proyecto helados

1

PROGRAMA DE APOYO A LAS ALIANZAS RURALES

PRODUCTIVAS DE LA SIERRA ALIADOS

REGIÓN: JUNÍN – PERÚ

CONSULTOR: ING. MIRYAN ROSA ALIAGA ROSADO

Noviembre 2011

“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE HELADOS DE CREMA DE LECHE

DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LÁCTEOS VIDA

ABUNDANTE INGENIO DEL DISTRITO DE INGENIO, PROVINCIA DE HUANCAYO, REGIÓN JUNÍN”

2

INDICE

RESUMEN EJECUTIVO 5

I. INFORMACIÓN GENERAL 16

1.1 Nombre del proyecto 16

1.2 Ubicación y localización geográfica (croquis de ubicación) 16

1.3 Número de asociados en el proyecto 18

1.4 Organización referencial (de la que son miembros) 18

1.5 Descripción del Negocio Rural 19

II. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO 20

2.1 Planteamiento de problema a resolver 20

2.2 Área de influencia y beneficiarios directos 20

III. DIAGNÓSTICO DEL PROYECTO 21

3.1 Análisis de la situación actual del negocio 21

3.2 Identificación de posibles operadores o agentes de servicios 22

3.3 Definición de problemas y sus causas 25

IV. ALTERNATIVAS 28

V. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO 29

5.1 Descripción del Proyecto 29

5.2 Objetivos del Proyecto 31

5.3 Resultados del Proyecto 33

5.4. Descripción Actividades 34

VI. ANÁLISIS DE MERCADO 36

6.1 Análisis de la Demanda del Mercado y del Negocio 36

6.2 Análisis de la Oferta del Mercado 38

6.3 Balance Oferta Demanda del Negocio 38

6.4 Planteamiento Técnico de la Alternativas

6.5 Plan de Negocio

6.6 Plan de Marketing

6.7 Descripción del flujo grama del negocio a implementar

6.8 Plan de Articulación al mercado (contactos actuales y posibles

40 41

45

46

47

VII. ANÁLISIS DE BENEFICIO/COSTO 48

3

7.1 Análisis de Costos 48

7.2 Análisis de Beneficios

7.3 Análisis de Rentabilidad del Negocio

53

60

VIII. PLAN DE EJECUCIÓN Y OPERACIÓN 61

8.1. Descripción y Plan de implementación del negocio 61

8.2 Plan de inversiones por fuente de cofinanciamiento 63

8.3 Plan de metas financieras 66

8.4 Plan de Operación y mantenimiento 72

IX. VIABILIDAD DEL PROYECTO 74

9.1 Análisis de Sensibilidad 74

9.2. Análisis de Sostenibilidad 75

9.3. Impacto ambiental

9.4. Organización y Gestión

75 76

9.5 Sustentación de la selección de Alternativa 77

9.6.Matriz de Marco Lógico para la Alternativa seleccionada 78

X. CONCLUSION y RECOMENDACIÓN 80

ANEXOS 81

4

RESUMEN DEL PROYECTO

5

RESUMEN EJECUTIVO

A. NOMBRE DEL PROYECTO:

“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE HELADOS

DE CREMA DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LÁCTEOS VIDA

ABUNDANTE INGENIO DEL DISTRITO DE INGENIO, PROVINCIA DE HUANCAYO,

REGIÓN JUNÍN”

B. NUMERO DE BENEFICIARIOS: 12 BENEFICIARIOS

C. OBJETIVO DEL PROYECTO:

Incrementar la capacidad de producción y comercialización de Helados de crema

de leche de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio.

D. BALANCE DEMANDA OFERTA ( DEMANDA INSATISFECHA)

En el cuadro siguiente se muestra la demanda anual insatisfecha de helado en el

área de influencia del proyecto, y que es aproximadamente 50 mil kilogramos por

año.

AÑOS

DEMANDA OFERTA DEMANDA INSATISFECHA

HELADO HELADO HELADO

2011 52,894 2,160 50,734

2012 53,387 2,268 51,119

2013 53,886 2,381 51,505

2014 54,390 2,500 51,889

2015 54,898 2,625 52,273

2016 55,412 2,757 52,655

Fuente: Elaboración Propia.

6

DEMANDA INSATISFECHA DE HELADO

Fuente: Elaboración Propia

E. DESCRIPCION TECNICA DEL PROYECTO:

El proyecto es un negocio rural, que afronta problemas de baja capacidad de

producción y comercialización de helados de leche de la Asociación de

Productores Vida Abundante de Ingenio.

El negocio de la Asociación es elaborar productos lácteos (quesos, yogurth,

helados), adolecen de maquinarias y equipos que les permita estandarizar la

materia prima, optimizar el control de tiempo y temperatura, poseen escasos

conocimientos en el procesamiento de lácteos, limitada capacidad de gestión

comercial del mismo modo limitada capacidad para articularse al mercado.

En tal sentido a través del proyecto se pretende mejorar sus activos adquiriendo

una descremadora, y una máquina para fabricar helados, capacitarlos y asistirlos

técnicamente sacando el registro sanitario del queso, yogurt y helados, del mismo

modo identificar, establecer, registrar, monitorear y controlar cada etapa del

proceso productivo, a través de la implementación del Plan HACCP en el negocio,

y empoderarlos en capacidades de articulación comercial y gestión empresarial.

-

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

KG

. D

E H

ELA

DO

S

AÑOS

OFERTA DEMANDA INSATISFECHA DEMANDA

7

F. COSTO TOTAL DEL PROYECTO POR FUENTES DE COFINANCIAMIENTO:

El costo total del proyecto es S/ 33,000 nuevos soles de los cuales el 70% sería el

aporte del Programa ALIADOS equivalente a S/ 23,100 y el 30% la contraparte de la

Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio, equivalente a S/

4,950 soles en efectivo y S/ 4,950 nuevos soles equivalente en activos.

INVERSION DEL PROYECTO POR FUENTES DE COFINANCIAMIENTO

Cla

sific

ad

or

de

ga

sto

s

COMPONENTES/ ACTIVIDAD Unidad de

Medida Cantidad/

Meta

Precio Unitario (S/.)

INVERSION

TOTAL (NUEVOS SOLES)

APORTE(En nuevos soles)

Aliados(a) GOP

Otros

Efectivo

Activo

1. COMPONENTE I

IMPLEMENTACION DE ACTIVOS

23,760 13,860 4,950 4,950

51

1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora unidad 1 3,000 3,000 3,000

51 1.2.- Heladera de 6 litros/ Bach. Unidad 1 15,810 15,810 10,860 4,950

51 1.3.- Heladera 4 litros/ Bach Unidad 1 4,950 4,950

4,950

COMPONENTE II

2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION

8,990 8,990

33

2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario Unidad 3 1,450 4,350 4,350

33

2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 1 2,000 2,000 2,000

27 2.3.-Asistente administrativo mes 12 220 2,640 2,640 3. COMPONENTE III

ARTICULACION DE MERCADOS

250 250

29 3.1.-Ferias Feria 1 250 250 250

1,565

COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES 33,000 23,100 4,950 4,950

COSTO TOTAL DEL PROYECTO EN % 100 70 15 15

Fuente: Elaboración Propia en Función a Lineamientos del Programa.

8

G. BENEFICIOS DE PROYECTO

Las ganancias brutas anuales sin proyecto es S/. 22,320 nuevos soles por año,

equivalente, como se observa en el siguiente cuadro.

GANANCIAS BRUTAS ANUALES SIN PROYECTO

DESTINO CANTIDAD OBTENIDA

(Kilogramos)

COSTO UNITARIO

(S/)

PRECIO VENTA

(S/.)

TOTAL COSTO

PRODUCCION

TOTAL INGRESO BRUTO ANUAL

GANANCIAS

BRUTAS ANUALE

S

QUESO FRESCO 3,600 8.50 30,600 10.00 36,000 5,400

QUESO PASTEURIZAD

O 720 9.50 6,840 13.00 9,360 2,520

YOGURTH 3,600 2.50 9,000 3.50 12,600 3,600

HELADO 2,160 7.50 16,200 12.50 27,000 10,800

TOTAL

62,640

84,960 22,320

Fuente: Elaboración Propia en Base a Producción de Planta.

Las ganancias brutas anuales con proyecto sería S/. 27,720 nuevos soles por

año. Ver cuadro siguiente.

GANANCIAS BRUTAS ANUALES CON PROYECTO

DESTINO CANTIDAD OBTENIDA (Kilogramos)

COSTO UNITARIO

(S/)

TOTAL COSTO PRODUCCION

PRECIO VENTA

(S/.)

TOTAL DE

INGRESO MENSUA

L

GANANCIAS

MENSUALES

QUESO FRESCO 3,600 8.50 30,600 10.00 36,000 5,400

QUESO PASTEURIZAD

O 720 9.50 6,840 13.00 9,360 2,520

YOGURTH 3,600 2.50 9,000 3.50 12,600 3,600

HELADO 3,240 7.50 24,300 12.50 40,500 16,200

TOTAL

70,740

98,460 27,720


9

H. PUNTO DE EQUILIBRIO:

PUNTO DE EQUILIBRIO DE PRODUCTOS LACTEOS

COSTOS FIJOS Y VARIABLES PUNTO DE EQUILIBRIO

RUBROS QUESO HELADO YOGURT QUESO HELADO YOGURT

COSTO VARIABLE 7.74 0.29 2.14

116.00 155 204 COSTO FIJO 0.61 0.11 0.36

COSTO UNITARIO 8.35 0.40 2.50

PRECIO DE VENTA 13.00 1.00 3.90


I. CAPITAL DE TRABAJO REQUERIDO:

El capital de trabajo requerido sin proyecto es de S/. 62,640 y con proyecto S/.

70,740, ver cuadros anteriores.

J. CAPITALIZACION DE UTILIDADES:

Los ingresos netos incrementales del proyecto es S/. 2,800. Anexo 3.

K. ANALISIS DE RENTABLIDAD FAMILIAR:

La rentabilidad familiar es de S/. 2,876 sin proyecto y con proyecto S/. 5,700.

L. RESULTADOS DE LA EVALUACION DEL PROYECTO:

RESUMEN DE INDICADORES DE RENTABILIDAD

INDICADOR

EVALUACION PRIVADO EVALUACION SOCIAL

ALT. 1 ALT. 2 ALT. 1 ALT. 2

TSD 10 10 10 10

VAN 42,062 21,655 25,663 15,214

TIR 40% 17% 29% 21%

B/C 1.19 1.13 1.13 1.12

PRI 0.4 0.7 0.7 0.7

Los resultados de la evaluación del proyecto determinan que la alternativa 1

muestra los mejores indicadores de rentabilidad respecto a de la alternativa 2.

10

M. ORGANIGRAMA FUNCIONAL

A continuación se detalla el organigrama propuesto para la Asociación de

Productores.

ORGANIGRAMA DE LA ASOCIACION DE PRODUCTORES LÁCTEOS VIDA

ABUNDANTE DE INGENIO

11

N. PLAN DE IMPLEMENTACION

CRONOGRAMA DE INVERSION DEL PROYECTO

COMPONENTES/ ACTIVIDAD Unidad

de Medida

Cantidad/ Meta

INVERSION TOTAL

(NUEVOS SOLES)

EJECUCION DEL PROYECTO

I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE

1 2 3 TOTAL 4 5 6 TOTAL 7 8 9 TOTAL 10 11 12 TOTAL

1. COMPONENTE I


23,760

1.1.- Descremadora electrica 100 litros/hora unidad 1 3,000 3,000

3,000

1.2.- Heladera de 6 litros/bach Unidad 1 15,810 15,810

15,810

1.3.- Heladera 4 litros/ bach Unidad 1 4,950 4,950 4,950

COMPONENTE II


8,990

2.1.-Asistencia Técnica Obtencion de Registro Sanitario Unidad 3 4,350

1,450 1,450 1,450 1,450

2,900

2.2.- Consultoria Implementacion del HACCP Unidad 1 2,000

1,000 1,000 2,000

2.3.-Asistente en gestión administrativa mes 12 2,640 220 220 220 660 220 220 220 660 220 220 220 660 220 220 220 660

3. COMPONENTE III


250

3.1.-Ferias Feria 1 250

250

250

COSTO TOTAL DEL PROYECTO (NUEVOS SOLES)

33,000 23,980 1,220 2,670 27,870 1,670 1,670 220 3,560 470 220 220 910 220 220 220 660

Fuente: Elaboración Propia en base a directivas del Programa Aliados.

En el cuadro anterior se muestra el cronograma de inversión en el año de operaciones del proyecto, las inversiones se muestran en forma

mensual y trimestral. En el primer trimestre se invierte S/. 27,870 nuevos soles, en el segundo trimestre se invierte S/. 3,560 nuevos soles, en

el tercer trimestre S/. 910 nuevos soles y finalmente en el cuarto trimestre S/. 660 nuevos soles.

12

O. CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACION FISICA DEL PROYECTO


de Medida

Cantidad/ Meta


MESES

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1. COMPONENTE I


1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora unidad 1 1

1.2.- Heladera de 6 Kg/carga Unidad 1 1

1.3.- heladera de 4 Kg/carga Unidad 1 1

COMPONENTE II


2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario Unidad 3

1 1 1 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 1

0.5 0.5

2.3.-Asistente técnico administrativo mes 12 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

3. COMPONENTE III


3.1.-Ferias Feria 1

1 TOTAL

20 4 2 3 2 2 1 2 1 1 1 1 1


En el cronograma de implementación física del proyecto se detalla las metas en forma mensual que el proyecto tiene previsto ejecutar a los

largo del año de operaciones, las metas en total son 20. La descripción de actividades se muestra a continuación.

13

DESCRIPCION DE ACTIVIDADES DEL PROYECTO

Mes Descripción

0 Aprobación del financiamiento

1 1. Proceso para la adquisición de las maquinarias- 2. Adquisición de descremadora y máquina de fabricación de helados. 3. Contrato asistente técnico administrativo.

2 1. Contrato consultor para implementación de HACCP. 2. Informe de asistente técnico administrativo.

3 1. Entrega de Plan de implementación del HACCP (3 volúmenes – programa de saneamiento e higiene, buenas prácticas de manufactura y plan HACCP).

2. Informe de asistente técnico administrativo. 3. Contrato para trámite de registro sanitario.

4 1. Informe de avance de trámite de registro sanitario. 2. Informe de asistente técnico administrativo.

5 1. Entrega de tres registros sanitarios emitidos por DIGESA. 2. Informe de asistente técnico administrativo.

6 1. Informe de asistente técnico administrativo.

7 1. Participación en feria regional. 2. Informe de asistente técnico administrativo.






14

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

1. El proyecto “Mejoramiento de la Producción y Comercialización de Helados de

crema de Leche de la Asociación de Productos Lácteos de Vida Abundante Ingenio

del Distrito de Ingenio, Provincia de Ingenio de la Región Junín”, tiene como

objetivo incrementar la producción y comercialización de productos lácteos de la

Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante. Para alcanzar estos objetivos

tiene previsto desarrollar tres componentes: implementación de activos, asistencia

técnica, capacitación y articulación de mercados.

2. El monto total del proyecto asciende a S/. 33,000 (treinta y tres mil nuevos 00/100

nuevos soles), de los cuales el 70% ascendente a S/. 23,100 (veintitrés mil cien

00/100 nuevos soles), aportará el programa Aliados y el 30% es la contraparte del

proyecto que asume el GOP, quienes aportarán en efectivo S/. 4, 950 (cuatro mil

novecientos cincuenta 00/100 nuevos soles) y 4,950 (cuatro mil novecientos

cincuenta 00/100 nuevos soles) valorizado en activos.

3. El análisis de rentabilidad muestra que la alternativa 1 es la elegida y sus

indicadores económicos son VAN 42,062, TIR 40%, y B/C 1.13, los indicadores

señalados demuestran que el proyecto es rentable.

4. El análisis de sensibilidad muestra que la alternativa 1 puede soportar disminución

de precios de hasta 10%.

5. La alternativa 1, es técnicamente factibles y económicamente rentable, involucra la

adquisición de una descremadora de 100 litros por hora, una máquina de helados

de 6 Kgr por carga, se implementará el Plan HACCP del negocio, se tramitarán el

registro sanitario para queso pasteurizado, yogurt y helado, apoyara con un

asistente técnico administrativo y participará en ferias.

RECOMENDACIÓN

Declarar la viabilidad del proyecto para financiar las actividades previstas.

15

MARCO LOGICO DE LA ALTERNATIVA SELECCIONADA DEL PROYECTO

RESUMEN DEL OBJETIVO INDICADORES MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS

FIN: Mayor nivel de ingresos de los Socios de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio.

Incremento de 25% de ingresos económicos de socios al segundo año de ejecución del proyecto

Línea de Base. Informes estadísticos del INEI. Evaluación post del Programa ALIADOS

Estabilidad económica del País. Se mantiene demanda de productos lácteos

en mercado local, regional y nacional. Los asociados trabajan en equipo.

PROPOSITO: Incrementar la capacidad de producción y

comercialización de Helados de crema de leche

de la Asociación de Productores Lácteos Vida

Abundante de Ingenio.

12 asociados beneficiarios del proyecto incrementan la producción y comercialización de helados de leche lácteos de 6 Kg/ día a 9 Kg/día, al segundo año de ejecución del proyecto.

Documentos de implementación de plan HACCP.

Boletas de ventas. Pecosas de ingreso y salida de almacén

Se incrementa producción de leche. Los beneficiarios implementan su plan

HACCP. Se emite boletas de venta.

COMPONENTES 1. Implementación de Activos

Resuelven 50% de deficiencias de activos de la asociación. Las maquinarias adquiridas de buena calidad, el material en contacto

directo con el alimento de acero inoxidable.

Línea de base. Documentos de implementación de plan

HACCP. Inspección técnica especializada.

Fabricantes de maquinarias y equipos comprometidos con la salud de consumidores.

2. Asistencia Técnica y Capacitación El 100% de los asociados implementan su plan HACCP al segundo año de implementación del proyecto.

Normas técnicas de DIGESA. Implementación del plan HACCP.

Profesional especializada en HACCP para negocios rurales.

3. Articulación de Mercados. 12 socios promocionan productos lácteos en ferias. Programación de ferias.

Se mantienen ferias que apoyan a negocios rurales.

ACTIVIDADES

1.1 Adquisición de descremadora eléctrica de 100 kg/hora

Una descremadora eléctrica de 3000 nuevos soles, adquirida al primer mes de ejecución del proyecto.

Cotización de maquinarias equipos. Especificaciones técnicas. Factura.

Transferencia oportuna del programa Aliados.

1.2 Adquisición de máquina para helados de 6 litros por carga

Una máquina de fabricación de helado de 15810 nuevos soles, adquirido al primer mes de ejecución del proyecto.



Aporte oportuno de contraparte del GOP.

2.1.- Asistencia Técnica obtención de registro sanitario

Tres registro sanitarios a S/ 4350 a todo costo de queso fresco pasteurizado, yogurt y helados al quinto mes de ejecución

Registro sanitario expedido por DIGESA. Recibo de honorarios profesionales.


2.2.- Consultoría implementación del HACCP. Un plan HACCP a S/ 2000 que incluye un programa de saneamiento e higiene, buenas prácticas de manufactura al tercer mes de ejecución del proyecto.


Transferencia oportuna del programa Aliados

2.3.- Asistente Técnico en gestión administrativo Un técnico administrativo que asista 12 meses al proyecto a S/ 250 por mes.

Recibo de honorarios profesionales. Informes del proyecto a Aliados.


3.1 Participación en Ferias regionales Participar en feria de negocios rurales en Lima. Programa de feria. Boletas de pasajes, alimentación,

hospedaje.


16

RESUMEN EJECUTIVO

PERFIL DEL PROYECTO

17

I. INFORMACIÓN GENERAL

1.1 Nombre del Proyecto

“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE HELADOS

DE CREMA DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LÁCTEOS

VIDA ABUNDANTE INGENIO DEL DISTRITO DE INGENIO, PROVINCIA DE

HUANCAYO, REGIÓN JUNÍN”

1.2 Ubicación y Localización Geográfica (croquis de ubicación)

La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio se encuentra

localizado en:

País : Perú

Departamento/ Región : Junín

Provincia : Huancayo

Distrito : Ingenio

Localidad : Ingenio

Región Geográfica : Sierra

Superficie : 53.23 Km2

m.s.n.m : 3460

Latitud : 11º53’15’’

Altitud Latitud : 75º15’54’’

Tiempo de Viaje : 40 minutos desde la ciudad de Huancayo.

Distancia : 28 km al nor este de la ciudad de Huancayo

18

CROQUIS DE UBICACIÓN DEL DISTRITO DE INGENIO

Fuente: http://vallemantaro.ar.tripod.com/mapa_turistico.htm

http://vallemantaro.ar.tripod.com/mapa_turistico.htm

19

1.3 Número de Asociados en el Proyecto La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante Ingenio, agrupa a pobladores

que se dedican al procesamiento de productos lácteos en el distrito de Ingenio,

provincia de Huancayo, departamento de Junín, está integrado por 12 socios y son

los siguientes:

Cuadro Nº 01: Relación de Socios

Cant. Nombres y Apellidos Cargo DNI

01 Zusy Lucia Castillo Torres Presidenta 21288790

02 Yanet Rocío Ninanya Munive Tesorera 43562226

03 Cecilia Isabel Herrera Ríos Vocal I 42070481

04 Luz Mery Varillas Aucarure Vocal II 19948818

05 Lina V. Castillo Torres Socio 19947620

06 Evaristo D. Castillo Torres Socio 21288293

07 Apolinario Alanya Jesús Osvaldo Socio 45686669

08 Erlinda Herrera Rodríguez Socio 44934610

09 Ruth Carol Montenegro Aylas Secretaria 18891877

10 Genoveva Alanya Arco Socio 19948162

11 Eliseo Herrera Córdova Socio 19947801

12 Martha Buendía Ríos Socio 10475083

1.4 Organización Referencial (de la que son miembros) La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante Ingenio, se encuentra inscrita

en la Superintendencia Nacional de los Registros Públicos, en la Zona Registral Nº

VIII Sede Huancayo en el Asiento A 00001 de la Partida Nº 11152605 del Libro de

Asociaciones, se encuentra registrado y vigente mediante Escritura Pública de fecha

08/04/2011.

La Asociación tiene como fines principales:

a) Promover el desarrollo de la producción y productividad de materia prima de

productos lácteos, dándole valor agregado.

b) Contribuir en el desarrollo social-económico y cultural de sus asociados,

fomentando y promoviendo la unión y participación concertada de sus miembros

integrantes.

c) Propiciar el intercambio de experiencias y técnicas de productos lácteos entre

los productores de las diversas zonas del país.

20

Asimismo sus principales Objetivos son:

a) Participar con los productores en la implementación, ejecución, comercialización

y transformación conjuntamente con los agentes económicos de la cadena

productiva de Concepción.

b) Incrementar el ingreso económico de los productores integrantes de la cadena

productiva de productos lácteos.

c) Incrementar la producción y productividad de leche a nivel regional y nacional

asegurando la cantidad, calidad y continuidad.

Son derechos de los asociados participar con voz y voto en las reuniones

programadas, elegir y ser elegido para los cargos directivos, tener acceso a

información contable, y utilizar los servicios que presta la asociación. Entre sus

deberes establecen participar activamente de los planes y desarrollo institucional,

abonar puntualmente las cuotas que fije en Consejo Directivo, cooperar al desarrollo

de la asociación y asistir puntualmente a las reuniones programadas.

1.5 Descripción del Negocio Rural La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio cuentan con una

micro planta de procesamiento de productos lácteos, diariamente en promedio

produce 115 litros de leche que adquiere de cinco proveedores ubicados en las

inmediaciones de la planta, de la leche acopiada el 65% es destinado a la producción

de queso fresco, el 17% para elaborar queso pasteurizado y 17% para producir

yogurt; para la producción de helados adquieren crema de leche y leche en polvo de

otros proveedores.

La comercialización de los productos lácteos se realiza a través de una tienda

ubicada, en la avenida de acceso a la pisigranja de Ingenio, los quesos son

adquiridos por los restaurantes ubicados alrededor del centro turístico, a diferencia

del yogurt y helados de leche que es consumido por los visitantes al centro turístico.

La demanda de los productos lácteos está en crecimiento, como productores y

comercializadores de queso y yogurt son únicos en el distrito, en la comercialización

de helado de leche existe otro proveedor.

Los productos lácteos no están estandarizados, muestran deficiencias en la

presentación.

21

II. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO 2.1 Planteamiento de Problema a Resolver

La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio tiene

deficiencias en el proceso productivo, debido a que poseen limitados

conocimientos en la elaboración de productos lácteos. Adolecen de un diagrama

de proceso por cada producto, los insumos se incorporan sin pesar, no se controla

la temperatura el tiempo, por lo que, los productos elaborados no responden a una

formula estandarizada; algunos equipos no se adecuan a su proceso; por su

limitada capacidad comercial se conforman con proveer a un mercado que no

exige calidad y paga poco precio. Asimismo no se registra los ingresos las salidas

de la materia prima, insumos y productos terminados.

2.2 Área de Influencia y Beneficiarios Directos

El área de influencia del proyecto es el distrito de Ingenio y el Valle del Mantaro,

involucrando las provincias de Huancayo, Concepción y Jauja, asimismo los

turistas nacionales e internacionales que visitan el Centro Turístico de Ingenio.

Los beneficiarios directos serán los 12 jefes de familia que integran la Asociación

de Productores Lácteos Vida Abundante Ingenio. Como beneficiarios indirectos se

tiene a los productores de leche de ingenio y distritos aledaños, asimismo los

2705 pobladores de Ingenio y las 37,982 personas que anualmente visitan el

Centro Turístico.

22

III. DIAGNOSTICO DEL PROYECTO

3.1 Análisis de la Situación Actual del Negocio

El análisis de la situación actual del negocio se ha efectuado a través de la

Matriz FODA, con la participación de los socios de la Asociación.

Al efectuar el análisis interno del negocio se ha determinado como:

FORTALEZA

1. El negocio está ubicado en una zona de gran actividad comercial

especialmente en fechas festivas.

2. Leche que se produce no tiene rezagos de contaminación minera.

3. Única planta de procesamiento de productos lácteos (queso, yogurt, helados)

en la zona.

4. El 70% de restaurantes ubicados en la zona turística consumen queso que

produce el negocio.

DEBILIDADES

1. Escasas maquinarias y equipo adecuados para su proceso productivo.

2. Planta de procesamiento muy pequeña.

3. Débil articulación al mercado, productos con deficiente presentación.

4. Limitado conocimiento del procesamiento de productos lácteos, productos no

estandarizados.

5. Limitadas capacidades de gestión empresarial, no existe registro de materias

primas, insumos y productos terminados.

6. Altos costos en la producción del queso.

Realizando el análisis externo del negocio se ha determinado como:

OPORTUNIDAD

1. Crecimiento económico del país.

2. Incremento del flujo turístico interno y externo.

3. Tendencia del mercado por productos naturales.

4. Apoyo por parte de Aliados

AMENAZA

1. Estacionalidad de producción de leche.

2. Poca ganadería en la zona.

3. Nuevos entrantes al negocio.

23

Se ha determinado las siguientes estrategias:

Producir productos lácteos de acuerdo a las exigencias del mercado.

Adquisición de activos.

Capacitación y Asistencia Técnica.

Articulación al mercado.

Convenios con ganaderos de otros distritos para venta de leche.

Optimizar costos de producción.

3.2 Identificación de Posibles Operadores o Agentes de Servicios

Para identificar posibles operadores o agentes de servicio en primer lugar se ha

efectuado una matriz de involucrados directamente al proyecto, en el cuadro

siguiente se señala ¿quiénes y cómo son?, sus problemas y necesidades, sus

expectativas e interés, las posibles dificultades para trabajar con ellos, y de que

podríamos hacer uso. Cuadro 2.

24

Cuadro Nº 02: Matriz de involucrados

GRUPO PARTICIPANTE

¿QUIÉNES Y COMO SON?

PROBLEMAS Y NECESIDADES

EXPECTATIVAS E INTERESES

POSIBLES DIFICULTADES

PARA TRABAJAR CON

ELLOS

¿DE QUE PODRIAMOS

HACER USO?

Poblacion beneficiaria

ASOCIACION DE PRODUCTORES LACTEOS VIDA ABUNDANTE DE INGENIO, Integrado por 12 socios que residen en el distrito de Ingenio, son personas emprendedoras dedicadas a industrializar queso, yogurt, helados, lo cual venden en su localidad, otras veces en Lima.

Baja capacidad de producción y comercialización de productos lácteos, debido a la débil articulación al mercado y limitada articulación comercial. Implementación de equipos, capacitación y asistencia técnica y articulación de mercados.

Incrementar la capacidad de producción y comercialización de productos lácteos, para mejorar los ingresos económicos de la asociación.

No es la principal actividad económica en la mayoría de los socios. Desarrollan actividades paralelas para generar otros ingresos. Es una zona donde la ganadería lechera es incipiente.

Poseen infraestructura para todo el proceso productivo. Tienen un mercado en crecimiento.

Gobierno

Local

Municipalidad Distrital de Ingenio es un organo de gobierno promotor del desarrollo local, con personeria juridica de derecho publico y plena capacidad para el cumplimiento de sus fines

Escasas transferencias presupuestales.

Promueven el desarrollo economico local, con incidencia en la micro y pequeña empresa.

Limitada atención a la población.

Promueven la adecuada prestacion de los servicios publicos locales y el desarrollo sostenible y armonico de Ingenio.

Gobierno

Regional

Gobierno Regional De Junín organiza y conduce la gestión pública regional de acuerdo a sus competencias exclusivas, compartidas y delegadas, en el marco de las políticas nacionales y sectoriales, para contribuir al desarrollo integral y sostenible de la Región.

Escasa capacitación y asistencia tecnica de los productores de lacteos.

Mejorar la producción y comercialización de los productos lacteos.

No contempla el financiamiento para negocios rurales.

Promueve actividades y servicios en materia de agricultura, industria y agroindustria.

Asociacion

Ganadera

Asociacion

Ganadera de

Ingenio

Limitado acceso al cultivo de pastos para produccion ganadera.

Incrementar area de cultivo de pastos.

Destino de leche a otros procesadores.

Proveedor de leche.


Por otro lado también se ha efectuado un análisis de los posibles operadores o

agentes de servicio para la implementación del proyecto.

25

Cuadro Nº 03: Requerimiento de Operadores

Cant. Requerimiento Operadores y agentes de servicio

02 Equipos para producción de productos lácteos

Empresas de reconocida trayectoria que fabrican maquinarias y equipos para proceso de lácteos ubicadas en el territorio nacional.

02 Consultoría y asistencia técnica

Ing. En Industrias Alimentarias especializados en implementación de HCCP en procesos de lácteos, de reconocida trayectoria profesional.

01 Asistente administrativo

Lic. En Administración de Empresa Junior.

01 Articulación de mercado

Profesional especialista en Marketing y comercialización.


Cuadro Nº 04: Restaurantes que Consumen Queso en Ingenio

Cant. Restaurantes Localizados en el Centro Recreacional

Ingenio

Nº de

Restaurantes

01 LAS DELICIAS 01

02 LLAO LLAO 01

03 EL PARAISO 01

04 LA SONRISA DEL SAPO 02

05 LAS BRISAS 02

06 ARTHUR 01

07 SOL Y SOMBRA 01

08 INTIWASI 01

09 TORPOCO 02

10 EL MIRADOR 01

11 CAMARENA 01

12 MIRAVALLE 01

13 LAS CATARATAS 01

14 LOS ROSALES 01

15 LA CABAÑA (TIO WILY) 01

16 UNUY HUASI 01

17 PACA PACA 01

18 TRUCHAMAYO 01

19 EL ENCANTO 01

20 HOSPEDAJE HILARI 01

21 LOS ANDENES 01

22 CHIAPUQUIO 01

Fuente: Estudio de Campo.

26

3.3 Definición de problemas y sus causas

El problema central identificado en el proyecto es:

Baja producción y comercialización de helados de crema de leche de

la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante Ingenio

Analizando las causas directas del problema se ha determinado:

Limitada oferta productiva

Limitada articulación comercial

Asimismo se identificaron como causas indirectas

Limitados equipos

Escasas habilidades en elaboración de productos lácteos

Limitada capacidad en gestión comercial

La limitada oferta productiva está sustentado por los limitados equipos que

poseen adolecen de una tina quesera que le permita controlar la temperatura y

efectuar un buen corte en el proceso de desuerado, en el proceso de incubación

del yogurt el control de la temperatura es deficiente y contaminante, (se efectúa

en una cama abrigando el producto con frazadas), la leche destinada al queso,

yogurt, es usada sin estandarizar la grasa, por lo que es necesario una

descremadora, esto permitiría usar la crema de leche en la fabricación del

helado, la maquina heladera no abastece la demanda de los consumidores. Y

los escasos conocimientos en proceso de productos lácteos debido a que el

encargado de la producción no pesa, no controla tiempo y temperatura al

elaborar los productos lácteos, se deja llevar por su pericia, y tiene como

resultado productos no estandarizados.

Limitada gestión comercial, no registran acopio de leche, adquisición de

insumos, comercialización de productos elaborados, no manejan una estructura

de costos que le permita determinar el costo unitario de producción y el precio de

venta, asimismo no están totalmente vinculados a los proveedores de materias

primas e insumos que le permitan optimizar sus costos unitarios, el precio de la

leche es alto en relación al mercado, paga S/1.10 por litro de leche, la empresa

gloria paga 0.92 en promedio.

27

Efecto Final:

Bajos niveles de ingresos de la asociación de Productores Lácteos Vida

Abundante Ingenio.

Efecto indirecto

Menor nivel de ventas

Efecto directo

Limitado desarrollo tecnológico en proceso de productos lácteos

Limitada participación en el mercado

El negocio tiene bajo nivel de ventas por la escasa información y aplicación de

tecnologías que están disponibles y pueden ser aplicados en el proceso

productivo; tiene una limitada participación en el mercado a pesar de que la

producción de lácteos es un negocio en crecimiento con demanda insatisfecha.

28

DIAGRAMA Nº 01: ARBOL DE PROBLEMAS

BAJOS NIVELES DE INGRESOS DE LA ASOCIACIÓN DE

PRODUCTORES LACTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO

MENOR NIVEL DE VENTAS

Efecto indirecto

LIMITADO DESARROLLO TECNOLOGICO EN PROCESO DE PRODUCTOS LACTEOS

LIMITADA PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO

Efectos directos

Problema central

BAJA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE HELADOS DE CREMA DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LACTEOS

VIDA ABUNDANTE INGENIO

Causas directas

LIMITADA OFERTA PRODUCTIVA

LIMITADA ARTICULACIÓN COMERCIAL

Causas indirectas

LIMITADOS EQUIPOS

ESCASAS HABILIDADES EN ELABORACION DE

PRODUCTOS LACTEOS

LIMITADA CAPACIDAD EN GESTIÓN COMERCIAL

29

IV. ALTERNATIVAS

Alternativa 1: Contempla la adquisición de activos (para una capacidad instalada

de 120 kgrs por bach), capacitación y asistencia técnica, y articulación de

mercados.

I. Adquisición de maquinarias y equipos:

1.1. Descremadora eléctrica 100 litros/hora

1.2. Heladera de 6 Kg/ carga

II. Asistencia técnica y capacitación

2.1. Asistencia técnica obtención de Registro Sanitario.

2.2. Consultoría implementación del HACCP.

2.3. Asistente técnico en gestión administrativa.

III. Articulación de mercados

3.1. Participación en ferias.

Alternativa 2: Contempla la adquisición de activos (200 kg/ bach), capacitación y

asistencia técnica, y articulación de mercados.

I. Adquisición de maquinarias y equipos:

1.1. Descremadora eléctrica 200 litros/hora

1.2. Heladera de 12 kg por carga

II. Asistencia técnica y capacitación:



2.3. Asistente en gestión administrativa.

III. Articulación de mercados:

3.1. Participación en ferias

En el diagrama 2 se grafica los medios fundamentales y las acciones propuestas

para las 2 alternativas, los cuales están detallados en el capítulo IV.

30

Descremadora 100 Lt.

Descremadora 200 Lt.

Heladera 2 sabores

Heladera 3 sabores

Registro sanitario

Implementación HACCP

Asistente administrativo

Feria

Desarrollo de habilidades en elaboración de productos

lácteos

DIAGRAMA N° 02: MEDIOS FUNDAMENTALES Y ACCIONES PROPUESTAS

Alternativa 2

Alternativa 1 ALALTERNT

Implementación de equipos

Desarrollo de capacidades en gestión

comercial

31

V. DESCRIPCION DEL PROYECTO

5.1. Descripción del Proyecto

“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE

HELADOS DE CREMA DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE

PRODUCTORES LÁCTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO DEL DISTRITO

DE INGENIO, PROVINCIA DE HUANCAYO, REGIÓN JUNÍN” es un

proyecto del rubro de Negocios Rurales, que solicita financiamiento para

contrarrestar la baja capacidad de producción y comercialización de

productos lácteos de la Asociación de Productores Vida Abundante de

Ingenio.

El negocio de la Asociación es elaborar productos lácteos (quesos, yogurth,

helados), adolecen de maquinarias y equipos que les permita estandarizar la

materia prima, optimizar el control de tiempo y temperatura, poseen escasos

conocimientos en el procesamiento de lácteos, limitada capacidad de

gestión comercial del mismo modo limitada capacidad para articularse al

mercado.

En tal sentido a través del proyecto se pretende implementar con una

descremadora y una máquina para fabricar helados, brindar asistencia

técnica para obtener registro sanitario de 3 productos queso, yogurt y

helados, del mismo modo identificar, establecer, registrar, monitorear y

controlar cada etapa del proceso productivo, a través de la implementación

del Plan HACCP en el negocio, asimismo empoderarlos en capacidades de

articulación y gestión comercial.

32

5.2. Objetivos del Proyecto

El objetivo central del proyecto es:

Incrementar la capacidad de producción y comercialización de helados de crema

de leche de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio.

Los medios de primer nivel para lograr los objetivos son:

Mayor oferta productiva

Mayor articulación comercial

Como medios fundamentales se tiene:

Implementación de equipos

Desarrollo de habilidades en elaboración de productos lácteos

Desarrollo de capacidades en gestión comercial

La mayor oferta productiva se logrará implementando con equipos que requiere la

Asociación, asimismo transfiriéndole conocimientos tal como exige la normatividad

peruana para procesar alimentos en todas las fases de la cadena productiva,

empoderándolos en gestión y articulación comercial.

Fin final

El propósito del proyecto es:

Mayor nivel de ingresos de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante

de Ingenio

Fin indirecto

Mayor nivel de ventas

Fines directos

Acceso tecnológico en proceso de productos lácteos

Participación en el mercado

El negocio tendrá mayor nivel de ventas ya que dispondrá de mayor acceso a

tecnologías de procesamiento de productos lácteos y empezará a tener participación

33

en el mercado.

DIAGRAMA Nº 03: ARBOL DE OBJETIVOS MAYOR NIVEL DE

INGRESOS DE LA ASOCIACIÓN DE

PRODUCTORES LACTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO

Fin final

MAYOR NIVEL DE VENTAS

Fin indirecto

MAYOR ACCESO TECNOLOGICO EN PROCESO DE PRODUCTOS LACTEOS

MAYOR PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO

Fin directo

Objetivo central

INCREMENTAR LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE HELADOS DE CREMA

DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LACTEOS VIDA ABUNDANTE

INGENIO

Medios de 1º nivel

MAYOR OFERTA PRODUCTIVA

MAYOR ARTICULACIÓN COMERCIAL

Medios fundamentales

IMPLEMENTACION DE

EQUIPOS

DESARROLLO DE HABILIDADES EN ELABORACION DE PRODUCTOS LACTEOS

DESARROLLO DE CAPACIDADES EN

GESTIÓN COMERCIAL

34

5.3. Resultados del Proyecto

ALTERNATIVA 1

I. Implementación de activos:

1.1. Una descremadora eléctrica 100 litros/hora

1.2. Una heladera de 6 litros

II. Capacitación y asistencia técnica:

2.1. 03 Registro Sanitario expedidos por DIGESA.

2.2. 01 Plan HACCP

2.3. 12 informes de gestión

III. Articulación de mercado:

3.1. Participación en 01 ferias en Lima.

ALTERNATIVA 2

I. Implementación de activos:

1.1. Un descremadora eléctrica 200 litros/hora.

1.2. una heladera de 12 litros

II. Capacitación y asistencia técnica:

2.1. 03 Registro Sanitario expedidos por DIGESA.

2.2. 01 Plan HACCP

2.3. 12 informes de gestión

III. Articulación de mercado:

3.1. Participación en 01 ferias en Lima.

35

5.4. Descripción de Actividades

ALTERNATIVA 1:

I. Implementación de activos

1.1. Descremadora eléctrica, capacidad 100 litros/hora, rotación de 10 – 500

RPM, el material en contacto directo acero inoxidable calidad 304.

1.2. Máquina para hacer helados de 6 litros por bach, con cilindro de

enfriamiento, control de temperatura programable, con unidad de

refrigeración, corriente continua trifásica o alterna monofásica. Toda la

superficie es contacto directo con el producto de acero inoxidable.

II. Capacitación y asistencia técnica


La asistencia técnica es a todo costo, pago de análisis fisicoquímicos,

microbiológicos, derecho de trámite, pasajes, rechazos entre otros. La

Persona encargada de esta asistencia será un (a) Ing. En Industrias

Alimentarias con experiencia demostrada de obtención de registros

sanitarios de productos lácteos.

Se efectuara el registro sanitario a tres productos, queso fresco

pasteurizado, yogurt, helados. Al término de la consultoría debe entregar

3 registros sanitarios inscritos en DIGESA.


La implementación del HACCP comprenderá el análisis del negocio

desde el acopio de la materia prima, ingredientes e insumos, hasta la

comercialización y distribución. Se efectuara mediante la formación del

equipo de implementación del HACCP, Identificar, establecer y registrar

cada uno de los procesos, y determinar los puntos críticos de control.

36

La consultora debe ser un (a) Ing. En Industrias Alimentarias con amplia

experiencia en implementación del HACCP en productos lácteos.

Al final de la consultoría se entregará un Manual de Buenas Prácticas de

Manufactura, un manual del Programa de Saneamiento e Higiene y un

Manual del Análisis de Puntos Críticos de Control del negocio rural.

2.3. Asistente técnico en gestión administrativa.

El asistente administrativo debe capacitar y apoyar a los asociados en la

organización de los documentos contables, facturas, notas de pedido etc.

III. Articulación de mercado

3.1. Participación en Feria

Se plantea promocionar los productos de la asociación en las ferias de

la chacra a la olla de Agrorural en Lima.

ALTERNATIVA 2:

I. Implementación de activos

1.1. Descremadora eléctrica, capacidad 200 litros/hora, rotación de 10 – 500

RPM, el material en contacto directo acero inoxidable calidad 304.

1.2. Máquina de hacer helados de 12 litros por bach, con cilindro de

enfriamiento, control de temperatura programable, con unidad de

refrigeración, corriente continua trifásica o alterna monofásica. Toda la

superficie es contacto directo con el producto de acero inoxidable.

II. Capacitación y asistencia técnica


La asistencia técnica es a todo costo, pago de análisis fisicoquímicos,

microbiológicos, derecho de trámite, pasajes, rechazos entre otros. La

Persona encargada de esta asistencia será un (a) Ing. En Industrias

Alimentarias con experiencia demostrada de obtención de registros

sanitarios de productos lácteos.

37

Se efectuara el registro sanitario a tres productos, queso fresco

pasteurizado, yogurt, helados. Al término de la consultoría debe entregar

3 registros sanitarios inscritos en DIGESA.


La implementación del HACCP comprenderá el análisis del negocio

desde el acopio de la materia prima, ingredientes e insumos, hasta la

comercialización, distribución, incluyendo el sistema administrativo. Se

efectuara mediante la formación del equipo de implementación del

HACCP, Identificar, establecer y registrar cada uno de los procesos, y

determinar los puntos críticos de control.

La consultora debe ser un (a) Ing. En Industrias Alimentarias con

amplia experiencia en implementación del HACCP en productos

lácteos.

Al final de la consultoría se entregará un Manual de Buenas Prácticas

de Manufactura, un manual del Programa de Saneamiento e Higiene y

un Manual del Análisis de Puntos Críticos de Control del negocio rural.

2.3. Asistente en gestión administrativa.

El asistente administrativo debe capacitar y apoyar a los asociados en

la organización de los documentos contables, facturas, notas de

pedido etc.

III. Articulación de mercado

3.1. Participación en Feria

Se plantea promocionar los productos de la asociación en la feria de la

chacra a la olla que organiza Agrorural en Lima.

38

V. ANÁLISIS DE MERCADO 6.1 Análisis de la Demanda del Mercado y del Negocio

Los productos analizados son: helado de leche, queso fresco, yogurt,.

Para analizar la demanda de productos lácteos del proyecto se ha establecido las

siguientes condiciones: los demandantes son los pobladores del distrito de Ingenio, los

restaurantes establecidos en las inmediaciones del centro turístico ingenio y los

visitantes turistas nacionales e internacionales que diariamente concurren al centro

turístico en promedio de 100 personas por día, asimismo se ha considerado el consumo

per cápita promedio del país, para el queso 0.24 Kg/persona, el yogurt 0.48 Kg/persona,

y helados 1.30 Kg/persona.

En este escenario en el año 2011 se ha obtenido una demanda de 9,765 kg. de queso,

19,530 Kg de yogurt y 52,894 Kg de helados.

Cuadro Nº 05: Demanda Actual de Productos Lácteos

Año Población Distrital

Visitantes Turistas a

Ingenio TOTAL

Demanda Queso

Demanda Yogurt

Demanda Helados

2011 2,705 37,982 40,687 9,765 19,530 52,894


Con el mismo análisis se ha obtenido la siguiente demanda proyectada para los

siguientes 5 años.

Cuadro Nº 06: Demanda Proyectada de Productos Lácteos

Año Població

n Distrital

Visitantes Turistas a

Ingenio TOTAL

Demanda Queso

Demanda Yogurt

Demanda Helados

0 2,705 37,982 40,687 9,765 19,530 52,894

1 2,705 38,362 41,067 9,856 19,712 53,387

2 2,705 38,745 41,451 9,948 19,896 53,886

3 2,705 39,133 41,838 10,041 20,082 54,390

4 2,705 39,524 42,230 10,135 20,270 54,898

39

5 2,705 39,920 42,625 10,230 20,460 55,412


6.2 Análisis de la Oferta del Mercado

En el análisis de la oferta el ámbito de acción de la unidad de negocio es el distrito de

ingenio y la Asociación de productores es la única empresa que oferta productos lácteos

en la zona.

Por lo tanto la producción anual de la empresa se convierte en la oferta del proyecto.

Cuadro Nº 07: Oferta Actual de Productos Lácteos

Año Oferta Queso Oferta Yogurt Oferta Helados

2011 5,310 3,600 540

Fuente: Elaboración propia.

Con el mismo análisis se ha obtenido la siguiente oferta proyectada para los siguientes 5

años.

Cuadro Nº 08: Oferta Proyectada de Productos Lácteos

Año Oferta Queso Oferta Yogurt Oferta Helados

0 5,310 3,600 540

1 5,576 3,780 648

2 5,854 3,969 778

3 6,147 4,167 933

4 6,454 4,376 1,120

5 6,777 4,595 1,344


40

6.3 Balance Demanda/Oferta del Negocio

Efectuando el balance de la oferta y demanda proyectada se observa en los siguientes

cuadros que existe una demanda insatisfecha, respecto al queso y el yogurt se observa

un ligero decrecimiento a través de los años, a diferencia con el helado cuya demanda

es grande y está en crecimiento.

Cuadro Nº 09: Demanda Insatisfecha del Proyecto

AÑOS

DEMANDA OFERTA

DEMANDA INSATISFECHA

QUESO

YOGURT

HELADO

QUESO

YOGURT

HELADO

QUESO YOGURT HELADO

2011 9,765 19,530 52,894 5,310 3,600 2,160 4,455 15,930 50,734

2012 9,856 19,712 53,387 5,576 3,780 2,268 4,281 15,932 51,119

2013 9,948 19,896 53,886 5,854 3,969 2,381 4,094 15,927 51,505

2014 10,041 20,082 54,390 6,147 4,167 2,500 3,894 15,915 51,889

2015 10,135 20,270 54,898 6,454 4,376 2,625 3,681 15,894 52,273

2016 10,230 20,460 55,412 6,777 4,595 2,757 3,453 15,865 52,655


Del análisis demanda/oferta se deduce que existe demanda insatisfecha para queso,

yogurt y helados.

41

6.4 Planteamiento Técnico de las Alternativas

La diferencia en la implementación de las alternativas será la capacidad instalada de

las máquinas a implementar.

Alternativa 1, plantea que la capacidad instalada de planta será de 120 litros por turno

de trabajo, el destino de la leche seria 80% queso, 10% yogurt y 10% de helado, en

este escenario la empresa cuenta con los equipos para hacer queso y yogurt, se

requeriría implementar con una descremadora de 12 litros que le permita obtener

crema de leche para utilizar en la formulación del helados, asimismo adquirir una

máquina para hacer helados de 6 litros. Se propone también, asistencia técnica y

capacitación para mejorar sus capacidades de producción comercialización y

articulación al mercado mediante la implementación del plan HACCP de la planta,

obtención de registro sanitario del queso, yogurt y helados, contratar un asistente

administrativo y participar en una feria para promocionar los productos.

Alternativa 2,plantea que la capacidad instalada de planta será de 200 litros por turno

de trabajo, el destino de la leche seria 80% de queso, 10% de yogurt y 10 helado, en

este escenario se requiere adquirir una descremadora de 16 litros, y una máquina para

hacer helados de 12 litros. Se propone también, asistencia técnica y capacitación para

mejorar sus capacidades de producción comercialización y articulación al mercado

mediante la implementación del plan HACCP de la planta, obtención de registro

sanitario del queso, yogurt y helados, contratar un asistente administrativo y participar

en una feria para promocionar los productos.

42

6.5. Plan del Negocio Rural

A. NOMBRE DEL NEGOCIO

“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE HELADOS DE

CREMA DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LÁCTEOS VIDA

ABUNDANTE INGENIO DEL DISTRITO DE INGENIO, PROVINCIA DE HUANCAYO,

REGIÓN JUNÍN”

B. VISION DEL NEGOCIO

“Negocio Rural sostenible líder en elaboración de derivados lácteos en el Valle Azul”

C. MISION DEL NEGOCIO

“Producir con responsabilidad social, articulándose a la Cadena Productiva de Lácteos

del Valle Azul”.

D. OBJETIVOS DEL NEGOCIO

A corto plazo:

Incrementar la producción y comercialización de derivados lácteos que produce

la Asociación.

A mediano plazo:

Implementar la infraestructura de la planta.

Implementar un módulo de ganado vacuno.

A largo plazo:

Implementar una cadena de distribución de helados en los Centros Turísticos

de la región Junín.

E. ANALISIS FODA

Al negocio de elaboración de productos lácteos se ha efectuado un análisis a

través de la Matriz FODA, con la participación de los socios de la Asociación.

Al efectuar el análisis interno del negocio se ha determinado como:

43

FORTALEZA

1. El negocio está ubicado en una zona de gran actividad comercial

especialmente en fechas festivas.

2. Leche que se produce no tiene rezagos de contaminación minera.

3. Única planta de procesamiento de productos lácteos (queso, yogurt, helados)

en la zona.

4. El 70% de restaurantes ubicados en la zona turística consumen queso que

produce el negocio.

DEBILIDADES

1. Escasas maquinarias y equipo adecuados para su proceso productivo.

2. Planta de procesamiento muy pequeña.

3. Débil articulación al mercado, productos con deficiente presentación.

4. Limitado conocimiento del procesamiento de productos lácteos, productos no

estandarizados.

5. Limitadas capacidades de gestión empresarial, no existe registro de materias

primas, insumos y productos terminados.

6. Altos costos en la producción del queso.

Realizando el análisis externo del negocio se ha determinado como:

OPORTUNIDAD

1. Crecimiento económico del país.

2. Incremento del flujo turístico interno y externo.

3. Tendencia del mercado por productos naturales.

4. Apoyo por parte de Aliados

AMENAZA

1. Estacionalidad de producción de leche.

2. Poca ganadería en la zona.

3. Nuevos entrantes al negocio.

Efectuando el cruce a las matrices se ha determinado las siguientes estrategias:

Producir productos lácteos de acuerdo a las exigencias del mercado.

Adquisición de activos.

Capacitación y Asistencia Técnica.

Articulación al mercado.

44

Convenios con ganaderos de otros distritos para venta de leche.

Optimizar costos de producción.

Cuadro Nº 10: Matriz FODA del Negocio Rural

ANALISIS INTERNO

MATRIZ FODA

FORTALEZA 1. Ubicados en una zona de tránsito turístico. 2. Leche sin rezagos de contaminación minera. 3. Únicos proveedores de productos lácteos. 4. El 70% de restaurantes ubicados en la zona turística consumen queso que produce empresa.

DEBILIDADES 1. Escasas maquinarias y equipos. 2. Planta de procesamiento pequeña. 3. Débil articulación al mercado. 4. Limitado conocimiento del procesamiento de lácteos. 5. Limitadas capacidades en gestión empresarial. 6. Altos costos de la producción

AN

AL

ISIS

EX

TE

RN

O

OPORTUNIDAD 1. Crecimiento económico del país. 2. Incremento del flujo turístico interno y externo. 3. Tendencia del mercado por productos naturales. 4. Apoyo por parte de Aliados

Estrategia: FO OFENSIVA F1 – O3: Elaborar productos lácteos de acuerdo a las exigencias del mercado.

Estrategia: DO ADAPTATIVA D1 – O4: Gestionar financiamiento Aliados, para mejorar tecnología. D3, D4-O4: Capacitación y asistencia Técnica. D5-04: Articulación al mercado.

AMENAZA 1. Estacionalidad de producción de leche. 2. Poca ganadería en la zona.

Estrategia: FA DEFENSIVA F1 – A1: Convenios con ganaderos de otros distritos para venta de leche.

Estrategia: DA: SUPERVIVENCIA D6 – A2: Optimizar costos de producción.

Fuente: Diagnostico de Evaluación del Negocio.

45

6.6. Plan De Marketing

A. OBJETIVOS DEL MARKETING

CORTO PLAZO

Cubrir el 10% de la demanda insatisfecha.

Cubrir al 80% de la demanda local de queso fresco y pasteurizado.

Duplicar las ventas de helados

MEDIANDO PLAZO

Atender sostenidamente la demanda insatisfecha.

Incremento sostenido anual de 5% de las ventas de productos lácteos.

Identificación de la marca.

LARGO PLAZO

Marca Posicionada en mercado objetivo.

Diversificación de la producción.

B. MARKETING MIX

PRODUCTO:

QUESO FRESCO PASTEURIZADO: Producido en el marco del sistema HACCP,

Queso inocuo.

Presentación: 1 Kg., 500 kg. Envasado al vacío en polietileno de alta densidad.

Marca: El Ingenio.

YOGURT: Producido en el marco del sistema HACCP, yogurt inocuo.

Presentación: 1 Kg., 500 kg. Envasado en botellas de plástico.

En vasos descartables sellados.

Marca: El Ingenio.

HELADOS: Producido en el marco del sistema HACCP, Helado inocuo.

Presentación: 40 gr. y 80 gr. en conos de helado.

Marca: El Ingenio.

46

PLAZA:

El 99% de las ventas de la asociación se realiza a través del local ubicado en la calle

principal de acceso al centro turístico pisigranja de ingenio. El local está ubicado a 50

metros antes de llegar a la pisigranja, actualmente existe una expansión turística

pasando el centro turístico, por estrategia se tiene previsto poner otro punto de venta

especialmente para el helado cerca a este polo de expansión turistica.

Para los productos queso y yogurt, buscar nuevos canales de distribución en Lima.

PRECIO

El Precio de los productos

Queso fresco : 10 soles

Queso pasteurizado: 13 soles

Helados de 66 gr: 1 sol

Es importante señalar que el queso, yogurt y helados son productos muy elásticos al

precio es decir un incremento del precio reduce drásticamente la demanda. Por

estrategia diferenciar el producto como helados con frutos de la región, quesos con

yerbas aromáticas, yogurt prebiótico entre otros.

PROMOCION

Los productos lácteos en el punto de venta deben ser ofrecidos mediante

impulsadoras. La empresa debe promocionar en los restaurantes para informar de las

ventajas de sus productos.

Por ejemplo el queso con cancha es ofrecido como cortesía en los restaurantes, es

usado en la preparación de papa huancaína. Teniendo como base estos platos se

puede promocionar la gastronomía de Ingenio con el queso de la Asociación.

Promocionar que el helado de leche es producido con leche fresca y crema obtenida

de la leche que se produce en la zona.

Otra forma de promocionar el producto es participando en ferias.

47

6.7 Descripción del flujo grama del negocio a implementar

El diagrama de bloques del negocio a implementar se adjunta en el anexo, en él se

puede observar las operaciones unitarias en cada proceso de producción de derivados

lácteos.

6.8 Plan de Articulación al mercado (contactos actuales y posibles

Cuadro Nº 11: Plan de Articulación al Mercado

Cant. Actividades TRIMESTRE

I II III IV

01 Reunión con 22 dueños de restaurantes

del Centro Turístico de Ingenio X

02 Envió de muestras y fichas técnicas a

posible contacto en mercados de Lima. X

03 Participación en ferias gastronómica,

costumbristas, turísticas en la Región

Junín.

X X X

04 Promocionar los productos en revistas

turísticas que emite la Región Junín, las

municipalidades del Valle del Mantaro.

X X X

48

VII. ANALISIS DE BENEFICIO/COSTO

7.1. Análisis de Costos

La inversión total de la Alternativa 1 del proyecto es de S/. 33,000 (treinta y tres mil

00/100 nuevos soles), de los cuales S/. 23,760 se destinan a implementación de

activos, S/. 8,990 a asistencia técnica y capacitación y S/. 250 a articulación de

mercado. Cuadro 12.

Cuadro Nº 12: ALTERNATIVA 1: Presupuesto General del Proyecto a Precio

de Mercado

Cla

sific

ad

or

de

gasto

s


de Medida

Cantidad/

Meta

Precio Unitario

(S/.)

INVERSION TOTAL

(NUEVOS SOLES)

1. COMPONENTE I

IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 23,760

51 1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora unidad 1 3,000 3,000

51 1.2.- Heladera de 6 litros por bach Unidad 1 15,810 15,810

51 1.3.- Heladera 4 litros por bach Unidad 1 4,950 4,950

COMPONENTE II


8,990

33 2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario. Unidad 3 1,450 4,350

33 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 1 2,000 2,000

27 2.3.-Asistente técnico administrativo mes 12 220 2,640

3. COMPONENTE III


250

29 3.1.-Ferias Feria 1 250 250

COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES 33,000


El cuadro 13 muestra la inversión total de la Alternativa 2 el cual asciende a S/.43,690

(cuarenta y tres mil seis cientos noventa 00/100 nuevos soles), de los cuales S/.

34,550 se destinan a implementación de activos, S/. 8,990 a asistencia técnica y

capacitación y S/. 250 a articulación de mercado.

49

Cuadro Nº 13: ALTERNATIVA 2: Presupuesto General del Proyecto a Precio de

Mercado C

lasific

ad

or

de

gasto

s


de Medida

Cantidad/ Meta

Precio Unitario

(S/.)

INVEERSION


1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS

34,450

51 1.1.- Descremadora de 120 litros/hora unidad 1 4,500 4,500

51 1.2.- Heladera de 12 litros/bach Unidad 1 25,000 25,000

51 1.3.- Heladera 4 litros/bach Unidad 1 4,950 4,950

COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION

8,990

33 2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario

Unidad 3 1,450 4,350

33 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 1 2,000 2,000

27 2.3.-Asistente técnico administrativo mes 12 220 2,640

3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS

250

29 3.1.-Ferias Feria 1 250 250



En el cuadro 14 se muestra la inversión total del proyecto de la alternativa 1 a precios

sociales y asciende a S/. 28,991 (veintiocho mil novecientos noventa y uno 00/100

nuevos soles) de los cuales S/. 8,181 se destina a asistencia técnica y capacitación y

S/. 210 a articulación de mercados.

Cuadro Nº 14: ALTERNATIVA 1: Presupuesto General del Proyecto a Precios

Sociales

Cla

sific

ad

or

de

gasto

s

COMPONENTES/ ACTIVIDAD

Unidad

de Medida

Cantidad/

Meta

Precio Unitario

(S/.)

INVEERSIO

N TOTAL (NUEVOS SOLES)

1. COMPONENTE I


20,600

51 1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora unidad 1 2,601 2,601

51 1.3.- Heladera de 2 sabores Unidad 1 13,707 13,707

51 1.4.- Heladera 1 sabor Unidad 1 4,292 4,292

COMPONENTE II


8,181

33 2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario Unidad 3 1,320 3,959

33 2.2.- Consultoría implementación del HACCP Unidad 1 1,820 1,820

27 2.3.-Asistente en gestión administrativa mes 12 200 2,402

3. COMPONENTE III


210

29 3.1.-Ferias Feria 1 210 210



50

La inversión total del proyecto de la alternativa 2 a precios sociales es S/. 38,259

(treinta y ocho mil doscientos cincuenta y nueve 00/100 nuevos soles) de los cuales S/.

8,181 se destina a asistencia técnica y capacitación y S/. 210 a articulación de

mercados.

Cuadro Nº 15: Alternativa 2: Presupuesto General del Proyecto a Precios

Sociales

Cla

sific

ad

or

de

ga

sto

s


Unidad

de Medida

Cantidad

/ Meta

Precio Unitario

(S/.)

INVERSION TOTAL

(NUEVOS SOLES)

1. COMPONENTE I


29,868

51 1.1.- Descremadora de 120 litros/hora unidad 1 3,902 3,902

51 1.2.- Heladera de tres sabores Unidad 1 21,675 21,675

51 1.3.- Heladera 2 sabores Unidad 1 4,292 4,292

COMPONENTE II


8,181

33 2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario Unidad 3 1,320 3,959

33 2.2.- Consultoría implementación del HACCP Unidad 1 1,820 1,820

27 2.3.-Asistente en gestión administrativa mes 12 200 2,402

3. COMPONENTE III


210

29 3.1.-Ferias Feria 1 210 210



51

7.2. Análisis de Beneficios

El análisis de beneficios del negocio “Sin Proyecto” se efectúa en función a los

costos de producción y precios de venta actuales del negocio. En los cuadros 16 y

17 se observa que el ingreso bruto mensual es de S/. 1,8606 y S/. 22,320 de

ingreso bruto anual.

Cuadro Nº 16: Ingresos y Egresos Mensuales del Negocio sin Proyecto

PRODUCTOS CANTIDAD

PRODUCIDA (Kilogramos)

COSTO UNITARIO

(S/)

COSTO TOTAL DE PRODUC

CION

PRECIO VENTA

(S/.)

TOTAL DE

INGRESO

MENSUAL

GANANCIAS

MENSUALES

QUESO FRESCO 300 8.50 2,550 10.00 3,000 450

QUESO PASTEURIZADO 60 9.50 570 13.00 780 210

YOGURTH 300 2.50 750 3.50 1,050 300

HELADO 180 7.50 1,350 12.50 2,250 900

TOTAL

5,220

7,080 1,860


Cuadro Nº 17: Ingresos y Egresos Anuales del Negocio sin Proyecto

PRODUCTOS CANTIDAD OBTENIDA (Kilogramos)

COSTO UNITARIO

(S/)

COSTO TOTAL DE PRODUC

CION

PRECIO VENTA

(S/.)

TOTAL DE INGRESO

ANUAL

GANANCIA

ANUAL

QUESO FRESCO 3,600 8.50 30,600 10.00 36,000 5,400

QUESO PASTEURIZADO 720 9.50 6,840 13.00 9,360 2,520

YOGURTH 3,600 2.50 9,000 3.50 12,600 3,600

HELADO 2,160 7.50 16,200 12.50 27,000 10,800

TOTAL

62,640

84,960 22,320


Para analizar los beneficios del negocio “Con Proyecto” se efectúa en el siguiente

escenario, se mantiene la producción actual de queso y yogurth, en cambio la

producción de helado se incrementará en 50%; se mantendrán los precios.

Efectuando el análisis se observa en los cuadros 18 y 19 que el ingreso bruto

mensual con proyecto es de S/. 2,310 y S/. 27,720 de ingreso bruto anual.

52

Cuadro Nº 18: Ingresos y Egresos Mensuales del Negocio con Proyecto

DESTINO

CANTIDAD

OBTENIDA

(Kilogramos)

COSTO UNITARI

O (S/)

COSTO TOTAL DE PRODUCCI

ON

PRECIO

VENTA (S/.)

TOTAL DE

INGRESO

MENSUAL

GANANCIAS

MENSUALES

QUESO FRESCO 300 8.50 2,550 10.00 3,000 450

QUESO PASTEURIZADO 60 9.50 570 13.00 780 210

YOGURTH 300 2.50 750 3.50 1,050 300

HELADO 270 7.50 2,025 12.50 3,375 1,350

TOTAL

5,895

8,205 2,310


Cuadro Nº 19: Ingresos y Egresos Anuales del Negocio con Proyecto

DESTINO CANTIDAD OBTENIDA

(Kilogramos)

COSTO UNITARI

O (S/)

COSTO TOTAL DE

PRODUCCION

PRECIO

VENTA (S/.)

TOTAL DE INGRESO MENSUAL

GANANCIAS

MENSUALES

QUESO FRESCO 3,600 8.50 30,600 10.00 36,000 5,400

QUESO PASTEURIZADO 720 9.50 6,840 13.00 9,360 2,520

YOGURTH 3,600 2.50 9,000 3.50 12,600 3,600

HELADO 3,240 7.50 24,300 12.50 40,500 16,200

TOTAL

70,740

98,460 27,720


53

7.3 Análisis de Rentabilidad del Negocio

En los siguientes cuadros se muestra el flujo de caja a precios sociales y precios de mercado para las dos alternativas. Cuadro Nº 20: Alternativa 1: Flujo de Caja Mensual a Precios de Mercado

COMPONENTES/ ACTIVIDAD AÑO

CERO

FLUJO DE CAJA A PRECIO DE MERCADO

MESES TOTAL

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 AÑO 1

INGRESOS

Donación Aliados -33,000

-33,000

Ventas totales mensuales

8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 98,460

INGRESOS TOTALES -33,000 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 65,460

EGRESOS

Costo total de produccion

5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 70,740

heladera de 1 sabor

4,950

4,950

Descremadora 100 litros/hora

3,000

3,000

Heladera de 2 sabores

15,810

15,810

A.T. Registro Sanitario

1,450 1,450 1,450

4,350

Cons. Impl. HACCP

1,000 1,000

2,000


220 220 220 220 220 220 220 220 220 220 220 220 2,640

Ferias

250

250

EGRESO TOTAL

29,875 7,115 8,565 7,565 7,565 6,115 6,365 6,115 6,115 6,115 6,115 6,115 103,740

FLUJO DE CAJA -33,000 -21,670 1,090 -360 640 640 2,090 1,840 2,090 2,090 2,090 2,090 2,090 -38,280

-54,670 -53,580 -53,940 -53,300 -52,660 -50,570 -48,730 -46,640 -44,550 -42,460 -40,370 -38,280

FUENTE: Elaboración Propia.

54

Cuadro Nº 21: Alternativa 1: Flujo de Caja Anual a Precios de Mercado


FLUJO DE CAJA A PRECIOS DE MERCADO

TOTAL AÑOS

O 1 2 3 4 5

INGRESOS

Donación Aliados -33,000 -33,000

Ventas totales mensuales 98,460 98,460 98,460 98,460 98,460 492,300

INGRESOS TOTALES -33,000 98,460 98,460 98,460 98,460 98,460 459,300

EGRESOS -

Costo total de producción 70,740 70,740 70,740 70,740 70,740 353,700

Heladera de 1sabor 4,950 4,950

Descremadora 100 litros/hora 3,000 3,000

Heladera de 2 sabores 15,810 15,810

A.T. Registro Sanitario 4,350 4,350

Cons. Impl. HACCP 2,000 2,000

Asistente administrativo 2,640 2,640

Ferias 250 250

EGRESO TOTAL 103,740 70,740 70,740 70,740 70,740 386,700

FLUJO DE CAJA -33,000 -5,280 27,720 27,720 27,720 27,720 72,600

-38,280 -10,560 17,160 44,880 72,600


55

Cuadro Nº 22: Alternativa 2: Flujo de Caja Mensual a Precios de Mercado


CERO

FLUJO DE CAJA A PRECIO DE MERCADO

MESES TOTAL

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 AÑO 1

INGRESOS


-43,690


8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 98,460


EGRESOS

-

Costo total de producción

5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 70,740

heladera de 1 sabor

4,950

4,950

Descremadora de 200 litros/hora

4,500

4,500


25,000

25,000

A.. Registro Sanitario

1,450 1,450 1,450

4,350

Consultoria HACCP

1,000 1,000

2,000


220 220 220 220 220 220 220 220 220 220 220 220 2,640

Ferias

250

250

EGRESOS TOTALES

40,565 7,115 8,565 7,565 7,565 6,115 6,365 6,115 6,115 6,115 6,115 6,115 114,430

FLUJO DE CAJA -43,690 -32,360 1,090 -360 640 640 2,090 1,840 2,090 2,090 2,090 2,090 2,090 -59,660

-76,050 -74,960 -75,320 -74,680 -74,040 -71,950 -70,110 -68,020 -65,930 -63,840 -61,750 -59,660


56

Cuadro Nº 23: Alternativa 2: Flujo de Caja Anual a Precios de Mercado


FLUJO DE CAJA A PRECIOS DE MERCADO

TOTAL AÑOS

O 1 2 3 4 5

INGRESOS




EGRESOS

-


heladera de 1 sabor 4,950

4,950

Descremadora de 200 litros/hora 4,500

4,500

Heladera de 3 sabores 25,000

25,000

A.. Registro Sanitario 4,350

4,350

Consultoría HACCP 2,000

2,000

Asistente administrativo 2,640

2,640

Ferias 250

250

EGRESOS TOTALES 114,430 70,740 70,740 70,740 70,740 397,390

FLUJO DE CAJA -43,690 -15,970 27,720 27,720 27,720 27,720 51,220

-59,660 -31,940 -4,220 23,500 51,220 FUENTE: Elaboración Propia.

57

Cuadro Nº 24: Alternativa 1: Flujo de Caja Mensual a Precios Sociales

COMPONENTES/

ACTIVIDAD AÑO

CERO

FLUJO DE CAJA MENSUAL A PRECIOS SOCIALES

MESES TOTAL

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 AÑO 1

INGRESOS


-28,991


6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 82,706


EGRESOS


5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 5,895 70,740

heladera de 1 sabor

4,292

4,292

Descremadora 100 litros/hora

2,601

2,601


21,675

21,675

A.T. Registro Sanitario

1,320 1,320 1,320

3,960

Cons. Impl. HACCP

910 910

1,820


200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2,400

Ferias

210

210

EGRESOS TOTALES

34,663 7,005 8,325 7,415 7,415 6,095 6,305 6,095 6,095 6,095 6,095 6,095 107,698

FLUJO DE CAJA -28,991 -27,771 -113 -1,433 -523 -523 797 587 797 797 797 797 797 -53,983

-56,762 -56,875 -58,307 -58,830 -59,353 -58,556 -57,969 -57,171 -56,374 -55,577 -54,780 -53,983


58

Cuadro Nº 25: Alternativa 1: Flujo de Caja a Precios Sociales


FLUJO DE CAJA ANUAL A PRECIOS SOCIALES

TOTAL AÑOS

O 1 2 3 4 5

INGRESOS




EGRESOS -


heladera de 1 sabor 4,292 4,292

Descremadora 100 litros/hora 2,601 2,601


A.T. Registro Sanitario 3,959 3,959

Cons. Impl. HACCP 1,820 1,820


Ferias 210 210

EGRESOS TOTALES 96,381 59,422 59,422 59,422 59,422 334,067

FLUJO DE CAJA -28,991 -13,674 23,285 23,285 23,285 23,285 50,474

-42,665 -19,380 3,904 27,189 50,474


59

Cuadro Nº 26: Alternativa 2: Flujo de Caja Mensual a Precios Sociales


CERO

FLUJO DE CAJA MENSUAL A PRECIOS SOCIALES

MESES TOTAL

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 AÑO 1

INGRESOS


-38,257


6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 82,706


EGRESOS

-


4,952 4,952 4,952 4,952 4,952 4,952 4,952 4,952 4,952 4,952 4,952 4,952 59,422

heladera de 1 sabor

4,292

4,292

Descremadora de 200 litros/hora

3,902

3,902


21,675

21,675

A.. Registro Sanitario

1,320 1,320 1,320

3,960

Consultoría HACCP

910 910

1,820


200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2,400

Ferias

210

210

EGRESOS TOTALES

35,021 6,062 7,382 6,472 6,472 5,152 5,362 5,152 5,152 5,152 5,152 5,152 97,681

FLUJO DE CAJA -38,257 -21,070 3,597 2,277 3,187 3,187 4,507 4,297 4,507 4,507 4,507 4,507 4,507 -15,740

-59,327 -55,730 -53,453 -50,266 -47,079 -42,572 -38,275 -33,768 -29,261 -24,754 -20,247 -15,740


60

Cuadro Nº 27: Alternativa 2: Flujo de Caja Anual a Precios Sociales


FLUJO DE CAJA ANUAL A PRECIOS SOCIALES

TOTAL AÑOS

O 1 2 3 4 5

INGRESOS




EGRESOS -


heladera de 1 sabor 4,292 4,292

Descremadora de 200 litros/hora 3,902 3,902


A.. Registro Sanitario 3,959 3,959

Consultoría HACCP 1,820 1,820


Ferias 210 210

EGRESOS TOTALES 97,682 59,422 59,422 59,422 59,422 335,368

FLUJO DE CAJA -38,257 -14,975 23,285 23,285 23,285 23,285 39,907

-53,232 -29,947 -6,663 16,622 39,907


61

Cuadro Nº 28: Resumen de Indicadores de Rentabilidad

INDICADOR

EVALUACION PRIVADO EVALUACION SOCIAL

ALT. 1 ALT. 2 ALT. 1

TSD 10 10 TSD 10

VAN 42,062 21,655 VAN 42,062

TIR 40% 17% TIR 40%

B/C 1.19 1.13 B/C 1.19


Analizando los indicadores de rentabilidad se observa que, en la evaluación económica a

precios privados la Alternativa 1 se presenta como la mejor opción ya que muestran un

valor actual neto, tasa interna de retorno, beneficio costo y el periodo de recuperación de

la inversión es mayor a la alternativa 2.

De igual manera la evaluación económica a precios sociales la Alternativa 1 muestra

mayores indicadores económicos que la alternativa 2.

La alternativa 1 seleccionada tiene un VAN mayor a cero, la TIR es mayor a la tasa de

descuento, el beneficio costo es mayor a uno y el PRI se efectuara en el primer año de

actividades del proyecto. Estos indicadores demuestran que el proyecto es rentable.

62

VIII. PLAN DE EJECUCIÓN Y OPERACIÓN

8.1. Descripción y Plan de Implementación del Proyecto

El cuadro 29 muestra la descripción de las actividades del proyecto en forma

mensual.

Cuadro 29: Descripción de Actividades

Mes Descripción

0 Aprobación del financiamiento

1 1. Proceso para la adquisición de maquinarias. 2. Adquisición de descremadora y máquina de fabricación de helados. 3. Contrato asistente técnico administrativo.

2 1. Contrato consultor para implementación de HACCP. 2. Informe de asistente técnico administrativo.

3 1. Entrega de Plan de implementación del HACCP ( 3 volúmenes – programa de saneamiento e higiene, buenas prácticas de manufactura y plan HACCP).

2. Informe de asistente técnico administrativo. 3. Contrato para trámite de registro sanitario.

4 1. Informe de avance de trámite de registro sanitario. 2. Informe de asistente técnico administrativo.

5 1. Entrega de tres registros sanitarios emitidos por DIGESA. 2. Informe de asistente técnico administrativo.


7 1. Participación en feria regional. 2. Informe de asistente técnico administrativo.






63

8.2. Plan de Inversiones por Fuente de Cofinanciamiento

El costo de inversión por fuentes de financiamiento a precios de mercado de la Alternativa 1 es S/. 33,000 (treinta y tres mil

00/100 nuevos soles), del monto total el Programa Aliados aportara con el 70% y el 30% el Grupo de Productores

Organizados.

Cuadro Nº 30: Alternativa 1: Costo Total de Inversión por Fuentes de Financiamiento

Cla

sif

icad

or

de g

asto

s


de Medida

Cantidad/ Meta

Precio Unitario

(S/.)

INVERSION



Aliados(a)

GOP

otros Efectivo Activo

1. COMPONENTE I


23,760 13,860 4,950 4,950

51 1.1.- Descremadora eléctrica 120 litros/hora unidad 1 3,000 3,000 3,000 51 1.2.- Heladera de 6 kg/carga Unidad 1 15,810 15,810 10,860 4,950

51 1.3.- Heladera 4 kg/carga Unidad 1 4,950 4,950

4,950

COMPONENTE II


8,990 8,990

33 2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario Unidad 3 1,450 4,350 4,350

33 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 1 2,000 2,000 2,000 27 2.3.-Asistente técnico administrativo mes 12 220 2,640 2,640

3. COMPONENTE III


250 250

29 3.1.-Ferias Feria 1 250 250 250

1,565


COSTO TOTAL DEL PROYECTO EN % 100 70 15 15 Elaboración Propia.

64

Cuadro Nº 31: Alternativa 2: Costo Total de Inversión por Fuentes de Financiamiento a Precios Sociales

Cla

sif

icad

or

de

ga

sto

s


de Medida

Cantidad/ Meta

Precio Unitario

(S/.)

INVEERSION TOTAL

(NUEVOS SOLES)


Aliados(a)

GOP

Otros Efectivo Activo

1. COMPONENTE I


34,450 13,860 15,640 4,950

51 1.1.- Descremadora de 200 litros/hora unidad 1 4,500 4,500 4,500 51 1.2.- Heladera de 12 kg/carga Unidad 1 25,000 25,000 9,360 15,640

51 1.3.- Heladera de 4 kg/carga Unidad 1 4,950 4,950

4,950

COMPONENTE II


8,990 8,990

33 2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario Unidad 3 1,450 4,350 4,350 33 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 1 2,000 2,000 2,000 27 2.3.-Asistente técnico administrativo mes 12 220 2,640 2,640

3. COMPONENTE III


250 250

29 3.1.-Ferias Feria 1 250 250 250

1,565



Elaboración Propia.

El costo de inversión por fuentes de financiamiento a precios de mercado de la Alternativa 2 es de S/. 43,690 (cuarenta y tres mil seis

cientos noventa 00/100 nuevos soles), del monto total el Programa Aliados aportara con el 53% y el 47% el Grupo de Productores

Organizados.

65


Cla

sif

icad

or

de

ga

sto

s

COMPONENTES/ ACTIVIDAD Unidad de

Medida Cantidad/

Meta

Precio Unitario

(S/.)

INVEERSION TOTAL

(NUEVOS SOLES)


Aliados(a)

GOP


1. COMPONENTE I


20,600 13,461 2,847 4,292

51 1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora unidad 1 2,601 2,601 2,601 51 1.3.- Heladera de 6 kg/carga Unidad 1 13,707 13,707 10,860 2,847


4,292

COMPONENTE II


8,181 8,181

33 2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario Unidad 3 1,320 3,959 3,959 33 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 1 1,820 1,820 1,820 27 2.3.-Asistente técnico administrativo mes 12 200 2,402 2,402

3. COMPONENTE III


210 210

29 3.1.-Ferias Feria 1 210 210 210

1,565




La inversión por fuentes de financiamiento a precios sociales de la alternativa 1 es de S/ 28,991 de los cuales el Programa Aliados

aportará el 75% y el Grupo de Productores Organizados 25%.

66


Cla

sif

icad

or

de

ga

sto

s


de Medida

Cantidad/ Meta

Precio Unitario

(S/.)

INVEERSION TOTAL

(NUEVOS SOLES)


Aliados(a)

GOP


1. COMPONENTE I


29,868 13,262 12,315 4,292

51 1.1.- Descremadora de 2 00 litros/hora unidad 1 3,902 3,902 3,902 51 1.2.- Heladera 12 kg/carga Unidad 1 21,675 21,675 9,360 12,315


4,292

COMPONENTE II


8,181 8,181

33 2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario Unidad 3 1,320 3,959 3,959 33 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 1 1,820 1,820 1,820 27 2.3.-Asistente técnico administrativo mes 12 200 2,402 2,402

3. COMPONENTE III


210 210

29 3.1.-Ferias Feria 1 210 210 210

1,565




La inversión por fuentes de financiamiento a precios sociales de la alternativa 2 es de S/ 38,259 de los cuales el Programa Aliados

aportará el 57% y el Grupo de Productores Organizados 33%.

67

8.3. Plan de Metas Físicas

Cuadro Nº 34: Cronograma de Ejecución de Metas Físicas del proyecto


de Medida Cantidad/

Meta


MESES

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1. COMPONENTE I


1.1.- Descremadora 100 litros/hora unidad 1 1 1.2.- Heladera de 6 kg/carga Unidad 1 1 1.3.- Heladera de 4 kg/carga Unidad 1 1

COMPONENTE II


2.1.-A.T.Obtencion de Registro Sanitario Unidad 3

1 1 1 2.2.- Consultoría Implementación HACCP Unidad 1

0.5 0.5

2.3.-Asistente técnico administrativo mes 12 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

3. COMPONENTE III


3.1.-Ferias Feria 1

1 TOTAL 20 4 1.5 2.5 2 2 1 2 1 1 1 1 1

El cronograma de ejecución del negocio es el mismo para las dos alternativas.

68

8.4. Plan de Metas Financieras

Cuadro Nº 35: Alternativa 1: Cronograma de Inversión del Proyecto a Precios de Mercado


de Medida

Cantidad/ Meta

INVERSION TOTAL

(NUEVOS SOLES)


I TRIMESTRE II TRIMESTRE

III TRIMESTRE IV TRIMESTRE


1. COMPONENTE I


23,760

1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora Unid 1 3,000 3,000

3,000

1.2.- Heladera de 6 kg/carga Unid 1 15,810 15,810

15,810

1.3.- Heladera de 4 kg/carga Unid 1 4950 4950 4950

COMPONENTE II


8,990

2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario Unid 3 4,350

1,450 1,450 1,450 1,450

2,900

2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unid 1 2,000

1,000 1,000 2,000 2.3.-Asistente técnico administrativo mes 12 2,640 220 220 220 660 220 220 220 660 220 220 220 660 220 220 220 660

3. COMPONENTE III


250

3.1.-Ferias Feria 1 250

250

250

COSTO TOTAL DEL PROYECTO (NUEVOS SOLES)

33,000 23,980 1,220 2,670 27,870 1,670 1,670 220 3,560 470 220 220 910 220 220 220 660

Fuente: Elaboración del Proyecto

El cuadro 35 de detalla el cronograma de inversión del proyecto a precios de mercado de la alternativa 1 para la etapa de ejecución del

proyecto.

69

Cuadro Nº 36: Alternativa 2: Cronograma de Inversión del Proyecto a Precios de Mercado


de Medida

Cantidad/ Meta

INVERSION TOTAL

(NUEVOS SOLES)


I TRIMESTRE

II TRIMESTRE

III TRIMESTRE

IV TRIMESTRE

1

2

3

TOTAL 4

5

6

TOTAL

7

8 9

TOTAL

10

11 12 TOTAL

1. COMPONENTE I


29,500

1.1.- Descremadora de 200 litros/hora unidad 1 4,500 4,500

4,500

1.2.- Heladera de 12 kg/carga Unidad 1 25,000 25,000

25,000

1.3.- Helader de 4Kg/carga Unidad 1 4950 4950

COMPONENTE II


8,990

2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario Unidad 3 4,350

1,450 1,450 1,450 1,450

2,900 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 1 2,000

1,000 1,000 2,000

2.3.- Asistente técnico administrativo mes 12 2,640 220 220 220 660 220 220 220 660 220 220 220 660 220 220 220 660

3. COMPONENTE III


250

3.1.- Feria Feria 1 250

250

250

COSTO TOTAL EN NUEVOS SOLES

38,740 29,720 1,220 2,670 33,610 1,670 1,670 220 3,560 470 220 220 910 220 220 220 660


El cuadro 36 muestra el cronograma de inversión del proyecto a precios de mercado de la alternativa 2 para la etapa de ejecución del

proyecto.

70

Cuadro Nº 37: Alternativa 1: Cronograma de Ejecución del Proyecto a Precios Sociales


de Medida

Cantidad/ Meta

INVERSION TOTAL

(NUEVOS SOLES)


I TRIMESTRE

II TRIMESTRE

III TRIMESTRE IV TRIMESTRE


1. COMPONENTE I


20,600

1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora unidad 1 2,601 2,601

2,601


13,707

1.3.- Heladera de 4 Kg/carga Unidad 1 4,292 4,292 4,292

COMPONENTE II


8,179

2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario Unidad 3 3,959

1,320 1,320 1,320 1,320

2,640 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 1 1,820

910 910 1,820

2.3.-Asistente técnico administrativo mes 12 2,400 200 200 200 600 200 200 200 600 200 200 200 600 200 200 200 600

3. COMPONENTE III


210

3.1.-Feria Feria

210

250

250

COSTO TOTAL DEL PROYECTO

28,989 16,508 1,110 2,430 24,340 1,520 1,520 200 3,240 450 200 200 850 200 200 200 600


El cuadro 37 detalla el cronograma de inversión del proyecto a precios sociales para la alternativa 1 en el periodo de ejecución del

proyecto.

71

Cuadro Nº 38: Alternativa 2: Cronograma de Ejecución del Proyecto a Precios Sociales


de Medida

Cantidad/ Meta

INVERSION TOTAL

(NUEVOS SOLES)


I TRIMESTRE

II TRIMESTRE

III TRIMESTRE

IV TRIMESTRE

1

2

3

TOTAL 4

5

6

TOTAL

7

8 9

TOTAL

10

11 12 TOTAL

1. COMPONENTE I


29,869

1.1.- Descremadora de 200 litros/hora unidad 1 3,902 3,902

3,902


21,675


4,292

COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION

8,179 2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario Unidad 3 3,959

1,320 1,320 1,320 1,320

2,640

2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 1 1,820

910 910 1,820

2.3.- Asistente técnico administrativo mes 12 2,400 200 200 200 600 200 200 200 600 200 200 200 600 200 200 200 600

3. COMPONENTE III


210 3.1.- Ferias Feria

210

210

210

COSTO TOTAL DEL PROYECTO

38,257 25,777 1,110 2,430 29,317 1,520 1,520 200 3,240 410 200 200 810 200 200 200 600


El cuadro 38 muestra el cronograma de inversión del proyecto a precios sociales para la alternativa 2 en el periodo de ejecución del

proyecto.

72

8.4. Plan de Operación y Mantenimiento

En las Alternativas 1 y Alternativa 2 el plan de operación y mantenimiento del

proyecto será el mismo.

A continuación se muestra los costos de operación y mantenimiento sin proyecto a

precios de mercado

Cuadro Nº 39: Costo de Operación y Mantenimiento Anual a Precios de Mercado

DESCRIPCION Unidad Cantidad Precio

Unitario TOTAL

Costo de Operación

Técnico Persona 12 600 7,200.00

Ayudante Persona 12 450 5,400.00

Vendedor Persona 12 600 7,200.00

Total Costo de Operación

19,800.00

Mantenimiento de Maquinarias y Equipos 00.00

Costo de Operación y Mantenimiento Anual

19,800.00


En el siguiente cuadro se detalla los costos de operación y mantenimiento sin

proyecto a precios sociales.

Cuadro Nº 40: Costo de Operación y Mantenimiento Anual Sin Proyecto a Precios

Sociales

DESCRIPCION Unidad Cantidad Precio

Unitario TOTAL

Costo de Operación

Técnico Persona 12 546 6,552.

Contador Persona 12 409 4,914,

Administrador Persona 12 546 6,552

Total Costo de Operación 18,018

Mantenimiento de maquinarias y equipos

00.00

Costo de Operación y Mantenimiento Anual 18,018


El cuadro 41 detalla los costos de operación y mantenimiento anual con proyecto

a precios de mercado

73

Cuadro Nº41: Costo de Operación y Mantenimiento Anual Con Proyecto a Precios

de Mercado

DESCRIPCION Unidad Meses Precio

Unitario TOTAL

Costo de Operación

Técnico Personal 12 600 7,200

Contador Personal 12 450 5,400

Vendedor Personal 12 600 7,200

Asistente Administrativo Personal 12 220 2,640


Mantenimiento de Maquinarias y Equipos

Servicio Global 2 150 300.00

Total Costo de Mantenimiento

300.00

Costo de Operación y Mantenimiento Anual 22,740.00


El cuadro 42 muestra los costos de operación y mantenimiento anual con proyecto

a precios de mercado

Cuadro Nº 42: Costo de Operación y Mantenimiento Anual Con Proyecto a Precios

Sociales

DESCRIPCION Unidad Meses Precio

Unitario TOTAL

Costo de Operación

Técnico Personal 12 546 6,552

Contador Personal 12 409 4,914

Vendedor Personal 12 546 6,552

Asistente Administrativo Personal 12 200 2,402


Mantenimiento de Maquinarias y Equipos

Servicio Global 2 126 252

Total Costo de Mantenimiento

252

Costo de Operación y Mantenimiento Anual 20,672


74

IX. VIABILIDAD DEL PROYECTO

9.1. Análisis de Sensibilidad

El análisis de sensibilidad del proyecto se efectuó en dos escenarios optimista

cuando los precios de venta de los productos lácteos se incrementan en 20 y 10

%, y un escenario pesimista cuando los precios de venta de los productos lácteos

disminuye en -10 y -20%. Se detalla a continuación.

Cuadro Nº 43: Análisis de Sensibilidad a Precios de Mercado

VARIACION DE PRECIOS DEL AGUA

MINERAL

VAN TIR B/C

ALT. 1 ALT. 2 ALT. 1 ALT. 2 ALT. 1 ALT. 2

20 63,074 42,666 52% 22% 1.22 1.17

10 52,568 32,160 46% 22% 1.20 1.15

0 42,062 21,655 40% 17% 1.19 1.13

-10 31,556 11,149 31% 13% 1.17 1.10

-20 21,050 643 25% 10% 1.14 1.07


Efectuando el análisis de sensibilidad a precios de mercado se observa que la

alternativa 1 presenta mejores indicadores, observamos que el proyecto puede

soportar disminuciones de venta de hasta 20%. Cuadro 43.

Cuadro Nº 44: Análisis de Sensibilidad a Precios Sociales

VARIACION DE PRECIOS DEL AGUA

MINERAL

VAN TIR B/C

ALT. 1 ALT. 2 ALT. 1 ALT. 2 ALT. 1 ALT. 2

20 43,313 32,864 41% 30% 1.17 1.16

10 34,488 24,039 33% 26% 1.15 1.14

0 25,663 15,214 29 21 1.13 1.12

-10 16,838 6,389 23% 17% 1.10 1.09

-20 8,013 -2,436 18% 0% 1.07 1.06


Asimismo evaluando el análisis de sensibilidad a precios sociales de las

alternativas 1 y 2, la alternativa 1 muestra mejores indicadores, soportando

disminuciones de ventas de hasta 20%, a diferencia de la alternativa 2 que no

podría soportar disminución del precio de 20%. Cuadro N° 44.

75

9.2. Análisis de Sostenibilidad

La presentación de la idea del proyecto, el levantamiento de observaciones el

seguimiento y acompañamiento para elaborar el perfil del proyecto se viene

realizando con el apoyo de la asociación, de la misma manera existe el

compromiso para el aporte de la contraparte.

Asimismo existe el compromiso formal de realizar cotidianamente el

mantenimiento preventivo de las maquinarias y equipos adquiridos.

9.3. Impacto Ambiental

En el proceso productivo se han tomado las medidas necesarias para no impactar

negativamente al medio ambiente, la principal fuente de contaminación es el suero

de la leche que se elimina en el procesamiento del queso, el suero se destina para

alimento de ganado porcino.

76

Cuadro N°45: Matriz de Análisis de Impacto Ambiental.

VARIABLES DE INCIDENCIA

EFECTOS

TEMPORALIDAD

ESPACIALES

MAGNITUD

PE

RM

AN

EN

TE

S TRANSITORIO

S

PO

SIT

IVO

NE

GA

TIV

O

NE

UT

RO

CO

RT

A

ME

DIA

NA

LA

RG

A

LO

CA

L

RE

GIO

NA

L

NA

CIO

NA

L

LE

VE

S

MO

DE

RA

DO

S

FU

ER

TE

S

ENTORNO FISICO

Agua x x x x

Suelo x X x x

ENTORNO BIOLÓGICO

Flora x X x x

Fauna x X x x

ENTORNO SOCIAL

Atributos Culturales x x x x

Sociales x x x x

Económicos x x x x

Evaluando la matriz de impacto ambiental se muestra que, con el proyecto no

existirá impacto ambiental negativo y que el procesamiento de productos lácteos

es amigable con la naturaleza.

9.4. Organización y Gestión.

La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante Ingenio cuenta con un

organigrama funcional sencillo el cual se muestra a continuación.

Las áreas de producción y comercialización están implementadas, el proyecto

apoyara en la implementación del área de administración con el apoyo del

Asistente Administrativo.

77

Organigrama Nº 01: de la Asociación de Productores Lácteos Vida

Abundante de Ingenio

9.5. Sustentación de la selección de la Alternativa

En la formulación del perfil se ha evaluado dos alternativas, resultando la

Alternativa 1 la que muestra mejores indicadores de rentabilidad.

La alternativa 1, involucra tres componentes, en el rubro activos de adquirirá una

descremadora de 120 litros por hora de acero inoxidable, una máquina de helados

de 6 Kgr por bach, las máquina de acero inoxidable, con un buen sistema de

batido e incorporación de aire en el proceso de elaboración de helado de alta

calidad. Se implementará un Plan HACCP que consiste en analizar al negocio

rural involucrando toda la cadena productiva, (acopio de leche, adquisición de

insumos, la distribución de planta, análisis y establecimiento de los parámetros de

procesamiento, diagrama de flujo, balance de materia, requisitos microbiológicos,

identificación de los puntos críticos de control, seguimiento y evaluación,

distribución física, comercialización, distribución de responsabilidades,

implementación de las buenas prácticas de manufactura, programa de

saneamiento e higiene). Se tramitara el registro sanitario para tres productos

queso pasteurizado, yogurt y helado. Se apoyara con un asistente administrativo y

se apoyara en la participación de ferias.

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9.6. Matriz de Marco Lógico para la Alternativa Seleccionada

A continuación se muestra el marco lógico de la alternativa seleccionada del

proyecto

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CUADRO Nº 46: MARCO LOGICO DE LA ALTERNATIVA SELECCIONADA DEL PROYECTO

RESUMEN DEL OBJETIVO INDICADORES MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS

FIN: Mayor nivel de ingresos de los Socios de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio.

Incremento de 25% de ingresos económicos de socios al segundo año de ejecución del proyecto

Línea de Base. Informes estadísticos del INEI. Evaluación post del Programa ALIADOS

Estabilidad económica del País. Se mantiene demanda de productos lácteos

en mercado local, regional y nacional. Los asociados trabajan en equipo.

Incrementar la capacidad de producción y

comercialización de Helados de crema de leche

de la Asociación de Productores Lácteos Vida

Abundante de Ingenio.

12 asociados beneficiarios del proyecto incrementan la producción y comercialización de helados de leche de 6 Kg/ día a 12 Kg/día, al segundo año de ejecución del proyecto.

Documentos de implementación de plan HACCP.

Boletas de ventas. Pecosas de ingreso y salida de almacén

Se incrementa producción de leche. Los beneficiarios implementan su plan

HACCP. Se emite boletas de venta.

COMPONENTES 4. Implementación de Activos

Resuelven 50% de deficiencias de activos de la asociación. Las maquinarias adquiridas de buena calidad, el material en contacto

directo con el alimento de acero inoxidable.

Línea de base. Documentos de implementación de plan

HACCP. Inspección técnica especializada.

Fabricantes de maquinarias y equipos comprometidos con la salud de consumidores.

5. Asistencia Técnica y Capacitación El 100% de los asociados implementan su plan HACCP al segundo año de implementación del proyecto.

Normas técnicas de DIGESA. Implementación del plan HACCP.

Profesional especializada en HACCP para negocios rurales.

6. Articulación de Mercados. 12 socios promocionan productos lácteos en ferias. Programación de ferias.

Se mantienen ferias que apoyan a negocios rurales.

ACTIVIDADES

1.3 Adquisición de descremadora eléctrica de 100 kg/hora

Una descremadora eléctrica de 3000 nuevos soles, adquirida al primer mes de ejecución del proyecto.



1.4 Adquisición de máquina para helados de 6 litros por carga

Una máquina de fabricación de helado de 15810 nuevos soles, adquirido al primer mes de ejecución del proyecto.



Aporte oportuno de contraparte del GOP.

2.1.- Asistencia Técnica obtención de registro sanitario

Tres registro sanitarios a S/ 4350 a todo costo de queso fresco pasteurizado, yogurt y helados al quinto mes de ejecución



2.2.- Consultoría implementación del HACCP. Un plan HACCP a S/ 2000 que incluye un programa de saneamiento e higiene, buenas prácticas de manufactura al tercer mes de ejecución del proyecto.



2.3.- Asistente Técnico en gestión administrativo Un técnico administrativo que asista 12 meses al proyecto a S/ 250 por mes.

Recibo de honorarios profesionales. Informes del proyecto a Aliados.


3.1 Participación en Ferias regionales Participar en feria de negocios rurales en Lima. Programa de feria. Boletas de pasajes, alimentación,

hospedaje.


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CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

1. El proyecto “Mejoramiento de la Producción y Comercialización de Helados de

crema de Leche de la Asociación de Productos Lácteos de Vida Abundante Ingenio

del Distrito de Ingenio, Provincia de Ingenio de la Región Junín”, tiene como

objetivo incrementar la producción y comercialización de productos lácteos de la

Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante. Para alcanzar estos objetivos

tiene previsto desarrollar tres componentes: implementación de activos, asistencia

técnica, capacitación y articulación de mercados.

2. El monto total del proyecto asciende a S/. 33,000 (treinta y tres mil nuevos 00/100

nuevos soles), de los cuales el 70% ascendente a S/. 23,100 (veintitrés mil cien

00/100 nuevos soles), aportará el programa Aliados y el 30% es la contraparte del

proyecto que asume el GOP, quienes aportarán en efectivo S/. 4, 950 (cuatro mil

novecientos cincuenta 00/100 nuevos soles) y 4,950 (cuatro mil novecientos

cincuenta 00/100 nuevos soles) valorizado en activos.

3. El análisis de rentabilidad muestra que la alternativa 1 es la elegida y sus

indicadores económicos son VAN 42,062, TIR 40%, y B/C 1.13, los indicadores

señalados demuestran que el proyecto es rentable.

4. El análisis de sensibilidad muestra que la alternativa 1 puede soportar disminución

de precios de hasta 10%.

5. La alternativa 1, es técnicamente factibles y económicamente rentable, involucra la

adquisición de una descremadora de 100 litros por hora, una máquina de helados

de 6 Kgr por carga, se implementará el Plan HACCP del negocio, se tramitarán el

registro sanitario para queso pasteurizado, yogurt y helado, apoyara con un

asistente técnico administrativo y participará en ferias.

RECOMENDACIÓN

Declarar la viabilidad del proyecto para financiar las actividades previstas.

proyecto helados

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