecución de las medidas

contenidas en el programa de medidas de eficiencia organizativa y de Recursos

Humanos.

El Programa 920.04 “Formación de Personal” recoge créditos por importe de

2.972.114 euros con los que se persigue, por un lado, la mejora en la cualificación de

los recursos humanos del Ayuntamiento de Madrid, y, por otro, el impulso de nuevos

proyectos y programas de actuación que permitan posicionar al Ayuntamiento en una

situación relevante en lo referido al debate y presentación de iniciativas para la mejora

del gobierno de las grandes ciudades.

Para 2015, en el marco de las medidas de racionalización y contención del gasto, se

procede a realizar una priorización en el Plan de Formación, dentro del conjunto de

actividades que por parte del Instituto de Formación y Estudios del Gobierno Local de

Madrid se pueden llevar a cabo. De esta forma se consigue garantizar una oferta

formativa de calidad y una actuación más eficiente. Se pretende dar formación de

calidad en las nuevas tecnologías, así como en la modernización de los sistemas de

trabajo, la mejora de las competencias profesionales y personales, la prevención de

riesgos y la cualificación administrativa específica de los distintos colectivos de la

organización, consolidándose el empleo de nuevas modalidades de formación como

- 175 -


son . e-learning o blended. Para ello en 2015 habrá un programa de formación virtual

basado en contenidos formativos relacionados con formación general para la

promoción y carrera administrativa, informática, idiomas, y prevención de riesgos

laborales. De esta forma se garantiza la máxima flexibilidad en el acceso a la formación,

al tiempo que permite una mejor conciliación de la vida personal y laboral.

Además se va a consolidar y ampliar las medidas que se han adoptado para ganar en

eficiencia y optimización de recursos, Se fomentará a través de la formación una mayor

cultura del compromiso, lo que se concretará en actividades formativas que tengan por

objeto esta orientación en los niveles directivos y predirectivos; la transparencia, buen

gobierno y buenas prácticas administrativas; el refuerzo de valores y políticas públicas;

actividades que tengan por objeto la mayor motivación de los empleados públicos; y el

respaldo a través de la formación de una cultura de la evaluación.

Se pondrá a disposición de los alumnos la documentación de los cursos en el “portal

de formación virtual”, de manera que dicha documentación estará a su disposición con

carácter previo al inicio del curso y puedan hacer uso de ella en el formato que más se

adecue a las necesidades.

Se dará respaldo formativo de cuantas novedades y modificaciones normativas se

produzcan a lo largo del ciclo anual; proyectos o iniciativas que requieran un

tratamiento desde el ámbito de la formación; atención preferente a los cambios

tecnológicos, organizativos y jurídicos que puedan producirse y que requieran de una

respuesta formativa. En este sentido, destaca la colaboración del Instituto en el

proyecto “Innovamos Juntos” impulsado por el Área de Gobierno de Economía,

Hacienda y Administración Pública o el diseño de cursos específicos de reciclaje

aplicados a empleados de categorías cuyo ámbito funcional se ha visto afectado por

cambios e la forma de prestación del servicio

Por último se llevará a cabo el diseño y ejecución de programas de formación para el

ingreso, en colaboración con la Dirección General de Gestión de Recursos Humanos,

para determinadas categorías.

En 2015 se presupuestan 924.072 euros destinados al Plan de Formación Municipal,

incluidos 275.000 euros que se anticipan a cuenta de la subvención de la Comunidad

de Madrid. La distribución de este crédito por capítulos es la siguiente: 730.185 euros

- 176 -


se presupuestan en el capítulo 1; 186.450 euros en el capítulo 2 y 7.437 euros en el

capítulo 4 para su gestión directa por las centrales sindicales presentes en las

Subcomisiones de formación de personal funcionario y de personal laboral. La

asignación de los créditos entre los capítulos 1 y 2 se realiza con el criterio de recoger

en el capítulo 2 únicamente los gastos por indemnizaciones a formadores internos y

externos funcionarios.

El programa recoge asimismo créditos para los programas de formación para personal

directivo y predirectivo iniciados en años pasados, con los cursos relativos a la Función

Gerencial de las Administraciones Públicas y a la Formación Superior en Gestión

Pública.

Asimismo, se va a dar continuidad al programa de estudios sobre la mejora de la

gestión pública local, consiguiendo, además, una mayor adaptación del mismo a las

cuestiones más relevantes para la Ciudad de Madrid. Destacan, los acuerdos de

colaboración suscritos con la Universidad Autónoma de Madrid de Investigación

Ortega-Marañón, a través del Instituto Universitario de Investigación Ortega y Gasset.

Además se proseguirá en 2015 con los actos, reuniones y sesiones de trabajo con

delegaciones de ciudades extranjeras con las que se cambian experiencias de gestión

sobre los servicios públicos locales.

Por último se continuará con la coordinación, gestión y seguimiento de los convenios

de cooperación educativa con universidades para la realización de prácticas de

estudiantes universitarios en el Ayuntamiento de Madrid.

El programa 920.05 “Relaciones Laborales” dotado con 22.584.744 euros, persigue, en

primer lugar, garantizar el diálogo permanente con los representantes de los

empleados municipales, tanto mediante una interlocución ordinaria, ágil y cualificada,

como, eminentemente, a través de los mecanismos legalmente establecidos para la

negociación colectiva de sus condiciones de trabajo. Además es objeto de este

programa, la coordinación de cuantas actuaciones resulten indispensables articular ante

los posibles supuestos de adopción de medidas de conflicto colectivo por parte de los

empleados y sus representantes, esencialmente, ante los supuestos de huelga.

Es misión de este programa el establecimiento y garantía de los cauces precisos para

que esta función se lleve a efecto con criterios homogéneos entre los distintos

- 177 -


gestores de recursos humanos, así como la comunicación a todos ellos de los criterios

jurisprudenciales, emanados de las sentencias firmes, en el objetivo de la mejora de la

gestión de los recursos humanos municipales y de la paulatina disminución de los

índices de conflictividad judicial en esta materia. Asimismo es objetivo de este

programa la tramitación y propuesta de resolución de las reclamaciones previas a la vía

judicial laboral, formuladas por el personal municipal.

Por último, dentro del marco competencial de gestión del régimen disciplinario y de

incompatibilidades del personal al servicio de la Administración Municipal, este

programa promueve en todos los empleados municipales conductas acordes con los

principios éticos y de actuación que integran el Código de Conducta de los empleados

públicos formulado por la Ley del Estatuto Básico del Empleado Público (Ley 7/2007,

de 12 de abril) y contribuye a la garantía de la debida dedicación al cargo, al prevenir y

corregir las situaciones que puedan distraer o disminuir el tiempo o intensidad de

dedicación al empleo público o que pongan en riesgo la imparcialidad del empleado y

transparencia pública.

Esta misma finalidad sustenta la gestión, atribuida a la Dirección General de Relaciones

Laborales de los Registros de Intereses del personal directivo local, cuyas actuaciones

van dirigidas al cumplimiento por el personal incluido en su ámbito subjetivo de

aplicación, de las exigencias formales impuestas por la Ley 7/85, de 2 de abril,

Reguladora de las Bases del Régimen Local, de formulación de las respectivas

Declaraciones de bienes y de causas de posibles incompatibilidades y actividades.

Con motivo de la celebración en 2015 de las elecciones sindicales, desde este

programa se llevará a cabo la coordinación y apoyo de dicho proceso lo que se

plasmará en el impulso y garantía de u adecuada organización, tanto en lo relativa a la

determinación de las unidades electorales, como a la elaboración de censos,

configuración y distribución de las mesas electorales, la dotación de urnas y cabinas,

elaboración de papeletas y, en general, todo lo necesario para su normal celebración.

El hecho de que en diciembre de 2015 se imponga necesariamente la asunción por las

Administraciones Locales de sus obligaciones legales en materia de transparencia,

incrementará la actividad del presente Programa, que deberá asumir las obligaciones

correspondientes de cara a la publicación de resoluciones de reconocimiento de la

compatibilidad de los empleados públicos, así como las que se le asignen en materia de

- 178 -


autorizaciones de actividades privadas posteriores al cese de altos cargos o asimilados,

que, entre otras, establece la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de Transparencia, acceso

a la Información Pública y Buen Gobierno.

Por último y dado que durante el 2015, se podrán recuperar todas las Ayudas de

Acción Social, sin perjuicio de la negociación colectiva que, en su caso, se determinen,

será este Programa el que deberá desarrollar los mecanismos necesarios para su

tramitación.

El programa 920.07 “Gestión de Personal” con un importe total de 14.762.559 euros

pretende conseguir una modernización de los procesos en materia de recursos

humanos, formulando directrices y estableciendo criterios comunes en materia de

gestión de personal. Se trabaja en la agilización de los procesos selectivos derivados de

las Ofertas de Empleo Público, financiándose los gastos necesarios para la realización

de los mismos (250.000 euros), así como en la búsqueda de un empleo público de

calidad mediante el desarrollo de acciones dirigidas al fomento del empleo estable y a

la aplicación plena del nuevo proceso de consolidación de empleo temporal, en

cumplimiento de la Disposición transitoria cuarta del Estatuto Básico del Empleado

Público y de las Disposiciones Adicionales Segunda y Quinta del Texto Refundido del

Acuerdo sobre condiciones de trabajo comunes al personal funcionario y laboral del

Ayuntamiento de Madrid y de sus Organismos Autónomos para el periodo 2012-2015.

Se avanzará en la mejora de la gestión de los recursos humanos asociados al

funcionamiento de las instalaciones deportivas municipales, de manera coordinada con

los responsables funcionales.

El programa 920.08 “Inspección General de Servicios”, con un importe de 701.209

euros, tiene como finalidad la elaboración de un Plan de actuación anual, que una vez

aprobado por la Junta de Gobierno, determinará las actividades ordinarias a desarrollar

para el respectivo ejercicio. El Plan de Actuación aprobado por Acuerdo de la Junta de

Gobierno de la Ciudad de Madrid el 25 de abril de 2013 ha tenido un carácter bianual

(2013-2014) y se ha situado en el marco del Plan de Ajuste 2012-2022 y del Programa

de medidas de eficiencia organizativa y de recursos humanos del Ayuntamiento de

Madrid y de sus Organismos Autónomos.

- 179 -


El Plan de Actuación actual finaliza en 2014, por lo que el nuevo Plan deberá ser

confeccionado y aprobado en los primeros meses de 2015, y en él se incorporarán las

actuaciones ordinarias a desarrollar en este periodo definiendo las acciones concretas,

los objetivos a cumplir por cada una de ellas y la metodología para su ejecución, sin

perjuicio de la realización de cuantas actuaciones extraordinarias pueden resultar

necesaria. Se incorporará las actuaciones ordinarias a desarrollar en ese periodo,

definiendo las acciones concretas, los objetivos a cumplir por cada una de ellas y la

metodología para su ejecución, sin perjuicio de la realización de cuantas actuaciones

extraordinarias puedan resultar necesarias.

El programa 221.01 “Acción Social para Empleados” dotado con 32.999.397 euros,

tiene como finalidad última la de posibilitar una eficaz ejecución de las políticas de

acción social comprometidas en el Acuerdo-Convenio sobre condiciones de trabajo

comunes al personal funcionario y laboral del Ayuntamiento de Madrid y de sus


De cara al ejercicio 2015, la actividad residenciada en este programa se ve

sustancialmente alterada por las revisiones del Plan de Ajuste de fechas 25 de

septiembre de 2013 y 12 de junio de 2014, ya que ésta última, en el apartado 7.2

(medidas que afectan al presupuesto de gastos), párrafo 7º, anticipa la recuperación de

los créditos de Acción Social en 2015, sin perjuicio de la negociación colectiva que, en

su caso, desarrollen las instancia legitimadas.

La eficaz ejecución de las políticas de acción social que constituye el objetivo de este

programa, residencia en el mismo las acciones encaminadas al desarrollo, el

seguimiento, el control y la tramitación y gestión jurídica y económico-administrativa

del sistema de acción social. Asimismo en relación con esta materia, se residencia en

este programa la actividad dirigida a la homogeneización de criterios, la emisión de

informes y la unificación de procedimientos y pautas interpretativas. El fomento de la

intranet municipal como vehículo formal de canalización de la acción social corporativa,

tanto en la vertiente de la comunicación e información, como en el plano de la

tramitación y gestión, constituye en este sentido, una prioridad.

A ello hay que añadir, la gestión inalterada de los seguros de vida, invalidez y

enfermedad y accidentes profesionales del personal y del Plan de Pensiones.

- 180 -


4. Competitividad comercial, económica y empresarial.

El programa 433.01 “Desarrollo Empresarial y Promoción comercial” presupuesta

créditos por importe de 14.133.430 euros, de los cuales 10.783.430 euros se

financiarán gastos corrientes y 3.350.000 euros gastos de capital.

Desde este programa, se va a favorecer la competitividad y la creación de empleo en la

ciudad de Madrid a través del impulso de la iniciativa empresarial, lo que se traducirá

en atractivo de la ciudad como destino de compras, mejorar la dotación de las

infraestructuras empresariales, fomentar la cultura emprendedora y la creación de

empresas, fomentar la innovación en las PYMES como palanca de competitividad y la

captación de agentes internacionales que generan riqueza sostenible a la ciudad.

En 2015 se dará continuidad a la estrategia de impulso y reactivación económica de la

actividad comercial en todas sus expresiones, prestando especial atención a los

sectores con mayor repercusión en el posicionamiento de Madrid como ciudad de

compras y referente de moda, a los mercados municipales y al comercio de

proximidad de las principales zonas comerciales de los diferentes barrios de la ciudad.

Esta incentivación se va a instrumentalizar, preferentemente a través del fomento y

búsqueda de nuevas fórmulas de colaboración público-privada, del fortalecimiento del

asociacionismo sectorial y territorial y del apoyo a los mercados municipales.

En la coyuntura económica actual es necesario el establecimiento de un entorno que

promueva la cultura emprendedora, así como la creación y desarrollo de proyectos

empresariales generadores de empleo mediante la eliminación de las trabas tributarias

y la facilitación del acceso a la financiación.

Enmarcados en los objetivos del programa, se diseñarán instrumentos de apoyo a los

emprendedores madrileños en todo el proceso que va desde la idea de negocio a la

materialización en empresa viable, mediante el desarrollo de programas formativos

especializados, la consolidación de la Red de Viveros y la Ventanilla Única del

Emprendedor. Además, se continuará con la prestación de servicios de apoyo a

proyectos empresariales e ideas de negocio, impulsando especialmente las “startups”

de base tecnológica.

La Factoría Industrial contribuirá al fomento de la I+D+i en la industria madrileña a

través de actividades de fomento y difusión de la innovación como elemento diferencial

- 181 -


para la supervivencia y crecimiento de las empresas servindustriales, facilitando el

alojamiento y servicios de valor añadido.

Durante el 2015 se continuará con la convocatoria de subvenciones Madrid Tax Free

con vistas a promover un entorno favorable a la cultura emprendedora y propicio para

el desarrollo de proyectos empresariales generadores de empleo.

El Fondo de Capital Semilla continuará movilizando inversiones hacia “startups” de alto

potencial combinando la financiación pública con la procedente de “business angels” y

entidades de capital riesgo.

Asimismo, está previsto consagrar la ciudad de Madrid como un polo de atracción de

talento y de iniciativas emprendedoras internacionales con el objetivo de que se

localicen en ella proyectos de naturaleza innovadora y con alto potencial de

crecimiento. En esta sentido, se continuará utilizando los servicios de “softlanding” de

Madrid Internacional Lab como reclamo e incentivo para que más emprendedores y

empresas extranjeras se instalen en la ciudad.

Otro de los ejes prioritarios del programa presupuestario corresponde a las

actuaciones a desarrollar en el marco del Plan de Innovación y Transformación de los

Mercados para seguir manteniendo el apoyo a las inversiones destinadas a la reforma

estructural y adaptación comercial, a la vez que se continuará con las acciones de

promoción de dichos establecimientos. Se mantendrán las convocatorias de

subvenciones de dinamización de comercio de proximidad y de modernización de los

mercados municipales. Este Plan constituye la línea de inversión de mayor magnitud en

materia de comercio, abarcando tanto el estímulo de las inversiones en la mayoría de

las instalaciones destinadas a la prestación de este servicio público, como el desarrollo

de acciones de promoción de su imagen.

Como parte de las actuaciones de apoyo al comercio, también continuarán la Escuela

de Innovación para el Comercio, las campañas contra la venta ambulante ilegal y las

propuestas de promoción de los mercadillos de la ciudad.

En cuanto al fomento de la innovación y la tecnología una de las finalidades del

programa es el desarrollo de actividades no corporativas de fomento de la innovación

tecnológica y no tecnológica entre ciudadanos y empresas, con una especial atención al

- 182 -


uso por parte de los emprendedores de las tecnologías vinculadas a la informática, la

electrónica y las telecomunicaciones por su relevancia en la economía madrileña.

Durante el 2015, se continuará promoviendo el diseño de una estrategia que impulse la

conversión de Madrid en una Ciudad Inteligente con la colaboración de todas las Áreas

de Gobierno, y con la participación en la asociación “Red Española de Ciudades

Inteligentes”.

Por último, cabe señalar que el programa 241.01 “Empleo y Desarrollo Empresarial”

presupuesta créditos por importe de 451.276 euros que se destinarán a garantizar el

buen funcionamiento del Consejo Local para el Desarrollo y el Empleo de Madrid.

Dicho Consejo se ha consolidado como el foro a través del cual se canaliza en la

Ciudad de Madrid el permanente diálogo entre la administración local y los agentes

sociales y económicos más representativos de la ciudad, las centrales sindicales y la

confederación empresarial de Madrid, con el objetivo de consensuar la estrategia

económica de la ciudad en un clima de entendimiento y de concertación, al promover

un clima de diálogo social entre las organizaciones que lo forman. Además, se garantiza

la continuidad en el desarrollo y la ejecución de los trabajos comunes materializándose

en plenos, comisiones, y grupos de trabajo, así como la gestión de subvenciones a sus

componentes.

Área de Gobierno de Seguridad y Emergencias

El Área de Gobierno de Seguridad y Emergencias, por Acuerdo de 10 de enero de

2013 de la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, por el se establece el número,

denominación y competencias de las Áreas de Gobierno en las que se estructura la

Administración del Ayuntamiento de Madrid, tiene atribuidas las competencias en

materia de seguridad, emergencias, salud pública, drogodependencias, consumo y

sistema de gestión de las licencias de actividad. En el Proyecto de Presupuestos para

2015 estas competencias son desarrolladas a través de los programas presupuestarios

130.00 “Dirección y Gestión Administrativa de Seguridad y Emergencias”, 130.01

“Recursos Humanos. Seguridad”, 132.01 “Seguridad”, 135.10 “SAMUR-Protección

Civil”, 136.10 “Bomberos”, 493.00 “Consumo” y 912.18 “Área de Gobierno de

Seguridad y Emergencias”. Esta Área de Gobierno tiene también adscritos dos

Organismos Autónomos: la Agencia de Gestión de Licencias de Actividades (AGLA) y

Madrid Salud, (centros presupuestarios 508 y 509, respectivamente).

- 183 -


CAPÍTULOS



3 GASTOS FINANCIEROS 2.500 0,01










TOTAL 655.295.405 100,00


PESO DEL CAPÍTULO DE LA SECCIÓN RESPECTO DEL TOTAL CONSOLIDADO PESO RELATIVO PRESUPUESTO

SECCIÓN


SECCIÓN: SEGURIDAD Y EMERGENCIAS

2015 %

0

200400

600

8001.000

1.2001.400

1.600

1.800

(Mill

ones

de

euro

s)

1 G

. PER

SONAL

2 G

. CORR. B

.SERV.

3. G

ASTOS F

INAN.

4 T

RANSF. C

ORR.

5 F.

CONTIN

G Y O.. I

MPR

6 IN

VER. R

EALE

S

7 T

RANS. CAPIT

AL

(Capítulos)

0 2.000 4.000 6.000 8.000 10.000 12.000 14.000 16.000 18.000

(En miles de Euros)


PROTECCIÓN CIVIL Y SEGURIDADCIUDADANA

SALUD PÚBLICA

GASTOS DE PERSONAL

87,02%


10,18%

GASTOS FINANCIEROS

0,01%TRANSFER. CORRIENTES

0,27%

INVERSIONESREALES2,51%

- 184 -


El proyecto de Presupuestos Generales del Ayuntamiento de Madrid para 2015

establece para el Área de Gobierno de Seguridad y Emergencias un crédito

consolidado con sus Organismos Autónomos de 655.295.405 euros, lo que supone un

incremento del 3,5 por ciento del Presupuesto de 2014 y en términos absolutos más

de 22 millones de euros de crecimiento respecto a éste.

Analizando más detenidamente los programas presupuestarios, el programa 130.00

“Dirección y Gestión Administrativa de Seguridad y Emergencias”) cuyo responsable

de gestión es la Secretaria General Técnica, incluye los créditos precisos para el

desarrollo de las funciones habituales de toda Secretaria General Técnica y que están

reflejados en el artículo 47 del Reglamento Orgánico del Gobierno y de la

Administración de la Comunidad de Madrid de 31 de mayo de 2004, y más

detalladamente en el Acuerdo de la Junta de Gobierno de 17 de enero de 2013. Entre

ellas puede destacarse:

la gestión de los servicios comunes.

la coordinación de las Direcciones Generales y órganos asimilados en el ámbito de

los servicios comunes.

la asistencia jurídica y técnica al titular del Área de Gobierno, sin perjuicio de las

competencias atribuidas a la Asesoría jurídica.

las funciones tendentes a la eficiente utilización de los medios y recursos

materiales, económicos y personales que tengan asignados el Área de Gobierno.

las demás funciones que les delegue el Alcalde o la Junta de Gobierno.

Además este programa presupuestario incluye también los créditos para el ejercicio de

competencias que específicamente tiene atribuidas la Secretaria General Técnica del

Área de Seguridad y Emergencias en materia de actos en la vía pública y en materia de

rehabilitación y conservación de los inmuebles que el Ayuntamiento de Madrid tiene

adscritos a la Policía Municipal, Servicios de Extinción de Incendios o SAMUR-

Protección Civil (Acuerdo de la Junta de Gobierno de 24 de enero de 2013).

El programa 130.00 cuenta con una dotación de capítulo 2, de 6.994.619 euros, un 37

por ciento menos que en el presupuesto de 2014. Esto se debe a la política de ahorro

y contención del gasto que se está siguiendo en relación con los contratos de

- 185 -


arrendamiento de inmuebles, que implica la no renovación de los contratos de alquiler

y el consiguiente traslado de los empleados y dependencias públicas a edificios de

propiedad municipal previamente acondicionados. De hecho, el subconcepto de

arrendamiento de edificios de este programa baja un 36,5 por ciento. También la

bajada en este capítulo se explica por razones organizativas, ya que por Acuerdo de la

Junta de Gobierno de 9 de octubre de 2014, las competencias sobre seguridad

corporativa en edificios e instalaciones municipales pasan de la Secretaria General

Técnica a la Dirección General de la Policía Municipal, con el correspondiente traslado

de los créditos.

Este programa incluye créditos en los capítulos 4 y 7 de gastos, en concepto de

aportaciones a los Organismos Autónomos adscritos al Área (Madrid Salud y Agencia

de Gestión de Licencias de Actividades-AGLA-). En concreto, 92.877.371 euros en

Capítulo 4, de aportación para la financiación de sus operaciones corrientes

(78.496.772 euros para Madrid Salud y 14.380.599 euros para el AGLA) y 510.444

euros en Capítulo 7 de aportación para financiar las operaciones de capital de estos

Organismos (487.948 euros para Madrid Salud y 22.496 euros para AGLA).

Finalmente, el programa 130.00 incluye una dotación de 7.555.000 euros en Capítulo 6,

lo que supone un incremento de más del 150 por ciento respecto a 2014. Estos

créditos permitirán concluir obras iniciadas en 2014 en algunos parques de Bomberos

y bases de SAMUR, así como financiar las obras que se desarrollen en ejecución de los

nuevos Acuerdos Marco para obras en edificios de Bomberos, Policía y SAMUR. Por

último, existe una dotación de 3 millones de euros para la II fase de la Ciudad de la

Seguridad.

La Secretaría General. Técnica es también la responsable de gestión del programa

130.01 “Recursos Humanos. Seguridad”, a través del cual se incluyen los créditos que

precisa el Centro Integral de Formación de Seguridad y Emergencias (CIFSE). El CIFSE

es un centro de formación cuyas funciones principales son el diseño, impulso,

ejecución y evaluación de las acciones formativas dirigidas a los funcionarios de los

Cuerpos de Policía Municipal, Bomberos, SAMUR-Protección Civil y Agentes de

Movilidad, así como al colectivo integrados por los voluntarios de Protección Civil.

Para el ejercicio 2015, el presupuesto total para el CIFSE se ha incrementado respecto

a 2014 en un 50 por ciento. Se han proyectado actividades formativas e inversiones

- 186 -


que justifican este incremento presupuestario que deriva, por un lado de la

convocatoria de 165 plazas de diferentes categorías en el Cuerpo de Policía Municipal

y 176 en el Cuerpo de Bomberos, cuya formación se impartirá por el CIFSE, y por

otro lado de la proyección externa de dicho Centro, al convertirse en referente de la

formación de las Policías Locales de la Comunidad de Madrid al haber desaparecido la

Academia de Policía Local de la Comunidad de Madrid que era quien asumía dicha

formación.

En este sentido se ha incrementado el gasto previsto para el pago a formadores con

cargo a los subconceptos presupuestarios 162.00 “Formación y Perfeccionamiento del

Personal” que crece un 91,9 por ciento respecto a 2014 y el 233.00 “Indemnización a

formadores internos”, que se incrementa un 47,4 por ciento. Así mismo en capítulo 6

se incorporan nuevos gastos para adecuar el equipamiento del CIFSE y en este sentido

se dotan subconceptos económicos para la adquisición de mobiliario de oficina,

equipos de comunicación, procesos de datos y actualización de aplicaciones

informáticas derivadas de la actualización de los software de los simuladores virtuales

existentes en el CIFSE para prácticas de tiro y conducción.

La Dirección General de la Policía Municipal, responsable de la gestión del programa

132.01 “Seguridad” tiene como parte de sus competencias la gestión los recursos

necesarios (humanos, técnicos y materiales), para que, a través del Cuerpo de Policía

Municipal, se preste un servicio público que garantice una ciudad segura y una

ciudadanía protegida, basando su actuación en los principios de prevención, cercanía,

participación ciudadana y solidaridad, en aras a conseguir un Madrid más humano,

fundamentado en la convivencia, la libertad, la justicia y la igualdad.

Para todo ello, se precisa una Policía próxima al ciudadano, proactiva e innovadora,

que fomente la coordinación y cooperación orientada a la seguridad ciudadana.

Esta actividad tiene su concreción en tres grandes objetivos o compromisos de

servicio, en los que son susceptibles de enmarcarse todas las líneas de actuación, al

margen de los objetivos estratégicos de la organización:

Seguridad: Prevenir y actuar frente a los problemas de seguridad ciudadana y vial y

atender a las víctimas.

Convivencia: Facilitar la convivencia ciudadana y vecinal.

- 187 -


Eficiencia: Gestionar de forma eficiente los recursos públicos disponibles para alcanzar

los objetivos propuestos con la mayor eficacia y el menor coste posible.

Para alcanzar las metas funcionales establecidas para el próximo ejercicio 2015, en el

programa presupuestario 132.01 “Seguridad” se estable un presupuesto total de

357.736.968 euros. El importe de Capítulo 2 Gastos corrientes en bienes y servicios

asciende a 14.401.091 euros, cantidad que permite mantener un nivel óptimo de

prestación de servicios a los ciudadanos

Las principales líneas de gasto, en el año 2015 son las siguientes:

Arrendamiento de vehículos, mantenimiento de los vehículos propiedad municipal

y demás gastos relacionados con los mismos (repuestos, etc.) por importe de

6.925.897 euros, cantidad que va a permitir celebrar un nuevo contrato de renting

de vehículos transformación especial y motos con el objeto de renovar la flota de

propiedad municipal dado que estos vehículos en algunos casos superan los 15

años de antigüedad.

Mantenimiento y conservación de los edificios, incluida la limpieza de los mismos

así como las pequeñas actuaciones de conservación del mobiliario que ascienden a

2.310.874 euros.

Gastos en comunicaciones, informática e Innovación y desarrollo por importe de

2.492.694 euros.

Vestuario, incluidas prendas de la uniformidad y demás elementos que la componen

por importe de 1.788.013. En esta partida está incluida la adquisición de chalecos

antibalas, air-bag para motoristas etc. así como la dotación económica para la

celebración de un Acuerdo Marco que comenzaría en el 2015 para el suministro de

vestuario en el que se dotaría a los miembros del Cuerpo de Policía Municipal de

las prendas que componen la uniformidad básica.

Respecto a las inversiones, capítulo 6, a realizar durante el ejercicio 2015 caben

destacar las siguientes:

Instalación de Cámaras de Videovigilancia para la zona centro, eje Gran Vía, y la

zona de Azca por un importe de 1.080.000 euros.

- 188 -


Nuevo proyecto CISEM en la Ciudad de la Seguridad por importe de 1.000.000 de

euros.

Suministro de mobiliario y enseres para reponer las existentes como la adquisición

de nuevo para las dependencias de la Casa de Campo por importe de 700.000

euros.

La Dirección General de Emergencias y Protección Civil es la responsable de los

programas 135.10 “SAMUR-Protección Civil” y 136.10 “Bomberos”.

El SAMUR – Protección Civil del Ayuntamiento de Madrid es un servicio de

emergencias médicas profesional, uniformado y jerarquizado, que asume la

responsabilidad de la asistencia sanitaria a las urgencias y emergencias ocurridas en la

vía pública y locales públicos dentro del ámbito municipal de Madrid y en aquellos

casos extraordinarios en que su presencia sea necesaria fuera del mismo. Para ello

desarrolla sus tareas a través de dos líneas estratégicas esenciales: la asistencia sanitaria

a urgencias y emergencias de cualquier índole y la cobertura de eventos de riesgo

previsible. SAMUR – Protección Civil presta el Servicio de forma universal y gratuita

en todo el entorno municipal del Ayuntamiento de Madrid siendo sus destinatarios

todos los habitantes y transeúntes de la ciudad.

Se trata de un servicio municipal esencial que da respuesta a las necesidades derivadas

de los riesgos sanitarios habituales en una gran ciudad y de todos aquellos

extraordinarios que con mayor intensidad se puedan producir en la misma. Siendo la

salud su razón de ser fundamental, SAMUR – Protección Civil asume la asistencia

sanitaria de emergencias del ciudadano en todas las contingencias posibles, así como la

cobertura de todos aquellos eventos que supongan un riesgo previsible para la salud de

los ciudadanos.

La cartera de servicios de SAMUR – Protección Civil incluye: Asistencia sanitaria de

urgencias y emergencias. Análisis y Cobertura Programada de eventos de riesgo.

Preparación de recursos humanos y materiales para la catástrofe. Preparación y

Formación a la Comunidad en Cursos de Alertante y Primer Respondiente.

Intervenciones en accidentes de riesgo NRBQ, apoyo internacional en materia de

Protección Civil a través de las unidades de Apoyo ante Desastres.

- 189 -


El Objetivo General de Programa es la disminución de la morbilidad y mortalidad de

los pacientes críticos por sucesos ocurridos en vía y lugares públicos. Las tres líneas

estratégicas del servicio de cara al ejercicio 2015 se resumen en los siguientes puntos:

1. Disminuir la mortalidad y la morbilidad en las patologías tiempo dependientes en la

Ciudad de Madrid.

2. Proporcionar una respuesta rápida, segura y eficaz a los ciudadanos de Madrid en

sus demandas de servicios de emergencia sanitaria.

3. Impulsar el Cuerpo de Voluntarios de Protección Civil, de cara a convertirse en el

motor que desarrolle en la sociedad madrileña las capacidades de prevención ante

emergencias sanitarias individuales y colectivas.

Con esos objetivos, se han establecido las siguientes prioridades presupuestarias:

a) Garantizar una atención sanitaria de calidad, disminuyendo la morbilidad de

los pacientes atendidos por SAMUR – Protección Civil a través del refuerzo de

todos los eslabones de la Cadena de la Vida: formación ciudadana, utilización de

desfibriladores en lugares públicos, atención especializada de calidad in situ,

traslado hospitalario ajustado por patología.

b) Ampliar la respuesta a la catástrofe. A través de la realización de un mayor

número de simulacros, y estableciendo planes de actuación conjunta con

intervinientes de ámbito de la Seguridad, el rescate y el Sector Sanitario.

c) Proveer una mayor cualificación profesional en todas las áreas del Servicio.

Fomentando la formación individualizada e incrementando la formación

especializada en nuevas técnicas y métodos de diagnóstico para médicos y

enfermeros, y estableciendo las medidas necesarias para conseguir que la

plantilla de técnicos de emergencias consigan la categoría de formación

profesional en Técnico de Emergencias.

d) Fortalecimiento de la Protección Civil: se fomentará el desarrollo municipal

de la Protección Civil desde el liderazgo ejercido por SAMUR – Protección

Civil, desarrollando las agrupaciones distritales de Protección Civil,

desarrollando la Red Social de Protección Civil así como potenciando el uso de

- 190 -


las nuevas tecnologías para la prevención de los riesgos en los actos de

concentración de personas.

e) Se capacitará a la ciudadanía en técnicas básicas de reanimación cardio-

pulmonar tanto en el ámbito escolar como en el sector laboral y empresarial

alcanzándose la cifra de 18.000 ciudadanos capacitados.

f) Elevar la calidad asistencial de emergencias a través del estímulo de la

investigación, del desarrollo de la seguridad clínica del paciente y de la

potenciación de la presencia nacional e internacional de SAMUR – Protección

Civil en los principales foros y publicaciones científicas relacionadas con el

ámbito de la emergencia sanitaria.

El presupuesto total de SAMUR-Protección Civil para 2015 asciende a 50.032.114

euros, con un crecimiento respecto a 2014 del 5,5 por ciento. Los mayores

incrementos se han producido en los capítulos 2 (12 por ciento) y 6 (38,9 por ciento).

En lo que se refiere al programa 136.10 “Bomberos”, cuenta con una dotación de

117.249.051 euros, que suponen con respecto a 2014, un crecimiento del 9,2 por

ciento. Especialmente reseñable es el incremento de su capítulo 2 en más de 6 millones

de euros, derivado en gran parte de la adjudicación mediante renting del nuevo

contrato para el arrendamiento de vehículos, del concepto de vestuario y de las

cantidades destinadas para financiar el coste de oposiciones y pruebas selectivas.

El cuerpo de Bomberos del Ayuntamiento de Madrid es un servicio profesional

uniformado y jerarquizado que asume la responsabilidad de la seguridad ciudadana

frente al fuego y otros riesgos dentro del ámbito municipal de Madrid y en aquellos

casos extraordinarios en que su presencia sea necesaria fuera del mismo. Para ello

desarrolla sus tareas a través de dos líneas estratégicas esenciales. La prevención y la

atención a siniestros. El servicio de Bomberos se presta de forma universal y gratuita

en todo el entorno municipal del Ayuntamiento de Madrid siendo sus destinatarios

todos los habitantes y transeúntes de la ciudad.

Se trata de un servicio municipal que da respuesta a las necesidades derivadas de los

riesgos de accidente habituales en una gran ciudad y de todos aquellos extraordinarios

que con mayor intensidad se puedan producir en la misma. Siendo el fuego su razón de

ser fundamental, el Servicio de Bomberos asume el salvamento y rescate de ciudadanos

- 191 -


en todas las contingencias posibles, así como el aseguramiento del entorno en todas

aquellas circunstancias que supongan riesgo para las personas y los bienes.

Aunque la prestación de servicios por parte del Cuerpo de Bomberos es casi ilimitada

podremos referir como destacables las siguientes: Análisis y Supervisión de proyectos

de nueva planta, asesoramiento y supervisión de Planes de autoprotección, inspección

de edificios e instalaciones, extinción y rescate de personas en incendios, investigación

sobre el fuego, rescate en accidentes de tráfico, salvamentos acuáticos, intervenciones

en accidentes de riesgo NRBQ y formación a la comunidad en prevención y manejo

precoz del fuego.

Como estrategia para el próximo ejercicio se ha establecido la modernización del

servicio, fortaleciendo el enfoque preventivo y promocional, pero sin descuidar en

modo alguno los aspectos asistenciales. El objetivo final es el de disminuir el daño a las

personas y bienes por siniestros relacionados con el fuego y otros riesgos. Entre los

objetivos a destacar para el año 2015 figuran:

1. Una vez adjudicado la renovación de la flota mediante renting, durante el año

2015, se recepcionarán la totalidad de los vehículos contemplados en el Plan de

renovación.

2. La ley de Prevención de Riesgos Laborales está obligando a reconsiderar

determinados procedimientos de trabajo internos, así como el análisis de su

cumplimiento en los vehículos, equipos e instalaciones de los distintos parques

de bomberos. La Subdirección General de Bomberos junto con los

responsables de prevención del Ayuntamiento (Madrid-Salud) y los Delegados

de Prevención, están trabajando para adaptar todo el Servicio a la actual

legislación.

3. Se convocarán las oposiciones de 11 Oficiales, 3 Suboficiales Jefes de Área, 8

Sargentos de Apoyo Técnico, 80 Jefes de Grupo, 85 Bomberos Especialistas, 3

Sargentos Conductores, 29 Jefes de Grupo Conductor y 30 Bomberos

Especialistas.

4. Una vez presentado el borrador de la Ordenanza de Prevención de Incendios

durante el año 2015, se prevé que pase los trámites jurídicos, así como la

información pública.

- 192 -


5. Obras de mejora de los Parques de bomberos siguiendo el plan de reformas

de los parques de bomberos, se abordarán obras, entre otros, en el Museo,

Aula Experimental, Salón de Actos y en las dependencias de los Parques 3º y 5º

entre otros.

6. Una vez aprobado por el Delegado del Área y presentado a los

representantes de los trabajadores durante el año 2014, se procederá a

implantar el Plan de Comunicación Interna y Externa del Servicio.

Por lo que respecta al programa 493.00 “Consumo”, la Dirección General del Instituto

Municipal de Consumo tiene como objetivo fundamental proteger la salud y la

seguridad de los madrileños y defender sus legítimos intereses económicos y sociales,

el derecho a la información y a la educación en materia de consumo.

Para alcanzar dicho objetivo, el Instituto Municipal de Consumo dirige sus líneas de

actuación a informar, formar y asesorar a los ciudadanos; a fomentar la implicación de

los empresarios en el cumplimiento de las obligaciones normativas y promover las

buenas prácticas en el ejercicio de su actividad; a controlar el mercado; y, atender los

conflictos que puedan surgir entre consumidores y empresarios en la ciudad de

Madrid.

Para cumplir estos objetivos, el programa 493.00 “Protección de consumidores y

usuarios”, gestionado por el Instituto Municipal de Consumo establece una dotación

económica total de 3.992.056 euros, un 0,7 por ciento más que el presupuesto inicial

de 2014. El presupuesto total asociado a la ejecución de las actividades en materia de

consumo del Ayuntamiento de Madrid, es de 551.061 euros.

Las labores de formación e información dirigidas a los ciudadanos tienen como

objetivo profundizar y mejorar el conocimiento sobre los derechos que asisten al

consumidor en sus actos de consumo. Para conseguir este objetivo, la OMIC presta un

servicio de información personalizada a los madrileños, poniendo a su disposición

diferentes materiales divulgativos en formato papel y en la página de consumo en la

Web corporativa, sobre temas actuales en materia de consumo. Estas acciones

divulgativas cuentan con una dotación de 27.300 euros.

Esta labor de información se completa en la OMIC Central con el Servicio de

Asesoramiento en la gestión de economía doméstica a las familias madrileñas, un

- 193 -


servicio de carácter confidencial, gratuito e independiente, adaptado a las

circunstancias de cada usuario, al que se pretende facilitar información útil y concisa,

basada en datos reales de sus ingresos, gastos y circunstancias personales, para

ayudarle en la confección de su presupuesto, buscando el equilibrio entre ingresos y

gastos y fomentando un consumo responsable de productos y servicios.

Además se desarrolla el programa de formación en consumo, al igual que en ejercicios

anteriores, va dirigido a consumidores y empresarios, en particular dirigido a

colectivos de especial protección como es el de los escolares, los mayores, los

inmigrantes y los discapacitados, con una anualidad presupuestada en 41.935 euros.

Una actividad esencial del Instituto Municipal de Consumo es promover la resolución

de forma efectiva de los conflictos que se plantean entre consumidores y empresarios

a través de la mediación y el arbitraje. Desde el Instituto Municipal de Consumo se

continuará fomentando el Sistema Arbitral de Consumo como fórmula de resolución

alternativa y extrajudicial de los conflictos, impulsando la acción de la Junta Arbitral

municipal.

El Instituto Municipal de Consumo potencia el papel esencial que tienen las

asociaciones de consumidores a través de convenios de colaboración para la

realización de programas de información y asesoramiento, realizando iniciativas y

proyectos de interés general para los madrileños.

Para la suscrición de Convenios de Colaboración tanto para garantizar la asistencia de

los vocales a la Junta Arbitral de Consumo, como para el desarrollo de programas de

información y de asesoramiento jurídico, así como del nuevo servicio de

asesoramiento en la gestión de la economía doméstica a las familias, se cuenta con una

dotación de 235.084 euros.

El control del mercado incluye la realización de 15 campañas de inspección

programadas sobre bienes, productos y servicios, además de las actividades en redes

de alerta y otras actuaciones no programadas. Dicho control también se ejerce

mediante la realización de actuaciones de investigación sobre problemas emergentes

en el mercado, y promoviendo la concienciación y el autocontrol empresarial en el

cumplimiento de la legislación, mediante el impulso, la elaboración y adhesión a

Códigos de Buenas Prácticas. Para las actividades de investigación, la realización de

- 194 -


toma de muestras y la comunicación con los consumidores se ha previsto una dotación

de 63.350 euros.

Para impulsar la mejora de los servicios que en materia de consumo presta el

Ayuntamiento a los ciudadanos, desde los principios de seguridad jurídica y

colaboración entre los agentes públicos implicados en la protección de los

consumidores madrileños, se desarrollan labores de coordinación con otras

administraciones y los 21 Distritos de la ciudad de Madrid.

También, se continúa con el desarrollo de las actuaciones de fomento del consumo

responsable y el comercio justo, para mantener la acreditación de Madrid como

Ciudad por el comercio justo, las actividades de fomento y la auditoria de acreditación

ciudades por el comercio justo se han dotado con 31.000 euros.

Finalmente, se potencia la mejora continua y la transparencia en la acción municipal,

realizando las actuaciones necesarias para el mantenimiento de la acreditación de que

dispone el Servicio de Inspección conforme a la norma ISO 9001 y la evaluación y

revisión de la Carta de Servicios de la OMIC., con un gasto previsto de 20.200 euros.

Finalmente, hay que hacer referencia al presupuesto de los dos Organismos

Autónomos que tiene adscritos el Área de Gobierno de Seguridad y Emergencias:

Madrid Salud y Agencia de Gestión de Licencias de Actividades (AGLA).

El organismo Madrid Salud va a contar en 2015 con un presupuesto de 81.605.778

euros, un 1,7 por ciento más que en 2014 lo que le va a permitir abordar todos los

servicios que se prestan en materia de Salud Pública , Adicciones y Prevención de

Riesgos laborales.

El presupuesto de Madrid Salud se distribuye en 4 programas para 2015, uno más que

en 2014. Estos programas son el 231.05 “Atención convivencial a personas con

Adicciones”, el 311.02 “Adicciones”, el 311.01 “Salubridad Pública” y el 311.00

“Dirección y Gestión Administrativa. Madrid Salud”.

En el año 2014 existía el programa 313.21 "Adicciones", destinado a las actividades de

prevención, asistencia y reinserción de adicciones, pero siguiendo la clasificación

funcional prevista para las Entidades locales por la Orden del Ministerio de Hacienda y

Administraciones Públicas de 14 de marzo de 2014, las acciones públicas encaminadas

a prevenir y paliar los efectos de la drogadicción, se desglosan en dos programas; el

- 195 -


231.05 “Atención convivencial a personas con Adicciones”, que recoge los gastos para

los enfermos en régimen acogimiento, ya sea en centros de día o de noche y día, y el

313.02 “ Adicciones”, que recoge los fondos necesarios para desarrollar el resto de

actividades de prevención, asistencia y reinserción.

Si comparamos la suma de estos nuevos programas (18.307.634 euros) con el vigente

en 2014, resulta un aumento total de 112.046 euros en el capítulo II. Dicho aumento

proviene fundamentalmente de servicios recogidos en la partida 227.99 “Otros

trabajos realizados por otras empresas e Instituciones”.

El programa 311.01 "Salubridad Pública" recoge toda la actividad de Prevención y

Promoción de la Salud, Seguridad Alimentaria, Servicios Veterinarios, Salud Ambiental,

Inspección Central y Laboratorio de salud Pública y mantiene prácticamente el mismo

presupuesto que en 2014, con una dotación de 47.327.634 euros.

Y por último, la actividad administrativa que da soporte al funcionamiento del

Organismo se enmarca en el programa 311.00 "Dirección y Gestión Administrativa de

Madrid Salud" que además incluye todas las acciones de formación, investigación,

evaluación, calidad y comunicación.

Madrid Salud, con este presupuesto, da respuesta a su compromiso de proteger la

salud de los madrileños y promocionar estilos de vida saludables bajo sus valores de

orientación al ciudadano, excelencia en el servicio, participación, cooperación y diálogo

apoyándose en pilares tan importantes como la innovación y la investigación.

Finalmente, por lo que respecta al Organismo Autónomo Agencia de Gestión de

Licencias de Actividad (AGLA), se debe señalar que la Ordenanza para la Apertura de

Actividades Económicas en la Ciudad de Madrid, aprobada mediante Acuerdo Pleno

de 28 de febrero de 2014 ha supuesto la integración de los procedimientos de

intervención municipal en la apertura y funcionamiento de actividades económicas.

Estas novedades suponen un cambio radical dónde el ciudadano necesita recibir una

correcta información previa, lo que ha impulsado que la atención integral al mismo sea

considerada uno de los pilares fundamentales en los que se sustenta la actividad de la

Agencia.

El organismo autónomo Agencia de Gestión de Licencias de Actividades inicio su

actividad a partir de abril de 2010 como consecuencia de la adopción por el

- 196 -


Ayuntamiento de Madrid de un nuevo modelo de gestión de licencias, con el propósito

fundamental de la implantación y funcionamiento de las actividades económicas de

forma integral y con el objetivo de agilizar y simplificar, garantizando la seguridad y el

cumplimiento de la normativa.

Con la nueva Ordenanza de Apertura de Actividades Económicas se ha simplificado

los procedimientos, quedando reducidos a dos de los cinco existentes, la Declaración

Responsable con carácter general y la Licencia de Actividades.

El sistema de colaboración público-privado ha pasado a ser opcional por lo que la

gestión de las licencias de actividades se podrá realizar por una Entidad Colaboradora

Urbanística (ECU) o bien directamente por el Ayuntamiento.

Se ha producido una alteración del sistema de comprobación y control tradicional de la

actividades, pasando de un control ex ante, como se realizaba a través de la licencia

como acto reglado, a un control ex post, toda vez que el ciudadano una vez que

presente su solicitud de Declaración Responsable en el registro, puede iniciar su

actividad, sin perjuicio de las posteriores tareas de inspección que la administración

sigue obligada a realizar.

La Agencia se ha consolidado como instrumento idóneo para la gestión de licencias de

actividades, cumpliendo con los objetivos previstos inicialmente.

El organismo aborda las actividades económicas de una forma integral, que abarca su

puesta en funcionamiento, las modificaciones que puedan experimentar y la adecuación

a la normativa existente.

Al objeto de afrontar los retos y ejercer las nuevas competencias y funciones

derivadas de la aplicación de la nueva Ordenanza de Apertura de Actividades

Económicas, la Agencia deberá contar con los medios personales y materiales que

garanticen el correcto cumplimiento de sus fines y objetivos, para lo que dispondrá en

el ejercicio 2015 de un presupuesto de 14.404.295,00 euros, lo que implica un

aumento del 10 por ciento respecto a 2014.

Área de Gobierno de Urbanismo y Vivienda

El Área de Gobierno de Urbanismo y Vivienda constituye uno de los niveles esenciales

de la organización administrativa del Ayuntamiento de Madrid, correspondiéndole, de

- 197 -


CAPÍTULOS













TOTAL 164.073.718 100,00



SECCIÓN: URBANISMO Y VIVIENDA


2015 %


31,50%

GTOS. BIENES CORR. Y

SERV.10,32%

TRANSFER. CAPITAL

9,77%INVERSIONES REALES23,74%

GASTOS DE PERSONAL

24,67%

0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000

(En miles de Euros)


URBANISMO

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

mill

ones

de

euro

s

1 G

. PER

SONAL

2 G

. CORR. B

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4 T

RANSF. C

ORR.

5 F.

CONTIN

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.. IMPR

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S

7 T

RANS. CAPIT

AL

capítulos

- 198 -


acuerdo con su Decreto de estructura, las competencias en materia de urbanismo,

vivienda, así como la supervisión, dirección y control de aquellas obras y proyectos que

sean de su competencia. En el ejercicio de las mismas es responsable de la gestión de

los diferentes programas presupuestarios que se integran en la Sección 035 del

Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid para el ejercicio 2015.

La asignación de los créditos presupuestarios se ha realizado acorde con las directrices

fijadas en el Plan de Ajuste 2012-2022, en su revisión 2014 aprobada en junio por el

Pleno del Ayuntamiento de Madrid para garantizar la estabilidad presupuestaria y con

el escenario presupuestario derivado de dicho Plan.

Los créditos presupuestados para gastos ascienden a 164.073.718 euros, disminuye

respecto del ejercicio 2014 homogenizado, un 5,5 por ciento, los gastos por

operaciones corrientes crecen un 25,5 por ciento, debido fundamentalmente al

crecimiento del capitulo 4 (79,3 por ciento); los gastos por operaciones de capital

decrecen un 36,6 por ciento, debido fundamentalmente a la caída del capitulo 6

(- 44,9 por ciento).

El Capítulo 1 “Gastos de personal” asciende a un total de 40.462.597 euros decrece

con respecto al año anterior en un 1,5 por ciento debido a las reorganizaciones

administrativas y amortización de puestos de trabajos como consecuencia del Plan de

Ajuste 2012-2022.

El Capítulo 2, “Gastos en bienes corrientes y servicios”, asciende a 16.931.250 euros,

siguiendo con el esfuerzo de contención del gasto, decrece en un 0,3 por ciento, es

decir, en 46.194 euros respecto a 2014.

En este Capitulo 2 se inscriben los trabajos de Revisión del Plan General de

Ordenación Urbana de Madrid que continuarán desarrollándose a lo largo de 2015,

para los que se han consignado 521.839 euros y que permitirán finalizar las siguientes

actuaciones:

La elaboración de estudios de evaluación ambiental de la Revisión del Plan General

de Ordenación Urbana de Madrid, así como para el asesoramiento a fin de integrar

criterios ambientales y de sostenibilidad en el documento de revisión del plan

(125.062 euros ).

- 199 -


La elaboración de estudios e informes para el desarrollo del modelo de movilidad

sostenible en la Revisión del Plan General de Ordenación Urbana de Madrid

(32.569 euros).

El asesoramiento jurídico relacionado con la elaboración y contenido de las normas

urbanísticas y la tramitación del nuevo Plan General (30.922 euros).

Para la elaboración de ordenanzas municipales y otros estudios técnicos necesarios

para completar el modelo de ordenación territorial a la vista de los requerimientos

sectoriales (333.286 euros).

La previsión de gasto del Capitulo 2 del programa 151.01”Planificación Urbanística”

asciende a 732.387 euros que se destinarán fundamentalmente a las siguientes

actividades:

Trabajos de apoyo a la producción y gestión de contenidos de cartografía, callejero,

imágenes aéreas y otros datos espaciales (189.595 euros).

Producción, actualización, mantenimiento y gestión de productos y servicios

cartográficos municipales (208.000 euros).

Realización de fotografías aéreas oblicuas, esencialmente de actuaciones de

renovación urbana y de nuevos desarrollos urbanos y realización de fotografías a

pie de calle de espacios urbanos y arquitectura, básicamente de nuevas

realizaciones (50.000 euros).

Así mismo se presupuestan 263.230 euros para la realización de:

Estudios sectoriales que comprende el conjunto de estudios históricos,

arqueológicos, ambientales, geológicos y de sostenibilidad económica, así como

otros establecidos por la normativa sectorial, que deben incorporarse a las

modificaciones de planeamiento general así como a los Planes Especiales, cuando

procede.

Redacción de planeamiento en desarrollo, entre los que destaca: Impulso a la

revitalización y renovación urbana en barrios periféricos de los distritos

Fuencarral-El Pardo, Carabanchel, Moratalaz y San Blas.

Formación y gestión de los instrumentos de planeamiento de iniciativa pública que

procedan.

- 200 -


El importe del capitulo 2 en el programa 151.02 “Gestión Urbanística” asciende a

2.302.277 euros destinándose fundamentalmente a garantizar la conservación y

mantenimiento de las parcelas y edificios integrados en el Patrimonio Municipal del

Suelo, a fin de cumplir con la obligación municipal de mantener las parcelas del

Patrimonio Municipal del Suelo en adecuado estado de seguridad, salubridad y ornato

público, en aplicación de lo dispuesto en el art. 168.1 de la Ley 9/2001, de 17 de julio,

de suelo de la comunidad de Madrid, del artículo 2.2.6 de las NN.UU del PGOUUM de

1997 y de la Ordenanza municipal de Conservación, Rehabilitación y Estado Ruinoso

de las Edificaciones.

El capitulo 2 del programa 151.03 “Ejecución y control de la edificación” asciende a

5.617.533 euros, en el se inscriben las partidas relativas al Acuerdo Marco para las

intervenciones en ejecución subsidiaria, actuaciones de emergencia, adopción de

medidas de seguridad y reparaciones de emergencia en edificios municipales, con un

presupuesto para el ejercicio 2015 de 5.212.616 euros, que permitirán el desarrollo de

trabajos tales como:

La realización de actuaciones inmediatas, consistentes en la adopción de medidas

técnicas que se consideren necesarias con la finalidad de evitar cualquier tipo de

peligro grave e inminente para las personas y/o bienes.

La realización, por sustitución del propietario, de obras previamente determinadas

en las correspondientes ordenes de ejecución.

La demolición de infravivienda vertical y horizontal en los poblados marginales y

núcleos chabolistas en colaboración con los Servicios Sociales de la EMVS y del IRIS

con el objetivo, no sólo de restituir y garantizar la legalidad urbanística, sino muy

fundamentalmente, por tratarse de espacios absolutamente inadecuados en

términos de habitabilidad.

La redacción de informes en edificios con posibles daños estructurales, la

elaboración de actas de inspección de ITE en aplicación de la ejecución subsidiaria y

la redacción de proyectos y la asistencia técnica a la dirección facultativa de las

intervenciones en ejecución subsidiaria, actuaciones singulares, adopción de

medidas de seguridad y reparaciones de emergencia en edificios municipales.

- 201 -


El capitulo 2 del programa 152.20 “Conservación y rehabilitación de vivienda” asciende

a 884.000 euros que se destinan, básicamente, a la realización de estudios de demanda

y stock real de vivienda y la prospección de nuevos ámbitos de rehabilitación (500.000

euros) y a la valoración técnica, por parte de la Empresa Municipal de la Vivienda y

Suelo, S.A., de los expedientes de subvención procedentes de la I.T.E. y de Áreas de

Rehabilitación Integral, así como el desarrollo de actuaciones de sostenibilidad y

eficiencia energética de las edificaciones (250.000 euros).

Por su parte en el capitulo 4 “Transferencias corrientes” del programa 152.10

“Promoción y Gestión de Vivienda” se presupuestan 51.688.957 euros que se destinan

a la subvención a la explotación de la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo y se

que sufren un incremento respecto a 2014 de casi un 79,3 por ciento.

En cuando al capitulo 6 “Inversiones Reales”, en el ámbito de la sección 035, su

importe queda fijado en 38.957.629 euros, disminuyendo así respecto a 2014 un 44,9

por ciento.

El mayor esfuerzo inversor se centra en el programa de gestión urbanística 151.02 que

se dota con 35.901.027 euros que se destinan fundamentalmente a atender los

justiprecios determinados por resolución del Jurado Territorial de Expropiación,

Sentencias firmes y a las derramas a abonar a las Juntas de Compensación.

Por su parte, el programa de ejecución y control de la edificación 151.03 se dota con

3.003.036 euros, que se destinan en su totalidad a la ejecución de obras de adopción

de medidas de seguridad en edificios municipales.

Finalmente, el capítulo 7 “Transferencias de capital” se presupuesta en 16.033.285

euros, no experimentando variación respecto a lo presupuestado en el ejercicio 2014.

La dotación de este capitulo se reparte entre el programa 152.20 “Conservación y

rehabilitación de vivienda” y el programa de 153.41 “Infraestructuras eléctricas”.

El primero de ellos cuenta con 9.358.660 euros, incluyendo las transferencias de capital

a la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid, S.A. para acometer las obras

de urbanización e infraestructuras en determinados ámbitos incluidos en Áreas de

Rehabilitación Preferente que se contemplan como obras complementarias a la

rehabilitación de viviendas (850.000 euros) y las transferencias económicas a familias

correspondientes a Subvenciones de obras procedentes de la I.T.E., o de reformas de

- 202 -


viviendas en Áreas de Rehabilitación Integral, incluyéndose una previsión

presupuestaria para ayudas a familias en actuaciones de rehabilitación sostenible en

viviendas (8.508.660 euros).

En el programa de Infraestructuras eléctricas se presupuestan 6.674.625 euros, en

cumplimiento de los convenios urbanísticos de colaboración entre la Comunidad de

Madrid, el Ayuntamiento de Madrid y las compañías eléctricas Iberdrola y Unión

Fenosa, respectivamente, para el desmontaje de líneas aéreas de alta tensión. Estas

actuaciones, con varios años de desarrollo anteriores, persiguen no solo la eliminación

de la totalidad de los vuelos de líneas eléctricas aéreas de alta tensión en el término

municipal, sino también el soterramiento, compactación y blindaje de las subestaciones

de intemperie, lo que redundará tanto en la mejora estética de la ciudad, como en la

liberación de espacios para uso público y la mejora de la seguridad de los usuarios.

En lo que se refiere a los ingresos previstos por esta Sección en 2015, ascienden a

48.772.067 euros, se reducen respecto a lo presupuestado en 2014 un 49,7 por ciento,

48.308.750 euros en términos absolutos. Especialmente disminuyen los ingresos

previstos en el capitulo 3 “Tasas y otros ingresos”, fundamentalmente los ingresos

derivados de los convenios con las compañías eléctricas. Por su parte los ingresos, por

enajenación de parcelas (capitulo 6), disminuyen un 48,5 por ciento, pero a pesar de

ello sigue siendo el ingreso con mayor peso especifico, representando el 85,7 por

ciento del total de los ingresos previstos.

Área de Gobierno de las Artes

El presupuesto del Área de Gobierno de Las Artes, Deportes y Turismo para 2015 se

formula bajo criterios de austeridad, en línea con ejercicios anteriores, dando

cumplimento a los Acuerdos de la Junta de Gobierno relativos a la contención del

gasto público, con la finalidad de garantizar el cumplimento de los objetivos,

sostenibilidad presupuestaria y financiera plasmados en el Plan de Ajuste 2012-2022, en

su revisión 2014, aprobada por el Pleno del Ayuntamiento de Madrid en su sesión de

12 de junio de 2014. Es, por tanto, el Plan de Ajuste 2012-2022 revisado el punto de

referencia que marca las directrices para la asignación de los créditos presupuestarios

de esta Área, acorde con los escenarios presupuestarios que se derivan del mismo,

con el objetivo de adecuar los gastos a los recursos disponibles y gestionar con eficacia

y eficiencia los bienes y servicios que demandan los ciudadanos.

- 203 -


CAPÍTULOS













TOTAL 130.356.613 100,00



SECCIÓN: LAS ARTES, DEPORTES Y TURISMO


2015 %


31,15%

GASTOS DE PERSONAL

35,08%


23,54%

TRANSFER. CAPITAL

4,22%INVERSIONES

REALES6,01%

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

mill

ones

de

euro

s

1 G

. PER

SONAL

2 G

. CO

RR. B.SE

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3. G

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RANSF. C

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5 F.

CONTIN

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.. IMPR

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S

7 T

RANS. CAPIT

AL

capítulos

0 1.000 2.000 3.000 4.000 5.000 6.000

(En miles de Euros)


URBANISMO


CULTURA


- 204 -


En el año 2014, en virtud del Acuerdo de 6 de febrero de 2014 de la Junta de

Gobierno de la Ciudad de Madrid, se modifican las competencias y estructura del Área

de Gobierno de Las Artes, Deportes y Turismo, estableciendo una nueva organización

en materia de museos, archivos, bibliotecas y actividades culturales entre las distintas

Direcciones Generales de la Coordinación General de Las Artes y Turismo, en orden

a un mejor desarrollo de las mismas. Se suprime la Dirección General de Museos y

Música, pasando a depender directamente de esta Coordinación General la Banda

Sinfónica Municipal, e incluyendo en su estructura la Dirección General de Bibliotecas,

Archivos y Museos, la Dirección General de Patrimonio Cultural y Calidad del Paisaje

Urbano, la Dirección General de Actividades Culturales y la Empresa municipal Madrid

Destino Cultura, Turismo y Negocio, S.A. Asimismo, se suprimió de esta estructura la

Dirección General de Promoción Exterior, al haber dejado de estar asignadas al Área

de Gobierno de Las Artes Deportes y Turismo las competencias ejecutivas en materia

de relaciones y proyección internacional de la ciudad de Madrid.

En su virtud, al Área de Gobierno de las Artes, Deportes y Turismo le corresponden

las competencias ejecutivas en materia de archivos, bibliotecas, museos y colecciones,

patrimonio histórico, proyectos culturales, promoción cultural, monumentos

municipales, dirección y promoción de la calidad del paisaje urbano, deportes,

patrocinios y promoción turística. Esta nueva distribución competencial tiene su reflejo

en el presupuesto para el ejercicio 2015.

Por otra parte, en relación con los programas presupuestarios, hay que destacar que

ha sido necesario modificar la estructura por programas del Área de Gobierno para

adaptarla, a lo establecido en la Orden HAP/419/2014, de 14 de marzo, por la que se

modifica la Orden EHA/3565/2008, de 3 de diciembre, por la que se aprueba la

estructura de los presupuestos de las entidades locales, lo que ha requerido realizar

los siguientes cambios de estructura para definir los programas de forma más ajustada

a lo dispuesto en la Ley reguladora de las Bases de Régimen Local, disponer de una

mejor información acerca del gasto e identificar con mayor precisión el coste efectivo

de los servicios:

Cambiar la estructura del programa presupuestario “Bibliotecas Públicas y

Patrimonio Bibliográfico” para tipificar, dentro del grupo de programas 332

- 205 -


“Bibliotecas y Archivos” dos programas: “Bibliotecas y Patrimonio Bibliográfico” y

“Archivos”.

Integrar el programa “Patrimonio Cultural y Paisaje Urbano” en el grupo de

programas 336 “Protección y gestión del Patrimonio Histórico-Artístico”.

El resto de programas ha mantenido su tipificación.

La asignación de los recursos se ha realizado por programas de gasto, según sus

finalidades y objetivos. El Área de Gobierno de Las Artes, Deportes y Turismo contará

con un presupuesto de gastos para el año 2015 de 130.356.613 euros, lo que supone

un incremento del 1,2 por ciento respecto del presupuesto homogéneo del ejercicio

anterior.

La distribución del presupuesto de gastos por operaciones es la siguiente:

Por lo que respecta a los gastos corrientes suponen un total de 117.016.558 euros,

lo que implica un decremento del 2,9 por ciento sobre 2014, lo que en términos

absolutos asciende a 3.478.727 euros. El peso específico de las operaciones

corrientes sobre el total presupuestado para el Área es del 89,8 por ciento.

Los gastos de operaciones de capital, que ascienden a 13.340.055 euros,

experimentan un aumento del 62,3 por ciento con respecto a 2014, lo que en

términos absolutos asciende a 5.119.054 euros. El peso específico de las

operaciones de capital sobre el total presupuestado para el Área es del 10,2 por

ciento.

Pasando a analizar el presupuesto de gastos por capítulos se puede destacar lo

siguiente:

El capítulo 1 “Gastos de personal” asciende a 45.731.195 euros, lo que representa

una reducción respecto al inicial del ejercicio 2014 del 3,3 por ciento que, en

términos absolutos, supone un montante de 1.585.764 euros. Los créditos de

personal suponen un porcentaje del 35,1 por ciento de los créditos totales del

Área.

El capítulo 2 “Gastos en bienes corrientes y servicios” presenta un importe de

30.680.664 euros -en términos porcentuales, el 23,5 por ciento del total del Área

- 206 -


de Gobierno-, con un descenso del 7,1 por ciento respecto del presupuesto

homogéneo de este capítulo en el ejercicio 2014.

Las reducciones más significativas de los créditos del capitulo 2 del Área de

Gobierno de Las Artes, Deportes y Turismo se producen en los programas 332.10

“Bibliotecas y patrimonio bibliográfico” y 341.02 “Coordinación y fomento del

deporte”, cuyos presupuestos recogen el esfuerzo de austeridad solicitado para el

ejercicio 2015, garantizando que los recursos económicos cubran los gastos

necesarios para atender las necesidades básicas de los servicios de bibliotecas y de

los servicios deportivos.

El capítulo 4 “Transferencias corrientes” supone un total de 40.604.699 euros, esto

es, un 31,1 por ciento respecto al presupuesto total del Área, y una variación

respecto del año anterior (presupuesto inicial homogéneo: 40.146.771 euros) del

1,1 por ciento de aumento, cifrándose la misma en términos absolutos en 457.928

euros.

El mínimo incremento experimentado en los créditos de este capítulo obedece,

con carácter general, a las medidas de contención del gasto que se han venido

adoptando en aplicación del Plan de Ajuste citado, medidas que ya se han

consolidado en los presupuestos municipales para 2013 y 2014.

La aportación a la empresa Madrid Destino Cultura, Turismo y Negocio S.A., por

un importe de 39.262.504 euros, representa el 96,7 por ciento de la totalidad de

los créditos del capítulo 4. La reducción experimentada en esta aportación, en

relación con la presupuestada en 2014 (39.300.971 euros), ha sido de 38.467

euros, esto es, un 0,1 por ciento.

Para 2015 se reduce el número de las subvenciones nominativas, para las que se

destinan 734.295 euros, cifra que supone un 1,8 por ciento respecto al total de

créditos del capítulo.

Capítulo 6 “Inversiones reales”. Su dotación asciende a 7.840.055 euros, con un

decremento del 4,6 por ciento sobre el ejercicio 2014 (presupuesto inicial

homogéneo: 8.221.001 euros). Su peso específico respecto al presupuesto total del

Área es del 6 por ciento.

- 207 -


Por Programas y líneas de inversión, las principales actuaciones de este capítulo

son:

“Dirección y gestión administrativa de Las Artes, Deportes y Turismo”. La

inversión prevista por 6.000 euros se va a emplear en la señalización de

edificios adscritos al Área para cumplir con la normativa en materia de

prevención de riesgos laborales.

“Bibliotecas y Patrimonio Bibliográfico” por un total de 656.900 euros -lo que

supone un aumento del 5,1 por ciento en relación con el ejercicio 2014-

destinados, principalmente, a dotar a las bibliotecas del mobiliario y

equipamiento necesarios, sistemas de autopréstamo, elementos de señalética y

a la adquisición de nuevos fondos bibliográficos, material audiovisual y

multimedia. Igualmente, se destinarán créditos para el desarrollo de

aplicaciones para móviles para la Biblioteca Digital memoriademadrid y para la

red de Bibliotecas Públicas municipales.

“Archivos”, por un total de 15.000 euros, que se van a destinar a dotar al

Archivo de Villa del mobiliario necesario para su correcto funcionamiento.

“Museos” cuya dotación de 1.040.690 euros está destinada a la adquisición de

bienes culturales para los museos municipales que permitan incrementar sus

colecciones –lo que resulta fundamental desde el punto de vista científico, de

estudio e investigación y para orientarlas hacia el público que visita los museos-;

al equipamiento de los espacios internos y de uso público del Museo de

Historia de Madrid, cuya reapertura al público se realizará a finales del año

2014; equipamiento del Museo de San Isidro y del Museo de Arte

Contemporáneo; y al montaje de la exposición permanente del Museo de San

Isidro, exposición que permitirá acentuar el carácter de la institución como

museo de los orígenes de la ciudad de Madrid y ofrecer al visitante una visión

clara de las distintas culturas que dejaron su huella en el territorio madrileño.

“Banda Sinfónica Municipal” con una previsión de inversiones de 30.227 euros

para compra y reposición de instrumentos musicales, obras musicales editadas

y otros enseres asociados a su funcionamiento operativo.

- 208 -


“Coordinación y Fomento del Deporte”, con una dotación de 800.000 euros.

El Plan Estratégico del Deporte Base aprobado en el año 2014 contempla, entre

sus objetivos, la mejora de la oferta de los equipamientos deportivos

existentes, a fin de garantizar el buen estado de los mismos, en función de las

prioridades identificadas. Tras la culminación de las visitas técnicas realizadas

por la Dirección General de Deportes a todas las instituciones básicas de los

distritos, se ha identificado la necesidad de acometer inicialmente mejoras en

determinadas instalaciones, en lo que se refiere principalmente a actuaciones

sobre pavimentos, cerramientos y equipamientos. Por ello, en cumplimiento del

citado Plan, la Dirección General de Deportes ha previsto realizar en el

ejercicio 2015 la ejecución de un proyecto global de mejora, en el que se

acometan actuaciones, al menos, en una instalación básica de cada distrito.

“Patrimonio Cultural y Calidad del Paisaje Urbano” con una previsión de

inversiones de 5.291.238 euros. Entre estas inversiones, tanto en patrimonio

histórico como en infraestructuras culturales, cabe destacar las destinadas a:

obras de urbanización del entorno del Matadero; adecuación de las salas de

proyección del Planetario; restauración del edificio Conde Duque; y la reforma

y/o restauración de monumentos, Muralla Islámica, Iglesia de las Maravillas y la

Capilla del Museo de Historia. Igualmente, con el fin de facilitar la gestión y dar

respuesta a las necesidades de adaptación de espacios, reparación de

instalaciones y elementos constructivos y, en general, a intervenciones

puntuales que requieren ejecución de obras, se prevé la celebración de un

Acuerdo Marco de Obras.

Capítulo 7 “Transferencias de capital”. Con una dotación de 5.500.000 euros, lo

que supone un peso específico del 4,2 por ciento del presupuesto total del Área,

de la que se destinan:

5.400.000 euros como aportación para financiar los gastos de capital de la

empresa municipal Madrid Destino Cultura, Turismo y Negocio S.A. que, en

2015, pretende acometer diversas actuaciones en inmuebles cuya gestión le

corresponde: Palacio Municipal de Congresos, Recinto Ferial Casa de Campo,

Teatro Fernán Gómez, Teatro Español, Teatro Circo Price y salas de

exposiciones de Conde Duque.

- 209 -


100.000 euros, tienen como finalidad una aportación de capital del

Ayuntamiento de Madrid al Consorcio de Rehabilitación de Teatros de Madrid

para la rehabilitación y equipamiento de teatros privados del municipio de

Madrid.

En este contexto, las prioridades de la política cultural del Área seguirán siendo las

siguientes: la cultura de proximidad, los servicios culturales básicos de bibliotecas,

museos y archivos, el acceso a la cultura y la participación en la vida cultural de todos

los madrileños, consolidar Madrid como destino preferente de turismo cultural y

promover su proyección internacional, impulsar la cooperación público-privada,

promover el deporte de base y consolidar y mejorar el servicio de sus instalaciones

deportivas, y que tienen su reflejo en las actividades que se prevé desarrollar con cargo

a este Presupuesto que se desarrollan a continuación:

Programa 330.00 “Dirección y Gestión Administrativa de Las Artes, Deportes y

Turismo”. Contempla créditos por importe de 58.476.346 euros, lo que supone un

44,8 por ciento del presupuesto total del Área. Los créditos recogidos en el

capítulo 2 están destinados a la gestión de los servicios comunes y la provisión de

bienes y servicios necesarios para el funcionamiento de los servicios, centralizando

en este programa los créditos necesarios para arrendamientos (edificios, vehículos,

mobiliario y enseres), servicios de vigilancia y limpieza de edificios, elaboración de

planes de autoprotección y simulacros para el mantenimiento de las medidas de

seguridad y salud en el trabajo de acuerdo con la normativa reguladora, publicidad

y propaganda, suministro de vestuario y material de oficina. Corresponden

39.269.504 euros al capítulo 4 de transferencias corrientes, básicamente destinados

a aportación a Madrid Destino Cultura Turismo y Negocio S.A., lo que supone un

67,1 por ciento del total presupuestado para este programa. El crédito consignado

en el capítulo 6 de inversiones reales se va a emplear en la señalización de edificios

adscritos al Área para cumplir con la normativa en materia de prevención de

riesgos laborales. Se consignan 5.400.000 euros en el capítulo 7 de transferencias

de capital para su aportación íntegra a Madrid Destino Cultura Turismo y Negocio

S.A.

- 210 -


Programa 332.10 “Bibliotecas y Patrimonio Bibliográfico”. La dotación

presupuestaria de este programa se eleva a 21.731.783 euros, que representan el

16,7 por ciento en relación con el presupuesto total del Área.

El impulso principal del programa se dirigirá a mejorar la red de bibliotecas públicas

municipales, en línea con el Plan Estratégico de las Bibliotecas Públicas de Madrid,

con la finalidad de facilitar a la ciudadanía (estudiantes, público infantil, mayores,

inmigrantes, investigadores, especialistas, etc.) el acceso a la cultura, a la lectura y a

la investigación. Se persigue, igualmente, fomentar el ocio cultural.

Con los créditos destinados a la Biblioteca Digital memoriademadrid se pretende

conseguir un doble objetivo: proteger los fondos patrimoniales y facilitar la difusión

de los mismos mediante la consulta de documentos desde cualquier parte del

mundo.

Se destinarán inversiones para dotar a las bibliotecas del mobiliario y

equipamientos necesarios; para sistemas de autopréstamo de libros; elementos de

señalética para las instalaciones y colecciones bibliográficas de las bibliotecas de

Aluche y Chamartín; se realizará la adquisición de nuevos fondos bibliográficos

mediante un contrato Acuerdo Marco; la adquisición de libros antiguos,

descatalogados, de especial relevancia para el patrimonio bibliográfico de la

Biblioteca Histórica y de la Biblioteca Musical Víctor Espinós; y adquisición de

material audiovisual y multimedia para las bibliotecas.

Se emplearán recursos presupuestarios en el desarrollo de aplicaciones para

móviles para la red de Bibliotecas Pública, mediante las que se pretende acercar los

servicios ya existentes y dar nuevas prestaciones a los ciudadanos.

Igualmente, está previsto desarrollar aplicaciones para móviles para la Biblioteca

Digital memoriademadrid, lo que permitirá descargar documentación digitalizada

para la reconstrucción histórica de los distintos espacios y edificios de Madrid.

Programa 332.20 “Archivos”. La dotación presupuestaria de este programa se eleva

a 1.108.350 euros, que representan el 0,9 por ciento en relación con el

presupuesto total del Área.

Los créditos gestionados por este programa se dirigen a la gestión del Archivo de

Villa y la protección de la documentación histórica de los archivos de las distintas

- 211 -


unidades municipales, así como la aprobación de directrices para la remisión de

documentación.

Es objetivo de este programa en el año 2015 la difusión del Archivo de Villa, de su

historia y de sus fondos entre los ciudadanos (profesionales, estudiantes y público

en general) mediante la organización de actividades (visitas guiadas, charlas y

exposiciones) y el préstamo de obras para exposiciones como forma de contribuir

a la mayor difusión de los fondos del Ayuntamiento de Madrid. Igualmente, se

quiere dar acceso a investigadores y estudiosos a la documentación histórica

susceptible de ser consultada.

Programa 333.01 “Museos”. El presupuesto previsto de 6.038.435 euros para este

programa supone un 4,6 por ciento del presupuesto total del Área.

El crédito presupuestario consignado en el programa de Museos para el año 2015

se destinará a garantizar el funcionamiento de las instituciones y unidades

museísticas, difundir los bienes culturales integrantes de los museos y colecciones

municipales con el propósito de que se incremente el número de usuarios,

aumentar las colecciones y protegerlas mediante intervenciones puntuales de

limpieza y restauración, difundir y dinamizar las instituciones museísticas mediante

la programación de actividades, llevar a cabo acuerdos y convenios con otras

instituciones culturales con el fin de potenciar la presencia de los museos

municipales y del Planetario en la sociedad.

Programa 334.01 “Actividades Culturales”. Este Programa cuenta con una previsión

de gastos de 7.038.000 euros para el ejercicio 2014, con un porcentaje del 5,4 por

ciento sobre la totalidad del Área.

Con este presupuesto, la Dirección General de Actividades Culturales atenderá, en

primera instancia, a la cultura de proximidad en los distritos, coordinando y

fomentando su programación cultural a través de programas como Madrid Activa.

Para el apoyo a iniciativas de interés público, se colaborará con otras instituciones

de ámbito cultural, mediante convenios y patrocinios.

Se favorecerá el acceso a la cultura y la participación en la vida cultural de todos

los madrileños, de forma especial a través de las programaciones culturales que se

- 212 -


desarrollen con motivo de las festividades locales como San Isidro, Semana Santa,

Navidad, Día de la Música, Veranos de la Villa y Festival de Jazz.

Se contará con un Teatro de Títeres en el Parque de El Retiro y se desarrollará

una programación estable a través del programa cultural “Títeres en El Retiro”,

con acceso gratuito.

Se implementará el apoyo al sector cultural, tanto a creadores y artistas locales

como a las industrias creativas y culturales, fomentando el uso de las buenas

prácticas en la gestión cultural y el mantenimiento de las subvenciones en

concurrencia competitiva. En esta línea de actuación, el Premio de Teatro Lope de

Vega contará no sólo con la representación de la obra premiada, sino también con

la publicación de una edición especial.

Programa 334.04 “Participación Empresarial”. Para este programa, se presupuestan

créditos por 1.791.369 euros, esto es, un 1,4 por ciento del presupuesto de gastos

del Área.

Por Decreto de la Alcaldesa de 22 de marzo de 2013 se creó el Foro de Empresas

por Madrid, como órgano de asesoramiento y coordinación entre el Ayuntamiento

de Madrid y el tejido empresarial de la Ciudad de Madrid.

Su misión es la de compartir conocimientos, intercambiar ideas, sumar recursos y

unir fuerzas entre el Ayuntamiento de Madrid y el tejido empresarial

comprometido con la ciudad de Madrid, para incentivar, estructurar y coordinar la

participación empresarial como elemento impulsor determinante en el desarrollo

de una estrategia de la ciudad que redunde en la creación de valor añadido para

ambas partes y que tenga como beneficiario final al ciudadano y a la ciudad de

Madrid en un marco sostenible.

De esta manera, el Ayuntamiento de Madrid, junto con las empresas que participan

en el Foro de Empresas, establece los necesarios valores de estabilidad y fomenta

la interlocución entre el Ayuntamiento y las empresas, siendo este Foro la

plataforma de diálogo en el que compartir y aportar soluciones y mejoras al

modelo de participación empresarial, profundizando así en la innovación y mejora

constante del modelo.

- 213 -


La consolidación del Foro de Empresas por Madrid en 2015, así como el

afianzamiento de la Ordenanza Reguladora de los Patrocinios Privados de

actividades municipales del Ayuntamiento de Madrid aprobada por Acuerdo del

Pleno de 19 de diciembre de 2012, mediante la elaboración y desarrollo del

Programa Anual de Patrocinios 2015, permitirán afianzar la cooperación público-

privada a través de la implantación del modelo de participación empresarial y el

patrocinio como modelo de gestión del espacio público para usos de carácter

promocional y comercial.

Programa 334.05 “Banda Sinfónica Municipal”. Para este programa, se presupuestan

créditos por 5.022.774 euros, lo que representa un 3,8 por ciento del presupuesto

de gastos del Área para el ejercicio 2015.

La finalidad principal de este programa es asegurar la ejecución y viabilidad de la

programación anual de la Banda Sinfónica Municipal de Madrid, institución con más

de un siglo de existencia, que se llevará a cabo mediante ciclos de conciertos y

otras actividades de fin social e institucional, entre los que cabe reseñar:

Otoño-Invierno en el Auditorio Nacional de Música y en el Teatro Monumental.

Primavera-Verano, con la celebración de conciertos al aire libre en el Quiosco de

Música de El Retiro o los conciertos semanales en Veranos de la Villa.

Conciertos de Proximidad en los distritos de Madrid.

Conciertos Extraordinarios (Fiesta de San Isidro, Feria del Libro, Concierto de

Navidad, Concierto de Reyes, Día Europeo de la Música).

En 2015 se pretende colaborar con otras instituciones, participar en festivales y

eventos nacionales e internacionales, invitar a directores nacionales e

internacionales, grabar, producir y editar los trabajos que realice la Banda Sinfónica

Municipal, e incorporar nuevo público mediante la combinación de géneros

musicales y nuevos repertorios, la realización de conciertos pedagógicos y una

política de precios populares, dando acceso gratuito a estudiantes.

Programa 336.01 “Patrimonio Cultural y Paisaje Urbano”. Recoge créditos por

importe de 9.123.631 euros, un 7 por ciento en relación con el total del Área.

- 214 -


Con los créditos consignados en este programa, la Dirección General de

Patrimonio Cultural y Calidad del Paisaje Urbano, con competencias en materia de

patrimonio histórico, monumentos municipales, infraestructuras culturales y calidad

del paisaje urbano, llevará a una serie de actuaciones en 2015, entre las que cabe

destacar:

Programa de actuación en materia de mantenimiento de edificios adscritos al Área

de Gobierno de Las Artes, Deportes y Turismo.

Programa de intervenciones de rehabilitación o restauración del patrimonio:

Finalizar la recuperación del entorno de Matadero con la apertura de la puerta

principal del complejo cultural hacia la Plaza de Legazpi.

Ejecución de obras de mejora de instalaciones en el Planetario.

Recuperación de uno de los complejos arquitectónicos más emblemáticos de

Madrid, el cuartel de Conde Duque.

Se continuará con la intervención en algunos edificios y elementos

patrimoniales que más lo necesitan por su estado de conservación o sus

necesidades de puesta en valor, como la Iglesia de las Maravillas, el Monumento

a Alfonso XII en el Parque del Retiro, el Monumento a las víctimas del 11-M en

la estación de Atocha, la Muralla Islámica o la Capilla del Museo de Historia.

Programa de conservación, restauración e implantación de monumentos

municipales. Recogido dentro del Plan de Mejoras del Patrimonio de Madrid y el

Plan Monumenta, que garantice la conservación, restauración y limpieza de

esculturas y monumentos adscritos al Área de Gobierno de Las Artes, Deportes y

Turismo.

La difusión del patrimonio cultural de Madrid, mediante la puesta en marcha de

itinerarios culturales en distritos y la creación de un proyecto de experiencias

patrimoniales.

En materia de paisaje urbano, se organizarán jornadas de concienciación,

propuestas para recuperación de espacios urbanos, se dará continuidad al proyecto

de mejora del paisaje de la ciudad en lo que se refiere a la instalación de terrazas

en el espacio público, y, especialmente, se lanzará el proyecto Leer Madrid para

- 215 -


encontrar una identidad de señalización peatonal para la ciudad acorde a los

tiempos actuales.

Por último, merece especial mención la continuación de un proyecto emblemático

de la ciudad de Madrid, que en 2014 inició su recorrido: la propuesta para la

declaración del Sitio del Retiro y el Prado como Patrimonio de la Humanidad por la

UNESCO.

Programa 341.02 “Coordinación y Fomento del Deporte”. Dotado con créditos

por importe de 18.633.488 euros, lo que supone un 14,3 por ciento del total

asignado al Área de Gobierno de Las Artes, Deportes y Turismo para el ejercicio

2014.

En virtud de las competencias que tiene atribuidas por Acuerdo de 10 de febrero

de 2014 de la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, la Dirección General de

Deportes destinará los créditos consignados en el presupuesto de gastos para el

ejercicio 2015 en:

Mantener la colaboración con las federaciones deportivas para el desarrollo de

las Escuelas de Promoción Deportiva en los colegios públicos.

Aumentar la oferta deportiva dirigida a la población infantil y joven, a través de

las Escuelas Deportivas Municipales, incrementando el número de módulos y

creando nuevas escuelas.

Mantener la oferta de Aulas deportivas.

Ampliar la oferta deportiva para los grupos de mayores y personas con alguna

discapacidad.

Impulsar los programas dirigidos a la prevención y cuidado de la salud a través

del deporte, con actividades para dinamizar la práctica deportiva en familia, la

implantación de un servicio de asesoramiento técnico personalizado para

facilitar información relativa a la práctica de ejercicio físico. Se intensificarán las

actuaciones para el desarrollo del Día del Deporte en Madrid.

Incrementar la oferta de plazas del programa de actividades en la nieve.

- 216 -


Creación de nuevos programas de promoción deportiva: jornadas de

actividades combinadas de práctica deportiva en familia, programa deportivo en

la calle.

Retomar el programa de promoción del deporte femenino.

Consolidar la modernización de los sistemas de venta y control de accesos en

los centros deportivos.

Patrocinar la celebración de grandes eventos deportivos de carácter

internacional en Madrid, para favorecer la proyección y posicionamiento

internacional de la ciudad.

Fomentar el deporte base con el patrocinio de clubes no profesionales de

Madrid.

Destacar, finalmente, que se va a llevar a cabo inversiones para la mejora de las

instalaciones deportivas en distritos.

Por último, los Programa 912.13 “Área de Gobierno de Las Artes, Deportes y

Turismo” y 912.19 “Área Delegada de Deportes” recogen créditos por un importe

de 879.865 euros y 512.572 euros, respectivamente, destinados al funcionamiento

de los Órganos del Gobierno Municipal, concretamente, a financiar los gastos

ocasionados en el ejercicio de su cargo y funciones representativas.

Por lo que se refiere al Presupuesto de Ingresos del Área de Gobierno de Las

Artes, Deportes y Turismo para el año 2015, se han previsto ingresos corrientes

por un importe de 41.386.595 euros, de los que la cifra más significativas

corresponde al capítulo 3 “Tasas, precios públicos y otros ingresos”, con una

previsión de 36.902.965 euros (89,2 por ciento de los ingresos). El capítulo 4

“Transferencias corrientes” recoge ingresos por 700.000 euros (1,7 por ciento), y

el capítulo 5 “Ingresos patrimoniales” recoge el resto de ingresos corrientes

previstos por un importe de 3.783.630 euros (9,1 por ciento).

Cabe destacar los ingresos previstos por:

Canon a pagar por el adjudicatario del contrato de concesión del servicio

público del transporte turístico urbano, por un total de 3.736.743 euros, de los

- 217 -


que una parte es cuantía fija y otra variable en función de la recaudación

prevista por la venta de tiques.

Canon a pagar por el adjudicatario del contrato de concesión para la

explotación de la Sala Cultural de Proyecciones Cinematográficas en el Parque

Enrique Tierno Galván (IMAX), por un importe de 46.887 euros, que se

compone de una parte fija y otra variable.

Aportaciones de las empresas miembros del Foro de Empresas por Madrid, por

una cuantía de 700.000 euros.

Prestación de servicios a usuarios de centros deportivos municipales, con unos

ingresos estimados de 34.988.000 euros.

Los derivados de las inscripciones para participar en el programa de

Actividades Deportivas en la Nieve: 1.615.565 euros.

Área de Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana

El Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana constituye

uno de los niveles esenciales de la organización del Ayuntamiento de Madrid.

Asume las competencias en materia de familia e infancia, servicios sociales y atención a

las personas en situación de vulnerabilidad o riesgo de exclusión social, mayores,

inmigración, igualdad de oportunidades, educación, juventud, participación ciudadana y

voluntariado.

Las prestaciones que proporciona fomentan la integración y facilitan la cohesión social

y la solidaridad, para dar respuesta a las situaciones en las que se encuentran las

personas más vulnerables.

Ante la entrada en vigor de la Ley de Racionalización y Sostenibilidad de la

Administración Local de 27 de diciembre de 2013, y en aplicación del principio de

continuidad y garantía del mantenimiento de los servicios públicos, entre ellos,

destacadamente los servicios sociales, el Ayuntamiento de Madrid adoptó el acuerdo

de Junta de Gobierno de 5 de mayo de 2014.

Posteriormente, la Comunidad de Madrid aprobó el 25 de julio de 2014 la Ley de

adaptación del Régimen Local de la Comunidad de Madrid a la Ley 27/2013 de 27 de

diciembre, de Racionalización y Sostenibilidad de la Administración Local, cuyo

- 218 -


CAPÍTULOS







6 INVERSIONES REALES 693.178 0,33


OPERACIONES DE CAPITAL 725.178 0,35




TOTAL 211.202.006 100,00



SECCIÓN: FAMILIA, SERVICIOS SOCIALES Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA


2015 %

GASTOS DE PERSONAL

23,48%

TRANSFER. CAPITAL

0,02%TRANSFER.

CORRIENTES8,65%



67,52%

0 100 200 300 400 500 600 700 800 900 1.000

(En miles de Euros)



EDUCACIÓN

DEPORTES, JUVENTUD Y

ESPARCIMIENTO

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

mill

ones

de

euro

s

1 G

. PER

SONAL

2 G

. CORR. B

.SERV.

4 T

RANSF. C

ORR.

5 F.

CONTIN

G Y O

.. IMPR

6 IN

VER. R

EALE

S

7 T

RANS. CAPIT

AL

capítulos

- 219 -


objetivo nuclear es garantizar la continuidad y calidad de los servicios públicos

esenciales para los ciudadanos madrileños.

El presupuesto del Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y Participación

Ciudadana del año 2015 supone la concreción de dicha voluntad, con el objetivo de

proyectar una gestión que permitirá mantener los servicios públicos, básicos y

esenciales.

Desde el Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana se

mantendrá la totalidad de los recursos y programas del ejercicio anterior, sin merma

alguna de su calidad, siendo ello posible, a través de una redefinición de los pilares

básicos del sistema público de servicios sociales:

La corresponsabilidad como principio de intervención social en todas las

prestaciones públicas.

La solidaridad –representando el voluntariado su mayor exponente-.

La potenciación del Tercer Sector como colaborador de la Administración en la

prestación de los servicios públicos sociales.

La transparencia y el impulso de procesos participativos a través de las nuevas

tecnologías.

El presupuesto del Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y Participación

Ciudadana del año 2015 asciende a 211.202.006 euros, que representa un Incremento

del 0,86 por ciento en términos homogéneos, con respecto al Presupuesto del año

2014 y tiene una estructura de 11 programas presupuestarios.

La estructura del presupuesto para el año 2015 es consecuencia del cumplimiento de la

exigencia establecida en la Ley orgánica 2/2012 de 27 de abril, de Estabilidad

Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, relativa a que se disponga de una

información presupuestaria más detallada y con una mejor y más exacta

correspondencia con los servicios que se definan en la Ley Reguladora de las Bases del

Régimen Local.

Por ello, los programas presupuestarios del año 2015 se establecen en aplicación de lo

dispuesto en la Orden del Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas

419/2014 de 14 de marzo, por la que se modifica la Orden 3565/2008 de 3 de

- 220 -


diciembre, por la que se aprueba la estructura de los presupuestos de las entidades

locales.

La concreción de todo ello ha dado lugar, según el caso, a que se haya procedido a la

modificación de denominación, la reasignación de actividades y la aparición de nuevos

programas.

Los ejes que lo definen son los siguientes:

1. Mantener los servicios públicos, básicos y esenciales de carácter social,

especialmente los dirigidos a las personas más vulnerables.

2. Mantener la atención integral a los mayores, desde el principio de permanencia

en su entorno familiar y social y el fomento del envejecimiento activo y

saludable.

3. Intensificar las ayudas económicas del sistema público de servicios sociales y su

adecuada coordinación con la implementación de los programas individuales de

intervención social, por lo que se incrementa la dotación a 3.000.000 euros,

para el fondo especial de ayudas de especial necesidad y emergencia social.

4. Facilitar la conciliación de la vida familiar y laboral.

5. Mantener las ayudas para el IBI social, como medida de apoyo a familias en

situación de vulnerabilidad.

6. Intensificar las acciones frente a la violencia de género y desarrollar el II Plan

contra la trata y la atención a la prostitución.

7. Incrementar las actuaciones destinadas a los jóvenes, enmarcadas en el II Plan

de la Juventud de la Ciudad de Madrid.

8. Implementar el Plan para la Convivencia Ciudadana en el Espacio Público.

9. Potenciar el voluntariado, como exponente fundamental de la sociedad solidaria

madrileña.

10. Implementar en la contratación pública una gestión sostenible y de calidad,

basada en criterios de eficiencia, racionalización, optimización de medios y

corresponsabilidad entre los usuarios de los servicios y sus familias y la

Administración.

- 221 -


En el Presupuesto del Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y Participación

Ciudadana para el año 2015 se incrementan los capítulos destinados a gastos

corrientes en bienes y servicios en un 0,8 por ciento.

Se mantiene asimismo un importante esfuerzo económico en el capítulo 4, destinado a

transferencias corrientes a familias y otras entidades sin fines de lucro –aquí se

incluyen tanto las ayudas económicas del sistema público de servicios sociales como las

subvenciones en sus dos modalidades –pública concurrencia o concesión directa- que

experimenta un incremento del 4,4 por ciento, con respecto al año 2014.

Destacan, en este sentido, los Programas Presupuestarios de Planes de Barrio (38,2

por ciento de incremento), de Inclusión Social y Emergencias (9,9 por ciento de

incremento), de Igualdad de Oportunidades (1,9 por ciento de incremento) y de

Familia e Infancia (1,8 por ciento de incremento).

Por otra parte, se produce un incremento en el capítulo 6, destinado a inversiones

reales, consistente en el 35,2 por ciento.

El Presupuesto del programa 231.00 “Dirección y Gestión Administrativa”, cuya

cuantía para el año 2015 a 5.353.370 euros (capítulos 2 y 6), aumenta el 13,8 por

ciento. Este incremento se concreta, fundamentalmente, en los gastos de transporte,

mudanza, señalética y adquisición de mobiliario básico necesarios para el traslado de la

sede del área de gobierno a su nueva ubicación, así como también los gastos de

mantenimiento, seguridad y limpieza del Centro de Acogida San Isidro una vez

producida su adscripción al Área y la ampliación de dotación de vestuario para los

POSI de los colegios públicos.

Por el contrario, en dicho programa se reduce en más del 88 por ciento el contrato de

alquiler de fotocopiadoras, en un 40 por ciento la adquisición de productos de limpieza

y aseo y en un 100 por ciento la adquisición de otros suministros. El importe total del

Programa asciende a 9.668.925 euros.

El Ayuntamiento de Madrid sigue haciendo especial hincapié en el apoyo a la familia, en

su función protectora de la infancia y la juventud, por ser la principal proveedora de

cuidados y atención a los menores.

Mediante distintos programas de protección social específicos y mediante programas

de prevención de situaciones de crisis o dificultad se pretende promover las

- 222 -


condiciones necesarias para mejorar su calidad de vida, atendiendo a las distintas

necesidades y características de las familias.

El importe total de los programas presupuestarios destinados a Familia e Infancia,

Servicios Complementarios de Educación, Absentismo y Centros Docentes (capítulos

2, 4 y 6) asciende a 43.661.164 euros, lo que representa un incremento medio del 2,12

por ciento respecto del presupuesto de 2014.

Los programas y servicios facilitan el cumplimiento de los siguientes objetivos:

Facilitar la conciliación de la vida familiar y laboral.

Para el cumplimiento de este objetivo se llevarán a cabo las siguientes actuaciones:

Mantenimiento del funcionamiento de las 55 escuelas infantiles de titularidad

municipal y los convenios con la iniciativa privada, con una oferta de 8.138

plazas.

Mantenimiento del Programa Centros Abiertos en Inglés que facilita la

conciliación en los periodos de vacaciones escolares con una oferta de 17.492

plazas.

Mantenimiento de los “Centros de Día” que cumple una doble función, la de

conciliación y la de evitar las situaciones de riesgo social con una oferta de

1.024 plazas.

Mantenimiento de los programas para facilitar el apoyo y respiro a las familias

con menores con discapacidad, con una oferta de 542 plazas.

Apoyar a las familias con necesidades especiales.

Con este objetivo se pretende evitar situaciones de exclusión social dirigiéndose a los

colectivos más débiles y necesitados. Al cumplimiento de este objetivo responden,

entre otros, los siguientes servicios:

Centros de Atención a la Infancia.

Puntos de Encuentro Familiar

Programa de Prevención Absentismo Escolar

Servicio de Educación Social

Programa ASPAS

- 223 -


Servicio de Ayuda a Domicilio a Familias

Servicio de Ayuda a Domicilio a personas con discapacidad.

Programa de alojamiento para familias con necesidades especiales.

Ayudas para el IBI Social

Apoyar a la familia en la crianza y educación de sus hijos.

Para el cumplimiento de este objetivo se dirigen las siguientes actuaciones:

Centros de Apoyo a las Familias

Programa Madrid un Libro Abierto

Servicios y Programas contenidos en el II Plan de juventud de la Ciudad de

Madrid con actuaciones encaminadas a la emancipación de los jóvenes.

En lo que respecta al programa 231.01 “Igualdad de Oportunidades”, para el año 2015

tiene una dotación presupuestaria de 12.137.017 euros, lo que supone un incremento

del 2,1 por ciento respecto al año 2014 (Capítulos 2 y 4).

Los objetivos del programa consisten en la implementación de las medidas tendentes a

eliminar las situaciones de desigualdad y desventaja social de las mujeres respecto a los

hombres y, en el ámbito de la inmigración, la prestación de información, formación,

atención y servicio de acogida a la población inmigrante de la ciudad de Madrid,

realización de actuaciones de sensibilización contra el racismo y otras orientadas a

fomentar la participación y convivencia entre la población inmigrante y autóctona que

en ella conviven.

La importancia y la demanda social del cumplimiento de los objetivos señalados, aún en

la situación económica actual, determina el esfuerzo por mantener las acciones

iniciadas y su desarrollo.

En este sentido las acciones a realizar frente a la violencia se dotan con una cuantía de

4.574.718 euros; estas acciones son comprensivas de los centros de atención de

víctimas de violencia de género, atención psico-social educativa, sensibilización,

prevención e inserción social.

En esta cantidad se incluyen las acciones emprendidas frente a la prostitución, con una

dotación de 1.384.660 euros entre las que pueden citarse las correspondientes a la

- 224 -


atención directa a víctimas de explotación sexual, la prestación de alojamiento y

atención a mujeres en situación de prostitución y/o víctimas de trata con fines de

explotación sexual así como el desarrollo de las diferentes acciones previstas en el II

Plan contra la trata y la atención a la prostitución incluido el programa de atención a la

prostitución masculina que ve incrementada su dotación de los 85.000 euros de 2014

hasta los 95.000 euros previstos en el presupuesto de 2015.

La atención social a la población inmigrante se materializa desde los primeros

momentos de la llegada de la población inmigrante para favorecer su integración en

nuestra ciudad con servicios de información y orientación, que para este ejercicio se

mejoran aprovechando la experiencia obtenida en años anteriores, así como

alojamiento y manutención en los casos en que las circunstancias personales y

familiares así lo aconsejen; en el conjunto de las actividades figuran las relativas a

sensibilización en la lucha frente al racismo y la xenofobia y de prevención de

situaciones de exclusión social y de asistencia. Al logro de este objetivo se destinan un

total de 5.581.163 euros.

En este ámbito de actuaciones interesa resaltar que se potencia la línea de cohesión

social en la medida que favorece una integración armónica en el conjunto de la

población.

El programa 231.06 “Inclusión Social y Emergencias” contará en el ejercicio 2015 con

un presupuesto de 25.127.447 euros (Capítulos 2, 4 y 6), lo que representa un

incremento del 5,9 por ciento con respecto al del año 2014. El importe total del

programa asciende a 30.277.099 euros.

Es importante destacar que, en un contexto económico de crisis, con la necesidad de

controlar el gasto público que obliga a valorar la pertinencia de mantener las iniciativas

de todos los programas, se ha conseguido no solo mantener la dotación, sino

incrementar el importe de los créditos, lo que permite consolidar iniciativas iniciadas

en 2104 como el convenio con la Asociación Marillac para el seguimiento intensivo de

personas sin hogar alojadas en viviendas aportadas por la propia entidad.

Se incrementa la dotación del fondo destinado a atender a personas en situación de

especial necesidad o afectadas por emergencias sociales pasando de los 2.500.000

euros de 2014 a los 3.000.000 de euros previstos para 2015.

- 225 -


En los programas de atención a las minorías étnicas, se mantienen los dos convenios

con la Fundación Secretariado General Gitano y el convenio con la Asociación Barró

para la formación de mediadores gitanos (sobretodo mujeres) con población gitana

procedente del Este de Europa.

Se mantienen los programas de atención, información y respiro para las personas con

discapacidad y, respecto a la Red Municipal de Atención a Personas sin Hogar se prevé

la puesta en marcha de un nuevo centro de día con 25 plazas para dar respuesta a las

necesidades de las personas que se mantienen en el entorno del Paseo de la Florida y

que se muestran reticentes a acudir a pernoctar en los centros de acogida existentes.

En el programa presupuestario 231.03 “Personas mayores y atención social” se

recogen los recursos y servicios necesarios para el cumplimiento de sus ocho

objetivos.

Es destacable en primer lugar el cambio producido en la denominación del programa

“Atención a las personas mayores”, que pasa a denominarse “Personas mayores y

atención social”, incorporando pues esta última como elemento fundamental para

garantizar el acceso de los ciudadanos a los servicios municipales, reforzando servicios

y programas destinados a las familias en riesgo de exclusión social.

Para 2015 tenemos una previsión de atender a 440.000 personas en nuestros 36

Centros de Servicios Sociales de los 21 Distritos de la ciudad.

En materia de dependencia continuaremos participando en la tramitación de las

solicitudes de valoración y reconocimiento de las situaciones de dependencia, así como

en la emisión de los informes sociales correspondientes, estando prevista la

continuidad del Convenio suscrito con la Comunidad de Madrid.

Con el objetivo de favorecer la permanencia en el domicilio de las personas mayores y

apoyar a la familia en el cuidado de las personas dependientes, continuaremos

prestando los servicios de Ayuda a Domicilio a más de 52.000 personas; Teleasistencia

Domiciliaria a 135.000 usuarios; 300.000 Comidas a Domicilio, junto con los servicios

de Lavandería y Productos de Apoyo (camas y grúas). Se mantendrá la Red de 101

Centros de Día, atendiendo a más de 7.000 personas mayores, así como los programas

de Respiro Familiar y el denominado Cuidar al Cuidador.

- 226 -


Con el objetivo de fomentar la participación social y promover el envejecimiento

activo, continuaremos las tareas de coordinación y apoyo de las actividades y talleres

de nuestros 89 Centros Municipales de Mayores, que cuentan en estos momentos con

más de 300.000 socios.

Como novedad importante pretendemos, en colaboración con Informática del

Ayuntamiento de Madrid (IAM), completar las Aulas Informáticas en todos los Centros

Municipales de Mayores que lo precisen, sustituyendo aquellos equipos que no sean

aptos y tomando como referencia de calidad las actuales Aulas Seniortec.

Por otro lado avanzaremos en la línea ya emprendida de potenciación de la

participación de nuestros mayores a través del Consejo Sectorial de las Personas

Mayores de nuestra ciudad, así como los trabajos derivados de la aceptación de Madrid

como Ciudad Amigable con las Personas Mayores de la Organización Mundial de la

Salud (OMS).

Aunque ya estamos trabajando en la atención a las personas mayores víctimas de

negligencia y/o malos tratos psicológicos, queremos avanzar el próximo año en la

elaboración de un protocolo para la atención de mayores víctimas de malos tratos

físicos.

Por último, como novedad importante para 2015, se evaluará un servicio de atención a

mayores según la metodología CAF: “Marco común de evaluación”, como una

herramienta de gestión de la calidad total para el sector público, y, además, se

realizarán estudios que nos permitirán conocer el retorno de la inversión social de

nuestros tres principales servicios de ayuda a domicilio, teleasistencia y Centros de

Día.

En los programas presupuestarios 231.04 “Planes de Barrio” y 924.01 “Participación

Ciudadana y Voluntariado” se continuará promoviendo, a lo largo del año 2015,

herramientas y espacios para el desarrollo de la participación entre la ciudadanía

madrileña, y fomentando un tejido asociativo eficaz y moderno que contribuya a la

vertebración de la sociedad.

También se potenciará las actuaciones de solidaridad y voluntariado entre los

ciudadanos de Madrid.

- 227 -


Se impulsarán las políticas de Gobierno Abierto en la ciudad, teniendo como ejes

fundamentales la transparencia y el impulso de procesos participativos a través de las

nuevas tecnologías.

Para Planes de Barrio, el Área de Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana

contempla un presupuesto específico de 964.000 euros y en total, el Ayuntamiento de

Madrid destinará como presupuesto extraordinario para este concepto la cantidad de

5.750.219 euros, importe que se incrementa de forma sustancial respecto al año

pasado en más de 1 millón de euros.

De este modo, seguirán en marcha 23 Planes de Barrio concertados con la FRAVM: 5

Planes de Barrio acordados para el periodo 2012-2015, 9 Planes de Barrio con vigencia

entre 2013-2016 y los 7 nuevos Planes de Barrio, firmados el pasado mes de julio para

los años 2014-2017.

En este sentido, y aún habiendo cumplido ya el compromiso electoral que preveía

alcanzar durante el presente mandato 30 Planes de Barrio en la ciudad, y habiendo

llegado a la cifra de 39, seguiremos avanzando en el año 2015 en el desarrollo de esta

herramienta participativa. El próximo mes de enero se firmarán con el movimiento

vecinal 5 nuevos Planes de Barrio para el periodo 2015-2018.

Las acciones incluidas en los 23 Planes de Barrio en vigor (se ampliará su número con

los 5 nuevos planes), alcanza la cifra de 805, divididas en los siguientes ejes: empleo,

convivencia, educación, inclusión social, perspectiva de género, familia, infancia,

mayores, escena urbana, movilidad y seguridad. A estas actuaciones, se unen aquellas

que son ejecutadas directamente, con financiación municipal, por las asociaciones

vecinales, con una previsión inicial de 102 acciones.

Por último, mencionar la puesta en marcha del “Plan para la Convivencia Ciudadana en

el Espacio Público”, al que se destinará 300.000 euros, que se unirán a las diferentes

actuaciones que ya llevan a cabo en esta materia las diferentes Áreas de Gobierno y los

Distritos y que serán coordinadas a través de este Plan. Las estrategias del mismo

serán: respetar el espacio público como lugar de encuentro, convivir en la diferencia y

la pluralidad y proteger la dignidad de las personas.

Se mantendrán las líneas de apoyo económico a proyectos y programas desarrollados

por las asociaciones de la ciudad, como son los convenios de colaboración, la

- 228 -


convocatoria de subvenciones y la implementación de recursos asociativos que

mejoren su capacitación y gestión: un servicio de asesoramiento integral, el apoyo a la

difusión de proyectos y buenas prácticas desarrolladas por el tejido social de la ciudad,

asimismo, continuaremos con el desarrollo del Plan Estratégico de Formación 2014-

2016 dirigido a las asociaciones. El presupuesto destinado a estas acciones será de

593.618 euros.

Dentro de las actuaciones de cooperación al desarrollo se destacan dos líneas

fundamentales:

Por una parte profundizaremos en el fortalecimiento de las capacidades locales a través

de convenios de colaboración con entidades nacionales e internacionales así como

mediante acciones de colaboración técnica e institucional, donde destaca la

colaboración con la Unión de Ciudades Capitales Iberoamericanas (UCCI).

Por otra parte, atenderemos a la emergencia social generada por catástrofes.

A estos conceptos se destinará un presupuesto de 264.000 euros. Asimismo, se

firmará un convenio de colaboración con la Federación de Organizaciones no

Gubernamentales de Desarrollo de la Comunidad de Madrid (FONGDCAM) que

tendrá como finalidades promover la educación y sensibilización para el desarrollo, en

la ciudad de Madrid.

En materia de voluntariado, las líneas de trabajo se centrarán en la promoción de la

acción solidaria en las diferentes áreas que conforman la vida de la ciudad, impulsando

acciones en sus diversos sectores; la colaboración con las entidades sociales para la

promoción del voluntariado, favoreciendo el establecimiento de vínculos que generen

redes solidarias; el desarrollo de recursos dirigidos a la información y formación del

movimiento voluntario; y la promoción de la responsabilidad social y el voluntariado

corporativo.

Durante 2015 se pondrá en marcha la plataforma digital “La Comunidad Virtual del

Voluntariado” que se convertirá en la herramienta de los madrileños para poder

participar en proyectos solidarios en la ciudad. Para todo ello, se contará con un

respaldo presupuestario de 452.000 euros.

En el año 2015 se pondrá en marcha la estrategia para la implantación de las políticas

de Gobierno Abierto de la ciudad de Madrid, que tendrán como ejes fundamentales los

- 229 -


ya existentes portales de transparencia y datos abiertos y el nuevo portal de

participación ciudadana que tendrá como finalidad promover la participación individual.

Durante el año 2015 se promoverán al menos tres consultas ciudadanas a través de

esta nueva herramienta informática.

Distritos

El presupuesto de los Distritos para 2015 asciende a 513.679.076 euros, lo que supone

un incremento sobre el presupuesto del año anterior del 2,6 por ciento. El importe

administrado por los Distritos, en el Presupuesto para 2015, eleva también su peso

relativo hasta alcanzar el 14,1 por ciento del total del presupuesto no financiero del

Ayuntamiento de Madrid, incrementando el peso de los distritos dentro del

Presupuestos Municipal respecto al ejercicio 2014.

Analizando el Presupuesto del año 2015 el importe del capítulo 1 supone un total de

213.228.007 euros, esto es una minoración del 1,2 por ciento. Los distritos contaban

en 2014 con 6.434 puestos de trabajo, mientras que en 2.015 la plantilla se reduce en

24 puestos, hasta los 6.410 puestos de trabajo. Por lo que se refiere al peso relativo de

los distritos respecto al total del Ayuntamiento, representa el 18,8 por ciento de los

gastos de personal, ligeramente inferior al ejercicio anterior. Por programas, se

observa en este capítulo una fuerte reducción en los gastos del personal destinado a

Dirección y Gestión Administrativa así como a Inclusión Social y Emergencias, de 1,9

millones de euros en cada uno de los programas.

El Capítulo 2 está dotado con 270.539.770 euros, lo que supone un crecimiento del

4,3 por ciento respecto al ejercicio anterior. Prácticamente todos los programas

experimentan crecimiento, destacando Actividades Culturales, que asciende en 2,7

millones de euros; Planes de Barrio, que se incrementa en 1,5 millones de euros;

Centros Docentes de Enseñanza Infantil y Primaria, que aumenta en 1,4 millones de

euros, así como Instalaciones Deportivas y Administración y Gestión Administrativa,

que se incrementan en 1,3 millones de euros. No obstante, el programa de Personas

Mayores y Atención Social sigue siendo el de mayor peso significativo, con una

dotación de 142.869.606 euros, y que supone el 52,8 por ciento del peso de este

capítulo en distritos. En dicho programa se ubican los créditos para hacer frente, entre

otros gastos, al Servicio de Ayuda a Domicilio, al que se dedican 136.748.858 euros,

cantidad que se reproduce sin minoración alguna sobre la de 2014.

- 230 -


CAPÍTULOS













TOTAL 513.679.076 100,00

PESO RELATIVO PRESUPUESTO SECCIÓN


SECCIÓN: DISTRITOS

2015 %

PESO DEL CAPÍTULO DE LA SECCIÓN RESPECTO DEL TOTAL CONSOLIDADO


GTOS. BIENES CORR. Y

SERV.52,67%

INVERSIONES REALES

4,33%


1,36%

TRANSFER. CAPITAL

0,13% GASTOS DE PERSONAL

41,51%

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

mill

ones

de

euro

s

1 G

. PER

SONAL

2 G

. CO

RR. B.SE

RV.

4 T

RANSF. C

ORR.

5 F.

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MPR

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VER. R

EALE

S

7 T

RANS. CAPIT

AL

capítulos

0 1.000 2.000 3.000 4.000 5.000 6.000 7.000 8.000 9.000

(En miles Euros)



EDUCACIÓN


CULTURA


- 231 -


El Capítulo 4 tiene una dotación global de 6.974.224 euros, con un incremento del 9,2

por ciento respecto a 2014. Esta dotación se divide entre diferentes programas

presupuestarios, fundamentalmente los relativos a actuaciones de asistencia social. Así,

3.642.001 euros se destinan al programa de Familia e Infancia (prácticamente la mitad

de la dotación a trasferencias) 698.761 euros se recogen en Atención a las Personas

Mayores y 829.710 al programa de Inclusión Social y Emergencias, para concesión de

ayudas sociales. Debe señalarse también en este capítulo, la dotación de 1.092.412

euros en el programa de Actuaciones Deportivas en Distritos, debido a la dotación del

canon para polideportivos gestionados de forma indirecta en régimen de concesión.

Por lo que respecta al capítulo de las inversiones reales, para la totalidad de los

Distritos se han dotado créditos por 22.251.868 euros, presentándose un incremento

respecto al año anterior del 18,2 por ciento. Esta inversión supone el 10,8 por ciento

de la inversión que se realiza en el Ayuntamiento. La mayor parte de la inversión se

destina a la conservación y mantenimiento de los centros educativos, instalaciones

deportivas, sociales y culturales adscritas a los mismos. Destaca, no obstante, la

actuación inversora prevista en la Plaza Mayor de Madrid, para la que se destinan

2.308.927 euros de Capítulo 6, que se complementan con otros 1.191.073 euros,

recogidos en el Capítulo 2, para dotar las actuaciones en fincas privadas en el ámbito

de la plaza.

Por último el Capítulo 7 de los Distritos representa apenas el 0,1 por ciento del

presupuesto global de distritos, y está dotado con 685.207 euros, destinado

fundamentalmente a adaptaciones geriátricas para posibilitar la permanencia de las

personas mayores en sus domicilios, así como, en menor medida, a otras adaptaciones

para salvar las barreras arquitectónicas para las personas de movilidad reducida.

También destaca, en el distrito de Centro, la subvención de carácter nominativo que

se va a realizar al Arzobispado de Madrid, por importe de 200.000 euros, para las

Obras de restauración y acondicionamiento en la Iglesia de la Virgen de la Paloma.

Por secciones, prácticamente todos los distritos presentan incrementos, a excepción

del distrito de Chamberí. Destaca el fuerte crecimiento en el distrito de centro debido

fundamentalmente a la actuación en la Plaza Mayor que se mencionó anteriormente, y

que supone un total de más de 3,5 millones de euros de gasto. También destaca

- 232 -


incremento del gasto en el distrito de Villaverde, debido princpalmente al crecimiento

experimentado por los Planes de Barrio, que destinan al distrito 690.000 euros.

Respecto a estos Planes, se desarrollan en 14 de los 21 distritos, actuándose en 23

barrios de la Ciudad de Madrid, por un importe global de 5.853.476 euros, de los

cuales 4.286.197 se ejecutan a través del presupuesto de los distritos.

3. ÁNALISIS DEL ESTADO DE INGRESOS

Las previsiones detalladas de ingresos para 2015, el análisis de las mismas y de las bases

utilizadas para su cálculo, así como las modificaciones respecto a 2014 se detallan a

continuación siguiendo el mismo orden que la clasificación económica presupuestaria

de ingresos establecida en la Orden EHA/3565/2008, de 3 de diciembre.

INGRESOS POR OPERACIONES CORRIENTES

El importe total de los ingresos previstos por operaciones corrientes del Proyecto de

Presupuesto General para 2015 del Ayuntamiento de Madrid y Organismos

Autónomos presenta la siguiente distribución por capítulos:

Capítulo Denominación ImporteEuros

1 Impuestos directos 2.159.555.508

2 Impuestos indirectos 134.188.497

3 Tasas y otros ingresos 498.686.760

4 Transferencias corrientes 1.424.381.294

5 Ingresos patrimoniales 89.952.055

TOTAL INGRESOS CORRIENTES 4.306.764.114

Es relevante reiterar que estas previsiones se consignan en términos de caja, lo que

implica que el importe presupuestado para 2015 se corresponde con la cifra que

efectivamente se prevé recaudar, tanto en el propio ejercicio como en los 5 ejercicios

posteriores. A estos efectos, se ha aplicado sobre las previsiones de derechos netos

correspondientes a cada subconcepto de ingresos un porcentaje de recaudación

calculado que resulta de sumar como porcentaje de cobro del ejercicio 2015 el del

- 233 -


último ejercicio liquidado (2013), y como porcentaje de cobro de ejercicios

posteriores la suma de los porcentajes medios de recaudación de los últimos 5

ejercicios cerrados (2008-2012).

Capítulo 1. Impuestos Directos

El capítulo 1 (impuestos directos) asciende a 2.159.555.508 euros, lo que supone un

incremento del 6,2 por ciento respecto de las previsiones de 2014. Este incremento

del capítulo 1 está motivado, fundamentalmente, tanto por la expectativa de

consolidación del crecimiento producido en el IIVTNU en este año; como por los

mayores porcentajes de recaudación estimados para 2015 en estos impuestos, que

como se ha indicado figuran calculados según los obtenidos hasta el año 2013.

Artículo 10. Sobre la renta.

Comprende los ingresos derivados de los impuestos que gravan la obtención de rentas

por personas físicas o jurídicas.

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Concepto 100. Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas

Recoge el importe correspondiente a la cesión por el Estado del rendimiento del

2,1336 por ciento de la cuota líquida estatal no cedida por el Estado a la Comunidad

Autónoma de Madrid del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas

correspondiente a los residentes en el municipio de Madrid, de acuerdo con el

porcentaje de cesión establecido en la normativa estatal.

La previsión para 2015 asciende a 110.575.079 euros, con un incremento del 9,5 por

ciento respecto al presupuesto de 2014, y comprende, por una parte, la previsión de

las entregas a cuenta del Impuesto por 107.596.289 euros, de las que es preciso

deducir 808.285 euros de saldo negativo de la liquidación definitiva del ejercicio 2009,

y por otra, un importe estimado de liquidación positiva del ejercicio 2013 de 3.787.076

euros.

El importe de las entregas a cuenta para 2015 es un 6 por ciento superior a las

percibidas en 2014 y se corresponde con las previsiones comunicadas por el Ministerio

de Hacienda y Administraciones Públicas.

Por su parte, el reintegro del saldo deudor de la liquidación definitiva del ejercicio

2009 (808.285 euros) se ha calculado dividiendo el importe pendiente de reintegrar a 1

de enero de 2015 entre 204 mensualidades, de acuerdo con lo establecido en la

Disposición Adicional Primera del Real Decreto-Ley 12/2014, de 12 de septiembre,

que prevé que las Entidades Locales a las que se esté aplicando la ampliación de 5 a 10

años del periodo de devolución de los saldos deudores de las liquidaciones definitivas

de los años 2008 y 2009 según lo establecido por la Disposición Final Décima de la

LPGE 2012, pueden ampliar en 120 mensualidades dicho periodo.

Previsión presupuestaria: 110.575.079 euros.

Artículo 11. Sobre el capital

Recoge los ingresos derivados de los impuestos que gravan la titularidad de un

patrimonio o incrementos de valor puestos de manifiesto por la transmisión de

elementos integrantes del mismo. Este artículo totaliza 1.927.599.530 euros, con una

variación positiva del 6 por ciento respecto a 2014.

Dentro de estos impuestos destaca el Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI)), tributo

directo de carácter real que grava el valor de los bienes inmuebles radicados en el

- 235 -


término municipal de Madrid, el cual en la nueva clasificación económica de ingresos

desde 2010 se distribuye dentro de los conceptos 112, 113 y 114 en función de la

naturaleza rústica, urbana o especial de los inmuebles gravados.

Tal y como se ha indicado anteriormente, en el conjunto del IBI es preciso poner de

relieve la importante modificación fiscal que se produce en 2015, consistente en

reducir los distintos tipos impositivos para neutralizar la incorporación de la

adaptación anual de las bases liquidables del impuesto a los valores catastrales

establecidos en las respectivas Ponencias de Valores de bienes inmuebles rústicos,

urbanos y especiales, de tal forma que el rendimiento de la matrícula del impuesto en

2015 sea equivalente al obtenido en el ejercicio precedente.

A tenor de esta modificación, la previsión por estos conceptos de IBI totaliza

1.278.618.740 euros en términos netos de caja, con una variación del 1,5 por ciento

respecto a 2014, que básicamente corresponde al IBI Urbana (donde obedece al

incremento previsto de unidades urbanas y, fundamentalmente, al mayor porcentaje de

recaudación).

Concepto 112. Impuesto sobre Bienes Inmuebles de naturaleza rústica

La previsión neta para 2015 es de 627.806 euros, resultado de aplicar una rebaja del

tipo del impuesto para compensar la adaptación de las bases liquidables a los valores

catastrales de la respectiva Ponencia, así como, de aplicar al producto un porcentaje de

recaudación estimado del 100 por cien.

Concepto 113. Impuesto sobre Bienes Inmuebles de naturaleza urbana

La previsión neta de ingresos del IBI de naturaleza urbana para 2015 asciende a

1.230.682.795 euros, cifra que supone un aumento neto del 1,9 por ciento sobre el

ejercicio 2014, que como ya se ha indicado obedece al incremento previsto de

unidades urbanas y, fundamentalmente, al mayor porcentaje de recaudación del

impuesto.

Para el cálculo de esta previsión se ha tenido en cuenta el efecto de las medidas fiscales

siguientes:

• Por una parte, y principalmente, el impacto derivado de la disminución de los

tipos de gravamen para neutralizar la incorporación de la adaptación anual de

las bases liquidables a los valores catastrales urbanos establecidos en la

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Ponencia aprobada en 2011 por la Dirección General de Catastro, que entró

en vigor en 2012.

A esos tipos de gravamen del Impuesto rebajados en 2015, se añade el recargo

establecido en el artículo 8.2 de la Ley 16/2013, de 29 de octubre, por la que se

establecen determinadas medidas en materia de fiscalidad medioambiental y se

adoptan otras medidas tributarias y financieras, que extendió para los años

2014 y 2015, las medidas sobre el incremento de tipo de gravamen del

Impuesto sobre Bienes Inmuebles ya contempladas para 2012 y 2013 en el Real

Decreto-ley 20/2011, de 30 de diciembre, de medidas urgentes en materia

presupuestaria, tributaria y financiera para la corrección del déficit público.

Por ello, para 2015 los tipos de gravamen reducidos con la modificación fiscal

contemplada para el Impuesto se mantendrán incrementados para los

inmuebles de uso no residencial en todo caso, y para los inmuebles de uso

residencial que pertenezcan a la mitad con mayor valor catastral del conjunto

de los inmuebles que tengan dicho uso.

El coste estimado para esta rebaja fiscal supone un importe de 72.852.276

euros, calculado con la composición de la matricula aprobada para 2014

• Por otra parte, el efecto derivado tanto de la actualización de los beneficios

fiscales aplicables a las familias numerosas, así como de la modificación en el

uso deportivo del umbral de valor catastral al que se aplica el tipo de gravamen

diferenciado.

De acuerdo con estas consideraciones, la previsión de este impuesto se descompone

como sigue:

a) Matrícula estimada: se prevé un total de 1.247.623.848 euros, cifra calculada

a partir de la matrícula de 2014 (1.244.999.222 euros), incluyendo para 2015 las

medidas fiscales señaladas, así como la incorporación de un leve crecimiento

vegetativo de 10.000 unidades urbanas cuyo efecto se estima en 4.924.052

euros.

b) Liquidaciones de Gestión y Actas de Inspección: para 2015 se estima

alcanzar, entre liquidaciones directas de la Oficina Gestora del impuesto y los

resultados de la Inspección Catastral derivados del Convenio de colaboración y

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de su Adenda en materia de gestión catastral, entre la Dirección General del

Catastro y el Ayuntamiento de Madrid, una cifra neta (descontadas anulaciones

y devoluciones del ejercicio) de 25.676.281 euros, una vez deducida la cuantía

calculada de 1.533.342 euros por sanciones tributarias en este impuesto

(subconcepto 391.10).

c) Colegios concertados: la estimación en concepto de compensación de las

exenciones aplicables de los colegios concertados (dado que los colegios

públicos gozan de exención sin compensación por parte de la Administración

del Estado) se cifra en un importe de 7.037.286 euros.

d) Derechos efectivamente recaudados: A la suma de las cuantías detalladas,

por 1.280.337.415 euros, se le aplica un porcentaje de recaudación estimado

que asciende al 96,12 por ciento (1,82 puntos superior al del presupuesto 2014,

que fue estimado con datos de liquidación hasta 2012).

Todo lo cual determina un importe de previsión neta para 2015 de 1.230.682.795

euros, en el que, asimismo, figura previamente detraído de los derechos reconocidos

el importe de los beneficios fiscales soportados sin compensación efectiva por

133.400.000 euros, según el siguiente detalle:

BENEFICIOS FISCALES (euros)

Preceptivos establecidos por Ley 104.000.000

Potestativos recogidos en la Ordenanza Fiscal 29.400.000

TOTAL BENEFICIOS FISCALES 133.400.000

- 238 -


Dada la magnitud de los beneficios fiscales en el IBI, conviene recordar que las

exenciones establecidas mediante la legislación estatal no tienen compensación

financiera (a excepción de la correspondiente a los colegios concertados). Dentro de

estas exenciones, las más importantes son las subjetivas (a favor del Estado, CCAA,

Iglesia, etc.) que tienen un coste fiscal de 48.549.582 euros (un 46,8 por ciento del

total), y las correspondientes a los bienes culturales o del patrimonio histórico, cuyo

coste asciende a 25.686.899 euros (24,7 por ciento del total).

Por lo que respecta a las bonificaciones potestativas el coste estimado es de

29.400.000 euros (VPO, Sistema Especial de Pago, Pago a la Carta, Familias numerosas

y Bienes de Interés Cultural Afectos a Actividad Económica). En 2015 se modifica la

bonificación a aplicar por familia numerosa, incrementándose el importe de los tramos

de valor catastral determinantes del porcentaje a aplicar a esta bonificación (para su

adaptación a la nueva ponencia de valores), estimando para la misma un incremento en

el coste previsto respecto al ejercicio 2014 de 3.000.000 euros, aproximadamente.

Como se ha indicado, la estimación en concepto de compensación de las exenciones

aplicables de los colegios concertados (dado que los colegios públicos gozan de

exención sin compensación por parte de la Administración del Estado), asciende a

7.037.286 euros.

Previsión presupuestaria: 1.230.682.795 euros

Concepto 114. Impuesto sobre Bienes Inmuebles de características especiales

La previsión asciende a 47.308.139 euros, importe correspondiente a la estimación de

la Matrícula de Bienes Inmuebles de Características Especiales para 2015 calculada a

partir de la matrícula de 2014 (47.313.458 euros) sin incremento en las cuotas, dado

que, como ya se ha indicado, resulta de aplicar una rebaja del tipo de gravamen para

compensar la adaptación de las bases liquidables a los valores catastrales de las

Ponencias Especiales aprobadas por la Dirección General de Catastro, así como, de

aplicar al producto un de porcentaje de recaudación estimado del 100 por cien

(1punto superior al del presupuesto 2014, que fue estimado con datos de liquidación

hasta 2012)


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Concepto 115. Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica

Tributo directo, que grava la titularidad de los vehículos de esta naturaleza, aptos para

circular por las vías públicas cualesquiera que sean su clase y categoría.

La previsión de ingresos para 2015 es de 134.468.240 euros, lo que representa una

disminución del 11,5 por ciento respecto de la previsión de 2014.

Conforme a la medida fiscal de reducción de tarifas del IVTM comprometida para 2015

en el Plan de Ajuste revisión 2014, para calcular esta previsión de ingresos se ha

partido de la matrícula 2014 (169.360.287 euros), sobre la que se ha aplicado una

rebaja en las tarifas del impuesto del 10 por ciento que representa un coste fiscal de

16.935.103 euros, al tiempo que se ha previsto un descenso vegetativo del 0,61 por

ciento (media del periodo 2011-2014). A este resultado se ha agregado la estimación

de los ingresos netos (descontadas anulaciones y devoluciones del ejercicio) por

autoliquidaciones (altas del ejercicio), así como liquidaciones directas y

complementarias de la oficina gestora, lo que determina un total de 151.831.415 euros.

A esta previsión se aplica un porcentaje de recaudación del 88,56 por ciento (0,46

puntos superior al del presupuesto 2014, que fue estimado con datos de liquidación

hasta 2012), lo que determina un importe neto de 134.468.240 euros.

El importe total anterior comprende la previa detracción del previsto por beneficios

fiscales, 7.400.000 euros, según el siguiente detalle:



Potestativos recogidos en la Ordenanza Fiscal 600.000


Dentro de estos beneficios fiscales, destaca el relativo a las personas con movilidad

reducida, que asciende a 5.003.259 euros (73,6 por ciento del coste total de los

beneficios fiscales preceptivos establecidos por Ley).


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Concepto 116. Impuesto sobre Incremento del Valor de los Terrenos de

naturaleza urbana

Tributo directo que grava el incremento de valor que experimenten los terrenos de

naturaleza urbana y se ponga de manifiesto a consecuencia de la transmisión de la

propiedad de los mismos, por cualquier título, o de la constitución o transmisión de

cualquier derecho real de goce, limitativo del dominio, sobre los referidos terrenos.

Es preciso destacar que la previsión económica de este impuesto para 2015 es

especialmente compleja, dada la conjunción de distintos factores que le afectan y que

se vienen sucediendo desde el ejercicio 2012, a saber: cambios en los valores

catastrales derivados de la nueva Ponencia de Valores, aprobada en 2011, y distintos

cambios normativos de significada transcendencia en la estructura y rendimiento del

tributo, todo ello en un contexto de incertidumbre económica. Debe destacarse a este

respecto que, a tenor de la facultad introducida por el artículo 4 del Real Decreto-Ley

12/2012, de 30 de marzo, de medidas tributarias y administrativas para la reducción del

déficit público, con efectos desde junio de 2012 el Ayuntamiento de Madrid suprimió la

reducción sobre el valor transmitido del 40 por ciento durante los 5 primeros años

desde la entrada en vigor de la revisión catastral (la nueva Ponencia de Valores

catastrales en Madrid tiene efectos desde el año 2012).

Teniendo presentes estas dificultades y por ello acentuando el criterio de prudencia,

las previsiones por este tributo para 2015 se estiman en 514.512.550 euros.

Esta previsión para 2015 se ha calculado teniendo en cuenta el impacto de las

siguientes rebajas del impuesto:

• Por una parte, la bonificación existente hasta 2011 para las transmisiones

mortis causa, beneficio fiscal restablecido por el Ayuntamiento desde 1 de

julio 2014, de conformidad con la medida de ingresos comprometida en el

Plan de Ajuste en sus revisiones de 2013 y 2014, mediante la eliminación del

requisito de convivencia con el causante y la adecuación de los tramos de

valor catastral del terreno sobre los que se aplica el porcentaje de reducción,

y cuyo coste en 2015 se estima en 42.532.452 euros en términos equivalentes

del número de transmisiones de 2011.

- 241 -


• De otra parte, computando 2 nuevas medidas fiscales orientadas a adecuar la

carga impositiva a la evolución del mercado inmobiliario de nuestra ciudad en

los últimos años, en concreto:

o Reducción de los porcentajes de incremento de valor que determinan

la base imponible del impuesto para periodos de generación de 1 a 15

años, estableciendo porcentajes menores en las transmisiones con

menor periodo de generación, aumentando a medida que aumenta

este.

o Reducción del tipo de gravamen del 30 al 29 por ciento para el

periodo de generación de 1 a 5 años.

El coste estimado en 2015 por estas nuevas medidas fiscales asciende a

40.249.520 euros.

Incluyendo el efecto de las medidas indicadas, la composición de la previsión del

impuesto es la siguiente:

- Por autoliquidaciones, 435.394.647 euros. Para llegar a esta cuantía se han

previsto 323.228.223 euros derivados de transmisiones inter vivos, resultantes

de 52.221 autoliquidaciones a un importe medio de 6.189,62 euros, así como

112.166.424 euros derivados de transmisiones mortis-causa.

La proyección considera un aumento en el número de transmisiones inter

vivos del 19,7 por ciento respecto a la previsión de cierre de estas

transmisiones en 2014 (309.089.779 euros), provocado por 2 circunstancias: en

primer lugar, un comportamiento del mercado inmobiliario que consolide el

crecimiento observado en 2014 (22,5 y 30,6 por ciento, en el número e

importe de autoliquidaciones inter vivos, respectivamente), evolucionado con la

tasa de crecimiento prevista para el PIB; y en segundo lugar, el efecto

desplazamiento estimado de que una parte de las operaciones de los últimos

meses de 2014 se traslade a 2015.

Respecto al indicado importe medio de 6.189,62 euros, se ha extremado la

prudencia de su cálculo al partir de un importe unitario de 7.000 euros (por

debajo de los 7.223,28 euros de precio medio hasta agosto de 2014), lo que

- 242 -


supone una disminución del 11,6 por ciento como consecuencia de las

modificaciones en los porcentajes de incremento y en el tipo de gravamen.

En relación con las transmisiones mortis causa es preciso señalar que la

previsión de autoliquidaciones de 2015, por 112.166.424 euros (un 27,7 por

ciento inferior al cierre previsto para 2014), se ve influida fundamentalmente

por el indicado restablecimiento del beneficio fiscal existente hasta 2011 para

estas transmisiones. Así, aunque esta medida fiscal ya tiene efectos económicos

en 2014, es en 2015 cuando impacta de forma completa dado que, desde la

fecha del fallecimiento del causante, el plazo de presentación de la

autoliquidación es de 6 meses prorrogables otros 6.

- Por liquidaciones directas y complementarias de la Oficina gestora, se estima un

neto total de 85.874.300 euros, en el que se incluye la cuantía calculada de

2.789.337 euros por recargos de extemporaneidad en este impuesto.

- Por liquidaciones derivadas de actuaciones inspectoras, 20.744.055 euros, una

vez deducida la cuantía calculada de 6.146.223 euros por sanciones tributarias

en este impuesto (subconcepto 391.10).

Finalmente, se ha procedido a aplicar a la suma de las previsiones indicadas

(542.013.002 euros) un porcentaje de recaudación del 94,93 por ciento (6,4 puntos

superior al del presupuesto 2014, que fue estimado con datos de liquidación hasta

2012), lo que determina un importe de previsión neta de 514.512.550 euros para 2015.

Los beneficios fiscales detraídos de las cuantías anteriores suponen una reducción de

45.800.000 euros, según el siguiente cuadro:

- 243 -




Potestativos recogidos en la Ordenanza Fiscal 40.000.000



Artículo 13. Sobre actividades económicas.

Concepto 130. Impuesto sobre Actividades Económicas

Tributo directo, de carácter real, cuyo hecho imponible está constituido por el

ejercicio en territorio nacional de actividades empresariales, profesionales o artísticas,

se ejerzan o no en local determinado y se hallen o no especificadas en las tarifas del

impuesto.

Aunque en el Plan de Ajuste revisado en 2013 y 2014 se establecía para 2015 la

actualización de los coeficientes de situación en un 2 por ciento, el presupuesto 2015

contempla como nueva medida fiscal el mantenimiento de dichos coeficientes y, por

tanto, la aplicación de los ya establecidos en la Ordenanza fiscal del impuesto para

2014, medida que supone 1.354.974 euros menos que lo previsto en el Plan de Ajuste

revisión 2014.

Así, los ingresos previstos en 2015 por este tributo ascienden a 121.377.809 euros, lo

que supone un aumento del 7,32 por ciento sobre el presupuesto de 2014 derivado

fundamentalmente del mejor porcentaje de recaudación.

Los componentes que integran esta previsión son los siguientes:

La matrícula estimada para 2015 por un total de 98.564.075 euros (mismo importe que

la matrícula de 2014), a la que se ha adicionado el importe de las cuotas nacionales y

provinciales, para las que se ha previsto un importe de 11.650.684 euros, de los que

4.935.918 euros corresponden al epígrafe “Telefonía móvil”.

El resto de la previsión, por importe neto de 15.370.302 euros, corresponde a la

estimación de las liquidaciones directas que se prevé realizará la oficina gestora del

impuesto, así como de las actuaciones de la Inspección de Tributos, una vez deducida

- 244 -


de estas últimas la cuantía calculada de 1.961.462 euros por sanciones tributarias en

este impuesto (subconcepto 391.10).

Finalmente, a la suma de las previsiones detalladas, se ha aplicado un porcentaje de

recaudación del 92,99 por ciento (3,49 puntos superior al del presupuesto 2014, que

fue estimado con datos de liquidación hasta 2012), lo que determina una previsión neta

de 121.377.809 euros.

El importe correspondiente a los beneficios fiscales detraído de las cuantías anteriores

asciende a 6.500.000 euros.

Finalmente, indicar que la estimación en concepto de compensación de las

bonificaciones de cooperativas y otras entidades se incluye en la clasificación

económica dentro del subconcepto 420.20 por importe de 789.494 euros.


Artículo 18. Impuestos directos extinguidos

Concepto 189. Impuestos directos extinguidos

Recoge el rendimiento de aquellos impuestos locales directos suprimidos:

Contribución Territorial Rústica y Pecuaria, Contribución Territorial Urbana,

Impuesto Municipal sobre Solares, Impuesto Municipal sobre Incremento de Valor de

los Terrenos, Licencia Fiscal de Actividades Comerciales e Industriales, Licencia Fiscal

de Actividades Profesionales y de Artistas e Impuesto Municipal sobre Radicación.

Conforme a la evolución observada para estos impuestos, la previsión para 2015

asciende a 11.044 euros, a la que se ha aplicado un porcentaje de recaudación del

27,98 por ciento, lo que determina una previsión neta de 3.090 euros.

Capítulo 2. Impuestos Indirectos

El importe total de los ingresos de este capítulo para 2015 es de 134.188.497 euros, lo

que supone un aumento del 21 por ciento respecto a 2014.

El municipio de Madrid percibe recursos procedentes de la cesión del 2,3266 por

ciento de la recaudación del IVA no cedida por el Estado a las Comunidades

Autónomas y del 2,9220 por ciento de la recaudación de los Impuestos Especiales no

cedida a las Comunidades Autónomas, conforme a los porcentajes de cesión

establecidos en la normativa estatal.

- 245 -


Artículo 21. Impuestos indirectos sobre el Valor Añadido

Concepto 210. Impuesto sobre el Valor Añadido

La previsión para 2015 asciende a 62.805.390 euros.

Esta previsión comprende las entregas a cuenta del ejercicio por 62.465.755 euros de

acuerdo con las previsiones comunicadas por el Ministerio de Hacienda y

Administraciones Públicas, importe un 20,2 por ciento superior a las percibidas en

2014.

De este importe es preciso detraer un total de 1.598.518 euros de la suma de saldos

negativos de las liquidaciones definitivas de los ejercicios 2008 y 2009, reintegro

calculado de igual forma que la indicada para el Impuesto sobre la Renta de las

Personas Físicas.

Por último, se prevé un importe de 1.938.152 euros en concepto de liquidación

estimada correspondiente al ejercicio 2013.


Artículo 22. Impuestos indirectos sobre consumos específicos

Concepto 220. Impuestos Especiales

El importe de los impuestos especiales cedidos asciende a 14.929.085 euros, lo que

supone un aumento del 11,8 por ciento respecto del Presupuesto de 2014.

El mencionado importe incluye, para cada uno de los impuestos, las entregas a cuenta

comunicadas por el Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas y minoradas

por el saldo negativo de la liquidación de 2009 (cuyo reintegro se ha calculado igual

forma que la indicada para el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas), así

como la cifra estimada de liquidación del ejercicio 2013.

Presenta el siguiente desglose:

Subconcepto 220.00 “Sobre el Alcohol y Bebidas derivadas”

La previsión para 2015 asciende a 743.692 euros, lo que representa un aumento del

16,3 por ciento sobre el Presupuesto 2014.

Esta previsión comprende, por una parte, las entregas a cuenta del ejercicio por

725.227 euros de las que es preciso detraer 9.186 euros por la parte de saldo negativo

- 246 -


de la liquidación definitiva del ejercicio 2009 y, por otra, la liquidación definitiva

estimada de 2013 por importe de 27.652 euros.

Subconcepto 220.01 “Sobre la Cerveza”

La previsión para 2015 asciende a 264.895 euros, con una disminución del 2,4 por

ciento sobre el Presupuesto 2014.

Esta previsión comprende las entregas a cuenta del ejercicio por 256.508 euros, de las

que hay que deducir 838 euros por la parte de saldo negativo de la liquidación

definitiva del ejercicio 2009 y añadir un importe estimado de 9.225 euros por el saldo

positivo de la liquidación definitiva del ejercicio 2013.

Subconcepto 220.03 “Sobre las Labores de Tabaco”

La previsión para 2015 asciende a 6.539.170 euros, lo que supone un incremento del

9,8 por ciento sobre el Presupuesto 2014.

Esta previsión corresponde a las entregas a cuenta del ejercicio por 6.331.910 euros,

de las que es preciso deducir 1.266 euros por parte de saldo negativo de la liquidación

definitiva del ejercicio 2009 y añadir un importe de 208.526 por la liquidación definitiva

estimada de 2013.

Subconcepto 220.04 “Sobre Hidrocarburos”

La previsión para 2015 asciende a 7.365.575 euros, lo que representa un incremento

del 13,8 por ciento sobre el Presupuesto 2014.

Esta previsión corresponde a las entregas a cuenta del ejercicio por 7.171.913 euros,

de las que es preciso deducir 12.284 euros por la parte de saldo negativo de la

liquidación definitiva del ejercicio 2009 y añadir 205.945 euros en concepto de

liquidación estimada del ejercicio 2013.

Subconcepto 220.06 “Sobre Productos Intermedios”

La previsión para 2015 asciende a 15.753 euros, un 7,7 por ciento inferior al importe

aprobado en el Presupuesto 2014.

Esta previsión corresponde a las entregas a cuenta del ejercicio por 15.344 euros, de

las que es preciso deducir 182 euros por la parte de saldo negativo de la liquidación

- 247 -


definitiva del ejercicio 2009 y añadir un importe estimado de 591 euros en concepto

de saldo positivo de la liquidación definitiva del ejercicio 2013.

Artículo 29. Otros Impuestos indirectos

Concepto 290. Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras

Recoge los ingresos derivados del Impuesto que grava la realización de cualquier

construcción, instalación u obra para la que se exija obtención de la correspondiente

licencia de obras o urbanística, se haya obtenido o no dicha licencia, o para la que se

exija presentación de declaración responsable o comunicación previa, siempre que la

expedición de la licencia o la actividad de control corresponda al Ayuntamiento de

Madrid.

Para 2015 la previsión es de 56.453.717 euros, lo que supone un aumento del 24 por

ciento respecto al presupuesto de 2014.

La composición de este importe es la siguiente:

El importe previsto por autoliquidaciones es de 42.947.412 euros, un 39,6 por ciento

superior al presupuestado en el ejercicio anterior, como consecuencia de la mejora de

la actividad apreciada en el ejercicio 2014 y el cierre previsto al respecto.

Asimismo, y como consecuencia de la actividad a desarrollar por la oficina gestora en

concepto de liquidaciones directas y complementarias, se prevé un importe neto de

10.361.892 euros en 2015, mientras que el importe de las actuaciones inspectoras se

estima en 14.502.034 euros, una vez deducida de estas últimas la cuantía calculada de

2.853.416 euros por sanciones tributarias en este impuesto (subconcepto 391.10).

A esta suma de derechos reconocidos netos calculada, se ha aplicado el porcentaje de

recaudación del 83,25 por ciento (9,14 puntos superior al del presupuesto 2014, que

fue estimado con datos de liquidación hasta 2012), lo que determina un importe de

previsión neta para 2015 de 56.453.717 euros.

El importe de los beneficios fiscales detraídos de las cuantías anteriores asciende a

4.800.000 euros, de los que 4.000.000 euros corresponden a beneficios fiscales

potestativos y el resto a los preceptivos establecidos legalmente.


Capítulo 3. Tasas, Precios Públicos y Otros Ingresos

- 248 -


El Capítulo 3 recoge los recursos que se obtienen en concepto de Tasas, Precios

Públicos, Contribuciones Especiales y Otros Ingresos, cuya característica fundamental

es que se generan, en su gran mayoría, como contraprestación de un servicio público o

la realización de una actividad administrativa por parte del Ayuntamiento, que afecte o

beneficie de modo particular al contribuyente, usuario o beneficiario, o por la

utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local.

Para el ejercicio 2015 las previsiones de ingresos del Capítulo 3, en el Proyecto de

Presupuesto Consolidado del Ayuntamiento y sus Organismos Autónomos, ascienden

a un total de 498.686.760 euros, lo que supone una disminución del 24,94 por ciento

respecto al ejercicio 2014, debido fundamentalmente a la supresión de la Tasa por

prestación del servicio de Gestión de Residuos desde 2015.

Estas previsiones del Proyecto de Presupuesto Consolidado para 2015 se desglosan

por Centros Presupuestarios según el siguiente detalle:

CENTRO Euros

001.-Ayuntamiento de Madrid 496.057.696

501.- Informática Ayuntamiento de Madrid 4.500

503.- Agencia para el Empleo de Madrid 9.000

506.- Agencia Tributaria Madrid 2.000

508.- Madrid Salud 2.613.564

TOTAL 498.686.760

- 249 -


Las previsiones del Capítulo 3 referidas exclusivamente al Presupuesto del

Ayuntamiento totalizan 496.057.696 euros, con un descenso del 25,1 por ciento

respecto al Presupuesto del ejercicio 2014, y se componen de los Artículos

económicos siguientes:

ARTÍCULO Euros

30.- Tasas por prestación de servicios públicos básicos 22.713.858

31.- Tasas por prestación de servicios de carácter social y preferente 1.411.492

32.- Tasas por la realización de actividades de competencia local 25.991.017

33.- Tasas por la utilización privativa o el aprovechamiento especial 204.908.521

34.- Precios Públicos 49.004.328

35.- Contribuciones especiales 0

36.- Ventas 118.481

38.- Reintegros 2.091.212

39.- Otros ingresos 189.818.787

TOTAL 496.057.696

A continuación se recogen los conceptos o subconceptos presupuestarios más

relevantes en 2015.

Artículo 30. Tasas por prestación de servicios públicos básicos

Para 2015 el importe previsto para este artículo asciende a 22.713.858 euros, con una

disminución respecto 2014 del 85,6 por ciento, debido básicamente a la supresión en

2015 de la Tasa por prestación del servicio de Gestión de Residuos.

- 250 -


La previsión indicada se corresponde fundamentalmente con los conceptos y

subconceptos siguientes:

Concepto 303. Servicio de tratamiento de residuos

Sus previsiones totalizan 1.150.850 euros, disminuyendo el 99,1 por ciento sobre 2014

como consecuencia de la indicada supresión de la Tasa por prestación del servicio de

Gestión de Residuos, de conformidad con la medida fiscal comprometida para 2015 en

el Plan de Ajuste revisión 2014.

Esta previsión se corresponde con los subconceptos siguientes:

Subconcepto 303.00 “Tasa por Gestión de Residuos”

Tras la medida de supresión de la tasa (que ha venido gravando tanto la pre-recogida

como la recogida domiciliaria en inmuebles residenciales y no residenciales, y el

tratamiento de los mismos, incluyendo su valorización y eliminación posterior), la

previsión para 2015 sólo incluye el importe estimado de liquidaciones

correspondientes a periodos anteriores a 2015, estimándose al respecto un importe

de derechos reconocidos netos de 3.184.371 euros.

A esta previsión se ha aplicado un porcentaje de recaudación del 96,12 por ciento (se

toma el porcentaje correspondiente al IBI Urbana), lo que determina una previsión

neta de 3.060.873 euros.

Subconcepto 303.01 “Vertedero”

Para 2015 la previsión neta asciende a 1.039.228 euros, derivada de aplicar a los

derechos netos previstos de 1.725.385 euros calculados teniendo en cuenta la

ejecución observada para este ingreso en 2014, un porcentaje de recaudación del

60,23 por ciento (20,63 puntos superior al del presupuesto 2014, que fue estimado

con datos de liquidación hasta 2012).

Subconcepto 303.02 “Recogida de deshechos e incineración”

La previsión neta para 2015 es de 111.622 euros, resultado de aplicar a la previsión de

derechos netos un porcentaje de recaudación del 100 por cien, y supone un aumento

del 8,4 por ciento respecto al presupuesto de 2014.

- 251 -


Concepto 306. Servicios de protección de personas y bienes

Se presupuesta un importe neto de 16.000.000 euros, correspondiente al subconcepto

306.00 “Mantenimiento del Servicio de bomberos”, lo que supone un descenso del

27,3 por ciento respecto al presupuesto del ejercicio 2014.

Concepto 309. Otras tasas por prestación de servicios básicos

Sus previsiones para 2015 ascienden a un total de 5.491.883 euros. Estas previsiones

corresponden a los siguientes subconceptos:

Subconcepto 309.04 “Galerías Municipales de Servicios”

Para el que se estiman 2.285.013 euros (un 33,1 por ciento superior al presupuesto de

2014), resultado de aplicar un porcentaje de recaudación del 65,43 por ciento a una

previsión bruta de 3.492.116 euros.

Subconcepto 309.98 “Tasas extinguidas Servicios Públicos Básicos”

Tras la medida de supresión de la Tasa por prestación del servicio de Gestión de

Residuos (que ha venido gravando tanto la pre-recogida como la recogida domiciliaria

en inmuebles residenciales y no residenciales, y el tratamiento de los mismos,

incluyendo su valorización y eliminación posterior), la previsión para 2015 sólo incluye

el importe estimado de liquidaciones correspondientes a periodos anteriores a 2015,

estimándose al respecto un importe de derechos.

Artículo 31. Tasas por la prestación de servicios públicos de carácter social y

preferente

Las previsiones para 2015 ascienden a 1.411.492 euros, descendiendo un 13 por ciento

con respecto al presupuesto de 2014. En este artículo se incluyen los siguientes

conceptos:

Concepto 311. Servicios Asistenciales

Su previsión corresponde al subconcepto 311.00 “Servicios Sanitarios”, por importe de

1.013.815 euros, lo que supone una previsión inferior al 15,5 por ciento respecto al

ejercicio anterior.

- 252 -


Concepto 316. Servicios Culturales

Su previsión corresponde al subconcepto 316.00 “Planetario de Madrid”, por importe

de 250.000 euros.

Concepto 319. Otras tasas por prestación de servicios públicos de carácter social y

preferente

La previsión para 2015 por importe de 147.667 euros corresponde al subconcepto

319.00 “Matrimonios civiles”.

Artículo 32. Tasas por la realización de actividades de competencia local

Para 2015 la previsión de estas Tasas asciende a 25.991.017 euros, que corresponden

principalmente a los siguientes conceptos y subconceptos:

Concepto 321. Licencias Urbanísticas

La previsión por licencias urbanísticas en 2015 asciende a 12.558.489 euros, integrada

por los siguientes ingresos:

Subconcepto 321.00 “Licencias Urbanísticas”, con un importe previsto para 2015 de

9.114.363 euros, resultado de aplicar porcentaje de cobro del 99,9 por ciento a la


Subconcepto 321.99 “Otras Prestaciones Urbanísticas”, con una previsión de

3.444.126 euros (previsión bruta de 3.564.191 euros con un porcentaje de recaudación

del 96,63 por ciento).

Concepto 322. Licencias de Primera Ocupación

El importe estimado para 2015 asciende a 1.026.675 euros, con una disminución del

18,2 por ciento respecto al presupuesto del ejercicio anterior dada la caída de ventas

de nuevas edificaciones.

Concepto 325. Tasa por expedición de documentos

Por expedición de documentos administrativos se han previsto para 2015 un total de

722.920 euros.

Concepto 326. Tasa por retirada de vehículos

La previsión para 2015 asciende a 10.553.514 euros, importe que corresponde importe

neto del subconcepto 326.00 “Retirada de vehículos de la Vía Pública”.

- 253 -


Desde el ejercicio 2013 no se presupuestan ingresos para el subconcepto 326.01

“Depósito de vehículos a requerimiento de Autoridades”, como consecuencia de la

Sentencia de la Sala de lo Contencioso- Administrativo del Tribunal Supremo de 11 de

julio de 2012.

Concepto 329. Otras tasas por la realización de actividades de competencia local

La previsión para 2015 es de 1.129.419 euros y corresponde fundamentalmente al

subconcepto 329.00 “Autotaxis”, con una estimación neta de 1.085.809 euros.

Artículo 33. Tasas por la utilización privativa o el aprovechamiento especial de dominio

público local

Las previsiones para 2015 ascienden a 204.908.521 euros, un 1,4 por ciento superiores

a las del ejercicio anterior, que incluyen los siguientes conceptos:

Concepto 330. Tasa de estacionamiento de Vehículos

Comprende los distintos subconceptos de ingresos por Estacionamiento Regulado de

Vehículos, cuyas previsiones para 2015 totalizan 86.803.158 euros, un 0,2 por ciento

inferiores a 2014 en consonancia con los derechos recaudados en los últimos

ejercicios y la evolución estimada para el próximo.

Los ingresos por expedición de los distintivos para residentes se presupuestan en

5.304.455 euros, los de distintivos de vehículos comerciales e industriales en 1.308.833

euros, los de vehículos multiusuarios de uso compartido en 180.000 euros y los de

talleres de reparación en 9.870 euros. En cuanto a los principales ingresos

correspondientes a las zonas del Servicio de Estacionamiento Regulado (SER), la

previsión es de 80.000.000 euros y supone un descenso del 0,3 por ciento sobre la

previsión de 2014.

Concepto 331. Tasa por entrada de Vehículos

La previsión neta para 2015 asciende a 30.510.331 euros, con un incremento del 6,3

por ciento respecto a la previsión del ejercicio anterior, y resulta de la aplicación de un

porcentaje de recaudación del 91,10 por ciento al importe de derechos reconocidos

netos estimados por la suma de matrícula aprobada y de las liquidaciones netas de la

tasa (33.490.161 euros).

- 254 -


Concepto 332. Empresas Explotadoras del Servicio de Suministros

Para 2015 la previsión de ingresos netos por el uso privativo o el aprovechamiento

especial que estas empresas realizan del dominio público municipal en el suelo,

subsuelo y vuelo, se estima en un bruto y neto 51.409.000 euros a tenor de la

ejecución y recaudación de este ingreso en 2014.

Concepto 333. Empresas de Servicios de Telecomunicaciones

Incluye únicamente el subconcepto 333.00, en el que se prevén para 2015 unos

derechos reconocidos netos por 12.200.000 euros derivados de la cuantificación de la

tasa sobre telefonía móvil, conforme a la modificación de la Ordenanza Fiscal

Reguladora realizada en 2013, adaptada a las sentencias del Tribunal de Justicia de la

Unión Europea y el Tribunal Supremo, dictadas en el año 2012.

No obstante, desde 2013 y por un criterio de prudencia, su previsión es nula en

términos de caja, dado que la litigiosidad en esta tasa ha provocado hasta el presente

ejercicio la inexistencia de recaudación y, en esa medida, imposibilita el determinar un

porcentaje de cobro al respecto.

Concepto 335.Terrazas

La previsión para 2015 aplicando un porcentaje de recaudación del 97,74 por ciento

asciende a 6.320.395 euros, con un descenso del 16 por ciento respecto al

presupuesto del ejercicio anterior, en consonancia con la evolución de este ingreso en

2014.

Concepto 338. Compensación de Telefónica, S.A. (Ley 15/1987)

La previsión de ingresos para 2015 asciende a 16.163.765 euros, con una disminución

del 15,7 por ciento, también en consonancia con la evolución de este ingreso en 2014.

Concepto 339. Otras tasas por utilización privativa del dominio público

La previsión para 2015 se estima en 13.448.825 euros, superior en un 10,1 por ciento

a la del ejercicio 2014.

Esta previsión corresponde, fundamentalmente, a los siguientes subconceptos, de los

que se detalla el importe neto y el porcentaje de recaudación aplicado si es inferior al

100 por cien:

339.00 “Vallas y Andamios”: 4.505.382 euros (81,30 por ciento).

- 255 -


339.01 “Puestos”: 2.111.366 euros (92,43 por ciento).

339.02 “Fiestas callejeras”: 6.000 euros (53,02 por ciento).

339.03 “Usos Particulares del subsuelo”: 297.337 euros (97,98 por ciento).

339.04 “Surtidores de gasolina”: 480.652 euros.

339.05 “Contenedores”: 624.494 euros.

339.06 “Publicidad en vallas, andamios y similares”: 418.080 euros

339.07 “Acciones publicitarias en la vía pública”: 320.853 euros (65,79 por ciento).

339.99 “Otros Aprovechamientos”: 4.684.661 euros (66,63 por cien).

Artículo 34. Precios Públicos

Ingresos percibidos como contraprestación de los servicios prestados por las

Entidades locales o por la realización de actividades de su competencia, siempre que

no concurran las circunstancias exigidas para su inclusión en el artículo 33, relativo a

Tasas.

Las previsiones para 2015 ascienden a un total de 49.004.328 euros, con una

disminución del 5,2 por ciento sobre el presupuesto de 2014. Corresponde

fundamentalmente a los siguientes conceptos:

Concepto 343. Servicios deportivos

La previsión para 2015 por “Piscinas e Instalaciones Deportivas” se estima en

34.988.000 euros, inferior en un 8,1 por ciento respecto al presupuesto anterior a

tenor de la evolución de este ingreso en 2014.

Concepto 346. Servicios socio - culturales

Su previsión para 2015 es de 11.950.191 euros, con una disminución del 1,9 por ciento

respecto a 2014. Está integrada fundamentalmente por el subconcepto 346.00

“Talleres Culturales” cuya estimación presupuestaria asciende a 10.169.274 euros con

una variación negativa del 2,7 por ciento respecto al ejercicio anterior.

- 256 -


Concepto 349. Otros Precios Públicos

La previsión para 2015 es de 1.983.565 euros y corresponde al subconcepto 349.99

“Otros precios públicos”.

Artículo 36. Ventas

Concepto 360. Ventas

Las previsiones netas por este concepto ascienden a 118.481 euros, e incluyen los

subconceptos 360.00 “Ventas de Efectos inútiles”, 360.01 “Revistas y demás

publicaciones” y 360.04 “Venta de electricidad” con unas previsiones de 73.500, 34.750

y 10.231 euros, respectivamente.

Artículo 38 Reintegros de operaciones corrientes

Ingresos realizados para reintegrar cantidades indebidamente satisfechas en ejercicios

anteriores.

Para 2015 las previsiones de este artículo ascienden a 2.091.212 euros y corresponden

a los ingresos del subconcepto 389.00 “Pagos Indebidos de Ejercicios Anteriores”,

estimados en 1.957.040 euros por conceptos tales como reintegros de subvenciones

no justificadas, cantidades abonadas indebidamente en concepto de nómina y otros

pagos indebidos, así como del subconcepto 389.99 “Otros reintegros” por 134.172

euros (importes resultantes de aplicar a los derechos netos previstos unos porcentajes

de recaudación del 97,85 y del 95,06 por ciento, respectivamente).

Artículo 39. Otros Ingresos

Recoge los ingresos que, siendo propios de este capítulo, no se han incluido en los

artículos anteriores.

Para 2015 las previsiones de este artículo ascienden a 189.818.787 euros, lo que

supone una disminución del 15,8 por ciento respecto a 2014.

Integra los siguientes conceptos:

Concepto 391. Multas

Ingresos derivados de las sanciones impuestas por acciones u omisiones debidamente

tipificadas en la legislación vigente.

Comprende los siguientes subconceptos:

- 257 -


Subconcepto 391.00 “Infracciones Urbanísticas”

La previsión neta por infracciones de la legislación urbanística es de 1.163.935 euros,

cuantía que contiene la aplicación de un porcentaje de recaudación del 20,05 por

ciento.

Subconcepto 391.10 “Infracciones Tributarias y análogas”

La previsión neta de 7.207.716 euros, inferior en un 7 por ciento a la del ejercicio

anterior, resulta de aplicar un porcentaje de recaudación del 57,69 por ciento a una


Subconcepto 391.20 “Infracciones Ordenanzas de circulación”

La previsión neta para el ejercicio 2015 asciende a 93.623.987 euros, con una

disminución del 15,8 por ciento respecto al presupuesto de 2014, y resulta de aplicar

un porcentaje de recaudación del 56,66 por ciento (3,06 puntos superior al del

presupuesto 2014, que fue estimado con datos de liquidación hasta 2012) al importe

de derechos reconocidos netos estimados para estas multas (165.246.916 euros), de

acuerdo con la pendiente descendente observada en 2014 para estos ingresos.

Subconcepto 391.30 “Multas coercitivas”

Este subconcepto creado en el ejercicio 2013 recoge los ingresos obtenidos por la

imposición de este tipo de multas como medio de ejecución forzosa de actos

administrativos, de acuerdo con lo previsto en el art. 96 de la Ley 30/1992.

Para 2015 se prevé un importe de 63.705 euros, habiéndole aplicado un porcentaje de

recaudación del 12,21 por ciento a una previsión bruta de 521.854 euros.

Subconcepto 391.90 “Otras Multas y Sanciones”

Con un porcentaje de recaudación aplicado del 24,14 por ciento, la previsión neta de

este subconcepto asciende a 3.552.124 euros. Este importe supone una disminución

del 43 por ciento con respecto al presupuesto de 2014.

Concepto 392. Recargos

Se compone de los siguientes subconceptos:

Subconcepto 392.00 “Recargo por Extemporaneidad”

- 258 -


Este ingreso corresponde al recargo legalmente establecido por el artículo 27 de la Ley

58/2003 de 17 de diciembre, General Tributaria, en los casos de presentación, por

parte de los obligados tributarios, de la autoliquidación o declaración fuera de plazo sin

requerimiento previo de la Administración tributaria. No obstante, la previsión

calculada de 2.789.337 euros para 2015 figura integrada en la del Impuesto sobre el

Incremento de Valor de Terrenos de naturaleza urbana, puesto que en la práctica su

ejecución se registra en el concepto 116.00 correspondiente a dicho tributo.

Subconcepto 392.10 “Recargo Ejecutivo”

Este ingreso corresponde al recargo legalmente establecido por el artículo 28.2 de la

Ley 58/2003 de 17 de diciembre, General Tributaria, para deudas no ingresadas en

periodo voluntario, pero sí antes de la notificación de la providencia de apremio.

La previsión para 2015 asciende a 3.037.103 euros, de acuerdo con la evolución

prevista para 2014.

Subconcepto 392.11 “Recargo de apremio”

Este ingreso corresponde al recargo legalmente establecido por el artículo 28.3 y 4 de

la Ley 58/2003 de 17 de diciembre, General Tributaria, para deudas no ingresadas en

periodo voluntario.

De acuerdo con la evolución prevista para 2014, el importe presupuestado para el

ejercicio 2015 asciende a 22.215.789 euros, lo que supone una disminución del 28,5

por ciento respecto al ejercicio anterior.

Concepto 393. Intereses de demora

Este concepto recoge los ingresos derivados de intereses de demora por el tiempo

que medie entre el vencimiento del plazo de ingreso en período voluntario y el ingreso

efectivo de la deuda tributaria.

En este concepto se presupuesta un importe neto de 17.503.776 euros, aplicando un

porcentaje de recaudación del 90,40 por ciento. El mencionado importe supone una

variación positiva del 24,6 por ciento respecto al presupuesto 2014.

Concepto 397. Aprovechamientos urbanísticos

Subconcepto 397.10 “Ingresos por aprovechamientos urbanísticos”

- 259 -


Sus previsiones para 2015 ascienden a 4.000.000 euros con una disminución del 68,7

por ciento con respecto al ejercicio 2014, correspondiendo su importe a los ingresos a

efectuar por las compañías suministradoras de servicio eléctrico tanto por el

desmontaje de líneas aéreas en ámbitos urbanísticos de iniciativa pública y de iniciativa

privada, como por el soterramiento y/o blindaje de subestaciones de su propiedad en

virtud de los Convenios Urbanísticos y de colaboración ratificados por el

Ayuntamiento.

Concepto 399. Otros Ingresos diversos

Recoge los ingresos propios de este artículo no incluidos en los conceptos anteriores.

Sus previsiones para 2015 totalizan un importe de 37.450.652 euros, con un descenso

del 0,3 por ciento sobre 2014, destacando las correspondientes a los subconceptos

siguientes:

399.06 “Importe de anuncios a cargo de particulares”: la previsión neta para el

ejercicio 2015 asciende a 90.000 euros con un porcentaje de recaudación del 99,95

por ciento.

399.09 “Escuelas infantiles”: el importe de su previsión para 2015, 350.000 euros, es

superior en un 7,7 por ciento a la del ejercicio anterior.

399.20 “Sistema de Gestión de Envases”, cuya previsión para 2015 totaliza 25.665.325

euros. Este importe, que disminuye un 2,4 por ciento respecto a 2014, se compone de

las siguientes partidas:

4.599.008 euros derivados de los convenios suscritos por el Ayuntamiento con las

distintas Asociaciones de recicladores de papel-cartón y vidrio.

21.066.317 euros procedentes del Sistema de Gestión Ecoembalajes España S.A.,

de acuerdo con el Convenio por el que se establece la compensación al

Ayuntamiento del coste de la gestión de los envases contenidos en la bolsa de

restos y la bolsa amarilla, en concepto de clasificación o selección y medidos en

kilogramos de envases recuperados.

399.21 “Sistema de Gestión de Residuos eléctricos y electrónicos”: la previsión para

2015 totaliza 98.750 euros, con un incremento del 5,3 por ciento respecto a 2014.

- 260 -


399.99 “Otros ingresos diversos”: incluye los ingresos extraordinarios recibidos por la

Entidad local. Sus previsiones netas para 2015 ascienden a un total de 11.156.174 euros

(un 4,1 por ciento superiores a las de 2014) y corresponden básicamente a los

ingresos derivados del secado térmico de lodos.

Finalmente, las previsiones de ingresos de este Capítulo 3 de los Organismos

Autónomos para 2015 suman un total de 2.629.064 euros, y su distribución por

conceptos es la siguiente:

305 Servicios de Higiene y Salud Pública: recoge los ingresos de la Tasa por la

prestación de servicios del Laboratorio municipal de Salud Pública, de los servicios

Veterinarios y de los de Salud Ambiental, 120.806 euros.

341 Servicios asistenciales: comprende los ingresos de los precios públicos por

asesoramiento sanitario y administración de vacunas a viajeros internacionales y por la

realización de análisis clínicos para la determinación de los niveles de alcohol en

sangre, 154.261 euros.

342 Servicios educativos: recoge los ingresos por la asistencia a los cursos impartidos

por la Escuela de Salud Pública, 7.494 euros.

349 Servicios educativos: recoge los ingresos del precio público por los servicios

prestados por la Agencia para el Empleo de Madrid en sus espacios de formación,

9.000 euros.

360 Venta de efectos inútiles: el importe presupuestado por Informática del

Ayuntamiento de Madrid asciende a 4.500 euros.

391 Multas: recoge los ingresos derivados de las sanciones impuestas por Madrid Salud,

cuyo importe es de 2.300.000 euros.

393 Intereses de demora: 31.003 euros presupuestados por Madrid Salud.

399 Otros ingresos diversos: 2.000 euros presupuestados por Agencia Tributaria

Madrid.

Capítulo 4. Transferencias corrientes.

Este capítulo contiene los ingresos de naturaleza no tributaria, percibidos por el

Ayuntamiento y sus Organismos Autónomos sin contraprestación directa por parte de

los mismos, destinados a financiar operaciones corrientes.

- 261 -


Por conceptos y subconceptos se diferencian las transferencias en función de los

agentes que las conceden.

Por Centros, los ingresos de este capítulo se ubican en los siguientes:

CENTROS Euros

Centro 001 – Ayuntamiento de Madrid 1.421.442.160

Centro 503 – Agencia para el Empleo de Madrid 2.939.134

TOTAL 1.424.381.294

Concepto 420. De la Administración General del Estado

Recoge los Ingresos procedentes del Estado.

Las previsiones recogen un importe de 1.334.115.571 euros, un 1,3 por ciento

superiores a las de 2014. Se incluyen en los subconceptos siguientes:

En el subconcepto 420.10 Fondo Complementario de Financiación, se ha previsto para

2015 la cantidad de 1.333.156.077 euros, cifra que supone un aumento del 1,3 por

ciento respecto al ejercicio precedente.

El importe de este Fondo comprende:

De una parte, la financiación integrada por las correspondientes entregas a cuenta del

ejercicio, tanto las derivadas del propio Fondo Complementario de Financiación como

las entregas a cuenta derivadas de la compensación definitiva y adicional del Impuesto

sobre Actividades Económicas, que ascienden a un total de 1.381.624.750 euros de

acuerdo con las previsiones comunicadas por el Ministerio de Hacienda y

Administraciones Públicas, importe que supone un incremento del 6,1 por ciento

sobre las entregas a cuenta de 2014.

Por otro lado, a la cifra de entregas a cuenta anterior debe detraérsele un total de

19.684.824 de la suma de saldos negativos de las liquidaciones definitivas de los

ejercicios 2008 y 2009 (3.855.139 y 15.829.685 euros, respectivamente), reintegro

calculado de igual forma que la indicada para el Impuesto sobre la Renta de las

Personas Físicas

Finalmente, la previsión incluye también la devolución de 28.783.849 euros del saldo

negativo a reintegrar correspondiente a la liquidación definitiva de 2013 (71.203.370

- 262 -


euros según la estimación comunicada por el Ministerio de Hacienda y

Administraciones Públicas), reintegro calculado de acuerdo con el artículo 72. Dos del

Proyecto de Ley de Presupuestos Generales de Estado para 2015.

De este modo, el importe del Fondo Complementario de Financiación 2015 asciende a

1.333.156.077 euros.

En el subconcepto 420.90 “Otras transferencias de la Administración General del

Estado” se presupuestan 170.000 euros.

Concepto 421. De Organismos Autónomos y Agencias Estatales

La previsión para 2015, 32.000 euros, corresponde íntegramente al subconcepto

421.02 “Del Instituto Nacional de Estadística (I.N.E.)” para la actualización del censo

electoral.

Concepto 423. De Sociedades, Entidades Públicas Empresariales y otros

Organismos Públicos del Estado

La previsión para 2015 es de 345.000 euros, que se percibirán de la Entidad Pública

Empresarial Loterías y Apuestas del Estado para la residencia San Ildefonso.

Concepto 450. De la Administración General de la Comunidad de Madrid

El importe total a recibir de la Comunidad de Madrid previsto para 2015 es de

83.443.663 euros (lo que supone una disminución del 0,3 por ciento respecto al

ejercicio 2014), de los que 80.495.499 euros corresponden al Presupuesto del

Ayuntamiento y el resto, 2.939.134 euros, al Organismo Autónomo Agencia para el

Empleo de Madrid.

Se distribuyen de la siguiente forma:

Subconcepto 450.02 Convenio con la Comunidad de Madrid para el desarrollo de

los Servicios Sociales de Atención Social Primaria, Plan Concertado, y para la

promoción de la Autonomía Personal por un importe total de 70.000.000 euros,

un 1,4 por ciento superior al presupuesto del ejercicio 2014.

Subconcepto 450.03 Convenio con la Comunidad de Madrid para financiar el

Sistema de Coordinación y el refuerzo de la red de recursos de Atención a las

Personas sin Hogar. El importe presupuestado para 2015 asciende a 250.000 euros,

sin variación respecto al ejercicio anterior.

- 263 -


Subconcepto 450.30 Convenio con la Comunidad de Madrid para el

funcionamiento de los Centros de Educación Infantil de la red pública. El importe

previsto para 2015 es de 6.600.003 euros, con una disminución del 7,5 por ciento

respecto al del ejercicio anterior.

Subconcepto 450.31 Convenio con la Comunidad de Madrid para costear con

fondos públicos el mantenimiento y la creación de plazas educativas en Centros

Docentes Privados de Primer Ciclo, destinadas a alumnos de 0 a 3 años. El importe

para 2015 es de 1.621.273 euros, disminuyéndose un 29 por ciento respecto al

presupuesto de 2014.

Subconcepto 450.32 Convenio con la Comunidad de Madrid destinado a la

prevención y control del absentismo escolar. El importe presupuestado para 2015

asciende a 400.000 euros, sin variación respecto a 2014.

Subconcepto 450.50 Convenio con la Comunidad de Madrid para la gestión del

Centro de Día y Centro Ocupacional "Villaverde" de atención a personas

discapacitadas.

Los ingresos que se prevén para 2015 son 920.334 euros, sin variación respecto a

2014.

Subconcepto 450.51 Convenio con la Comunidad de Madrid para desarrollar

programas de formación profesional para el empleo. La aportación se incluye en el

presupuesto del Organismo Autónomo Agencia para el Empleo de Madrid y

asciende a 436.634 euros.

Subconcepto 450.52 Convenio con la Comunidad de Madrid para la realización de

programas de recualificación profesional de desempleados participantes en trabajos

de colaboración social. El importe previsto, 747.000 euros, se incluye en el

presupuesto del Organismo Autónomo Agencia para el Empleo de Madrid.

Subconcepto 450.62 Convenio de colaboración con la Comunidad de Madrid, para

la promoción de la igualdad de oportunidades entre mujeres y hombres, mediante

la realización de actuaciones en el área de erradicación de la violencia de género.

Para el ejercicio 2015 se presupuesta un importe de 428.889 euros, sin variación

respecto al presupuesto de 2014.

- 264 -


Subconcepto 450.80 Otras subvenciones de la Comunidad de Madrid. La previsión

para 2015 asciende a 275.000 euros.

Subconcepto 450.81 Programa inserción laboral desempleados. El importe

presupuestado, 1.755.500 euros, se incluye en el presupuesto de la Agencia para el

Empleo de Madrid.

Concepto 470. Transferencias corrientes de empresas privadas

El importe presupuestado de 6.429.143 euros se distribuye en los subconceptos

470.01 “Foro de Empresas” y 470.99 “Otras subvenciones de empresas privadas” con

700.000 y 5.729.143 euros, respectivamente. En este último destaca la aportación de

5.636.143 euros de Ecoembes destinada a la Planta de Reciclaje de Las Dehesas con el

objetivo de incrementar la recuperación de materiales.

Concepto 491. Transferencias del Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER)

El importe presupuestado para 2015 es de 8.947 euros, con una disminución con

respecto al ejercicio 2014 de un 97,5 por ciento, y corresponde a los ingresos del

FEDER destinados a cofinanciar las siguientes actividades:

• Espacio infantil multicultural, 3.947 euros.

• Actuaciones de información y comunicación, 5.000 euros.

Concepto 492. Transferencias del Fondo de Cohesión

La previsión para 2015 asciende a 16.000 euros y corresponde a ingresos del Fondo de

Cohesión para financiar actuaciones de información y comunicación.

- 265 -


Capítulo 5. Ingresos patrimoniales

En este capítulo se recogen los ingresos procedentes de rentas del patrimonio del

Ayuntamiento y sus Organismos Autónomos. El importe total previsto para 2015 es de

89.952.055 euros.

Por Centros, los ingresos de este capítulo se distribuyen como sigue:

CENTRO Euros

Centro 001 – Ayuntamiento de Madrid 89.888.161

Centro 501 – Informática del Ayuntamiento de Madrid 50.000

Centro 503 – Agencia para el Empleo de Madrid 3.000

Centro 506 – Agencia Tributaria Madrid 2.200

Centro 508 – Madrid Salud 7.494

Centro 509 – Agencia Gestión Licencias de Actividades 1.200

TOTAL 89.952.055

El ingreso total para 2015 correspondiente a los Organismos Autónomos es de 63.894

euros, y procede fundamentalmente de los intereses por los depósitos en Bancos y

Cajas de Ahorros.

La previsión correspondiente al Ayuntamiento de Madrid es de 89.888.161 euros (con

un 15,3 por ciento de disminución respecto a 2014) y se desglosa en los artículos

siguientes:

Artículo 52. Intereses de depósitos.

Recoge el importe previsto de los intereses que devenguen los depósitos monetarios

efectuados por el Ayuntamiento y sus Organismos Autónomos en Bancos y Cajas de

Ahorros. En 2015 se presupuestan 62.894 euros, importe que corresponde

íntegramente a los Organismos Autónomos.

Artículo 53. Dividendos y participaciones en beneficios.

Recoge los recursos procedentes de dividendos y participaciones en beneficios

derivados de inversiones financieras o de derechos legalmente establecidos.

- 266 -


En el subconcepto 534.00 “Dividendos de Sociedades y Entidades dependientes del

Ayuntamiento” se incorporan los beneficios previstos por la participación municipal en

Madrid Calle 30 S.A. y Mercamadrid S.A. según la estimación de beneficios 2014

realizada por las sociedades y la participación en el capital que posee el Ayuntamiento

(36.304.162 y 1.120.077 euros, respectivamente).

Por su parte, el importe de 14.000.000 de euros presupuestado para 2015 en el

subconcepto 534.10 “Dividendos de Sociedades y Entidades no dependientes del

Ayuntamiento” corresponde a los dividendos de la sociedad Canal Isabel II Gestión

S.A.

Artículo 55. Producto de concesiones y aprovechamientos especiales.

Este Artículo 55 recoge los ingresos obtenidos de derechos de investigación o

explotación otorgados por la Entidad y, en general, los derivados de todo tipo de

concesiones y aprovechamientos especiales que éstas puedan percibir. En 2015 se

presupuestan 38.464.922 euros, de los cuales 38.463.922 euros corresponden al

Ayuntamiento y 1.000 euros al Organismo Autónomo Agencia Tributaria Madrid. Los

conceptos existentes relativos a este Artículo se señalan a continuación.


Concepto 550. De concesiones administrativas con contraprestación periódica

Para 2015 el Ayuntamiento presupuesta 36.721.876 euros, lo que supone una

disminución del 22,4 por ciento sobre el importe de 2014. Son reseñables en este

concepto 550 por su importancia cuantitativa o por las variaciones respecto a 2014 las

previsiones incluidas en los siguientes subconceptos:

Subconcepto 550.01 “Canon de aparcamientos”, cuya previsión calculada con un

porcentaje de recaudación del 97,16 por ciento asciende a 4.907.564 euros (un 16,2

por cien inferior a la de 2014), y corresponde a cánones por diversos aparcamientos

públicos subterráneos.

Subconcepto 550.07 “Canon quioscos en parques y jardines”, por un importe neto de

1.939.911 euros (una vez aplicado un porcentaje de recaudación del 90,41 por ciento),

con una variación positiva del 53,5 por cien respecto a 2014.

- 267 -


Subconcepto 550.20 “Canon columnas informativas”, cuya previsión totaliza 9.043.700

euros, un 50,7 por ciento superior a la del presupuesto del ejercicio 2014.

Subconcepto 550.28 “Canon transporte turístico en Madrid”, cuya previsión para 2015

totaliza 3.736.743 euros, sin variación respecto al ejercicio anterior.

El canon actual es de carácter mixto percibiéndose, por un lado, un importe fijo de

3.003.000 euros y, por otro, un variable que se calcula sobre la cifra de facturación

anual. Este importe variable se ha estimado para 2015 en 733.743 euros.

Subconcepto 550.99 “Canon periódico por otras concesiones”, por importe total neto

de 11.887.773 euros una vez aplicado un porcentaje de recaudación del 99,56 por

ciento.

Concepto 551. Concesiones Administrativas con contraprestación no periódica

Para 2015 se presupuesta un importe de 78.000 euros, con una disminución del 99,1

por ciento respecto al importe del ejercicio anterior.

Esta disminución se produce al no presupuestarse cantidad alguna en el concepto

551.01 “Canon inicial de aparcamientos”, frente a los 8.200.000 euros del ejercicio

2014. Por su parte, el importe de 78.000 euros previsto para 2015 corresponde al

subconcepto 551.00 “Canon mercadillos ocasionales y otras instalaciones”, cuyo

porcentaje de recaudación es del 80,61 por ciento.

Concepto 552. Derechos de superficie con contraprestación periódica

Las previsiones netas para 2015, una vez aplicado un porcentaje de recaudación del

58,05 por ciento, ascienden a 1.637.421 euros (un 14,5 por ciento inferiores a las del

presupuesto del ejercicio 2014), y corresponden a ingresos por los derechos de

superficie constituidos sobre varias parcelas de titularidad municipal. Los más

destacables por su importe son los correspondientes a:

- 268 -


Parcela en P.P.I. Olivar de la Hinojosa. IFEMA, 423.761 euros.

Parcela 3.3 P.P. II-2 Montecarmelo-Bloisdilan, 224.217 euros.

Parcela 1.43 Carabanchel. Repsol Comercial Prod. Petrolíferos, 165.450 euros.

Parcela Avenida Santo Domingo de la Calzada. Disa Peninsular, 160.640 euros.

Parcela SP1 Las Tablas. Repsol Comercial Prod. Petrolíferos, 160.631 euros.

Concepto 559 Otras concesiones y aprovechamientos

El importe previsto para 2015 es de 26.625 euros, que corresponde a ingresos del

subconcepto 559.99 “Otras concesiones y aprovechamientos”.

INGRESOS POR OPERACIONES DE CAPITAL

Comprenden los Capítulos 6 y 7 del Proyecto de Presupuesto de ingresos.

El importe total de los ingresos previstos por operaciones de capital del Proyecto de

Presupuesto General de 2015 del Ayuntamiento de Madrid asciende a 81.453.006

euros y presenta la siguiente distribución por capítulos.

Capítulo Denominación Importe

6 Enajenación de inversiones reales 53.467.497

7 Transferencias de capital 27.985.509

TOTAL INGRESOS DE CAPITAL 81.453.006

Capítulo 6. Enajenación de Inversiones reales

Ingresos provenientes de transacciones con salida o entrega de bienes de capital

propiedad de las Entidades Locales o de sus Organismos Autónomos.

Artículo 60. De terrenos.

Este Artículo 60 recoge los ingresos obtenidos por la venta de solares, fincas rústicas y

otros terrenos.

Concepto 603. Patrimonio Público de Suelo

El importe total previsto para 2015 es de 36.799.079 euros que provienen de la venta

de las parcelas siguientes:

- 269 -


PARCELA F-6 APE 16-07 “LAS CARCAVAS” (Segundo plazo) 11.100

PARCELA F-7 APE 16-07 “LAS CARCAVAS” (Segundo plazo) 112.000

PARCELA P-6B APR 09.01 ‘CAMINO DEL BARRIAL’ (Tercer plazo) 1.585.215

PARCELA PLAZA VALPARAISO Nº 9 (Tercer plazo) 1.340.760

PARCELA R APR 05.06 ‘ALFONSO XIII-PARAGUAY’ (Tercer plazo) 32.495.320

PARCELA C/SAN MATEO Nº 3 1.254.684

TOTAL 36.799.079

Concepto 609. Suelo cedido en derecho de superficie

La previsión es de 1.000.000 euros, que corresponden a los ingresos por la venta de

suelo sobre el que se edificaron las viviendas protegidas 1ª, 2ª, 3ª, 4ª, 5ª convocatoria

‘Plan 18000’ y convocatoria ‘Demanda Esencial Insatisfecha’. Se trata de suelo de

titularidad municipal sobre el que se constituyó un derecho de superficie para

construir viviendas protegidas.

Artículo 61. De las demás inversiones reales.

Concepto 610. Venta de locales de negocio

El importe total previsto para 2015 es de 11.668.418 euros que provienen, por una

parte, de la enajenación de los siguientes locales:

Planta 2ª C/ Señores de Luzón nº 3 404.207

Calle Amparo nº 71 63.637

Calle Alejandro Villegas nº 12 383.102

Plantas 2ª y 4ª Garaje Calle Mayor nº 58 651.222

Planta 4ª Plaza de Jacinto Benavente nº 2 890.507

Planta Baja Calle Ribera de Curtidores nº 8 52.218

Planta Semisótano Calle Sacramento nº 7 123.525

TOTAL 2.568.418

- 270 -


Por otra parte, se prevé un importe de 6.000.000 de euros procedente de la

enajenación de un aparcamiento de 2.500 plazas en el Distrito C de Las Tablas.

Y el resto, 3.100.000 euros, son los ingresos que en 2015 se prevén obtener por la

venta de plazas de estacionamiento en los Aparcamientos para Residentes (PAR)

municipales.

Artículo 68. Reintegros de operaciones de capital.

Concepto 680. Reintegros de ejercicios cerrados

Se presupuesta un importe de 4.000.000 euros, que corresponde a un reintegro de la

Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid S.A., como consecuencia de la

liquidación del Convenio de Colaboración suscrito el 12 de diciembre de 2006 entre el

Ayuntamiento de Madrid y la mencionada empresa.


Recoge los ingresos de naturaleza no tributaria, percibidos por el Ayuntamiento, sin

contraprestación directa por parte del mismo, destinados a financiar operaciones de

capital. Por lo que se refiere a los Conceptos que componen este capítulo, al igual que

en el Capítulo 4, las transferencias se diferencian en función de los agentes que las

conceden.

El importe total para 2015 es de 27.985.509 euros.

Concepto 723. De Sociedades, Entidades Públicas Empresariales y otros

Organismos Públicos del Estado

El importe previsto es de 5.000 euros procedentes de la Sociedad Estatal Loterías y

Apuestas del Estado, destinados a la Residencia Internado San Ildefonso.

Concepto 791. Transferencias del Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER)

El importe previsto para 2015 es de 3.407.511 euros, que corresponden

3.133.585 euros a la iniciativa URBAN para cofinanciar los siguientes proyectos:

66.042 euros ‘Red de agua regenerada Parque Plata y Castañar’.

802.712 euros ‘Actuación medioambiental para ampliación usos recreativos Río

Manzanares’.

2.250.000 euros ‘Parque Lineal de Villaverde’.

- 271 -


5.831 euros ‘Sistema pavimentación anticontaminante. Villaverde’

9.000 euros ‘Sistema iluminación eficiencia energética. Villaverde’.

273.926 euros para el acondicionamiento del entorno del Matadero.

Concepto 792 Transferencias del Fondo de Cohesión

Incluye las aportaciones que se prevén recibir del Fondo de Cohesión 2007-2013:

943.932 euros, para la red de aprovechamiento de los recursos hídricos

alternativos. Parques Juan Pablo II y Juan Carlos I.

5.369.478 euros, para la conexión de redes de agua regenerada Valdebebas-Rejas.

586.487 euros, para la conexión de redes de agua regenerada O’Donell-Retiro.

5.034.087 euros, para la E.R.A.R. Suroriental.

3.349.991 euros, para la E.R.A.R. de Viveros de la Villa

5.280.998 euros, para la E.R.A.R. de La Gavia.

4.008.025 euros, para la construcción del Colector de la Subcuenca de Pinos.

Importe total previsto: 24.572.998 euros.

INGRESOS POR OPERACIONES FINANCIERAS

Comprenden los Capítulos 8 y 9 del Proyecto de Presupuesto de ingresos.

Reflejan las transacciones de débitos y créditos y ponen de manifiesto las variaciones

netas de activos financieros (diferencia entre los Capítulos 8 de Gastos e Ingresos) y

las variaciones netas de pasivos financieros (diferencia entre los Capítulos 9 de

Ingresos y Gastos).

En 2015 no se prevé ningún ingreso por operaciones financieras.

- 272 -

CONSOLIDADO AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)

CAPÍTULOS

1 IMPUESTOS DIRECTOS 2.159.555.508 49,21

2 IMPUESTOS INDIRECTOS 134.188.497 3,06

3 TASAS Y OTROS INGRESOS 498.686.760 11,36

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.424.381.294 32,46

5 INGRESOS PATRIMONIALES 89.952.055 2,05


6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 53.467.497 1,22






TOTAL 4.388.217.120 100,00

2015 %

Distribución EconómicaIngresos

DETALLE PRINCIPAL INGRESO POR CAPÍTULO

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

Cap. 1

I.B.I

.

Cap. 2

I.V.A

.Cap

. 3 In

fracc

. Ord

enan

za C

irc.

Cap. 4

F. C

omp.

Finan

c.

Cap. 5

Divi

dend

os

Cap. 6

Ven

ta pa

rcelas

Cap. 7

Fon

do C

ohes

ión

capítulo

mill

ones

de

euro

s

Consolidado Detalle ingreso

PRESUPUESTO DE INGRESOS 2015

TASAS Y OTROS INGR.11,36%

TRANSF. CAPITAL0,64%

ENAJ. INVERS. REALES 1,22%

INGR. PATRIM.2,05%

TRANSF. CORR.32,46%

IMPTOS. INDIRECTOS3,06%

IMPTOS. DIRECTOS49,21%

- 273 -

- 274 -


IV. PRESUPUESTO CONSOLIDADO DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID

- 275 -


IV. PRESUPUESTO CONSOLIDADO AYUNTAMIENTO DE MADRID, ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES CIEN POR CIEN MUNICIPALES

El Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid está integrado por el del propio

Ayuntamiento, el de sus Organismos Autónomos, y los estados de previsión de gastos

e ingresos de sus Sociedades Mercantiles, según se especifica en el artículo 164 del

Real Decreto Legislativo 2/2004 del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las

Haciendas Locales. Además, el artículo 166 de esta misma norma, específica que como

anexo al Presupuesto General se deberá unir el estado de consolidación de los citados

presupuestos y estados de previsión. Por otra parte, dicho estado de consolidación se

presentará, como mínimo, a nivel de Grupo de Función y Capítulo, de acuerdo con el

artículo 118.1 del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril.

A continuación se presentan los cuadros que contienen la mencionada información.

Para efectuar la consolidación del Presupuesto es necesario armonizar los estados de

previsión de las sociedades mercantiles con el Presupuesto de la propia Entidad, a fin

de contar con una información homogénea susceptible de ser tratada. Asimismo se

procederá a la eliminación de aquellas operaciones internas que se efectúen entre la

Entidad, sus Organismos Autónomos y sus Sociedades Mercantiles cuando afecten a

transferencias corrientes y de capital; gastos e ingresos derivados de cesiones de

personal; compraventa de bienes corrientes o de capital; prestaciones de servicios;

tributos locales y precios públicos o privados exigibles por la Entidad cuyo

Presupuesto se consolida y cualquier otro ingreso o gasto de similar naturaleza.

El Presupuesto consolidado del Ayuntamiento de Madrid, Organismos Autónomos y

Sociedades Mercantiles asciende a 4.938.099.068 euros en 2015, con un decremento

del 3 por ciento sobre el Presupuesto 2014.

- 276 -


1. PRESUPUESTO CONSOLIDADO POR CAPÍTULOS Y DESGLOSE DE OPERACIONES INTERNAS OBJETO DE ELIMINACIÓN

El Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, en sus artículos 115 a 118 recoge las normas

específicas de consolidación, concretando este último artículo, que deberá

obligatoriamente adjuntarse el desglose de las operaciones internas objeto de

eliminación.

A continuación se recogen dichas eliminaciones por operaciones internas así como una

serie de cuadros y gráficos que muestran dicho Presupuesto consolidado. Se incluyen

también los estados de ingresos y gastos del Ayuntamiento de Madrid, del conjunto de

Organismos Autónomos y de la totalidad de las Sociedades Mercantiles que conforman

el Proyecto de Presupuesto consolidado para el ejercicio 2015.

2. CONSOLIDADO POR ÁREA DE GASTO Y CAPÍTULOS

Según se establece en el artículo 118 del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, el

estado de consolidación previsto en el artículo 166.1.c) del Real Decreto 2/2004, por

el que se aprueba el TRLRHL, se presentará, como mínimo, a nivel de grupo de

función y capítulo. La Orden EHA/3565/2008 de 3 de diciembre, por la que se aprueba

la estructura de los presupuestos de las entidades locales, establece que la clasificación

se realizará por Área de Gasto. En aplicación de la misma a continuación se realiza un

análisis por Área de Gasto del Proyecto de Presupuesto Consolidado del

Ayuntamiento de Madrid, Organismos Autónomos y Sociedades Mercantiles de 2015,

del que se desprenden las siguientes consideraciones:

El 53,2 por ciento de los gastos del Proyecto de Presupuesto para 2015 se agrupa

en las áreas de gasto de Servicios Públicos Básicos y de Actuaciones de Carácter

Económico.

El 19 por ciento del Proyecto de Presupuesto para 2015, corresponde al área de

gasto de Deuda Pública.

El Área de gasto con mayor dotación en el ejercicio 2015 es la de Servicios Públicos

Básicos, con unos créditos de 1.876.962.354 euros, que representan el 38 por ciento

de la totalidad de los créditos de este Proyecto de Presupuesto consolidado que

asciende a 4.938.099.068 euros.

- 277 -

PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015


4.382.585.028

PRESIDENCIA DEL PLENO

15.053.181

ALCALDÍA

2.407.868

COORDINACIÓN GENERAL DE LA ALCALDÍA

22.323.264

MEDIO AMBIENTE Y MOVILIDAD

1.256.440.416 36.109.112

ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA 92.502.094

451.353.214

SEGURIDAD Y EMERGENCIAS 51.903.382

652.673.147

URBANISMO Y VIVIENDA 24.543.807

164.073.718 52.754.759

LAS ARTES, DEPORTES Y TURISMO

130.356.613 78.984.720 51.324.760

FAMILIA, SERVICIOS SOCIALES Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA

211.202.006 14.403.095

ENDEUDAMIENTO

940.225.385

CRÉDITOS GLOBALES Y FONDO DE CONTINGENCIA

19.425.681

TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO

3.371.459

DISTRITOS

513.679.076

DESGLOSE DE ELIMINACIONES POR OPERACIONES INTERNAS

PRESUPUESTO CONSOLIDADO

AYTO. OO.AA. Y SOCIEDADES

4.938.099.068

ORGANISMOS AUTÓNOMOS LOCALES SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES

75.140.074

MADRID DESTINO, CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A.

EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO, S.A.

690.070.579

89.553.733

EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES, S.A.

525.376.772

27.494.941

92.556.594

INFORMÁTICA DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID

PPTO. CONSOLIDADO AYTO. Y OO.AA.

4.388.217.120

267.969.190

ÁMBITO DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID

81.605.778

51.907.582

AGENCIA TRIBUTARIA DE MADRID

14.404.295

AGENCIA GESTIÓN LICENCIAS ACTIVIDADES

MADRID SALUD

AGENCIA PARA EL EMPLEO DE MADRID

- 278 -

Variación

Presupuesto 2015 15/14

PRESUPUESTO CONSOLIDADO 4.938.099.068 -3,0%

Variación

Presupuesto 2015 15/14

Ayuntamiento de Madrid 4.382.585.028

Eliminaciones 400.346.122

Ayuntamiento de Madrid. Importe Neto 3.982.238.906 -2,6%

Variación

Organismos Autónomos Locales Presupuesto 2015 15/14

Informática Ayuntamiento de Madrid 92.556.594Agencia para el Empleo de Madrid 27.494.941Agencia Tributaria Madrid 51.907.582Madrid Salud 81.605.778Agencia de Gestión de Licencias de Actividades 14.404.295

Eliminaciones 0

Organismos Autónomos. Importe Neto 267.969.190 4,3%

Variación

Sociedades Mercantiles Locales Presupuesto 2015 15/14

Empresa Municipal de Transportes de Madrid, SA 525.376.772Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid,SA 89.553.733Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocio, SA 75.140.074

Eliminaciones 2.169.601

Sociedades Mercantiles Locales. Importe Neto 687.900.978 -7,6%

Distribución del gasto por Centros presupuestarios

PESO ESPECÍFICO POR SECTORES 2015


5,4%Sociedades Mercantiles

Locales13,9%

Ayuntamiento de Madrid

80,7%

- 279 -

(En Euros)

CAPÍTULOS

1 IMPUESTOS DIRECTOS 2.159.555.508

2 IMPUESTOS INDIRECTOS 134.188.497

3 TASAS Y OTROS INGRESOS 496.057.696

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.421.442.160

5 INGRESOS PATRIMONIALES 89.888.161

OPERACIONES CORRIENTES 4.301.132.022

6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 53.467.497

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 27.985.509

OPERACIONES DE CAPITAL 81.453.006

8 ACTIVOS FINANCIEROS 0

9 PASIVOS FINANCIEROS 0

OPERACIONES FINANCIERAS 0

TOTAL 4.382.585.028

PRESUPUESTO DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015

Estado de Ingresos

Resumen por Capítulos

TOTAL

- 280 -

(En Euros)

CAPÍTULOSINFORMÁTICA


AGENCIA EMPLEO DE MADRID

AGENCIA TRIBUTARIA

MADRIDMADRID SALUD

AGENCIA GESTIÓN DE LICENCIAS DE

ACTIVIDADESTOTAL

1 IMPUESTOS DIRECTOS 0 0 0 0 0 0

2 IMPUESTOS INDIRECTOS 0 0 0 0 0 0

3 TASAS Y OTROS INGRESOS 4.500 9.000 2.000 2.613.564 0 2.629.064

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 79.120.709 27.181.266 51.707.563 78.496.772 14.380.599 250.886.909

5 INGRESOS PATRIMONIALES 50.000 3.000 2.200 7.494 1.200 63.894

OPERACIONES CORRIENTES 79.175.209 27.193.266 51.711.763 81.117.830 14.381.799 253.579.867

6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 0 0 0 0 0 0

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 13.381.385 301.675 195.819 487.948 22.496 14.389.323

OPERACIONES DE CAPITAL 13.381.385 301.675 195.819 487.948 22.496 14.389.323

8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0 0

9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0 0

OPERACIONES FINANCIERAS 0 0 0 0 0 0

TOTAL 92.556.594 27.494.941 51.907.582 81.605.778 14.404.295 267.969.190

PRESUPUESTO DE LOS ORGANISMOS AUTÓNOMOS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015

Estado de Ingresos


- 281 -

(En Euros)

CAPÍTULOS TOTAL

1 IMPUESTOS DIRECTOS 0

2 IMPUESTOS INDIRECTOS 0

3 TASAS Y OTROS INGRESOS 0

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 132.339.631

5 INGRESOS PATRIMONIALES 546.000.017

OPERACIONES CORRIENTES 678.339.648

6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 0



8 ACTIVOS FINANCIEROS 400.000

9 PASIVOS FINANCIEROS 5.080.931

OPERACIONES FINANCIERAS 5.480.931

TOTAL 690.070.579

PRESUPUESTO DE LAS SOCIEDADES MERCANTILES DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015

Estado de Ingresos


- 282 -

(En Euros)

CAPÍTULOSAYUNTAMIENTO Y

OO.AA.AYUNTAMIENTO Y

EMPRESASTOTAL

1 IMPUESTOS DIRECTOS 0 0 0

2 IMPUESTOS INDIRECTOS 0 0 0

3 TASAS Y OTROS INGRESOS 0 0 0

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 247.947.775 127.040.028 374.987.803

5 INGRESOS PATRIMONIALES 0 6.898.603 6.898.603

OPERACIONES CORRIENTES 247.947.775 133.938.631 381.886.406

6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 0 0 0

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 14.389.323 6.250.000 20.639.323

OPERACIONES DE CAPITAL 14.389.323 6.250.000 20.639.323

8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0 0

9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0 0

OPERACIONES FINANCIERAS 0 0 0

TOTAL 262.337.098 140.188.631 402.525.729

ELIMINACIONES

PRESUPUESTO GENERAL CONSOLIDADO DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015

Estado de Ingresos


- 283 -

(En Euros)

CAPÍTULOS

1 IMPUESTOS DIRECTOS 2.159.555.508 2.159.555.508

2 IMPUESTOS INDIRECTOS 134.188.497 134.188.497

3 TASAS Y OTROS INGRESOS 498.686.760 498.686.760

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.424.381.294 1.429.680.897

5 INGRESOS PATRIMONIALES 89.952.055 629.053.469

OPERACIONES CORRIENTES 4.306.764.114 4.851.165.131

6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 53.467.497 53.467.497

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 27.985.509 27.985.509

OPERACIONES DE CAPITAL 81.453.006 81.453.006

8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 400.000

9 PASIVOS FINANCIEROS 0 5.080.931

OPERACIONES FINANCIERAS 0 5.480.931

TOTAL 4.388.217.120 4.938.099.068


Estado de Ingresos


AYUNTAMIENTO DE MADRID, OO.AA. Y SOCIEDADES MERCANTILES

AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA

- 284 -

(En Euros)

CAPÍTULOS

1 GASTOS DE PERSONAL 1.130.922.240

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 1.525.474.106

3 GASTOS FINANCIEROS 206.525.588

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 519.182.539

5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 19.425.681

OPERACIONES CORRIENTES 3.401.530.154

6 INVERSIONES REALES 206.538.407



8 ACTIVOS FINANCIEROS 0



TOTAL 4.382.585.028

PRESUPUESTO DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015

Estado de Gastos


TOTAL

- 285 -

(En Euros)

CAPÍTULOSINFORMÁTICA


AGENCIA EMPLEO DE MADRID

AGENCIA TRIBUTARIA

MADRIDMADRID SALUD

AGENCIA GESTIÓN DE LICENCIAS DE

ACTIVIDADESTOTAL

1 GASTOS DE PERSONAL 27.741.539 20.978.488 43.466.529 60.229.240 14.048.320 166.464.116

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 51.433.670 5.222.178 7.927.734 19.089.581 333.479 84.006.642

3 GASTOS FINANCIEROS 0 45.000 310.000 2.500 0 357.500

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0 947.600 7.500 1.796.509 0 2.751.609

5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0 0 0 0 0 0

OPERACIONES CORRIENTES 79.175.209 27.193.266 51.711.763 81.117.830 14.381.799 253.579.867

6 INVERSIONES REALES 13.381.385 301.675 195.819 487.948 22.496 14.389.323

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0 0 0 0 0 0

OPERACIONES DE CAPITAL 13.381.385 301.675 195.819 487.948 22.496 14.389.323

8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0 0

9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0 0

OPERACIONES FINANCIERAS 0 0 0 0 0 0

TOTAL 92.556.594 27.494.941 51.907.582 81.605.778 14.404.295 267.969.190

PRESUPUESTO DE LOS ORGANISMOS AUTÓNOMOS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015

Estado de Gastos


- 286 -

(En Euros)

CAPÍTULOS TOTAL

1 GASTOS DE PERSONAL 427.341.841

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 167.519.270

3 GASTOS FINANCIEROS 14.360.794

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0

5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0

OPERACIONES CORRIENTES 609.221.905

6 INVERSIONES REALES 15.083.766

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0


8 ACTIVOS FINANCIEROS 11.784.335



TOTAL 690.070.579

PRESUPUESTO DE LAS SOCIEDADES MERCANTILES DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015

Estado de Gastos


- 287 -

(En Euros)

CAPÍTULOSAYUNTAMIENTO Y

OO.AA.AYUNTAMIENTO Y

EMPRESASTOTAL

1 GASTOS DE PERSONAL 0 0 0

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 0 6.898.603 6.898.603

3 GASTOS FINANCIEROS 0 0 0

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 247.947.775 127.040.028 374.987.803

5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0 0 0

OPERACIONES CORRIENTES 247.947.775 133.938.631 381.886.406

6 INVERSIONES REALES 0 0 0

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 14.389.323 6.250.000 20.639.323

OPERACIONES DE CAPITAL 14.389.323 6.250.000 20.639.323

8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0 0

9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0 0

OPERACIONES FINANCIERAS 0 0 0

TOTAL 262.337.098 140.188.631 402.525.729

ELIMINACIONES


Estado de Gastos


- 288 -

(En Euros)

CAPÍTULOS

1 GASTOS DE PERSONAL 1.297.386.356 1.724.728.197

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 1.609.480.748 1.770.101.415

3 GASTOS FINANCIEROS 206.883.088 221.243.882

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 273.986.373 146.946.345

5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 19.425.681 19.425.681

OPERACIONES CORRIENTES 3.407.162.246 3.882.445.520

6 INVERSIONES REALES 220.927.730 236.011.496

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 25.509.492 19.259.492

OPERACIONES DE CAPITAL 246.437.222 255.270.988

8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 11.784.335

9 PASIVOS FINANCIEROS 734.617.652 788.598.225

OPERACIONES FINANCIERAS 734.617.652 800.382.560

TOTAL 4.388.217.120 4.938.099.068


Estado de Gastos


AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA.

AYUNTAMIENTO DE MADRID, OO.AA. Y SOCIEDADES MERCANTILES

- 289 -

DISTRIBUCIÓN POR ÁREAS DE GASTO PRESUPUESTO 2015

CONSOLIDADO AYUNTAMIENTO, OO.AA.Y SOCIEDADES MERCANTILES DATOS EN EUROS

DENOMINACIÓN 1 2 3 4 5 6 7 8 9 TOTAL

1 SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS 661.845.719 999.373.822 10.229.596 1.629.010 146.159.743 15.292.285 10.258.124 32.174.055 1.876.962.354

2 ACTUACIONES DE PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL 112.545.273 293.335.293 45.000 23.724.614 789.263 463.019 430.902.462

3 PRODUCCIÓN BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE 251.246.850 171.644.210 6.414 4.805.833 31.343.979 300.000 322.969 0 459.670.255

4 ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO 433.131.543 154.194.278 4.127.284 113.633.647 19.945.960 3.150.000 1.203.242 21.806.518 751.192.472

9 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERAL 265.958.812 151.553.812 1.227.855 3.153.241 19.425.681 37.772.551 54.188 479.146.140

0 DEUDA PÚBLICA 205.607.733 734.617.652 940.225.385

TOTAL 1.724.728.197 1.770.101.415 221.243.882 146.946.345 19.425.681 236.011.496 19.259.492 11.784.335 788.598.225 4.938.099.068

CAPÍTULOSÁREA DE GASTO

ÁREAS DE GASTO PRESUPUESTO 2015

PRODUCCIÓN BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE

ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO15,21%

ACTUACIONES DE PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL8,73%

SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS38,01%

DEUDA PÚBLICA19,04%

ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERAL9,70%

- 290 -


Recoge los créditos de políticas de gasto básicas de prestación de servicios del

Ayuntamiento, tales como las de Seguridad y Movilidad Ciudadana que contiene

créditos por un total de 700.951.320 euros, las de Vivienda y Urbanismo con una

dotación de 429.789.311 euros y las de Bienestar Comunitario y Medio Ambiente con

unos créditos que suponen 583.586.397 y 162.635.326 euros, respectivamente.

Por lo que respecta a las sociedades cien por cien municipales, se incluye el gasto

gestionado por la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo, S.A. con un total de

89.553.733 euros.

En el área de gasto de Actuaciones de Carácter Económico con un importe de

751.192.472 euros y un peso específico sobre el total de 15,2 por ciento, se incluyen

las políticas de gasto de Transporte Público con un montante de 637.099.716 euros,

Comercio, Turismo y Pequeñas y Medianas Empresas con una dotación de 14.133.430

euros y otras Actuaciones de Carácter Económico, por un importe de 99.959.326

euros. En esta última se encuentran los gastos correspondientes a los servicios

informáticos, comunicaciones e innovación tecnológica.

Está incluido el gasto gestionado por la Empresa Municipal de Transportes con una

dotación para 2015 de 525.376.772 euros.

Además se incluyen las transferencias al Consorcio Regional de Transportes por


Al área de gasto de Actuaciones de Carácter General, se destinan créditos por

479.146.140 euros con un peso sobre el total del 9,7 por ciento. Incluye tres políticas

de gasto, Servicios de carácter general, Administración financiera y tributaria y

Órganos de gobierno, por importe de 271.065.817euros, 179.828.826 euros y

28.251.497 euros, respectivamente.

El Área de gasto, Producción de Bienes Públicos de Carácter Preferente está dotada

en el Proyecto de Presupuesto consolidado con Empresas con un total de 459.670.254

euros que suponen un peso del 9,3 por ciento del mismo. Se incluyen las políticas de

gasto de Sanidad con una dotación de 88.293.617 euros, Educación con 89.484.205

euros, Cultura con 161.890.402 euros y Deporte con unos créditos de 120.002.030

euros.

- 291 -


Dentro de Cultura, está incluida la Empresa Municipal Madrid Destino, Cultura,

Turismo y Negocio S.A. con un montante de 75.140.074 euros.

El Área de gasto Actuaciones de Protección y Promoción Social está dotada en este

Proyecto de Presupuesto con un total de 430.902.462 euros que suponen un peso de

un 8,7 por ciento del mismo. Incluye créditos destinados a Servicios Sociales y

Promoción Social, por importe de 370.456.848 euros, créditos para el Fomento del

Empleo por importe de 27.446.217 euros y créditos para Otras Prestaciones

Económicas a favor de Empleados por importe de 32.999.397 euros.

Por último, el área de gasto de Deuda Pública con unos créditos de 940.225.385 euros,

representa un 19 por ciento del presupuesto 2015, y se convierte en la segunda con

mayor peso en orden de importancia.

A continuación se incluyen los cuadros que conforman el estado de consolidación por

programas.

- 292 -


V. PRESUPUESTO DE LAS SOCIEDADES MERCANTILES

LOCALES

- 293 -


V. PRESUPUESTO DE LAS SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES

1. ÁMBITO

De conformidad con lo dispuesto en el artículo 164 del Texto Refundido de la Ley

Reguladora de las Haciendas Locales (TRLHL), el Presupuesto General del

Ayuntamiento de Madrid incorpora las previsiones de gastos e ingresos de las

sociedades mercantiles cuyo capital pertenece íntegramente al Ayuntamiento de

Madrid.

Las sociedades cuyos Presupuestos se integran en el Presupuesto General del

Ayuntamiento de 2015 son las siguientes:

Empresa Municipal de Transportes de Madrid, S.A. (EMT)

Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid, S.A. (EMVS)

Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocio, S.A. (Madrid Destino)

En el marco de las estrategias previstas en el Plan de Reestructuración del Sector

Público del Ayuntamiento de Madrid, aprobado por la Junta de Gobierno de la Ciudad

de Madrid el 12 de junio de 2013, y de su revisión y ampliación, aprobado por la Junta

de Gobierno de la Ciudad de Madrid el 20 de marzo de 2014, la sociedad Madrid

Movilidad, S.A., cuyo capital era íntegramente municipal, se ha extinguido con efectos

30 de junio de 2014 como consecuencia de su fusión por absorción por la EMT.

2. PRESUPUESTO ADMINISTRATIVO

Las previsiones de ingresos, gastos, inversiones y financiación de las sociedades

mercantiles locales para el ejercicio 2015 se han trasladado a unos estados de ingresos

y gastos por capítulos presupuestarios susceptibles de integrarse y consolidarse con el

presupuesto del propio Ayuntamiento de Madrid y con los de sus Organismos

Autónomos. El artículo 165.4 del TRLHL exige que todos los presupuestos que se

integren en el Presupuesto General deban aprobarse sin déficit inicial. Con el objetivo

de equilibrar los presupuestos de las sociedades mercantiles locales, al trasladar sus

previsiones a los capítulos presupuestarios, se ha utilizado tanto el capítulo 8 de

ingresos como el de gastos, para reflejar las previsiones de variación del capital

circulante.

- 294 -


De acuerdo con este criterio, en los siguientes cuadros y gráficos se muestran las

previsiones de ingresos y gastos de las sociedades mercantiles locales para el ejercicio

2015:

(E n E uros )

CAPÍTULOS E.M.T. E.M.V.S. MADRID DESTINO TOTAL

1 IMP UE S TOS DIRE CTOS 0 0 0 0

2 IMP UE S TOS INDIRE CTOS 0 0 0 0

3 TAS AS Y OTROS INGRE S OS 0 0 0 0

4 TRANS F E RE NCIAS CORRIE NT 36.088.567 55.502.121 40.748.943 132.339.631

5 INGRE S OS P ATRIMONIALE S 484.407.274 32.601.612 28.991.131 546.000.017

OPERACIONES CORRIENTES 520.495.841 88.103.733 69.740.074 678.339.648

6 E NAJ E NACIÓN DE INVE RS ION 0 0 0 0

7 TRANS FE RE NCIAS DE CAP ITA 0 850.000 5.400.000 6.250.000

OPERACIONES DE CAPITAL 0 850.000 5.400.000 6.250.000

8 ACTIVOS F INANCIE ROS 0 400.000 0 400.000

9 P AS IVOS F INANCIE ROS 4.880.931 200.000 0 5.080.931

OPERACIONES FINANCIERAS 4.880.931 600.000 0 5.480.931

TOTAL 525.376.772 89.553.733 75.140.074 690.070.579

(E n E uros )

CAPÍTULOS E.M.T. E.M.V.S. MADRID DESTINO TOTAL

1 GAS TOS DE P E RS ONAL 394.656.098 13.460.949 19.224.794 427.341.841

2 GAS TOS CORRIE NTE S E N BIE 97.219.055 23.031.009 47.269.206 167.519.270

3 GAS TOS F INANCIE ROS 4.127.284 10.229.596 3.914 14.360.794

4 TRANS F E RE NCIAS CORRIE NT 0 0 0 0

OPERACIONES CORRIENTES 496.002.437 46.721.554 66.497.914 609.221.905

6 INVE RS IONE S RE ALE S 6.364.575 400.000 8.319.191 15.083.766

7 TRANS F E RE NCIAS DE CAP ITA 0 0 0 0

OPERACIONES DE CAPITAL 6.364.575 400.000 8.319.191 15.083.766

8 ACTIVOS F INANCIE ROS 1.203.242 10.258.124 322.969 11.784.335

9 P AS IVOS F INANCIE ROS 21.806.518 32.174.055 0 53.980.573

OPERACIONES FINANCIERAS 23.009.760 42.432.179 322.969 65.764.908

TOTAL 525.376.772 89.553.733 75.140.074 690.070.579

P RE S UP UE S TO GE NE RAL DE L AYUNTAMIE NTO DE MADRID 2015EMPRESAS PÚBLICAS

GAS TOS P OR CAP ÍTULOS


INGRE S OS P OR CAP ÍTULOS

- 295 -


PRESUPUESTO TOTAL POR EMPRESAS

MADRID DESTINO

11%

E.M.V.S.13%

E.M.T.76%

DISTRIBUCION DEL PRESUPUESTO TOTAL DE INGRESOS DE EMPRESAS

INGRESOS PATRIMONIALES

79%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

19%

ENAJ ENACIÓN DE INVERSIONES REALES

0%

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

1%

PASIVOS FINANCIEROS

1%

ACTIVOS FINANCIEROS

0%

- 296 -


DISTRIBUCION DEL PRESUPUESTO TOTAL DE GASTOS DE EMPRESAS

GASTOS DE PERSONAL

62%

PASIVOS FINANCIEROS

8%

GASTOS CORRIENTES EN

BIENES Y SERVICIOS24%

GASTOS FINANCIEROS

2%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

0%

INVERSIONES REALES

2%

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

0%

ACTIVOS FINANCIEROS

2%

El importe agregado de los Presupuestos de 2015 de las sociedades mercantiles de

titularidad íntegra del Ayuntamiento de Madrid asciende a 690.070.759 euros. La

empresa con un mayor peso en este agregado es la EMT, cuyo Presupuesto supone un

76 por ciento del total.

INGRESOS

Las previsiones agregadas de ingresos por transferencias corrientes representan el

19 por ciento del total de las previsiones de ingresos. Las tres sociedades

presupuestan ingresos por este concepto con el siguiente detalle:

• La EMVS presupuesta transferencias corrientes por un importe total de

55.502.121 euros de los que 51.688.957 euros corresponden a transferencias

corrientes del Ayuntamiento de Madrid. Este importe supone un incremento

de 22.855.103 euros sobre lo presupuestado inicialmente en 2014 y se

corresponde con el importe previsto en el Plan de Actuación futura que esta

sociedad ha propuesto al Ayuntamiento de Madrid poniendo fin a su Plan de

Viabilidad y reorientando su actividad hacia el alquiler social de viviendas en vez

de la venta de viviendas.

- 297 -


• Madrid Destino presupuesta 40.748.943 euros por transferencias corrientes de

los cuales 39.262.503 euros corresponden a transferencias corrientes del

Ayuntamiento de Madrid. Este importe es similar al previsto inicialmente en

2014.

• La EMT presupuesta 36.088.567 euros de ingresos por transferencias

corrientes que corresponden en su totalidad a transferencias del Ayuntamiento

de Madrid. Esta cantidad presupuestada para el año 2015 supone 6.593.497

euros más que lo presupuestado inicialmente en 2014 por la EMT y por Madrid

Movilidad. Este incremento de la transferencia permite equilibrar el

presupuesto de la EMT en 2015.

En el Capítulo 5, ingresos patrimoniales, se reflejan los ingresos de explotación, los

ingresos financieros, y los ingresos excepcionales, de cada una de estas sociedades.

Los ingresos patrimoniales agregados previstos para el ejercicio 2014 ascienden a

546.000.017 euros que representan el 79 por ciento del total agregado de ingresos

de todos los capítulos. Los ingresos patrimoniales de la E.M.T. representan el 89

por ciento de la cantidad total, 484.407.274 euros, que se corresponde en su

mayor parte con la estimación de ingresos por la prestación del servicio de

transporte de viajeros. La EMVS prevé por este concepto 32.601.612 euros, que

se corresponden con las previsiones de ingresos por ventas de viviendas y de

suelos así como por alquileres. El importe previsto por la EMVS es

significativamente inferior al previsto en el año 2014 como consecuencia de la

reducción de ventas de viviendas recogida en su Plan de Actuación.

En el año 2015, tanto la EMVS como Madrid Destino van a percibir transferencias

de capital del Ayuntamiento de Madrid para financiar inversiones. La EMVS

presupuesta 850.000 euros y Madrid Destino 5.400.000 euros con los que va a

financiar la realización de trabajos de reforma y rehabilitación de los edificios cuyo

uso se ha cedido a la empresa.

La cantidad que presupuesta la EMVS en el capítulo 8 se corresponde con la

previsión de ingresos por recuperación de préstamos a adjudicatarios de viviendas.

Los ingresos agregados previstos por pasivos financieros ascienden a 5.080.931

euros que representan el 1 por ciento del total de los ingresos. El importe

- 298 -


presupuestado por la EMVS se reduce de los 22.403.000 euros que recogió en el

presupuesto de 2014 a los 200.000 euros que recoge en el presupuesto de 2015.

Esta pequeña cantidad se corresponde con las previsiones de disposiciones de

préstamos ya formalizados en ejercicios anteriores como consecuencia de la

finalización de obras y la venta de viviendas pues la última disposición de los

préstamos al promotor se realiza en el momento de las escrituraciones por venta.

La cantidad prevista por la EMT, 4.880.931 euros, se destinará a financiar la parte

de las inversiones previstas que no alcanza a financiar con sus recursos propios.

GASTOS:

Los Capítulos con mayor peso en el agregado de gastos son, de una parte, el de gastos

de personal, cuya cuantía asciende a 427.341.841 euros, correspondiendo el 92 por

ciento de los mismos a la EMT y, de otra parte, el de gastos en bienes corrientes y

servicios, por importe de 167.519.270 euros, que en un 58 por ciento corresponden

también a la EMT.

Las previsiones presupuestarias de gastos de personal presentadas por las sociedades

mercantiles son acordes con lo establecido en el Acuerdo del Pleno de la Corporación

de de fecha 29 de abril de 2014, por el que se aprueba la clasificación de las entidades

que componen el sector público del Ayuntamiento de Madrid, de conformidad con la

disposición adicional duodécima de la Ley 7/1985, de 2 de abril, reguladora de las Bases

de Régimen Local, por el cual se clasificó a todas las sociedades mercantiles

dependientes del Ayuntamiento de Madrid en el Grupo 1º, se estableció un número

máximo de 10 directivos con contrato mercantil o de alta dirección y una retribución

máxima total para el personal de alta dirección de 91.780 euros.

El Capítulo 1 agregado de las tres empresas se incrementa en un 4,5 por ciento en

relación a lo presupuestado en 2014. Este incremento se debe a que en 2014 no se ha

podido llevar a efecto el ajuste salarial previsto en la EMT.

El Capítulo 2 recoge los gastos de explotación (excepto los de personal y las

amortizaciones) y los gastos excepcionales. El valor agregado de este Capítulo

representa el 24 por ciento del total. La empresa con un mayor importe

presupuestado en esta partida es la EMT con 97.219.055 euros, siendo el gasto en

consumos, principalmente gasóleo y suministros, el concepto de mayor cuantía en este

- 299 -


capítulo. Madrid Destino presupuesta 47.269.206, siendo las partidas más importantes

las de publicidad, propaganda y promoción y las ligadas a los edificios que gestiona esta

sociedad (limpieza, vigilancia, suministros,...). La EMVS presupuesta 23.031.009 euros,

siendo las partidas más importantes las destinadas a los gastos de las viviendas en

alquiler (comunidades, suministros, ...).

- 300 -


Las inversiones previstas suponen el 2 por ciento del Presupuesto agregado de las

sociedades. La EMT presupuesta 6.346.575 euros, siendo la partida más significativa la

destinada a la renovación de la carrocería de 175 autobuses. Madrid Destino

presupuesta 8.319.191 euros, siendo la partida principal la destinada a inversiones de

mejora en las instalaciones que gestiona esta sociedad en los Recintos Feriales de la

Casa de Campo y en el Palacio Municipal de Congresos.

El Capítulo 8 agregado se corresponde casi en su totalidad a la previsiones de

incremento del capital circulante de las tres sociedades que se recogen en el

presupuesto inicial con el objeto de presentarlo equilibrado.

El Capítulo 9 recoge las amortizaciones de deuda que se van a realizar en el año 2014

en la EMT, 21.806.518 euros, y en la EMVS, 32.174.055 euros.

3. COMPARACIÓN 2014-2015:

En los siguientes cuadros se comparan los datos agregados de los Presupuestos de

2015 de las sociedades mercantiles cuyo capital pertenece íntegramente al

Ayuntamiento de Madrid con los Presupuestos de 2014 de esas mismas sociedades.

- 301 -


(E n E uros )

CAPÍTULOS 2014 2015 %

1 IMP UE S TOS DIRE CTOS 0 0

2 IMP UE S TOS INDIRE CTOS 0 0

3 TAS AS Y OTROS INGRE S OS 0 0

4 TRANS FE RE NCIAS CORRIE NTE S 100.014.122 132.339.631 32,32%

5 INGRE S OS P ATRIMONIALE S 619.019.245 546.000.017 -11,80%

OPERACIONES CORRIENTES 719.033.367 678.339.648 -5,66%

6 E NAJ E NACIÓN DE INVE RS IONE S RE ALE S 0 0

7 TRANS FE RE NCIAS DE CAP ITAL 0 6.250.000

OPERACIONES DE CAPITAL 0 6.250.000

8 ACTIVOS F INANCIE ROS 2.147.600 400.000 -81,37%

9 P AS IVOS F INANCIE ROS 25.172.897 5.080.931 -79,82%

OPERACIONES FINANCIERAS 27.320.497 5.480.931 -79,94%

TOTAL 746.353.864 690.070.579 -7,54%

(E n E uros )

CAPÍTULOS 2014 2015 %

1 GAS TOS DE P E RS ONAL 409.013.808 427.341.841 4,48%

2 GAS TOS CORRIE NTE S E N B IE NE S Y S E RVICIOS 164.923.659 167.519.270 1,57%

3 GAS TOS F INANCIE ROS 13.880.869 14.360.794 3,46%

4 TRANS F E RE NCIAS CORRIE NTE S 0 0

OPERACIONES CORRIENTES 587.818.336 609.221.905 3,64%

6 INVE RS IONE S RE ALE S 8.765.653 15.083.766 72,08%

7 TRANS F E RE NCIAS DE CAP ITAL 0 0

OPERACIONES DE CAPITAL 8.765.653 15.083.766 72,08%

8 ACTIVOS F INANCIE ROS 81.468.732 11.784.335 -85,54%

9 P AS IVOS F INANCIE ROS 68.301.143 53.980.573 -20,97%

OPERACIONES FINANCIERAS 149.769.875 65.764.908 -56,09%

TOTAL 746.353.864 690.070.579 -7,54%


INGRESOS

COMP ARACIÓN 2015-2014


GASTOS

COMP ARACIÓN 2015-2014

El presupuesto de 2014 incluía cuatro sociedades mercantiles locales y el presupuesto

de 2015 incluye sólo tres sociedades. Como ya se ha indicado, en 2014 se han

- 302 -


fusionado la EMT y Madrid Movilidad, absorbiendo la primera a la segunda que se ha

extinguido.

El presupuesto total agregado de las empresas íntegramente municipales se reduce en

2015 en relación con el presupuesto de 2014 en 56.283.285 euros que supone una

disminución porcentual del 7,5 por ciento.

En cuanto a los ingresos debe destacarse el incremento de las transferencias corrientes

en un 32,3 por ciento que, como ya se ha comentado, es consecuencia del incremento

de las transferencias corrientes a la EMVS en el marco de su nuevo Plan de Acción y

del incremento de las transferencias a la EMT para equilibrar sus previsiones

presupuestarias.

Hay que destacar también la reducción de los ingresos por pasivos financieros al

desaparecer casi absolutamente del presupuesto de la EMVS limitándose al

endeudamiento a solicitar por la EMT.

En cuanto a los gastos, se produce un incremento de los gastos de personal en un 4,5

por ciento debido a que, como ya se ha comentado, el presupuesto de la EMT de

2014 preveía una reducción de salarios que finalmente no se ha producido. Los gastos

en bienes corrientes y servicios se incrementan en un 1,6 por ciento. Los gastos

financieros se incrementan en un 3,5 por ciento por el incremento que se produce en

la EMVS debido a la decisión de cambiar el destino de viviendas de venta a alquiler que

trae como consecuencia que se mantengan los préstamos en la sociedad.

Las inversiones se incrementan en un 72 por ciento debido a las inversiones previstas

por Madrid Destino principalmente en el palacio Municipal de Congresos y en los

Recintos Feriales de la Casa de Campo.

4. CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS:

Las previsiones de ingresos, gastos y resultados que se recogen en las cuentas de

pérdidas y ganancias previstas para 2015 así como las estimaciones de cierre de 2014

de las tres sociedades de titularidad cien por cien municipal, son las que se reflejan en

el siguiente cuadro.

- 303 -


El resultado estimado agregado en el año 2014 es de unos beneficios de 12.794.077

euros que se corresponden en su mayor parte, 12.170.588 euros, con los beneficios

esperados de la EMVS.

De acuerdo con las previsiones de ingresos y gastos recogidos en los presupuestos de

las tres sociedades, en el año 2015 el resultado agregado será de 12.044.970 euros.

Tanto la EMT como Madrid Destino mantienen previsiones de ingresos y gastos para

2015 similares a las que estiman tener en 2014. Las disminuciones que se producen en

la EMVS se deben a la disminución de la cifra de ventas y de la disminución de

existencias.

- 304 -


(E n E uros )

EMPRESAINGRESOS

2014INGRESOS

2015%

GASTOS2014

GASTOS2015

%RESULTADO

2014RESULTADO

2015%

E .M.T. (1) 529.401.297 531.185.419 0,34% 529.107.485 531.185.419 0,39% 293.812 0 -100,00%

E .M.V.S . 200.918.778 92.179.301 -54,12% 188.748.190 81.255.196 -56,95% 12.170.588 10.924.105 -10,24%

MADRID DE S TINO 81.644.780 84.085.636 2,99% 81.315.103 82.964.770 2,03% 329.677 1.120.865 239,99%

TOTAL 811.964.855 707.450.356 -12,87% 799.170.778 695.405.386 -12,98% 12.794.077 12.044.970 -5,86%

(1) Los importes rela tivos a E MT pa ra 2014 incluyen los da tos de MADRID MOVILIDAD, a efectos de que la comparación resulte homogénea .


CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

- 305 -


- 306 -


VI. PRESUPUESTO CONSOLIDADO CON LAS EMPRESAS PÚBLICAS QUE

CONFORMAN LA DELIMITACIÓN SEC

- 307 -


VI. PRESUPUESTO CONSOLIDADO DE LA DELIMITACIÓN SEC

La Ley Orgánica 2/2013, de 27 de abril, en sus artículos 3 y 11 establece que la

elaboración, aprobación y ejecución de los presupuestos de las Administraciones

Públicas y demás entidades que forman parte del sector público se someterá al

principio de estabilidad presupuestaria. Se entenderá por estabilidad presupuestaria de

las Corporaciones Locales la situación de equilibrio o superávit estructural computado

en términos de capacidad de financiación del presupuesto consolidado de la

Corporación Local y de todas las entidades dependientes consideradas dentro del

sector Administraciones Públicas de acuerdo con la definición y delimitación del

Sistema Europeo de Cuentas Nacionales y Regionales (SEC 2010) regulado en el

Reglamento del Parlamento Europeo y del Consejo Nº 549/2013, que entró en vigor el

día 1 de septiembre de 2014.

De acuerdo con las comunicaciones recibidas de la Subdirección General de Análisis y

Cuentas del Sector Público de la Intervención General de la Administración del Estado,

en fechas de 29 de mayo y 27 de junio de 2014, de las entidades existentes a fecha de

entrada en vigor de este Presupuesto General para 2015, se consideran dependientes

del Ayuntamiento de Madrid y deben sectorizarse como administraciones públicas las

siguientes:

El propio Ayuntamiento de Madrid.

Sus Organismos Autónomos: Informática del Ayuntamiento de Madrid, Agencia

para el Empleo de Madrid, Agencia Tributaria Madrid, Madrid Salud y la Agencia de

Gestión de Licencias de Actividades.

Las sociedades municipales: Madrid Calle 30, S.A., Madrid Destino, Cultura,

Turismo y Negocio, S.A., y Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid.,

S.A.

Los Consorcios: Escuela de Tauromaquia de Madrid “Marcial Lalanda” y el

Consorcio de Rehabilitación y Equipamiento de los Teatros de Madrid.

- 308 -


El presupuesto consolidado de las entidades que conforman el sector Administraciones

Públicas dependiente del Ayuntamiento de Madrid se ha elaborado aplicando los

criterios del SEC 2010 incluyendo el ajuste de las previsiones de ingresos a criterio de

caja.

El resultado de la consolidación aporta un importe total de ingresos no financieros de

4.412.034.336 euros y una cifra total de gastos no financieros de 3.637.727.192 euros.

De los datos, distribuidos por capítulos y por tipo de operaciones, y comparándolos

con el presupuesto homogéneo de 2014, se observa que el gasto corriente se reduce

en un 1,7 por ciento como consecuencia de la minoración en gastos financieros en un

31,2 por ciento y un 68 por ciento en el capítulo 5, Fondo de Contingencia, que han

permitido incrementar ligeramente el gasto en el resto de los capítulos. No obstante,

en el Ayuntamiento de Madrid y en todas sus entidades dependientes, se continúan

aplicando las políticas de austeridad, así como el plan de reestructuración del sector

público.

Si se tienen en cuenta los gastos por operaciones de capital, el presupuesto de gastos

consolidados en términos del SEC 2010 para el ejercicio 2015 aumenta en un 22,2 por

ciento en comparación con el presupuesto homogéneo del ejercicio 2014.

Los ingresos y los gastos no financieros, disminuyen un 3,3 y un 0,3 por ciento

respectivamente, lo que provoca que la capacidad de financiación para 2015, sea de

774.307.144 euros, que supone un 15,1 por ciento menos en relación al ejercicio 2014.

- 309 -

CONSOLIDADO AYUNTAMIENTO DE MADRID EN EL ENTORNO SEC (En Euros)

INGRESOS

1 IMPUESTOS DIRECTOS 2.159.555.508 48,91

2 IMPUESTOS INDIRECTOS 134.188.497 3,04

3 TASAS Y OTROS INGRESOS 498.690.211 11,30

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.429.750.677 32,38

5 INGRESOS PATRIMONIALES 108.196.437 2,45


6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 53.467.497 1,21



INGRESOS NO FINANCIEROS 4.412.034.336 99,93

8 ACTIVOS FINANCIEROS 2.865.656 0,06

9 PASIVOS FINANCIEROS 200.000 0,00


TOTAL INGRESOS 4.415.099.992 100,00

GASTOS

1 GASTOS DE PERSONAL 1.330.993.392 30,15

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 1.617.168.508 36,63








GASTOS NO FINANCIEROS 3.637.727.192 82,39

8 ACTIVOS FINANCIEROS 10.581.093 0,24



TOTAL GASTOS 4.415.099.992 100,00

RTDO. PPTARIO. NO FINANCIERO 774.307.144

RESULTADO TOTAL 0

2015 %

Distribución Económica

Presupuesto Consolidado Ayto., OO.AA. y Sdades. SEC

2015 %

- 310 -


VII. AVANCE DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL

AYUNTAMIENTO DE MADRID 2014

- 311 -


VII. AVANCE DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID PARA 2014

El avance de la liquidación del Presupuesto Consolidado del Ayuntamiento de Madrid y

Organismos Autónomos para 2014 que se presenta coincide con el comunicado al

Ministerio de Hacienda y Administración Pública en el informe trimestral de

seguimiento del Plan de Ajuste del tercer trimestre, de acuerdo con la Ley Orgánica

2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y de Sostenibilidad Financiera que

recoge en su artículo 6 la obligación de suministrar la información necesaria para el

cumplimiento de las disposiciones de la citada ley y que fue desarrollado por la Orden

HAP/2105/2012 de 1 de octubre.

La ejecución del Presupuesto de ingresos no financieros del consolidado del

Ayuntamiento y sus organismos autónomos arrojará un total de 4.823,3 millones de

euros lo que implicará un porcentaje del 108 por ciento sobre el presupuesto

definitivo estimado también a cierre. Este elevado nivel de ejecución presupuestaria es

debido, fundamentalmente, a la utilización del criterio de caja para la presupuestación

del ejercicio 2014. Respecto a los ingresos corrientes, la ejecución alcanzará el 109 por

ciento, con porcentajes muy superiores en algunos capítulos (en los capítulos 2 y 3 el

120 por ciento y en el capítulo 1, el 113 por ciento). Los ingresos de capital, se

ejecutarán en unos porcentajes muy inferiores a los anteriormente citados, en torno al

65 por ciento.

En relación con los ingresos financieros, hay que señalar que el Ayuntamiento de

Madrid ha aprobado la refinanciación de operaciones de crédito a largo plazo por un

importe máximo de 992,3 millones de euros. El 24 de octubre ha sido comunicada al

Ayuntamiento de Madrid la autorización del Ministerio de Hacienda y Administración

Pública para la formalización de estas nuevas operaciones. Por otra parte, en aplicación

del artículo 32 de la Ley orgánica 2/2012, se procederá a amortizar deuda

anticipadamente por el importe no ejecutado de las inversiones financieramente

sostenibles por importe de 8,4 millones de euros. Por todo ello, a final de ejercicio se

producirá un incremento, por esos mismos importes, en el capítulo 9 en obligaciones

reconocidas de gastos. Por su parte los derechos reconocidos del capítulo 9 de

ingresos se incrementarán en el importe correspondiente a la refinanciación.

- 312 -


Por lo que afecta al Presupuesto de gastos, la ejecución prevista (obligaciones

reconocidas sobre los créditos actuales), supone un porcentaje del 97,6 por ciento,

con un importe total de 5.748,3 millones de euros.

Por tipo de operaciones, el gasto corriente arroja una previsión del 97,9 por ciento, las

operaciones de capital suponen un 77,8 por ciento, y las financieras el 100 por cien de

los créditos actuales. La previsión de gastos incluye gastos no discrecionales derivados

de sentencias recaídas como consecuencia de demora en el pago a proveedores y a

otros gastos jurídicos y contenciosos; sentencias derivadas de procesos expropiatorios

y cuantificaciones de justiprecios.

Con las apreciaciones referidas a ingresos y gastos la proyección prevista para el

consolidado Ayuntamiento de Madrid y OO.AA., a 31 de diciembre, arroja los

siguientes datos:

El ahorro bruto se situará en unos importes de 1.340,5 millones de euros.

El ahorro neto será positivo en aproximadamente 245,8 millones de euros. En este

caso se ha corregido el saldo con el importe del capítulo 9 de ingresos

correspondiente a la refinanciación.

El resultado presupuestario no financiero supondrá un importe de 1.181,9 millones

de euros.

Por último el resultado presupuestario total ascenderá a 67 millones de euros.

- 313 -

- 314 -


VIII. ESTADO DE PREVISIÓN DE MOVIMIENTOS Y SITUACIÓN DE LA

DEUDA

- 315 -


VIII. ESTADO DE PREVISIÓN DE MOVIMIENTOS Y SITUACIÓN DE LA DEUDA

1. DEUDA SEC 2010 En el Cuadro 1 se puede observar que la Deuda Viva del Ayuntamiento de Madrid,

medida dentro del perímetro de consolidación del SEC 2010, donde además de los

Organismos Autónomos se incluye la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de

Madrid, S.A., única con endeudamiento dentro del sector de las Administraciones

Públicas, ascenderá, a 31 de diciembre de 2014, a 5.993.498.343 euros. En este

importe se incluyen las operaciones de endeudamiento del propio Ayuntamiento

(5.659.035.788 euros de largo plazo y 115.579.500 euros de corto plazo), de sus

Organismos Autónomos (0 euros) y de las Sociedades Mercantiles (218.883.055

euros), correspondiendo dicho importe a la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo

de Madrid.

A 31 de diciembre de 2015 el capital vivo ascenderá a 5.111.327.136 euros. En este

importe se incluyen las operaciones de endeudamiento del propio Ayuntamiento

(4.924.418.136 euros), de sus Organismos Autónomos (0 euros) y de las Sociedades

Mercantiles SEC 2010 (186.909.000 euros).

2. DEUDA PROTOCOLO DE DÉFICIT EXCESIVO

En el Cuadro 2 se puede observar que la Deuda Viva del Ayuntamiento de Madrid,

medida según la metodología del Protocolo de Déficit Excesivo (PDE)(6), ascenderá, a

fecha 31 de diciembre de 2014, a 5.969.162.930 euros. En este importe se incluyen las

operaciones de endeudamiento del propio Ayuntamiento (5.637.518.153 euros a largo

plazo y 115.579.500 a corto plazo), de sus Organismos Autónomos (0 euros) y de las

Sociedades Mercantiles SEC 2010 (216.065.277 euros a largo plazo) correspondiendo

dicho importe a la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid.

(6) Según la metodología PDE no se incluyen ni los importes correspondientes a las Ayudas Reintegrables-Préstamos, concedidas por el Ministerio de Industria, Turismo y Comercio, en los años 2007 y 2008, así como tampoco los importes de los prestamos concertados entre la EMVS y el IVIMA, ya que los pasivos emitidos por Administraciones Públicas en poder de otras Administraciones Públicas no se consideran a efectos del Protocolo de Déficit Excesivo.

- 316 -


El Protocolo de Déficit Excesivo se establece para determinar los valores máximos de

deuda (60 por ciento del PIB) y déficit (3 por ciento del PIB) permitidos a las

Administraciones Públicas de los países de la Unión Monetaria Europea. En nuestro

país los datos correspondientes se publican por el Banco de España.

Como ya se ha indicado en la nota a pie de página, no se incluyen en la deuda viva del

Ayuntamiento, el capital vivo de las dos Ayudas Reintegrables, en la modalidad de

Préstamos, otorgados en 2007 y 2008 por el Ministerio de Industria Turismo y

Comercio por importes que ascienden a 31.12.2014, a 20.923.077 euros y 594.558

euros, respectivamente; en consecuencia tampoco se consideran las Amortizaciones,

2.615.385 euros y 66.062 euros, a amortizar en 2015, correspondientes a las Ayudas

citadas. Con respecto a la EMVS tampoco se incluyen los préstamos formalizados con

el IVIMA, cuyo capital vivo a 31 de diciembre de 2014 ascienden a 2.817.778 euros.

Por ello, teniendo en cuenta las consideraciones señaladas, así como las amortizaciones

a realizar en este ejercicio 2014, por importe total de 2.117.901.440 euros (de las que

992.333.744,68 euros corresponden a la cancelación del saldo vivo a 30 de noviembre

de 2014 de las operaciones del FFPP de los años 2012 y 2013, según se indica más

adelante), la Deuda Viva a 31 de diciembre de 2014 se situará en 5.969.162.930 euros.

El presupuesto proyectado para el año 2015, no contiene cifra alguna de

endeudamiento en el Ayuntamiento de Madrid, y en lo que respecta a la EMVS, el

nuevo endeudamiento presupuestado para 2015 asciende a 200.000 euros. El importe

destinado para las amortizaciones en dicho año 2015 asciende a 761.292.482 euros. En

cuanto a la Deuda a Corto Plazo, hay que tener en cuenta que el Capital Vivo

existente a 31 de diciembre de 2014 se ha previsto que ascenderá a 115.579.500 euros

y que a 31 de diciembre de 2015 la estimación es de cero euros. Considerando todo

lo anterior, la Deuda Viva a 31 de diciembre de 2015 se situará en 5.092.490.948

euros, con lo que se producirá una reducción del endeudamiento de 876.671.982

euros.

- 317 -


Es importante señalar en este aspecto, que la Deuda Viva según el Protocolo de Déficit

Excesivo es la realmente relevante a los efectos del cumplimiento de los objetivos de

déficit y deuda marcados por la Unión Monetaria Europea para los países miembros.

Este criterio ha sido incorporado por nuestro ordenamiento jurídico en la legislación

que regula la estabilidad presupuestaria.

3. DEUDA DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID, ORGANISMOS

AUTÓNOMOS SOCIEDADES MERCANTILES SEC 2010 Y SOCIEDADES

MERCANTILES DE CAPITAL ÍNTEGRAMENTE MUNICIPAL

En los Cuadros 3, 4 y 5 se recoge el detalle de la Deuda del Sector Público Municipal,

entendido éste como Ayuntamiento, Organismos Autónomos, Sociedades mercantiles

SEC 2010 y Sociedades mercantiles de capital íntegramente municipal, donde figura

tanto el endeudamiento a largo como a corto plazo.

Los Organismos Autónomos no tienen endeudamiento previsto. Respecto a las

Sociedades mercantiles SEC 2010, solamente la Empresa Municipal de la Vivienda y

Suelo (EMVS) presenta para el año 2015 disposiciones de pólizas o préstamos ya

formalizados. De las Sociedades mercantiles de capital íntegramente municipal, sólo

prevé endeudamiento para el año 2015, la Empresa Municipal de Transportes (EMT).

El largo plazo refleja el capital vivo a 31 de diciembre de 2014, el nuevo

endeudamiento y las amortizaciones previstas en 2015, y el capital vivo estimado a

31de diciembre de 2015. El corto plazo detalla el capital vivo estimado por

operaciones de tesorería a 31 de diciembre de 2014 y la previsión de capital vivo a 31

de diciembre de 2015.

3.1 LARGO PLAZO

En el año 2014 se ha procedido a la elaboración del “Plan de Ajuste 2012-2022.

Revisión 2014”, con objeto de acogerse a la modificación de determinadas condiciones

financieras de las operaciones de endeudamiento suscritas con cargo al mecanismo de

financiación para el pago a proveedores recogido en el Real Decreto-ley 4/2012, de 24

de febrero. La modificación referida viene regulada en el Acuerdo de 24 de abril de

2014 de la Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos Económicos, así como en la

Resolución de 13 de mayo de 2014, de la Secretaría General de Coordinación

Autonómica Local.

- 318 -


El Ayuntamiento de Madrid, que formalizó préstamos en el marco regulado en el Real

Decreto-ley 4/2012, de 24 de febrero, se ha acogido exclusivamente a la medida

consistente en una reducción del diferencial en los tipos de interés aplicable a dichos

préstamos (1,40 por ciento), recogida en el Acuerdo de 24 de abril de 2014 de la

Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos Económicos, por lo que no se ha

solicitado la ampliación del período de amortización ni de carencia de las operaciones.

Dentro de las previsiones contenidas en el “Plan de Ajuste 2012-2022. revisión 2014”,

se consideró la amortización anticipada por importe de 296.959.433 euros, a efectuar

por el Ayuntamiento de Madrid en el año 2014, dando cumplimiento a lo establecido

en el artículo 32 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad

Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera. Asimismo, en el presente año 2014 también

se producirán amortizaciones anticipadas, previstas para el mes de diciembre, por

importe de 9.029.150 euros (8.394.544 euros en aplicación del artículo 32 de la Ley

Orgánica 2/2012, de 27 de abril, provenientes de bajas de adjudicación o de

inversiones que no se van a ejecutar de las inversiones financieramente sostenibles,

adicionales a los 296.959.433 euros ya aludidos, y 634.606 euros correspondientes a

los sobrantes generados en los importes presupuestados en dos operaciones con

sistema de amortización francés cuyos periodos de amortización se han modificado de

mensual a trimestral).

La Ley 18/2014, de 15 de octubre, de aprobación de medidas urgentes para el

crecimiento, la competitividad y la eficiencia, como excepción a lo dispuesto en la

disposición final trigésima primera de la Ley 17/2012, de 27 de diciembre de

Presupuestos Generales del Estado para el año 2013, en su artículo 3, contempla la

posibilidad de refinanciación, mediante la concertación de nuevas operaciones de

endeudamiento durante el año 2014, de las operaciones de crédito a largo plazo

formalizadas con el Fondo para la Financiación de los Pagos a Proveedores (FFPP). El

destino de estas nuevas operaciones será la cancelación parcial o total de las

operaciones de préstamo formalizadas por las entidades locales con el FFPP.

El Ayuntamiento de Madrid formalizó operaciones de préstamo con el FFPP en los

años 2012 y 2013 por un importe total de 1.350.764.813,93 euros.

- 319 -


Una vez atendidas las amortizaciones ordinarias de los préstamos formalizados con el

FFPP en 2012 así como las amortizaciones anticipadas voluntarias, por importe de

282.792.171,98 euros y 12.500.602,03 euros, a realizar en parte de las operaciones

formalizadas en mayo y en la totalidad de las formalizadas en julio de 2012 con el FFPP,

respectivamente, en aplicación del artículo 32 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de

abril, que hacen un total de 358.431.072,01 euros, quedarán vivos, a 30 de noviembre

de 2014, 992.333.744,68 euros. Esta cantidad se cancelará anticipadamente con los

992.333.741,92 euros procedentes de las nuevas operaciones a concertar y con 2,76

euros de redondeos presupuestados en los préstamos del FFPP a tipo variable.

La autorización para cancelar las operaciones formalizadas en los años 2012 y 2013

con el FFPP, ha sido concedida mediante Resolución de la Secretaría General de

Coordinación Autonómica y Local de fecha 22 de octubre de 2014.

El resto de las amortizaciones anticipadas (9.029.150 euros) como ya se ha indicado, se

tiene previsto llevarlas a cabo en el mes de diciembre de 2014.

Como consecuencia de todo lo anterior, la deuda viva a largo plazo prevista a 31 de

diciembre de 2014 se situará en 5.659.035.788 euros.

Al no contener el presupuesto proyectado para el año 2015 cifra alguna de

endeudamiento y ascender el importe destinado para las amortizaciones en dicho año

a 734.617.652 euros (en dicho importe se incluyen 42.312.647 euros de previsión para

amortizaciones anticipadas), la deuda viva a 31 de diciembre de 2015, con el presente

presupuesto, se situará en 4.924.418.136 euros.

Si bien el Ayuntamiento de Madrid históricamente ha acudido a diferentes mercados

financieros para obtener la financiación necesaria vía emisiones de valores o

préstamos, las Sociedades mercantiles SEC 2010 y las de capital íntegramente

municipal únicamente se endeudan o bien a través de préstamos en sus diversas

modalidades o en algunas ocasiones mediante leasing financiero. Cabe destacar que el

endeudamiento de los Organismos Autónomos es cero, tal y como se ha señalado, y

que del resto del Sector Público Municipal considerado, a 31 de diciembre de 2014

sólo tendrán endeudamiento la EMVS y la EMT.

- 320 -


En relación con el endeudamiento para el año 2015, se tiene previsto que la Empresa

Municipal de la Vivienda y Suelo (EMVS) y la Empresa Municipal de Transportes (EMT)

o bien concierten nuevas operaciones o bien realicen disposiciones de pólizas de

crédito o préstamos ya formalizados.

La previsión de deuda de la EMVS a largo plazo para el año 2015 asciende a 200.000

euros y la de la EMT a 4.880.931 euros, que se destinarán fundamentalmente a la

finalización de obras ya comenzadas, así como a la iniciación de las obras de

urbanización e infraestructuras en el ámbito de Ciudad de los Ángeles en el caso de la

EMVS y a diversas inversiones (adecuación instalaciones actuales y adecuación

carrocerías de la flota actual) en el caso de la EMT.

Además de los 734.617.652 euros ya mencionados de amortización previstos para

2015 en el Ayuntamiento, en la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo, se reflejan

tanto las amortizaciones como las subrogaciones y las cancelaciones previstas, cuyo

total asciende a 32.174.055 euros y en la Empresa Municipal de Transportes, las

amortizaciones de operaciones de financiación previstas para el próximo ejercicio

ascienden a 21.806.518 euros.

Teniendo en cuenta las amortizaciones, en el año 2015 se producirá una disminución

neta de la deuda viva conjunta de Ayuntamiento, Organismos Autónomos, Sociedades

mercantiles SEC 2010 y Sociedades mercantiles de capital íntegramente municipal, de

783.517.294 euros, que se corresponderá, con una disminución en el Ayuntamiento de

734.617.652 euros, en EMVS de 31.974.055 euros y en EMT de 16.925.587 euros.

A 31 de diciembre de 2015, el Ayuntamiento disminuirá la deuda viva en 734.617.652

euros, situándose en 4.924.418.136 euros, así como también el conjunto del Sector

Público Municipal, con 5.230.574.141 euros de deuda viva, tras una reducción de

783.517.294 euros. En consecuencia, el peso del endeudamiento del Ayuntamiento

sobre el de todo el Sector Público Municipal será del 94,1 por ciento.

- 321 -


3.2 CORTO PLAZO

Ningún Organismo Autónomo tiene operaciones de tesorería concertadas. De las

Sociedades mercantiles SEC 2010 la EMVS tampoco tiene concertada ninguna

operación de tesorería; con respecto a las sociedades de capital íntegramente

municipal la EMT tienen operaciones de corto plazo concertadas en la actualidad, por

importe de 34.000.000 de euros, previéndose unos saldos dispuestos a 31 de

diciembre de 2014 y a 31 de diciembre de 2015 de 34.000.000 de euros.

Por su parte, el Ayuntamiento tiene formalizadas en la actualidad operaciones de

tesorería por un límite total disponible de 970 millones de euros que estarán vigentes

hasta el 10 de abril de 2015.

No obstante, de cara a la consecución de los términos establecidos en el Plan de

Ajuste 2012-2022. revisión 2014 y en el Plan de Reducción de Deuda 2013-2018, antes

del 31de diciembre de 2014 se cancelarán anticipadamente de forma total o parcial las

operaciones de tesorería que fueran necesarias para garantizar el cumplimiento de lo

fijado en los mencionados Planes.

La disposición de las operaciones de tesorería es variable y se efectúa según las

necesidades transitorias que van surgiendo en la Tesorería Municipal, no teniendo

coste alguno por la no disposición de los fondos disponibles.

El Ayuntamiento de Madrid tiene previsto un saldo dispuesto en operaciones de corto

plazo, a 31 de diciembre de 2014 de 115.579.500 euros, no teniendo previsto ningún

saldo dispuesto a 31 de diciembre de 2015. De todas formas, si fuese necesario para

poder cumplir con los objetivos de periodo medio de pago establecido en esas fechas,

se dispondrá de los fondos precisos para ello de las líneas de tesorería que se

encuentren formalizadas.

El Presupuesto para 2015 del Ayuntamiento de Madrid ha previsto un saldo medio de

330 millones de euros por operaciones de corto plazo, al objeto de cubrir los posibles

desfases transitorios de tesorería que se produzcan.

- 322 -


Durante el año 2015 se podrá, si se estima conveniente, proceder a la concertación de

nuevas operaciones por un importe total que, si bien no se puede determinar con

exactitud, se sitúe en todo momento por debajo del límite permitido por la Ley

Reguladora de las Haciendas Locales establecido en el 30 por ciento de los ingresos

corrientes liquidados que, en la actualidad, asciende a 1.386,72 millones de euros.

- 323 -


CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. AMORTIZACIÓN CAPITAL VIVOOPERACIONES FINANCIERAS A 31-12-2014 2015 2015 A 31-12-2015

TOTAL PRÉSTAMOS Y CRÉDITOS (ver detalle en Cuadro 3) 4.649.035.788 0 734.617.652 3.914.418.136

TOTAL EMISIONES (ver detalle en Cuadro 3) 1.010.000.000 0 0 1.010.000.000

TOTAL AYUNTAMIENTO LARGO PLAZO 5.659.035.788 0 734.617.652 4.924.418.136

TOTAL AYUNTAMIENTO CORTO PLAZO (ver detalle en Cuadro 5) 115.579.500 0

TOTAL AYUNTAMIENTO LARGO Y CORTO PLAZO 5.774.615.288 0 734.617.652 4.924.418.136

CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. AMORTIZACIÓN CAPITAL VIVOPRÉSTAMOS Y CRÉDITOS A 31-12-2014 2015 2015 A 31-12-2015

0,00

TOTAL ORGANISMOS AUTÓNOMOS 0 0 0 0

CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD.AMORTIZ./SUBROG./

CANCELAC. CAPITAL VIVOPRÉSTAMOS Y CRÉDITOS A 31-12-2014 2015 2015 A 31-12-2015

TOTAL PRÉSTAMOS Y CRÉDITOS (ver detalle 3) 218.883.055 200.000 32.174.055 186.909.000

TOTAL EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO 218.883.055 200.000 32.174.055 186.909.000

TOTAL SOCIEDADES SEC 2010 218.883.055 200.000 32.174.055 186.909.000

CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. AMORTIZACIÓN CAPITAL VIVOA 31-12-2014 2015 2015 A 31-12-2015

TOTAL DEUDA SEC 2010 5.993.498.343 200.000 766.791.707 5.111.327.136

ORGANISMOS AUTÓNOMOS

SOCIEDADES MERCANTILES SEC 2010

EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO

TOTAL DEUDA SEC 2010

CUADRO 1

AYUNTAMIENTO DE MADRID, ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y SOCIEDADES MERCANTILES SEC 2010PRESUPUESTO 2015

AYUNTAMIENTO

DEUDA SEC 2010

Nota: El Capital Vivo a 31 de diciembre de 2015, disminuye en 115.579.500 € al considerarse un saldo dispuesto a corto plazo de 0 €.

CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. AMORTIZACIÓN CAPITAL VIVOA 31-12-2014 2015 2015 A 31-12-2015

TOTAL AYUNTAMIENTO (ver detalle en Cuadro 3) 1 5.637.518.153 0 731.936.205 4.905.581.948


TOTAL SOCIEDADES SEC 2010 (ver detalle en Cuadro 3) 2 216.065.277 200.000 29.356.277 186.909.000

TOTAL DEUDA PROTOCOLO DEFICIT EXCESIVO LARGO PLAZO 5.853.583.430 200.000 761.292.482 5.092.490.948

TOTAL DEUDA PROTOCOLO DEFICIT EXCESIVO CORTO PLAZO (ver detalle en Cuadro 5) 115.579.500 0

TOTAL DEUDA PROTOCOLO DEFICIT EXCESIVO LARGO Y CORTO PLAZO 5.969.162.930 200.000 761.292.482 5.092.490.948

CUADRO 2

2 No se incluyen ni en Capital Vivo ni en Amortización los importes de los prestamos concertados entre la EMVS y el IVIMA, ya que los pasivos emitidos por Administraciones Públicas en poder de otras Administraciones públicas no se consideran a efectos de Deuda Protocolo de Déficit Excesivo.

1 No se incluyen ni en Capital Vivo ni en Amortización los importes correspondientes a las Ayudas Reintegrables-Préstamos, concedidas por el Ministerio de Industria, Turismo y Comercio, en los años 2007 y 2008, respectivamente, ya que los pasivos emitidos por Administraciones Públicas en poder de otras Administraciones públicas no se consideran a efectos de Deuda Protocolo de Déficit Excesivo.

DEUDA PROTOCOLO DEFICIT EXCESIVOAYUNTAMIENTO DE MADRID, ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y SOCIEDADES MERCANTILES SEC 2010

PRESUPUESTO 2015

- 324 -



BILATERAL BEI 2004 120.000.000 120.000.000

SINDICADO BANKIA-FMS-BBVA-BCL 2005 200.000.000 200.000.000 0

SINDICADO DEXIA SABADELL BANCO LOCAL-SCH 2005 200.000.000 200.000.000

BILATERAL BAYERISCHE LANDESBANK 2005 40.000.000 40.000.000

BILATERAL BEI 2006 22.000.000 22.000.000

BILATERAL ICO 2006 102.000.000 102.000.000

BILATERAL DEPFA DEUTSCHE PFANDBRIEFBANK AG 2007 95.000.000 35.000.000 60.000.000

AYUDA REINTEGRABLE MIT y C 2007 20.923.077 2.615.385 18.307.692

BILATERAL HELABA 2008 25.300.000 12.900.000 12.400.000

SINDICADO BBVA-BANKIA-DEXIA-CAIXABANK-SANTANDER 2008 27.282.970 14.000.000 13.282.970

BILATERAL IBERCAJA 2008 15.700.000 8.100.000 7.600.000

AYUDA REINTEGRABLE MIT y C 2008 594.558 66.062 528.496

SINDICADO BBVA-BANKIA-DEXIA-CAIXABANK-SANTANDER 2009 195.398.160 195.398.160 0

SINDICADO BBVA-BANKIA-DEXIA-CAIXABANK-SANTANDER 2009 30.876.524 30.876.524 0

MADRID CALLE 30. PRÉSTAMO A 2011 1.313.550.000 14.850.000 1.298.700.000

MADRID CALLE 30. PRÉSTAMO B 2011 706.975.000 52.900.000 654.075.000

PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 BBVA TIPO VARIABLE 200.000.000 26.666.667 173.333.333

PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 CAJA RURAL CM TIPO VARIABLE 3.000.000 400.000 2.600.000

PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 BANKIA TIPO VARIABLE 100.000.000 13.333.334 86.666.666

PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 B. SABADELL TIPO VARIABLE 98.000.000 13.066.668 84.933.332

PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 CAIXABANK TIPO VARIABLE 257.233.414 34.297.790 222.935.624

PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 B.SABADELL TIPO FIJO 52.000.000 0 52.000.0000PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 CAIXABANK TIPO FIJO 50.000.000 0 50.000.000

PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 BANKINTER TIPO FIJO 57.100.327 0 57.100.327

PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 B.SANTANDER TIPO FIJO 100.000.000 0 100.000.000

PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 CREDIT AGRICOLE TIPO FIJO 75.000.000 0 75.000.000

BILATERAL BANKINTER 2013. REFINANCIACIÓN 30.000.000 0 30.000.000

BILATERAL BBVA 2013. REFINANCIACIÓN 48.688.000 0 48.688.000

BILATERAL BANKIA 2013. REFINANCIACIÓN 144.500.000 0 144.500.000

BILATERAL CAIXABANK 2013. REFINANCIACIÓN 110.585.499 0 110.585.499

BILATERAL BBVA MADRIDEC 2005 (7.212.150 €) 2.884.860 480.810 2.404.050

BILATERAL BBVA MADRIDEC 2005 (24.200.000 €) 2.688.896 2.688.896 0

BILATERAL DEXIA SABADELL MADRIDEC 2006 (19.230.000 €) 10.354.615 1.479.231 8.875.384

BILATERAL ICO MADRIDEC 2006 (20.770.000 €) 16.616.008 1.384.664 15.231.344

POLIZA BBVA MADRIDEC 2007 (25.000.000 €) 9.375.000 3.125.000 6.250.000

POLIZA IBERCAJA MADRIDEC 2007 (10.000.000 €) 3.000.000 1.000.000 2.000.000

BILATERAL SANTANDER MADRIDEC 2007 (15.000.000 €) 13.000.000 1.000.000 12.000.000

BILATERAL SANTANDER MADRIDEC 2008 (10.000.000 €) 8.833.333 666.667 8.166.666

BILATERAL BBVA MADRIDEC 2008 (25.000.000 €) 21.875.000 2.500.000 19.375.000

BILATERAL SANTANDER MADRIDEC 2008 (30.000.000 €) 27.500.000 2.000.000 25.500.000

BILATERAL IBERCAJA MADRIDEC 2008 (5.000.000 €) 4.666.667 333.334 4.333.333

SIND. BANKIA-BBVA-CAIXABANK MADRIDEC 2009 (120.000.000 €) 85.714.286 17.142.858 68.571.428

BILATERAL BANKINTER MADRIDEC 2011 (6.000.000 €) 2.747.738 1.554.436 1.193.302

BILATERAL BANKINTER MADRIDEC 2012 (10.000.000 €) 7.101.005 2.478.519 4.622.486

AMORTIZACIÓN ANTICIPADA a relizar en diciembre de 2014 -9.029.150 -9.029.150

AMORTIZACIÓN ANTICIPADA a relizar en 2015 42.312.647 -42.312.647

TOTAL PRÉSTAMOS Y CRÉDITOS 4.649.035.788 0 734.617.652 3.914.418.136

CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. AMORTIZACIÓN CAPITAL VIVOEMPRESTITOS A 31-12-2014 2.015 2.015 A 31-12-2015

OBLIGACIONES 2006 (15 AÑOS) 200.000.000 200.000.000





TOTAL EMPRESTITOS 1.010.000.000 0 0 1.010.000.000

TOTAL AYUNTAMIENTO 5.659.035.788 0 734.617.652 4.924.418.136

PRESUPUESTO 2015

CUADRO 3

AYUNTAMIENTO

AYUNTAMIENTO DE MADRID, ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y SOCIEDADES MERCANTILES SEC2010

LARGO PLAZO

- 325 -



0


CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. CANCELAC. CAPITAL VIVOPRÉSTAMOS Y CRÉDITOS A 31-12-2014 2015 2015 A 31-12-2015


No subrogables-VPO (arrendamientos) - VPPA -VPPAOCJM 17.632.475 0 1.478.962 16.153.513

Subrogables Venta- VPO Especial - VIS 23.139.093 0 1.522.222 21.616.871

Subrogables Venta - VPP/VPPB/VPPL/VPP Suelo Tasado 129.935.747 200.000 11.125.080 119.010.667

Suelo (subrogable Construcción) Suelo Financiación Libre 11.290.016 0 498.768 10.791.248

Financiación Sede EMVS - Hipoteca Edificio (no subrogable) 12.054.057 0 1.564.579 10.489.479

Pólizas de préstamo (no subrogables) 22.013.889 0 13.166.667 8.847.222

IVIMA (Hipotecario) 1.436.913 0 1.436.913 0

IVIMA (No Hipotecario) 1.380.865 0 1.380.865 0

TOTAL EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO 218.883.055 200.000 32.174.055 186.909.000

TOTAL SOCIEDADES MERCANTILES SEC 2010 218.883.055 200.000 32.174.055 186.909.000

SOCIEDADES MERCANTILES SEC 2010

PRESUPUESTO 2015LARGO PLAZO


CUADRO 3AYUNTAMIENTO DE MADRID, ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y SOCIEDADES MERCANTILES SEC2010

CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. AMORTIZACIÓN CAPITAL VIVOPRÉSTAMOS, CRÉDITOS Y LEASING A 31-12-2014 2015 2015 A 31-12-2015

EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES DE MADRID

Préstamos 112.625.572 4.880.931 19.083.429 98.423.074

Leasing 23.547.020 0 2.723.089 20.823.931

TOTAL EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES DE MADRID 136.172.592 4.880.931 21.806.518 119.247.005

TOTAL EMPRESAS MUNICIPALES (CAPITAL 100% MUNICIPAL) 136.172.592 4.880.931 21.806.518 119.247.005

CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. AMORTIZACIÓN CAPITAL VIVOA 31-12-2014 2.015 2.015 A 31-12-2015

TOTAL SECTOR PÚBLICO MUNICIPAL LARGO PLAZO 6.014.091.435 5.080.931 788.598.225 5.230.574.141

CAPITAL VIVO CAPITAL VIVOA 31-12-2014 A 31-12-2015

AYUNTAMIENTO 115.579.500 0

ORGANISMOS AUTÓNOMOS 0 0

EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO 0 0

EMPRESAS MUNICIPALES SEC2010 0 0

EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES DE MADRID 34.000.000 34.000.000

EMPRESAS MUNICIPALES (CAPITAL 100% MUNICIPAL) 34.000.000 34.000.000

TOTAL SECTOR PÚBLICO MUNICIPAL CORTO PLAZO 149.579.500 34.000.000

TOTAL SECTOR PÚBLICO MUNICIPAL CORTO PLAZO

EMPRESAS MUNICIPALES (CAPITAL 100% MUNICIPAL)

LARGO PLAZO

CUADRO 5

SOCIEDADES MERCANTILES DE CAPITAL INTEGRAMENTE MUNICIPALCUADRO 4

TOTAL SECTOR PÚBLICO MUNICIPAL LARGO PLAZO

Y SOCIEDADES MERCANTILES DE CAPITAL INTEGRAMENTE MUNICIPALPRESUPUESTO 2015

AYUNTAMIENTO DE MADRID, ORGANISMOS AUTÓNOMOS, SOCIEDADES MERCANTILES SEC95

PRESUPUESTO 2015

- 326 -


IX. PLAN CUATRIENAL DE INVERSIONES

- 327 -


IX. PLAN CUATRIENAL DE INVERSIONES (2015-2018) PRESUPUESTO 2015

INTRODUCCIÓN

La Orden Ministerial HAP/2105/2013, de 1 de octubre por la que se desarrollan las

obligaciones de suministro de información prevista en Ley Orgánica 2/2013, de 27 de

abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera prevé que se remita,

antes del día 31 de enero, al Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas, los

presupuestos aprobados y los estados financieros iniciales, así como la información de

las inversiones previstas a realizar en los tres ejercicios siguientes al del presupuesto

aprobado, con su correspondiente propuesta de financiación. El formato y contenido

del documento a remitir se adaptará al modelo que determine el Ministerio de

Hacienda y Administraciones Públicas. Por otra parte debe reseñarse que la

información que se incluye en este apartado relativa a las inversiones del periodo

2016-2018, puede ser objeto de actualización con carácter previo a su remisión

definitiva al citado Ministerio.

El Proyecto de Presupuestos para 2015, al igual que ha estado sucediendo desde 2004,

presenta una desagregación de los créditos previstos en el capítulo 6, inversiones

reales, a través de los denominados proyectos de inversión, que caracterizan y dan

valor a la simple aplicación presupuestaria. La relación de los proyectos de inversión

así como una serie de características de los mismos (financiación, año de inicio y fin,

líneas de inversión, accesibilidad, etc.) se unen en un documento específico, a los

presupuestos de cada anualidad.

En el presente ejercicio, para dar cumplimiento a la información prevista en el citado

artículo de la Orden Ministerial, se han recogido, en cada proyecto de inversión de

2015, no sólo el importe de dicho ejercicio sino también las anualidades futuras, así

como otros proyectos de inversión de gastos recurrentes que no siendo plurianuales

sí han sido comunicados al Área de Hacienda. Esta información, que siempre se ha

ofrecido referida a las inversiones del Ayuntamiento y Organismos Autónomos, se

presenta además para el conjunto de las inversiones de todo el sector público

municipal, esto es Empresas Públicas, ya sean de capital mayoritario o no y

Fundaciones y otros Entes del Sector Público municipal.

- 328 -


A continuación se va a hacer una descripción de la información que contienen los

referidos cuadros de proyectos de inversión para el cuatrienio 2015-2018.

Por un lado, tal y como se ha expuesto, se recogen las inversiones de todo el

Sector Público municipal que tienen la característica de “Administración Pública”,

desagregándose la información de las inversiones del Ayuntamiento, Organismos

Autónomos y Empresas que consolidan en el perímetro SEC-2010. Por otro lado

se recogen además el resto de inversiones de Sociedades Mercantiles, tanto con

una participación del cien por cien en el capital social como aquellas participadas de

forma mayoritaria y demás entes del Sector Público dependientes del


Respecto a la información contenida en cada una de las columnas que conforma el

documento se hacen las siguientes apreciaciones:

El código de proyecto de inversión es una numeración secuencial que viene

recogida para aquellos proyectos tanto del Ayuntamiento como de los

Organismos Autónomos.

La columna Denominación recoge el nombre característico del proyecto o

actuación.

Las columnas fecha inicio y fin dan la información del comienzo de cada

inversión y de su año previsto de terminación.

En la información del Coste Total se ha tenido en cuenta, para cada proyecto

de inversión de 2015, la ejecución acumulada, en su caso, a 30 de septiembre

de 2014 (obligaciones reconocidas acumuladas hasta 31 de diciembre de 2012)

y estimación de cierre al día de la fecha (30/09/2014) para los proyectos en

ejecución en el ejercicio vigente, más la previsión de la programación

plurianual.

Por lo que se refiere a las columnas de Programación Plurianual de los años

2015, 2016, 2017, 2018 y resto de anualidades, se recoge la anualidad

correspondiente al Presupuesto del 2015 y la previsión de anualidades futuras.

- 329 -


En los gastos considerados recurrentes (conservación de edificios,

instalaciones, equipamiento de bienes,..., etc.), se ha previsto aproximadamente

el mismo importe del 2015 para el resto de las anualidades futuras.

En la columna de previsión de importes comprometidos a 31/12/2014 aparecen

los créditos dispuestos como gastos plurianuales o el importe estimado para el

cierre del ejercicio si aún no se han realizado los correspondientes reajustes de

anualidades futuras.

CONCLUSIONES

A la vista de los datos que se recogen en los referidos cuadros, se puede apreciar que

para el conjunto de inversiones previstas para los ejercicios 2015, 2016, 2017 y 2018,

suponen unos importes de 251.856.896 euros, 162.787.339 euros, 121.408.860 euros

y 104.512.138 euros respectivamente.

Que, por otra parte, las inversiones del perímetro SEC/2010 arrojan unas previsiones

de 229.646.921 euros, 129.852.487 euros, 119.974.008 euros y 103.077.286 euros,

respectivamente, y que se compadecen con las previsiones recogidas en el Plan de

Ajuste 2012/2022 revisión 2014, aprobado por el Pleno del Ayuntamiento de Madrid

en su sesión celebrada el 12 de junio de 2014.

- 330 -


PLAN CUATRIENAL DE INVERSIONES 2015-2018. PRESUPUESTO 2015

RESUMEN

2015 2016 2017 2018

TOTAL AYUNTAMIENTO DE MADRID 206.538.407 127.802.600 118.408.471 103.077.286 555.826.764

TOTAL ORGANISMOS AUTÓNOMOS 14.389.323 628.770 44.420 0 15.062.513

TOTAL EMPRESAS Y OTROS ENTES SECTOR PÚBLICO (SEC/2010) 8.719.191 1.421.117 1.521.117 0 11.661.424

(1) TOTAL AYUNTAMIENTO, ORGANISMOS Y EMPRESAS PERÍMETRO SEC/2010 229.646.921 129.852.487 119.974.008 103.077.286 582.550.701

PLAN DE AJUSTE 2014/2023 (SEC/2010) AYUNTAMIENTO DE MADRID 213.245.392 210.896.970 263.365.933 291.327.137 978.835.433

DIFERENCIA TOTAL - PLAN DE AJUSTE (SEC/2010) -16.401.529 81.044.483 143.391.925 188.249.852 396.284.732

INGRESOS EUROPEOS NO RECOGIDOS EN PLAN DE AJUSTE 6.080.509

RESTO FINANCIADO CON EL FONDO DE CONTINGENCIA DEL PLAN DE AJUSTE -10.321.020

(2) TOTAL RESTO DE SOCIEDADES MERCANTILES Y DEMÁS ENTES SECTOR PÚBLICO 21.764.975 31.500.000 0 0 53.264.975

(1) + (2) TOTAL SECTOR PÚBLICO AYUNTAMIENTO DE MADRID 251.411.896 161.352.487 119.974.008 103.077.286 635.815.676

PROGRAMACIÓN PLURINUAL TOTAL PROGRAM.

PLURIANUAL

- 331 -




Año Año COSTE EJECUCIÓN

CÓDIGO DENOMINACIÓN Inicio Fin TOTALPREVISTA 31/12/14 2015 2016 2017 2018 RESTO 2015 2016 2017 2018 RESTO

TOTAL AYUNTAMIENTO DE MADRID 777.011.161,60 165.226.282,12 206.538.407,00 127.802.599,97 118.408.471,21 103.077.285,51 281.649.339,94 60.669.481,09 29.618.897,70 10.228.545,42 0,00 264.539.790,85

MEDIO AMBIENTE Y MOVILIDAD 543.085.482,79 57.902.057,24 90.825.463,00 43.761.342,00 40.716.887,70 39.489.942,00 271.039.790,85 43.477.098,07 27.221.399,04 10.226.945,70 0,00 264.539.790,85

2015/000193 RADARES PORTÁTILES PARA LOS SERVICIOS DE MOVILIDAD 2015 2015 21.780,00 21.780,00

2015/000194 BICICLETAS PARA LOS SERVICIOS DE MOVILIDAD 2015 2015 18.000,00 18.000,00

2015/000195 MOTOCICLETAS PARA LOS SERVICIOS DE MOVILIDAD 2015 2015 116.000,00 116.000,00

2015/000196SISTEMA DE RADIOCOMUNICACIONES SERVICIOS DE MOVILIDAD. EQUIPOS PORTÁTILES TETRA 2015 2015 21.000,00 21.000,00

2015/000197EQUIPOS PARA LA TRAMITACIÓN ELECTRÓNICA DE DENUNCIAS. SERVICIOS DE MOVILIDAD 2015 2018 1.759.768,00 439.942,00 439.942,00 439.942,00 439.942,00

2015/000198MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA PARA LOS SERVICIOS DE MOVILIDAD 2015 2015 20.000,00 20.000,00

2004/001049 ÁREA DE PLANEAMIENTO INCORPORADO 03.05 ADELFAS 2004 2016 6.057.973,66 3.757.973,66 1.800.000,00 500.000,00

2011/000201CASCO HISTÓRICO CARABANCHEL ALTO, U.E.2 CALLEJÓN JOSÉ CABRERA. COOPERACIÓN 2011 2015 384.812,98 234.812,98 150.000,00

2011/000318 MADRID CALLE 30 S.A. INVERSIONES DE REPOSICIÓN 2011 2040 336.570.024,63 4.803.288,08 29.985.575,00 27.014.425,00 10.226.945,70 264.539.790,85 29.985.575,00 27.014.425,00 10.226.945,70 264.539.790,85

2013/000118SISTEMAS DE PAVIMENTACIÓN ANTICONTAMINANTE. DISTRITO VILLAVERDE 2013 2015 331.207,51 319.546,51 11.661,00 11.661,00

2015/000199ÁREA DE PLANEAMIENTO INTEGRADO 06.09 C/PAMPLONA C/V C/NAVAR. URBANIZACIÓN 2015 2015 190.000,00 190.000,00

2015/000200 CALLE AÑASTRO, 3. OBRAS DE URBANIZACIÓN 2015 2015 140.000,00 140.000,00

2015/000201 CALLE BALTANAS, 19. OBRAS DE URBANIZACIÓN 2015 2015 81.800,00 81.800,00

2013/000313ACTUACIÓN MEDIOAMBIENTAL PARA AMPLIACIÓN USOS RECREATIVOS RÍO MANZANARES 2013 2015 1.887.502,47 282.078,47 1.605.424,00

2015/000110JARDINES DE LA PLAZA DEL ARQUITECTO RIBERA. ADECUACIÓN 2015 2015 1.543.558,00 1.543.558,00

2015/000205PARQUE LINEAL DE VILLAVERDE. URBANIZACIÓN ENTORNO DEL RÍO MANZANARES 2015 2015 4.500.000,00 4.500.000,00

2015/000206RECINTOS FERIALES DE LA CASA DE CAMPO. REURBANIZACIÓN INFRAESTRUCTURAS E INSTALACIONES 2015 2015 330.000,00 330.000,00

2015/000207 PLAZA DE ESPAÑA. OBRAS DE REMODELACIÓN 2015 2018 42.150.000,00 150.000,00 15.000.000,00 27.000.000,00

2015/000226 ANILLO VERDE CICLISTA. OBRAS DE REMODELACIÓN 2015 2016 5.000.000,00 2.500.000,00 2.500.000,00

2015/000227ENTORNO DEL BARRIO DE CHUECA. OBRAS DE REMODELACIÓN 2015 2016 3.000.000,00 1.500.000,00 1.500.000,00

2015/000208ESTACIÓN REGENERADORA DE AGUAS DE LA GAVIA. MEJORA DE ACCESOS 2015 2015 1.021.780,00 1.021.780,00

2015/000209VÍA RÁPIDA DE LA AV.DE PORTUGAL ENTRE M-30 Y AV.POBLADOS. REMODELACIÓN 2015 2015 250.000,00 250.000,00

2015/000210REDACCIÓN PROYECTOS DE REMODELACIÓN DE INFRAESTRUCTURAS URBANAS 2015 2015 100.000,00 100.000,00

PROGRAMACIÓN PLURIANUAL PREVISIÓN DE IMPORTES COMPROMETIDOS A 31/12/14

- 332 -





2015/000211 GLORITA DEL EJÉRCITO. OBRAS DE REMODELACIÓN 2015 2016 4.021.500,00 21.500,00 4.000.000,00

2015/000212 CARRETERA DE LA FORTUNA. ADECUACIÓN VIARIO PÚBLICO 2015 2019 12.080.000,00 80.000,00 1.500.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 4.500.000,00

2015/000156PLATAFORMAS PARA LA PRÁCTICA DE LA PESCA EN EL RÍO MANZANARES - ÁMBITO DEL PARDO 2015 2016 250.000,00 200.000,00 50.000,00

2015/000223TRAMO SUPERIOR ARROYO DE LOS MIGUELES. ACONDICIONAMIENTO 2015 2018 3.040.000,00 40.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00

2015/000224AUMENTO DE LA CAPACIDAD DEL DESAGÜE DEL TRAMO INFERIOR DEL ARROYO DE LOS MIGUELES 2015 2019 20.200.000,00 200.000,00 2.000.000,00 8.000.000,00 8.000.000,00 2.000.000,00

2015/000213 FINCA DE TORRE ARIAS. REMODELACIÓN DEL ENTORNO 2015 2015 2.021.500,00 2.021.500,00

2015/000214 JARDINES DE SABATINI. ADECUACIÓN 2015 2016 2.021.500,00 1.021.500,00 1.000.000,00

2015/000222CONEXIÓN C/ FRANCISCO ÁLVAREZ CON GLORIETA CARRETERA VALDEMINGÓMEZ 2015 2015 500.000,00 500.000,00

2009/000417 COLECTOR EN LA SUBCUENCA DE PINOS. CONSTRUCCIÓN 2009 2015 41.656.709,63 35.209.684,63 6.447.025,00 1.309.335,55

2009/000490ESTACIÓN REGENERADORA AGUAS RESIDUALES VIVEROS DE LA VILLA. CONSTRUCCIÓN 2009 2016 11.063.470,98 5.522.956,98 5.333.539,00 206.975,00 3.884.637,73 206.974,04

2011/000211ERAR SUR ORIENTAL. OPTIMIZACIÓN DEL TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES 2011 2015 9.863.847,39 1.849.051,39 8.014.796,00 349.315,11

2012/000109 PARQUE PLATA Y CASTAÑAR. DEPÓSITO AGUA REGENERADA 2012 2015 1.246.005,18 1.113.922,18 132.083,00

2013/000252RED APROVECHAMIENTO RECURSOS HÍDRICOS ALTERNATIVOS.PARQUES JUAN PABLO II Y JUAN CARLOS I 2013 2015 2.121.464,66 693.767,66 1.427.697,00 114.950,00

2013/000253CONEXIÓN REDES DE AGUA REGENERADA O´DONELL-RETIRO. SUMINISTRO ALTERNATIVO 2013 2015 1.231.613,59 344.551,59 887.062,00 631.627,53

2013/000301 AMPLIACIÓN TERCIARIO ERAR LA GAVIA 2013 2015 11.263.319,55 2.855.414,55 8.407.905,00 7.171.996,15

2014/000141 CONEXIÓN REDES AGUA REGENERADA VALDEBEBAS-REJAS 2014 2015 8.656.936,94 535.600,94 8.121.336,00

2015/000111 HIDRANTES EN LA VÍA PÚBLICA. INSTALACIÓN 2015 2018 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00

2015/000215 COLECTOR DOBLADO DE VICÁLVARO. CONSTRUCCIÓN 2015 2015 225.000,00 225.000,00

2015/000216DRENAJE VÍA DE SERVICIO DE LA N-III A LA ALTURA DEL ENSANCHE DE VALLECAS 2015 2017 2.100.000,00 100.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00

2015/000217CENTRO DEPORTIVO MORATALAZ. SISTEMA DE CLIMATIZACIÓN EFICIENTE 2015 2015 450.000,00 450.000,00

2015/000218RED DE AGUA REGENERADA EN LOS ÁMBITOS URBANÍSTICOS DEL SURESTE DE MADRID 2015 2017 3.075.000,00 75.000,00 1.000.000,00 2.000.000,00

2013/000119SISTEMAS ILUMINACIÓN EFICIENCIA ENERGÉTICA TECNOLOGÍA LED. VILLAVERDE 2013 2015 384.017,61 366.017,61 18.000,00 18.000,00

2015/000192EQUIPAMIENTO SERVICIOS ADMINISTRATIVOS MEDIO AMBIENTE Y MOVILIDAD 2015 2015 15.000,00 15.000,00

2014/000325PARQUE DE TORRE ARIAS. CONSTRUCCIÓN CASETAS JARDINEROS 2014 2015 53.390,02 13.390,02 40.000,00

2015/000203MAQUINARIA PARA MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN DE PARQUES DE LA CIUDAD DE MADRID 2015 2015 450.000,00

2015/000202CENTRO DE EDUCACIÓN AMBIENTAL MADRID RÍO. MOBILIARIO Y ENSERES 2015 2015 50.000,00 50.000,00


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ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA 60.785.081,42 19.407.451,05 30.003.750,00 16.704.689,00 15.626.240,00 3.532.000,00 0,00 13.984.650,96 2.342.573,00 0,00 0,00 0,00

2015/000185NAVE BOETTICHER. MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO PARA SU PUESTA EN FUNCIONAMIENTO 2015 2015 200.000,00 200.000,00

2015/000186MOBILIARIO PARA LOS NUEVOS LOCALES PARA ORGANIZACIONES SINDICALES 2015 2015 50.000,00 50.000,00

2009/000478CENSO DE LOCALES DE LA CIUDAD DE MADRID. ELABORACIÓN 2009 2018 639.549,01 579.549,01 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00

2015/000113EQUIPAMIENTO SERVICIOS ADMINISTRATIVOS ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA 2015 2018 102.000,00 36.000,00 22.000,00 22.000,00 22.000,00

2006/000024PABELLÓN CUBIERTO PARA PISTA DE ATLETISMO EN LATINA. CONSTRUCCIÓN 2006 2015 15.155.303,37 11.347.426,37 3.807.877,00 3.807.876,60

2010/000171OBRAS SUBSANACIÓN DE PATOLOGÍAS EN EDIFICIOS MUNICIPALES 2010 2018 951.837,79 907.192,00 517.808,00 400.000,00 400.000,00 142.165,87

2013/000121 EDIFICIO Pº DE LA CHOPERA, 41. OBRAS DE ADAPTACIÓN 2013 2015 6.062.748,12 835.061,12 5.227.687,00 2.982.063,98

2013/000164OBRAS CONSERVACIÓN Y MANTENIMIENTO EN EDIFICIOS MUNICIPALES 2013 2018 3.199.301,85 3.202.377,00 3.315.131,00 3.000.000,00 3.000.000,00 227.256,24

2013/000384PABELLONES 47, 49 Y 29 CASA DE CAMPO. REHABILITACIÓN PARA CIUDAD DE LA SEGURIDAD 2013 2016 9.051.349,99 2.058.776,99 4.650.000,00 2.342.573,00 4.650.000,00 2.342.573,00

2014/000172PISCINA DEL LAGO DEL CENTRO DEPORTIVO DE LA CASA DE CAMPO. REPARACIÓN 2014 2015 1.340.225,48 65.225,48 1.275.000,00

2014/000176UNIDAD INTEGRAL POLICÍA DISTRITO DE SALAMANCA,C/PEDRO HEREDIA, 36. IMPLANTACIÓN 2014 2015 1.064.253,37 64.253,37 1.000.000,00

2014/000179EDIFICIO PLAZA DE LA VILLA, 5. OBRAS DE ADAPTACIÓN DE ESPACIOS 2014 2015 1.953.560,09 53.560,09 1.900.000,00

2014/000180PARQUE DE BOMBEROS Y SAMUR C/SAN BERNARDO, 68. CONSTRUCCIÓN 2014 2015 2.771.831,98 252.458,98 2.519.373,00 2.175.288,27

2015/000225CENTRO DE MAYORES C/ PEZ AUSTRAL, BARRIO DE LA ESTRELLA. CONSTRUCCIÓN 2015 2016 1.100.000,00 500.000,00 600.000,00

2015/000112ADECUACIÓN REDES DE SERVICIOS EN EDIFICIOS MUNICIPALES 2015 2018 100.000,00 95.000,00 95.000,00 95.000,00

2015/000187 OFICINAS MUNICIPALES EN C/ÁNCORA, 41. CONSTRUCCIÓN 2015 2017 16.200.020,00 200.020,00 9.000.000,00 7.000.000,00

2015/000188ESTUDIOS Y TRABAJOS TÉCNICOS PARA IMPLANTACIÓN NUEVOS SERVICIOS O EQUIPAMIENTOS MUNICIPALES 2015 2015 150.000,00

2015/000189OBRAS DERIVADAS DE LA INSPECCIÓN TÉCNICA DE EDIFICIOS Y REGLAMENTO BAJA TENSIÓN 2015 2016 4.113.224,00 797.177,00

2015/000190OBRAS DE DEMOLICIÓN DE EDIFICIOS PARA ADECUACIÓN DE SOLARES 2015 2015 100.000,00

2015/000191ESTUDIOS Y TRABAJOS TÉCNICOS PARA REFORMA DE EDIFICIOS DESTINADOS A NUEVAS DEPENDENCIAS 2015 2015 50.000,00

2017/000001 BASE DEL SAMUR EN ESTADIO MADRID. USUFRUCTO 2017 2017 5.094.240,00 5.094.240,00


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SEGURIDAD Y EMERGENCIAS 42.578.522,51 2.815.467,34 15.954.155,00 15.002.542,00 10.552.542,00 8.552.542,00 0,00 2.464.612,13 0,00 0,00 0,00 0,00

2013/000283PARQUE DE BOMBEROS 8, PUENTE DE VALLECAS. OBRAS DE REFORMA 2013 2015 1.860.375,00 445.375,00 1.415.000,00 1.415.000,00

2014/000077EDIFICIOS SERVICIOS DE SEGURIDAD Y EMERGENCIAS. OBRAS DE REFORMA 2014 2018 661.725,83 750.000,00 2.500.000,00 2.500.000,00 2.500.000,00 68.554,26

2014/000346PARQUE DE BOMBEROS Nº 7, SAN BLAS. REORDENACIÓN GENERAL DE ESPACIOS 2014 2015 841.683,20 21.683,20 820.000,00

2014/000368PARQUE DE BOMBEROS Nº 3, DISTRITO CENTRO. OBRAS DE REFORMA 2014 2015 564.679,27 464.679,27 100.000,00 100.000,00

2015/000155PARQUE DE BOMBEROS Nº 10, VILLAVERDE. OBRAS DE REFORMA 2015 2015 1.470.000,00 1.470.000,00

2014/000402PABELLONES CASA DE CAMPO. REHABILITACIÓN PARA CIUDAD DE LA SEGURIDAD II FASE 2014 2017 11.000.000,00 3.000.000,00 6.000.000,00 2.000.000,00

2015/000157CENTRO INTEGRAL DE SEGURIDAD Y EMERGENCIAS. SISTEMA DOMÓTICO DEL EDIFICIO 2015 2015 40.000,00 40.000,00

2015/000180EQUIPAMIENTO CENTRO INTEGRAL DE SEGURIDAD Y EMERGENCIAS 2015 2018 60.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00

2015/000181RECURSOS HUMANOS SEGURIDAD. SOFTWARE SIMULADORES DE TIRO Y CONDUCCIÓN BOMBEROS 2015 2015 350.000,00 350.000,00

2014/000086 ARMAS PARA LOS SERVICIOS DE POLICÍA MUNICIPAL 2014 2018 2.371.877,48 1.108.829,48 315.762,00 315.762,00 315.762,00 315.762,00 315.761,60

2015/000170RADAR MULTICARRIL PARA M-30. SERVICIOS DE POLICÍA MUNICIPAL 2015 2018 360.000,00 90.000,00 90.000,00 90.000,00 90.000,00

2015/000171MATERIAL AUDIOVISUAL Y FOTOGRÁFICO SERVICIOS DE POLICÍA MUNICIPAL 2015 2018 70.200,00 17.550,00 17.550,00 17.550,00 17.550,00

2015/000172TRASLADO SERVICIOS DE POLICÍA A LA CIUDAD DE LA SEGURIDAD. MOBILIARIO Y ENSERES 2015 2016 900.000,00 450.000,00 450.000,00

2015/000173TRASLADO DEL CENTRO DE SEGURIDAD Y EMERGENCIAS A LA CIUDAD DE LA SEGURIDAD 2015 2018 4.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00

2015/000174CABALLOS Y PERROS PARA LOS SERVICIOS DE POLICÍA MUNICIPAL 2015 2018 80.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00

2015/000175VIDEOVIGILANCIA POR CIRCUITO CERRADO DE TELEVISIÓN EN EL ENTORNO DE LA GRAN VÍA 2015 2018 2.400.000,00 600.000,00 600.000,00 600.000,00 600.000,00 497.623,39

2015/000176VIDEOVIGILANCIA POR CIRCUITO CERRADO DE TELEVISIÓN DEL COMPLEJO AZCA 2015 2018 1.920.000,00 480.000,00 480.000,00 480.000,00 480.000,00

2015/000177ETILÓMETROS Y ALCOHOLÍMETROS PARA LOS SERVICIOS DE POLICÍA MUNICIPAL 2015 2018 300.000,00 75.000,00 75.000,00 75.000,00 75.000,00

2015/000178INSTRUMENTOS MUSICALES PARA LA BANDA DE MÚSICA DE LA POLICÍA MUNICIPAL 2015 2018 84.000,00 21.000,00 21.000,00 21.000,00 21.000,00

2015/000179COMPONENTES PARA LAS CÁMARAS DE VIDEOVIGILANCIA PÚBLICA. POLICÍA MUNICIPAL 2015 2018 84.000,00 21.000,00 21.000,00 21.000,00 21.000,00

2015/000182SOLUCIÓN DE CALLEJERO PARA TABLET PC. SERVICIOS DE POLICÍA MUNICIPAL 2015 2018 80.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00

2015/000183LICENCIAS APLICACIÓN DENUNCIAS VEHÍCULOS CON RECONOCIMIENTO DE CARACTERES.POLICÍA 2015 2018 28.920,00 7.230,00 7.230,00 7.230,00 7.230,00

2015/000184EQUIPAMIENTO UNIDADES DE DISTRITO DE POLICÍA MUNICIPAL 2015 2018 250.000,00 250.000,00 250.000,00 250.000,00

2014/000084 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN SAMUR - PROTECCIÓN CIVIL 2014 2018 154.064,56 113.174,56 10.890,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00

2015/000158MATERIAL DE ELECTROMEDICINA Y DRONES PARA SAMUR PROTECIÓN-CIVIL 2015 2018 1.050.000,00 450.000,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00

2015/000159 VEHÍCULOS PARA EL SAMUR-PROTECIÓN CIVIL 2015 2018 850.000,00 250.000,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00

2015/000160 MOBILIARIO Y ENSERES SAMUR PROTECCIÓN CIVIL 2015 2018 100.000,00 40.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00

2015/000161EMISORAS DE RADIO PORTÁTILES Y BOLÍGRAFOS ELECTRÓNICOS SAMUR-PROTECCIÓN CIVIL 2015 2015 162.720,00 162.720,00

2015/000162MATERIAL PARA INCIDENTES ESPECIALES Y FORMACIÓN SAMUR PROTECCIÓN CIVIL 2015 2015 60.000,00 60.000,00

2015/000163EMISORAS DE RADIO PARA LOS SERVICIOS SAMUR-PROTECCIÓN CIVIL 2015 2018 389.110,00 89.110,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00

2015/000164ÚTILES Y HERRAMIENTAS DIVERSOS PARA LAS FUNCIONES DE LOS SERVICIOS DE BOMBEROS 2015 2018 9.402.613,00 2.802.613,00 2.200.000,00 2.200.000,00 2.200.000,00

2015/000165SISTEMAS DE ALIMENTACIÓN ININTERRUMPIDA SERVICIOS DE BOMBEROS 2015 2015 26.000,00 26.000,00

2015/000166 MOBILIARIO PARA LOS PARQUES DE BOMBEROS 2015 2018 117.000,00 90.000,00 90.000,00 90.000,00

2015/000167EQUIPOS DE COMUNICACIÓN PARA LOS SERVICIOS DE BOMBEROS 2015 2018 1.218.280,00 318.280,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00

2015/000168DESARROLLO DE APLICACIÓN PARA GESTIÓN TALLER ALMACÉN SRVICIOS DE BOMBEROS 2015 2015 300.000,00 300.000,00 67.672,88


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URBANISMO Y VIVIENDA 86.356.280,88 53.378.101,49 38.957.629,00 27.637.604,97 30.345.140,51 30.345.140,51 10.609.549,09 178.445,55 53.565,40 0,00 0,00 0,00

2006/000513 SOPORTES Y DESARROLLOS CARTOGRÁFICOS URBANISMO 2006 2018 1.271.089,17 1.013.957,17 53.566,00 53.566,00 75.000,00 75.000,00 53.565,41 53.565,40

2003/001060 ADQUISICIÓN DE SUELO C/CARMEN BARRIOS. ZONA VERDE 2003 2015 2.369.133,09 2.231.681,09 137.452,00

2003/001065 ADQUISICIÓN DE SUELO M-40 DISTRIBUIDOR NORTE 2003 2015 5.745.463,27 4.816.706,27 928.757,00

2003/001140SUELO URBANIZABLE PROGRAMADO ENSANCHE VALLECAS 1.03 2003 2015 4.594.138,09 4.508.238,09 85.900,00

2003/001141SUELO URBANIZABLE PROGRAMADO ENSANCHE DE BARAJAS 1.01 2003 2015 511.782,67 453.886,67 57.896,00

2003/001151AREA DE PLANEAMIENTO REMITIDO 09.03 BULEVAR ARROYO DE LOS PINOS 2003 2015 127.614,17 124.954,17 2.660,00

2003/001153 URBANIZACIÓN MAESTRO ARBÓS Y C/DEL SOTO APR 02.11 2003 2015 411.221,86 401.366,86 9.855,00

2003/001333ADQUISICIÓN SUELO C/VILLABLANCA C/V Cº DE AMBROZ. VIARIO 2003 2015 1.805.391,74 1.686.151,74 119.240,00

2004/001018 AREA DE PLANEAMIENTO REMITIDO 19.04 LA DEHESA 2004 2015 439.894,21 247.580,21 192.314,00

2004/001020 ARROYO DEL FRESNO. JUNTA DE COMPENSACIÓN 2004 2015 22.401.583,16 22.252.174,16 149.409,00

2004/001154CIUDAD AEROPORTUARIA - PARQUE VALDEBEBAS. URBANIZACIÓN 2004 2015 8.735.631,31 8.137.591,31 598.040,00

2005/001692 SISTEMAS DE COMPENSACIÓN. UZP 1.04 LA ATALAYUELA 2005 2015 2.568.602,15 1.148.255,15 1.420.347,00

2007/010240ÁREA PLANEAMIENTO REMITIDO 02.06 MÉNDEZ ALVARO NORTE I. COMPENSACIÓN 2007 2015 1.060.162,50 603.536,50 456.626,00

2010/000216ÁREA DE PLANEAMIENTO REMITIDO 08.01 CALLE CANTALEJO. COMPENSACIÓN 2010 2015 147.947,90 123.545,90 24.402,00

2011/000277 DERRIBOS EN ÁMBITOS DE EXPROPIACIÓN 2011 2018 528.677,93 1.167.329,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00

2011/000278 DERRIBOS EN SUELO PATRIMONIAL 2011 2018 1.103.333,65 2.101.192,00 2.000.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00

2011/000280URBANIZACIÓN DE SUELO EN EL TÉRMINO MUNICIPAL DE MADRID 2011 2018 73.600,00 127.345,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00 124.880,14

2013/000246ADQUISICIÓN DE SUELO ACTUACIÓN AISLADA C/ ISLAS ANTÍPODAS Y C/ SARDINETA 2013 2015 1.596.451,91 709.269,91 887.182,00

2014/000134 ADQUISICIÓN SUELO C/ SANTIAGO EL VERDE, 13 2014 2015 758.673,02 558.673,02 200.000,00

2014/000155 ADQUISICIÓN DE SUELO POLÍGONO 10 DE BARAJAS 2014 2015 1.796.423,21 1.054.693,21 741.730,00

2014/000198JUNTA DE COMPENSACIÓN PLANETARIO MENESES. OBRAS DE URBANIZACIÓN 2014 2015 298.201,37 23.337,37 274.864,00

2015/000114 ADQUISICIÓN DE SUELO PARA ZONAS VERDES Y VIARIO 2015 2018 11.968.036,00 11.000.000,00 11.000.000,00 11.000.000,00

2015/000115 ADQUISICIÓN DE SUELO PATRIMONIAL 2015 2018 8.117.444,00 8.000.000,00 8.000.000,00 8.000.000,00

2015/000169 ADQUISICIÓN DE SUELO NORTE TORRE ARIAS 2015 2015 3.529.726,00 3.529.726,00

2015/000228 ADQUISICIÓN DE SUELO AVDA. DE LOS ROSALES 2015 2015 1.747.352,00 1.747.352,00

2015/000229 ADQUISICIÓN DE SUELO C/ ENRIQUE VELASCO, 16 2015 2015 855.929,00 855.929,00

2011/000281ADOPCIÓN MEDIDAS DE SEGURIDAD Y CONSOLIDACIONES EN EDIFICIOS MUNICIPALES 2011 2018 1.576.891,11 3.003.036,00 2.900.000,00 2.900.000,00 2.900.000,00

2016/XXXXXXDESARROLLO DEL ESTE- AHIJONES, BERROCALES Y VALDECARROS 2016 2022 23.583.869,08 2.534.038,97 5.220.140,51 5.220.140,51 10.609.549,09


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LAS ARTES, DEPORTES Y TURISMO 41.011.213,67 31.662.860,67 7.840.055,00 4.613.761,00 1.085.000,00 1.075.000,00 0,00 564.674,38 1.360,26 1.599,72 0,00 0,00

2015/000121SEÑALIZACIÓN EDIFICIOS ÁREA DE LAS ARTES, DEPORTES Y TURISMO. RIESGOS LABORALES 2015 2015 6.000,00 6.000,00

2015/000122RED DE BIBLIOTECAS PÚBLICAS. SISTEMAS DE AUTOPRÉSTAMO 2015 2015 8.000,00

2015/000123BIBLIOTECAS PÚBLICAS MUNICIPALES. MOBILIARIO Y ENSERES 2015 2018 134.000,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00

2015/000124 BIBLIOTECA HISTÓRICA. MOBILIARIO Y ENSERES 2015 2015 15.000,00 15.000,00

2015/000126BIBLIOTECA MUSICAL VICTOR ESPINÓS. MOBILIARIO Y ENSERES 2015 2015 3.000,00 3.000,00

2015/000127 HEMEROTECA MUNICIPAL. MOBILIARIO Y ENSERES 2015 2015 900,00 900,00

2015/000128BIBLIOTECA PÚBLICA CHAMARTÍN. SEÑALÉTICA INSTALACIONES Y COLECCIONES 2015 2015 14.000,00 14.000,00

2015/000129BIBLIOTECA PÚBLICA ALUCHE. SEÑALÉTICA COLECCIONES E INSTALACIONES 2015 2015 7.000,00 7.000,00

2015/000132LIBROS PARA LA RED DE BIBLIOTECAS PÚBLICAS MUNICIPALES 2015 2018 270.000,00 260.000,00 260.000,00 250.000,00

2015/000133MATERIAL AUDIOVISUAL Y MULTIMEDIA PARA LA RED DE BIBLIOTECAS PÚBLICAS MUNICIPALES 2015 2015 160.000,00

2015/000134BIBLIOTECA HISTÓRICA. LIBROS ANTIGUOS DESCATALOGADOS. PATRIMONIO BIBLIOGRÁFICO 2015 2015 3.000,00 3.000,00

2015/000136BIBLIOTECA MUSICAL VICTOR ESPINÓS. LIBROS ANTIGUOS. PATRIMONIO BIBLIOGRÁFICO 2015 2015 3.000,00 3.000,00

2015/000137BIBLIOTECA DIGITAL MEMORIADEMADRID. DESARROLLO APLICACIONES PARA MÓVILES 2015 2015 24.000,00 24.000,00

2015/000139RED DE BIBLIOTECAS PÚBLICAS. DESARROLLO DE APLICACIONES PARA MÓVILES 2015 2015 15.000,00 15.000,00

2015/000141 ARCHIVO DE VILLA. MOBILIARIO Y ENSERES 2015 2015 15.000,00 15.000,00

2015/000142MUSEOS MUNICIPALES. BIENES CULTURALES PARA LAS COLECCIONES 2015 2018 26.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00

2015/000143MUSEO DE SAN ISIDRO. LOS ORÍGENES DE MADRID. EXPOSICIÓN PERMANENTE 2015 2015 700.000,00 700.000,00

2015/000144EQUIPAMIENTO MUSEOS DE SAN ISIDRO Y DE ARTE CONTEMPORÁNEO 2015 2015 54.420,00

2015/000147MUSEO DE HISTORIA DE MADRID. EQUIPAMIENTO DE ESPACIOS INTERNOS Y DE USO PÚBLICO 2015 2015 260.270,00 260.270,00

2015/000148BANDA SINFÓNICA MUNICIPAL DE MADRID. INSTRUMENTOS MUSICALES, OBRAS MUSICALES Y OTROS ENSERES 2015 2015 30.227,00 30.227,00

2004/000068 CUARTEL CONDE DUQUE. RESTAURACIÓN 2004 2016 17.976.215,74 14.376.909,74 399.306,00 3.200.000,00

2006/000765 BIBLIOTECA MUNICIPAL ORCASUR .AMPLIACIÓN 2006 2015 1.467.516,37 1.465.854,37 1.662,00 1.661,19

2012/000162 ENTORNO DEL MATADERO. OBRAS DE URBANIZACIÓN 2012 2016 2.586.661,31 2.011.419,31 573.881,00 1.361,00 519.882,71 1.360,26

2014/000117PROTOTIPO DE MOBILIARIO URBANO PARA SU HOMOLOGACIÓN 2014 2015 1.000,00 1.000,00

2014/000119 SEÑALIZACIÓN PEATONAL PARA EL CENTRO HISTÓRICO 2014 2015 20.000,00

2014/000120MONUMENTO A LAS VÍCTIMAS DEL 11-M DE ATOCHA. REFORMA 2014 2015 299.442,18 104.442,18 195.000,00

2014/000121 MONUMENTO A ALFONSO XII. RESTAURACIÓN 2014 2016 258.830,20 58.830,20 100.000,00 100.000,00

2014/000122 IGLESIA DE LAS MARAVILLAS. RESTAURACIÓN 2014 2015 1.505.090,14 80.340,14 1.424.750,00

2014/000123 RESTAURACIÓN DE LA MURALLA ISLÁMICA 2014 2015 502.591,16 39.891,16 462.700,00

2014/000126PLANETARIO DE MADRID. ADECUACIÓN SALA DE PROYECCIONES 2014 2015 938.034,01 8.034,01 930.000,00

2014/000166MUSEO DE HISTORIA DE MADRID. REHABILITACIÓN ZONA CAPILLA 2014 2015 606.308,48 59.508,48 546.800,00 42.634,48 1.599,72

2015/000149 FUENTE DE LA DIOSA CIBELES. RESTAURACIÓN 2015 2016 300.000,00 72.600,00 227.400,00

2005/000809EDIFICIO "D " CONJUNTO DAOIZ Y VELARDE REHABILITACIÓN PARA CENTRO CULTURAL 2005 2015 13.458.127,08 13.457.631,08 496,00 496,00

2015/000150 SEÑALIZACIÓN ESPACIOS CULTURALES AL AIRE LIBRE 2015 2015 15.000,00 15.000,00

2015/000151REDACCIÓN PROYECTOS DE RESTAURACIÓN Y REHABILITACIÓN DEL PATRIMONIO HISTÓRICO 2015 2015 200.000,00

2015/000152OBRAS DE CONSERVACIÓN DEL PATRIMONIO CULTURAL Y CALIDAD DEL PAISAJE URBANO 2015 2018 348.043,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00

2015/000153MEJORA DE LAS INSTALACIONES DEPORTIVAS BÁSICAS DE LOS DISTRITOS DE LA CIUDAD 2015 2018 800.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00


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FAMILIA, SERVICIOS SOCIALES Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA 499.250,00 0,00 693.178,00 547.500,00 547.500,00 547.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015/000116SEÑALÉTICA NUEVA SEDE ÁREA DE GOBIERNO DE FAMILIA, SERVICIOS SOCIALES Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA 2015 2015 5.000,00 5.000,00

2015/000117EQUIPAMIENTO SERVICIOS ADMINISTRATIVOS FAMILIA, SERVICIOS SOCIALES Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA 2015 2018 300.000,00 75.000,00 75.000,00 75.000,00 75.000,00

2015/000118CENTROS JUVENILES DE LA CIUDAD. MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA 2015 2018 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00

2015/000119 SEÑALIZACIÓN CENTROS JUVENILES DE LA CIUDAD 2015 2015 1.500,00

2015/000120CENTRO DE ATENCIÓN AL A INFANCIA Nº 2. OBRAS DE ADAPTACIÓN 2015 2015 50.000,00 50.000,00

2015/000125EQUIPAMIENTO CENTROS DE ATENCIÓN A PERSONAS SIN HOGAR DE LA CIUDAD DE MADRID 2015 2018 144.088,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00

2015/000130 ESCUELAS INFANTILES. INSTALACIÓN DE PÉRGOLAS 2015 2015 21.780,00

2015/000131 EQUIPAMIENTO NUEVA ESCUELA INFANTIL ESCUELAS PÍAS 2015 2015 102.250,00 102.250,00

2015/000135ESCUELAS INFANTILES DE LA CIUDAD. MOBILIARIO, ENSERES Y ELECTRODOMÉSTICOS 2015 2018 231.060,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00

2015/000138RESIDENCIA INTERNADO SAN ILDEFONSO. OTRO MOBILIARIO Y ENSERES 2015 2018 20.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00

2015/000140CARTELES IDENTIFICATIVOS PARA LAS ESCUELAS INFANTILES DE LA CIUDAD 2015 2015 40.000,00

2015/000145 EQUIPAMIENTO ESCUELA DE CERÁMICA DE LA MONCLOA 2015 2018 22.000,00 5.500,00 5.500,00 5.500,00 5.500,00

2015/000146ESCUELAS MUNICIPALES DE MÚSICA. ADQUISICIÓN DE INSTRUMENTOS 2015 2018 7.000,00 7.000,00 7.000,00 7.000,00

TRIBUNAL ECONÓMICO ADMINISTRATIVO MUNICIPAL DE MADRID 12.309,00 0,00 12.309,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015/000088TRIBUNAL ECONÓMICO ADMINISTRATIVO.MOBILIARIO Y EQUIPOS AULA FORMACIÓN Y SALA POLIVALENTE 2015 2015 12.309,00 12.309,00


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DISTRITOS DE LA CIUDAD 2.683.021,33 60.344,33 22.251.868,00 19.535.161,00 19.535.161,00 19.535.161,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2014/000351PLAZA MAYOR. ADECUACIÓN GLOBAL DE EDIFICIOS Y SUPERFICIES ABIERTAS Y CUBIERTAS 2014 2015 2.369.271,33 60.344,33 2.308.927,00

2015/000032 OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE CENTRO 2015 2018 462.557,00 462.557,00 462.557,00 462.557,00

2015/000033OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO CENTRO 2015 2018 551.529,00 551.529,00 551.529,00 551.529,00

2015/000034OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DEL DISTRITO CENTRO 2015 2018 87.073,00 87.073,00 87.073,00 87.073,00

2015/000105MOBILIARIO Y ENSERES CENTROS DE SERVICIOS SOCIALES DITRITO CENTRO 2015 2015 10.000,00

2015/000106MOBILIARIO Y ENSERES CENTROS DE MAYORES DISTRITO CENTRO 2015 2015 20.000,00

2015/000107ESCUELA INFANTIL LA PALOMA. MOBILIARIO PARA AULAS Y PARQUE EXTERIOR 2015 2015 4.000,00 4.000,00

2015/000108CENTROS CULTURALES DITRITO CENTRO. MEJORA INSTALACIONES ILUMINACIÓN Y SONIDO 2015 2015 2.500,00

2015/000109MOBILIARIO Y ENSERES SERVICIOS ADMINISTRATIVOS DISTRITO CENTRO 2015 2015 2.500,00 2.500,00

2015/000036OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE ARGANZUELA 2015 2018 437.980,00 437.980,00 437.980,00 437.980,00

2015/000037OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE ARGANZUELA 2015 2018 192.053,00 192.053,00 192.053,00 192.053,00

2015/000038OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE ARGANZUELA 2015 2018 216.053,00 216.053,00 216.053,00 216.053,00

2015/000093MOBILIARIO Y ENSERES PARA LOS CENTROS CULTURALES DEL DISTRITO DE ARGANZUELA 2015 2015 60.000,00

2015/000094MOBILIARIO Y ENSERES PARA LOS POLIDEPORTIVOS DEL DISTRITO DE ARGANZUELA 2015 2015 10.000,00

2015/000039 OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE RETIRO 2015 2018 292.235,00 292.235,00 292.235,00 292.235,00

2015/000040OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE RETIRO 2015 2018 252.338,00 252.338,00 252.338,00 252.338,00

2015/000041OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE RETIRO 2015 2018 156.307,00 156.307,00 156.307,00 156.307,00

2015/000042OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE SALAMANCA 2015 2018 181.858,00 181.858,00 181.858,00 181.858,00

2015/000043OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE SALAMANCA 2015 2018 95.736,00 95.736,00 95.736,00 95.736,00

2015/000044OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE SALAMANCA 2015 2018 145.204,00 145.204,00 145.204,00 145.204,00

2015/000045OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE CHAMARTÍN 2015 2018 385.086,00 385.086,00 385.086,00 385.086,00

2015/000046OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE CHAMARTÍN 2015 2018 423.396,00 423.396,00 423.396,00 423.396,00

2015/000047OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE CHAMARTÍN 2015 2018 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00


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2015/000052 OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE TETUÁN 2015 2018 180.675,00 180.675,00 180.675,00 180.675,00

2015/000053OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE TETUÁN 2015 2018 311.993,00 311.993,00 311.993,00 311.993,00

2015/000054OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE TETUÁN 2015 2018 150.369,00 150.369,00 150.369,00 150.369,00

2015/000055OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE CHAMBERÍ 2015 2018 226.020,00 226.020,00 226.020,00 226.020,00

2015/000056OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE CHAMBERÍ 2015 2018 323.251,00 323.251,00 323.251,00 323.251,00

2015/000035OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE FUENCARRAL-EL PARDO 2015 2018 333.523,00 333.523,00 333.523,00 333.523,00

2015/000057OBRAS CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES ENSEÑANZA DISTRITO FUENCARRAL-EL PARDO 2015 2018 867.883,00 867.883,00 867.883,00 867.883,00

2015/000058OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE FUENCARRAL EL PARDO 2015 2018 393.127,00 393.127,00 393.127,00 393.127,00

2015/000089BARRIO VIRGEN DE BEGOÑA. MEJORA DE ITINERARIOS, RAMPAS Y PAVIMENTO VIARIO 2015 2015 100.000,00 100.000,00

2015/000060OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE MONCLOA-ARAVACA 2015 2018 65.145,00 65.145,00 65.145,00 65.145,00

2015/000061OBRAS CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES ENSEÑANZA DISTRITO DE MONCLOA-ARAVACA 2015 2018 277.869,00 277.869,00 277.869,00 277.869,00

2015/000064OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE MONCLOA-ARAVACA 2015 2018 549.944,00 549.944,00 549.944,00 549.944,00

2015/000066 OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE LATINA 2015 2018 433.321,00 433.321,00 433.321,00 433.321,00

2015/000070OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE LATINA 2015 2018 659.087,00 659.087,00 659.087,00 659.087,00

2015/000071OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE LATINA 2015 2018 293.979,00 293.979,00 293.979,00 293.979,00

2015/000090SERVICIOS ADMINISTRATIVOS DISTRITO DE LATINA. MOBILIARIO Y SEÑALIZACIÓN 2015 2015 86.780,00 86.780,00

2015/000091 EQUIPAMIENTO CENTROS DE MAYORES DISTRITO DE LATINA 2015 2015 15.000,00

2015/000092EQUIPAMIENTO CENTROS DE SERVICIOS SOCIALES DISTRITO DE LATINA 2015 2015 25.000,00

2015/000072OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DEL DISTRITO DE CARABANCHEL 2015 2018 250.000,00 250.000,00 250.000,00 250.000,00

2015/000074OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE CARABANCHEL 2015 2018 505.158,00 505.158,00 505.158,00 505.158,00

2015/000075OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE CARABANCHEL 2015 2018 200.000,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00

2015/000076 OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE USERA 2015 2018 283.277,00 283.277,00 283.277,00 283.277,00

2015/000077OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE USERA 2015 2018 444.186,00 444.186,00 444.186,00 444.186,00

2015/000078OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE USERA 2015 2018 137.330,00 137.330,00 137.330,00 137.330,00


- 340 -





2015/000079OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE PUENTE DE VALLECAS 2015 2018 338.702,00 338.702,00 338.702,00 338.702,00

2015/000080OBRAS CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO PUENTE DE VALLECAS 2015 2018 783.070,00 783.070,00 783.070,00 783.070,00

2015/000081OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE PUENTE DE VALLECAS 2015 2018 353.788,00 353.788,00 353.788,00 353.788,00

2015/000082OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE MORATALAZ 2015 2018 126.716,00 126.716,00 126.716,00 126.716,00

2015/000083OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE MORATALAZ 2015 2018 309.449,00 309.449,00 309.449,00 309.449,00

2015/000084OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE MORATALAZ 2015 2018 369.886,00 369.886,00 369.886,00 369.886,00

2015/000085OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE CIUDAD LINEAL 2015 2018 233.034,00 305.000,00 305.000,00 305.000,00

2015/000086OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE CIUDAD LINEAL 2015 2018 360.176,00 360.176,00 360.176,00 360.176,00

2015/000087OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE CIUDAD LINEAL 2015 2018 406.000,00 406.000,00 406.000,00 406.000,00

2015/000219 EQUIPAMIENTO CENTRO DE SERVICIOS SOCIALES LUIS VIVES 2015 2015 25.000,00 25.000,00

2015/000220EQUIPAMIENTO CENTROS CULTURALES DISTRITO CIUDAD LINEAL 2015 2015 23.496,00

2015/000221EQUIPAMIENTO CENTROS DEPORTIVOS DISTRITO CIUDAD LINEAL 2015 2015 23.470,00 23.470,00

2015/000014OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE HORTALEZA 2015 2018 103.022,00 103.022,00 103.022,00 103.022,00

2015/000015OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE HORTALEZA 2015 2018 581.466,00 581.466,00 581.466,00 581.466,00

2015/000016OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE HORTALEZA 2015 2018 534.094,00 534.094,00 534.094,00 534.094,00

2015/000017OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE VILLAVERDE 2015 2018 391.200,00 391.200,00 391.200,00 391.200,00

2015/000018OBRAS DE CONSRVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE VILLAVERDE 2015 2018 844.000,00 844.000,00 844.000,00 844.000,00

2015/000019OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE VILLAVERDE 2015 2018 359.900,00 359.900,00 359.900,00 359.900,00

2015/000095 EQUIPAMIENTO CENTRO CULTURAL ÁGATA 2015 2015 10.000,00 10.000,00

2015/000096 EQUIPAMIENTO CENTRO CULTURAL BOHEMIOS 2015 2015 10.200,00 10.200,00

2015/000097 EQUIPAMIENTO CENTRO CULTURAL MARCONI 2015 2015 7.500,00 7.500,00

2015/000098 EQUIPAMIENTO CENTRO CULTURAL LOS ROSALES 2015 2015 11.300,00 11.300,00

2015/000099 EQUIPAMIENTO CENTRO CULTURAL SANTA PETRONILA 2015 2015 10.000,00 10.000,00

2015/000100EQUIPAMIENTO CENTRO CULTURAL SAN CRISTÓBAL DE LOS ÁNGELES 2015 2015 11.000,00 11.000,00


- 341 -


Año Año COSTE EJECUCIÓN RAMACIÓN PLURIANUAL PREVISIÓN DE IMPORTES COMPROMETIDOS A 31/12/14



2015/000101 EQUIPAMIENTO CENTRO DE MAYORES JOSÉ ORTUÑO PONCE 2015 2015 3.000,00 3.000,00

2015/000102 EQUIPAMIENTO CENTRO DE MAYORES VILLALONSO 2015 2015 3.000,00 3.000,00

2015/000103EQUIPAMIENTO CENTRO DE MAYORES NUESTRA SEÑORA DE LOS ÁNGELES 2015 2015 4.000,00 4.000,00

2015/000104 EQUIPAMIENTO CENTRO DE MAYORES LA PLATANERA 2015 2015 2.000,00 2.000,00

2015/000020OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DEL DISTRITO DE VILLA DE VALLECAS 2015 2018 131.043,00 131.043,00 131.043,00 131.043,00

2015/000021OBRAS CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO VILLA DE VALLECAS 2015 2018 281.002,00 281.002,00 281.002,00 281.002,00

2015/000022OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE VILLA DE VALLECAS 2015 2018 220.875,00 220.875,00 220.875,00 220.875,00

2015/000023OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE VICÁLVARO 2015 2018 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00

2015/000024OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE VICÁLVARO 2015 2018 150.000,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00

2015/000025OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE VICÁLVARO 2015 2018 230.417,00 230.417,00 230.417,00 230.417,00

2015/000026OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE SAN BLAS-CANILLEJAS 2015 2018 250.558,00 250.558,00 250.558,00 250.558,00

2015/000027CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE SAN BLAS-CANILLEJAS 2015 2018 557.693,00 557.693,00 557.693,00 557.693,00

2015/000028OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE SAN BLAS-CANILLEJAS 2015 2018 168.402,00 168.402,00 168.402,00 168.402,00

2015/000029 OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE BARAJAS 2015 2018 156.514,00 156.514,00 156.514,00 156.514,00

2015/000030OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANANZA DISTRITO DE BARAJAS 2015 2018 173.660,00 173.660,00 173.660,00 173.660,00

2015/000031OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE BARAJAS 2015 2018 82.986,00 82.986,00 82.986,00 82.986,00

- 342 -




CÓDIGO DENOMINACIÓN 2015 2016 2017 2018TOTAL

PROGRAM. 2015 2016 2017 2018

INFORMÁTICA DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID

2007/000605 SISTEMA INTEGR.INGRESOS. PROYECTO DESARROLLO GESTIÓN TRIBUTARIA 03/07/2007 31/12/2015 9.189.768 9.035.645 154.123 154.123 152.330

2013/000086 MIGRACIÓN DE CENTRALITAS A TELEFONÍA IP 01/01/2013 31/12/2017 2.359.300 1.065.910 658.830 590.140 44.420 1.293.390 658.830 590.140 44.420

2013/000178 PLATAFORMA MINT 20/05/2013 31/12/2015 6.609.863 2.658.698 3.951.165 3.951.165 3.582.737

2014/000111 ADQUISICIÓN Y DESARROLLO DE APLICACIONES 01/01/2014 31/12/2016 3.001.122 2.189.985 772.507 38.630 811.137 606.827 38.630

2015/000059 INFRAESTRUCTURAS EN CPDS DISTRIBUIDO 01/01/2015 31/12/2015 30.000 30.000 30.000

2015/000062 MEJORAS DE RED TETRA 01/01/2015 31/12/2015 1.195.000 1.195.000 1.195.000

2015/000063 AMPLIACIÓN INFRAESTRUCTURAS BÁSICAS COMUNICACIÓN 01/01/2015 31/12/2015 130.000 130.000 130.000

2015/000065 DIVERSO MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA 01/01/2015 31/12/2015 10.000 10.000 10.000

2015/000067 DOTACIÓN PUESTOS DE TRABAJO 01/01/2015 31/12/2015 600.000 600.000 600.000

2015/000068 ACTUALIZACIÓN DE INFRAESTRUCTURAS 01/01/2015 31/12/2015 2.814.807 2.814.807 2.814.807

2015/000069 ADQUISICIÓN Y DESARROLLO DE APLICACIONES 01/01/2015 31/12/2015 2.914.953 2.914.953 2.914.953

2015/000073 MEJORA DEL ENTORNO LAN 01/01/2015 31/12/2015 150.000 150.000 150.000

13.381.385 628.770 44.420 0 14.054.575 5.000.724 628.770 44.420

AGENCIA PARA EL EMPLEO DE MADRID

2015/000048 EQUIPAMIENTO TODOS LOS CENTROS AGENCIA PARA EL EMPLEO DE MADRID 01/01/2015 31/12/2015 30.000 30.000 30.000

2015/000049 OBRAS DE REFORMA DE TODOS LOS CENTROS AGENCIA PARA EL EMPLEO 01/01/2015 31/12/2015 160.000 160.000 160.000

2015/000050 EQUIPAMIENTO CENTRO DE FORMACIÓN DE AGENCIA PARA EL EMPLEO 01/01/2015 31/12/2015 45.000 45.000 45.000

2015/000051 EQUIPAMIENTO POLITICAS ACTIVAS AGENCIA PARA EL EMPLEO 01/01/2015 31/12/2015 66.675 66.675 66.675

301.675 301.675

AGENCIA TRIBUTARIA MADRID

2015/000001 MAQUINA ENSOBRADORA PARA SEDE CENTRAL AGENCIA TRIBUTARIA 01/01/2015 31/01/2015 17.352 17.352 17.352

2015/000007 EQUIPAMIENTO OFICINA DE ATENCIÓN INTEGRAL CONTRIBUYENTE NORTE 01/01/2015 31/12/2015 30.000 30.000 30.000

2015/000008 ADQUISICIÓN DE PLATAFORMA DIGITAL GESTIÓN DE LA INFORMACIÓN 01/01/2015 31/12/2015 148.467 148.467 148.467

195.819 0 0 0 195.819

MADRID SALUD

2015/000009 MAQUINARIA PARA LOS DIFERENTES CENTROS DE MADRID SALUD 01/01/2015 31/12/2015 65.318 65.318 65.318

2015/000010 EQUIPAMIENTO DE DIFERENTES CENTROS DE MADRID SALUD 01/01/2015 31/12/2015 38.850 38.850 38.850

2015/000011 INSTALACIONES TECNICAS PARA DIFERENTES CENTROS DE MADRID SALUD 01/01/2015 31/12/2015 171.780 171.780 171.780

2015/000012 SEÑALIZACION DE LOS DIFERENTES CENTROS DE MADRID SALUD 01/01/2015 31/12/2015 7.000 7.000 7.000

2015/000013 REFORMAS PARA LOS DIFERENTES CENTROS DE MADRID SALUD 01/01/2015 31/12/2015 205.000 205.000 205.000

487.948 0 0 0 487.948

AGENCIA DE GESTIÓN DE LICENCIAS DE ACTIVIDADES

2015/000002 ADQUISICIÓN DE UTILLAJE PARA EL AGLA 01/01/2015 31/12/2015 4.000 4.000 4.000

2015/000003 SEÑALIZACIÓN EDIFICIO SEDE AGLA 01/01/2015 31/12/2015 6.000 6.000 6.000

2015/000004 SUMINISTRO EQUIPOS PARA PROCESOS DE DATOS AGLA 01/01/2015 31/12/2015 4.000 4.000 4.000

2015/000005 ADQUISICIÓN MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA AGLA 01/01/2015 31/12/2015 7.496 7.496 7.496

2015/000006 ADQUISICIÓN OTRO MOBILIARIO Y ENSERES AGLA 01/01/2015 31/12/2015 1.000 1.000 1.000

22.496 0 0 0 22.496

TOTAL ORGANISMOS AUTÓNOMOS 14.389.323 628.770 44.420 0 15.062.513 5.000.724 628.770 44.420 0

TOTAL AGENCIA TRIBUTARIA MADRID

TOTAL MADRID SALUD

TOTAL AGENCIA DE GESTIÓN DE LICENCIAS DE ACTIVIDADES

IMPORTES COMPROMETIDOS A 27/10/2014

TOTAL AGENCIA PARA EL EMPLEO DE MADRID

COSTE TOTAL

EJECUCIÓN ACUMUL. PREV.A

31/12/2014

PROGRAMACIÓN PLURINUAL

TOTAL INFORMÁTICA DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID

Fecha Inicio

- 343 -



EMPRESAS Y OTROS ENTES DEL SECTOR PÚBLICO (SEC/2010)

Año Año COSTEEJECUCIÓN

CÓDIGO DENOMINACIÓN INVERSIÓN Inicio Fin TOTALPREVISTA 31/12/14 2015 2016 2017 2018 RESTO 2015 2016 2017 2018 RESTO


2013/emvs/0001 Los Olivos 2013 2015 5.332.844,00 4.932.844,00 400.000,00

400.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0

MADRID DESTINO, CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO

2012/MVCB/003 Compra y actualizaciones de licencias de software 2013 2016 0,00 0,00 0,00 0,00

2012/MVCB/004 Banco de imágenes 2013 2017 93.278,64 12.278,64 27.000,00 27.000,00 27.000,00

2012/MVCB/005 Compra y reposicion de material informático y audiovisual 2013 2017 737.548,69 557.548,69 60.000,00 60.000,00 60.000,00

2012/MVCB/006 Compra y actualización de mobiliario, obras adecuación edificios 2013 2017 2.262.922,19 911.643,97 1.215.278,22 68.000,00 68.000,00

2013/MVCB/001 Modernización de los puntos de información turísticos 2013 2015 1.342.664,00 150.000,00 1.192.664,00 0,00 0,00

2013/MVCB/002 Desarrollo de base de datos de información turística 2013 2015 574.249,00 150.000,22 424.248,78 0,00 0,00

2013/MVCB/003 Integración Control Presupuestario en ERP (Navision) 2013 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2013/MD/001 Inversión de Reposición bienes de MACSA 2013 2017 500.000,00 0,00 0,00 200.000,00 300.000,00

2015/MD/001 Inversión de Reposición bienes de MDEC 2015 2017 2.132.233,24 0,00 0,00 1.066.116,62 1.066.116,62

2015/MD/002 Obras mejoras en Palacio de Congresos 2015 2015 2.097.107,44 0,00 2.097.107,44 0,00 0,00

2015/MD/003 Obras mejoras en Recintos Feriales Casa de Campo 2015 2015 2.526.859,50 0,00 2.526.859,50 0,00 0,00

2015/MD/004 Otras mejoras en centros culturales 2015 2015 776.033,06 0,00 776.033,06 0,00 0,00

8.319.191,00 1.421.116,62 1.521.116,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

8.719.191,00 1.421.116,62 1.521.116,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

NOTA: Las Inversiones de Madrid Calle-30 han sido eliminadas en este apartado, en tanto que de acuerdo con la técnica contable de consolidación, este gasto figura en las Inversiones Reales del Ayuntamiento de Madrid.

PREVISIÓN DE IMPORTES COMPROMETIDOS A 31/12/14

TOTAL EMPRESAS Y OTROS ENTES SECTOR PÚBLICO (SEC/2010)

PROGRAMACIÓN PLURIANUAL

TOTAL EMPRESA MUNICIPAL VIVIENDA Y SUELO

TOTAL MADRID DESTINO, CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO

- 344 -



RESTO DE SOCIEDADES MERCANTILES Y DEMÁS ENTES DEL SECTOR PÚBLICO DEPENDIENTES DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID

Año Año COSTEEJECUCIÓN

CÓDIGO DENOMINACIÓN INVERSIÓN Inicio Fin TOTALPREVISTA 31/12/14 2015 2016 2017 2018 RESTO 2015 2016 2017 2018 RESTO

EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES

2012/EMT/002 Adquisición de autobuses 2012 2016 81.347.961,00 49.847.961,00 0,00 31.500.000,00

2015/EMT/003 Adecuacion Instalaciones Centros Operaciones 2015 2015 857.000,00 0,00 857.000,00

2015/EMT/004 Adecuación otras Instalaciones 2015 2015 202.000,00 202.000,00

2015/EMT/005 Instalaciones en Calle 2015 2015 100.000,00 100.000,00

2015/EMT/006 Adecuación Aparcamientos 2015 2015 920.000,00 920.000,00

2015/EMT/007 Instalac. Proyectos Tecnologicos 2015 2015 274.500,00 274.500,00

2015/EMT/008 Maquinaria para Centros Operaciones 2015 2015 314.275,00 314.275,00

2015/EMT/009 Maquinas de Auto - Liquidacion y Cambio 2015 2015 513.800,00 513.800,00

2015/EMT/010 Mobiliario y Enseres 2015 2015 40.000,00 40.000,00

2015/EMT/011 Equipos Hardware 2015 2015 475.000,00 475.000,00

2015/EMT/012 Licencias y Factura Electronica 2015 2015 125.000,00 125.000,00

2015/EMT/013 Instalacion Sistema Dual Fuel 2015 2015 225.000,00 225.000,00

2015/EMT/014 Adecuacion Carroceria 175 Autobuses 2015 2015 2.000.000,00 2.000.000,00

2015/EMT/015 Reforma Otros Elementos de Transporte 2015 2015 18.000,00 18.000,00

2015/EMT/016 Proyecto carga por inducción 2015 2015 300.000,00 300.000,00

6.364.575,00 31.500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CLUB CAMPO VILLA DE MADRID

2015/CCVM/001 Carpa 900m2 y anexos zona hipica 2015 2015 390.000,00 390.000,00

2015/CCVM/002 Equip cocina, barra y salon Ch.Tenis 2015 2015 80.000,00 80.000,00

2015/CCVM/003 Equip cocina, barra y salon Pab. Social 2015 2015 210.000,00 210.000,00

2015/CCVM/004 Actuación integral zona CUADRAS 2015 2015 1.398.000,00 1.398.000,00

2015/CCVM/005 Embalse de 9,500 m3 en zona c.p. golf 2015 2015 2.000.000,00 2.000.000,00

2015/CCVM/006 Reforma cuarto de palos, caminos y riego golf 2015 2015 285.000,00 285.000,00

2015/CCVM/007 Nuevo programa de riego (software y hardware) 2015 2015 47.000,00 47.000,00

2015/CCVM/008 Cerramiento, canaletas y desagues pistas Tenis 2015 2015 90.000,00 90.000,00

2015/CCVM/009 Modificacion en dos piscinas de adultos 2015 2015 45.000,00 45.000,00

2015/CCVM/010 Actuacion en cocina y equipamiento Ch. Tiro 2015 2015 55.000,00 55.000,00

2015/CCVM/011 Maquinaria 2015 2015 100.000,00 100.000,00

4.700.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

MERCAMADRID

2013/MERCA/001 Varios Movilidad y Servicios Comunes 2013 2015 4.114.234,00 2.652.734,00 1.461.500,00

2013/MERCA/002 Mercados Centrales y edificaciones 2013 2015 7.539.517,00 2.825.017,00 4.714.500,00

2013/MERCA/003 Ampliacion Mercamadrid y Nuevos Proyectos 2013 2018 3.562.205,00 2.050.805,00 1.511.400,00

7.687.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS

Aplicaciones informaticas 2015 2015 15.000,00 15.000,00

Maquinaria e instalaciones técnicas 2015 2015 2.020.000,00 2.020.000,00

Mobiliario 2015 2015 190.000,00 190.000,00

Elementos de transporte 2015 2015 185.000,00 185.000,00

Equipos proceso de información 2015 2015 3.000,00 3.000,00

Construccion unidades enterramiento 2015 2015 600.000,00 600.000,00

3.013.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL RESTO DE SOCIEDADES MERCANTILES Y DEMÁS ENTES DEL SECTOR PÚBLICO 21.764.975,00 31.500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL EMRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS

PREVISIÓN DE IMPORTES COMPROMETIDOS A 31/12/14

TOTAL MERCAMADRID

PROGRAMACIÓN PLURIANUAL

TOTAL EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES

TOTAL CLUB CAMPO VILLA DE MADRID

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- 346 -


X. RELACION DE UNIDADES TRAMITADORAS DE FACTURAS Y

CÓDIGOS DIR3

- 347 -


X. Relación de unidades tramitadoras de facturas y códigos DIR3.

El Ayuntamiento de Madrid y sus Organismos Autónomos se han adherido al Punto

General de Entrada de Facturas Electrónicas de la Administración General del Estado

(FACe) que se constituye, a partir del 15 de enero de 2015, en el Registro administrativo

de entrada de las facturas electrónicas de estas entidades en los términos de la Ley

25/2013, de 27 de diciembre, de impulso de la factura electrónica y creación del registro

contable de facturas del Sector Público.

Las facturas anotadas en el registro contable de facturas son distribuidas o puestas a

disposición de los órganos competentes para su tramitación con indicación de los

correspondientes códigos de acuerdo con el “Directorio Común de Unidades y Oficinas

DIR3” gestionado por la Secretaría de Estado de Administraciones Públicas.

En anexo adjunto se publica el catálogo de Códigos DIR3 de los órganos del

Ayuntamiento de Madrid y sus Organismos autónomos competentes en materia de

tramitación de facturas, recogiendo la relación entre oficina contable, el órgano gestor y

la unidad tramitadora.

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CÓDIGO DIR3

DENOMINACIÓN CÓDIGO DIR3


DENOMINACIÓN

LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000751 Pleno LA0000753 OFICINA DE LA PRESIDENCIA DEL PLENO

LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000752 Alcaldía LA0000752 ALCALDÍA

LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000783 SECRETARÍA DE SERVICIOS COMUNES Y FONDOS EUROPEOS

LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000784 OFICINA DEL SECRETARIO DE LA JUNTA DE GOBIERNO

LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000785 ASESORÍA JURÍDICA

LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000786 D.G. DE RELACIONES CON EL PLENO Y LOS DISTRITOS

LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000787 D.G. DE PROMOCIÓN EXTERIOR

LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000788 D.G. MEDIOS DE COMUNICACIÓN

LA0000837 I.D. en Medio Ambiente y Movilidad LA0000789 S.G.T. MEDIO AMBIENTE Y MOVILIDAD

LA0000837 I.D. en Medio Ambiente y Movilidad LA0000790 D.G. DE GESTIÓN Y VIGILANCIA DE LA CIRCULACIÓN

LA0000837 I.D. en Medio Ambiente y Movilidad LA0000791 D.G. DE SOSTENIBILIDAD Y PLANIFICACIÓN DE LA MOVILIDAD

LA0000837 I.D. en Medio Ambiente y Movilidad LA0000792 D.G. DE VÍAS PÚBLICAS Y PUBLICIDAD EXTERIOR

LA0000837 I.D. en Medio Ambiente y Movilidad LA0000793 D.G. DE INGENIERÍA URBANA Y GESTIÓN DEL AGUA

OFICINA CONTABLE ÓRGANO GESTOR UNIDAD TRAMITADORA

Área de Gobierno de Medio Ambiente y Movilidad

Coordinación General de la Alcaldía

LA0000755

LA0000754

ÁREA DE GOBIERNO DE ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA

LA0000837 I.D. en Medio Ambiente y Movilidad LA0000794 D.G. DE ZONAS VERDES, LIMPIEZA Y RESIDUOS

LA0000837 I.D. en Medio Ambiente y Movilidad LA0000795 D.G. DEL PARQUE TECNLG. DE VALDEMINGÓMEZ

LA0000837 I.D. en Medio Ambiente y Movilidad LA0000796 D.G. DE CONTROL AMBIENTAL, TRANS. Y APARCAMIENTOS

LA0000840 I.D. en Recursos Humanos LA0000797 S.G.T. DE ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMÓN. PÚBLICA

LA0000839 I.D. en Economía LA0000798 C. GENERAL DE RECURSOS HUMANOS

LA0000839 I.D. en Economía LA0000799 D.G. DE RELACIONES LABORALES

LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000800 D.G. DE GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS

LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000801 D.INST.FORMACIÓN Y ESTUDIOS GBNO. LOCAL DE MADRID

LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000802 C. GENERAL DE ECONOMÍA Y EMPLEO

LA0000840 I.D. en Recursos Humanos LA0000803 D.G. DE COMERCIO Y DESARROLLO ECON. "MADRID EMPRENDE"

LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000804 D.G. DE ORGANIZACIÓN Y RÉGIMEN JURÍDICO

LA0000840 I.D. en Recursos Humanos LA0000805 D.G. DE CALIDAD Y ATENCIÓN AL CIUDADANO

LA0000840 I.D. en Recursos Humanos LA0000806 D.G. DE ESTADÍSTICA

LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000807 D.G. DE GESTIÓN Y DEFENSA DEL PATRIMONIO

LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000808 D.G. DE CONTRATACIÓN Y SERVICIOS

LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000809 D.G. DE PRESUPUESTOS

LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000810 D.G. DE SECTOR PÚBLICO

LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000811 D.G. DE POLÍTICA FINANCIERA

LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000812 INTERVENCIÓN GENERAL

LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000813 TESORERÍA MUNICIPAL

LA0000841 I.D. en Seguridad y Emergencias LA0000814 S.G.T. SEGURIDAD Y EMERGENCIAS

LA0000841 I.D. en Seguridad y Emergencias LA0000815 D.G. DE SEGURIDAD

LA0000841 I.D. en Seguridad y Emergencias LA0000816 D.G. DE EMERGENCIAS Y PROTECCIÓN CIVIL

LA0000841 I D en Seguridad y Emergencias LA0000817 D INSTITUTO MUNICIPAL DE CONSUMO

Área de Gobierno de Seguridad y EmergenciasLA0000757

Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración PúblicaLA0000756

LA0000841 I.D. en Seguridad y Emergencias LA0000817 D. INSTITUTO MUNICIPAL DE CONSUMO

CÓDIGO DIR3



DENOMINACIÓN



LA0000842 I.D. en Urbanismo y Vivienda LA0000818 S.G.T. DE URBANISMO Y VIVIENDA

LA0000842 I.D. en Urbanismo y Vivienda LA0000819 C.GRAL. DE GESTIÓN URBANÍSTICA, VIVIENDA Y OBRAS

LA0000842 I.D. en Urbanismo y Vivienda LA0000820 D. G. DE GESTIÓN URBANÍSTICA

LA0000842 I.D. en Urbanismo y Vivienda LA0000821 D.G. DE CONTROL DE LA EDIFICACION

LA0000842 I.D. en Urbanismo y Vivienda LA0000822 D.G DE PLANEAMIENTO

LA0000842 I.D. en Urbanismo y Vivienda LA0000823 D.G. DE REVISIÓN DEL PLAN GENERAL

LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000824 S.G.T. DE LAS ARTES, DEPORTES Y TURISMO

LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000825 C.GRAL. DE LAS ARTES Y TURISMO

LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000826 D.G. DE BIBLIOTECAS, ARCHIVOS Y MUSEOS

LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000827 D.G. DE ACTIVIDADES CULTURALES

LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000828 D.G. DE PATRIMONIO CULT. Y CALIDAD PAISAJE URBANO

LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000829 D.G. DE DEPORTES

LA0000843 I.D. en Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana LA0000830 S.G.T. DE FAMILIA, SERV. SOCIALES Y PART.CIUDADANA

LA0000843 I.D. en Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana LA0000831 D.G. FAMILIA, INFANCIA, EDUC. Y JUVENTUD

LA0000843 I D en Familia Servicios Sociales y Participación Ciudadana LA0000832 D G DE IGUALDAD DE OPORTUNIDADES

Área de Gobierno de Urbanismo y Vivienda

Área de Gobierno de las Artes, Deportes y Turismo

Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y

LA0000759

LA0000758

LA0000760LA0000843 I.D. en Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana LA0000832 D.G. DE IGUALDAD DE OPORTUNIDADES

LA0000843 I.D. en Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana LA0000833 D.G. DE MAYORES Y ATENCIÓN SOCIAL

LA0000843 I.D. en Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana LA0000835 D.G. DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y VOLUNTARIADO

LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000761 Tribunal Económico-Administrativo LA0000761 TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO

LA0000844 I.D. en Distrito Centro LA0000762 Distrito Centro LA0000762 DISTRITO DE CENTRO

LA0000845 I.D. en Distrito de Arganzuela LA0000763 Distrito de Arganzuela LA0000763 DISTRITO DE ARGANZUELA

LA0000846 I.D. en Distrito de Retiro LA0000764 Distrito de Retiro LA0000764 DISTRITO DE RETIRO

LA0000847 I.D. en Distrito de Salamanca LA0000765 Distrito de Salamanca LA0000765 DISTRITO DE SALAMANCA

LA0000848 I.D. en Distrito de Chamartín LA0000766 Distrito de Chamartín LA0000766 DISTRITO DE CHAMARTÍN

LA0000849 I.D. en Distrito de Tetuán LA0000767 Distrito de Tetuán LA0000767 DISTRITO DE TETUÁN

LA0000850 I.D. en Distrito de Chamberí LA0000768 Distrito de Chamberí LA0000768 DISTRITO DE CHAMBERÍ

LA0000851 I.D. en Distrito de Fuencarral-El Pardo LA0000769 Distrito de Fuencarral-El Pardo LA0000769 DISTRITO DE FUENCARRAL-EL PARDO

LA0000852 I.D. en Distrito de Moncloa-Aravaca LA0000770 Distrito de Moncloa-Aravaca LA0000770 DISTRITO DE MONCLOA-ARAVACA

LA0000853 I.D. en Distrito de Latina LA0000771 Distrito de Latina LA0000771 DISTRITO DE LATINA

LA0000854 I.D. en Distrito de Carabanchel LA0000772 Distrito de Carabanchel LA0000772 DISTRITO DE CARABANCHEL

LA0000855 I.D. en Distrito de Usera LA0000773 Distrito de Usera LA0000773 DISTRITO DE USERA

LA0000856 I.D. en Distrito de Puente de Vallecas LA0000774 Distrito de Puente de Vallecas LA0000774 DISTRITO DE PUENTE DE VALLECAS

LA0000857 I.D. en Distrito de Moratalaz LA0000775 Distrito de Moratalaz LA0000775 DISTRITO DE MORATALAZ

LA0000858 I.D. en Distrito de Ciudad Lineal LA0000776 Distrito de Ciudad Lineal LA0000776 DISTRITO DE CIUDAD LINEAL

LA0000859 I.D. en Distrito de Hortaleza LA0000777 Distrito de Hortaleza LA0000777 DISTRITO DE HORTALEZA

LA0000860 I.D. en Distrito de Villaverde LA0000778 Distrito de Villaverde LA0000778 DISTRITO DE VILLAVERDE

LA0000861 I.D. en Distrito de Villa de Vallecas LA0000779 Distrito de Villa de Vallecas LA0000779 DISTRITO DE VILLA DE VALLECAS

LA0000862 I D en Distrito de Vicálvaro LA0000780 Distrito de Vicálvaro LA0000780 DISTRITO DE VICÁLVARO

Participación CiudadanaLA0000760

LA0000862 I.D. en Distrito de Vicálvaro LA0000780 Distrito de Vicálvaro LA0000780 DISTRITO DE VICÁLVARO

LA0000863 I.D. en Distrito de San Blas-Canillejas LA0000781 Distrito de San Blas-Canillejas LA0000781 DISTRITO DE SAN BLAS-CANILLEJAS

LA0000864 I.D. en Distrito de Barajas LA0000782 Distrito de Barajas LA0000782 DISTRITO DE BARAJAS

CÓDIGO DIR3



DENOMINACIÓN



LA0000865 ID. en el IAM LA0000001 Informática Ayuntamiento de Madrid LA0000001 INFORMÁTICA AYUNTAMIENTO DE MADRID

LA0000866 ID. en la Agencia para el Empleo LA0000003 Agencia para el Empleo de Madrid LA0000003 AGENCIA PARA EL EMPLEO DE MADRID

LA0000867 ID. en la Agencia Tributaria Madrid LA0000004 Agencia Tributaria Madrid LA0000004 AGENCIA TRIBUTARIA MADRID

LA0000868 ID. en Madrid Salud LA0000002 Madrid Salud LA0000002 MADRID SALUD

LA0000869 ID. en Agencia de Gestión de Licencias de Actividades LA0000000 Agencia de Gestión de Licencias de Actividad LA0000000 AGENCIA DE GESTIÓN DE LICENCIAS DE ACTIVIDAD

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proyecto presupuesto general ayuntamiento de madrid 2015 · el presupuesto consolidado de gastos...

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