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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
PROYECTO PARA LA ELABORACION DE PLAN DE NEGOCIOS NUGGETS DE CUY RECUBIERTOS CON HOJUELAS DE KIWICHA “LA GRAN CAVIA”
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en las siguientes carreras:
CARLOS VIDAL CALDERÓN GÁLVEZ Ingeniería Industrial
KRISTHIAN GONZALO NAQUICHE CUSIHUAMAN Ingeniería Industrial
PEDRO ÁNGEL TABOADA ESTRADA Marketing y Gestión Comercial
GINO ALEXANDER PERALTA GONZALES Marketing y Gestión Comercial
Asesor:
Rosalili Valdivia Trujillo
Lima – Perú 2019
Índice
Resumen Ejecutivo .......................................................................................................... 1
Capítulo I: Información general ...................................................................................... 3
1.1 Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación ................................................... 3
1.2 Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ........................................... 3
1.3 Definición del negocio ............................................................................................ 4
1.4 Descripción del producto ........................................................................................ 4
1.5 Oportunidad de negocio. ........................................................................................ 8
1.6 Estrategia genérica de la empresa ......................................................................... 9
Capítulo II: Análisis del entorno ................................................................................... 10
2.1 Análisis del Macro entorno ................................................................................... 10
2.1.1 Del País ............................................................................................................... 10
2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. ................. 10
2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. ............................... 10
2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. ....................................... 12
2.1.1.4 Producto Bruto Interno, Tasa de interés, Tipo de cambio y Riesgo de País ... 13
2.1.1.5 Leyes o Reglamentos Generales Vinculados al Proyecto............................... 19
2.1.2 Del Sector ............................................................................................................ 22
2.1.2.1 Mercado Internacional .................................................................................... 22
2.1.2.2 Mercado de Consumidor ................................................................................ 23
2.1.2.3 Mercado de Proveedores ............................................................................... 23
2.1.2.4 Mercado Competidor ...................................................................................... 24
2.1.2.5 Mercado Distribuidor ...................................................................................... 24
2.1.2.6 Leyes y Reglamentos del Sector vinculados al proyecto ................................ 25
2.2 Análisis del Micro entorno (Porter) ....................................................................... 25
2.2.1.1 Competidores actuales: Nivel de competitividad ............................................ 25
2.2.1.2 Fuerza negociadora de los Clientes ............................................................... 27
2.2.1.3 Fuerza negociadora de los Proveedores ........................................................ 27
2.2.1.4 Amenaza de Productos Sustitutos. ................................................................. 31
2.2.1.5 Competidores Potenciales barreras de entrada. ............................................. 31
Capítulo III: Plan Estratégico......................................................................................... 33
3.1 Visión y misión de la empresa .............................................................................. 33
3.2 Análisis FODA. ..................................................................................................... 33
3.3 Objetivos. ............................................................................................................. 37
Capítulo IV: Estudio de Mercado .................................................................................. 38
4.1 Investigación de Mercado ..................................................................................... 38
4.1.1 Criterios de Segmentación ................................................................................... 38
4.1.2 Marco Muestral .................................................................................................... 39
4.1.3 Entrevista a profundidad....................................................................................... 40
4.1.4 Focus Group. ....................................................................................................... 43
4.1.5 Encuestas. ........................................................................................................... 47
4.2 Demanda y Oferta ................................................................................................ 60
4.2.1 Estimación del mercado potencial ........................................................................ 60
4.2.2 Estimación del mercado Disponible. ..................................................................... 61
4.2.3 Estimación del mercado Efectivo. ......................................................................... 61
4.2.4 Estimación del Mercado Objetivo: ........................................................................ 63
4.2.5 Frecuencia de Compra ......................................................................................... 63
4.2.6 Cuantificación anual de la demanda ..................................................................... 65
4.2.7 Estacionalidad ...................................................................................................... 67
4.2.8 Programa de Ventas en unidades y Valorizados .................................................. 67
4.3 Mezcla de Marketing ............................................................................................ 68
4.3.1 Producto. .............................................................................................................. 68
4.3.2 Precio ................................................................................................................... 76
4.3.3 Plaza .................................................................................................................... 78
4.3.4 Promoción. ........................................................................................................... 80
Capítulo V: Estudio Legal y Organizacional ................................................................ 85
5.1 Estudio Legal ....................................................................................................... 85
5.1.1 Forma Societaria .................................................................................................. 85
5.1.2 Registro de marcas y patentes ............................................................................. 86
5.1.3 Licencias y autorizaciones .................................................................................... 87
5.1.4 Legislación Laboral .............................................................................................. 89
5.1.5 Legislación Tributaria ........................................................................................... 90
5.1.6 Otros aspectos legales ......................................................................................... 90
5.1.7 Resumen del capitulo ........................................................................................... 91
5.2 Estudio Organizacional......................................................................................... 93
5.2.1 Organigrama Funcional ........................................................................................ 93
5.2.2 Servicios Tercerizados ......................................................................................... 94
5.2.3 Descripción de puestos de trabajo ....................................................................... 94
5.2.4 Descripción de actividades de los servicios Tercerizados .................................... 98
5.2.5 Aspectos laborales ............................................................................................... 99
Capítulo VI: Estudio Técnico....................................................................................... 104
6.1 Tamaño del proyecto .......................................................................................... 104
6.1.1 Capacidad Instalada ........................................................................................... 104
6.1.2 Capacidad utilizada ............................................................................................ 105
6.2 Procesos ............................................................................................................ 107
6.2.1 Diagrama de flujo de proceso de producción. ..................................................... 107
6.2.2 Programa de producción. ................................................................................... 111
6.2.3 Necesidad de materias primas e insumos. ......................................................... 111
6.2.4 Programa de compras de materias primas e insumos. ....................................... 112
6.2.5 Requerimiento de mano de obra directa. ............................................................ 113
6.3 Tecnología para el proceso ................................................................................ 113
6.3.1 Maquinarias. ....................................................................................................... 113
6.3.2 Equipos. ............................................................................................................. 115
6.3.3 Herramientas. ..................................................................................................... 115
6.3.4 Utensilios............................................................................................................ 115
6.3.5 Mobiliario. ........................................................................................................... 116
6.3.6 Útiles de oficina. ................................................................................................. 116
6.3.7 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. .................................... 117
6.3.8 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ........................... 117
6.4 Localización. ...................................................................................................... 118
6.4.1 Macro localización. ............................................................................................. 118
6.4.2 Micro localización. .............................................................................................. 119
6.4.3 gastos de adecuación. ....................................................................................... 120
6.4.4 Gastos de servicios. ........................................................................................... 121
6.4.5 Plano del centro de operaciones. ....................................................................... 121
6.4.6 Descripción del centro de operaciones. .............................................................. 124
6.5 Responsabilidad Social frente al entorno ........................................................... 124
6.5.1 Impacto ambiental. ............................................................................................. 124
6.5.2 Con los trabajadores. ......................................................................................... 125
6.5.3 Con la comunidad. ............................................................................................. 125
Capítulo VII: Estudio Económico Y Financiero .......................................................... 126
7.1 Inversiones ......................................................................................................... 126
7.1.1 Inversión en Activo Fijo Depreciable................................................................... 126
7.1.2 Inversión en Gastos Pre-Operativos. .................................................................. 126
7.1.3 Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ............................... 128
7.1.4 Liquidación del IGV. ........................................................................................... 130
7.1.5 Resumen de estructura de inversiones. ............................................................. 131
7.2 Financiamiento ................................................................................................... 131
7.2.1 Estructura de financiamiento .............................................................................. 131
7.2.2 Financiamiento del capital de trabajo. ................................................................ 132
7.3 Ingresos anuales ................................................................................................ 132
7.3.1 Ingresos por ventas ............................................................................................ 132
7.3.2 Recuperación de capital de trabajo. ................................................................... 133
7.3.3 Valor de Desecho Neto del activo fijo. ................................................................ 133
7.4 Costos y gastos anuales .................................................................................... 135
7.4.1 Egresos desembolsables ................................................................................... 135
7.4.1.1 Presupuesto de materias primas e insumos. ................................................ 135
7.4.1.2 Presupuesto de Mano de Obra Directa. ....................................................... 135
7.4.1.3 Presupuesto de costos indirectos. ................................................................ 135
7.4.1.4 Presupuesto de gastos de administración. ................................................... 136
7.4.1.5 Presupuesto de gastos de ventas. ............................................................... 137
7.4.2 Egresos no desembolsables .............................................................................. 137
7.4.2.1 Depreciación. ............................................................................................... 137
7.4.2.2 Amortización de intangibles. ......................................................................... 137
7.4.2.3 Amortización de Gastos pre operativos ........................................................ 137
7.4.2.4 Costo de producción unitario y costo total unitario........................................ 138
Capítulo VIII: Estados financieros proyectados ........................................................ 140
8.1 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros..................................... 140
8.2 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. .......... 141
8.3 Flujo de Caja ...................................................................................................... 142
8.4 Flujo de Caja Operativo ...................................................................................... 142
8.5 Flujo de Caja Económico .................................................................................... 142
Capítulo IX: Evaluación económico financiera .......................................................... 144
9.1 Cálculo de la tasa de descuento ......................................................................... 144
9.1.1.1 CAPM........................................................................................................... 144
9.1.1.2 COK propio. ................................................................................................. 144
9.1.2 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ............................................... 145
9.2 Evaluación económica financiera ....................................................................... 145
9.2.1 Indicadores de Rentabilidad ............................................................................... 145
9.2.1.1 VANE y VANF. ............................................................................................. 145
9.2.1.2 TIRE y TIRF, TIR modificado. ...................................................................... 145
9.2.1.3 Período de recuperación descontado. .......................................................... 146
9.2.1.4 Análisis Beneficio / Costo (B/C). ................................................................... 147
9.2.2 Análisis del punto de equilibrio ........................................................................... 147
9.2.2.1 Costos variables, Costos fijos. ..................................................................... 147
9.2.3 Costo de oportunidad ......................................................................................... 148
9.2.3.1 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. ........................... 148
9.2.3.2 Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. ..................... 148
9.2.4 Análisis de Sensibilidad ...................................................................................... 149
9.2.4.1 Análisis unidimensional. ............................................................................... 149
9.2.4.2 Análisis multidimensional. ............................................................................ 150
Conclusiones y Recomendaciones ............................................................................ 151
Referencias ................................................................................................................... 153
Anexos........................................................................................................................... 160
Lista de Tablas
Tabla 1: Valor nutricional ..................................................................................................6
Tabla 2: Composición de Nuggets .....................................................................................7
Tabla 3: Lima Metropolitana: Población según Sexo y Grupos de Edad ..........................10
Tabla 4: Tasa de crecimiento de la población de Lima Metropolitana ..............................11
Tabla 5: Ingreso Per Cápita en Lima Metropolitana (soles constantes base =2017) ........11
Tabla 6 Lima Metropolitana: Población Ocupada según ramas de actividad. ...................12
Tabla 7: Producto Bruto Interno 2018: Actividad de Manufactura.....................................14
Tabla 8: Inflación 2018 y la variación porcentual (enero - agosto)....................................15
Tabla 9: Inflación proyectada 2019 y la variación porcentual ...........................................15
Tabla 10: Tasa de Interés en moneda nacional ...............................................................16
Tabla 11: Matriz FODA CRUZADO - OPORTUNIDADES ................................................35
Tabla 12: Matriz FODA CRUZADO - AMENAZAS ...........................................................36
Tabla 13: Habitantes por distrito ......................................................................................38
Tabla 14: Habitantes por NSE .........................................................................................39
Tabla 15: Habitantes por edades .....................................................................................39
Tabla 16: Metodología de Cálculo de la Muestra .............................................................40
Tabla 17: Entrevista a Competidor ...................................................................................40
Tabla 18: Entrevista a Proveedor .....................................................................................41
Tabla 19: Entrevista al Canal de Distribución ...................................................................42
Tabla 20: Ficha técnica del Focus Group 1 ......................................................................43
Tabla 21: Datos de los participantes - Focus Group 1 ......................................................43
Tabla 22: Ficha técnica del Focus Group 2 ......................................................................45
Tabla 23: Datos de los participantes Focus Group 2 ........................................................45
Tabla 24: Mercado Potencial ...........................................................................................61
Tabla 25: Consumo de carne de cuy (encuesta) ..............................................................61
Tabla 26: Disposición de compra total (encuesta) ............................................................62
Tabla 27: Disposición de compra sabor (encuesta)..........................................................62
Tabla 28: Mercado Efectivo Inicial ...................................................................................62
Tabla 29: Rango de precios .............................................................................................62
Tabla 30: Mercado Efectivo Final .....................................................................................63
Tabla 31: Mercado Objetivo .............................................................................................63
Tabla 32: Frecuencia de compra (encuesta) ....................................................................63
Tabla 33: Frecuencia de compra anual ............................................................................64
Tabla 34: Cuantificación anual de la demanda Sabor Picante .........................................65
Tabla 35: Cuantificación anual de la demanda Sabor Clásico ..........................................65
Tabla 36: Cuantificación anual de la demanda Sabor Finas Hierbas ...............................66
Tabla 37: Estacionalidad Sabor Picante ...........................................................................67
Tabla 38: Estacionalidad Sabor Clásico ...........................................................................67
Tabla 39: Estacionalidad Sabor Finas Hierbas .................................................................67
Tabla 40: Demanda Total del Proyecto ............................................................................67
Tabla 41: Programa de ventas sabor picante ...................................................................68
Tabla 42: Programa de ventas sabor clásico ...................................................................68
Tabla 43: Programa de ventas sabor finas hierbas ..........................................................68
Tabla 44: Programa de ventas total .................................................................................68
Tabla 45: Composición del producto ................................................................................71
Tabla 46: Cuadro de precios de Nuggets .........................................................................76
Tabla 47: Costos por caja de Nuggets .............................................................................77
Tabla 48: Estructura de precio por caja de nuggets .........................................................78
Tabla 49: Distribución de puntos de venta por distrito ......................................................79
Tabla 50: Presupuesto Campaña de Lanzamiento...........................................................81
Tabla 51: Actividades Forma Societaria ...........................................................................86
Tabla 52: Valorización Forma Societaria ..........................................................................86
Tabla 53: Actividades de registro de marca .....................................................................87
Tabla 54: Valorización de registro de marca ....................................................................87
Tabla 55 Actividades para las licencias y autorizaciones .................................................88
Tabla 56: Valorización para las licencias y autorizaciones de la planta de producción .....88
Tabla 57 Actividades para régimen laboral ......................................................................89
Tabla 58 Valorización de legislación laboral.....................................................................89
Tabla 59: Régimen General de Renta ..............................................................................90
Tabla 60: Actividades otros aspectos legales...................................................................90
Tabla 61: Valorización otros aspectos legales .................................................................90
Tabla 62: Tiempo y Valorización para el estudio legal de la empresa ..............................91
Tabla 63: Personal por año ..............................................................................................93
Tabla 64: Servicios Tercerizados Cavia Food ..................................................................94
Tabla 65: Modalidades de contratación laboral .............................................................. 100
Tabla 66: Planilla de sueldo año 2019 ........................................................................... 102
Tabla 67: Planilla Proyectada ........................................................................................ 102
Tabla 68: Gastos de servicios tercerizados mensuales .................................................. 103
Tabla 69: Gastos de servicios tercerizados proyectado ................................................. 103
Tabla 70: Horario de trabajo .......................................................................................... 103
Tabla 71: Capacidad Instalada ...................................................................................... 104
Tabla 72: Capacidad Utilizada ....................................................................................... 106
Tabla 73: Datos relevantes en la producción ................................................................. 108
Tabla 74: Programa de Producción ................................................................................ 111
Tabla 75: Materia Prima ................................................................................................. 111
Tabla 76: Materiales de Limpieza .................................................................................. 112
Tabla 77: Programación de compras de materias primas e insumos ............................. 112
Tabla 78: Programación de materiales de limpieza ........................................................ 113
Tabla 79: Mano de obra directa ..................................................................................... 113
Tabla 80: Equipos .......................................................................................................... 115
Tabla 81: Herramientas ................................................................................................. 115
Tabla 82: Utensilios ....................................................................................................... 115
Tabla 83: Mobiliario........................................................................................................ 116
Tabla 84: Útiles de Oficina ............................................................................................. 116
Tabla 85: Programa de mantenimiento de maquinaria y equipos ................................... 117
Tabla 86: Reposición de herramientas y utensilios ........................................................ 117
Tabla 87: Matriz de elección de ubicación ..................................................................... 118
Tabla 88: Matriz de elección de ubicación ..................................................................... 120
Tabla 89: Gastos de adecuación.................................................................................... 120
Tabla 90: Gastos de servicios ........................................................................................ 121
Tabla 91: Presupuestos de actividades de responsabilidad social ................................. 125
Tabla 92: Inversión en activos fijo depreciable ............................................................... 126
Tabla 93: Cuadro Resumen de Activo Fijo ..................................................................... 126
Tabla 94: Inversiones en Gastos Pre-Operativos ........................................................... 126
Tabla 95: Inversión en Capital de Trabajo ..................................................................... 129
Tabla 96: Flujo de caja detallado 2019.......................................................................... 129
Tabla 97: Liquidación del IGV ........................................................................................ 130
Tabla 98: Resumen de Estructura de Inversiones ......................................................... 131
Tabla 99: Estructura de Financiamiento ........................................................................ 131
Tabla 100: Financiamiento del Capital de Trabajo ......................................................... 132
Tabla 101: Demanda anual por producto ....................................................................... 132
Tabla 102: Ingreso anual por producto........................................................................... 133
Tabla 103: Recuperación del Capital de Trabajo ........................................................... 133
Tabla 104: Valor de Desecho Neto del Activo Fijo ......................................................... 134
Tabla 105: Presupuesto de Materias Primas e Insumos ................................................ 135
Tabla 106: Presupuesto de Mano de Obra Directa ........................................................ 135
Tabla 107: Presupuesto de Costos Indirectos ................................................................ 136
Tabla 108: Presupuesto de Gastos de Administración ................................................... 136
Tabla 109: Presupuesto de Gastos de Ventas .............................................................. 137
Tabla 110: Depreciación de Activo Fijo .......................................................................... 137
Tabla 111: Amortización de intangibles.......................................................................... 137
Tabla 112: Amortización de gastos pre operativos ........................................................ 137
Tabla 113: Costo de producción unitario y costo total unitario Sabor Picante ................ 138
Tabla 114: Costo de producción unitario y costo total unitario Sabor Clásico................. 138
Tabla 115: Costo de producción unitario y costo total unitario Sabor Finas Hierbas ...... 138
Tabla 116: Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros .............................. 141
Tabla 117: Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal ..... 141
Tabla 118: Flujo de Caja Operativo ................................................................................ 142
Tabla 119: Flujo de Caja Económico ............................................................................. 142
Tabla 120: Flujo de Caja Financiero .............................................................................. 143
Tabla 121: Calculo CAPM .............................................................................................. 144
Tabla 122: COK Propio .................................................................................................. 144
Tabla 123: Tasa WACC ................................................................................................. 145
Tabla 124: Costos fijos y variables Picante .................................................................... 147
Tabla 125: Costos fijos y variables Clásico .................................................................... 147
Tabla 126: Costos fijos y variables Finas Hierbas .......................................................... 148
Tabla 127: Sensibilidad Demanda ................................................................................. 149
Tabla 128: Sensibilidad de Precio .................................................................................. 149
Tabla 129: Sensibilidad Costo de insumos .................................................................... 150
Tabla 130: Analisis multidimensional ............................................................................. 150
Lista de Figuras
Figura 1: Logo de la Empresa ............................................................................................3
Figura 2: Boceto de Presentación del Producto .................................................................4
Figura 3: Composición de calorías (Sarria, 2005: 4). .........................................................5
Figura 4: Composición de proteínas y grasas. (Sarria, 2005: 4). ........................................5
Figura 5: Carcasa de Cuy ..................................................................................................6
Figura 6: Tipos de kiwicha .................................................................................................7
Figura 7: Valor nutricional por sabor ..................................................................................8
Figura 8: Estrategias Competitivas Genéricas Porter .........................................................9
Figura 9: Balanza comercial (En millones de dólares) ......................................................13
Figura 10: Variación del tipo de cambio 2018 ..................................................................17
Figura 11: Tipo de Cambio Histórico ................................................................................17
Figura 12: Indicadores de Riesgo País ............................................................................19
Figura 13: Marco Legal Comercial y Laboral ....................................................................20
Figura 14: Marco Legal Tributario ....................................................................................21
Figura 15: Marco Legal de Protección al Consumidor ......................................................22
Figura 16: Principales marcas de nuggets premium .........................................................24
Figura 17: Competidores principales ................................................................................26
Figura 18: Competidores secundarios..............................................................................26
Figura 19: Proveedores de carne de cuy. ........................................................................28
Figura 20: Proveedor de Kiwicha y Harina de soya ..........................................................28
Figura 21: Proveedores de Especerías ............................................................................29
Figura 22: Proveedores de bolsa de polietileno ...............................................................29
Figura 23: Proveedor de cajas prediseñadas ...................................................................30
Figura 24: Proveedores de máquinas ..............................................................................30
Figura 25: Productos sustitutos – Alimentos congelados .................................................31
Figura 26: Entrevista al Ing. Melvin Vargas ......................................................................42
Figura 27: Participantes del Focus Group 1 .....................................................................44
Figura 28: Participantes del Focus Group ........................................................................46
Figura 29: Ficha técnica de encuesta...............................................................................47
Figura 30: Rango de Edades ...........................................................................................48
Figura 31: Ingreso Familiar ..............................................................................................48
Figura 32: Distrito de residencia.......................................................................................49
Figura 33: Género ............................................................................................................50
Figura 34: Grado de instrucción .......................................................................................50
Figura 35: Consumo de Alimentos congelados ................................................................51
Figura 36: Consumo de nuggets congelados ...................................................................51
Figura 37: Consumo de carne de cuy ..............................................................................52
Figura 38: Frecuencia de consumo de Nuggets congelados ............................................53
Figura 39: Consumo estacional de Nuggets.....................................................................53
Figura 40: Consumo de nuggets por tipo .........................................................................54
Figura 41: Factores importantes de consumo ..................................................................55
Figura 42: Preferencia de empaque .................................................................................55
Figura 43: Beneficios nutricionales ..................................................................................56
Figura 44: Intención de compra........................................................................................57
Figura 45: Precio de venta de nuestros productos ...........................................................57
Figura 46: Cantidad de cajas de Nuggets dispuestos a comprar ......................................58
Figura 47: Motivo para la compra de Nuggets de cuy ......................................................59
Figura 48: Lugar de compra de Nuggets congelados de cuy ...........................................59
Figura 49: Medios de información ....................................................................................60
Figura 50: Nuggets de cuy fritos ......................................................................................69
Figura 51: Comparativa de valor nutricional .....................................................................70
Figura 52: Diseño ............................................................................................................71
Figura 53: Diseño Frontal y Posterior Sabor Clásico ........................................................72
Figura 54: Diseño Frontal y Posterior Sabor Clásico ........................................................72
Figura 55: Diseño Frontal y Posterior Sabor Finas Hierbas ..............................................73
Figura 56: Diseño Frontal y Posterior Sabor Finas Hierbas ..............................................73
Figura 57: Diseño Frontal y Posterior Sabor Picante ........................................................74
Figura 58: Diseño Frontal y Posterior Sabor Picante ........................................................74
Figura 59: Bolsa de Poliamida/polietileno de 70 micras ...................................................75
Figura 60: Caja de cartón dúplex .....................................................................................76
Figura 61: Resultados de la pregunta 16 .........................................................................77
Figura 62: Tiendas Tambo ...............................................................................................79
Figura 63: Página de Facebook La Gran Cavia ...............................................................80
Figura 64: Página web de La Gran Cavia ........................................................................81
Figura 65: Feria gastronómica Mistura .............................................................................83
Figura 66: Feria Gastronómica Invita Perú .......................................................................83
Figura 67: Diagrama de Gantt ..........................................................................................92
Figura 68: Organigrama Funcional Cavia Food ................................................................93
Figura 69: Descripción de puesto Gerente General .........................................................94
Figura 70: Descripción de puesto Jefe de Marketing y Ventas .........................................95
Figura 71: Descripción de puesto Jefe de Administración y RRHH ..................................95
Figura 72: Descripción de puesto Jefe de Producción y Logística ....................................96
Figura 73: Descripción de puesto Operario de Producción ..............................................96
Figura 74: Descripción de puesto Supervisor de control de calidad .................................97
Figura 75: Descripción de puesto supervisor de ventas ...................................................97
Figura 76: Descripción de puesto operario de almacén ...................................................98
Figura 77: D.A.P Elaboración de nuggets de cuy recubierto en Kiwicha ........................ 109
Figura 78: Diagrama de recorrido de la planta de producción ........................................ 110
Figura 79: Datos Específicos de la Máquina Trituradora ................................................ 114
Figura 80: Datos Específicos de la Máquina Mezcladora de carne ................................ 114
Figura 81: Mapa de Macro localización .......................................................................... 119
Figura 82: Local 1 .......................................................................................................... 119
Figura 83: Local 2 .......................................................................................................... 120
Figura 84: Planta de Producción – 1er.piso ................................................................... 122
Figura 85: Oficinas Administrativas ................................................................................ 123
Figura 86: Estructura de Inversiones ............................................................................. 131
Figura 87: Estructura de Financiamiento ........................................................................ 132
Figura 88: VANE y TIRE ................................................................................................ 146
Figura 89: VANF y TIRF................................................................................................. 146
Figura 90: Periodo de recuperación Payback................................................................. 146
1
Resumen Ejecutivo
El presente Proyecto, tiene como objetivo demostrar la viabilidad técnica, económica y
financiera de la producción y comercialización de Nuggets congelados a base de carne
de cuy en diferentes sabores, como picante, clásico y finas hierbas, los cuales serán
vendidos a través de tiendas por conveniencia directamente al público.
En el primer capítulo se determinó la razón social como Cavia Food SAC y como nombre
comercial “La Gran Cavia”. De igual manera, describimos las características del producto,
justificamos la idea de negocio y desarrollamos la estrategia genérica de la empresa.
En el segundo capítulo, desarrollamos el análisis del entorno a nivel macro, donde
incluimos estadística de algunas variables macroeconómicas del país como la tasa de
crecimiento, la PEA, balanza comercial, etc. En este capítulo, también se comentan
factores del sector como el mercado internacional, mercado de consumidores y los
proveedores existentes. A nivel micro se realiza el análisis de las cinco fuerzas de Porter.
En el tercer capítulo, analizamos la matriz FODA y determinamos las estrategias que
ayudaran a mitigar las amenazas y debilidades del negocio, así también, potenciaremos
las oportunidades y fortalezas, también, se declara la Visión y Misión de la empresa
propuesta.
En el cuarto capítulo se realizó la investigación de mercado enfocándonos en las zonas 2,
zona 7 y zona 8 de Lima Metropolitana debido a que son las zonas que tienen mayor
porcentaje de habitantes que pertenecen al nivel socioeconómico B. En estas zonas su
ubican los distritos de Independencia, Los Olivos y San Martín de Porras, La Molina, San
Borja, San Isidro, Santiago de Surco, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores.
En el quinto capítulo, se definió el tipo de empresa, como también las principales
actividades para la puesta en funcionamiento de la empresa. También elaboramos el
organigrama funcional de la empresa, además, describimos las actividades. Se identifican
también las actividades que se tercerizarán.
En el sexto capítulo, definiremos el tamaño de planta para el proyecto, así como también,
las máquinas y equipos que utilizaremos para elaboración de los productos. También
incluimos la ponderación para una adecuada ubicación de la planta de producción.
En los capítulos siete, ocho y nueve, realizaremos el estudio económico financiero,
determinando la estructura de inversiones, estructura de financiamiento, ingresos y
2
gastos. Además, se proyecta los estados de resultados, flujos de caja y por último
determinar la viabilidad del proyecto de acuerdo a los indicadores.
Es un proyecto viable de acuerdo al análisis económico financiero, teniendo como
resultados un VANE de S/. 219,285 y una TIRE de 46.72%, el cual es superior a la tasa
WACC de 25.24%, mientras que el VANF de S/. 225,100 y TIRF de 65.19% la cual es
mayor a lo esperado por los accionistas.
3
Capítulo I: Información general
1.1 Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación
• Razón social: CAVIA FOOD S.A.C.
• Nombre comercial: LA GRAN CAVIA.
Figura 1: Logo de la Empresa
Nota: Elaboración Propia
• Horizonte de Evaluación:
El horizonte de evaluación y ejecución estimado será de 5 años, considerando que
seremos una empresa nueva en el rubro de alimentos envasados y congelados, el cual
empezará el año 2019 hasta el año 2023. Estimamos en nuestra proyección el inicio de
operaciones con la instalación de nuestra planta de producción que se ubicará en el
distrito de San Juan de Miraflores.
Transcurrido este periodo, estimamos recuperar la inversión durante el 3er año, tiempo
aproximado que tomaría generar suficiente flujo de efectivo para compensar los gastos
incurridos.
1.2 Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria
• Actividad económica:
Elaboración de Productos Alimenticios y Bebidas
• CIIU (Clasificación Industrial Internacional Uniforme): 15499
Elaboración de Otros Productos Alimenticios N.C.P (No Clasificado Previamente).
4
1.3 Definición del negocio
Nuestra empresa se dedicará a la producción y comercialización de Nuggets congelados
a base de carne de cuy en diferentes sabores, como picante, clásico y finas hierbas, los
cuales serán vendidos a través de tiendas por conveniencia directamente al público.
Nos encargaremos de todo el proceso de proceso de transformación de la carne de cuy
en Nuggets, adquiriendo carcasas de cuy certificadas, las mismas que serán trituradas,
mezcladas con otros ingredientes para agarrar sabor, luego se bañará la mezcla con
kiwicha y huevo, para posteriormente realizar el precocido y finalmente almacenarlo en la
cámara de frio para asegurar su conservación y estar listo para ser transportado al canal
de ventas.
1.4 Descripción del producto
El producto que ofreceremos se trata de Nuggets precocidos a base de carne de cuy
recubiertos con hojuelas de Kiwicha. Contamos en 3 sabores, picante (caja roja), clásico
(caja amarilla) y finas hierbas (caja verde). La presentación del producto será en doble
empaque, el primario o interior será una bolsa de 70 micras de 14 x 16 cm2 hecho de
Poliamida/Polietileno de baja densidad 0.910 a 0.925 gr/cm3 resistentes a temperaturas
desde -40 °C a 125 °C para garantizar la inocuidad del producto antes de ser consumido
y el secundario o exterior será una caja de cartón dúplex de 16 g de 16.6 cm de ancho,
11.5 cm de largo y 3.5 cm de alto cuya capacidad será de 12 unidades, cada unidad
pesará 23 gr. Para preservar el producto deberá estar congelado a -18 °C en todo
momento antes de ser consumido. Adicionalmente, la caja incluirá el logo de la empresa,
la fecha de vencimiento, el registro sanitario, la información del contenido y tabla
nutricional.
Figura 2: Boceto de Presentación del Producto
Nota: Elaboración Propia
5
Ingredientes principales del producto
1. Cuy
La carne de cuy presenta ventajas en su composición en relación con otros animales.
Estudios realizados por la Universidad Nacional Agraria La Molina (UNALM) a cargo de
José Sarria (jefe de la granja de animales menores de la UNALM) indican que posee un
alto nivel de proteínas, minerales y bajos índices en grasas; resalta igualmente su gran
valor nutritivo. La comparación de la carne de cuy con otros productos cárnicos se puede
apreciar en la siguiente figura.
Figura 3: Comparativo de calorías
Nota: Adaptada de “El Cuy. Crianza tecnificada.” por Sarria, J., 2011, Manual técnico en
cuyicultura N.° 1, p.64
Figura 4: Composición de proteínas y grasas. (Sarria, 2005: 4).
Nota: Adaptada de “El Cuy. Crianza tecnificada.” por Sarria, J., 2011, Manual técnico en
cuyicultura N.° 1, p.64
0
500
1000
1500
2000
2500
3000
3500
4000
Cuy Conejo Cabra Ave Vacuno Porcino Ovino
Cal
/kg
0,00%
5,00%
10,00%
15,00%
20,00%
25,00%
30,00%
35,00%
40,00%
CUY CONEJO CABRA AVE VACUNO PORCINO OVINO
% PROTEINA % GRASA
6
Para la producción de los Nuggets trabajaremos con “carcasas” de cuy, esto quiere decir
que se trata del resultado del animal luego de haber sido pelado, eviscerado y retirado
cabeza y patas, por lo tanto, nuestro proveedor de carne de cuy debe estar certificado en
la calidad de las carcasas que ofrece debido a que se trata del material principal para la
fabricación de nuestro producto.
Figura 5: Carcasa de Cuy
Nota: Elaboración Propia
2. Kiwicha
Es una planta oriunda del Perú de rápido crecimiento. Se caracteriza porque sus hojas,
tallos y flores son morados, rojos y dorados destacándose de otras plantas, y llegan a
crecer hasta 90 cm. Así mismo, es importante destacar que la Kiwicha no es un cereal,
sino que está dentro de la rama de las verduras. Sus propiedades principales son:
favorecer al desarrollo cerebral, ayudar a disminuir los niveles de colesterol estimulando a
la hormona de crecimiento, también es un antinflamatorio que trabaja la proteína en el
organismo, posee alta cantidad de calcio dado que 100 gr de este producto equivale al
doble que se obtiene por consumir leche.
Tabla 1: Valor nutricional
Alimento Descripción Energía Kcal Proteína gr Grasa gr Fibra gr
Avena Hojuelas 404 Cal/g 12.5 gr 9.1 gr 1.6 gr Kiwicha Harina, Hojuela 390 Cal/kg 12.9 gr 6.0 gr 2.7 gr Maíz Hojuelas 380 Cal/kg 8.5 gr 1.6 gr 0.6 gr
Nota: Elaboración propia
La forma natural de la kiwicha es en granos, pero para nuestro proceso de producción
vamos a requerir la kiwicha en forma de hojuelas, esto es para darle al inicio una mejor
consistencia y volumen a la hora de bañar la carne de cuy triturada con huevo y kiwicha,
7
y al final lo más importante, a la hora del precocido de los Nuggets, dándole una textura
crocante al producto terminado.
Figura 6: Tipos de kiwicha
Nota: Elaboración Propia
Composición de nuggets
Para preparar nuestros Nuggets hemos desarrollado una receta única. El procedimiento
básico consiste en triturar la carne de cuy, luego se mezclará con harina de soya, sal,
pimienta, comino, ajo. En el caso del sabor picante se adicionarán las especias a base de
ají panca que vienen en polvo. En el caso del sabor finas hierbas se adicionarán las
especias a base de estragón, perejil y cebollín que vienen en polvo. Posteriormente, se
bañará la mezcla respectiva con el huevo y la kiwicha. La receta utilizada para la
preparación de una porción de 12 Nuggets, diferenciada por sabor, será la siguiente:
Tabla 2: Composición de Nuggets
FORMULA PARA 1 CAJA DE 12 NUGGETS
Ingredientes Clásico Picante Finas hierbas
Cuy palado (g) 165.00 165.00 165.00
Hojuelas de kiwicha (g) 44.40 44.40 44.40
Huevo liquido pasteurizado (g) 15.60 15.60 15.60
Harina de soya en polvo (g) 12.24 12.24 12.24
Sal (g) 16.68 9.60 9.60
Pimienta en polvo (g) 5.52 1.80 1.80
Comino (g) 5.52 1.80 1.80
Ajo en polvo (g) 11.04 3.60 3.60
Especias sabor picante (g) 0.00 21.96 0.00
Especias sabor finas hierbas (g) 0.00 0.00 21.96
Nota: Elaboración Propia
Valor nutricional del producto
8
La Lic. Madeleine Anccasi (CNP 6417) Nutricionista del staff del Centro Nacional de
Alimentación y Nutrición del Perú (CENAN), elaboró un cuadro detallado con el valor
nutricional de nuestra preparación de Nuggets de cuy por cada sabor (picante, clásico y
finas hierbas) considerándose como base referencial 100 gramos de nuestro producto.
Figura 7: Valor nutricional por sabor
Nota: Elaboración propia.
1.5 Oportunidad de negocio.
En la actualidad, el consumo de carne de cuy está circunscrito a las zonas andinas del
país, sin embargo, su aceptación y consumo se ha extendido hacia Lima por efecto de la
migración y el centralismo, manteniendo las costumbres y tradiciones gastronómicas de
los migrantes. Según la Cámara Peruana del Cuy (CAPECUY), en el 2017 en el Perú se
criaron unos 18 millones de cuyes, mostrando un incremento de 50% respecto a los 12
millones de cuyes que reportó el IV Censo Nacional Agropecuario realizado en el 2012.
El titular de CAPECUY, William Lossio, destacó que las regiones que concentran la
mayor cantidad de cuyes son Cajamarca, Arequipa, Áncash, Cusco, Junín y Ayacucho y
a pesar del incremento de la producción de carne de cuy, hay una demanda insatisfecha
en nuestro país y en el extranjero, destacó. En otro momento, Lossio sostuvo que el
consumo per cápita de cuy en el Perú ya alcanza el medio kilo y las preparaciones a base
de este animal se extienden a nivel nacional además de remarcar que en la reciente feria
Mistura se confirmó el gusto por el cuy entre los comensales.
Por su parte, la nutricionista Miyaray Benavente, docente del instituto culinario Le Cordon
Bleu Perú, resaltó el alto valor nutritivo de la carne de cuy, que alcanza el 20.3% de
proteínas por cada 100 gramos y solo posee el 7.6% de grasa, "Se trata de una carne
saludable de agradable sabor que se caracteriza por su elevada concentración proteica",
sostuvo.
9
El consumo de la carne de cuy en el Perú se estimó en 0.607 Kg/año por habitante para
el 2017 sobre la base de una producción estimada de 16,500 TM de carne (DGPA-INIA,
2003). De esta manera, el cuy ha superado al consumo de carne de cabra (0.25Kg/hab.
por año) y mantiene una tendencia en crecimiento.
1.6 Estrategia genérica de la empresa
Dentro de las estrategias competitivas planteadas por Michael Porte están las de
liderazgo en el costo, la diferenciación y por ultimo las del enfoque; las de liderazgo en el
costo y las de diferenciación buscan la ventaja competitiva en un amplio rango de
segmentos industriales mientras que las de enfoque tratan de lograr la ventaja en un
segmento estrecho (nicho). La empresa CAVIA FOOD SAC basándose en lo
anteriormente expuesto buscara su ventaja competitiva bajo la estrategia de enfoque de
diferenciación.
Figura 8: Estrategias Competitivas Genéricas Porter Nota: Adaptado por: “Gestiopolis” (2011).Recuperada de:https://www.gestiopolis.com/cuales-son-las-tres-estrategias-genericas-de porter/#:~:text=Las%20tres%20estrategias%20gen%C3%A9ricas%20planteadas,le%20permita%20superar%20a%20las
10
Capítulo II: Análisis del entorno
2.1 Análisis del Macro entorno
Se analizará Lima Metropolitana en particular debido a que es donde se ubica nuestro
público objetivo y donde desarrollaremos operaciones
2.1.1 Del País
2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.
Actualmente la estimación de la población en el Perú es de 31, 826,018 habitantes. Lima
Metropolitana, Arequipa, Trujillo, Chiclayo, Piura y Cusco son las ciudades más
importantes del país y donde se concentran la mayor cantidad de centros comerciales y
tiendas por conveniencia.
Lima, capital de Perú, es considerada el centro político, cultural, financiero y comercial del
país, cuya superficie territorial es de 1.285.215,60 km². Según CPI la población de Lima
Metropolitana para el 2018 es de 10, 365,300 y la distribución de la población por edades
y sexo se muestra en el siguiente cuadro:
Tabla 3: Lima Metropolitana: Población según Sexo y Grupos de Edad
Grupos de edad
total Masculino Femenino
Miles % Miles % Miles %
00 - 05 años 957.9 9.2% 489.5 9.7% 468.4 8.8%
06 - 12 años 1,108.7 10.7% 566.7 11.3% 542.0 10.2%
13 - 17 años 843.0 8.1% 422.1 8.4% 420.9 7.9%
18 - 24 años 1,325.7 12.8% 654.7 13.0% 671.0 12.6%
25 - 39 años 2,526.5 24.4% 1,222.5 24.3% 1,304.0 24.4%
40 - 55 años 2,015.6 19.4% 960.8 19.1% 1,054.8 19.8%
56 - + años 1,587.9 15.3% 714.0 14.2% 873.9 16.4%
10,365.3 100.0% 5,030.3 100.0% 5,335.0 100.0%
Nota: Adaptado por: “Compañía Peruana de Estudios de Mercados y Opinión Publica S.A.C” (2019). Recuperada de: http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacional_peru_201905.pdf
2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita.
Tasa de Crecimiento de la Población
Según CPI, la población de Lima Metropolitana del año 2017 fue de 10, 209,300
habitantes. Por lo tanto, la tasa de crecimiento del último año ha sido de 1.53%. Si
analizamos la población desde el 2013, la tasa de crecimiento anual promedio es de 1.55
%. tal y como se muestra en el siguiente cuadro.
11
Tabla 4: Tasa de crecimiento de la población de Lima Metropolitana
LIMA METROPOLITANA
Año Población (Miles) Crecimiento (%)
2013 9,600.3
2014 9,751.7 1.58%
2015 9,904.7 1.57%
2016 10,055.2 1.52%
2017 10,209.3 1.53%
2018 10,365.3 1.53%
Crecimiento anual promedio 1.55%
Nota: Adaptado por: “Compañía Peruana de Estudios de Mercados y Opinión Publica S.A.C” (2019). Recuperada de: http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacional_peru_201905.pdf
Ingreso per Cápita
Según el informe técnico de Evolución de la Pobreza Monetaria 2007-2017 de INEI, el
ingreso real promedio per cápita mensual del Perú fue de 962 soles al cierre de 2017, lo
que representó una disminución del 1.5% respecto al año 2016. Con respecto a Lima
Metropolitana, INEI indica que el ingreso real promedio per cápita mensual fue de 1285
soles al cierre del 2017, cayendo 2.8% respecto al 2016. Ciertamente se refleja una
desaceleración económica, tanto a nivel nacional como de Lima Metropolitana ya que
antes del 2016 el ingreso per cápita siempre estuvo en constante crecimiento. Se observa
también que dicha desaceleración económica afectó a todas las clases sociales en Lima
Metropolitana, tal y como se detalla en el siguiente cuadro:
Tabla 5: Ingreso Per Cápita en Lima Metropolitana (soles constantes base =2017) Deciles de ingreso
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Variación %
2017/ 2016
2017/ 2007
Lima 1077 1080 1131 1132 1144 1215 1221 1250 1267 1321 1285 -2.8 19.3
Decil 1 227 244 240 261 262 292 310 318 336 328 325 -1.1 43.2
Decil 2 363 384 386 423 424 457 473 483 501 518 489 -5.5 34.8
Decil 3 458 497 501 527 544 582 591 599 611 631 616 -2.4 34.6
Decil 4 548 593 607 617 652 695 703 723 721 746 740 -0.8 35.1
Decil 5 650 699 719 734 771 810 820 844 841 881 872 -1 34.1
Decil 6 778 824 851 871 905 947 957 995 995 1036 1025 -1.1 31.7
Decil 7 938 981 1034 1035 1056 1115 1130 1180 1182 1243 1203 -3.2 28.3
Decil 8 1175 1201 1267 1272 1284 1368 1401 1433 1421 1521 1486 -2.3 26.5
Decil 9 1671 1659 1715 1695 1706 1850 1864 1923 1942 2036 1964 -3.5 17.6
Decil 10 3970 3721 4006 3902 3843 4043 3968 4012 4128 4277 4137 -3.3 4.2
Nota: Adaptado por: Instituto Nacional de Estadística e Informática” (2017). Recuperada de: https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1533/cap01.pdf
Población Económicamente Activa
Según el informe técnico de Situación del Mercado Laboral de INEI, para el primer
trimestre del 2018, la PEA de Lima Metropolitana representa el 68.1% de la PET
12
(población con edad para trabajar) que conforman un total de 5221.2 miles de personas.
Analizando la PEA de Lima Metropolitana en el periodo mencionado, la PEA Ocupada
está conformada por 4800.2 miles de personas (se incrementó en 15.2 mil con respecto
al primer trimestre de 2017) y la PEA Desocupada está conformada por 420.9 miles de
personas (se incrementó en 19.8 mil con respecto al primer trimestre de 2017) por tanto,
podemos ver que la PEA Desocupada se incrementó en 4.9%, esta crecimiento se
explica por las personas que están subempleadas.
Con respecto a las ramas de actividad, la población ocupada aumento en la mayoría de
ramas excepto en Manufactura, a la cual pertenecemos, disminuyendo en 2.2% (14.7 mil
personas) por tanto, en el mercado laboral hay mano de obra con experiencia que se
encuentra desocupada en relación con el año anterior que se encontraba ocupada. La
información detallada la podemos apreciar en el siguiente cuadro:
Tabla 6 Lima Metropolitana: Población Ocupada según ramas de actividad.
Variación
Ramas de actividades Ene - Feb - Mar 17 Ene - Feb - Mar 18 Absoluta
(Miles) Porcentual
(%)
Total 4785,1 4800,3 15,2 0,3
Manufactura 665,1 650,4 14,7 2,2
Construcción 326,4 337,0 10,6 3,3
Comercio 1006,1 1009,5 3,4 0,3
Servicios 2728,1 2751,3 23,2 0,9
Nota: Adaptado por: Instituto Nacional de Estadistica e Informatica. Recuperado de: http://m.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/employed-economically-active-population/
2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.
Según las proyecciones de Scotiabank, la balanza comercial para el 2018 registrará un
superávit de alrededor de US$ 7,700 millones en un contexto positivo para los términos
de intercambio, una aceleración del crecimiento de la economía mundial y una gradual
recuperación de la demanda interna. Cabe mencionar que durante el 2017 se registró un
superávit de US$ 6,266 millones según cifras del Banco Central de Reserva del Perú
(BCRP).
Las exportaciones bordearían los US$ 48,400 millones, mayores en 8% a las registradas
durante el 2017. Se prevé que continúen los precios relativamente altos de los minerales
industriales, como el cobre y el zinc, debido a que la demanda mundial viene creciendo a
un mayor ritmo que la oferta, ante la ausencia de grandes proyectos. Por su parte, las
ventas al exterior de productos no tradicionales continuarían siendo lideradas por el
sector agroexportador, no sólo por la mayor demanda de alimentos saludables a nivel
13
mundial sino también por la diversificación de la cartera de productos y la penetración de
nuevos mercados, en especial en Asia.
Las importaciones alcanzarían aproximadamente US$ 40,700 millones, creciendo por
segundo año consecutivo. Sin embargo, este monto aún es menor al registrado en el
2017 debido a que habría un menor dinamismo en las adquisiciones de insumos y bienes
de consumo no duradero.
Figura 9: Balanza comercial (En millones de dólares)
Nota: Adaptado por: “Estudios Económicos – Scotiabank”, Gestión (2018). Recuperado de: https://gestion.pe/economia/superavit-balanza-comercial-peru-aumentaria-us-7-700-millones-2018-227128-noticia/
2.1.1.4 Producto Bruto Interno, Tasa de interés, Tipo de cambio y Riesgo de
País
Producto Bruto Interno
Según el estudio técnico de Comportamiento de la Economía Peruana del INEI, el
crecimiento del PBI para el segundo trimestre de 2018 ha sido de 5.4% con respecto al
mismo periodo del 2017. Si analizamos considerando los últimos 4 trimestres hasta
mediados del 2018, el PBI ha crecido 3.4% con respecto al mismo periodo del 2017.
Si observamos el desarrollo de las actividades económicas para el segundo trimestre del
2018, se destaca el buen desempeño de las actividades de transformación que crecieron
alentadas por la expansión de la manufactura en 10.8% y el incremento de la
construcción en 7.4% respecto del segundo trimestre del 2017. Sin embargo, los
resultados de los últimos 4 trimestres hasta mediados del 2018 solo nos dan un
6060
6988
9224
6393
504
-1509
-2916
1888
670
7197
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
14
crecimiento de 1% para Manufactura y de 6.9% para construcción respecto del mismo
periodo del 2017.
Tabla 7: Producto Bruto Interno 2018: Actividad de Manufactura
Actividad 2017/2016 2018/2017
I trim.
II trim. I sem.
4 últ. trim I trim. II trim. I sem.
4 últ. trim
Manufactura 2.3 4.5 3.4 2.9 0.5 10.8 5.7 1.0
Industria alimentaria 8.1 21.0 14.6 11.1 2.3 20.4 11.9 1.1
Industria textil y de cuero 1.9 -0.4 0.8 -2.0 2.4 1.4 1.9 5.3
Industria de madera y muebles -9.9 -7.8 -8.6 -2.9 -3.2 10.3 3.2 -15.1 Industria del papel, impresión y reproducción de grabaciones -6.9 -3.7 -5.5 -3.3 -1.8 9.6 3.3 -3.3
Industria química 8.2 2.4 5.3 4.0 -1.5 2.1 0.3 0.0 Fabricación de productos minerales no metálicos -1.6 -0.6 -1.1 -1.5 1.2 5.5 3.4 1.6
Industrias metálicas básica -4.2 -2.5 -3.3 -0.7 -2.1 7.3 2.8 0.6
Fabricación de productos metálicos -0.2 -0.3 -0.2 1.0 -0.3 17.6 9.4 5.5
Otras industrias manufactureras 10.9 8.0 9.4 6.2 7.0 9.2 8.1 4.0
Nota: Adaptado por “Informe Técnico Comportamiento de la Economía Peruana - INEI”. Recuperado de: https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1649/libro.pdf
Del cuadro anterior, podemos observar el detalle cómo se comporta el PBI dentro de
nuestra actividad empresarial que es la Manufactura. En el segundo trimestre de 2018 el
valor agregado bruto de la actividad manufactura (a precios constantes de 2007) registró
un crecimiento de 10,8% con respecto al mismo periodo del 2017.
La industria alimenticia aumentó en 20.4% respecto del segundo trimestre del 2017,
sustentado por la mayor producción de harina y aceite de pescado (57.2%), asociado a la
mayor captura de anchoveta; la molinería, fideos y otras pastas (31.3%); la elaboración y
preservación de pescado (30.3%); y la elaboración de azúcar (23.8%), por el mayor
rendimiento de las empresas azucareras para abastecer al mercado interno y externo
(Ecuador, Chile e Italia). Cabe mencionar que, si comparamos los últimos 4 trimestres
hasta mediados del 2018, la industria alimenticia solo creció 1.1% respecto al mismo
periodo del 2017.
Tasa de inflación
Según el reporte de inflación de setiembre 2018 del BCRP, la tasa de inflación anual
pasó de 1.4% en diciembre de 2017 (la más baja desde 2009) a 1.1% en agosto de 2018.
Esta diferencia entre las tasas de crecimiento general de precios al consumidor se explica
por la reducción de precios de alimentos y bebidas como reflejo de la regularización de la
actividad agrícola tras el fenómeno del Niño de 2017, ya que, si se observa a detalle en el
15
apartado de alimentos y bebidas, el IPC ha caído 1.1% en el lapso de los últimos 12
meses tal y como se detalla en el siguiente cuadro:
Tabla 8: Inflación 2018 y la variación porcentual (enero - agosto)
Peso 2017
2018 Ene-Ago 12 meses
IPC 100 1.4 1.6 1.1
1. IPC sin alimentos y energía 56.5 2.1 1.7 2
a. Bienes 21.7 1.2 1.7 1.9
b. Servicios 34.8 2.7 1.7 2.1
2. Alimentos y energía 43.5 0.5 1.5 0
a. Alimentos y bebidas 37.8 0.3 1.2 -1.1
b. Servicios 5.7 1.6 3.3 7.2
Combustibles 2.8 3.9 4.7 8.3
Electricidad 2.9 -0.2 2.2 6.5
Nota: Adaptado por: “Reporte de inflación Setiembre – BCRP”, (2018). Recuperado de: https://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2018/setiembre/reporte-de-inflacion-setiembre-2018-presentacion.pdf
Por otra parte, según INEI, el Índice de Precios al Consumidor (IPC) de Lima
Metropolitana se incrementó 1.36%, durante el 2017.
Con respecto a las proyecciones de la inflación para el 2019 del BCRP, se espera que la
variación anual de los precios de alimentos y energía se mantengan por debajo del 2,0%
hasta el tercer trimestre de 2018, debido a la reversión de los choques de oferta
afectados por el Fenómeno del Niño Costero y en la medida que estos efectos se vayan
disipando, las variaciones de estos precios convergerán a 2% tal y como de detalla en el
siguiente cuadro:
Tabla 9: Inflación proyectada 2019 y la variación porcentual
2017 2018 2019
IPC 1.4 2.2 2.0
1. IPC sin alimentos y energía 2.1 2.3 2.0
a. Bienes 1.2 2.2 1.7
b. Servicios 2.7 2.3 2.2
2. Alimentos y energía 0.5 2.2 2.1
a. Alimentos y bebidas 0.3 2.1 2.1
b. Servicios 1.6 2.1 2.1
Nota: Adaptado por: “Reporte de inflación Setiembre – BCRP”, (2018). Recuperado de: https://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2018/setiembre/reporte-de-inflacion-setiembre-2018-presentacion.pdf
Tasa de Interés
En el tercer trimestre de 2018, las acciones del BCRP continuaron orientadas a mantener
una posición expansiva de política monetaria, con el objetivo de garantizar que la
inflación y sus expectativas se mantengan dentro del rango meta en el horizonte de
16
proyección relevante, en un contexto de actividad económica todavía por debajo de su
potencial. En consecuencia, se mantuvo la tasa de interés de referencia en 2.75 % entre
junio y setiembre.
Como resultado de estas acciones de política monetaria, la tasa de interés real se
mantuvo en promedio alrededor de 0.4% en este periodo, por debajo de su nivel neutral
estimado en 1.75%. Esta posición de política monetaria expansiva es consistente con un
nivel de inflación alrededor de 2%
Durante el mes de agosto del 2018, la tasa activa preferencial corporativa de 90 días se
ubicó en 3.85%, por debajo del 4,67% que fue su promedio para el periodo 2010 y 2018;
mientras que las tasas para préstamos a empresas grandes y medianas se ubicaron en
6.24% y 10.15% respectivamente, niveles menores a sus promedios históricos de 7.07%
y 10,48% tal y como se aprecia en el siguiente cuadro:
Este contexto es importante porque afecta directamente las tasas de interés de las
entidades de financiamiento a las cuales debemos solicitar préstamos para Capital de
Trabajo.
Tabla 10: Tasa de Interés en moneda nacional
Dic-17 Mar-18 Jun-18 Jul-18 Ago-18 Prom hist
Pasivas
Depósitos hasta 30 días 2.97 2.65 2.85 2.85 2.77 3.55
Depósitos a plazos de 31 a 180 días 3.30 2.97 2.76 2.99 3.15 3.74
Depósitos a plazos de 181 a 360 días 3.61 3.19 3.32 3.31 3.51 4.17
Activas
Preferencia corporativa 90 días 3.63 3.11 3.56 3.67 3.85 4.67
Corporativas 4.03 3.75 4.25 3.99 4.15 5.52
Grandes empresas 6.23 6.41 6.28 6.26 6.24 7.07
Medianas empresas 9.68 9.76 9.34 9.32 10.15 10.48
Pequeñas empresa 19.76 19.78 19.05 18.76 19.51 21.59
Consumo 48.56 43.97 41.73 41.52 41.31 41.86
Hipotecario 7.65 7.42 7.30 7.35 7.46 8.88
Nota: Adaptado por: “Reporte de inflación Setiembre – BCRP”, (2018). Recuperado de: https://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2018/setiembre/reporte-de-inflacion-setiembre-2018-presentacion.pdf
Tipo de Cambio
Según el último reporte de inflación del BCRP, entre junio y agosto de 2018, el tipo de
cambio subió 0.7%, pasando de S/ 3,272 a S/ 3,294 por dólar. Con ello, el sol registra
una depreciación acumulada de 1.7% en lo que va del año. Esto debido a que, en las
últimas 3 semanas de agosto, el sol se depreció 0.7% ante el riesgo de una posible
repercusión, al verse nuevamente afectadas las economías emergentes por la situación
económica de Turquía y Argentina, y temores por tensiones comerciales entre China y
Estados Unidos. Con respecto a lo anterior, es importante resaltar que desde abril el valor
de la moneda en las economías emergentes ha estado influenciado por el mencionado
17
contexto internacional negativo. Con ello, el sol registra una depreciación acumulada de
1.7% en lo que va del año y el dólar se mantiene al alza de forma más o menos constante
desde mayo tal y como se detalla en el siguiente cuadro:
Figura 10: Variación del tipo de cambio 2018
Nota: Adaptado por: “Reporte de Inflación Setiembre – BCRP”, (2018). Recuperado de: https://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2018/setiembre/reporte-de-inflacion-setiembre-2018-presentacion.pdf
Por otra parte, según el analista de economías emergentes de Capital Economics, Quinn
Markwith, el tipo de cambio cerrará este año en S/.3.40 pero ira retrocediendo hasta
cerrar en S/.3.20 en 2019. Markwith indica que la subida del tipo de cambio se debe a la
venta masiva en los mercados financieros emergentes, sin embargo, la moneda nacional
va ir recuperando valor ya que el Perú no es particularmente vulnerable a una escalada
de las tensiones comerciales entre EEUU y China. De ser así, el 2018 cerraría con un
monto mayor a los que se registraron al cierre de los dos últimos años tal y como se
detalla en el siguiente cuadro:
Figura 11: Tipo de Cambio Histórico
Nota: Adaptado por: “Banco Central de Reserva del Perú”. Recuperado de: https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/tipo-de-cambio-nominal
2,802,98
3,41 3,36 3,24
2013 2014 2015 2016 2017
18
Cabe mencionar que estas estimaciones se encuentran claramente por encima de la
proyección de entre S/.3.28 y S/.3.30 que esperan los analistas económicos para el cierre
2018 según la Encuesta Mensual de Expectativas Macroeconómicas correspondiente a
julio del BCRP.
Riesgo País
Este indicador es muy importante ya que mide la posibilidad de que un país sea incapaz
de pagar su deuda externa. Si analizamos las Notas de incumplimiento, primero se
encuentra el riesgo soberano, que es la probabilidad de que una entidad del Estado no
sea capaz de cumplir con sus obligaciones; segundo, el riesgo de transferencia, que está
vinculado a la incapacidad de pagar; y tercero, el riesgo genérico relacionado a la
inestabilidad política, económica y social que puedan determinar el éxito o fracaso de una
empresa.
La empresa financiera JP Morgan Chase de los Estados Unidos de Norteamérica mide el
riesgo país a través del Indicador de Bonos de Mercados Emergentes (EMBIG). Para
calcular el EMBIG, se resta la tasa de interés de los bonos en dólares del Perú con
respecto a la de los bonos del tesoro americano, que son denominados “libre de riesgo”,
pues la posibilidad de impago de los Estados Unidos es muy baja. A la diferencia entre
ambas tasas de interés se aplica un factor de conversión (1% = 100 pbs), el resultado se
denomina “spread” y se expresa en puntos básicos. Mientras mayor sea el “spread” de
los bonos de un país con los del tesoro americano, mayor será la probabilidad de
incumplimiento de dicho país.
En diciembre 2017, el Banco Central de Reserva del Perú (BCRP) informó que el índice
EMBIG de Perú mostraba un “spread” de 136 puntos básicos, lo que significa que los
bonos del Gobierno peruano tenían una tasa de interés 1.36% más alta que la del tesoro
americano. Cabe resaltar que el índice EMBIG de Perú es menor a la tasa promedio de
Latinoamérica, que alcanza a 450 puntos básicos. Las variaciones del riesgo país, a lo
largo del 2017 y el primer semestre del 2018, las podemos visualizar en el siguiente
cuadro:
19
Figura 12: Indicadores de Riesgo País
Nota: Adaptado por: “BCR: Riesgo país se ubicó en 2.08 puntos porcentuales al 20 de mayo”. Gestión. (2020). Recuperado de: https://gestion.pe/economia/bcr-riesgo-pais-se-ubico-en-208-puntos-porcentuales-al-20-de-mayo-noticia/
Según JP Morgan, al 02 de noviembre del 2018, el “spread” de Perú obtuvo 119 puntos
básicos, mostrando una baja de 17 puntos básicos respecto a la última cifra del 2017, en
el mismo contexto, el riesgo país de Latinoamérica obtuvo 395 puntos porcentuales,
resultado influenciado en gran medida por la situación económica de Venezuela y
Argentina. Así mismo, Perú presenta el riesgo más bajo de la región seguido de Colombia
(1.85 puntos) y México (2.03 puntos) posicionándose en efecto como un excelente país
para invertir y emprender proyectos de negocio a nivel Latinoamérica.
2.1.1.5 Leyes o Reglamentos Generales Vinculados al Proyecto.
Legislación Comercial y Laboral:
Como Pequeña Empresa debemos tener en cuenta la legislación vigente para poder
realizar actividades comerciales en el país además de conocer nuestras obligaciones con
respecto al régimen laboral.
20
Figura 13: Marco Legal Comercial y Laboral
Nota: Elaboración Propia
Legislación Tributaria:
Como Pequeña Empresa debemos tener en cuenta la legislación tributaria para cumplir
con el pago al Estado. Estos pagos consisten en el IGV (18%) y el Impuesto a la Renta
(29.5%); por otra parte, también debemos tener en cuenta el valor actual de la UIT que es
de S/. 4150 soles.
TITULO TIPO DE NORMA NUMERO
Ley del Sistema Nacional de los Registros Públicos y de la Superintendencia
General de los Registros Públicos Ley 26366
Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca y SegurosLey 26702
Ley que modifica diversas leyes para facilitar la inversión, impulsar el
desarrollo productivo y el crecimiento empresarialLey 30056
Ley General de Sociedades Ley 26887
Ley de Títulos Valores Ley 27287
Ley General del Ambiente Ley 28611
Ley de Garantía Mobiliaria Ley 28677
Ley General de Inspección del Trabajo Ley 28806
Ley de Promoción de la Competitividad, Formalización y Desarrollo de la Micro
y Pequeña Empresa y del Acceso al Empleo DecenteDecreto Legislativo 1086
Ley de Productividad y Competitividad Laboral Decreto Legislativo 728
Ley de Propiedad Industrial Decreto Legislativo 823
Decreto Supremo que incrementa la Remuneración Mínima Vital de los
trabajadores sujetos al régimen laboral de la actividad privadaDecreto Supremo 004-2018-TR
Regulación de la Organización y Funciones del Ministerio de Trabajo y
Promoción del EmpleoDecreto Supremo 004-2014-TR
Texto Único Ordenado de la Ley de Promoción de la Competitividad,
Formalización y Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa y del Acceso al
Empleo Decente, Ley MYPE
Decreto Supremo 007-2008-TR
NORMATIVA COMERCIAL Y LABORAL
21
Figura 14: Marco Legal Tributario
Nota: Elaboración Propia
Legislación del Consumidor:
Como Empresa que elabora productos para el consumo humano, es muy importante
conocer nuestras obligaciones con respecto al consumidor. INDECOPI es el organismo
del Estado que los defiende, por ello debemos tener especial cuidado en el etiquetado de
nuestro producto y la información proporcionada en el empaque ya que, como indica la
norma, los proveedores (distribuidores, fabricantes, comerciantes, importadores) de
productos son responsables por la correcta denominación, etiquetado, información e
idoneidad de estos, pues tienen la obligación de poner a disposición de los
consumidores, productos que cumplan con las exigencias que la ley les establece como
tal.
TITULO TIPO DE NORMA NUMERO
Ley para la Lucha contra la Evasión y para la Formalización de la Economía Ley 28194
Ley de Racionalización del Sistema Tributario Nacional y de Eliminación de
Privilegios y SobrecostosLey 25988
Ley del Impuesto a la Renta Decreto Legislativo 774
Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo Decreto Legislativo 775
Ley del Registro Único de Contribuyentes Decreto Legislativo 943
Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo Decreto Supremo 055-99-EF
Reglamento de la Ley 28194, Ley para la Lucha contra la Evasión y para la
Formalización de la EconomíaDecreto Supremo 047-2004-EF
Valor de la Unidad Impositiva Tributaria durante el año 2018 Decreto Supremo 380-2017-EF
Reglamento de Comprobantes de Pago Resolución de
Superintendencia
007-99 /
SUNAT
Modifican diversas disposiciones del Reglamento de Comprobantes de Pago y
amplían plazos para el uso de sistemas informáticos y presentación del
formulario N° 845
Resolución de
Superintendencia
233-2008 /
SUNAT
NORMATIVA TRIBUTARIA
22
Figura 15: Marco Legal de Protección al Consumidor
Nota: Elaboración Propia
2.1.2 Del Sector
2.1.2.1 Mercado Internacional
Según William Lossio, titular de la Cámara Peruana del Cuy (CAPECUY), Estados Unidos
y Japón son los principales mercados internacionales de la carne de cuy, los mismos que
presentan una demanda creciente impulsada por la gran cantidad de latinos residentes
en esos países. Así mismo, Lossio indica que el cuy se exporta bajo la presentación de
empacado al vacío conteniendo carcazas de 700 a 800 gramos, reportando una cifra de
más de 15 mil toneladas de carne de cuy para el año 2016.
Según el Ministerio de Agricultura, el 90% de las exportaciones de la carne de cuy se
concentra en Estados Unidos, al ser un país que reúne una importante cantidad de
TITULO TIPO DE NORMA NUMERO
Ley de Promoción de la Alimentación Saludable para Niños, Niñas y
Adolescentes Ley 30021
Ley que modifica diversos artículos del Código Penal sobre Delitos contra la
Salud PúblicaLey 29675
Código de Protección y Defensa del Consumidor Ley 29571
Facultades, normas y organización del Indecopi Decreto Legislativo 807
Ley de etiquetado y verificación de los
reglamentos técnicos de los productos industriales manufacturadosDecreto Legislativo 1304
Manual de Advertencias Publicitarias en el marco de lo establecido en la Ley
N° 30021Decreto Supremo 012-2018-SA
Reglamento del Libro de Reclamaciones del Código de Protección y Defensa
del ConsumidorDecreto Supremo 011-2011-PCM
Reglamento del Registro Infracciones y Sanciones del Código de Protección y
Defensa del ConsumidorDecreto Supremo 029-2011-PCM
Reglamento de Procesos Judiciales para la Defensa de los Intereses Colectivos
de los Consumidores y el Fondo Especial para el Financiamiento y Difusión de
Derechos de los Consumidores
Decreto Supremo 030-2011-PCM
Reglamento del Sistema de Arbitraje de Consumo a que hacen referencia los
artículos del 137 al 144 de la Ley 29571, Código de Protección y Defensa del
Consumidor
Decreto Supremo 046-2011-PCM
Incorporación del procedimiento sumarísimo en materia de protección al
consumidor en el Texto Único de Procedimientos Administrativos (TUPA) del
Indecopi
Decreto Supremo 110-2010-PCM
NORMATIVA DE PROTECCION AL CONSUMIDOR
23
peruanos, sin embargo, la oferta no satisface el consumo del país norteamericano, ya
que se calcula una demanda insatisfecha de 100 mil cuyes mensuales.
2.1.2.2 Mercado de Consumidor
El alto valor nutricional y los novedosos, exquisitos y bien elaborados platos, han hecho
que la preferencia por la carne de cuy se eleve exponencialmente a nivel nacional. En
efecto, hace 10 años el consumo per cápita de carne de cuy era de apenas 400 gramos,
sin embargo, actualmente llega a los 800 gramos y se espera que al final del 2018
alcance a un kilo por persona al año, según la Asociación Peruana de Promotores de la
Carne de Cuy.
Este consumo de cuy ha escalado como propuesta gastronómica gourmet integrándose
en la cocina 'Novo andina' y por ejemplo desde hace unos años es parte del menú del
emblemático Astrid & Gastón, considerado en el top 10 de mejores restaurantes de
América Latina en 2013 por la revista británica Restaurant. Por otra parte, la cadena de
restaurantes Huancahuasi ofrece exclusivamente platos a base de cuy. Su chef, Paola
Palacios, asegura que la carne de este animal se sirve "sin huesos, patas y cabeza
porque en la ciudad la gente no tiene la costumbre de comer esas partes".
En Lima, el mercado Caquetá en San Martín de Porres, es el principal mayorista de cuy
en la capital peruana. Entre los puestos que venden cabras y pollos, destacan unos 15
locales dedicados a la venta de esos pequeños mamíferos.
2.1.2.3 Mercado de Proveedores
En este aspecto al ser un producto para el mercado limeño y de producción masiva, los
insumos debemos adquirirlos de proveedores locales por lo cual debemos evaluar su
capacidad de abastecimiento, sus certificaciones de calidad y manejo de precios, así
como también el crédito que ofrecen.
Actualmente el país se viene recuperando del fenómeno del niño costero, el cual causó
daños y destrucción de carreteras que permitían el comercio y suministro a empresas de
la capital con productos agrónomos que son parte de nuestro giro de negocio. En
consecuencia, estos insumos e ingredientes subieron sus precios hace un año y tras la
reactivación económica, se espera que bajen a su valor regular durante el 2019.
También debemos tener en cuenta el precio por kilogramo de la carne de cuy, ya que,
será fundamental trabajar con un proveedor que conforme una alianza estratégica para
lograr los objetivos de la empresa.
24
2.1.2.4 Mercado Competidor
En el mercado peruano actual no tenemos un competidor directo con respecto al modelo
de negocio que hemos diseñado, debido a que la carne de cuy aún no se ha procesado
para consumo masivo; sin embargo, como producto, nuestro principal rival a vencer es el
denominado “NUGGETS DE PAVITA” de la empresa SAN FERNANDO, el cual tiene
como ingredientes principales la carne de pavita, la quinua y la kiwicha.
El mercado de nuggets congelados actualmente está dominado por los que se producen
con carne de pollo siendo las principales marcas: San Fernando, Redondos y las marcas
blancas de los supermercados. El panorama para los nuggets de pollo se presenta como
una guerra de precios entre las empresas antes mencionadas, siendo San Fernando el
de mayor precio, pero el que más ventas mantiene debido al posicionamiento de su
marca en la población como sinónimo de calidad. Sin embargo, el mercado más atractivo
para nosotros es el que está conformado por los Nuggets congelados de “otras carnes”
como la pavita (San Fernando) y el pescado (UMI Foods). Este tipo de productos se
diferencian de los nuggets comunes de pollo, ofrecen ingredientes adicionales, un aporte
nutricional mayor y oscilan en un rango de precios 60% más alto en promedio
considerándose dentro de la oferta de alimentos congelados como productos premium.
Figura 16: Principales marcas de nuggets premium
Nota: Elaboración Propia
2.1.2.5 Mercado Distribuidor
La venta de los productos de nuestros competidores la realizan a través de los
supermercados, cuyo crecimiento en el país también ha sido exponencial, logrando una
25
gran cobertura de acuerdo con la demanda proyectada que manejan. Si bien este canal
de distribución minorista es el de mayor exposición, nosotros como pequeña empresa
nueva apuntamos a un canal alternativo más especializado, como lo representan las
tiendas por conveniencia.
El crecimiento de las tiendas por conveniencia ha sido también bastante rápido en los
últimos años a pesar de ser un modelo de negocio recientemente aplicado en la capital.
Las marcas que lideran este mercado son Tambo y Listo, pero hay nuevos competidores
con capacidad de expansión como VIVA o el gigante mexicano OXXO que acaba de
aperturar su primer local en Surco.
2.1.2.6 Leyes y Reglamentos del Sector vinculados al proyecto
2.2 Análisis del Micro entorno (Porter)
El análisis de las 5 fuerzas de Porter conlleva a nuestro Proyecto de Investigación
determinar el éxito o fracaso de los factores relacionados con la industria donde se desea
incurrir. Lo que se espera conseguir es profundizar en el Proyecto en todos los sentidos
para así poder diseñar nuevas estrategias, en estas podemos detectar nuevas amenazas
o encontrar un sin fin de nuevas oportunidades.
2.2.1.1 Competidores actuales: Nivel de competitividad
Competidores Principales
Los nuggets de pavita con quinua y kiwicha son un producto
de la marca San Fernando, empresa que cuenta con una
variada línea de productos a base de carne de pollo, cerdo y
pavo transformada en carne empacada, hamburguesas,
nuggets, embutidos. También comercializan huevos.
Cuentan con criaderos propios para abastecer su línea de
producción, además también producen el alimento
balanceado que consumen en sus criaderos. Lleva más de
70 años en el mercado y es la marca que lo lidera
actualmente, con estrategias de posicionamiento y
campañas de marketing bastante reconocidas y premiadas.
26
Figura 17: Competidores principales
Nota: Elaboración Propia
Competidores Secundarios
Figura 18: Competidores secundarios
Nota: Elaboración Propia
Las barritas de Perico de la marca Sea Foods son un
producto que pertenece a la empresa COINREFRI S.R.L.
que lleva en el marcado más de 40 años. Es considerada
una de las principales empresas líderes del Perú en la
exportación de productos hidrobiológicos congelados para
el consumo humano directo cuyos destinos son
principalmente Estados Unidos y Europa. Su planta de
procesamiento se encuentra ubicada en el puerto de Paita
en Piura y sus principales productos son a base de pota,
perico, conchas de abanico, merluza, calamar y anchoveta.
Redondos es una de las empresas con mayor
posicionamiento con respecto a sus productos a base de
pollo, aunque también comercializan productos a base de
pavo y cerdo. Lleva más de 45 años en el mercado y
mantiene una rivalidad directa con San Fernando ya que
compiten en la mayoría de sus productos. Así mismo
cuentan con un criadero de pollos propio que abastece su
línea de producción.
Tottus también cuenta con sus propios nuggets de pollo, los
comercializa en varias presentaciones, pero se destaca los
que agregan quinua en su preparación. Este supermercado,
que forma parte del grupo Falabella, es uno de los más
importantes del país y lleva 12 años en el mercado
contando a la fecha con 47 tiendas a nivel nacional
Otro supermercado que cuenta con su propio Nuggets de
pollo es Wong, perteneciente al conglomerado Cencosud,
empresa líder en la industria de venta al detalle en el Perú y
que cuenta con una experiencia de 27 años desde la
apertura de su primer supermercado. Actualmente cuenta
con un total de 57 tiendas entre sus marcas Wong y Metro a
nivel nacional.
27
2.2.1.2 Fuerza negociadora de los Clientes
La estrategia que se aplicará es Business to Business (B2B), teniendo como clientes a
las tiendas por conveniencia, las cuales a su vez ofrecerán el producto al consumidor
final a través de su red de tiendas. Se optó por este canal debido a que los
supermercados tienen políticas comerciales muy exigentes con sus proveedores y que
demandan una mayor inversión.
Nuestro producto, nuggets de cuy, al ser un concepto nuevo en el mercado carece de un
posicionamiento que permita hacerlo atractivo para nuestros clientes, además somos una
pequeña empresa nueva sin experiencia por lo que las reglas del acuerdo comercial para
la distribución del producto las establece nuestro cliente, ejerciendo su alto poder de
negociación con empresas nuevas como la nuestra.
Para productos nuevos, como el nuestro, las tiendas por conveniencia manejan un
margen promedio de 20% y una política de pagos a 60 días, además para el
abastecimiento de productos según su cronograma nos habilitan 2 días a la semana. En
cuanto a la publicidad dentro del punto de venta, manejan tarifas adicionales para
campañas mensuales.
2.2.1.3 Fuerza negociadora de los Proveedores
En cuanto a los proveedores los ubicamos en dos grupos: proveedores de materia prima,
con los cuales tendremos una relación mucho más cercana buscando alianzas
estratégicas, y proveedores de máquinas que nos ayudaran en la parte pre operativa del
proyecto capacitándonos en el uso correcto para luego brindarnos el soporte y
mantenimiento respectivo durante el tiempo de vida del proyecto.
Respecto a los proveedores de materia prima, contaremos con más de 1 proveedor por
cada insumo como plan de contingencia, debido a que debemos garantizar que la
producción no se detenga obteniendo el material necesario con una semana de
anticipación.
El poder de negociación que ellos poseen es de nivel medio; por un lado, somos una
empresa nueva y sin una trayectoria que garantice nuestra capacidad de pago y nuestro
volumen de producción estable, pero, por otra parte, la competitividad de su mercado los
lleva a captar nuevos clientes que les permitan ampliar su demanda. Por ello como
resultado de las negociaciones el pago a proveedores de materia prima se establece con
un crédito a 30 días en general.
Proveedores de Materia Prima
28
Razón Comercial: La Granja de Don Lucho
Dirección: Av. Paul poblet lind mz. D lt 1 Puente – Manchay
Teléfono: 989 283 302
Página Web: www.agropecuariadonlucho.com
Razón Comercial: Granja Camero
Dirección: Cuadra 11 de la Av. Central. Lima- Lima- Los
olivos.
Telefono:961619268
Página Web: http://www.somoscuyperu.com/
Razón Social: AGROCUY S.A.C
Dirección: Jr. Santa Cruz Nro. 1107 A.h. Pampa de comas.
Lima – Lima – Comas.
Teléfono: 620-6717
Página Web: http://www.agrocuy.com/
Razón Social: Rodríguez Alcala Brayan Greidy
Dirección: Qebrada verde Pachacamac –Lima
Teléfono: 972009282
Página web:
https://www.facebook.com/GranjaDeCuyesRodriguez2017/
Razón Social: RED DE MULTISERVICIOS REGIONALES
S.A.C
Dirección: Jr. Ica Nro. 610 A Lima – Lima.
Teléfono: 339-0689
Página Web: http://www.rmr-peru.com/
Figura 19: Proveedores de carne de cuy.
Nota: Elaboración propia
Proveedor de Kiwicha y Harina de soya
Razón Comercial: PERÚ WORLD WIDE S.A
Dirección: Urb. Los Perales, Lote 8 - Tiabaya
Teléfono: 972 641 573
Página Web: http://www.peruworldwide.net
Razón Comercial: INKANATURA WORLD
Dirección: Av. Avenida Alameda de la Paz Nro. 262 Dpto.
301 – La molina
Teléfono: 365-8012
Página Web: http://www. inkanatural.com
Figura 20: Proveedor de Kiwicha y Harina de soya
Nota: Elaboración propia
Proveedores de Especerías
29
Razón Comercial: JORDY
Dirección: Calle Martin Olaya Nro. 180 San Martin de
Porres – Lima – Lima
Teléfono: 482-1709
Razón Comercial: Grupo Agro Almedre
Dirección: Gran Mercado Mayorista puesto 116 – Santa
Anita
Teléfono: 552-4575
Razón Comercial: P Y M IMPOTACIONES S.A.C
Dirección: San Borja (Esquina J.Brahms Cuadra 3)
Teléfono: 225-0343
Página Web: http://www.pymimportaciones.com
Figura 21: Proveedores de Especerías
Nota: Elaboración propia
Proveedores de bolsa de polietileno
Razón Social: PROSEPACK S.A.C
Dirección: Calle I Mz. Q Lt. 10 Urb. Zarate Industrial (Av.
Las Lomas 780) SJL
Teléfono: 427-4916
Página Web: http://www.prosepack.com
Razón Social: PACK PLAST S.A.C
Dirección: Calle I Mz. Q Lt. 10 Urb. Zarate Industrial (Av.
Las Lomas 780) SJL
Teléfono: 427-4916
Página Web: http://www.prosepack.com
Figura 22: Proveedores de bolsa de polietileno
Notas: Elaboración Propia
Proveedores de cajas prediseñadas
Razón Comercial: TRAMA IMPRESIONES S.A.C
Dirección: Jr.Tayacaja 474 – Lima – Lima
Teléfono: 415-2274
Página Web: http://www.tramaimpresiones.com
Razón Comercial: CARTONES VILLA MARINA S.A
Dirección: Calle Germán Carrasco, 2083 Urb Chacra Ríos
Sur – Cercado de Lima – Lima
Teléfono: 337-6163
Página Web: http://www.graficavulcano.com
30
Razón Comercial: CARTONES VILLA MARINA S.A
Dirección: Car. Panamericana Sur Km 19 Nro. Mz – f Int. Lt
2 Fnd. Asoc. La Concordia – Villa el Salvador
Teléfono: 201-6600
Página Web: http://www.carvimsa.com
Figura 23: Proveedor de cajas prediseñadas
Nota: Elaboración propia
Respecto a los proveedores de máquina, el poder de negociación que ellos poseen es
bajo debido a que las maquinas requeridas para nuestro rubro de negocio no tienen una
alta demanda, además de tratarse de una única compra al inicio del proyecto y un pago al
contado, por eso los precios y las condiciones postventa obtenidos de la negociación con
estos proveedores se inclinan a nuestro favor.
Proveedores de máquinas
Razón Comercial: HARMAN’S PERU SAC
Dirección: Mz 8 lt 4 – Parcela 1 – Parque Industrial Villa El
Salvador
Teléfono: 267-0233
Página Web: http://www.harmansperu.com
Razón Comercial: REPRESENTACIONES ALIMENTICIAS
S.A.C
Dirección: Cal. Santa Martina Nro. 384 - Comas
Teléfono:564-0052
Página Web: http://www.premis.com.pe/
Razón Comercial: VULCANO TECNOLOGIA APLICADA EI
RL
Dirección: Av. Brígida Silva de Ochoa 384 – San Miguel –
Lima
Teléfono:566-1001
Página Web: http://www.vulcanotec.com /
Razón Comercial: RYU S.A.C
Dirección: Urb. Mangomarca – SJL – Lima
Teléfono:379-0231
Página Web: http://www.ryu.com.pe/
Razón Comercial: MAQUINAS Y NEGOCIOS S.A.C
Dirección: 523 Av. Guillermo Dansey – Lima
Teléfono:332-0231
Página Web: http://www.mynsac.com.pe/
Figura 24: Proveedores de máquinas
Nota: Elaboración propia
31
2.2.1.4 Amenaza de Productos Sustitutos.
Consideramos dentro de los productos sustitutos a todos aquellos que cuenten con
características similares y puedan satisfacer la misma necesidad. En nuestro caso la
diversa variedad de productos está representada por la categoría de alimentos
congelados que por lo general consideran alimentos preparados precocidos o que
requieren una cocción mínima para ser consumidos. Debido a que nuestro introduce un
tipo de carne nueva al mercado, la amenaza de ser desplazados por los productos
sustitutos es alta, destacando entre todas las hamburguesas.
Pizzas Lasaña Chicharrón
Hamburguesas Comidas Listas Tambo Albóndigas
Figura 25: Productos sustitutos – Alimentos congelados
Nota: Elaboración Propia
2.2.1.5 Competidores Potenciales barreras de entrada.
Las barreras de entrada a esta industria son de nivel medio, debido a que las exigencias
legales para la fabricación de alimentos para el consumo humano son numerosas y
rigurosas. Por ejemplo, para lograr una habilitación de planta de producción se requiere la
implementación del sistema HACCP, la elaboración del Manual de Buenas Prácticas de
Manufactura (BPM) y un programa de Higiene y Saneamiento (PHS), lo cual requiere de
empresas especializadas que analicen tus procesos y a partir de ello los adapten al
sistema. Esta inversión Pre Operativa es considerable para luego pasar a la validación de
32
DIGESA que certifica la correcta implementación de todo lo antes mencionado. Otro
aspecto a tomar en cuenta antes de entrar a competir en la industria, es el tema del
etiquetado, un dolor de cabeza para muchas empresas consolidadas en los últimos años
como le ha sucedido al Grupo Gloria con el problema de la leche de soya, así como
también en los últimos meses a la empresa San Fernando que ha recibido una sanción
de casi 2 millones de soles por no brindar una correcta información de sus productos en
el etiquetado, por ello se necesita asesoría legal, nutricional y de industria alimentaria
antes de empezar el proyecto.
Por otra parte, los potenciales competidores serían nuestros proveedores de carne de
cuy, debido a que al manejar toda una línea de producción de carne les facilita disponer
de ese material para elaborar productos con valor agregado, como serían los nuggets de
cuy. La amenaza está presente y va crecer aún más cuando nuestra empresa tenga éxito
con el producto, pero llegado el momento seremos nosotros quienes contaremos con
mayor experiencia y mayor cobertura con nuestros canales de distribución con relaciones
comerciales más sólidas que nos permita tener una ventaja competitiva.
33
Capítulo III: Plan Estratégico
3.1 Visión y misión de la empresa
Visión:
Ser la empresa líder en la comercialización de productos a base de carne de cuy en el
mercado peruano.
Misión:
Brindar al mercado una opción de alimento nutritivo manteniendo los más altos
estándares de calidad e inocuidad y masificar el consumo de carne de cuy en todo el
país.
3.2 Análisis FODA.
Fortalezas
➢ Socio con experiencia en Marketing y Gestión Comercial.
➢ Socio con experiencia en Negociaciones y Ventas
➢ Socio con experiencia en Logística y Manejo de Proveedores
➢ Socio con conocimiento de Procesos y manejo de Colaboradores.
➢ Tenemos conocimiento de la competencia directa e indirecta.
➢ Socios con capacidad de inversión y comprometidos con el proyecto.
➢ Nuggets de Cuy “La Gran Cavia” es el único alimento procesado a base de carne
de cuy en el mercado retail de Lima.
➢ Uso de insumos naturales y de la más alta calidad en la elaboración de nuestro
producto.
Oportunidades
➢ Crecimiento exponencial de la demanda de carne de cuy en el mercado
➢ Creciente tendencia en el consumo de comida con alto aporte nutricional.
➢ Posicionamiento del cuy como plato tradicional y orgullo gastronómico.
➢ Diversidad de proveedores con productos de calidad en el mercado local
➢ Rápida expansión de las tiendas por conveniencia con gran éxito
➢ Crecimiento importante del NSE B en la población de Lima norte
➢ Ferias gastronómicas en distintos puntos de la capital (Mistura, Invita Perú).
Debilidades
➢ Dificultad de obtener respaldo financiero para cubrir el Capital de Trabajo
34
➢ Nuevo concepto de producto en el mercado.
➢ Marca nueva no posicionada en el mercado
➢ Inexperiencia en el rubro de Industria Alimentaria.
➢ La carne de cuy es más cara y con menor producción que otras carnes
➢ Producto perecible.
Amenazas
➢ El alto posicionamiento de la carne de pollo en el mercado
➢ Principal producto competidor con marca posicionada en el mercado.
➢ Entrada de criadores de cuy como competidores directos.
➢ Variedad de oferta de productos sustitutos.
➢ Posible aumento del costo de los insumos
➢ Posible incremento del Impuesto a la Renta
➢ Posible aumento del salario mínimo vital.
➢ Entidades del Estado supervisoras y reguladoras del sector (INDECOPI,
DIGESA).
➢ Incertidumbre en la aceptación de nuestro producto en el mercado.
➢ Tasa de interés elevadas para pymes nuevas.
35
Tabla 11: Matriz FODA Cruzado - Oportunidades
Foda Cruzado Fortalezas Debilidades
Oportunidades FO DO
Crecimiento exponencial de la
demanda de carne de cuy en el
mercado.
Atraer la demanda insatisfecha de carne de cuy hacia nuestra
campaña de degustación potenciando el efecto mediante un
plan de comunicaciones agresivo a través de redes sociales.
Adaptar rápidamente este nuevo concepto de consumo
de la carne de cuy a la demanda insatisfecha de consumo
convencional mediante nuestra campaña viral en
YouTube
Creciente tendencia en el consumo
de comida con alto aporte
nutricional.
Resaltar las cualidades nutricionales de nuestro producto
frente a nuestros principales competidores (+ proteínas -
grasas) como estrategia de posicionamiento de producto
Nuestro plan de comunicación debe priorizar el fondo de
nuestro producto (carne de cuy) más no la forma
(nuggets) ya que esta no es parte de la cultura peruana.
Posicionamiento del cuy como plato
tradicional y orgullo gastronómico.
Aprovechar el posicionamiento del cuy como producto
bandera tradicional para construir nuestra imagen de marca
Difundir el gran valor agregado de la carne de cuy para
diferenciarnos y establecer una estrategia de precio
descremado que permita soportar el alto costo de la
carne.
Diversidad de proveedores con
productos de calidad en el mercado
local
Fortalecer las relaciones con nuestros principales
proveedores para reducir costos y construir nuevas
estrategias conjuntas basadas en la experiencia que poseen.
Buscar el mayor plazo de crédito posible con los
proveedores para disminuir la inversión en inventario
inicial.
Rápida expansión de las tiendas por
conveniencia con gran éxito
Analizar las opciones más rentables de tiendas de
conveniencia en el mercado para elegir el mejor como nuestro
canal de distribución
Las tiendas serán fundamentales en nuestra campaña de
marketing para darle difusión al producto, a través de
anuncios, banners y exposición en la góndola.
Crecimiento importante del NSE B
en la población de Lima norte
Analizar los distritos de lima norte con mayor potencial de
ventas para darles prioridad en nuestra segmentación
Enfocar nuestra campaña de marketing principalmente a
Lima Norte para posicionar la marca
Popularidad de Ferias gastronómicas
(Mistura, Invita Perú).
Incluir la participación en ferias gastronómicas como parte de
nuestro plan de marketing anual
Realizar activaciones en las ferias y complementar con
estrategias de ambientación de punto de venta.
Nota: Elaboración Propia
36
Tabla 12: Matriz FODA Cruzado - Amenazas
Foda Cruzado Fortalezas Debilidades
Amenazas FA DA
El alto posicionamiento de la carne de pollo en el mercado
Resaltar las grandes ventajas nutricionales que tiene la carne de cuy frente al pollo
Elaborar productos a base de pollo
Principal producto competidor con marca posicionada en el mercado.
Diferenciarnos como producto selecto especializado y no masivo como San Fernando
Vender nuestra idea de negocio a una marca posicionada
Entrada de criadores de cuy como competidores directos.
Construir relaciones sólidas con nuestros canales de distribución y proveedores para fortalecer nuestra capacidad competitiva
Aceptar criadores como socios de la empresa para seguir compitiendo
Variedad de oferta de productos sustitutos.
Fortalecer las relaciones con nuestros principales proveedores para reducir costos y construir nuevas estrategias conjuntas basadas en la experiencia que poseen.
Ampliar nuestra línea de productos para diversificar nuestra oferta
Posible aumento del costo de los insumos
Manejar una amplia cartera de proveedores disponibles y contactar nuevas opciones cada año como plan de contingencia
Reformular el contenido del producto bajando las proporciones de insumos más costosos
Incertidumbre en la aceptación de nuestro producto en el mercado
Elaborar un nuevo focus group después de los 3 meses pasado el lanzamiento para conocer la percepción de los consumidores
Exportar nuestro producto a un mercado que valore más el producto
Tasa de interés elevadas para pymes nuevas.
Maximizar el aporte de capital propio Elegir mejores opciones de financiamiento como Cajas Municipales o Cooperativas
Nota: Elaboración Propia
37
3.3 Objetivos.
Objetivos Generales
• Lograr una participación del 50% del mercado dentro del segmento de consumo de
nuggets congelados que no sean de pollo (pavo y pescado) en el primer año.
Objetivos específicos
• Ejecutar nuestra campaña de expectativa 1 mes antes del lanzamiento oficial del
producto.
• Llegar al 40% de nuestro público objetivo a través de nuestra campaña de
degustación en los primeros 6 meses.
• Al término del primer año, lograr un indicador TOP OF MIND que nos posicione
dentro de las 3 primeras marcas de Nuggets que la gente recuerda
• Recuperar el capital invertido por los accionistas en el tercer año de operación
del proyecto.
• Posicionar el producto como “Nutritivo y Selecto” como parte de nuestra
estrategia de marketing y posicionar nuestra marca como sinónimo de
“Tradición”.
• Ejecutar una campaña de fidelización agresiva en redes sociales el primer año.
• Lograr alianzas estratégicas a corto plazo con nuestros principales proveedores
para garantizar la productividad.
38
Capítulo IV: Estudio de Mercado
4.1 Investigación de Mercado
4.1.1 Criterios de Segmentación
Geográfico
Nuestro producto está enfocado a la zona 2, zona 7 y zona 8 de Lima Metropolitana
debido a que son las zonas que tienen mayor porcentaje de habitantes que pertenecen
al nivel socioeconómico B. En estas zonas su ubican los distritos de Independencia, Los
Olivos y San Martín de Porras, Miraflores, La Molina, San Borja, San Isidro, Santiago de
Surco, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores y Surquillo, conformando una
población de más de 3 millones de habitantes.
Tabla 13: Habitantes por distrito
ZONAS DISTRITOS POBLACION TOTAL
2017
Zona 2
Independencia 223,600
Los olivos 382,800
San Martin de Porres 722,300
Zona 7
La molina 178,200
Miraflores 85,800
San Borja 116,700
San isidro 56,800
Santiago de surco 357,600
Zona 8
Barranco 31,200
Chorrillos 335,600
San juan de Miraflores 416,000
Surquillo 94,900
TOTAL HABITANTES 3,001,500
Nota: Adaptada por: “Asociación Peruana de empresas de Inteligencia de Mercados”. Recuperado
de: http://apeim.com.pe/informes-nse-anteriores/
Socioeconómico
Elegimos el segmento NSE B porque tiene el poder adquisitivo suficiente para poder
comprar nuestro producto y porque el conglomerado más grande de este segmento se
encuentra en Lima Norte, lo que lo vuelve muy atractivo para nuestro proyecto al residir
en esta zona muchas personas con raíces andinas, cosa que no ocurre con el segmento
A. Luego del filtro se obtuvo los siguientes resultados:
39
Tabla 14: Habitantes por NSE
ZONAS S DISTRITOS NSE B Total %
ZONA 2
Independencia 63,279
376,022 36.99% Los Olivos 108,332
San Martin De Porres 204,411
ZONA 7
La Molina 81,972
365,746 35.98%
Miraflores 39,468
San Borja 53,682
San Isidro 26,128
Santiago De Surco 164,496
ZONA 8
Barranco 9,766
274,721 27.03% Chorrillos 105,043
San Juan De Miraflores 130,208
Surquillo 29,704
TOTAL 1,016,489 Nota: Adaptada por: “Asociación Peruana de empresas de Inteligencia de Mercados”. Recuperado
de: http://apeim.com.pe/informes-nse-anteriores/
Demográfico
Las edades consideradas para nuestro estudio de mercado comprenden a las personas
entre 26 a 55 años sin distinción de sexo. De acuerdo al estudio realizado por APEIM en
2017, respecto al nivel socioeconómico B de Lima Metropolitana, este rango etario
alcanza el 41.60 % obteniendo los siguientes resultados:
Tabla 15: Habitantes por edades
ZONAS DISTRITOS EDAD
ZONA 2
Independencia 26,324
156,425 Los Olivos 45,066
San Martin De Porres 85,035
ZONA 7
La Molina 34,100
152,150
Miraflores 16,419
San Borja 22,332
San Isidro 10,869
Santiago De Surco 68,430
ZONA 8
Barranco 4,062
114,284 Chorrillos 43,698
San Juan De Miraflores 54,167
Surquillo 12,357
TOTAL GENERAL 422,859 Nota: Adaptada por: “Asociación Peruana de empresas de Inteligencia de Mercados”. Recuperado
de: http://apeim.com.pe/informes-nse-anteriores/
4.1.2 Marco Muestral
Para calcular el tamaño de la muestra se utilizó la siguiente formula, donde N es el
tamaño de la población que en nuestro caso es de 422,859 mil personas.
40
Los valores de las demás variables se muestran a continuación:
Tabla 16: Metodología de Cálculo de la Muestra
Variable Data para el estudio
Z: Grado de confianza 1.96
Nivel de confianza 95%
E: Margen de error 5%
P: Probabilidad de aceptación 50%
Q: Probabilidad de rechazo 50%
n: Muestra como mínimo 384.56 = 385
Nota: Elaboración Propia
Obteniendo un tamaño de muestra mínima necesaria para nuestras encuestas de 385
personas.
4.1.3 Entrevista a profundidad
• Entrevista a Competidor Principal
Tabla 17: Entrevista a Competidor
Datos de la entidad
Nombre: OVERALL
Distrito Surco
Dirección El Derby 254 - Edificio Lima Central Tower
Teléfono 445-1010
Datos del entrevistado
Nombre Grecia Rodríguez
Cargo Mercadería SAN FERNANDO
Edad 24
Genero Femenino
Datos del entrevistador
NOMBRE Gino Peralta
Nota: Elaboración propia
Principales Conclusiones
Como conclusiones podemos determinar que son los números 1 en venta de Nuggets en
canal moderno, se encuentran posicionados como marca y hasta quiebran stock de sus
productos.
41
Asimismo, las que compran en su mayoría son mujeres que están pendientes de la
alimentación de sus pequeños hijos, lo que nos genera una oportunidad debido al valor
nutricional que ofrecerá nuestro producto.
El stock de reposición que manejan es de casi 2 meses, cuentan con promociones
permanentes para la rotación de los productos y trabajan el BTL mediante degustaciones
y activaciones en el punto de venta los fines de semana, lo que genera una buena
difusión de sus productos.
• Entrevista a Proveedor de Cuy
Tabla 18: Entrevista a Proveedor
Datos de la entidad
Nombre: Red De Multiservicios Regionales
Distrito Centro De Lima
Dirección JR. ICA NRO. 610 DPTO.B
Teléfono 339 - 0689 / 997 312 573
Datos del entrevistado
Nombre Melvin Vargas Flores
Cargo Gerente General
Edad 41
Genero Masculino
Datos del entrevistador
Nombre Carlos Calderón Gálvez
Nombre Pedro Taboada Estrada
Nota: Elaboración propia
Principales Conclusiones
En base a que la empresa es proveedora de cuy, se puede concluir que no vamos a tener
inconvenientes con el abastecimiento, evitando así una paralización en la producción, ya
que poseen una capacidad de producción de carne de cuy que sobrepasa nuestra
demanda
42
Figura 26: Entrevista al Ing. Melvin Vargas
Nota: Elaboración propia
• Entrevista a Tienda por Conveniencia
Tabla 19: Entrevista al Canal de Distribución
Datos de la entidad
Nombre: GREAT RETAIL (TAMBO+)
Distrito La Molina
Dirección Av. Javier Prado Este Nro. 6210 piso 12
Teléfono 213-5300
Datos del entrevistado
Nombre Gonzalo Paz
Cargo Jefe de Abastecimiento
Edad 32
Genero Masculino
Datos del entrevistador
Nombre Gino Peralta
Nota: Elaboración propia
Principales Conclusiones
Como conclusiones podemos determinar que las tiendas Tambo+ manejan un formato
muy parecido a supermercados, pero a menor escala, lo que hace atractiva la posibilidad
de establecer una relación comercial.
Ellos evalúan el plan de Trade Marketing para que la marca tenga difusión en los puntos
de venta a los cuales nos vamos a dirigir, y sea rentable el negocio.
43
En cuanto a los márgenes, manejan entre 20-25% de ganancia dependiendo de la
categoría del producto, para nuestro producto el margen se puede negociar hasta 20%.
4.1.4 Focus Group.
Tabla 20: Ficha técnica del Focus Group 1
Datos Focus Group
Fecha 15/09/2018
Participantes Hombres y mujeres de 25-55 años que consumen Nuggets congelados y viven en las zonas 2,7 y 8 de Lima
N° de participantes 9
Nivel socio económico NSE B
Duración 35 minutos
Objetivos
Identificar los hábitos de compra del consumidor de Nuggets.
Identificar los hábitos de consumo del comprador de Nuggets.
Identificar la intención de compra del consumidor de Nuggets.
Identificar el perfil del consumidor de Nuggets.
Identificar los lineamientos para el desarrollo de nuestra marca
Nota: Elaboración propia
Tabla 21: Datos de los participantes - Focus Group 1 Nombres Edad Distrito De Residencia
Sofía Human (SH) 26 Surco
Reynaldo Molleda (RM) 31 Barranco
Melisa Molleda (MM) 35 Barranco
Gisella Antunez (GA) 29 San Isidro
Paul Venegas (PV) 26 San Borja
Carolina Aguilar (CA) 28 Chorrillos
Alessandra Beraun (AB) 36 Surquillo
Patricia Gonzales (PG) 26 Los Olivos
Joselyn Gonzales (JG) 27 Miraflores
Nota: Elaboración propia
44
Figura 27: Participantes del Focus Group 1
Nota: Elaboración propia
Conclusiones focus group 1
• Los participantes tienen hábitos de consumos diversos, pero prefieren consumir
Nuggets porque son fáciles de preparar y tienen buen sabor. Por otra parte,
manifestaron algunos que los compran para los niños mientras que otros los
suelen consumir en reuniones.
• Prefieren Nuggets de pollo en su mayoría. Algunos han probado varios tipos de
Nuggets porque no tienen aversión al riesgo mientras que otros son muy
temerosos y prefieren un sabor ya conocido.
• Tienen preferencias por las tiendas de conveniencia por su cercanía y tiempo
mínimo de compra además de que está abierto las 24 horas del día
• La mayoría prefiere Nuggets en caja que en bolsa por ser mucho más práctico.
Con respecto al logo de la empresa les pareció adecuado, pero tuvieron
observaciones respecto de los colores usados tanto en el logo como en las cajas
45
• El aspecto nutritivo de los Nuggets de cuy fue valorado por todos y manifestaron
su intención de compra por el producto degustado.
Tabla 22: Ficha técnica del Focus Group 2
Datos Focus Group 2
Fecha 19/09/2018
Participantes Hombres y mujeres de 25-55 años que consumen Nuggets congelados y viven en las zonas 2,7 y 8 de Lima
N° de participantes 8
Nivel socio económico NSE B
Duración 30 minutos
Objetivos
Identificar los hábitos de compra del consumidor de Nuggets.
Identificar los hábitos de consumo del comprador de Nuggets.
Identificar la intención de compra del consumidor de Nuggets.
Identificar el perfil del consumidor de Nuggets.
Identificar los lineamientos para el desarrollo de nuestra marca
Nota: Elaboración propia
Tabla 23: Datos de los participantes Focus Group 2
Nota: Elaboración propia
Nombres Edad Distrito De Residencia
Yolanda 44 Miraflores
Martin 45 San Martin de Porres
Silvia 44 Surquillo
Will Junco 55 Surco
Madeleine 27 Chorrillos
Julissa Gonzales 44 Los Olivos
Gino Peralta 45 La Molina
Janeth Abanto 38 San Juan de Miraflores
46
Figura 28: Participantes del Focus Group
Nota: Elaboración Propia
Conclusiones Focus Group 2
• Los participantes compran los Nuggets principalmente porque son agradables, de
rápida preparación, crocantes, les gusta a los niños, etc.
• La mayoría consume más los Nuggets de pollo, pero también algunos han probado de
pavita y de pescado
• Las principales razones para elegir una determinada marca de Nuggets son: la
garantía, la presentación, la cantidad, el sabor, etc.
• A los participantes les preocupa el aporte nutricional de los Nuggets y actualmente no
encuentran un producto que sea verdaderamente nutritivo en el mercado.
• La mayoría manifestó que pagaría entre 15-20 soles al inicio del focus, pero luego de
la degustación y de la información proporcionada el rango de precios subió a 20-25
soles.
• Los participantes actualmente compran en supermercados, pero a varios les gustaría
comprar en tiendas por conveniencia por el tema de horario, cercanía y facilidad.
• Las marcas de Nuggets que más conocen son San Fernando y Redondos, además de
las marcas blancas de los supermercados.
• El consumo promedio que refieren los participantes es de 2 cajas al mes y sobre todo
lo comen los fines de semana. Lo comparten con la familia y en reuniones y lo suelen
acompañar con arroz o ensalada.
47
• La mayoría ha probado cuy por ello conocen los beneficios de la carne. También la
mayoría cree que los Nuggets de cuy son una excelente idea. Las razones principales
fueron porque es nutritivo y sabroso.
• Luego de la degustación reafirmaron su posición y todos dijeron estar dispuestos a
comprarlos. El sabor picante fue el que tuvo mayor preferencia que los otros sabores.
• Los participantes observaron lo siguiente con respecto a los empaques: no se visualizó
la marca correctamente, la palabra cuy se pierde, prefieren que se agregue la marca
Perú y un logo que haga referencia al cuy.
4.1.5 Encuestas.
Tema Investigación de mercado para la viabilidad de un proyecto de venta de nuggets en base a carne de cuy recubierto con hijuelas de kiwicha
Técnica de recolección de datos Encuesta electrónica
Instrumento Cuestionario de 20 preguntas
Universo 196,216 habitantes de las zonas 2, 7 y 8
Tamaño y composición de la muestra
La muestra está compuesta por 485 personas
Zonas Distritos Encuestas
Zona 2 Independencia 30
Los Olivos 52
San Martin de Porres 98
Zona 7 La Molina 39
Miraflores 19
San Borja 26
San Isidro 12
Santiago de Surco 78
Zona 8 Barranco 5
Chorrillos 50
San juan de Miraflores 62
Surquillo 14
485
Figura 29: Ficha técnica de encuesta
Nota: Elaboración propia
Análisis de los resultados de la Encuesta
Pregunta 1: ¿Qué edad tiene?
48
Figura 30: Rango de Edades
Nota: Elaboración propia
Del total de personas encuestadas, la mayoría están entre 36-45 años (48.87%) y un
9.5% no estaba dentro del rango de edades segmentadas, por ello se eliminaron en este
punto.
Pregunta 2: ¿Rango de Ingreso Familiar Mensual?
Figura 31: Ingreso Familiar
Nota: Elaboración propia
49
Respecto al ingreso familiar mensual el 53.3% percibía entre S/. 6500-7500 soles, por
tanto, se encuentran en el NSE B1. El 4.78% percibe menos de 6500 soles y se
encuentra fuera de nuestro rango de ingresos permitidos, por tanto, fueron eliminados.
Pregunta 3 ¿En qué distrito resides?
Figura 32: Distrito de residencia
Nota: Elaboración propia
En esta pregunta, los distritos con mayor cantidad de encuestados son San Martin de
Porres (18.4%) Los Olivos (15.3%) y Surco (14.4%) lo que es acorde a la cantidad de
población que tienen estos distritos en comparación con los demás. Por otro lado, un
3.59% no pertenece a ninguno de los distritos establecidos para este estudio, por tanto
fueron eliminados.
Pregunta 4: Genero
50
Figura 33: Género
Nota: Elaboración propia
Aquí observamos que la cantidad de hombres y mujeres encuestados fueron
equivalentes.
Pregunta 5 ¿Cuál es tu grado de instrucción en este momento?
Figura 34: Grado de instrucción
Nota: Elaboración propia
La mayoría de nuestros encuestados contaba con un nivel de estudios superior: estudios
universitarios completos (45.9%) y Maestría (19.4%) aunque también había técnicos
calificados que percibían sueldos de acuerdo a nuestra segmentación (18.1%) cabe
52%48% Masculino
Femenino
51
recalcar que 15.9% de los encuestados no contaban con un nivel de estudios superior y
fueron eliminados.
Pregunta 6 ¿Consume Ud. Alimentos congelados?
Figura 35: Consumo de Alimentos congelados
Nota: Elaboración propia
Con respecto al consumo de alimentos congelados, encontramos un porcentaje de 66%
que sí los consume, lo cual está acorde con el segmento al que apuntamos, ya que la
mayoría suele trabajar en oficinas y acude muchas veces a productos congelados para
su alimentación por ser de preparación rápida y fácil. El 33.9% que no consume este tipo
de alimentos, fue eliminado en este punto.
Pregunta 7 ¿Consume Ud. Nuggets congelados?
Figura 36: Consumo de nuggets congelados
83%
17%
Si
No
52
Nota: Elaboración propia
Observamos que un gran porcentaje de las personas que consumen alimentos
congelados suelen consumir NUGGETS (83.5%) lo cual es muy revelador, porque nos
permite identificar que el producto tiene bastante aceptación en el mercado y nos ayuda
para el lanzamiento del producto. Además, genera una oportunidad para satisfacer a un
nicho específico que busca alimentos congelados y a la vez nutritivos dentro de este
público consumidor de NUGGETS. Aquellos encuestados que no consumen Nuggets
congelados (16.5%) fueron eliminados en este punto.
Pregunta 8 ¿A consumido carne de cuy alguna vez?
Figura 37: Consumo de carne de cuy
Nota: Elaboración propia
Aquí nos encontramos con que el segmento conoce la carne de cuy al haberla probado
(85.6%) lo cual nos permite identificar, llegado a este punto, que clientes son más
propensos a que se fidelicen con nuestro producto al tratarse de una nueva carne no muy
comercial, con muy poca industrialización, necesitamos enfocarnos en quienes si valoran
la carne de cuy. El 14.4% no la ha consumido antes por tanto no fueron invitados a
continuar con la encuesta. Este fue el último filtro de la encuesta por tanto todas las
demás preguntas tuvieron el mismo alcance.
Pregunta 9 ¿Con que frecuencia consume nuggets congelados?
86%
14%
Si
No
53
Figura 38: Frecuencia de consumo de Nuggets congelados
Nota: Elaboración propia
En cuanto a la frecuencia del consumo de Nuggets de todo tipo, observamos que el 55%
tiene un consumo de entre 2-4 veces al mes mientras que un 33.8% consume 1 vez al
mes. Se identifican entonces dos grupos en cuanto consumo, los esporádicos y los
habituales.
Pregunta 10 ¿En qué estación del año consume más nuggets congelados?
Figura 39: Consumo estacional de Nuggets
Nota: Elaboración propia
34%
55%
10%
1%
1 vez al mes
De 2 a 4 veces al mes
De 5 a 6 veces al mes
Mas de 7 veces al mes
54
En cuanto a estacionalidad, observamos que el mayor consumo del producto se da en
invierno (27.5%) y, por el contrario, en verano es donde se registra un bajo consumo
(4.38%) por tanto se debe tomar en cuenta esta tendencia para elaborar nuestra
estrategia de promoción.
Pregunta 11 ¿Qué tipo de nuggets congelados consumes habitualmente?
Figura 40: Consumo de nuggets por tipo
Nota: Elaboración propia
En cuanto al tipo de Nuggets que se consume habitualmente, el pollo es claro ganador
(62.5%) en el mercado de Nuggets, lo cual consideramos como personas que no se
arriesga a probar nuevos sabores tan fácilmente, es bastante tradicional, por lo tanto
nuestra competencia directa a corto plazo se centra en el 37.5% del mercado de Nuggets
que está más orientado a lo nutritivo, ya que la carne de pavo o pescado son mucho más
bajas en grasas que el pollo, es ahí donde tenemos una oportunidad de sobresalir. La
tendencia de consumo apunta a que las carnes con mayor cantidad de grasas van
perdiendo terreno poco a poco debido a la consciencia de compra del consumidor.
Pregunta 12: De las siguientes opciones diga ¿cuál es el factor más importante
para usted a la hora de elegir un Nuggets congelado?
62%
22%
13%
3%
Nuggets de pollo
Nuggets de pavo
Nuggets de pescado
Otros Nuggets
55
Figura 41: Factores importantes de consumo
Nota: Elaboración propia
Tal y como observamos en el Focus Group la facilidad de preparación de los Nuggets es
la principal causa o motivación de compra (45.6%) ya que en su mayoría se fríen en
menos de 5 minutos. Por otro lado, hay otros criterios adicionales que definen la compra
de Nuggets como el sabor (13.8%) y la marca (17.5%); es por eso que nuestro producto
debe prepararse rápidamente y su sabor debe ser un punto fuerte que lo distinga de la
competencia. La consolidación de la marca será un factor adicional que debemos
trabajar.
Pregunta 13 ¿Qué tipo de empaque prefiere para nuggets congelados?
Figura 42: Preferencia de empaque
Nota: Elaboración propia
87%
13%
Caja
Bolsa
56
Respecto al tipo de empaque notamos que un contundente 86.9% prefiere los Nuggets
que vienen en caja con respecto a los que vienen en bolsa (13.1%) y por esa razón
hemos decidido que nuestro producto será con caja, y adicionalmente en su interior con
una bolsa que lo mantenga protegido en todo momento antes de su consumo.
Pregunta 14 ¿Conoce los beneficios nutricionales de la carne de cuy?
Figura 43: Beneficios nutricionales
Nota: Elaboración propia
Respecto a la figura anterior, observamos que un 59.5% de nuestros encuestados tienen
conocimiento sobre los beneficios de la carne de cuy, por tanto, valoran los productos
derivado de este animal, por otro lado, un 40.5% no conocen cual es el beneficio de su
carne, por tanto, nuestra campaña de lanzamiento debe estar orientada a informar sobre
los beneficios del cuy para quienes desconocen sus propiedades y además de informar
las ventajas de la kiwicha para quienes ya conocen sobre el cuy. Por último, se debe
hacer énfasis en la calidad del producto, la selección de insumos y la producción.
Pregunta 15 ¿Qué tan dispuesto estaría a comprar nuestros Nuggets de cuy
congelados?
59%
41%Si
No
57
Figura 44: Intención de compra
Nota: Elaboración propia
De la siguiente matriz, podemos resaltar que el sabor clásico tiene una mayor seguridad
en la compra (35.63%), es decir que esta propuesta de sabor (cuy + kiwicha) es la que
más ha convencido al encuestado sin que lo pruebe, por otro lado, el sabor picante tiene
una mayor probabilidad de compra (63.5%) lo cual significa que genera curiosidad o
interés y el sabor finas hierbas es el que más probabilidad de “no comprar” arroja (6.5%).
Pregunta 16 ¿Qué rango de precio estaría dispuesto a pagar por una caja de
Nuggets congelados de cuy de 12 unidades con peso total de 235 g?
Figura 45: Precio de venta de nuestros productos
Nota: Elaboración propia
58
De la siguiente matriz, se observa que los sabores picante y finas hierbas son los más
valorado, ya que más del 80% pagarían un precio entre S/. 18 - S/. 27 por estos sabores,
mientras que el sabor clásico es el menos valorado con un 38.13% que pagarían menos
de S/. 18 por él. En el focus group también se dio esta inclinación hacia los sabores, pero
las personas que tenían hijos argumentaron que preferían comprar el sabor clásico para
los niños (es ahí donde se valora el producto) y los sabores picante y finas hierbas para
su consumo personal.
Pregunta 17 ¿Cuántas cajas de nuggets congelados de cuy compraría al mes?
Figura 46: Cantidad de cajas de Nuggets dispuestos a comprar
Nota: Elaboración propia
Del siguiente gráfico, observamos que los sabores picante y finas hierbas tienen más del
63% de frecuencia (1-2 cajas) y menos del 40% de frecuencia (3-4 cajas) esto nos indica
que son sabores que tienden a la compra ocasional, mientras que sabor clásico la
frecuencia de compra de (1-2 cajas) resulta en 57% y la frecuencia de (3-4 cajas) arroja
un 43%, lo cual indica una ligera tendencia a un consumo más recurrente para este
sabor.
Pregunta 18: ¿Cuál sería el motivo principal para decidir comprar nuggets
congelados de cuy?
59
Figura 47: Motivo para la compra de Nuggets de cuy
Nota: Elaboración propia
Del siguiente gráfico, vemos que luego de toda la información que obtuvieron de las
preguntas anteriores y de la presentación del producto, el valor nutricional se impuso
como la razón principal para comprar nuestros Nuggets de cuy congelados (56.9%)
quedando la facilidad de preparación relegada a un 20%. Se deberá tener en cuenta este
resultado al diseñar la etiqueta y publicidad porque el público valora mucho las
propiedades nutricionales del producto.
Pregunta 19 ¿Dónde le gustaría poder comprar Nuggets congelados de cuy?
Figura 48: Lugar de compra de Nuggets congelados de cuy
Nota: Elaboración propia
60
Aquí vemos que los canales de venta con mayor preferencia son las tiendas por
conveniencia (45%) frente a los supermercados (38.7%), pero las tiendas por
conveniencia tienen un mayor valor para nosotros en esta encuesta ya que actualmente
no se venden Nuggets congelados en ellas, aun así, la gente tiene mucho interés por
comprar ahí nuestro producto. Este tema también se debatió en el focus y al final los
participantes se inclinaron por las tiendas por conveniencia por la cercanía, la practicidad
para efectuar compras rápidas y por el horario de atención.
Pregunta 20 ¿Por qué medios le gustaría recibir información de Nuggets
congelados de cuy?
Figura 49: Medios de información
Nota: Elaboración propia
En la última pregunta de la encuesta, observamos que el público se inclina fuertemente
por las redes sociales (que serían los más jóvenes de nuestro segmento) y también por la
degustación en puntos de venta (que serían los de mayor rango de edad o más
tradicionales) así como también un considerable porcentaje expreso su deseo de
informarse a través de una página web. Estas son las opciones que consideramos
implementar para la campaña de lanzamiento y la difusión de contenido sobre nuestro
producto.
4.2 Demanda y Oferta
4.2.1 Estimación del mercado potencial
Para el cálculo de nuestro mercado potencial hemos segmentado por ámbito geográfico
(Zonas 2, 7 y 8), posteriormente por NSE (B) y con un rango etario de 26 a 55 años,
61
todos estos datos los obtuvimos del estudio APEIM 2017. Adicionalmente hemos
considerado los parámetros de nivel de educación, consumo de alimentos congelados y
consumo de nuggets congelados, todos estos filtros fueron aplicados en las preguntas
número 5, 6 y 7 del cuestionario respectivamente. Luego de aplicados todos estos filtros
a la población total, obtuvimos un mercado potencial de 196,216 personas.
Tabla 24: Mercado Potencial
Zonas Distritos Población
2017 Filtro NSE b
Filtro edad
Nivel educación
Consumo alimentos
congelados
Consumo nuggets
congelados
Mercado potencias (personas)
ZONA 2
Independencia 223,600 28.3% 41.6% 84.12% 66.08% 83.48% 12,215
Los Olivos 382,800 28.3% 41.6% 84.12% 66.08% 83.48% 20,912
San Martin De Porres
722,300 28.3%
41.6% 84.12% 66.08% 83.48% 39,458
ZONA 7
La Molina 178,200 46.0% 41.6% 84.12% 66.08% 83.48% 15,823
Miraflores 85,800 46.0% 41.6% 84.12% 66.08% 83.48% 7,619
San Borja 116,700 46.0% 41.6% 84.12% 66.08% 83.48% 10,362
San Isidro 56,800 46.0% 41.6% 84.12% 66.08% 83.48% 5,044
Santiago De Surco
357,600 46.0%
41.6% 84.12% 66.08% 83.48% 31,753
ZONA 8
Barranco 31,200 31.3% 41.6% 84.12% 66.08% 83.48% 1,885
Chorrillos 335,600 31.3% 41.6% 84.12% 66.08% 83.48% 20,277 San Juan De Miraflores
416,000 31.3%
41.6% 84.12% 66.08% 83.48% 25,134
Surquillo 94,900 31.3% 41.6% 84.12% 66.08% 83.48% 5,734
Total general 3,001,500 Nota: Elaboración propia
4.2.2 Estimación del mercado Disponible.
Para hallar el Mercado Disponible utilizamos la pregunta número 8 de la encuesta que
nos indica el 85.56% ha consumido carne de cuy. Por lo tanto, aplicando este filtro al
mercado potencial obtenemos un mercado disponible de 167,885 personas.
Tabla 25: Consumo de carne de cuy (encuesta)
¿A consumido carne de cuy alguna vez?
Respuesta Porcentaje Cantidad
Si 85.56% 160 personas
No 14.44% 27 personas
Total 100% 187 persona
Nota: Elaboración propia
4.2.3 Estimación del mercado Efectivo.
Para el mercado efectivo se consideraron los parámetros: disposición de compra y
disposición de rango de precios, que corresponden a las preguntas 15 y 16 del
cuestionario. En este punto, las preguntas fueron aplicadas por cada sabor de nuestro
producto para poder obtener una demanda específica para cada uno de ellos.
62
Tabla 26: Disposición de compra total (encuesta)
Sabor Si compraría No compraría Total
Sabor picante 141 19 160
Sabor clásico 130 30 160
Sabor finas hierbas 126 34 160
Porcentaje 82.71% 17.29% 100%
Nota: Elaboración propia
De la tabla anterior, podemos concluir que, de todas las respuestas obtenidas por cada
sabor, en líneas generales, el 82.71% si compraría nuestro producto, por ello aplicando
este filtro al mercado disponible, obtenemos un total de 138,855 personas. Ahora con
este resultado, pasaremos a calcular la demanda por sabor.
Tabla 27: Disposición de compra sabor (encuesta)
Sabor Si compraría Preferencia por sabor
Sabor picante 141 35.52%
Sabor clásico 130 32.75%
Sabor finas hierbas 126 31.74%
Total 397 100%
Nota: Elaboración propia
De la tabla anterior, podemos concluir que, de las personas dispuestas a comprar el
producto, el 35.52% prefiere sabor picante, el 32.75% prefiere sabor clásico, y el 31.74%
prefiere sabor finas hierbas. Aplicando estos filtros obtenemos el siguiente resultado:
Tabla 28: Mercado Efectivo Inicial
Sabor TOTAL
Picante 49,316
Clásico 45,469
Finas hierbas 44,070
Total 138,855
Nota: Elaboración propia
Por consiguiente, ahora debemos aplicar el filtro del rango de precios, el cual podemos
ver a continuación:
Tabla 29: Rango de precios
Sabor S/. 15 - S/.
17.99 S/. 18 - S/.
23.99 S/. 21 - S/.
23.99 S/. 24 - S/.
27 Valoran el producto
Sabor picante 16.25% 72.50% 8.75% 2.50% 83.75%
Sabor clásico 38.13% 59.38% 2.50% 0.00% 61.88%
Sabor finas hierbas 14.38% 61.25% 21.25% 3.13% 85.63%
Nota: Elaboración propia
63
Aplicando el porcentaje respectivo al total anterior de cada sabor, tenemos que el
mercado efectivo queda de la siguiente manera:
Tabla 30: Mercado Efectivo Final
Sabor Total
Picante 41,302
Clásico 28,134
Finas hierbas 37,735
TOTAL 107,171
Nota: Elaboración propia
4.2.4 Estimación del Mercado Objetivo:
Utilizaremos la metodología de Pareto para establecer la tasa del mercado objetivo del
primer año. Pareto establece que el 80% del mercado ya estaría copado por productos
sustitutos, lo cual nos permite disponer del 20% restante. Considerando que somos una
empresa nueva con un producto nuevo (a base de carne de cuy), tomaremos una postura
conservadora del 20%. Por lo tanto, la tasa del mercado objetivo 2019 nos quedaría:
Tasa de penetración de mercado
20% x 20% = 4%
Por lo tanto, aplicado esta tasa a nuestro mercado efectivo de cada sabor nos quedaría
finalmente:
Tabla 31: Mercado Objetivo
Mercado objetivos ( personas)
Sabor picante 1652
Sabor clásico 1125
Sabor finas hierbas 1509
TOTAL 4286
Nota: Elaboración propia
4.2.5 Frecuencia de Compra
Nuestra frecuencia está relacionada con el número de cajas de nuggets de cuy
congelados que consumirá nuestro mercado objetivo en un año. Para ello, utilizamos los
datos de la pregunta sobre frecuencia de compra que tenemos en el cuestionario.
Tabla 32: Frecuencia de compra (encuesta)
Sabor Cantidad de cajas
de 1 - 2 de 3 - 5 de 6 - 7 de 8 - 10
Sabor picante 63.13% 36.88% 0.00% 0.00%
Sabor clásico 57.50% 42.50% 0.00% 0.00%
64
Sabor fines hierbas 66.25% 33.75% 0.00% 0.00%
Nota: Elaboración propia
Aplicando los porcentajes a nuestro mercado efectivo nos quedaría de la siguiente
manera:
Tabla 33: Frecuencia de compra anual Respuesta Picante Clásico Finas
De 1 - 2 cajas/mes 1,564 970 1,499
De 3 -5 cajas/mes 2,436 1,912 2,037
Total cajas mensual 4,000 2,882 3,536
Total cajas anual 48,000 34,584 42,432
Consumo de cajas por personas anual 29 30 28
Nota: Elaboración propia
Antes de pasar a la cuantificación de la demanda anual por los 5 años del proyecto,
debemos calcular la tasa de crecimiento anual. Según El Comercio, para 2017 el
crecimiento anual del segmento de alimentos congelados fue del 6.50%, por lo tanto,
tomaremos este dato como crecimiento de la industria otorgándole un peso de 30% ya
que somos nuevos en el mercado.
Por otra parte, según, el crecimiento de ventas anuales de las PYMES para 2017 fue de
1.56% que también los consideramos como crecimiento base, otorgándole un peso de
70% porque es la referencia principal.
Tasa de crecimiento anual de la demanda
6.5% (30%) + 1.56% (70%) = 3.042%
65
4.2.6 Cuantificación anual de la demanda
Tabla 34: Cuantificación anual de la demanda Sabor Picante
3.04% 3.04% 3.04% 3.04% 3.04%
Zonas Distritos % mercado Pueblo objetivo
2019 2020 2021 2022 2023
ZONA 2
Independencia 6.23% 103 Pers 2,987 Cjs 3,077 Cjs 3,170 Cjs 3,266 Cjs 3,365 Cjs
Los olivos 10.66% 176 Pers 5,104 Cjs 5,259 Cjs 5,418 Cjs 5,582 Cjs 5,751 Cjs
San Martin de Porres 20.11% 332 Pers 9,628 Cjs 9,920 Cjs 10,221 Cjs 10,531 Cjs 10,851 Cjs
ZONA 7
La molina 8.06% 133 Pers 3,857 Cjs 3,974 Cjs 4,094 Cjs 4,218 Cjs 4,346 Cjs
Miraflores 3.88% 64 Pers 1,856 Cjs 1,912 Cjs 1,970 Cjs 2,029 Cjs 2,029 Cjs
San Borja 5.28% 87 Pers 2,523 Cjs 2,599 Cjs 2,678 Cjs 2,759 Cjs 2,842 Cjs
San isidro 2.57% 43 Pers 1,247 Cjs 1,284 Cjs 1,323 Cjs 1,363 Cjs 1,404 Cjs
Santiago de surco 16.18% 267 Pers 7,743 Cjs 7,978 Cjs 8,220 Cjs 8,470 Cjs 8,727 Cjs
ZONA 8
Barranco 0.96% 16 Pers 464 Cjs 478 Cjs 492 Cjs 506 Cjs 521 Cjs
Chorrillos 10.33% 171 Pers 4,959 Cjs 5,109 Cjs 5,264 Cjs 5,424 Cjs 5,588 Cjs
San juan de Miraflores 12.81% 212 Pers 6,148 Cjs 6,335 Cjs 6,527 Cjs 6,725 Cjs 6,929 Cj
Surquillo 2.92% 48 Pers 1,392 Cjs 1,434 Cjs 1,477 Cjs 1,521 Cjs 1,567 Cjs
TOTAL 100.0% 1,652 Pers 47,907 Cjs 49,366 Cjs 50,569 Cjs 52,418 Cjs 54,014 Cjs
Nota: Elaboración propia
Tabla 35: Cuantificación anual de la demanda Sabor Clásico
3.04% 3.04% 3.04% 3.04% 3.04%
Zonas Distritos % mercado Pueblo objetivo
2019 2020 2021 2022 2023
ZONA 2 Independencia 6.23% 70 Pers 2,100 Cjs 2,163 Cjs 2,228 Cjs 2,295 Cjs 2,364 Cjs
Los olivos 10.66% 120 Pers 3,600 Cjs 3,709 Cjs 3,821 Cjs 3,937 Cjs 4,056 Cjs San Martin de Porres 20.11% 226 Pers 6,780 Cjs 6,986 Cjs 7,198 Cjs 7,416 Cjs 7,641 Cjs
ZONA 7
La molina 8.06% 91 Pers 2,730 2,813 2,898 Cjs 2,936 Cjs 3,076 Cjs Miraflores 3.88% 44 Pers 1,320 Cjs 1,360 Cjs 1,401 Cjs 1,443 Cjs 1,486 Cjs San Borja 5.28% 59 Pers 1,770 Cjs 1,823 Cjs 1,878 Cjs 1,935 Cjs 1,993 Cjs San isidro 2.57% 29 Pers 870 Cjs 896 Cjs 923 Cjs 951 Cjs 979 Cjs
Santiago de surco 16.18% 182 Pers 5,460 Cjs 5,626 Cjs 5,797 Cjs 5,973 Cjs 6,154 Cjs ZONA 8 Barranco 0.96% 11 Pers 330 Cjs 340 Cjs 350 Cjs 360 Cjs 370 Cjs
66
Chorrillos 10.33% 116 Pers 3,480 Cjs 3,585 Cjs 3,694 Cjs 3,806 Cjs 3,921 Cjs San juan de Miraflores 12.81% 114 Pers 4,320 Cjs 4,451 Cjs 4,586 Cjs 4,725 Cjs 4,868 Cjs
Surquillo 2.92% 33 Pers 990 Cjs 1,020 Cjs 1,051 Cjs 1,082 Cjs 1,114 Cjs
TOTAL 100.0% 1,125 Pers 33,750 34,779 35,840 36,932 38,057
Nota: Elaboración propia
Tabla 36: Cuantificación anual de la demanda Sabor Finas Hierbas
3.04% 3.04% 3.04% 3.04% 3.04%
Zonas Distritos % mercado Pueblo objetivo
2019 2020 2021 2022 2023
ZONA 2
Independencia 6.23% 94 Pers 2,632 Cjs 2,712 Cjs 2,794 Cjs 2,878 Cjs 2,965 Cjs
Los olivos 10.66% 161 Pers 4,508 Cjs 4,645 Cjs 4,786 Cjs 4,931 Cjs 5,081 Cjs
San Martin de Porres 20.11% 303 Pers 8,484 Cjs 8,742 Cjs 9,007 Cjs 9,280 Cjs 9,562 Cjs
ZONA 7
La molina 8.06% 122 Pers 3,416 Cjs 3,519 Cjs 3,626 Cjs 3,736 Cjs 3,849 Cjs
Miraflores 3.88% 59 Pers 1,652 Cjs 1,702 Cjs 1,753 Cjs 1,806 Cjs 1,860 Cjs
Santiago de surco 16.18% 244 Pers 6,832 Cjs 7,039 Cjs 7,253 Cjs 7,473 Cjs 7,700 Cjs
ZONA 8
Barranco 0.96% 14 Pers 392 Cjs 403 Cjs 415 Cjs 427 Cjs 439 Cjs
Chorrillos 10.33% 156 Pers 4,368 Cjs 4,500 Cjs 4,636 Cjs 4,777 Cjs 4,922 Cjs
San juan de Miraflores 12.81% 193 Pers 5,404 Cjs 5,568 Cjs 5,737 Cjs 5,911 Cjs 6,090 Cjs
Surquillo 2.92% 44 Pers 1,232 Cjs 1,269 Cjs 1,307 Cjs 1,346 Cjs 1,386 Cjs
TOTAL 100.0% 1,509 Pers 42, 252 43,539 44,866 46,233 47,641
Nota: Elaboración propia
67
4.2.7 Estacionalidad
Tabla 37: Estacionalidad Sabor Picante
Periodo Porcentaje 2019 2020 2021 2022 2023
Verano (ene-feb-mar) 13.75% 7,042 7,498 7,985 8,503 9,055
Otoño (abr-may-jun) 26.88% 13,763 14,656 15,607 16,620 17,698
Invierno (jul-ago-sep) 36.88% 18,884 20,109 21,414 22,804 24,283
Primavera (oct-nov-dic) 22.50% 11,523 12,270 13,066 13,914 14,817
51,212 54,534 58,072 61,841 65,853
Nota: Elaboración propia
Tabla 38: Estacionalidad Sabor Clásico Periodo Porcentaje 2019 2020 2021 2022 2023
Verano (ene-feb-mar) 13.75% 5,259 5,601 5,964 6,351 6,763
Otoño (abr-may-jun) 26.88% 10,280 10,947 11,656 12,412 13,218
Invierno (jul-ago-sep) 36.88% 14,105 15,020 15,994 17,031 18,136
Primavera (oct-nov-dic) 22.50% 8,606 9,165 9,759 10,392 11,066
38,250 40,732 43,373 46,186 49,182
Nota: Elaboración propia
Tabla 39: Estacionalidad Sabor Finas Hierbas Periodo Porcentaje 2019 2020 2021 2022 2023
Verano (ene-feb-mar) 13.75% 5,810 6,187 6,588 7,016 7,471
Otoño (abr-may-jun) 26.88% 11,355 12,092 12,877 13,712 14,602
Invierno (jul-ago-sep) 36.88% 15,580 16,592 17,669 18,815 20,035
Primavera (oct-nov-dic) 22.50% 9,507 10,124 10,781 11,480 12,225
42,252 44,994 47,915 51,023 54,333
Nota: Elaboración propia
Tabla 40: Demanda Total del Proyecto Periodo Porcentaje 2019 2020 2021 2022 2023
Verano (ene-feb-mar) 13.75% 18,111 19,286 20,537 21,869 23,288
Otoño (abr-may-jun) 26.88% 35,398 37,695 40,141 42,745 45,518
Invierno (jul-ago-sep) 36.88% 48,570 51,721 55,077 58,650 62,454
Primavera (oct-nov-dic) 22.50% 29,636 31,559 33,606 35,786 38,108
131,714 140,260 149,360 159,050 169,368
Nota: Elaboración propia
4.2.8 Programa de Ventas en unidades y Valorizados
Es la información de los ingresos por venta proyectada para los 5 años, considerando el
precio de venta al canal de 14.76 soles sin IGV.
68
Tabla 41: Programa de ventas sabor picante
Periodo Porcentaje 2019 2020 2021 2022 2023
Verano (ene-feb-mar) 13.75% 97,773 104,116 110,870 118,066 125,726
Otoño (abr-may-jun) 26.88% 191,102 203,499 216,701 230,765 245,737
Invierno (jul-ago-sep) 36.88% 262,210 279,219 297,334 316,632 337,174
Primavera (oct-nov-dic) 22.50% 159,993 170,371 181,424 193,199 205,733
711,079 757,205 806,330 858,662 914,369
Nota: Elaboración propia
Tabla 42: Programa de ventas sabor clásico
Periodo Porcentaje 2019 2020 2021 2022 2023
Verano (ene-feb-mar) 13.75% 73,026 77,765 82,807 88,178 93,898
Otoño (abr-may-jun) 26.88% 142,733 151,995 161,850 172,347 183,527
Invierno (jul-ago-sep) 36.88% 195,844 208,552 222,074 236,477 251,816
Primavera (oct-nov-dic) 22.50% 119,498 127,252 135,503 144,291 153,651
531,101 565,564 602,234 641,293 682,892
Nota: Elaboración propia
Tabla 43: Programa de ventas sabor finas hierbas
Periodo Porcentaje 2019 2020 2021 2022 2023
Verano (ene-feb-mar) 13.75% 80,667 85,902 91,479 97,412 103,732
Otoño (abr-may-jun) 26.88% 157,667 167,899 178,799 190,397 202,749
Invierno (jul-ago-sep) 36.88% 216,334 230,373 245,329 261,243 278,190
Primavera (oct-nov-dic) 22.50% 132,001 140,567 149,692 159,402 169,743
586,669 624,742 665,300 708,454 754,414
Nota: Elaboración propia
Tabla 44: Programa de ventas total
Periodo Porcentaje 2019 2020 2021 2022 2023
Verano (ene-feb-mar) 13.75% 251,467 267,783 285,156 303,656 323,355
Otoño (abr-may-jun) 26.88% 491,503 523,393 557,351 593,510 632,013
Invierno (jul-ago-sep) 36.88% 674,388 718,144 764,737 814,351 867,180
Primavera (oct-nov-dic) 22.50% 411,491 438,190 466,619 496,892 529,127
1,828,849 1,947,510 2,073,864 2,208,409 2,351,675
Nota: Elaboración propia
4.3 Mezcla de Marketing
4.3.1 Producto.
Nuggets de Cuy con kiwicha es un producto que trae una nueva propuesta al
mercado de los alimentos congelados, introduciendo por primera vez la carne cuy al
consumidor retail; así mismo acompañado de kiwicha, alimento reconocido mundialmente
por su gran aporte nutricional. Nuestros nuggets están elaborados con los más selectos
69
insumos y los más rigurosos procesos de inocuidad alimentaria lo que lo convierten en un
producto de calidad garantizada. Nuestro producto es de fácil consumo porque ya está
precocido, de tal manera que solo deberá freírse por unos minutos para degustarlo.
Figura 50: Nuggets de cuy fritos
Nota: Elaboración propia
Nuggets de Cuy con kiwicha brinda también un excelente valor nutricional al
consumidor, porque creemos que nuestros clientes se merecen lo mejor. Si comparamos
nuestro producto con uno aparentemente nutritivo como los “nuggets de pavita con
quinua y kiwicha” de una de las marcas más reconocidas en el país, observamos que
nuestro producto proporciona 43% más proteínas (muy importantes para una buena
alimentación) y a la vez un 50% menos grasas (las cuales sabemos que son dañinas),
no suficiente con esto también tenemos un 12% menos calorías, demostrando así que
nuestro producto es muy superior. Por estas razones nos enorgullece catalogar a nuestro
producto como “Selecto y Nutritivo”.
70
Figura 51: Comparativa de valor nutricional
Nota: Elaboración propia
La Marca
Elegimos como nombre comercial La Gran Cavia debido a que buscamos asociar la
marca con el cuy que es nuestra principal materia prima; el termino cavia tiene su origen
en el nombre científico del cuy (cavia porcellus). De acuerdo a nuestro Focus Group, las
personas se encontraron a gusto con el nombre de la marca porque les inspira confianza
y seguridad.
El Logotipo
El logo está diseñado con tonos de verde, lo cual hace referencia al campo, la
naturaleza. Igualmente, las figuras y formas en el logo hacen referencia la sierra de
nuestro país y por último el nombre comercial en letras blancas y fondo rojo oscuro para
proyectar sofisticación.
El Eslogan
Elegimos como eslogan la frase “La Tradición de los Andes” porque nuestra marca está
comprometida con el cuy, representante de la gastronomía peruana, oriundo de los
andes de nuestro país y buscamos llevar a nuestros clientes aquel sentimiento de
nostalgia y emoción al degustar nuestros productos.
71
Figura 52: Diseño
Nota: Elaboración propia
Presentaciones
Nuggets de cuy con kiwicha “La Gran Cavia” se comercializarán en caja conteniendo 12
unidades. Ofrecemos 3 sabores: clásico (con la receta tradicional), picante (ají panca) y
finas hierbas (perejil, estragón y cebolla china). El peso neto de nuestra caja es de 276
gramos. El producto debe estar congelado a -18 °C. La vida útil es de 6 meses desde su
fecha de elaboración.
La composición de nuestro producto se detalla en el siguiente cuadro:
Tabla 45: Composición del producto
Ingredientes
Cuy pelado (g)
Hojuelas de kiwicha (g)
Huevo líquido pasteurizado (g)
Harina de soya en polvo (g)
Comino (g)
Ajo en polvo (g)
Especias sabor picante (g)
Especias sabor finas hierbas (g)
Nota: Elaboración propia
El diseño para nuestras presentaciones incluye en la parte frontal el logo de la empresa,
información de cantidad y peso, imagen de producto, en la parte posterior se mostrará
72
información de ingredientes, fecha de vencimiento, registro sanitario, tabla nutricional,
etc. Cada sabor tendrá un color diferente, el sabor picante presenta tonos color rojo, el
sabor clásico presenta tonos color amarillo y el sabor finas hierbas en tonos verdes.
Figura 53: Diseño Frontal y Posterior Sabor Clásico
Nota: Elaboración propia
Figura 54: Diseño Frontal y Posterior Sabor Clásico
Nota: Elaboración propia
73
Figura 55: Diseño Frontal y Posterior Sabor Finas Hierbas
Nota: Elaboración propia
Figura 56: Diseño Frontal y Posterior Sabor Finas Hierbas
Nota: Elaboración propia
74
Figura 57: Diseño Frontal y Posterior Sabor Picante
Nota: Elaboración propia
Figura 58: Diseño Frontal y Posterior Sabor Picante
Nota: Elaboración propia
75
Empaque y características.
Para la presentación de nuestro producto utilizaremos dos empaques, uno interno (bolsa
plástica transparente) para proteger los Nuggets y otro externo con el etiquetado (caja de
cartón).
Empaque Interno:
Bolsa de 70 micras de 14 x 16 cm hecho de Poliamida/Polietileno de baja densidad 0.910
a 0.925 gr/cm3 resistentes a temperaturas desde -40 °C a 125 °C lo que garantiza la
inocuidad de los Nuggets.
Figura 59: Bolsa de Poliamida/polietileno de 70 micras
Nota: Elaboración propia
Empaque Externo:
Caja de cartón dúplex de 16 g de 16.6 cm de ancho, 11.5 cm de largo y 3.5 cm de alto.
76
Figura 60: Caja de cartón dúplex
Nota: Elaboración propia
4.3.2 Precio
Se hizo una investigación de los precios de la competencia para poder determinar el
rango de precios para nuestro producto. Se analizó en base a los productos en el
mercado con mayor valor agregado, como la kiwicha o quinua, que son por lo general
nuggets que tienen un precio alto. Se decidió también de antemano establecer un mismo
precio para los 3 sabores que ofrecemos. A continuación, se presentan los resultados:
Tabla 46: Cuadro de precios de Nuggets Marca Producto Unidades Gramos Precio
San Fernando Nuggets de Pavita + kiwicha 24 550 gr 17.9
UMI Foods Nuggets de Pescado Disney 6 300 gr 14.5
Tottus Nuggets de Pollo + quinua 12 280 gr 11.5
Nota: Elaboracion propia
En base a nuestra investigación de mercado, el resultado de las encuestas realizadas
nos da un rango de precios estimado de la siguiente manera:
77
Figura 61: Resultados de la pregunta 16
Nota: Elaboración propia
• Para nuestros tres sabores, el rango de precios con mayor aceptación fue de
S/. 18.00 - S/. 20.99, es donde debemos ubicar nuestro precio de venta al público.
Por consiguiente, la estrategia que aplicaremos es por descreme, es decir que
entraremos al mercado con un precio más alto que los competidores, pero enfocados
en un nicho de nuggets congelados nutritivos con un producto superior al que se
brinda en el mercado actualmente.
Asimismo, realizamos el costo aproximado de nuestro producto, el cual hizo un total de
S/. 10.58 por caja de Nuggets de 12 unidades de 235g. Tal y como se aprecia en la
siguiente tabla:
Tabla 47: Costos por caja de Nuggets
2019
Costo total unitario picante 10.65
Costo total unitario picante 10.57
Costo total unitario picante 10.51
Costo promedio 10.58
Nota: Elaboración propia
Luego de toda la información analizada se tomó la decisión de obtener una utilidad
promedio de 39.5%, por tanto, obtenemos un valor de venta de S/. 14.76, a este precio
debemos incluir el IGV lo que nos da el precio de venta al canal, el cual resulta S/.17.42.
Por último, debemos adicionar el 20% que constituye el margen del canal, lo que nos da
el precio de venta al público o precio sugerido que es de S/. 20.90 soles incluido IGV.
78
Tabla 48: Estructura de precio por caja de nuggets
Estructura de precios
Costo total promedio 1.58
Utilidad promedio 4.18
Valor venta al canal 14.76
IGV 2.66
Precio de venta al canal S/17.42
Margen del canal (20%) 3.48
Precio de venta al público S/20.90
Nota: Elaboración propia
4.3.3 Plaza
Tipo de Canal: Del productor a los intermediarios y de éstos a los consumidores
Este canal tiene un intermediario que vienen a ser los minoristas, los cuales compran el
producto a los fabricantes y luego lo revenden a los consumidores finales. Dentro de los
minoristas del canal moderno se encuentran las tiendas por conveniencia. Usaremos las
tiendas por conveniencia como canal de distribución porque permite una gran difusión
del producto, son alto tránsito y manejan márgenes para proveedores más bajos que los
supermercados.
La empresa que hemos elegido para empezar una sólida relación comercial es la cadena
de tiendas Tambo, la tienda por conveniencia numero 1 en Lima que cuenta ya con 200
locales y sigue en expansión. Según nuestra estrategia comercial, tendremos una
cobertura de 72 puntos de venta, que corresponden a las zonas de Lima Metropolitana
propuestas en nuestra segmentación. Para la campaña de expectativa Tambo nos
proporciona opciones de publicidad en el punto de venta bastante accesibles además de
complementar con su oferta con difusión en sus redes sociales y página web. El método
de pago que utiliza este canal es a 60 días con factura y la atención para despacho son
los días martes y jueves.
79
Figura 62: Tiendas Tambo
Nota: Elaboración propia
Reparto
Se realizará a través de un servicio tercerizado de transporte que acudirá a nuestro
almacén en San Juan de Miraflores los días Martes y jueves para transportar el producto
a cada uno de los 72 puntos que abasteceremos en los distritos de Independencia, Los
Olivos, SMP, SJM, Miraflores, Chorrillos, San Isidro, Surquillo, San Borja, La Molina,
Barranco, Surco. Cada día de reparto se despachará a 18 puntos de venta, logrando un
despacho semanal de 36 puntos.
Durante el la carga se monitorea la manipulación de nuestros productos, se le exige a la
empresa de transporte que garantice las buenas prácticas que realice su personal al
momento de la distribución y así poder despachar un producto en óptimas condiciones.
Cada punto deberá ser abastecido dos veces al mes, por lo cual requerimos el servicio
del transportista 2 días a la semana. La distribución de los puntos de venta por distrito se
da de la siguiente manera:
Tabla 49: Distribución de puntos de venta por distrito
Distrito Tiendas
Independencia 5
Los Olivos 7
San Martin de Porres 8
La Molina 5
Miraflores 7
San Borja 5
80
San Isidro 7
Santiago de Surco 8
Barranco 3
Chorrillos 7
San Juan de Miraflores 7
Surquillo 3
Nota: Elaboración propia
4.3.4 Promoción.
Campaña de Expectativa
Objetivos
• Crear tendencia y viralizar por redes.
• Iniciar posicionamiento de marca
• Generar interés sobre consumo de carne de cuy.
Se considera las siguientes actividades para el lanzamiento de nuestro producto:
1. Herramientas Digital.
Ante de poner en marcha la campaña se necesita tener disponibles las herramientas
virtuales necesarias. Para esto contrataremos un servicio especializado que pueda
elaborar La página web además de implementar las redes sociales (canal de YouTube,
Facebook e Instagram) que permitirán desarrollar nuestra estrategia.
Figura 63: Página de Facebook La Gran Cavia
Nota: Elaboración propia
81
Figura 64: Página web de La Gran Cavia
Nota: Elaboración propia
1. Campaña YouTube
Se realiza una campaña promocional en YouTube con un anuncio de 15 segundos
dirigido a los usuarios de Lima del rango de edades de nuestra segmentación. El tiempo
de duración de esta campaña será de 1 mes.
2. Campaña Instagram
Se trabajará un plan en conjunto con los principales influencers locales que cumplan con
el perfil de nuestro consumidor para que impulsen la marca a través de sus historias de
Instagram redireccionándolos a nuestra fan Page. Esta campaña seleccionará a 5
personas como impulsadores de la marca en Instagram.
3. Publicidad a través de Canal
Se trabajará un plan en conjunto con Tambo para anunciar dentro del canal con la
temática “Sabias que…muy pronto en tambo” mediante afiches publicitarios y
complementarlo con folletos informativos del producto y publicidad en sus redes. Esta
campaña durará un mes.
Tabla 50: Presupuesto Campaña de Lanzamiento
Concepto Valor Total IGV Importe Total
Marketing de lanzamiento S/35,000.00 S/6,300.00 S/41,300.00
Publicidad a través del canal S/10,000.00 S/1,800.00 S/11,800.00
Campaña youtube S/10,000.00 S/1,800.00 S/11,800.00
Campaña instagram - influencers S/10,000.00 S/1,800.00 S/11,800.00
Diseño de web y creación de redes S/5,000.00 S/900.00 S/5,900.00
Nota: Elaboración Propia
82
Promoción para todos los años.
Objetivos
• Primer contacto con el producto a gran escala
• Incrementar volumen de ventas.
• Posicionamiento en la mente del consumidor.
• Generar nuevos clientes
• Generar recompra.
Degustaciones.
Se trabajará con anfitrionas que se encuentren en los puntos de venta haciendo degustar
el producto a los asistentes, informando sobre los beneficios del producto y generando
oportunidades de venta. La degustación consistirá en ofrecer los Nuggets fritos en sus 03
presentaciones. El enfoque principal es exponer el valor nutricional que tiene la carne de
cuy frente a otras carnes mediante la degustación y lo práctico que puede ser prepararlo.
Participación en Ferias
Se desarrollará campañas promocionando de manera directa el producto participando en
las ferias gastronómicas más representativas del país, realizando concursos y
posicionando la marca “La Gran Cavia” en la mente del consumidor como “La tradición de
los andes”
Mistura.
Feria Gastronómica Internacional de Lima que se realiza todos los años y donde se da a
conocer los diversos productos que ofrecen las empresas al sector de alimentos y
puedan mostrarse generando oportunidades de negocios permanentes.
83
Figura 65: Feria gastronómica Mistura
Nota: Elaboración Propia
Invita Perú
Es una Feria Gastronómica popular de Lima que sirve de plataforma para mostrar lo
mejor del sabor del cono norte junto a restaurantes representativos, se realiza en julio en
el parque de la exposición.
Figura 66: Feria Gastronómica Invita Perú
Nota: Elaboración Propia
Activaciones
84
Se llevará a cabo la campaña “Nutri Ruleta” en los principales puntos de venta, donde se
colocará una ruleta con diferentes premios para que las asistentes puedan participar un
premio para un coaching nutricional gratis de 3 meses.
Campaña Navideña
Impulsaremos el producto en los meses previos con esfuerzos de marketing con la
temática de navidad.
Tabla 63: Presupuesto Anual de Marketing Actividades Ene Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Set. Oct. Nov. Dic.
Degustaciones 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990
Mistura y Otros 0 0 3,500 0 0 0 3,500 0 0 0 0 0
Activaciones 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400
Campaña Navideña 0 0 0 0 0 0 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Subtotal 3,390 3,390 6,890 3,390 3,390 3,390 7,890 4,390 4,390 4,390 4,390 4,390
Igv 610 610 1,240 610 610 610 1,420 790 790 790 790 790
Tota 2019 4,000 4,000 8,130 4,000 4,000 4,000 9,310 5,180 5,180 5,180 5,180 5,180
Degustaciones 635 635 635 635 635 635 635 635 635 635 635 635
Mistura y Otros 0 0 3,500 0 0 0 3,500 0 0 0 0 0
Activaciones 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
Campaña Navideña 0 0 0 0 0 0 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Subtotal 2,635 2,635 6,135 2,635 2,635 2,635 7,135 3,635 3,635 3,635 3,635 3,635
Igv 474 474 1,104 474 474 474 1,284 654 654 654 654 654
Tota 2020 3,109 3,109 7,239 3,109 3,109 3,109 8,419 4,289 4,289 4,289 4,289 4,289
Degustaciones 635 635 635 635 635 635 635 635 635 635 635 635
Mistura y Otros 0 0 3,500 0 0 0 3,500 0 0 0 0 0
Activaciones 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
Campaña Navideña 0 0 0 0 0 0 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Subtotal 1,835 1,835 5,335 1,835 1,835 1,835 6,335 2,835 2,835 2,835 2,835 2,835
Igv 330 330 960 330 330 330 1,140 510 510 510 510 510
Total 2021 2,165 2,165 6,295 2,165 2,165 2,165 7,475 3,345 3,345 3,345 3,345 3,345
Degustaciones 635 635 635 635 635 635 635 635 635 635 635 635
Mistura y Otros 0 0 3,500 0 0 0 3,500 0 0 0 0 0
Activaciones 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900
Campaña Navideña 0 0 0 0 0 0 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Subtotal 1,535 1,535 5,035 1,535 1,535 1,535 6,035 2,535 2,535 2,535 2,535 2,535
Igv 276 276 906 276 276 276 1,086 456 456 456 456 456
Total 2022 1,811 1,811 5,941 1,811 1,811 1,811 7,121 2,991 2,991 2,991 2,991 2,991
Degustaciones 635 635 635 635 635 635 635 635 635 635 635 635
Mistura y Otros 0 0 3,500 0 0 0 3,500 0 0 0 0 0
Activaciones 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600
Campaña Navideña 0 0 0 0 0 0 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Subtotal 1,235 1,235 4,735 1,235 1,235 1,235 5,735 2,235 2,235 2,235 2,235 2,235
Igv 222 222 852 222 222 222 1,032 402 402 402 402 402
Total 2023 1,457 1,457 5,587 1,457 1,457 1,457 6,767 2,637 2,637 2,637 2,637 2,637
Nota: Elaboración propia
85
Capítulo V: Estudio Legal y Organizacional
5.1 Estudio Legal
5.1.1 Forma Societaria
CAVIA FOOD S.A.C. adoptará la forma societaria de sociedad anónima cerrada, según la
Ley General de Sociedades (Ley 26887).
Se decidió una forma societaria por las siguientes ventajas:
• Puede ser constituida desde 2 a 20 socios (personas naturales o jurídicas).
• Facilidades para recibir financiamiento.
• La empresa afronta toda la responsabilidad por deudas o daños a terceros no
perjudicando personalmente a los socios.
• Facilidad de acumulación de capital, representada en acciones transferibles.
• No es necesario tener directorio.
CAVIA FOOD S.A.C. está conformada por 4 socios, con participación activa, los cuales
poseen la misma cantidad de acciones, por lo tanto, cada socio tendrá el mismo peso en
las decisiones de la empresa.
Así mismo, el aporte de capital para la creación de la empresa será de S/. 68,363 soles
por cada uno de los socios, conformando un aporte total de S/. 273,452.00 soles.
a) Actividades
Pasos para la constitución de la empresa.
- Búsqueda y reserva del nombre, consiste en verificar ante la SUNARP que
no exista ninguna semejanza o similitud a CAVIA FOOD SAC. Una vez
verificada la disponibilidad del nombre, se procede a reservarlo para evitar
que otras empresas lo tomen. SUNARP emitirá un certificado de la reserva la
cual estará vigente por un periodo de treinta días.
- Elaboración de la Minuta, se trata de un documento especial de carácter
privado, en el cual los socios de la futura empresa suscriben un contrato.
Contiene el pacto social y los estatutos de la misma. Deberá ser redactado y
autorizado por un abogado para luego ser llevado ante un notario.
- Elaboración de la Escritura Pública, luego de recibida la minuta, el notario
público es el encargado de revisar y autorizar el documento, estableciendo
así la escritura pública. Para efecto de lo anterior, se deberá entregar junto a
la minuta, la constancia del depósito del capital social a la cuenta bancaria de
la empresa, el inventario detallado con los respectivos valores de los bienes
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no dinerarios y el certificado de búsqueda de la reserva del nombre que
emitió la SUNARP
Tabla 51: Actividades Forma Societaria Actividades Duración de tramite
Búsqueda y reserva del nombre 1 día hábil
Elaboración del acto constitutivo (Minuta) 2 días hábiles Abono de Capital y Bienes + Elaboración de Escritura Pública + Inscripción en los Registros Públicos 2 días hábiles
Inscripción al RUC para persona Jurídica 1 día hábil
TOTAL 6 días hábiles
Nota: Elaboración propia
b) Valorización
Tabla 52: Valorización Forma Societaria Actividades Costo incluido IGV
Búsqueda del nombre S/. 5.00
Reserva del Nombre S/. 20.00
Elaboración del acto constitutivo (Minuta) S/. 350.00
Elaboración de Escritura Pública S/. 150.00
Inscripción en los Registros Públicos S/. 90.00
Inscripción a RUC S/. 0.00
Total S/. 615.00
Nota: Elaboración propia
5.1.2 Registro de marcas y patentes
Requisitos
• Archivo en PDF de ficha RUC.
• Completar la solicitud online o descargar el Formato de solicitud para la
modalidad presencial (3 copias).
• Imagen de tu marca impresa de 5cm x 5cm en blanco y negro o a color si deseas
proteger los colores (Se recomienda enviar una copia del logotipo al correo logos-
[email protected] en formato JPG o TIFF a 300dpi y bordes entre 1 a 3
pixeles.).
• De no poder asistir personalmente, se debe enviar un representante mediante
carta poder no legalizada especificando la relación (ej. Apoderado, director, entre
otros.) pero si es el Gerente General, solo es necesario una declaración jurada.
a) Actividades
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Búsqueda de antecedentes fonéticos o figurativos; el objetivo de este trámite es
garantizar que una marca es única y que no tiene el mismo nombre o suena parecido a
otros y también que el logo por forma o colores tampoco es similar a otros. Nuestro
producto pertenece a la clase 29 según la categorización de INDECOPI.
Presentar la solicitud de registro; se debe completar y entregar 3 copias del formato de
solicitud en INDECOPI, para lo cual se solicitará el RUC de la empresa, el domicilio fiscal,
el signo que se pretende registrar, consignar los productos que brinda la empresa y por lo
último adjuntar la constancia de pago. La solicitud debe ser firmada por el representante
legal. El registro es válido por 10 años.
Publicación; la gaceta electrónica de propiedad industrial es algo nuevo en INDECOPI lo
cual facilita el registro de marcas y patentes sustituyendo a la publicación en el diario EL
PERUANO que antes era necesaria. Este servicio es gratuito y tiene una duración de
cuarenta y cinco (45) días hábiles.
Tabla 53: Actividades de registro de marca Actividades Duración de Trámite
Búsqueda de antecedentes fonéticos y figurativos 3 días hábiles
Solicitud de registro de marca 1 día hábil
Procesamiento de la solicitud de registro de marca (revisión de requisitos, publicación en gaceta, evaluación y entrega de certificado)
90 días hábiles
Total 94 días hábiles
Nota: Elaboración propia
b) Valorización
Tabla 54: Valorización de registro de marca Actividades Costo incluido IGV
Búsqueda de antecedentes fonéticos S/. 31.00
Búsqueda de antecedentes figurativos S/. 39.00
Solicitud de registro de marca S/. 535.00
Publicación en gaceta electrónica de propiedad industrial S/. 0.00
Total S/. 605.00
Nota: Elaboración propia
5.1.3 Licencias y autorizaciones
• Licencia de Funcionamiento; Cavia Food SAC cuenta con una planta de
producción, que estará ubicado en el distrito de San Juan de Miraflores, por lo
cual se solicitará la autorización a la municipalidad de este distrito para poder
empezar a realizar con la actividad económica. Para ellos se debe presentar
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declaración jurada, comprobante de pago, vigencia de poder con firma legalizada
del representante legal.
• Certificado INDECI; este documento es emitido directamente por la
municipalidad, para llegar obtener este certificado es necesario cumplir con los
siguientes requisitos: Llenar el formulario solicitud de Inspección Técnica de
Seguridad, recibo del pago por los derechos, plano de instalación donde está
ubicado la señalización, electricidad, entre otros.
• Habilitación Sanitaria DIGESA: al dedicarnos en la elaboración y
comercialización de alimentos estamos obligados a solicitar la Habilitación
Sanitaria de la planta de producción, en el cual se verificará que nuestro
establecimiento cumple con todos los requisitos y condiciones sanitarias para la
fabricación de alimentos que estipula el Sistema HACCP y verificándose que los
procesos de producción y condiciones de salubridad cumplen con el sistema y son
eficaces.
a) Actividades
Tabla 55 Actividades para las licencias y autorizaciones
Actividades Duración de
Trámite
Habilitación Sanitaria Planta de producción DIGESA 30 días hábiles Análisis Microbiológico y Físico Químico 15 días hábiles Registro Sanitario DIGESA 7 días hábiles Certificado de Libre Comercialización de alimentos de Consumo Humano 5 días hábiles Inspección INDECI + Licencia de Funcionamiento de Planta de Producción y Anexos 15 días hábiles
Total 72 días hábiles
Nota: Elaboración propia
b) Valorización
Tabla 56: Valorización para las licencias y autorizaciones de la planta de producción
Actividades Costo Incluido
IGV
Habilitación Sanitaria Planta de producción DIGESA S/. 985.00 Análisis Microbiológico y Físico Químico S/. 400.00 Registro Sanitario DIGESA S/. 390.00 Certificado de Libre Comercialización de alimentos de Consumo Humano S/. 71.00 Inspección INDECI + Licencia de Funcionamiento de Planta de Producción y Anexos S/. 650.00
Total S/. 2496.00
Nota: Elaboración propia
89
5.1.4 Legislación Laboral
Cavia Food S.A.C al ser una pequeña empresa, debemos acogernos a la ley MYPE a
través de la inscripción a REMYPE, por tanto, las obligaciones que debemos cumplir con
los trabajadores son las que se muestran en el siguiente cuadro:
Pequeña empresa
• Remuneración mínima vital
• Jornada de trabajo de 8 horas
• Descanso semanal y en días feriados
• Remuneración por trabajo en sobretiempo
• Descanso vacacional de 15 días calendarios
• Cobertura de seguridad social en salud a través de ESSALUD
• Cobertura previsional
• Indemnización por despido de 20 días de remuneración por año de servicios (con
un tope de 120 días de remuneración)
• Cobertura de seguro de vida y seguro complementario de trabajo de riesgo
(SCTR)
• Derecho a percibir 2 gratificaciones al año (fiestas patrias y navidad)
• Derecho a participar en las utilidades de la empresa
• Derecho a la compensación por tiempo de servicios (CTS) equivalente a 15 días
de remuneración por año de servicios con tope de 90 días de remuneración.
• Derechos colectivos según las normas del régimen general de la actividad
privada.
a) Actividades
Tabla 57 Actividades para régimen laboral
Actividades Duración de Trámite
Compra y Legalización de libros contables 1 día hábil
Autorización del libro de Planillas 1 día hábil
Declaración de contratos 1 día hábil
Registro de trabajadores en ESSALUD y SUNAT 1 día hábil
TOTAL 4 días hábiles
Nota: Elaboración propia
b) Valorización
Tabla 58 Valorización de legislación laboral
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Actividades Costo Incluido IGV
Compra y Legalización de libros contables y planilla S/. 250.00
Declaración de contratos S/. 0.00
Registro de trabajadores en ESSALUD y SUNAT S/. 0.00
TOTAL S/. 250.00
Nota: Elaboración propia
5.1.5 Legislación Tributaria
Cavia Food SAC trabajará bajo el Régimen General Tributario que establece SUNAT. Las
ventajas que ofrece este régimen tributario son: desarrollar cualquier actividad sin límite
de ingresos, emitir todo tipo de comprobantes de pago, se pueden descontar de las
utilidades de los años posteriores en caso de pérdidas económicas, etc. Con respecto al
pago de impuestos por las actividades comerciales se detallan en el siguiente cuadro:
Tabla 59: Régimen General de Renta
Régimen General - RG
¿Cuánto pagar? Impuesto a la renta: Pago a cuenta mensual (El que resulte como coeficiente o el 1.5% según la ley del impuesto a la renta) Impuesto general a las ventas (IGV) mensual: 18%
¿Cuánto declarar y pagar? Impuesto general a las ventas (IGV) mensual: 18%
De acuerdo al cronograma de obligaciones mensuales
¿Se presenta una declaración anual?
Si, con la cual se paga una regularización del impuesto equivalente al 29.5% sobre la ganancia.
Nota: Sunat – Elaboración propia
5.1.6 Otros aspectos legales
La empresa Cavia Food SAC se dedicará a la producción de productos a base de carne
de cuy para su posterior comercialización cumpliendo con las características que
establece “la ley de productividad y competitividad laboral” Decreto Legislativo N°728.
a) Actividades
Tabla 60: Actividades otros aspectos legales
Actividades Duración de Trámite
Implementación HACCP, BPM, PHS en planta de producción 30 días hábiles
Nota: Elaboración propia
b) Valorización
Tabla 61: Valorización otros aspectos legales
Actividades Costo Incluido IGV
Implementación HACCP, BPM, PHS en planta de producción S/. 5000.00
Nota: Elaboración propia
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5.1.7 Resumen del capitulo
Tabla 62: Tiempo y Valorización para el estudio legal de la empresa
Actividades Duración de Trámites
Total incluido IGV
Actividades para Forma Societaria 6 días útiles S/ 615.00
Actividades para Registro de Marcas y Patentes 94 días útiles S/ 605.00
Actividades para Licencias y Autorizaciones 72 días útiles S/ 2496.00
Actividades para Régimen Laboral 4 días útiles S/ 250.00
Otras Actividades 30 días útiles S/ 5000.00
Total 100 días útiles S/ 8966.00
Nota: Elaboración propia
92
Figura 67: Diagrama de Gantt
Nota: Elaboración propia
93
5.2 Estudio Organizacional
5.2.1 Organigrama Funcional
Figura 68: Organigrama Funcional Cavia Food
Nota: Elaboración propia
Tabla 63: Personal por año
Cargo 2019 2020 2021 2022 2023
Gerente General 1 1 1 1 1 Jefe de Administración y Recursos Humanos 1 1 1 1 1
Supervisor de Control de Calidad 1 1 1 1 1
Jefe de Producción y Logística 1 1 1 1 1
Operario de Almacén 1 1 1 1 1
Operario de Producción 1 1 1 1 1
Supervisor de ventas 1 1 1 1 1
Jefe de Marketing y ventas 7 7 8 8 9
Total 14 14 15 15 16
Nota: Elaboración propia
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5.2.2 Servicios Tercerizados
Tabla 64: Servicios Tercerizados Cavia Food
Servicios Tercerizados
Cargo Área
Transportista Producción y Logística
Análisis e Inspección de Lote Producción y Logística
Mercaderista Marketing y Ventas
Marketing Digital Marketing y Ventas
Contador Administración
Personal de Seguridad Administración
Personal de Mantenimiento y Limpieza Administración
Nota: Elaboración propia
5.2.3 Descripción de puestos de trabajo
Descripción y Perfil del Puesto
Nombre del Puesto Gerente General
Educación: Superior
Grado: Licenciado
Profesión: Ingeniero Industrial
Experiencia No menor a 3 años en empresas de producción de alimentos
Otros Diplomado en Administración y Finanzas
Habilidades
- Liderazgo y Comunicación. - Trabajo en Equipo. - Orientación a Resultados. - Dirección y Planeamiento Estratégico
Acciones y Resultados Esperados
- Asumir la dirección general y representación legal de la
empresa
- Administrar los recursos económicos de la empresa
- Desarrollar estrategias para aumentar rentabilidad
- Emitir informes financieros a la junta general de accionistas
- Controlar la eficiencia en las actividades de todas las áreas de
la empresa Condiciones de Trabajo
Tipo de contrato Contrato de naturaleza Indeterminada
Remuneración Neta S/. 4,000.00 soles
Área Administrativa
Beneficios Sociales De acuerdo a ley peruana
Jornada Lunes a viernes de 9 am - 6 pm.
Tipo de Sueldo Fijo – mensual - depósito en cuenta bancaria
Figura 69: Descripción de puesto Gerente General
Nota: Elaboración propia
Descripción y Perfil del Puesto
Nombre del Puesto Jefe de Marketing y Ventas
Competencias
Educación Grado de Instrucción Profesión
Superior Licenciado Marketing y Gestión Comercial.
Experiencia Mínimo 03 años de experiencia en empresas de producción de alimentos
95
Otros Conocimiento Operaciones de MKT, Office Avanzado,
Habilidades
*Creativo
*Capacidad de análisis
*Líder, manejo de equipo y comunicativo.
Acciones y Resultados esperados
*Cumplimiento con objetivos anuales.
*Captación y retención de nuevos clientes
*Elaboración de reportes de ventas y creación de cartera de clientes
*Coordinar y preparar actividades y campañas para desarrollar e impulsar el producto.
*Elaborar las estrategias comerciales para cumplir los objetivos establecidos por la marca
Condiciones de Trabajo
Tipo de contrato Contrato de naturaleza Indeterminada
Remuneración neta S/. 3,000 Soles
Ubicación Área Administrativa
Beneficios Sociales De acuerdo a Ley peruana
Jornada Diurna
Horario Lunes a Viernes de 8:30 a 6 pm.
Tipo de Sueldo Fijo – mensual- Depósito en cuenta Bancaria.
Figura 70: Descripción de puesto Jefe de Marketing y Ventas
Nota: Elaboración propia
Descripción y Perfil del Puesto
Nombre del Puesto Jefe de Administración
Competencias
Educación:
Superior
Grado:
Licenciado
Profesión:
Administración de Empresas
Experiencia No menor a 3 años en empresas de producción de alimentos
Otros Conocimiento de recursos humanos
Habilidades
- Liderazgo y Comunicación.
- Proactividad y Trabajo en equipo.
- Capacidad de trabajar bajo presión.
- Capacidad de Organización.
Acciones y Resultados Esperados
- Supervisar el desempeño de trabajo de todas las áreas a su
cargo
- Elaborar en coordinación con la Gerencia las órdenes de compra
de materiales, repuestos de maquinaria, EPPs, equipos, entre
otros
- Conocimiento de planillas, contratos y temas contables como
flujo de caja
- Manejo de los recursos humanos de manera optima Condiciones de Trabajo
Tipo de contrato Contrato de naturaleza Indeterminada
Remuneración Neta S/. 2,600.00 soles
Area Administrativa
Beneficios Sociales De acuerdo a ley peruana
Jornada Lunes a viernes de 9 am - 6 pm.
Tipo de Sueldo Fijo – mensual - depósito en cuenta bancaria
Figura 71: Descripción de puesto Jefe de Administración y RRHH
Nota: Elaboración propia
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PRODUCCION
Descripción y perfil del Puesto
Nombre del Puesto: Jefe de Producción y Logística
Competencias Grado de Instrucción Titulo Profesión
Educación Superior Colegiado. Ingeniero en industria alimentaria
Experiencia 03 años en empresas de industria de Alimentos
Otros Diplomado en Logística y Manejo básico de Office
Habilidades Alto grado de Responsabilidad
Orientado a la mejora continua del producto Trabajo bajo presión Gestión de la producción.
Acciones y Resultados
*Planear, dirigir y supervisar el proceso productivo. *Asegurar logística de entrada *Asegurar control de calidad de insumos del producto *Identificar cuellos de botella en los procesos. *Supervisar que el sistema de seguridad y salud se cumpla.
Condiciones del Puesto
Tipo de contrato Contrato de naturaleza Indeterminada
Remuneración S/. 2,600
Ubicación física Área de Producción
Beneficios Sociales De acuerdo a ley peruana
Jornada Diurna
Horario Lunes a Viernes: 8:00 am - 5:00 pm y sab: 9 am. – 1p m.
Tipo de Sueldo Fijo – mensual- Deposito en cuenta bancaria
Figura 72: Descripción de puesto Jefe de Producción y Logística
Nota: Elaboración propia
Descripción y perfil del Puesto
Nombre del Puesto Operario de producción
Competencias Grado de Instrucción Secundaria Completa Profesión
Educación Secundaria Completa Egresado En curso
Experiencia No requerida
Otros Residir en san juan de Miraflores o distritos aledaños Manejo de Office intermedio
Trabajo en equipo. Cumplir con órdenes de jefe directo. Compromiso
Habilidades
Acciones y resultados esperados
• Manipulación de equipos
• Trabajo en envasado y empacado
Tipo de contrato Contrato de naturaleza Indeterminada Remuneración S/. 930 Ubicación física Planta de Producción Beneficios Sociales De acuerdo a ley peruana Jornada Diurna Horario Lunes a Viernes: 8:00am - 5:00pm y sab: 9am. – 1 pm. Tipo de Sueldo Fijo – mensual- Deposito en cuenta Bancaria
Figura 73: Descripción de puesto Operario de Producción
Nota: Elaboración propia
97
PRODUCCION
Descripción y perfil del Puesto
Nombre del Puesto Supervisor de control de calidad
Competencias
Grado de Instrucción
Profesión
Educación Superior Egresado Ingeniería Industria Alimentaria
Experiencia 01 año en empresas de Alimentos.
Otros Conocimiento de procesos de producción
Trabajo en equipo. Cumplir con órdenes de jefe directo. Ser minucioso
Habilidades
Acciones y Resultados esperados
*Declarar productos o insumos no conformes. *Realizar la evaluación del cumplimiento de las especificaciones de calidad. * Supervisar el proceso de producción. *Registrar los resultados de las evaluaciones en la hoja de control de calidad, sistema informático y otros registros del área.
Condiciones del Puesto
Tipo de contrato Contrato de naturaleza Indeterminada Remuneración S/. 1800 Ubicación física Área de Producción Beneficios Sociales De acuerdo a ley peruana Jornada Diurna Horario Lunes a Viernes: 8:00am - 5:00pm y sab: 9am. – 1 pm. Tipo de Sueldo Fijo – mensual- Deposito en cuenta Bancaria
Figura 74: Descripción de puesto Supervisor de control de calidad
Nota: Elaboración propia
VENTAS
Descripción y Perfil del Puesto
Nombre del Puesto Supervisor de Ventas
Competencias
Educación: Superior
Grado: Técnico
Profesión: Marketing
Experiencia No menor a 2 años desarrollando en empresa de alimentos
Otros
Conocimientos especiales en manejo de puntos de venta, técnicas de negociación, técnicas ventas y manejo de conflictos.
Habilidades
- Adaptación al cambio. - Rapidez para solucionar incidentes. - Gestión de equipos efectivos (Liderazgo). - Buena comunicación.
Acciones y Resultados Esperados
- Seguimiento de la entrega de reportes de su personal a cargo. - Responsable de entrega reportes de la campaña. - Responsable de la programación de personal. - Responsable de la coordinación del abastecimiento. Condiciones de Trabajo
Tipo de contrato Contrato de naturaleza Indeterminada Remuneración Neta S/. 2,000.00 soles
Área Área Administrativa
Beneficios Sociales De acuerdo a ley peruana
Jornada Lunes a viernes de 9 am - 6 pm.
Tipo de Sueldo Fijo – mensual - depósito en cuenta bancaria
Figura 75: Descripción de puesto supervisor de ventas
Nota: Elaboración propia
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PRODUCCION
Descripción y perfil del Puesto
Nombre del Puesto Operario de almacén.
Competencias
Grado de Instrucción grado Profesión
Educación Secundaria completa egresado En curso.
Experiencia No requerida
Otros Residir en San Juan De Miraflores
Trabajo bajo presión compromiso
Habilidades
Acciones y Resultados esperados
*Colocar productos en la ubicación correcta para mantener la exactitud en el registro de inventario. *Asegura físicamente la mercadería y garantizar la integridad del producto. *Despacho de mercadería a transportistas. * Apoyar en funciones afines a jefatura inmediata. *Ejecutar el conteo de productos durante inventarios.
Condiciones del Puesto
Tipo de contrato Contrato de naturaleza Indeterminada Remuneración S/. 930 Ubicación física Producción Beneficios Sociales De acuerdo a ley peruana Jornada Diurna Horario Lunes a Viernes: 8:00am - 5:00pm y sab: 9am. – 1 pm. Tipo de Sueldo Fijo – mensual- Deposito en cuenta Bancaria
Figura 76: Descripción de puesto operario de almacén
Nota: Elaboración propia
5.2.4 Descripción de actividades de los servicios Tercerizados
Mercaderista:
A través de este servicio se contará con 2 encargados que recorrerán todos los puntos de
venta para mantener una adecuada exhibición de la marca, controlar el stock de
productos y realizar inventarios, etc.
Servicio Contable:
Se encargará de gestionar toda la parte tributaria de la empresa, es quien recibirá toda la
información contable necesaria para las obligaciones tributarias mensual y anual de ley
tales como declaraciones de IGV, impuesto a la renta, entre otros requerimientos que
solicite la SUNAT.
Inspección de Lote:
Se encargará de analizar muestras del lote de producción de manera mensual a los
laboratorios de la UNALM pasando pruebas físico-químicas y organolépticas para
asegurar la calidad durante toda la vida útil del proyecto.
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Transporte:
Este servicio será contratado para el abastecimiento de los puntos de venta en Lima
desde nuestro almacén. Se cargarán los vehículos 2 veces por semana.
Community Manager & Web
Este servicio se encarga de administrar las redes sociales de la empresa, así como
brindar soporte para la página web y posicionar la marca en la red.
Personal de Seguridad:
Contaremos con el servicio de Prosegur Alarmas que se encargará de monitorear en todo
momento la planta de producción de la empresa y en caso de activarse la alarma se
recibirá asistencia inmediata.
Personal de Limpieza:
Se encargarán de la limpieza general de las diferentes áreas de la empresa.
5.2.5 Aspectos laborales
a) Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.
La forma de contratación iniciará a través de una convocatoria a través de páginas web
de bolsas de trabajo. Luego de una adecuada selección y evaluación de los currículos
vitae, se seleccionará a las personas que cumplan con el perfil requerido. En el caso de
los operarios no será necesaria la experiencia ya que serán capacitados. Se realizarán
tres tipos de contrataciones:
Contrato de Naturaleza Indeterminada (Para los que están en Planilla)
Contrato por Locación de Servicios (Para nuestros proveedores de servicios)
Planilla:
En planilla se encontrarán los trabajadores que laboren en la empresa una jornada de
tiempo completo (48 horas semanales), quienes de acuerdo a ley gozarán de todos sus
beneficios laborables. En total son 14 personas: 1 Gerente General, 1 jefe de
administración y recursos humanos, 1 Supervisor de Control de Calidad,1 Supervisor de
Ventas, 1 Jefe de Producción y Logística, 1 Jefe de Marketing y Ventas, 1 Operario de
Almacén y 7 Operarios de Producción. Así mismo, la empresa realizará el contrato a
plazo indeterminado.
100
Sobre la tercerización de los servicios de transporte, Mercaderista, contabilidad,
seguridad, limpieza y Community manager e Inspección de Lote, se realizarán contratos
de seis meses que pueden variar según los requerimientos de la empresa.
Tabla 65: Modalidades de contratación laboral
Cargo Tipo de contrato
Gerente General Contrato de naturaleza Indeterminada
Jefe de Administración y Recursos Humanos Contrato de naturaleza Indeterminada
Supervisor de Control de Calidad Contrato de naturaleza Indeterminada
Jefe de Producción y Logística Contrato de naturaleza Indeterminada
Jefe de Marketing y Ventas Contrato de naturaleza Indeterminada
Supervisor de ventas Contrato de naturaleza Indeterminada
Operario de Almacén Contrato de naturaleza Indeterminada
Operario de Producción Contrato de naturaleza Indeterminada Limpieza Contrato de Locación de Servicios
Seguridad Contrato de Locación de Servicios
Contador Contrato de Locación de Servicios
Mercaderista Contrato de Locación de Servicios
Community Manager Contrato de Locación de Servicios
Transportista Contrato de Locación de Servicios Nota: Elaboración propia
b) Régimen laboral de puestos de trabajo.
Nuestro régimen laboral corresponde al de Pequeña Empresa. Este Régimen Laboral
Especial está dirigido a fomentar la formalización y desarrollo de las Micro y Pequeñas
Empresas y para mejorar condiciones laborales de colaboradores, los beneficios sociales
para el régimen descrito tienen estas características:
- Remuneración mínima de S/. 930 nuevos soles.
- Jornada laboral 08 horas diarias
- Un día de descanso a la semana y días feriados.
- Pago adicional por sobretiempo.
- 15 días de vacaciones pagadas cada año.
- Derecho a Seguro Social Es Salud (9%)
- Indemnización por un despido arbitrario
- Seguro de trabajo de riesgo (SCTR) para personal de producción.
- Pago gratificaciones al año en julio y diciembre.
- Pago Compensación por Tiempo de Servicios (CTS), que son a 15 días de
remuneración por año.
c) Planilla para todos los años del proyecto.
101
A continuación, se describe la planilla para los próximos 5 años de operación de la
empresa.
102
Tabla 66: Planilla de sueldo año 2019
Área Puestos Sueldo bruto Sueldo anual Grat. CTS Essalud SCT Bono Asignación
familiar Planilla anual
Planilla área
Administración Gerente general 4,000 48,000 4,000 2,167 4,320 480 360 1,116 60,443
Administración Jefe de administración 2,600 31,200 2,600 1,408 2,808 312 234 1,116 39,678 100,121
Ventas Jefe marketing y ventas
2,800 33,600 2,800 1,517 3,024 336 252 1,116 42,645
Ventas Supervisor de venta 2,100 25,200 2,100 1,138 2,268 252 189 1,116 32,263 74,907
Producción Jefe de producción y logística
2,600 31,200 2,600 1,408 2,808 312 234 1,116 39,678
Producción Supervisor de control de calidad
2,000 24,000 2,000 1,083 2,160 240 180 1,116 30,779
Producción Operario de almacén 930 11,160 930 504 1,004 112 84 1,116 14,909
Producción Operario 6,510 78,120 6,510 3,526 7,031 781 586 4,301 100,855 186,222
Total de
Trabajadores 23,540 282,480 23,540 12,751 25,423 2,825 2,119 12,113 361,250
Nota: Elaboración propia
Tabla 67: Planilla Proyectada
Cuadro resumen Año 0 2019 2020 2021 2022 2023
Pago Total planilla administrativa 7,452 99,823 100,121 100,121 100,121 100,121
Pago Total planilla ventas 5,580 74,686 74,907 74,907 74,907 74,907
Pago planilla MOD 1,675 103,855 104,952 119,945 119,945 134,938
Pago planilla MOI 6,181 82,885 83,135 83,135 83,135 83,135
Total pago de planillas 20,887 361,250 363,115 378,108 378,108 393,102
Nota: Elaboración propia
103
d) Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.
Tabla 68: Gastos de servicios tercerizados mensuales
Servicios tercerizados 2019
Cargo Mensual Igv Total mensual
Transporte 1,770 318.6 S/ 2,089.00
Mercaderista 2,360 424.80 S/ 2,785.00
Contabilidad 2,000 360.00 S/ 2,360.00
Seguridad 1,475 265.5 S/ 1,741.00
Marketing Digital 2,006 361.08 S/ 2,367.00
Limpieza 1,180 212.40 S/ 1,392.00
Análisis e Inspección de Lote 1,200 216.00 S/ 1,416.00
TOTAL S/ 14,149.00
Nota: Elaboración propia
Tabla 69: Gastos de servicios tercerizados proyectado
SERVICOS TERCERIZADOS
CARGO 2019 2020 2021 2022 2023
Transporte S/ 21,240 S/ 21,240 S/ 21,240 S/ 21,240 S/ 21,240
Mercaderista S/ 28,320 S/ 28,320 S/ 28,320 S/ 28,320 S/ 28,320
Contabilidad S/ 24,000 S/ 24,000 S/ 24,000 S/ 24,000 S/ 24,000
Seguridad S/ 17,700 S/ 17,700 S/ 17,700 S/ 17,700 S/ 17,700
Marketing digital S/ 24,072 S 24,072 S/ 24,072 S/ 24,072 S/ 24,072
Limpieza S/ 14,160 S/ 14,160 S/ 14,160 S/ 14,160 S/ 14,160 Análisis e inspección de lote S/ 14,400 S/ 14,400 S/ 14,400 S/ 14,400 S/ 14,400
Sub total S/ 143,892 S/ 143,892 S 143,892 S/ 143,892 S/ 143,892
IGV 18% S/ 25,900.56 S/ 25,900.56 25,900.56 S/ 25,900.56 S/ 25,900.56
TOTAL 169,792.56 169,792.56 169,792.56 169,792.56 169,792.56
Nota: Elaboración propia
e) Horario de trabajo de puestos de trabajo.
A continuación, establecemos las horas de trabajo de cada uno de los trabajadores de las
diferentes áreas de la empresa:
Tabla 70: Horario de trabajo
Personal Horario de Trabajo
Lunes - Viernes Sábado
Gerente General 9:00 am – 18:00pm
Jefe de Administración y Recursos Humanos 9:00 am – 18:00pm
Supervisor de Control de Calidad 9:00 am – 18:00pm
Jefe de Producción y Logística 9:00 am – 18:00pm
Jefe de Marketing y Ventas 9:00 am – 18:00pm 9:00am – 12:00pm
Supervisor de ventas 9:00 am – 18:00pm 9:00am – 12:00pm
Operario de Almacén 9:00 am – 18:00pm 9:00am – 12:00pm
Operario de Producción 9:00 am – 18:00pm 9:00am – 12:00pm
Nota: Elaboración propia
104
Capítulo VI: Estudio Técnico
6.1 Tamaño del proyecto
6.1.1 Capacidad Instalada
a) Criterios.
El tamaño de un proyecto es su capacidad instalada y esta va a estar dada por el
volumen máximo de producción o el nivel máximo de producción expresada en unidades
de producción por unidad de tiempo durante la vida del proyecto bajo determinadas
condiciones, los factores que determinan o condicionan el tamaño son:
- La demanda.
- La tecnología.
- La disponibilidad de insumos.
- El financiamiento.
- La inversión.
b) Cálculos.
El cálculo de la capacidad instalada de nuestro proyecto está determinado por el 5%
adicional a la mayor demanda de Nuggets del año 2023
Tabla 71: Capacidad Instalada
Año Meses Cap.
Mencionada Cap.
Instalada
2019
Enero 5,680 18,029
Febrero 5,680 18,029
Marzo 5,680 18,029
Abril 11,101 18,029
Mayo 11,102 18,029
Junio 11,102 18,029
Julio 15,229 18,029
Agosto 15,229 18,029
Septiembre 15,229 18,029
Octubre 9,292 18,029
Noviembre 9,292 18,029
Diciembre 9,292 18,029
2020
Enero 5,853 18,029
Febrero 5,853 18,029
Marzo 5,853 18,029
Abril 11,439 18,029
Mayo 11,440 18,029
Junio 11,440 18,029
Julio 15,693 18,029
Agosto 15,693 18,029
Septiembre 9,575 18,029
Octubre 9,575 18,029
Noviembre 9,575 18,029
Diciembre 9,575 18,029
105
2021
Enero 6,032 18,029
Febrero 6,032 18,029
Marzo 6,032 18,029
Abril 11,789 18,029
Mayo 11,788 18,029
Junio 11,787 18,029
Julio 16,171 18,029
Agosto 16,171 18,029
Septiembre 16,171 18,029
Octubre 9,866 18,029
Noviembre 9,866 18,029
Diciembre 9,867 18,029
2022
Enero 6,215 18,029
Febrero 6,215 18,029
Marzo 6,215 18,029
Abril 12,146 18,029
Mayo 12,146 18,029
Junio 12,146 18,029
Julio 16,664 18,029
Agosto 16,664 18,029
Septiembre 16,664 18,029
Octubre 10,167 18,029
Noviembre 10,167 18,029
Diciembre 10,168 18,029
2023
Enero 6,405 18,029
Febrero 6,405 18,029
Marzo 6,405 18,029
Abril 12,517 18,029
Mayo 12,517 18,029
Junio 12,517 18,029
Julio 17,171 18,029
Agosto 17,171 18,029
Septiembre 17,171 18,029
Octubre 10,478 18,029
Noviembre 10,478 18,029
Diciembre 10,478 18,029
Nota: Elaboración propia
6.1.2 Capacidad utilizada
a) Criterios.
La capacidad utilizada está determinada por el porcentaje de uso efectivo de la capacidad
instalada.
b) Cálculos.
Hemos comparado la producción trimestral con la capacidad instalada dando como
resultado la capacidad utilizada en porcentaje.
106
Tabla 72: Capacidad Utilizada
Año Meses Cap. Mencionada Cap. Instalada Cap. Utilizada
2019
Enero 5,680 18,029 32% Febrero 5,680 18,029 32% Marzo 5,680 18,029 32% Abril 11,101 18,029 62% Mayo 11,102 18,029 62% Junio 11,102 18,029 62% Julio 15,229 18,029 84% Agosto 15,229 18,029 84% Septiembre 15,229 18,029 84% Octubre 9,292 18,029 52% Noviembre 9,292 18,029 52% Diciembre 9,292 18,029 52%
2020
Enero 5,853 18,029 32% Febrero 5,853 18,029 32% Marzo 5,853 18,029 32% Abril 11,439 18,029 63% Mayo 11,440 18,029 63% Junio 11,440 18,029 63% Julio 15,693 18,029 87% Agosto 15,693 18,029 87% Septiembre 15,693 18,029 87% Octubre 9,575 18,029 53% Noviembre 9,575 18,029 53% Diciembre 9,576 18,029 53%
2021
Enero 6,032 18,029 33% Febrero 6,032 18,029 33% Marzo 6,032 18,029 33% Abril 11,789 18,029 65% Mayo 11,788 18,029 65% Junio 11,787 18,029 65% Julio 16,171 18,029 90% Agosto 16,171 18,029 90% Septiembre 16,171 18,029 90% Octubre 9,866 18,029 55% Noviembre 9,866 18,029 55% Diciembre 9,867 18,029 55%
2022
Enero 6,215 18,029 34% Febrero 6,215 18,029 34% Marzo 6,215 18,029 34% Abril 12,146 18,029 67% Mayo 12,146 18,029 67% Junio 12,146 18,029 67% Julio 16,664 18,029 92% Agosto 16,664 18,029 92% Septiembre 16,664 18,029 92% Octubre 10,167 18,029 56% Noviembre 10,167 18,029 56% Diciembre 10,168 18,029 56%
2023
Enero 6,405 18,029 36% Febrero 6,405 18,029 36% Marzo 6,405 18,029 36% Abril 12,517 18,029 69% Mayo 12,517 18,029 69% Junio 12,517 18,029 69% Julio 17,171 18,029 95% Agosto 17,171 18,029 95% Septiembre 17,171 18,029 95% Octubre 10,478 18,029 58% Noviembre 10,478 18,029 58% Diciembre 10,481 18,029 58%
Nota: Elaboración propia
107
6.2 Procesos
6.2.1 Diagrama de flujo de proceso de producción.
En el presente proyecto describiremos el flujo de producción con 2 diagramas
importantes, el DAP (diagrama de análisis del proceso) y el Diagrama de recorrido; a
continuación, describiremos las operaciones de cada actividad.
Lavar. - El primer lavado es para quitar las impurezas que aún pueda tener, tiempo para
esta actividad es de 17.5 min.
Triturar. - Consiste en moler la carne del cuy, esto se realizará con una maquina
“moledora”, el tiempo aproximado para esta operación es de 33.33 min, dependerá del
flujo (volumen / tiempo) de la cantidad de pedidos de acuerdo a la demanda.
Pesar. – Consiste en pesar la carne triturada para separar el requerimiento de carne por
sabor y luego poder ingresarlo a la mezcladora.
Batir. - Esta operación consiste en mezclar la carne de cuy triturada con los ingredientes
(especies) para cada sabor por un tiempo de 39.4 min.
Moldear. - Una vez batido se procede a moldear la carne de cuy en unos moldes para su
posterior enfriamiento, esta operación dura aproximadamente 1 min.
Enfriar. - Este proceso consiste en bajar la temperatura de los Nuggets (en sus
respectivos moldes) hasta los 4 °C para que tome consistencia (cuerpo) y pueda soportar
con facilidad el siguiente proceso, esta operación dura aproximadamente 20 min.
Embadurnar. - Consiste en extender o cubrir una sustancia espesa o pegajosa sobre
una superficie del Nuggets, en nuestro caso será colocar una capa de huevo dejándolo
listo para el siguiente proceso, esta operación dura aproximadamente 0.5 min.
Recubrir. - Esta operación consiste en “bañar” a los Nuggets con hojuelas de kiwicha
para su posterior cocción, esta operación dura aproximadamente 0.5 min.
Enfriar. - Este proceso consiste en bajar la temperatura de los Nuggets (en sus
respectivos moldes) hasta los 4 °C para que tome consistencia (cuerpo) y pueda soportar
con facilidad el siguiente proceso, esta operación dura aproximadamente 20 min.
Freír. - Luego del enfriado procedemos a la cocción para asegurar la inocuidad del
producto matando las posibles bacterias propias de la carne de cuy, esta operación
tomara 3 min a 70°C para obtener el producto semi terminado.
Reposar. - Luego de realizar la operación del precocido, se repesa los Nuggets en una
mesa de trabajo durante 5 min, para posteriormente sea utilizado.
108
Embolsar. - Se procede a embolsar los Nuggets, cada bolsa contendrá 12 unidades,
tiempo aproximado de la operación es 0.1 min.
Pesar. - Luego de realzar el embolsado, se realiza la verificación del peso de los
Nuggets. Tiempo aproximado de la operación 0.25 min.
Encajar. - Esta operación consiste en ingresar las bolsas selladas a una caja para su
posterior almacenamiento, esta operación se realizará en 0.1 min.
Almacenar. - Consiste en proteger el producto en un lugar adecuado y bajo ciertas
condiciones para su mejor conservación en nuestro caso será a -4 °C
Tabla 73: Datos relevantes en la producción
Detalle Promedios
# de cajas promedio por día 425 cajas/día
# de cajas promedio por hora 42 cajas/hora
Cajas por lote 42 cajas
Kg de carne de cuy promedio por día 70.1 kg
Kg de carne de cuy promedio por hora 7.01 kg
Capacidad de la trituradora 150 kg
Flujo de la trituradora 150 kg/hora
Tiempo en triturar los 56.08 kg 28.04 min
Capacidad de la mezcladora 25 kg
Flujo de la mezcladora 125 kg/hora
Tiempo en mezclar los 56.08 kg 33.65 min
Nota: Elaboración propia
D.A.P Elaboración de Nuggets de cuy recubierto en kiwicha
EMPRESA: CAVIA FOOD S.A.C MÉTODO: Actual
FECHA: 23/10/2018 ELABORADO POR: Grupo N° 3
109
CUY PELADO 750g
1 LAVAR (17.5 min)
2 TRITURAR (33.33 min)
3 BATIR O MEZCLAR (39.4 min)
ESPECIAS*
SAL
PIMIENTA (POLVO)
AJOS (POLVO)
CUY TRITURADO
HUEVO
KIWICHA (HOJUELA)
7 RECUBRIR (0.5 min)
8 ENFRIAR (20 min)
9 FREIR (PRE-COCIDO) (3 min)
2
3
10 REPOSAR (5 min)
11 ENFRIAR (20 min)
12 EMBOLSAR (0.1 min)
NUGGET DE CUY RECUBIERTO CON HOJUELA DE KIWICHA
*TIPO DE SABOR: PICANTE (AJI PANCA EN POLVO) FINAS HIERBAS (CULANTRO, CEBOLLA CHINA Y ESTRAGON)
ACTIVIDAD SIMBOLO Nº
OPERACIÒN
ALMACEN
VERIFICACIÒN
DEMORA
TRANSPORTE
CONBINADA
13
4
0
0
2
1
TOTAL 19
160.53 min
0.50 min
TIEMPO
161.03 min
1
1 PESAR (0.25 min)
HARINA DE SOYA
14 ENCAJAR (0.1 min)
CAJA
ACEITE
4 MOLDEAR (1 min)
5 ENFRIAR (20 min)
6 EMBADUNAR (0.5 min)
BOLSA
CAJA
4
1 ALMACEN
13 FECHAR (0.1 min)
2 PESAR (0.25 min)
Figura 77: D.A.P Elaboración de nuggets de cuy recubierto en Kiwicha
Nota: Elaboración propia
110
Diagrama de recorrido de la planta de Producción
Figura 78: Diagrama de recorrido de la planta de producción
Nota: Elaboración propia
111
6.2.2 Programa de producción.
Respecto al programa de producción se realizara en base al cálculo de la demanda
donde se llegó a calcular los volúmenes de ventas proyectadas en un horizonte de 5 años
2019 – 2023.
A continuación el cuadro de Producción.
Tabla 74: Programa de Producción
TOTAL (CAJAS)
Periodo % 2019 2020 2021 2022 2023
Enero 4.58% 5,680 5,853 6,032 6,215 6,405
Febrero 4.58% 5,680 5,853 6,032 6,215 6,405
Marzo 4.58% 5,680 5,853 6,032 6,215 6,405
Abril 8.96% 11,101 11,439 11,789 12,146 12,517
Mayo 8.96% 11,102 11,440 11,788 12,146 12,517
Junio 8.96% 11,102 11,440 11,787 12,146 12,517
Julio 12.29% 15,229 15,693 16,171 16,664 17,171
Agosto 12.29% 15,229 15,693 16,171 16,664 17,171
Septiembre 12.29% 15,229 15,693 16,171 16,664 17,171
Octubre 7.50% 9,292 9,575 9,866 10,167 10,478
Noviembre 7.50% 9,292 9,575 9,866 10,167 10,478
Diciembre 7.50% 9,292 9,576 9,867 10,168 10,481
TOTAL 123,908 127,683 131,572 135,577 139,716
Nota: Elaboración propia
Interpretación.
Nuestro plan de producción está determinado por la demanda de cajas de nuggets de cuy
en las 3 presentaciones, para esto se necesita saber las cantidades de la materia prima a
utilizar.
6.2.3 Necesidad de materias primas e insumos.
Materia prima: En el presente proyecto la principal materia prima son las directamente
relacionadas al producto, en este caso son los cuyes, cuya selección se realizará
buscando entre los diferentes proveedores de cuyes reproductores y aquellos que
ofrezcan las mejores ventajas de calidad y precio, otra materia prima son las especias
dependiendo del producto a producirse (picante y finas hierbas) y finalmente las hojuelas
de kiwicha.
Tabla 75: Materia Prima
MATERIA PRIMA 2019 2020 2021 2022 2023
Cuy pelado (Kg) 20445 21068 21710 22371 23052
Hojuelas de kiwichi (Kg) 2394 2467 1542 2619 2699
Huevo líquido pasteurizado (Kg) 1933 1992 2053 2115 2180
112
Harina de soya en polvo (KG) 5502 5669 5842 6020 6203
Sal (Kg) 446 460 474 488 503
Pimienta en polvo (Kg) 684 705 726 748 771
Comino (Kg) 684 705 726 748 771
Ajo en polvo (Kg) 1368 1410 1453 1497 1542
Especias sabor picante (Kg) 1844 1900 1958 2017 2079
Especias sabor finas hierbas (Kg) 1844 1900 1958 2017 2079
Aceite (L) 743 766 789 813 838
Nota: Elaboración propia
Materiales de limpieza
Son aquellos que ayudan a eliminar la suciedad y erradicar la mayor cantidad de
bacterias en la planta.
Tabla 76: Materiales de Limpieza
Concepto Cantidad Valor unitario Valor Total IGV Importe total
Materiales de limpieza Recogedor 5 S/ 30 S/ 150 S/ 27 S/ 177
Escoba 5 S/ 10 S/ 50 S/ 9 S/ 59
Trapeador y mopas 2 S/ 17 S/ 34 S/ 6.12 S/ 40.12
Tacho de plástico pequeño 3 S/ 38 S/ 114 S/ 20.52 S/ 134.52
Tacho contenedor 120 L 3 S/ 99 S/ 297 S/ 53.46 S/ 350.46
Papel toalla x 2 12 S/ 22 S/ 264 S/ 47.52 S/ 311.52
Papel higiénico x 36 12 S/ 20 S/ 240 S/ 43.2 S/ 283.2
Bolsa de basura x 100 und 3 S/ 10 S/ 30 S/ 5.4 S/ 35.4
TOTAL S/ 1,179 S/ 212.22 S/ 1391.22
Nota: Elaboración propia
6.2.4 Programa de compras de materias primas e insumos.
La programación de las compras y abastecimiento se realizarán de acuerdo con la
programación de producción anual.
Tabla 77: Programación de compras de materias primas e insumos Detalle 2019 2020 2021 2022 2023
Materia Prima 511,121 526,692 542,735 559,255 576,329
Cuy pelado (Kg) 511,121 526,692 542,735 559,255 576,329
Insumos 102,638 105,765 108,987 112,304 115,732
Hojuelas de kiwichi (Kg) 14,363 14,801 15,252 15,716 16,196
Huevo líquido pasteurizado (Kg) 12,564 12,947 13,341 13,748 14,167
Harina de soya en polvo (KG) 18,155 18,708 19,278 19,865 20,471
Sal (Kg) 312 322 332 342 352
Pimienta en polvo (Kg) 5,926 6,106 6,292 6,484 6,682
Comino (Kg) 3,660 3,772 3,887 4,005 4,127
Ajo en polvo (Kg) 3,137 3,233 3,331 3,433 3,538
Especias sabor picante (Kg) 10,336 10,651 10,976 11,310 11,654
Especias sabor finas hierbas (Kg) 3,206 3,304 3,405 3,508 3,615
Aceite (L) 30,977 31,921 32,893 33,894 34,929
Materiales directos 19,677 20,276 20,894 21,530 22,187
113
Cajas 16,108 16,599 17,104 17,625 18,163
Bolsas 3,569 3,677 3,789 3,905 4,024
Sub total 633,435 652,733 672,615 693,089 714,248
IGV 114,018 117,492 121,071 124,756 128,565
Total presupuesto 747,453 770,225 793,685 817,845 842,812
Nota: Elaboración propia
Tabla 78: Programación de materiales de limpieza Útiles de limpieza 2019 2020 2021 2022 2023
Recogedor S/150 S/150 S/150 S/150 -
Escoba S/125 S/125 S/125 S/125 -
Trapeadores y motas S/34 S/34 S/34 S/34 -
Tacho de plástico pequeño S/114 S/114 S/114 S/114 -
Tacho contenedor 120 L S/297 S/297 S/297 S/297 -
Papel toalla x 2 S/264 S/264 S/264 S/264 -
Papel Higiénico x36 S/240 S/240 S/240 S/240 -
Bolsa de basura x 100 und S/30 S/30 S/30 S/30 -
TOTAL S/1,254 S/1,254 S/1,254 S/1,254 -
Nota: Elaboración propia
6.2.5 Requerimiento de mano de obra directa.
Para nuestro proyecto contaremos con una planta de producción en el cual se contara
con 7 operarios:
Tabla 79: Mano de obra directa Área Cantidad Cargo
Producción 7 Operario de producción
Nota: Elaboración propia
6.3 Tecnología para el proceso
6.3.1 Maquinarias.
Para realizar la producción de Nuggets de cuy recubierto con kiwicha, en sus tres
sabores que son: picante, finas hierbas y clásico. Se requiere de máquinas y equipos
para el área de producción y comercialización. El proyecto garantiza el buen uso de
insumos para la elaboración del producto final, lo cual es respaldada por estándares
internacionales. El personal estará capacitado en HACCP (Sistema de Análisis de
Peligros y Puntos Críticos de Control) y BPM (Gestión de Procesos de Negocio) para
respaldar la inocuidad del producto.
114
Maquina Trituradora
Capacidad De Producción
• Muele la carne de cuy, capacidad de moler es de 150kg
• Motor con protección para la sobre carga.
• Medidas: 390x225x415 mm
DESCRIPCIÓN Moledora de carne Henkel
PRECIO S/. 1000
POTENCIA 220 V-50/60hz/1200W
PESO 27 kg
Figura 79: Datos Específicos de la Máquina Trituradora
Nota: Elaboración propia
Maquina Mezcladora De Carne
Capacidad De
Producción
• Permite tener un mezclado homogéneo y preciso de la carne, así como la
adición de ingredientes.
• Capacidad: 25 Kg o 50 Litros. / Tipo de giro: horario y anti-horario.
• Humedad: ≤90% A 20°C / Temperatura: -15°C a 40 °C
• Velocidad: 42RPM / Medidas: 77 x 58 x76 cm
DESCRIPCIÓN Mezcladora de carne boxa
PRECIO S/. 5000
POTENCIA Voltaje: 220v Frecuencia: 60Hz Potencia de motor: 1500w
PESO 85 kg
Figura 80: Datos Específicos de la Máquina Mezcladora de carne
Nota: Elaboración propia
115
6.3.2 Equipos.
Se especifican los equipos necesarios para iniciar el proyecto de elaboración de Nuggets
de cuy recubierto en kiwicha.
Tabla 80: Equipos
Descripción Cantidad Valor unitario Valor total IGV Importe Total
Maq. Trituradora 1 847 847 153 1,000
Maq. Fechadora 1 964 964 173 1,137
Maq. Freidora a gas 2 700 1,400 252 1,652
Balanza henkel 100kg 2 285 570 103 673
Estante de acero 1 900 900 162 1,062
Mesa de trabajo 12 805 9,661 1,739 11,400
Jabas cosecheras 3 10 30 5 35
Parihuela de plástico 5 72 360 65 425
Tota 14,732 2,652 17,384
Nota: Elaboración propia
6.3.3 Herramientas.
Se consideró lo siguiente:
Tabla 81: Herramientas
Descripción Cantidad Valor unitario Valor total IGV Importe Total
Kit de cuchillos acero inoxidable 1 300 300 54 354
Bandeja de acero inoxidable 20 72 1,440 259 1,699
Moldes para nuggets 100 18 1,800 324 2,124
Espátula 12 25 300 54 354
Tota 3,840 691 4,531
Nota: Elaboración propia
6.3.4 Utensilios.
Se consideró lo siguiente:
Tabla 82: Utensilios
Descripción Cantidad Valor unitario Valor total
IGV Importe
Total
Delantales para industrias de alimentos 20
37 749
135 884
Mangas plásticas 40 20 802 144 946
Botas de jebe 14 43 599 108 706
Guantes descartables X 100 30 17 510 92 602
Mascarillas descartables x 100 15 19 285 51 336
Caja de gorro o toca descartable x 100 15
10 150
27 177
Balón de gas 2 250 500 90 590
Tota 3,595 647 4,242
Nota: Elaboración propia
116
6.3.5 Mobiliario.
Se consideró lo siguiente:
Tabla 83: Mobiliario
Descripción Cantidad Valor unitario Valor total
IGV Importe Total
Silla 12 76 915 165 1,080
Escritorio 6 219 1,317 237 1,554
Tota 2,232 402 2,634
Nota: Elaboración propia
6.3.6 Útiles de oficina.
Se consideró lo siguiente:
Tabla 84: Útiles de Oficina
Descripción Cantidad Valor unitario Valor total
IGV Importe
Total
Botiquín 2 46.61 93.22 16.78 110.00
Celular básico smartphone 6 199.00 1,194.00 214.92 1,408.92
Impresora multifuncional 1 422.88 422.88 76.12 499.00
Archivador palanca ancho 6 2.37 14.24 2.56 16.80
Papelera oficina 6 38.71 232.26 41.81 274.07
Bolígrafos Faber 031 azul x 100 1 90.00 90.00 16.20 106.20
Bolígrafos Faber 031 negro x100 1 90.00 90.00 16.20 106.20
Calculadora 6 6.97 41.80 7.52 49.32
Corrector artesco 6 0.93 5.59 1.01 6.60
Cuaderno A4 cuadriculado 24 1.49 35.80 6.44 42.24
Engrapador artesco 25h 6 4.92 29.49 5.31 34.80
FOLDER GRAFI MANILA 4A x 25 8 17.01 136.07 24.49 160.56
Grapas 26/6X5000 ARTESCO x 5000
24 7.00 168.00 30.24 198.24
Marcador Faber jumbo p/pizarra 24 3.31 79.32 14.28 93.60
Hoja bond x 500 20 9.00 180.00 32.40 212.40
Perforador artesco 25h 6 5.16 30.97 5.57 36.54
Pizarra acrílica 6 22.46 134.75 24.25 159.00
Plumón Faber Castell negro 24 1.57 37.63 6.77 44.40
Plumón Faber Castell resaltador 24 0.93 22.37 4.03 26.40
Porta lápiz artesco acrílico 6 1.61 9.66 1.74 11.40
Post it 3x3" colores 24 1.52 36.41 6.55 42.96
Regla 30cm 18 0.34 6.10 1.10 7.20
Sacagrapas artesco 6 1.08 6.51 1.17 7.68
Sobre manila grafipapel carta x 25 8 9.36 74.92 13.48 88.40
Tampón artesco p/sello negro 12 2.12 25.42 4.58 30.00
Tijeras 8" artesco 12 2.26 27.15 4.89 32.04
Tinta para impresora 6 48.81 292.88 52.72 345.60
Tota
3,517 633 4,151
Nota: Elaboración propia
117
6.3.7 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.
Las máquinas y equipos requieren de un mantenimiento anual para que no genere ningún
inconveniente para la elaboración del producto final.
Tabla 85: Programa de mantenimiento de maquinaria y equipos
Descripción Cantidad Costo de mantto
Veces x año
Costo 2019 2020 2021 2022 2023
Mini van 1 1,450 1 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450
Lavadero de acero inoxidable industrial 1
180 1
180 180 180 180 180 180
Maq. Trituradora 1 200 1 200 200 200 200 200 200
Maq. Mezcladora 3 90 1 270 270 270 270 270 270
Maq. Fechadora 1 40 1 40 40 40 40 40 40
Maq. Freidora a gas 1 100 1 100 100 100 100 100 100
Balanza henkel 100kg 2 35 1 70 70 70 70 70 70
Congeladora 2 195 1 390 390 390 390 390 390
Cámara de frio 2 500 1 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Extintores 6 30 1 180 180 180 180 180 180
Alarmas contraincendios 1 35 1 35 35 35 35 35 35
Laptop 6 40 1 240 240 240 240 240 240
Impresora 1 26 1 26 26 26 26 26 26
Cocina 1 150 1 150 150 150 150 150 150
Mesa de trabajo 12 20 1 240 240 240 240 240 240
Valor venta 4,571 4,571 4,571 4,571 4,571
IGV 823 823 823 823 823
Total 5,394 5,394 5,394 5,394 5,394
Nota: Elaboración propia
6.3.8 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.
Para garantizar la inocuidad del producto se va reposicionar las siguientes herramientas:
Tabla 86: Reposición de herramientas y utensilios
Herramientas y utensilios 2019 2020 2021 2022 2023
Jabas cosechadoras 30 30 30 30 -
Parihuela de plástico 360 360 360 360 -
Delantales para industrias de alimentos 749 749 749 749
Mangas plásticas 802 802 802 802
Botas de jebe 599 599 599 599
Guantes descartables X 100 510 510 510 510
Mascarillas descartables X100 285 285 285 285 -
Caja de gorro o toga descartable x 100 150 150 150 150 -
Kit de cuchillos acero Inox 300 300 300 300 -
Bandeja de acero inoxidables 1,440 1,440 1,440 1,440 -
Moldes para nuggets 1,800 1,800 1,800 1,800 -
Espátula 300 300 300 300 -
TOTAL 7,325 7,325 7,325 7,325 0
Nota: Elaboración propia
118
6.4 Localización.
En el proyecto es muy importante determinar la ubicación de las operaciones de nuestras
plantas y para ello hemos evaluado diferentes variables entre ellas, accesibilidad de
lugar, precio de alquiler, cercanía de lugar hacia nuestros clientes para que sea céntrica
la distribución.
6.4.1 Macro localización.
Tabla 87: Matriz de elección de ubicación
Lurin San Juan de Miraflores Los Olivos
Peso Puntos Total Puntos Total Puntos Total
Clima 20% 7 1.40 6 1.20 4 0.80
Permisos municipales 30% 5 1.50 7 2.10 6 1.80 Cercanías a los canales de distribución 25% 4 1.00 4 1.00 4 1.00
Seguridad 10% 5 0.50 4 0.40 3 0.30
Congestión vehicular 15% 5 0.75 5 0.75 4 0.60
Total 100% 5.15 5.45 4.50
Nota: Elaboración propia
Permisos municipales, cercanía a los canales de distribución, seguridad y congestión
vehicular, de acuerdo a la tabla se ha considerado 3 posibles distritos para la ubicación
del local como Lurín, San juan de Miraflores y los olivos.
Lurín, es un distrito con un mejor clima para la producción de nuggets, pero también es
un distrito que está muy lejos de nuestros clientes y sobre todo son más complicados los
permisos Municipales.
San Juan de Miraflores tiene el menor precio de alquiler por m2 lo cual ayuda a ahorrar
para iniciar el proyecto.
Los Olivos es uno de los distritos con mayor facilidad de los permisos municipalidades
pero brinda muy poca seguridad, respecto al tránsito, este es muy congestionado y nos
tardaríamos en la entrega de los productos.
Con una puntuación del 1 al 10 observamos en la matriz que el distrito de San Juan de
Miraflores tiene un puntaje de 5.45 calificando para colocar nuestras 3 plantas.
119
Figura 81: Mapa de Macro localización
Nota: Elaboración propia
6.4.2 Micro localización.
El distrito de San Juan de Miraflores es el elegido para la ubicación de la planta, y de
estas dos posibles direcciones:
✓ Avenida Pedro Miota N° 1250………....…… (opción N°1)
✓ Alquiler: S/. 3500
Figura 82: Local 1
Nota: Elaboración propia
✓ Avenida Salvador Allende 850……………(opción N°2)
✓ Alquiler: S/. 5500
120
Figura 83: Local 2
Nota: Elaboración propia
Asimismo, se observa una matriz donde se evalúa factores importantes:
Tabla 88: Matriz de elección de ubicación
Opción 1 Opción 2
Peso Puntos Total Puntos Total
Precio de alquiler 40% 5 2.00 6 2.40
Pago de servicios 15% 5 0.75 5 0.75
Acceso para descarga 35% 4 1.40 8 2.80
Adecuación del local 10% 3 0.30 7 0.70
Total 100% 4.45 6.65
Nota: Elaboración propia
Observamos la opción 1 con una calificación de 4.45, tiene un menor precio de alquiler,
pero no es fácil el acceso de carga y descarga a esto se puede agregar la difícil
adecuación del local, por otro lado, en la opción 2 vemos que el alquiler del local es
mayor pero el acceso de carga y descarga es fácil como también adecuar el local a
nuestras necesidades. Por lo anteriormente expuesto, estaremos ubicados en la Avenida
Salvador Allende 850 en San Juan de Miraflores, Lima.
6.4.3 gastos de adecuación.
Para el inicio de las operaciones incurriremos en algunos gastos de adecuación y ello
requiere una inversión como detallamos en nuestra tabla.
Tabla 89: Gastos de adecuación
Descripción Cantidad Valor unitario Valor total IGV Importe
Total
Instalación de red de agua 1 593 593 107 700
Cableado y mano de obra 1 254 254 46 300
Instalación de extintores 1 76 76 14 90
Detectores de humo 1 34 34 6 40
Adecuación de baño y vestuario 1 2,203 2,203 397 2,600
Revisión de instalaciones eléctricas 3 1,102 3,305 595 3,900
121
Revisión de instalaciones sanitarias 3 452 1,356 244 1,600
Fumigación 3 226 678 122 800
Extintores 6 551 3,305 595 3,900
Señalizaciones 16 7 115 21 136
Pinturas 29 25 737 133 870
Kit cámara de seguridad 1 450 450 81 531
Alarma contra incendios 3 400 1,200 216 1,416
Luces de emergencia 5 154 769 138 908
Tota 15,077 2,714 17,791
Nota: Elaboración propia
6.4.4 Gastos de servicios.
En el siguiente cuadro observamos los diferentes gastos de servicio público que
incurriremos durante el año.
Tabla 90: Gastos de servicios
Descripción Cantidad Valor unitario Valor total IGV Importe
Total
Alquiler 12 3,500 42,000 7,560 49,560
Luz 12 605 7,260 1,307 8,567
Agua 12 347 4,164 750 4,914
Internet 12 110 1,320 238 1,558
Línea Post Pago 12 179 2,148 387 2,535
Tota 56,892 10,241 67,133
Nota: Elaboración propia
6.4.5 Plano del centro de operaciones.
122
Figura 84: Planta de Producción – 1er.piso
Nota: Elaboración propia
123
Figura 85: Oficinas Administrativas
Nota: Elaboración propia
124
6.4.6 Descripción del centro de operaciones.
✓ Oficinas: Verificador el medio de pago, y el tiempo de entrega, determinar las
ventas
✓ Centro de operaciones: donde se realizara los Nuggets de cuy recubierto con
kiwicha en tres sabores (picante, finas hierbas y clásico).
✓ Repartir a los canales: Se distribuye a los canales de distribución de acuerdo
con sus pedidos.
6.5 Responsabilidad Social frente al entorno
6.5.1 Impacto ambiental.
Todo proyecto de producción y transformación que se realiza por lo general implica una
alteración sobre el medio ambiente físico, biológico, socioeconómico y cultural que es
muy importante tener en cuenta.
Como lineamientos de política de responsabilidad social frente al medio ambiente se
considerarán el impacto en varias fases.
Fase del diseño.- Una vez definida la localización de las plantas, las operaciones tendrá
un impacto directo sobre el área seleccionada desde un punto de vista económico que
beneficiara a la zona involucrada.
Fase de construcción.- En esta fase se puede identificar 2 impactos:
a.- Ruidos.- No se emplearan máquinas pesadas durante la etapa de construcción, solo,
equipos menores como soldadoras, cizalla manual, mezcladora “trompo”, el ruido
producido no debe perturbar a los vecinos.
b.- Calidad de aire.- El polvo generado por la nivelación de la tierra y por la mezcla del
concreto no debe afectar las zonas aledañas dado que las cantidades producidas son
mínimas.
Fase de operación. - Durante esta fase se ha identificado 3 posibles impactos.
a.- Ruido contaminación sonora.- El motivo seria por el rehuido de las máquinas que sean
siendo utilizadas para la elaboración de los Nuggets de cuy recubierto en kiwicha.
b.- Impacto visual. - El contexto urbano donde se ubica la planta una zona industrial por lo
que no hay inconveniente.
c.- impacto socioeconómico. - El movimiento económico generado por la planta va a tener
un impacto positivo sobre las zonas aledañas, debido a que tanto la planta como los
125
empleados van a demandar servicios de la zona (alimentación, mano de obra, energía,
etc.).
6.5.2 Con los trabajadores.
En el marco de los derechos laborales, Cavia Food SAC velara por los derechos de los
trabajadores consiente que es el recurso más valioso que dispone la empresa, además,
pondrá a su disposición diferentes herramientas para su crecimiento profesional:
• Los operarios utilizaran indumentaria de protección tales como gorra, botas
apropiadas y delantales impermeables, en buen estado de conservación y limpieza,
El médico veterinario utilizara además mandil u otro color diferente al que usan los
operarios.
• Se respetará la jornada laboral, pago de sueldos de manera puntual y beneficios
sociales correspondientes (CTS, ESSALUD, Carnet de sanidad, etc.)
• Se celebrarán los cumpleaños del personal.
• Se reconocerá el esfuerzo extraordinario con planes de identificación y lealtad,
premiando al colaborador del mes.
• Brindar un ambiente adecuado de trabajo, con las condiciones de seguridad e
higiene.
• Tendremos actividades de recreación en conjunto con todos los colaboradores
celebrando fechas festivas como:
• Cumpleaños
• Aniversario de la empresa
• Reunión de fin de año
• Se realizarán capacitaciones sobre normas de bioseguridad dentro de la empresa.
6.5.3 Con la comunidad.
Brindaremos charlas nutricionales para padres de alumnos de nivel primario en los
colegios estatales del distrito una vez al mes rotando en diferentes colegios a lo largo del
proyecto. La nutricionista Madeleine Anccasi será nuestra colaboradora para esta misión.
Tabla 91: Presupuestos de actividades de responsabilidad social Concepto 2019 2020 2021 2022 2023
Responsabilidad social 4,500 9,500 9,500 9,500 9,500
Total 4,500 9,500 9,500 9,500 9,500
Nota: Elaboración propia
126
Capítulo VII: Estudio Económico Y Financiero
7.1 Inversiones
7.1.1 Inversión en Activo Fijo Depreciable.
Tabla 92: Inversión en activos fijo depreciable
Descripción Cant Costo
unitario Valor total Igv Precio total
Producción 64,303 11,575 75,878
Minivan 1 23,500 23,500 4,230 27,730
Lavadero acero inoxidable industrial 1 1,060 1,060 191 1,251
Maq. Selladora bolsas 1 1,433 1,433 258 1,691
Maq. Mezcladora 3 4,240 12,720 2,290 15,010
Congeladora 2 1,695 3,390 610 4,000
Cámara de frio 2 10,000 20,000 3,600 23,600
Laptop 2 1,100 2,200 396 2,596
Administración 2,200 396 2,596
Laptop 2 1,100 2,200 396 2,596
Ventas 2,200 396 2,596
Laptop 2 1,100 2,200 396 2,596
Total activo fijo 68,703 12,367 81,070
Nota: Elaboración propia
Tabla 93: Cuadro Resumen de Activo Fijo Área Valor Total I.G.V. Total Precio Ratio % Particip.
Área de operaciones 64,303 11,575 75,878 94%
Área de administración 2,200 396 2,596 3%
Área de ventas 2,200 396 2,596 3%
Total activo fijo depreciable (sin IGV) 68,703 12,367 81,070 100%
Nota: Elaboración propia
7.1.2 Inversión en Gastos Pre-Operativos.
Tabla 94: Inversiones en Gastos Pre-Operativos
Concepto Cantidad Valor
Unitario Valor Total
I.G.V. Importe
Total
Activo fijo no depreciable 29,095.41 5,237.17 34,332.58
Equipos
Maq. Trituradora 1 847.46 847.46 152.54 1,000.00
Maquina fechadora 1 963.60 963.60 173.45 1,137.05
Freidora a gas 2 700.00 1,400.00 252.00 1,652.00
Balanza henkel 100 kg 2 285.00 570.00 102.60 672.60
Estante de acero 1 900.00 900.00 162.00 1,062.00
Mesa de trabajo acero inoxidable 12 805.08 9,661.02 1,738.98 11,400.00
Jabas cosecheras 3 9.94 29.83 5.37 35.20
Parihuela de plástico 5 72.03 360.17 64.83 425.00
Herramientas y utensilios
Delantales para industria de alimentos 20 37.45 748.98 134.82 883.80
127
Mangas plásticas 40 20.05 802.03 144.37 946.40
Botas de jebe 14 42.76 598.68 107.76 706.44
Guantes descartables x 100 30 17.00 510.00 91.80 601.80
Mascarillas descartables x 100 15 19.00 285.00 51.30 336.30
Caja de gorro o toca descartable x 100 15 10.00 150.00 27.00 177.00
Balón de gas 2 250.00 500.00 90.00 590.00
Kit de cuchillos acero inox 1 300.00 300.00 54.00 354.00
Bandeja de acero inoxidable 20 72.00 1,440.00 259.20 1,699.20
Moldes para nuggets 100 18.00 1,800.00 324.00 2,124.00
Espátula 12 25.00 300.00 54.00 354.00
Mobiliario
Silla 12 76.27 915.25 164.75 1,080.00
Escritorio 6 219.49 1,316.95 237.05 1,554.00
Útiles de limpieza
Recogedor 5 30.00 150.00 27.00 177.00
Escoba 5 10.00 50.00 9.00 59.00
Trapeadores y motas 2 17.00 34.00 6.12 40.12
Tacho de plástico pequeño 3 38.00 114.00 20.52 134.52
Tacho contenedor 120 l 3 99.00 297.00 53.46 350.46
Papel toalla x 2 12 22.00 264.00 47.52 311.52
Papel higiénico x 36 12 20.00 240.00 43.20 283.20
BOLSA DE BASURA x 100 UND 3 10.00 30.00 5.40 35.40
Útiles de oficina
Botiquín 2 46.61 93.22 16.78 110.00
Celular básico smartphone 6 199.00 1,194.00 214.92 1,408.92
Impresora multifuncional 1 422.88 422.88 76.12 499.00
Archivador palanca ancho 6 2.37 14.24 2.56 16.80
Papelera oficina 6 38.71 232.26 41.81 274.07
BOLIGRAFOS FAB 031 AZUL x 100 1 90.00 90.00 16.20 106.20
BOLIGRAFOS FAB 031 NEGRO x100 1 90.00 90.00 16.20 106.20
Calculadora 6 6.97 41.80 7.52 49.32
Corrector artesco 6 0.93 5.59 1.01 6.60
Cuaderno a4 cuadriculado 24 1.49 35.80 6.44 42.24
Engrapador artesco 25h 6 4.92 29.49 5.31 34.80
FOLDER GRAFI MANILA 4A x 25 8 17.01 136.07 24.49 160.56
GRAPAS 26/6X5000 ARTESCO x 5000 24 7.00 168.00 30.24 198.24
Marcador Faber jumbo p/pizarra 24 3.31 79.32 14.28 93.60
Hoja bond x 500 20 9.00 180.00 32.40 212.40
Perforador artesco 25h 6 5.16 30.97 5.57 36.54
Pizarra acrílica 6 22.46 134.75 24.25 159.00
Plumón Faber Castell negro 24 1.57 37.63 6.77 44.40
Plumón Faber Castell resaltador 24 0.93 22.37 4.03 26.40
Porta lápiz artesco acrílico 6 1.61 9.66 1.74 11.40
Post-it 3x3" colores 24 1.52 36.41 6.55 42.96
Regla 30cm 18 0.34 6.10 1.10 7.20
Sacagrapas artesco 6 1.08 6.51 1.17 7.68
Sobre manila grafipapel carta X 25 8 9.36 74.92 13.48 88.40
Tampón artesco p/sello negro 12 2.12 25.42 4.58 30.00
Tijeras 8" artesco 12 2.26 27.15 4.89 32.04
Tinta para impresora 6 48.81 292.88 52.72 345.60
Acondicionamiento de local 15,076.69 2,713.81 17,790.50
Instalación de red de agua 1 593.22 593.22 106.78 700.00
Cableado y mano de obra 1 254.24 254.24 45.76 300.00
Instalación de extintores de pqs 1 76.27 76.27 13.73 90.00
Detectores de humo 1 33.90 33.90 6.10 40.00
Adecuación de baño y vestuario 1 2,203.39 2,203.39 396.61 2,600.00
Revisión de instalaciones eléctricas 3 1,101.69 3,305.08 594.92 3,900.00
Revisión de instalaciones sanitarias 3 451.98 1,355.93 244.07 1,600.00
Fumigación 3 225.99 677.97 122.03 800.00
Extintores 6 550.85 3,305.08 594.92 3,900.00
Señalizaciones 16 7.20 115.25 20.75 136.00
128
Pinturas 29 25.42 737.29 132.71 870.00
Kit cámara de seguridad 1 450.00 450.00 81.00 531.00
Alarma contra incendios 3 400.00 1,200.00 216.00 1,416.00
Luces de emergencia 5 153.81 769.07 138.43 907.50
Marketing de lanzamiento 35,000.00 6,300.00 41,300.00
Publicidad punto de venta 10,000.00 1,800.00 11,800.00
Campaña Youtube 10,000.00 1,800.00 11,800.00
Campaña instagram - Influencers 10,000.00 1,800.00 11,800.00
Creación de pag. WEB 5,000.00 900.00 5,900.00
Alquiler adelantado - 250 m2 3,500.00 630.00 4,130.00
Subtotal gastos pre operativos 82,672.10 14,880.98 97,553.08
Garantía del alquiler 1 3500 3,500.00 0.00 3,500.00
TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS + GARANTIA 86,172.1 14,880.98 101,053.08
Nota: Elaboración propia
7.1.3 Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).
Para la determinación de la inversión en capital de trabajo se ha utilizado el método del
déficit acumulado. Se han considerado todos los ingresos y egresos correspondientes al
primer año del proyecto.
129
Tabla 95: Inversión en Capital de Trabajo
Ene Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Set. Oct. Nov. Dic.
TOTAL INGRESOS 2019 0 98,913 98,913 98,913 193,330 193,330 193,330 265,266 265,266 265,266 161,857 161,857
TOTAL EGRESOS 2019 101,266 101,818 155,222 140,410 145,471 189,684 188,837 171,878 221,152 129,611 142,092 191,715
FLUJO NETO -101,266 -2,905 -56,309 -41,497 47,859 3,646 4,492 93,388 44,114 135,655 19,765 -29,857
Acumulado -101,266 -104,171 -160,480 -201,977 -154,118 -150,473 -145,980 -52,592 -8,478 127,177 146,942 117,085
Máximo Déficit Mensual Acumulado -154,118
Caja mínima -6,059
Inversión en Capital de Trabajo -208,036
Ratio 9.64% Nota: Elaboración propia
Tabla 96: Flujo de caja detallado 2019 Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Sabor picante 32,413 32,413 32,413 63,335 63,350 63,350 86,907 86,907 86,907 53,033 601,028 Sabor clásico 22,834 22,834 22,834 44,635 44,635 44,635 61,224 61,224 61,224 37,358 423,434 Sabor finas hierbas 28,590 28,590 28,590 55,881 55,881 55,881 76,649 76,649 76,649 46,760 530,120 Igv ventas 0 0 15,091 15,091 15,091 29,493 29,496 29,496 40,460 40,460 40,460 24,687 279,825 Total Ingresos con IGV 98,927 98,927 98,927 193,344 193,361 193,361 265,240 265,240 265,240 161,838 1,834,407 Materia prima 28,135 28,135 28,135 54,987 54,992 54,992 75,435 75,435 75,435 46,026 46,026 46,026 613,758 Material directo 902 902 902 1,763 1,763 1,763 2,418 2,418 2,418 1,476 1,476 1,476 19,677 IGV MP y Material Directo 5,227 5,227 5,227 10,215 10,216 10,216 14,014 14,014 14,013 8,550 8,550 8,550 114,018 Mano de Obra Directa 7,886 7,886 7,886 7,886 9,079 7,886 12,111 7,886 7,886 7,886 9,974 12,111 106,359 Planilla 19,372 19,372 19,372 19,372 22,302 19,371 29,744 19,372 19,372 19,372 24,499 29,744 261,262 Gerente general 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 48,000 Jefe de adm 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 31,200 Jefe de producción y logística 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 31,200 Jefe de ventas 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 36,000 Supervisor de ventas 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 24,000 Supervisor de calidad 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 21,600 Operario almacén 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930 11,160 Herramientas y Utensilios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7,325 0 7,325 IGV Herramientas y Utensilios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,319 0 1,319 Útiles de Limpieza 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,254 0 1,254 IGV Útiles de Limpieza 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 226 0 226 Útiles de Oficina 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,492 0 1,492
130
IGV Útiles de Oficina 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 269 0 269 Servicios tercerizados 11,991 11,991 11,991 11,991 11,991 11,991 11,991 11,991 11,991 11,991 11,991 11,991 143,892 Igv servicios tercerizados 2,158 2,158 2,158 2,158 2,158 2,158 2,158 2,158 2,158 2,158 2,158 2,158 25,901 Otros egresos 8,172 8,172 11,672 9,120 9,120 9,120 15,092 11,592 11,592 10,554 15,537 10,554 130,296 Igv otros egresos 841 841 1,471 1,012 1,012 1,012 2,087 1,457 1,457 1,270 2,167 1,270 15,893 Impuestos 0 Pago a Cuenta Imp. Renta 0 1,258 1,258 1,258 2,458 2,458 2,458 3,372 3,372 3,372 2,057 2,057 25,378 Pagos de IGV al Estado 0 0 0 8,087 16,110 16,110 22,202 22,832 22,832 12,709 9,999 12,709 143,590 Préstamo 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 78,000 Egresos en Efectivo 82,794.0 84,215 87,715 120,962 134,314 130,191 177,950 161,396 161,396 119,884 138,130 133,168 1,532,115 Igv 8,226 8,226 8,856 13,385 13,386 13,386 18,258 17,628 17,628 11,979 13,101 11,979 156,037
Total 91,020 92,441 96,571 134,347 147,700 143,577 196,208 179,024 179,024 131,863 151,231 145,147 1,688,152
Nota: Elaboración propia
7.1.4 Liquidación del IGV.
En el presente cuadro podemos apreciar que adquirimos crédito fiscal en el año 0 por las compras correspondientes a gastos
preoperativos y activos fijos el cual va disminuyendo hasta el año 5.
Tabla 97: Liquidación del IGV Modulo Liquidación de IGV – 2020 Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
IGV ventas 0 329,201 339,231 349,568 360,217 371,187
IGV garantía 0 0 0 0 0 0
IGV venta de activo fijo 0 0 0 0 0 -4,068
Igv materia prima 0 -160,723 -170,895 -181,717 -193,229 -199,433
IGV CIF 0 -18,581 -18,884 -19,199 -19,527 -18,324
IGV gastos adm 0 -10,131 -11,134 -11,242 -11,354 -11,470
IGV gasto de ventas 0 -24,094 -22,567 -20,946 -20,410 -19,878
IGV inversiones -28,615 0 0 0 0 0
IGV Inventario Inicial de Materiales -4,098 0 0 0 0 0
IGV Neto -32,713 115,672 115,750 116,464 115,697 118,014
Crédito Fiscal -32,713 -32,713 Pago de IGV -32,713 82,959 115,750 116,464 115,697 118,014
Nota: Elaboración propia
131
7.1.5 Resumen de estructura de inversiones.
Tabla 98: Resumen de Estructura de Inversiones
Inversión Inversión S/N
IGV IGV
Inversión C/N IGV
Estructura de
Inversiones
Activo Fijo Tangible Depreciable 68,703 12,367 81,070 19.0% Capital de Trabajo 208,036 208,036 48.8% Gastos pre-operativos y garantía 86,172 14,881 101,053 23.7% Inventario inicial 22,764 4,098 26,862 6.3% Activo Intangible 7,598 1,368 8,966 2.1% Total 393,274 32,713 425,986 100%
Nota: Elaboración propia
Figura 86: Estructura de Inversiones
Nota: Elaboración propia
7.2 Financiamiento
7.2.1 Estructura de financiamiento
Como se puede apreciar no vamos a solicitar un préstamo por todo el capital de trabajo,
solo necesitaremos 182,483 soles ya que la diferencia podemos cubrirla con capital
propio.
Tabla 99: Estructura de Financiamiento
Inversión Inversión sin IGV
IGV Inversión
con IGV Capital Propio
Deuda
Activo Fijo Tangible 68,703 12,367 81,070 81,070
Capital de Trabajo 208,036 0 208,036 108,036 100,000
Gastos pre-operativos y garantía 86,172 14,881 101,053 101,053
Inventario inicial 22,764 4,098 26,862 26,862
Activo Intangible 7,598 1,368 8,966 8,966
Total 393,274 32,713 425,986 244,917 181,070
Nota: Elaboración propia
19%
49%
24%
6%
2%
Activo fijo
Capital de trabajo
Gastos pre-operativos
Inventario inicial
Activo intangible
132
Figura 87: Estructura de Financiamiento
Nota: Elaboración propia
7.2.2 Financiamiento del capital de trabajo.
La deuda que se adquirirá para el capital de trabajo, se realizará a través de Caja Sullana
y se pagará en 3 años como se puede apreciar en la tabla 122.
Tabla 100: Financiamiento del Capital de Trabajo
2019 2020 2021 2022 2023 Total
Deuda 181,070 159,871 133,793 99,417 54,102
Interés 48,251 42,099 33,990 23,300 9,209 156,849
Amortización 19,333 25,485 33,594 44,283 58,375 181,070
Cuota 67,584 67,584 67,584 67,584 67,584 337,919
Escudo Fiscal 14,234 12,419 10,027 6,874 2,717
Nota: Elaboración propia
7.3 Ingresos anuales
7.3.1 Ingresos por ventas
Tabla 101: Demanda anual por producto
Demanda anual 2019 2020 2021 2022 2023
Sabor Picante 51,212 54,534 58,072 61,841 65,853
Precio al canal sin IGV 13.89 13.89 13.89 13.89 13.89
Sabor Clásico 38,250 40,732 43,373 46,186 49,182
Precio al canal sin IGV 13.89 13.89 13.89 13.89 13.89
Sabor Finas Hierbas 42,252 44,994 47,915 51,023 54,333
Precio al canal sin IGV 13.89 13.89 13.89 13.89 13.89
TOTAL 131,714 140,260 149,360 159,050 169,368
Nota: Elaboración propia
57%
43%Capital propio
Deuda
133
Tabla 102: Ingreso anual por producto
Ventas 2019 2020 2021 2022 2023
Sabor Picante 711,075 732,739 755,068 778,069 801,764
Sabor Clásico 531,112 547,292 563,970 581,150 598,848
Sabor Finas Hierbas 586,710 604,585 623,009 641,987 661,537
Total 1,828,897 1,884,616 1,942,047 2,001,205 2,062,149
I.G.V. de Ventas 329,201 339,231 349,568 360,217 371,187
Venta con I.G.V. 2,158,098 2,223,847 2,291,615 2,361,422 2,433,336
% de variación año a año 3.05% 3.05% 3.05% 3.05%
% variación promedio anual 3.05%
Nota: Elaboración propia
7.3.2 Recuperación de capital de trabajo.
El cálculo del capital de trabajo se realizó por el método de máximo déficit acumulado que
consiste en restar los ingresos menos egresos, y hallando el acumulado de los mismos, se
toma el más negativo convirtiéndose en el capital de trabajo requerido para el 1er año de
actividad. Luego se calculó el ratio, el mismo que sirvió para el cálculo del Capital de
Trabajo para todos los años, en nuestro proyecto el ratio será de 14.49% que es calculado
con la división del capital de trabajo del primer año entre las ventas totales del 1er año.
Tabla 103: Recuperación del Capital de Trabajo
Máximo Déficit Acumulado 208,036 Ratio 9.64% Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas 2,158,098 2,223,847 2,291,615 2,361,422 2,433,336
Capital de trabajo necesario 208,036 214,374 220,907 227,636 234,569 Inversión en capital de trabajo -208,036 -6,338 -6,533 -6,729 -6,932 Recuperación de capital de trabajo 234,569
Nota: Elaboración propia
7.3.3 Valor de Desecho Neto del activo fijo.
Al final de las operaciones los activos fijos serán vendidos al valor de desecho o valor
residual que en nuestro proyecto es igual al valor en libros obtenido al 5to año luego de la
depreciación.
134
Tabla 104: Valor de Desecho Neto del Activo Fijo
Descripción Cantidad Costo
Unitario Valor Total
I.G.V. Total
Precio Dep.
Anual Dep. (5 años)
V.Libros (5 años)
V. Mercado (Soles)
IR Valor de Desecho
Producción 64,303 11,575 75,878 43,902 20,402 20,402 0 20,402 Minivan 1 23,500 23,500 4,230 27,730 20% 23,500 0 0 0 0
Lavadero de acero inoxidable 1 1,060 1,060 191 1,251 10% 530 530 530 0 530
Maq. Selladora de bolsa 1 1,433 1,433 258 1,691 10% 717 717 717 0 717 Maq. Mezcladora 3 4,240 12,720 2,290 15,010 10% 6,360 6,360 6,360 0 6,360 Congeladora 2 1,695 3,390 610 4,000 10% 1,695 1,695 1,695 0 1,695 Cámara de frio 2 10,000 20,000 3,600 23,600 10% 10,000 10,000 10,000 0 10,000 Laptop 2 1,100 2,200 396 2,596 10% 1,100 1,100 1,100 0 1,100 Administración 2,200 396 2,596 1,100 1,100 1,100 0 1,100 LAPTOP 2 1,100 2,200 396 2,596 10% 1,100 1,100 1,100 0 1,100 Ventas 2,200 396 2,596 1,100 1,100 1,100 0 1,100 LAPTOP 2 1,100 2,200 396 2,596 10% 1,100 1,100 1,100 0 1,100
TOTAL 68,703 12,367 81,070 46,102 22,602 22,602 0 22,602
IGV 4,068
Valor de desecho con IGV 26,670
Nota: Elaboración propia
135
7.4 Costos y gastos anuales
7.4.1 Egresos desembolsables
7.4.1.1 Presupuesto de materias primas e insumos.
Tabla 105: Presupuesto de Materias Primas e Insumos
2019 2020 2021 2022 2023
Materia prima 725,876 772,973 823,123 876,525 933,387
Cuy Beneficiado 725,876 772,973 823,123 876,525 933,387
Insumos 109,888 117,018 124,610 132,694 107,725
Hojuelas de Kiwicha 41,302 43,982 46,835 49,874 39,765
Huevo Liquido Pasteurizado 15,548 16,557 17,631 18,775 14,969
Harina de Soya en Polvo 6,344 6,755 7,193 7,660 6,108
Sal 1,239 1,320 1,405 1,496 1,120
Pimienta en Polvo 7,655 8,152 8,681 9,244 6,413
Comino 4,593 4,891 5,208 5,546 3,848
Ajo en Polvo 3,828 4,076 4,340 4,622 3,206
Especias Sabor Picante 19,289 20,540 21,873 23,292 21,204
Especias Sabor Finas Hierbas 5,617 5,981 6,370 6,783 6,175
Aceite 4,474 4,764 5,073 5,402 4,918
Materiales directos 57,143 59,429 61,806 64,278 66,849
Cajas 39,867 41,462 43,120 44,845 46,639
Bolsas 17,276 17,967 18,686 19,433 20,210
Sub total 892,907 949,419 1,009,538 1,073,497 1,107,961
IGV MP e insumos 160,723 170,895 181,717 193,229 199,433
Total presupuesto 1,053,630 1,120,315 1,191,255 1,266,726 1,307,394
Nota: Elaboración propia
7.4.1.2 Presupuesto de Mano de Obra Directa.
Tabla 106: Presupuesto de Mano de Obra Directa CONCEPTO 2019 2020 2021 2022 2023
Sueldo Básico 78,120.00 78,120.00 89,280.00 89,280.00 100,440.00 Gratificación(1/12) 6,510.00 6,510.00 7,440.00 7,440.00 8,370.00 CTS(1/24) 3,526.25 3,526.25 4,030.00 4,030.00 4,533.75 Essalud (9%) 7,371.00 7,616.70 8,704.80 8,704.80 9,792.90 Bono ley(9% de las gratificaciones)
585.90 585.90 669.60 669.60 753.30
SCTR (1%) 781.20 781.20 892.80 892.80 1,004.40 Asignación familiar
7,812.00 7,812.00 8,928.00 8,928.00 10,044.00
TOTAL 104,706.3 104,952.0 119,945.2 119,945.2 134,938.3
Nota: Elaboración propia
7.4.1.3 Presupuesto de costos indirectos.
136
Tabla 107: Presupuesto de Costos Indirectos
Costos Indirectos De Fabricación 2019 2020 2021 2022 2023
Mano De Obra Indirecta 83,135 83,135 83,135 83,135 83,135
Jefe de producción y logística 31,200 31,200 31,200 31,200 31,200
Supervisor de control de calidad 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000
Operario de almacén 11,160 11,160 11,160 11,160 11,160
OTROS CIF 103,230 104,913 106,664 108,484 101,799
Herramientas y Utensilios 7,325 7,325 7,325 7,325 0
Útiles de Limpieza 1,254 1,254 1,254 1,254
Servicio de Transporte de Producto 22,800 22,800 22,800 22,800 22,800
Servicio de Seguridad y Vigilancia 10,800 10,800 10,800 10,800 10,800
Servicio de Inspección de Lote 14,400 14,400 14,400 14,400 14,400
Alquiler de Local 21,000 21,840 22,714 23,622 24,567
Luz Eléctrica 11,520 11,981 12,460 12,958 13,477
Agua 7,680 7,987 8,307 8,639 8,985
Gas 1,080 1,123 1,168 1,215 1,263
Línea Post Pago 800 832 865 900 936
Mantenimiento de Máquinas y Equipos
4,571 4,571 4,571 4,571 4,571
IGV OTROS CIF 18,581 18,884 19,199 19,527 18,324
TOTAL 186,365 188,048 189,799 191,619 184,934
Nota: Elaboración propia
7.4.1.4 Presupuesto de gastos de administración.
Tabla 108: Presupuesto de Gastos de Administración
GASTOS 2019 2020 2021 2022 2023
Sueldos administrativos 100,121 100,121 100,121 100,121 100,121
Servicio de Contabilidad 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000
Servicio de Seguridad y
Vigilancia 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400
Servicio de Limpieza 7,200 7,200 7,200 7,200 7,200
Alquiler de Local 10,500 10,920 11,357 11,811 12,284
Útiles de oficina 834 834 834 834 834
Servicio Telefonía Post pago 800 832 865 900 936
Luz 1,440 1,498 1,558 1,620 1,685
Agua 960 998 1,038 1,080 1,123
Internet 650 676 703 731 760
Responsabilidad social 4,500 9,500 9,500 9,500 9,500
Valor Total 156,405 161,979 162,576 163,197 163,843
IGV 10,131 11,134 11,242 11,354 11,470
Total 166,536 173,114 173,818 174,551 175,313
Nota: Elaboración propia
137
7.4.1.5 Presupuesto de gastos de ventas.
Tabla 109: Presupuesto de Gastos de Ventas GASTOS 2019 2020 2021 2022 2023
Sueldos de ventas 74,907 74,907 74,907 74,907 74,907
Servicio Marketing Digital 24,072 24,072 24,072 24,072 24,072
Servicio de Mercaderista 28,320 28,320 28,320 28,320 28,320
Servicio de Seguridad y Vigilancia 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400
Servicio de Limpieza 7,200 7,200 7,200 7,200 7,200
Alquiler de Local 10,500 10,920 11,357 11,811 12,284
Campaña de Marketing 53,680 44,620 35,020 31,420 27,820
Útiles de oficina 834 834 834 834 834
Servicio Telefonía Post pago 800 832 865 900 936
Luz 1,440 1,498 1,558 1,620 1,685
Agua 960 998 1,038 1,080 1,123
Internet 650 676 703 731 760
TOTAL GV 208,763 200,277 191,274 188,295 185,341
IGV 24,094 22,567 20,946 20,410 19,878
Total 232,857 222,844 212,220 208,705 205,219
Nota: Elaboración propia
7.4.2 Egresos no desembolsables
7.4.2.1 Depreciación.
Tabla 110: Depreciación de Activo Fijo
Concepto 2019 2020 2021 2022 2023
Producción 9,000 9,000 9,000 9,000 9,000
Gastos administrativos 220 220 220 220 220
Gastos de ventas 220 220 220 220 220
Total egresos no desembolsable 9,440 9,440 9,440 9,440 9,440
Nota: Elaboración propia
7.4.2.2 Amortización de intangibles.
Tabla 111: Amortización de intangibles
2020 2021 2022 2023 2024
Administración 1,520 1,520 1,520 1,520 1,520
Total 1,520 1,520 1,520 1,520 1,520
Nota: Elaboración propia
7.4.2.3 Amortización de Gastos pre operativos
Tabla 112: Amortización de gastos pre operativos
Concepto 2019 2020 2021 2022 2023
Gastos pre operativos 18,754 18,754 18,754 18,754 18,754
Total 18,754 18,754 18,754 18,754 18,754
Nota: Elaboración propia
138
7.4.2.4 Costo de producción unitario y costo total unitario.
Tabla 113: Costo de producción unitario y costo total unitario Sabor Picante
Sabor picante 38.66% 2019 2020 2021 2022 2023
Demanda Cajas 51,212 54,534 58,072 61,841 65,853
Materia Prima 345,198 367,045 390,288 415,014 428,338
Mano de obra directa 72,714 72,714 78,511 78,511 84,307
CIF 39,909 40,559 41,236 41,940 39,355
Total costo de producción 457,821 480,319 510,035 535,465 552,000
Costo variable unitario 8.94 8.81 8.78 8.66 8.38
Gastos de administración 60,466 62,621 62,852 63,092 63,342
Gastos de ventas 80,708 77,427 73,947 72,795 71,653
(-)Depreciación Activo Fijo 3,650 3,650 3,650 3,650 3,650
(-)Amortización de Intangibles 588 588 588 588 588
(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo 6,663 6,663 6,663 6,663 6,663
Total costo fijo 609,895 631,268 657,733 682,251 697,895
Costo fijo unitario 11.91 11.58 11.33 11.03 10.60
Nota: Elaboración propia
Tabla 114:
Costo de producción unitario y costo total unitario Sabor Clásico
Sabor clásico 27.44% 2019 2020 2021 2022 2023
Demanda Cajas 38,250 40,732 43,373 46,186 49,182
Materia Prima 243,228 258,622 274,998 292,421 301,809
Mano de obra directa 51,235 51,235 55,319 55,319 59,403
CIF 28,120 28,578 29,055 29,551 27,730
Total costo de producción 322,583 338,435 359,373 377,291 388,942
Costo variable unitario 8.43 8.31 8.29 8.17 7.91
Gastos de administración 42,605 44,123 44,286 44,455 44,631
Gastos de ventas 56,867 54,556 52,103 51,292 50,487
(-)Depreciación Activo Fijo 2,572 2,572 2,572 2,572 2,572
(-)Amortización de Intangibles 414 414 414 414 414
(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo
4,695 4,695 4,695 4,695 4,695
Total costo fijo 429,735 444,794 463,442 480,717 491,739
Costo fijo unitario 11.23 10.92 10.69 10.41 10.00
Nota: Elaboración propia
Tabla 115: Costo de producción unitario y costo total unitario Sabor Finas Hierbas Sabor finas hierbas 34.10% 2019 2020 2021 2022 2023
Demanda Cajas 42,252 44,994 47,915 51,023 54,333
Materia Prima 304,481 323,752 344,253 366,062 377,815
Mano de obra directa 64,138 64,138 69,250 69,250 74,363
CIF 35,201 35,775 36,372 36,993 34,713
Total costo de producción 403,820 423,665 449,875 472,306 486,891
Costo variable unitario 9.56 9.42 9.39 9.26 8.96
Gastos de administración 53,334 55,235 55,438 55,650 55,870
Gastos de ventas 71,188 68,295 65,225 64,209 63,201
(-)Depreciación Activo Fijo 3,219 3,219 3,219 3,219 3,219
(-)Amortización de Intangibles 518 518 518 518 518
(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo 5,877 5,877 5,877 5,877 5,877
Total costo fijo 537,957 556,809 580,153 601,779 615,577
139
Costo fijo unitario 12.73 12.38 12.11 11.79 11.33
Nota: Elaboración propia
140
Capítulo VIII: Estados financieros proyectados
8.1 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.
Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y Flujo de Caja.
Para e l p resente proyecto, se han establecido las siguientes premisas:
• El horizonte de evaluación del proyecto es de 5 años
• Todos los montos, tanto en el Estado de Ganancias y Pérdidas como en
los Flujos Proyectados se encuentran expresados en Nuevos Soles.
• De conformidad con las normas y procedimientos contables vigentes, los
rubros incluidos en los Estados de Ganancias y Pérdidas presentados no
incluyen IGV.
• Para los Flujos de Caja, tanto Económico como Financiero, los rubros
considerados sí incluyen IGV, toda vez que en ellos se reflejan los
movimientos de efectivo.
• Para efectos de la asignación de gastos por Centros de Costo, se han
considerado las Áreas de Operaciones, Administración y Ventas.
• Se ha considerado la tasa del 29.5% para el cálculo del Impuesto a la Renta.
• El precio de venta es de S/. 14.76 por una caja de 12 Nuggets, más el IGV.
• Crecimiento del mercado de alimentos congelados es de 6.5% anual.
• El IGV es de 18%.
• La inversión con capital propio por socio es del 60%.
• Los ingresos y egresos del flujo de caja están afectos al IGV, salvo las
partidas de sueldos y pagos a instituciones del estado.
La tasa de inflación no ha sido incluida para el cálculo de dichos estados financieros
El Estado de Ganancias y Pérdidas es la diferencia entre Ingresos y Gastos realizados en
un ejercicio económico (del 1 de enero al 31 de diciembre). Si esa diferencia es positiva,
entonces habrá Beneficios y si la diferencia es negativa, habrá Pérdidas. Es importante
acotar que en el Estado de Ganancias y Pérdidas se considera depreciación y
amortización y no incluye IGV.
141
Tabla 116: Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros
2019 2020 2021 2022 2023
Ventas 1,828,897 1,884,616 1,942,047 2,001,205 2,062,149
Costo de Ventas 1,184,224 1,242,420 1,319,282 1,385,061 1,427,833
Material Directo 892,907 949,419 1,009,538 1,073,497 1,107,961
Mano de obra directa 104,952 104,952 119,945 119,945 134,938
CIF 186,365 188,048 189,799 191,619 184,934
Utilidad Bruta 644,673 642,196 622,765 616,144 634,316
Gastos Operativos 416,127 390,451 382,045 379,686 377,378
Gastos Administrativos 156,405 161,979 162,576 163,197 163,843
Gastos de Ventas 208,763 200,277 191,274 188,295 185,341
(-)Depreciación Activo Fijo 9,440 9,440 9,440 9,440 9,440
(-)Amortización de Intangibles 1,520 1,520 1,520 1,520 1,520
(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo 17,234 17,234 17,234 17,234 17,234
Inventario inicial 22,764
EBIT o Utilidad Operativa 228,546 251,746 240,720 236,457 256,938
Impuestos 67,421 74,265 71,012 69,755 75,797
Utilidad Neta 161,125 177,481 169,707 166,702 181,141
Nota: Elaboración propia
8.2 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.
El escudo fiscal es un beneficio de ahorro gravado al impuesto a la renta.
Tabla 117: Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal 2020 2021 2022 2023 2024
Ventas 1,828,897 1,884,616 1,942,047 2,001,205 2,062,149
Costo de Ventas 1,184,224 1,242,420 1,319,282 1,385,061 1,427,833
Material Directo 892,907 949,419 1,009,538 1,073,497 1,107,961
Mano de obra directa 104,952 104,952 119,945 119,945 134,938
CIF 186,365 188,048 189,799 191,619 184,934
Utilidad Bruta 644,673 642,196 622,765 616,144 634,316
Gastos Operativos 416,127 390,451 382,045 379,686 377,378
Gastos Administrativos 156,405 161,979 162,576 163,197 163,843
Gastos de Ventas 208,763 200,277 191,274 188,295 185,341
(-)Depreciación Activo Fijo 9,440 9,440 9,440 9,440 9,440
(-)Amortización de Intangibles 1,520 1,520 1,520 1,520 1,520
(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo 17,234 17,234 17,234 17,234 17,234
Inventario inicial 22,764
EBIT o Utilidad Operativa 228,546 251,746 240,720 236,457 256,938
Gastos financieros 48,251 42,099 33,990 23,300 9,209
Utilidad antes de Impuestos 180,295 209,646 206,730 213,157 247,729
Impuestos 53,187 61,846 60,985 62,881 73,080
Utilidad Neta 127,108 147,801 145,745 150,276 174,649
Escudo Fiscal 14,234 12,419 10,027 6,874 2,717
Nota: Elaboración propia
142
8.3 Flujo de Caja
8.4 Flujo de Caja Operativo
El flujo de caja (Cash Flow, en inglés) se caracteriza por dar cuenta de lo que
efectivamente ingresa y egresa del negocio, como los ingresos por ventas o el pago de
cuentas (egresos). En el Flujo de Caja no se utilizan términos como “ganancias” o
“pérdidas”, dado que no se relaciona con el Estado de Resultados. Sin embargo, la
importancia del Flujo de Caja es que nos permite conocer en forma rápida la liquidez de la
empresa.
Tabla 118: Flujo de Caja Operativo
2020 2021 2022 2023 2024
Ventas 2,158,098 2,223,847 2,291,615 2,361,422 2,433,336
Material Directo 1,053,630 1,120,315 1,191,255 1,266,726 1,307,394
Mano de obra directa 104,952 104,952 119,945 119,945 134,938
CIF 204,947 206,933 208,998 211,147 203,258
Gastos Administrativos 166,536 173,114 173,818 174,551 175,313
Gastos de Ventas 232,857 222,844 212,220 208,705 205,219
Impuestos 67,421 74,265 71,012 69,755 75,797
Flujo de Caja Operativo 327,755 321,425 314,366 310,594 331,418
Flujo de Caja Operativo Acumulado 327,755 649,180 963,546 1,274,139 1,605,557
Nota: Elaboración propia
8.5 Flujo de Caja Económico
El flujo de caja económico es la suma correspondiente al flujo de caja operativo con el flujo
de capital del negocio. Este flujo permitirá obtener posteriormente el valor actual neto
económico del negocio, así como la tasa interna de retorno económica, dos indicadores
muy importantes para poder medir la rentabilidad del negocio.
Tabla 119: Flujo de Caja Económico
2019 2020 2021 2022 2023 2024
Inversión en Activos Fijos -81,070 -2,926
Inversión en Activos Intangibles -8,966
Inversión en Gastos Pre-operativos -101,053
Inventario Inicial -26,862
Inversión en Capital de Trabajo -208,036 -6,338 -6,533 -6,729 -6,932
Devolución de garantía 3,500
Valor de desecho de activos fijos 26,670
Valor de Recuperación de KW 234,569
Flujo de Capital o Inversión -425,986 -6,338 -6,533 -6,729 -6,932 261,812
Pago de IGV (Liquidación de IGV) -82,959 -115,750 -116,464 -115,697 -118,014
Flujo de Caja Económico -425,986 238,458 199,142 191,173 187,964 475,216
Nota: Elaboración propia
143
Tabla 120: Flujo de Caja Financiero
2019 2020 2021 2022 2023 2024
Flujo de Caja Económico -425,986 238,458 199,142 191,173 187,964 475,216
Flujo de Servicio de Deuda 181,070 -53,350 -55,165 -57,557 -60,710 -64,867
Flujo de Caja Financiero -244,917 185,108 143,978 133,616 127,254 410,349
Nota: Elaboración propia
144
Capítulo IX: Evaluación económico financiera
9.1 Cálculo de la tasa de descuento
9.1.1.1 CAPM.
CAPM es un modelo que se utiliza para el cálculo del costo de oportunidad o exigencia del
inversionista, este cálculo tiene una gran importancia tanto en las decisiones sobre nuestro
patrimonio, así como en las más personales. Siempre analizaremos nuestras decisiones
con el objetivo de obtener la mayor rentabilidad esperada.
Beta
El beta (B) es la volatilidad que tiene el sector quiere decir que tan riesgoso es ese giro de
negocio para el inversionista, si el beta es mayor que uno quiere decir que el sector es
muy riesgoso y que el inversionista exija un alto rendimiento, si el beta es menor que 1 el
sector no es muy riesgoso y el inversionista exija un bajo rendimiento, y si el beta es igual
o se aproxima a 1 entonces el beta se aproxima al riesgo del mercado.
Tabla 121: Calculo CAPM Concepto Base Sigla Dato
Rendimiento del Mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran 2008-2017
RM 10.27%
Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran 2008-2017
TLR 4.29%
% Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto
E 57.82%
% Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto
D 42.18%
Tasa Impuesto a la Renta Legislación Vigente I 29.50%
Beta Desapalancada Retail (General) BD 0.55
Riesgo País Febrero 2019 BCR RP 1.01%
Beta Apalancado BA = BD*{1+(D/E)*(1-I)} BA 0.83
Costo Capital Propio a/ KP = TLR+[BA*(RM-TLR)]+RP KP 10.3%
Riesgo tamaño del negocio RTN+KP*0.10 RTN 1.03%
Riesgo Know How RN=KP*0.60 RN 4.11%
Costo Capital ajustado KP = KP+RTN+RN KP1 15.4%
Nota: Elaboración propia
9.1.1.2 COK propio.
Tabla 122: COK Propio Socio 1 (Depósito a plazo fijo BCP) 4.50%
Socio 3 (Depósito a plazo fijo banco azteca, categoría
inversión azteca) 5.45%
Socio 4 (Fondo mutuo BBVA renta mixta) 4.10%
Socio 5 (Depósito a plazo fijo Mi Banco) 5.50%
COK PROMEDIO 4.89%
145
Factor de riesgo 5.6
COK NETO 27.3%
Nota: Elaboración propia
9.1.2 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).
El Costo Promedio Ponderado de Capital se obtiene de ponderar las dos Notas de
financiamiento que tiene el inversionista: fondos propios y deuda. El costo del
primero se encuentra representado por el costo de oportunidad del accionista; y el costo
del segundo, por la tasa de interés que paga por la deuda.
Tabla 123: Tasa WACC Concepto Monto S/. % Costo neto WACC
Deuda activo fijo S/. 181,070 42.18% 22.43% 9.46%
Capital propio S/. 248,240 57.82% 27.32% 15.80%
Total S/. 429,310 25.26%
Nota: Elaboración propia
9.2 Evaluación económica financiera
9.2.1 Indicadores de Rentabilidad
9.2.1.1 VANE y VANF.
Tres posibles escenarios del VAN:
• En el primer caso el VAN es mayor a cero, se está generando o creando valor sin
embargo no quiere decir que sea rentable, es rentable cuando lo comparas con otro
proyecto, en líneas generales si el VAN es mayor que cero se dice que se acepta el
proyecto.
• En el segundo caso el VAN es menor a cero, se destruye valor, por lo tanto se dice
que se rechaza el proyecto.
• En el tercer caso el VAN es igual a cero, quiere decir que los flujos del proyecto
sirven para rembolsar el capital invertido.
9.2.1.2 TIRE y TIRF, TIR modificado.
La TIR de un proyecto de inversión es la tasa de descuento que hace que el valor actual de
los flujos de beneficios (positivos) sea igual al valor actual de los flujos de inversión
(negativos). En una forma alterna podemos decir que la TIR es la tasa que descuenta todos
los flujos asociados con un proyecto a un valor que de exactamente cero.
El TIR es la rentabilidad que genera un proyecto sin ganar ni perder, o en otras palabras
tasa que recupera la inversión sin perder ni ganar.
146
TIR > COK Se acepta el proyecto
TIR = COK se evalúa y decide. Se puede aceptar
TIR < COK se rechaza el proyecto
Concepto AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Flujo económico (425,986) 238,458
199,142 191,173
187,964
475,216
WACC 25.24%
VANE 219,285 TIRE 46.72%
Figura 88: VANE y TIRE
Nota: Elaboración propia
Concepto AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Flujo financiero (244,917) 185,108 143,978 133,616
127,254 410,349
WACC 27.32%
VANE 225,100
TIRE 65.19%
Figura 89: VANF y TIRF
Nota: Elaboración propia
9.2.1.3 Período de recuperación descontado.
El periodo de recuperación es el tiempo que transcurre desde el inicio de actividades para
recuperar lo invertido, el método que hemos utilizado es el PAYBACK.
Período de Recuperación a partir de Flujos Descontados
2020 2021 2022 2023 2024
Flujo Económico Descontado
(425,986) 190,396 126,957 97,311 76,394 154,213
Acumulado (425,986) (235,590) (108,634) (11,322) 65,072 219,285
Período de Recupero Económico
3.58 años
Equivalente a: 3 Años 6.9 meses 2020 2021 2022 2023 2024
Flujo Financiero Descontado
(244,917) 145,387.59 88,817.38 64,738.40 48,425.86 122,647.83
Acumulado (244,917) -99,529.34 -10,711.96 54,026.44 102,452.30 225,100.12
Período de Recupero Financiero
3.16 años
Equivalente a: 3 Años 2.0 Meses
Figura 90: Periodo de recuperación Payback
Nota: Elaboración propia
147
9.2.1.4 Análisis Beneficio / Costo (B/C).
Tabla 146: Análisis Costo Beneficio Análisis Beneficio/Costo (B/C)
Relación B/C Económico: 1.51
Relación B/C Financiero: 1.92
Nota: Elaboración propia
9.2.2 Análisis del punto de equilibrio
La determinación del punto de equilibrio es uno de los elementos centrales en cualquier tipo
de negocio pues nos permite determinar el nivel de ventas necesarias para cubrir los
costes totales o, en otras palabras, el nivel de ingresos que cubre los costes fijos y los
costes variables. Este punto de equilibrio (o de apalancamiento cero), es una herramienta
estratégica clave a la hora de determinar la solvencia de un negocio y su nivel de
rentabilidad.
9.2.2.1 Costos variables, Costos fijos.
Tabla 124: Costos fijos y variables Picante
Sabor picante 38.66% 2019 2020 2021 2022 2023
Demanda Cajas 51,212 54,534 58,072 61,841 65,853
Materia Prima 345,198 367,045 390,288 415,014 428,338
Mano de obra directa 40,574 40,574 46,371 46,371 52,167
CIF 39,909 40,559 41,236 41,940 39,355
Total costo variable 425,681 448,179 477,895 503,325 519,860
Costo variable unitario 8.31 8.22 8.23 8.14 7.89
Mano de obra indirecta 32,140 32,140 32,140 32,140 32,140
Gastos de administración 60,466 62,621 62,852 63,092 63,342
Gastos de ventas 80,708 77,427 73,947 72,795 71,653
(-)Depreciación Activo Fijo 3,650 3,650 3,650 3,650 3,650
(-)Amortización de Intangibles 588 588 588 588 588
(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo 6,663 6,663 6,663 6,663 6,663
Total costo fijo 184,214 183,088 179,839 178,927 178,034
Costo fijo unitario 3.60 3.36 3.10 2.89 2.70
Nota: Elaboración propia
Tabla 125: Costos fijos y variables Clásico
Sabor clásico 27.44% 2019 2020 2021 2022 2023
Demanda Cajas 38,250 40,732 43,373 46,186 49,182
Materia Prima 243,228 258,622 274,998 292,421 301,809
Mano de obra directa 28,589 28,589 32,673 32,673 36,757
CIF 28,120 28,578 29,055 29,551 27,730
Total costo variable 299,937 315,789 336,727 354,645 366,296
Costo variable unitario 7.84 7.75 7.76 7.68 7.45
Mano de obra indirecta 22,646 22,646 22,646 22,646 22,646
148
Gastos de administración 42,605 44,123 44,286 44,455 44,631
Gastos de ventas 56,867 54,556 52,103 51,292 50,487
(-)Depreciación Activo Fijo 2,572 2,572 2,572 2,572 2,572
(-)Amortización de Intangibles 414 414 414 414 414
(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo
4,695 4,695 4,695 4,695 4,695
Total costo fijo 129,798 129,005 126,715 126,073 125,444
Costo fijo unitario 3.39 3.17 2.92 2.73 2.55
Nota: Elaboración propia
Tabla 126: Costos fijos y variables Finas Hierbas Sabor finas hierbas 34.10% 2019 2020 2021 2022 2023
Demanda Cajas 42,252 44,994 47,915 51,023 54,333
Materia Prima 304,481 323,752 344,253 366,062 377,815
Mano de obra directa 35,789 35,789 40,901 40,901 46,014
CIF 35,201 35,775 36,372 36,993 34,713
Total costo variable 375,471 395,316 421,526 443,957 458,542
Costo variable unitario 8.89 8.79 8.80 8.70 8.44
Mano de obra indirecta 28,349 28,349 28,349 28,349 28,349
Gastos de administración 53,334 55,235 55,438 55,650 55,870
Gastos de ventas 71,188 68,295 65,225 64,209 63,201
(-)Depreciación Activo Fijo 3,219 3,219 3,219 3,219 3,219
(-)Amortización de Intangibles 518 518 518 518 518
(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo 5,877 5,877 5,877 5,877 5,877
Total costo fijo 162,486 161,493 158,626 157,822 157,035
Costo fijo unitario 3.85 3.59 3.31 3.09 2.89
Nota: Elaboración propia
9.2.3 Costo de oportunidad
9.2.3.1 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.
9.2.3.2 Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.
Tabla 148: Punto de Equilibrio Sabor Picante Sabor picante 2019 2020 2021 2022 2023
Valor de venta unitario 14.76 14.76 14.76 14.76 14.76
Materia Prima -8.31 -8.22 -8.23 -8.14 -7.89
Margen de contribución unitario 6.45 6.54 6.53 6.62 6.87
Costos fijos totales 184,214 183,088 179,839 178,927 178,034
Punto de equilibrio (cajas) 12,481 12,404 12,184 12,122 12,062
Punto de equilibrio (soles) 184,214 183,088 179,839 178,927 178,034
Nota: Elaboración propia
149
Tabla 148: Punto de Equilibrio Sabor Clásico Sabor picante 2019 2020 2021 2022 2023
Valor de venta unitario 14.76 14.76 14.76 14.76 14.76 Materia Prima -7.84 -7.75 -7.76 -7.68 -7.45 Margen de contribución unitario
6.92 7.01 7.00 7.08 7.31
Costos fijos totales 129,798 129,005 126,715 126,073 125,444
Punto de equilibrio (cajas) 8,794 8,740 8,585 8,542 8,499
Punto de equilibrio (soles) 129,798 129,005 126,715 126,073 125,444
Nota: Elaboración propia
Tabla 148: Punto de Equilibrio Sabor Finas Hierbas
Sabor picante 2019 2020 2021 2022 2023
Valo de venta unitario 14.76 14.76 14.76 14.76 14.76
Materia Prima -8.89 -8.79 -8.80 -8.70 -8.44
Margen de contribución unitario 5.87 5.97 5.96 6.06 6.32
Costos fijos totales 162,486 161,493 158,626 157,822 157,035
Punto de equilibrio (cajas) 11,009 10,941 10,747 10,693 10,639
Punto de equilibrio (soles) 162,486 161,493 158,626 157,822 157,035
Nota: Elaboración propia
9.2.4 Análisis de Sensibilidad
9.2.4.1 Análisis unidimensional.
Tabla 127: Sensibilidad Demanda
Variable demanda Base VANE = 0
Reducción máxima de la demanda
Demanda 98,962 -24.87%
VANE 219,285 -0
VANF 225,100 9,393
TIRE 46.72% 25.24%
TIRF 65.19% 28.42%
WACC 25.24% 25.24%
Nota: Elaboración propia
Nuestro proyecto puede resistir una disminución de la demanda proyectada de 24.87%
Tabla 128: Sensibilidad de Precio
Variable Precio Base VANE = 0
Reducción máxima del precio
Precio 15.82 -3.45%
VANE 219,285 0
VANF 225,100 15,216
TIRE 46.72% 25.24%
TIRF 65.19% 29.97%
WACC 25.24% 25.24%
Nota: Elaboración propia
150
Nuestro proyecto puede resistir una disminución del precio de venta hasta 15.82 soles lo
que significa un 3.45%.
Tabla 129: Sensibilidad Costo de insumos
Variable Costo de materia primas Base VANE = 0
Aumento máximo el precio de todas las materias primas
Costo de materias primas 8.56 7.01%
VANE S/.219,285.22 S/.0.00
VANF S/.225,100.12 S/.15,215.58
TIRE 46.72% 25.24%
TIRF 65.19% 29.97%
WACC 25.24% 25.24%
Nota: Elaboración propia
Nuestro proyecto puede resistir un aumento de costo de la carne de cuy (principal insumo
más caro) de los costos de materia prima de 7.01%
9.2.4.2 Análisis multidimensional.
Tabla 130: Analisis multidimensional Pesimista Base Optimista
Demanda -10% 0% 15%
Precio -5% 0% 5%
costo de materia prima 10% 0% 0%
VANE -464,359 219,285 682,557
VANF -430,963 225,100 672,365
TIRE -24% 46.7% 98%
TIRF -44% 65.2% 160%
Probabilidades de ocurrencia 30% 40% 30%
VANE esperado 153,174
VANF esperado 162,461
Nota: Elaboración propia
151
Conclusiones y Recomendaciones
Conclusiones:
• De acuerdo al estudio económico el proyecto es rentable, ya que los indicadores
VANE de S/. 219,285 y TIRE de 46.72%, el cual es mayor que la tasa de descuento
WACC de 25.24%
• Financieramente también es rentable, ya que los resultados obtenidos del VANF de
S/. 225,100 y un TIRF de 65.19% la cual es mayor al Costo del capital del
inversionista de 27.32%.
• El ratio Beneficio / Costo (B/C) Económico del proyecto es de 1.51, es decir por cada
sol invertido se obtiene 0.51 soles, y la ratio B/C Financiero es de 1.92.
• Es beneficioso la estructura de inversión de 57.49% capital propio y 42.51% de
deuda porque el costo promedio ponderado del proyecto es menor a comparación al
Ke.
• Como resultado del Análisis de Sensibilidad encontramos que el Precio es la variable
más sensible en comparación a las otras variables como la demanda y el costo.
152
RECOMENDACIONES:
• Generar un portafolio de productos que permitan tener mayor participación del
mercado y así, mejorar la utilización de la capacidad instalada.
• La tendencia por el cuidado del medio ambiente es una oportunidad latente que se
tienen que aprovechar y esta sería mediante la generación de un empaque atractivo
y ecológico.
• Diversificar la cartera de proveedores para obtener precios competitivos en materia
prima e insumos para la elaboración del producto.
• En una segunda etapa buscar realizar alianzas con otras cadenas de
supermercados que permitan tener mayor cobertura tanto local como a nivel
nacional.
• Siendo el Precio de venta del producto una variable critica del proyecto, se tiene que
buscar mejorar el precio de la materia prima o buscar tecnología que permita
elaborar productos con precios más competitivos.
153
Referencias
Agencia Agraria de Noticias. (17 de octubre de 2016) Producción de cuy en Perú creció
50% en los últimos cinco años. Recuperado de
http://agraria.pe/noticias/produccion-de-cuy-en-peru-crecio-50-12352 (crecimiento
y exportaciones)
Andina Agencia Peruana de Noticias. (2 de mayo de 2018). Estas son las medidas del
Gobierno para combatir a la corrupción. andina.pe. Recuperado el 24 de marzo de
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Anexos
Transcripción Focus Group 1:
Moderador (M): Gino Peralta
M: Buenas Noches mi Nombre es Gino Peralta y estamos haciendo un estudio de
mercado en base al comportamiento del consumidor de Nuggets congelados,
básicamente le pedimos un poco de sinceridad con todas las respuestas que nos puedan
dar en adelante y también agradecemos su tiempo con el proyecto que estamos teniendo
ahora. Lo que vamos a hacer ahora es una pequeña presentación de cada uno para
conocernos y tener un poco más de confianza.
M: Ale, Tu nombre: Carolina, Tu nombre: Patty, Tu nombre: Joselyn, Tu Nombre: Sofía,
Tu nombre: Melisa, Tu nombre: Reinaldo, Tu nombre: Gisela, Tu nombre: Paul.
M: Vamos ver un poco más de lo que nosotros entendemos por los Nuggets, quiero que
me comenten; comencemos por Ale quiero que me comentes un poco que Nuggets
congelados conoces, que marca, que entiendes por nuggets congelados.
AB: Consumo de la marca San Fernando en sus presentaciones de pollo, pavo y he
probado de pescado, pero sobretodo de pollo.
M: ¿Los de pollo? Perfecto.
CA: He probado San Fernando de Pollo y en una ocasión de pecado.
M: Pollo y pescado, muy bien
PG: En este caso solo he probado San Fernando de pollo
M: Ok
JG: Solo San Fernando de Pollo
SH: Yo he consumido una marca que no recuero su nombre, pero su empaque era de
Mickey, que vienen unos Nuggets en forma de Mickey, que no son una marca conocida
M: ¿de pollo?
SH: Si, solo de pollo
M: Ok
MM: Si, de igual manera solo los Nuggets de pollo en la oportunidad que pude consumir,
ya que tengo una menos hija de 8 años y fueron de la marca San Fernando
M: San Fernando de pollo, Ok
RM: Igualmente de pollo, pero también pescado y pavo
M: ¿pavo? Primera persona que nos dice pavo, es muy importante esto
GA: De pollo y pavo
M: De pollo y pavo, Ya
PV: Actualmente de pollo
M: ¿de Pollo? , ok
M: Una pregunta ya abierta para explayarnos, ¿cuál es la principal razón para escoger
Nuggets?
AB: Facilidad y poco tiempo que toma para poder comer
M: Facilidad y tiempo
CA: El tiempo
PG: El tiempo
JG: El tiempo
SH: Sabor
M: Ok
MM: El tiempo y bueno le gusta a los niños, se puede acompañar con papitas y es de
fácil preparación, rápido
M: Es un punto importante eso Meli, porque decir que le gusta a los niños por ejemplo
debemos profundizar un poco el ¿Por qué?, porque no tiene huesitos, porque es la
pulpita, no es seco.
MM: Exacto, no es seco, es doradito como tú lo preparas
M: Claro, genial, genial
RM: En mi caso por el tema de capacidad de producción y también el tema de la variedad
de sabores, en este caso de pavo y pescado que son buenos sabores que se han
presentado en diferentes marcas
M: Oh, genial, genial
GA: Yo por el tiempo y el sabor crocante
M: Tiempo y sabor crocante
PV: Por la rapidez
M: Entonces coincidimos que por rapidez, tiempo, facilidad, podemos tenerlo como una
alternativa y ¿Dónde generalmente lo compran?
Todos: Supermercados
M: Ok, supermercados, y ¿solo supermercados? ¿Algún supermercado en especial?
CA: En bodegas
M: ¿En bodegas puedes conseguir?
CA; En bodegas normalmente encuentras en bolsa
M: ¿Conocen tiendas de conveniencia que son Listo, Tambo? , también pueden ser una
opción ¿no? ¿Qué les parecería?
MM: mucho más cercano
M: más cerca
MM: Sí, porque estas tiendas normalmente las encontramos
M: ¿Y es más rápido salir? ¿Correcto? Porqué ir a un supermercado incluye la cola, el
tiempo, Genial. Marcas que conozcan, me hablaron de san Fernando otra?
MM: Redondo
M ¿alguna otra? , la que me comentaste sofí era de Mickey ,no recuerdas la marca como
tal?
SH: No, pero en si la presentación era de Mickey
M: Oh, genial, pero va dirigido a niños
SH: Claro
MM: Para que sea más llamativo
M: Vamos a ver un poquito el perfil de cada uno ya que es importante para nuestra
empresa, para el estudio de nuestro mercado, quiero que cada uno me diga la edad que
tiene, en qué distrito está actualmente radicando y donde trabaja.
AB: Tengo 36 años, vivo en Surquillo y soy contadora
CA: Tengo 28 años, vivo en Chorrillos y mi carrera es de Negocios Internacionales
PG: Tengo 26 años, soy Psicóloga y vivo en Los Olivos
JG: Tengo 27 años, vivo en Miraflores y estudio la carrera de Derecho
SH: Tengo 26 años, vengo de Surco y trabajo en el Golden Paris
MM: Tengo 37 años, vivo actualmente en Barranco y estoy en el área de sistemas de mi
empresa
RM: Soy ingeniero electrónico y trabajo en el área de sistemas
GA: 29 años, vivo en San Isidro y soy administradora
PV: tengo 25 años, vivo en San Borja y soy contador
M: Contador genial. Un poquito ya nos conocemos en el tema a que nos dedicamos,
nuestra edad.
Los factores de compra, los hábitos de compra que actualmente tienen para poder elegir
un nugguet, ¿qué es lo que ven? , ¿Porque elegirían un nuggets cuando están en el
punto de venta? , cuando están en el supermercado, están en la tienda de conveniencia,
¿porque lo elegirían? por presentación, por cantidad, por peso, por color, por marca, no lo
sé.
AB: promoción
M: ¿promoción? Es bueno saberlo, una promoción como por ejemplo
AB: algún porcentaje importante, descuento, un dos por uno
M: Ok, tu eres la clásica chica que va del supermercado y ve las mejores promociones y
eso va al carrito.
Ale: Si, si, más o menos
M: Genial, si, si es bueno, porque muchas veces dentro der lo que nos ofrecen muchas
veces obviamos la promoción y vamos a una determinada marca, pero muchas veces
hay marcas nuevas que nos dan lo mismo prácticamente a menor precio, o un beneficio
adicional
Carolina: Yo voy por marca, siempre hemos comprado san Fernando y también compro
san Fernando, sea caja o bolsa porque se que el sabor es bueno, nunca me ha
decepcionado
Gino: Tienes garantía
CA: Si, Sé que no me va a pasar que compro otra marca, esta feo y termino botándolo
M: ¿Has tenido una mala experiencia anteriormente?
CA: Si, con una marca que no recuerdo y que la final termine botándolo
M: Está posicionado san Fernando
PG: Porque es muy rápido y fácil, siempre he comprado san Fernando y en una reunión
es más fácil para piqueo los Nuggets
M: Generalmente se da en un lugar social, como piqueo se puede probar un Nuggets y
obviamente cuando estas con amigos o familia tiene que ser un buen Nuggets
Joselyn: Lo elegiría por la mayor rapidez y sabor en base a San Fernando, cuando de
repente tengo una necesidad que mi hijo coma algo rápido o porque tenga que salir
Gino: Y si tiene dos o tres marcas, porque elegirías una y no la otra
JG: Por experiencia
M: Actualmente de repente no ha habido degustación de otros. No ha tenido oportunidad
de probar.
JG: No, Porque no me he arriesgado
M: Pero ha visto en el punto de venta alguien que te ha ofrecido comprarlo, probarlo
JG: Si
M: ¿Y porque no los has escogido?
JG: Porque siempre he tenido en mente que los costos así sean un poco más caros,
prefiero tener la seguridad de lo que estoy comprando y no terminar botándolo.
M: Marca y seguridad, es bueno saberlo
SH: Bueno normalmente siempre voy por la presentación, digamos a mí me llamo mucho
la atención la presentación de esto Nuggets de Mickey, pero si personalmente me atrevo
a probar qué diferencia hay entre sabores para seguramente escoger un producto que no
necesariamente se san Fernando, para probar y saber el específico para mí ya que cada
uno siempre tiene diferentes gustos, por ello me atrevo a probar para poder determinar el
correcto.
M: Claro, de hecho uno tiene que ser ahora un poco abierto a las novedades porque no
todas son negativas, particularmente yo también escojo una determinada marca para
algo en mi vida cotidiana, pero pienso que siempre es bueno tener las puertas abiertas
para alguien que nos quiere ofrecer algo distinto , pienso que sería un punto clave que
todas las empresas que no estén tan posicionadas puedan hacer una degustación para
ustedes y puedan por primera vez a menos probarlo y determinen si está bien o mal ,
sería una buena etapa
MM: Bueno he escuchado y pienso que un punto importante también es la calidad ,
tenemos marcas ya posicionadas y justamente por la calidad , personalmente si tengo la
oportunidad de probar un producto similar de otra marca tendría que ver la calidad , pero
considero también que es importante el valor nutricional que nos da el producto, muy
aparte de la presentación ya que son muy llamativas, el valor nutricional , que tengan la
fecha de vencimiento, la fabricación y la cantidad, también es importante que se
encuentre a un precio considerable
M: Entonces, te tomarías un tiempo para decidir
MM: Si me tomo el tiempo para decidir y ver las diferentes opciones
RM: En las oportunidades que he tenido de adquirir Nuggets me gustan las novedades,
probar nuevos sabores, porque siempre escogemos una marca especial dentro de las
marcas que se presentan y cuando se me presento la oportunidad de encontrar el sabor
a pavo o pescado y lo mesclas con algún tipo de aderezo marcan algo diferente, por ello
me inclino por el tema de sabor, no por el precio sino por el sabor
M: Entonces, ¿te inclinarías más por el sabor?
RM: Más que todo por el sabor
M: ¿Y la presentación como tal? , ¿Unidades que vienen?
RM: Siempre los Nuggets vienen cantidades y escogería a partir de 6 hacia arriba
GA: Siempre me inclino más por el tema de promoción
PV: Básicamente en presentación y ofertas
M: Ahora les voy a comentar algo, les voy a preguntar dónde actualmente compran y
como se llama la tienda y ustedes díganme un par de nombres.
¿Dónde compras cuando se te viene a la mente Nuggets?
AB: Supermercados, Metro
CA: Supermercados, Wong, tottus
PG: Plaza vea, Tottus
JG: Metro Tottus
SH: Tottus
MM: Plaza vea
RM: Wong
GA: Tiendas listo
PV: Tottus
M: la mayoría obviamente lo ve porque yo creo que en ese punto se encuentra
generalmente un producto, pero ahora les pregunto ¿dónde a ustedes les gustaría poder
encontrarlo también?
AB: Tiendas Tambo
M: ¿Tiendas por conveniencia? Tambo, Listo
CA: Tiendas por conveniencia
PG: Bodegas
JG: Tiendas por conveniencia
M: ¿Todos conocemos Tambo verdad?
Todos: Si
M: Tambo se ha posicionado bástate ¿verdad? Es bueno para ustedes? Es cercano, es
rápido
Todos: Tiene variedad, esta las 24 horas
M: Y en que horarios generalmente podrían comprar
RM: En las noches, regresando del trabajo
M: Es algo más práctico y es una alternativa a lo que se viene hoy en día en comida,
¿porque uno a veces no sabe lo que come no? Porque a veces la presentación y
preparación es importa para nosotros.
Y aproximadamente cuanto estarían dispuesto a pagar por una caja de Nuggets
AB: Dependiendo de la cantidad de unidades, entre 10 y 15 lo más bajo
CA: 15
M: 15 más o menos
PG: entre 10 y 15
JG: Hasta 18 por cantidad
M: Hablando de cantidad cuántas unidades hablamos
JG: 12 mínimos
SH: En caso de presentación y aparte como les comentaba en los empaques de Mickey
están como 16 pero solo vienen 6 unidades y es todo por el tema de presentación
M: Claro, genial
MM: Promedio de 15 y 20, lo importante es que sean buenos
M: Calidad
MM: Si, para no tener el problema que no salga bien no
RM: En mi caso por novedad yo estaría dispuesto a pagar entre 20 a 30 soles
dependiendo de la cantidad, ya que en la novedad está el gusto.
GA: Dependiendo la presentación, si es en caja o en bolsa, dependiendo de la
información como el valor nutricional, el empaque
M: Ese es buen punto, ahora lo tocamos
PV: según las ofertas que se presenten hasta 30
Estamos hablando de 30 que vienen por 2 cajas de repente
Claro
M: Quiero tocar ese tema que comentaste Gisela, la presentación como tal, caja, bolsa,
que es más formal para ustedes
PV: Generalmente en bolsa
AB: Caja, creo que es más práctico
PG: Es más fácil lapidar
MM: En mi caso en bolsa si necesito pocos como de repente para una reunión, o en caja
si deseo para tener en casa.
CA: En caja, porque considero que es más seguro
JG: Caja, porque es más fácil guardar
GA: Para más formal en una bolsa inicialmente y luego la caja
M: Coincidamos en lo mismo porque considero que la cajita es más segura y más fácil de
lapidar.
Mencionamos hace un momento el tema de la competencia o sea lo que estábamos
viendo entre marcas me dijeron que muchos conocen San Fernando y Redondo, de ahí
no hay más a la mente, le pregunto básicamente.
Para saber un poco el tema del consumo cuanto más o menos consumen al mes,
cuantas veces comprarían Nuggets al mes, un promedio.
AB: En realidad es un gusto, una vez al mes una bolsa pequeña.
M: ¿cómo un gusto?
AB: como variedad
M: tú vas al supermercado más o menos una vez al mes y ahí lo eliges
AB: Claro, porque sé que ahí tengo algún gustito.
CA: 1 vez al mes
PG: 1 vez al mes
JG: entre 2 a 3 veces dependiendo, porque si veo que utilizare más compro nuevamente,
dependiendo
SH: 3 veces al mes
MM: promedio de 3 veces
RM: Promedio de 4 veces
GA: entre 3 a 4
PV: 1 vez por semana
M: Ósea 4 veces al mes. Coinciden que los que los hombres comemos un poco más
¿verdad? , porque personalmente también comería entre 3 a 4 veces. Con el tema de la
mujer creo que es más de gustitos, de compartir con alguien básicamente, pero del
hombre es solo comer.
¿Para quién compra o siempre lo compran para ustedes? , ¿Cuándo compran un
Nuggets piensan en alguien?
AB: Normalmente en mi casa se cuidan y lo compro para mí cuando quiero un gustito
CA: Lo compro para todos en casa
Pero si hay alguien que también consume
Mi hermano, si lo ve se lo come todo
Lo compro para un gustito
M: Pero piensas en alguien en tu familia que le pueda gustar también
A mi papá, se lo come
En mi hijo, porque a él le gusta y la rapidez que me da a mí para que él pueda comer
Entonces conversando con meli, podemos determinar que el valor nutricional es muy
importante
Claro, porque puede ser enviado en la lonchera, para un fin de semana o muy aparte por
el tema nutritivo de nuestros pequeños
Para mí
Para mi familia, sobrinos
También por el valor nutricional entonces
PV: Para mi hijito
M: Coincidimos entonces que hoy en día un pequeño necesita a veces una atención
rápida y con un valor nutricional alto, genial ¿no?
En el momento del día más o menos que lo consumen es, ¿en la semana o fin de
semana?
AB: Fin de semana
CA: Durante la semana
PG: Fin de semana
JG: Dependiendo, durante semana
SH: En la noche,
M: ¿Durante la semana?
SH: Si, usualmente cuando tengo un día pesado en el trabajo
M: suele pasar, ahora que el tráfico es horrible llegamos cansadísimos y lo que queremos
es algo rápido, rico y nutritivo si es posible
MM: entre semana, pero más los fin de semana para compartir con mi hija
RM: Entre semana
GA: Durante la semana poco, pero más los fin de semana
Paul: Durante la semana
M: ¿suelen acompañar con algo? ¿Con que?
AB: con salsas
RM: Con arroz papas, fritas
M: Con papas fritas claro
CA: En pan con tomate y lechuga
M: si a mí me preguntan cómo lo como yo lo frío y con arroz lo acompaño
Terminando estas primera parte, ahora lo que procederemos en a realizar una pequeña
degustación de los productos que nosotros tenemos en mente y los presentamos en 3
sabores, primero el original que está cubierto de hojuela de kiwicha
(Degustación)
Ahora el Picante y Finas Hierbas.
(Degustación)
¿Qué les pareció? Son Nuggets de Cuy
Muy bueno, no parece Cuy (risas)
¿Cual les gusto más?
AB: Original, Carolina: Original, Patty: Finas Hierbas, Joselyn: Finas Hierbas, Sofía:
Picante, Melisa: Picante, Reinaldo: Picante Gisela: Picante, Paul: Picante
M: personalmente a mí me gusta el picante, de por sí el peruano es bastante de comer
comida picante ya que nuestro plato bandera es el cebiche. De ahí básicamente
encontramos estos 3 sabores y el sabor picante que estamos sacando Para compartirlo
entre adultos en alguna reunión encabezado para de repente un momento de tragos.
¿La textura que le pareció?
AB: La cocción está bien, es muy agradable
M: que bueno que les gusto
Transcripción Focus Group 2:
Moderador:
Buenas noches mi nombre es Kristhian Naquiche está reunido aquí que es para el Focus
Group para la empresa cavia Food S.A.C, vamos a conversar todo respecto a lo que es
Nuggets congelado y voy hacer preguntas abiertas. Y póngase a libertad lo que piensan.
Pueden participar como crean conveniente, según la pregunta que les haga. Nos vamos
a presentar cada uno para conocernos.
Tu nombre, edad, distrito y especialidad: Soy Yolanda, profesora de profesión y vivo en
Miraflores, Tu nombre: Martin, tengo 45 años, trabajo en calidad y vivo en San Martín de
Porres, Tu nombre: Silvia, tengo 44 años, vivo en Surquillo y trabajo en súper mercados,
Tu nombre: Will Junco, tengo 55 años, trabajo como contador y vivo en , Tu nombre:
Madeleine Anccasi, vivo en Chorrillos, tengo 27 años y trabajo como nutricionista, Tu
nombre: Julisa Gonzales, vivo en Los Olivos y soy contadora, Tu nombre: Gino Peralta,
trabajo en el banco de crédito, tengo 45 años y vivo en La Molina, Tu nombre: Janeth
Abanto, tengo 38 años, vivo en Miraflores y me dedico agencia de viajes.
Kristhian: Me podrían decir que entiende por Nuggets congelados. ¿Qué se le viene a la mente la palabra Nuggets congelados?
Gino: Un producto rápido de hacer.
Kristhian: Los Nuggets como seria o que forma tienen, ¿Qué se le viene a la mente?
Yolanda: Es de pollo.
Janeth: Son con trocitos deshuesado.
Kristhian: Claro son trocitos y vienen varios.
Silvia: Los hacen con la pechuga del pollo.
Kristhian: Claro es pulpita y no tiene hueso. ¿Verdad?, y usted cual creen que son las razones principales para compra Nuggets congelados, ¿Por qué lo consumirías?
Silvia: En mi caso lo uso porque tengo una niña de 10 años y una vez a la semana o un los sábados también le doy Nuggets.
Martin: El producto es agradable y es rápido de cocinar.
Kristhian: ¿Cómo se prepara?
Gino: Se fríe y se acompaña con una papita frita, arroz o con algo más.
Kristhian: Claro para que se más agradable, ¿No?
Janeth: Si.
Kristhian: ¿Qué tipo de Nuggets congelados venden? ¿Conocen algún tipo Nuggets congelado que no sea de pollo?, porque la mayoría come de pollo.
Madeleine: Pavita.
Will: Pavo.
Silvia: Pavita.
Janeth: Pavita.
Julisa: Pavo.
Yolanda: Pavo y de pollo es lo más común.
Kristhian: Claro es lo más comercial, ¿El Nuggets de pavo que diferencia tiene con el de pollo?
Silvia: En mi caso yo también deguste de pescado, se le di a mi hija y no le gusto.
Kristhian: ¿Qué factores consideran para elegir un Nuggets congelado?
Kristhian: Ejemplo: Si tienen de la marca "x" y van al congelador del supermercado o una tienda por conveniencia, ¿Por qué se deciden en elegir un solo producto de una marca especifica?
Yolanda: San Fernando porque es de garantía.
Yolanda: La Presentación.
Martin: La cantidad, precio y sabor.
Will: La Presentación.
Janeth: El sabor.
Gino: Por el buen marketing que hace la empresa para que el consumidor llegue a su producto.
Kristhian: ¿Que opinan del valor nutricional de los Nuggets congelado?
Will: Hoy en día te informar en lo comerciales hay que fijarse que es lo que comes. Pero no tenemos la cultura de leer y solo nos fijamos por la marca o por el diseño de la caja. Pero no nos fijamos como lo ha realizado el producto, fabricado y si es dañino para una persona de edad o para un niño por la grasas.
Yolanda: La propiedades nutricionales.
Kristhian: Madeleine entre los Nuggets que ha consumido de pavo y pollo hay alguna diferencia en el nivel nutricional o algo por rescatar.
Madeleine: Bueno los Nuggets de pavita tienen un porcentaje menor de lo que es de grasa.
Kristhian: ¿Qué precio pagan por los Nuggets congelados?
Gino: De 12 a 18 soles.
Janeth: De 15 a 18 soles.
Will: Yo creo que también depende del sitio, porque siempre hay distinto tipo de precio que se manejan en los distritos.
Will: La costumbre porque ya tienes el precio en la mente.
Kristhian: ¿Qué lugares le gustarían compras los Nuggets congelados?
Silvia: Antes podía encontrar en algunos grifos y hoy en día ya no se encuentra.
Kristhian: ¿Les gustaría encontrar nuestro producto en las tienda por conveniencia?
Gino: Por lo que se trabaja en las noches, se quiere encontrar en las tiendas por tambo.
Will: Justamente es para salir del apuro. Yo creo que un ama de casa cuando salga de su casa para un supermercado, no piensa en comprar Nuggets. Porque salen a comprar otras cosas por el tiempo.
Will: el punto clave es porque te saca de apuros a la ama de casa, en cualquier momento y cualquier hora te puede sacar de apuro. Y preparar un alimento rápido.
Silvia: Encontrar en tambo porque están bien posicionados.
Kristhian: ¿Les gustaría encontrar Nuggets congelado en las tienda por conveniencia?
Silvia: Claro que si por la distancia que tiene cada tambo.
Yolanda: Y es más cercado que un supermercado.
Kristhian: ¿Cuáles son las marcas Nuggets que ustedes conozcan?
Madeleine: Redondos.
Julisa: Redondos.
Gino: San Fernando.
Will: Seria los supermercados porque manejan su propia marca de los Nuggets de pollo.
Kristhian: Silvia, ya que compraste los Nuggets de pescado, recuerda que marca era los Nuggets.
Kristhian: ¿Al mes cuantas veces consumirías los Nuggets congelados?
Gino: 2 veces al mes.
Janeth: 2 veces al mes.
Kristhian: ¿Y cuándo lo consumiría, en la semana o fines de semana?
Yolanda: Fin de semana.
Janeth: Fin de semana.
Martin: Fin de semana.
Julisa: Fin de semana.
Will: Fin de semana, para un piqueo familiar.
Martin: Para su lonchera.
Gino: Depende de la ocasión.
Kristhian: ¿Qué otra personas consideran ustedes a la otra de comprar los Nuggets congelados?
Gino: Para todos.
Julisa: Para la familia.
Madeleine: Para la familia.
Martin: Para la ocasión que se presenta.
Janeth: En si para toda la familia porque a todo nos gusta, grande y chicos.
Gino: Y los invitados que llegan a la casa.
Kristhian: Dígame de la marca que hemos mencionado, ¿Cuáles prefieren?
Yolanda: San Fernando.
Martin: San Fernando.
Silvia: San Fernando.
Will: San Fernando.
Madeleine: Redondos.
Julisa: San Fernando.
Gino: San Fernando, más por la garantía.
Janeth: San Fernando.
Kristhian: Madeleine usted qué opina de las dos marcas, ¿Cual le gusta más?
Madeleine: San Fernando.
Kristhian: ¿En qué momento del día suelen consumirlo?
Silvia: Por las mañanas.
Yolanda: En la hora del almuerzo.
Will: En las noches.
Gino: En las noches.
Kristhian: ¿Con que lo acompaña los Nuggets?
Gino: Con arroz y ensalada.
Madeleine: En salada.
Yolanda: Ensalada fresca.
Will: El peruano es arrocero, puede faltar cualquier cosa pero no el arroz.
Kristhian: ¿Cómo les gustan los Nuggets?
Will: Mas apanadito.
Silvia: Crocante.
Kristhian: ¿Usted conocen el cuy?
Gino: El cuy es muy nutritivo.
Yolanda: El cuy es rico.
Will: El cuy es una de las carnes más nutritivas y más saludable.
Kristhian: ¿Consumirían Nuggets de cuy?
Yolanda: Es una idea muy acertada porque como dice Madeleine, entre el pollo y pavo, elegir el pavo por lo nutritivo. Pero el cuy seria excelente.
Will: Con solo hecho que sea el cuy y vez otra cosa, elegiría el cuy por su carne es nutritiva y conocida a nivel mundial sobre todo en Europa.
Will: El cuy es una de las carnes más caras.
Kristhian: Claro es una carne cara pero lo compensa con sus atributos.
Yolanda: Claro por su valor nutritivo.
Will: Yo pagaría por las propiedades que tiene.
Kristhian: ¿En tipo de presentación comieron el cuy?
Yolanda: Cuy chactado.
Silvia: Frito y acompañado con ensaladas.
Julisa: Apanado.
Will: El Tacna lo preparan apanado con galleta.
Gino: En Huancayo lo hacen chactado.
Will: En cada pueblo tiene su propia comida tradicional.
Kristhian: Comparación con el pollo, con el pavo que comen en navidad, ¿Cómo lo encuentran al cuy? ¿Más rico? ¿El sabor?
Yolanda: El cuy es más rico.
Gino: Si me ponen a escoger yo pediría el cuy.
Will: Claro por la calidad y lo tradicional. Porque hoy en día la tradición ha cambiado, ya no se come pavo ahora sé cómo lechón, y si uno le pone cuy. Yo creo que la gente se atrevería a compra Nuggets como piqueo navideño.
Gino: Si por que un cuy entero esta caro, y seria por Nuggets alcanzaría para todos.
Kristhian: Tenemos Nuggets de cuy picante, finas hierbas y clásico. ¿Cuál de ustedes preferirían?
Todos: Tendríamos que probarlo.
Kristhian: A pedidos de todos vamos a pasar a la degustación, para que puedan probar los Nuggets de cuy picante, clásico y finas hierbas. Quisiera saber sus comentarios sobre los tres sabores.
Yolanda: Están calentito.
Kristhian: Recién salidos.
Janeth: Esta suave.
Gino: Esta rico.
Martín: Esta agradable.
Will: Esta agradable sobre todo el picantito que tiene.
Yolanda: El picante está más rico.
Kristhian: Los Nuggets no solo están a base de cuy sino también está recubierto con kiwicha.
Kristhian: ¿Sintieron el crocante del Nuggets?
Todos: Si!
Will: ¡Vamos a probar de otro sabor!
Will: Esta rico.
Silvia: A mí me gusto más el clásico.
Kristhian: ¿Cual le gusto más de todo los sabores?
Yolanda: Finas hierbas.
Martin: Clásico.
Silvia: Picante.
Will: Picante.
Madeleine: Picante.
Julisa: Picante.
Gino; Picante.
Janeth: Picante.
Kristhian: Como buen Peruano le gusta el ají. ¿Qué les pareció el tamaño?
Gino: El tamaño está perfecto. Y esto Nuggets nos saca de apuro de una visita.
Kristhian: En la caja de Nuggets son de 12 unidades y alcanzaría para todos en esta reunión.
Will: Seria las tres cajas para probar los tres sabores.
Kristhian: ¿Qué les pareció el recubierto de kiwicha?
Yolanda: Le dio más crocante.
Silvia: Bien crocante.
Kristhian: ¿Esta mejor que de San Fernando?
Todos: Si.
Yolanda: Es un sabor diferente.
Gino: Esta bien preparado.
Will: Esta sube.
Kristhian: ¿Comprarían el producto?
Gino: Si.
Will: Si.
Janeth: Si.
Yolanda: Si, recomendado.
Martin: Si.
Silvia: Si.
Julisa: Si
Madeleine: Si.
Kristhian: ¿Por qué lo comprarían?
Yolanda: Porque es nuevo y novedoso.
Silvia: Es nutritivo.
Kristhian: ¿Cuánto estarían a pagar?
Gino: 20 a 25
Will: 20 a 25
Silvia: 20 a 25
Yolanda: 20 a 25
Kristhian: ¿Qué piensa de cajas de los tres sabores?
Yolanda: El de finas hierbas me gusta más la caja y de picante no.
Silvia: Uno compra lo compraría a ojo cerrado por que tiene una certificación.
Will: El verde llama más la atención. Solo falta el semáforo.
Madeleine: Falta especificar qué tipo de grasa tiene.
Will: La marca se pierde está muy pequeño.
Julisa: Le falta resaltar la marca.
Gino: El de San Fernando se identifica por el logo.
Gino: Siempre es bueno resaltar la bandera del Perú.
Kristhian: Les agradezco por su participación, por colaborar con este Focus Group. Gracias.
(2) Segmentacion
* Proveedor de Cuy pelado.
* Proveedores para equipamiento de
planta de produccion
* Proveedores de Maquinas
(mezcladora y empaquetadora)
* Proveedores de Insumos (kiwicha,
etc)
* Proveedores de Condimentos y
Especias en polvo.
* Proveedores de Bolsas y Cajas de
Carton.
* Digesa, Senasa, Sunat
* Bancos y Cajas.
* Produccion de Nuggets
* Distribucion
* Marketing y Ventas
*Nuggets de pulpa de cuy recubiertos con
hojuelas de Kiwicha que brindan un alto
aporte nutricional, estan precocidos y listos
para freir.
*Ofrecemos 3 sabores, picante, clásica y finas
hierbas
*Empaque Interno: Bolsa de 70 micras de 14 x
16 cm hecho de Poliamida/Polietileno de baja
densidad 0.910 a 0.925 gr/cm3 resistentes a
temperaturas desde -40 °C a 125 °C para
garantizar la inocuidad del producto
*Empaque Externo: Caja de artón dúplex de 16
g de 16.6 cm de ancho, 11.5 cm de largo y 3.5
cm de alto cuya capacidad será de 9 unidades,
cada unidad pesará 19 gr; adicionalmente, el
producto debe estar congelado a -18 °C.
*La caja incluirá el logo de la empresa , fecha
de vencimiento, registro sanitario, peso, tabla
nutricional, etc
*Producto 100% peruano.
*Interaccion a traves de Fanpage,
Instagram, etc
*Atencion inmediata al cliente via
telefonica y whatsapp
*Pagina web con formulario de
cotacto
*Administracion de CRM
*Campañas Informativas sobre el
consumo de cuy con una nutricionista
*Activaciones en punto de venta,
Degustaciones
*Visitas guiadas a nuestro criadero
(8) Relaciones Clave (7) Actividades Clave (1) Propuesta de Valor (4) Relaciones con los clientes
*Constitucion, Patentes, Licencias, Web
*IME (planta de produccion)
*Insumos, Produccion, Comercializacion, Impuestos
*Sueldos, Servicios Basicos, Publicidad, Alquiler, Mantenimiento, Financiamiento
* Las tiendas por conveniecia como Tambo tienen un credito a 60 dias.
* Actualmente las tiendas por conveniencia tienen un margen de 20% a 22% y los
supermercados un 24% a 27%
Hombres y mujeres, de 26 a 55 años
NSE B.
Profesionales o medianos
empresarios, descendientes de la gran
migración de la sierra del país hacia
Lima, y que viven principalmente en
los distritos de Independencia, Los
Olivos y San Martín de Porras.
Son personas educadas y modernas,
orgullosas de sus raíces y que valoran
su cultura y tradiciones. Están
pendientes de las nuevas tendencias y
abiertos a innovaciones en su
consumo. Se aventuran por
novedades y siguen la moda.
Invierten en su cuidado personal en
busca de mejorar su salud y estado
nutricional. Cuidan mucho su
alimentación por eso buscan
productos naturales de calidad,
practican deportes en general. Son
dinámicos y activos.
(6) Recursos Clave (3) Canales de distribución
* Principales insumos (carne de
cuy y la Kiwicha)
* Infraestructura y Maquinaria.
* Talento humano capacitado
(criadero, produccion)
* Capital Financiero
* Certificados sanitarios
* Canal Moderno (Tambo)
* Punto de venta en el centro de
distribucion (planta)
* Tipo de distribucion: Selectiva
* Tipo de Canal:
Indirecto - Corto - Minorista
(9) Estructura de Costos (5) Flujo de Ingresos
