proyecto granja el mohan caseta
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Elaborado por: Hugo Gonzales, Juan Lotta; Edgar Garzon Página 1
(CASETA EL MOHAN)
Juan Lotta
Edgar Garzón
Hugo González
CENTRO DE DESARROLLO AGROEMPRESARIAL
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
TG GESTION EMPRESARIAL
CHIA, CUNDINAMARCA
2013
Elaborado por: Hugo Gonzales, Juan Lotta; Edgar Garzon Página 2
INDICE
pág.
I. Introducción ……………………………………………………………… 3
II. Antecedentes … …………………………………………………………….. 4
III. Fundamentación …… ……………………………………………………… 5
Finalidad ………………………………………………………………………… 6
IV. Objetivos generales ……………………………………………………………… 7
V. Objetivos específicos ……………………………………………………………. 7
VI. Localización ………………………………………………………………………. 8
VII. Temporalizarían …………………………………………………………………. 9
VIII. Metodología y actividades……… ……………………………………………… 10
IX. Recursos humanos y equipo técnico ………………………………………… 11
X. Marco teórico…………………………………………………………………….. 12
XI. Recursos materiales …………………………………………………………. 12
XII. Estructura física ………………………………………………………………….. 13
XIII. Plano construcción ………………………………………………………….. 14
XIV. Resultado etapa _1………………………………………………………………. 15
XV. Estudio mercadeo………………………………………………………………… 16
XVI. Análisis de mercadeo……………………………………………………………. 17
XVII. Estudio de competencias……………………………………………………….. 17
XVIII. Plan de marketing………………………………………………………………. . 18
XIX. Producto…………………………………………………………………………… 18
XX. Estrategia de precios……………………………………………………………. 19
XXI. Estrategia de promoción………………………………………………………… 19
XXII. Plan económico financiero………………………………………….................. 19
XXIII. Diagrama de flujo………………………………………………………………… 20
XXIV. Gestión de procesos……………………………………………………………... 21
XXV. Grafica Gantt……………………………………………………………………… 22
XXVI. Análisis financiero……………………………………………………………….. 23
XXVII. Costos Finanzas…………………………………………………………………. 25
XXVIII. Ventas…………………………………………………………………………. 29
XXIX. Graficas……………………………………………………………………………… 40
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I. INTRODUCCIÓN
El estudio nace por la necesidad de implementar un lugar comercial, específico y
visible, dentro de la granja agro turística el mohán de quebrada honda donde por
atención a los turistas, visitantes, colaboradores y comunidad en general a la granja,
puedan adquirir algunos comestibles y bebidas refrescantes y a su vez nosotros
podamos exhibir nuestros productos autóctonos a la granja.
La forma de alimentarse variará con el correr de los tiempos, ya que cada día las
personas piensan más en su salud, la selección y la experiencia de gozar la vida en el
campo de los alimentos se basa en éste concepto.
Es por esto que se está comenzando a desarrollar un nuevo estilo de consumo
basado en la comida elaborada, fabricada con productos más frescos, y saludables
originados de la granja y colocando algunos de muy buena calidad en nuestra vitrina.
En el mundo moderno las personas buscan más aquello que les place y les produce
goce, como la buena comida junto con un excelente servicio en un punto donde se
sientan a gusto para poder degustar y disfrutar de un reposo en el recorrido por la
granja.
Para ello se requiere de un control constante, que les pueda mejorar su presupuesto.
La rotación de los mismos debe ser muy clara de acuerdo al objeto empresarial.
Para el desarrollado de proyecto se han venido realizando algunos estudios que nos
lleven a mejores conocimientos y así conocer temas de los cuales nos pueden dar
beneficios para la empresa.
La correcta investigación de los registros invima y con los mejores conocimientos
hace que mejore y de esta manera y de esta manera poder llevar y ofrecer los
productos con altos estándares de calidad.
Se considera como una buena fuente de ingreso para los dueños, que ayuden al
fortalecimiento de la estructura general de la granja.
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II. ANTECEDEDENTES
La propuesta se consideró una solución a una necesidad a partir de la primera visita
como una salida de integración, determinando en todo el grupo que existía una falencia
por no encontrar un sitio adecuado donde se lograran obtener artículos para el consumo.
Durante el recorrido se pudo evidenciar que en el transcurso del camino necesitábamos
hidratación y comida para aprovechar el sendero con más eficiencia y energía.
Teniendo como ejemplo granjas agroindustriales como “Pánaca, parque Sopo. Parque
Jaime duque” donde existen los kioscos que ayudan a ser una fuente de ingreso y de
comodidad a sus visitantes.
Nosotros decidimos promover el complejo granja temática para la satisfacción de las
necesidades percibidas de una forma adecuada a la climatología de la región en que nos
encontramos.
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III. FUNDAMENTACION
La importancia que debe tener una empresa agropecuaria con el fin de ofrecer bienes y
servicios para atender a los visitantes con una zona específica donde puedan encontrar
productos comestibles y e hidratantes de diferentes tipos, para que la estadía en la granja
sea más confortable.
Para esta implementación la administración debe establecer sus propios parámetros
específicos que le sirvan de soporte y así tomar decisiones de aplicación en la empresa,
que le puedan dar una mejor rentabilidad y utilidad económica para poder emprender su
crecimiento.
Es necesario recalcar cambios demográficos y en estilos de vida saludables de las
personas, por esto queremos que la caseta, sirva de beneficio para todas aquellas
personas que visitan, y tengan alguna relación con la granja, ya sea de tipo laboral,
administrativo, mantenimiento, visitantes, turistas o invitados.
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IV. FINALIDAD
La granja integral autosuficiente educativa tiene como finalidad crear un modelo
demostrativo para darla a conocer a los diferentes sectores de la zona, dueños de fincas
para implementarla y de esta manera se incentiva a crear granjas educativa y
aprovechar tantas extensiones de tierra que no se le esta dando ningún uso, además
contribuye a ser mas recursivos y se mejora las condiciones de vida.
Es nuestro deber contribuir en el medio ambiente y tratar de mejorarlo ya que estas son
dos problemáticas que se están presentando en todo el mundo.
Es importante invertir en los recursos ambientales ya que los alimentos, el agua, el aire
puro se estan escaseando, es urgente aprovechar tantos recursos que aun existe.
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V. OBJETIVOS GENERALES
Construir una caseta donde los visitantes puedan adquirir algunos productos comestibles
y bebidas hidratantes para satisfacer sus necesidades durante el recorrido por la granja.
VI. OBJETIVOS ESPECÍFICOS.
Conocer el terreno para la elaboración de una caseta.
Efectuar una adecuada planificación con el fin de lograr una rentabilidad para la
granja.
Elaborar el listado de precios de los productos a exhibir con el fin de que los
consumidores tengan conocimientos de los que pueden adquirir.
Satisfacer las necesidades de todas las personas que viste, o tenga algún vínculo
con la granja, (comunidad, visitantes, turistas y propietarios).
Dar a conocer los diferentes productos elaborados en la granja, y adquiridos por
proveedores.
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VII. LOCALIZACION
Ubicación: Cundinamarca, Tocancipa, VEREDA CANAVITA, SECTOR EL TABLON. Tel:
3138618373.
El municipio de Tocancipá se localiza al norte de Bogotá, sobre la Troncal Central del
Norte a una distancia de 47 kilómetros. Su ubicación geográfica esta sobre los 4° 58´
latitud norte y los 73° 55´ longitud oeste. Altura sobre el nivel del mar 2.606 metros.
El municipio de Tocancipá pertenece a la zona denominada Sabana Cundí-boyacense
del centro del país junto con los siguientes municipios: Cajicá, Cogua, Cota, Chía,
Gachancipa, Guasca, La Calera, Nemocon, Sopo y Zipaquirá.
, Nemocon, Sopó y Zipaquirá.
Tocancipa es un municipio colombiano en el departamento de Cundinamarca. Queda a
20 km de Bogotá, saliendo por la Autopista Norte, en el corregimiento de Briceño inicia la
Concesión Briceño-Tunja-Sogamoso.
Forma parte del Área Metropolitana de Bogotá y hay fácil acceso del norte de la ciudad
para el ingreso a la granja el Mohán por la mencionada Autopista
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VIII. TEMPORALIZACION
REF ACTIVIDAD/TRABAJO MEDICIÓN Y META FECHA
DE INICIO
FECHA DE
FINALIZACIÓN
PLANEADA
1
1,1 Estudio del terreno Evidencias fotográficas de los posibles
sitios para la ejecución. 18/05/2013 18/05/2013
1,2 Delimitación del terreno Presentar un informe de la como se
evaluó el sitio 18/05/2013 18/05/2013
1,3 Nivelación del terreno Presentación de evidencias fotográficas 18/05/2013 18/05/2013
1,4 Apertura de zapatas para el
proyecto Informe de cómo se encuentra el terreno 18/05/2013 18/05/2013
1,5 relleno del sitio Presentación de evidencias fotográficas
del antes y después 18/05/2013 18/05/2013
2
2,1 Evaluación de los recursos cuadro comparativo de fotos y
cotizaciones 15/06/2013 15/06/2013
2,2 Recolección de los
recursos de la granja
videos de los posibles recursos que se
tienen 15/06/2013 15/06/2013
2,3 Adquisición de otros
materiales externos
evidencia junto con las facturas de
compra de los materiales 15/06/2013 15/06/2013
2,4 Clasificación de la madera informe de cómo se encuentran los
materiales 15/06/2013 15/06/2013
2,5 Adecuar la calidad de los
recursos video durante la ejecución del proceso 15/06/2013 15/06/2013
3
3,1 delimitación de la zona a
construir video durante la ejecución del proceso 13/07/2013 13/07/2013
3,2 toma de medidas de los
recursos a utilizar informe del corte de maderas 13/07/2013 13/07/2013
3,3 cortes de los recursos se establece la medición y corte de los
orillos para el proyecto 13/07/2013 13/07/2013
3,4 diseño de la ventanas y
puerta evidencia fotografía 13/07/2013 13/07/2013
3,5 diseño de la solapas Informe del diseño a evaluar 13/07/2013 13/07/2013
4
4,1 Ajuste de la estructura cuadro comparativo de fotos y 24/08/2013 24/08/2013
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IX. METODOLOGIA Y ACTIVIDADES
a) Determinar el área y hacer estudio para la elaboración de la caseta.
Se debe realizar una visita técnica en compañía del señor Segundo Balsero,
dueño de la granja, y allí se pueda definir el sitio, y la zona más apropiada para
desarrollar el proyecto.
b) Determinar las dimensiones de la caseta a construir.
Estructura: media agua con una puerta lateral y una ventana en la parte delantera
Ancho: 2.2 mts + 30 cm a cada lado de solapa.
Largo 1.7 mts + 30 cm de caída en parte trasera y 50 cm en la parte delantera
Altura: 1.8 mts parte trasera, 2.0 mts en la parte delantera.
c) Determinar que materiales tenemos que comprar y cuales debemos adquirir
de la mismos recursos que se tienen en la granja sin transformar.
Para ello se toma la decisión durante la visita técnica a realizar.
d) Definir los productos a vender en la caseta, junto con su codificación y
precio.
cotizaciones
4,2 Armado de las paredes de
estructura acta de la ejecución 24/08/2013 24/08/2013
4,3 armado de la puerta evidencias fotográficas durante el
proceso 24/08/2013 24/08/2013
4,4 armado de la ventana evidencias fotográficas durante el
proceso 24/08/2013 24/08/2013
4,5 adecuación del techo evidencias fotográficas durante el
proceso 24/08/2013 24/08/2013
5
5,1 entrega del proyecto Acta de entrega 14/09/2013 14/09/2013
5,2 establecer productos informe junto con las cotizaciones 14/09/2013 14/09/2013
5,3 surtir el kiosco evidencia video 14/09/2013 14/09/2013
5,4 establecer los proveedores presentar cotizaciones 14/09/2013 14/09/2013
5,5 listado de precios planilla con el listado de precios 14/09/2013 14/09/2013
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Esta lista se determina por el señor Segundo Balsero, dueño de la granja, de
acuerdo a los requerimientos y estudios los que son más consumibles.
Se recopilara información por medio de un buzón de sugerencias, con el fin de
incrementar las líneas de productos.
Se ofrece un menú con diferentes combos, con el fin de ofrecer economía, que
sea más llamativo para los consumidores, que los puedan adquirir a precio costo.
Algunas sugerencias recolectadas por el grupo:
Productos elaborados en la granja
Cuajada con melado
Agua de panela con queso
Tinto
Aromática
Jugos naturales
Empanadas
Arepas
Pan
Otros productos
Agua en botella y bolsa
Gaseosas
Jugos
Cerveza
Papas, todo rico chicharrón, trocipollo, tostacos
Salchichas enlatadas, atún.
X. RECURSOS HUMANOS Y EQUIPO TECNICO
Contamos con conocimientos previos e investigaciones que se realizaron, para la
ejecución del proyecto, a esto se suma el apoyo que nos brindan algunos compañeros
del grupo de gestión empresarial, para llevar a ejecución el proyecto.
En cabeza del director de grupo se hace posible la intervino para la mejora de este
proceso en cuanto a generar resultados
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MARCO TEÓRICO
La granja integral autosuficiente es un agro ecosistema técnicamente diseñado,
Diversificado, con bajo daño ambiental donde el hombre y la mujer producen
Múltiples productos agropecuarios, útiles a la sociedad empleando técnicas
Armónicas con el medio ambiente, generando rentabilidad, sostenibilidad, y equilibrio
Ambiental.
El sistema está basado en toda una filosofía de maximización de los recursos para
Lograr incidir en el mejoramiento del nivel de vida de la familia campesina,
Respetando la naturaleza. Inicialmente se le llamo desarrollo endógeno agropecuario.
La granja integral autosuficiente se ha desarrollado con base en la búsqueda del
equilibrio perfecto de la naturaleza, de tal modo que en la granja no existan desperdicios
si no que todos los productos y subproductos sean manejados como alimento, abonos,
combustibles, o aplicados en otros procesos de la producción. Se enriquece el suelo con
humus natural lo que le da un mayor grado de fertilidad y un aumento de la capacidad de
retención de humedad, se respetan y mejoran las fuentes de agua y el bosque nativo, se
hace control de plagas y enfermedades utilizando biopreparados y la alelopatia. Todo
esto se refleja en un ahorro significativo, evitándose el uso de costos agroquímicos,
evitando la contaminación ambiental y de los productos.
XI. RECURSOS MATERIALES Y FINANCIEROS
Materiales a utilizar para la elaboración del proyecto.
Cantidad Descripción
Valor
Unitario
Valor
Total
3 Tejas de zinc (3.0 x 80cm) 15000 45000
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40 Orillos de madera 5000 200000
5 Postes cuadrados de madera 7000 35000
1 Puntillas (kilo) 5000 5000
3 Bisagras (par) 3000 9000
Total 294000
Estructura física
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Plano de construcción
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XII. RESULTADOS ETAPA_1
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ESTUDIO DE MERCADO
Por medio del plan comercial, realizaremos una descripción del producto o servicio
ofertado
Por la granja, así como un análisis de los costes en los que se incurrirán, además de una
Cuantificación de los objetivos comerciales que se esperan alcanzar.
1: Descripción de producto o servicio.
En este apartado realizaremos la descripción del producto o servicio que será ofertado
por la
Granja el mohán de quebrada honda, haciéndose mención de sus principales
características, entre las cuales cabe destacar.
1. Descripción del producto o servicio:
Nosotros ofertaremos un servicio integral de productos que satisfacen las necesidades
de nuestros clientes en todo lo relacionado con el sector de Productos para el
mejoramiento de la granja en cuanto a su distribución.
Análisis de las necesidades de nuestro cliente e implementación de los recursos
del campo necesarios para cubrirlas. Estos recursos incluirán tanto el desarrollo
de la granja como su crecimiento
Realización de campañas de marketing online: Las campañas de marketing,
constarán del desarrollo de los anuncios publicitarios (banners publicitarios) y su
posicionamiento en los principales buscadores (Google, Yazoo, MSN) además de
las redes sociales como facebok, twitter, etc
2. Necesidades que cubre:
Por medio de nuestro servicio pretendemos cubrir todas las necesidades que pudieran
surgir a
Nuestros futuros clientes, en relación de los productos a ofrecer. Consiguiendo que
incrementen su productividad, buen servicio y calidad (al automatizar ciertos procesos) y
posicionarlos por delante de la competencia.
3. Ventajas respecto a la competencia:
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Creemos que nuestra principal ventaja competitiva, es contar con un grupo
interdisciplinar, con el cual podemos cubrir las principales áreas empresariales
(administración, producción y marketing),de tal forma que siempre podremos tener una
visión global de la situación de nuestro cliente analizando las verdaderas necesidades a
cubrir en cada una de las áreas. Otra de las principales ventajas, es que al cubrir con
nuestra plantilla todas las áreas de actividad, no será necesario externalizar ninguna
tarea a realizar (por ejemplo) con el consiguiente ahorro de costes para el cliente.
Paso 2: Análisis de Costes y cálculo del Punto Muerto.Como sabemos, una de las
primeras tareas que debe realizar todo emprendedor a la hora de embarcarse en un
nuevo proyecto empresarial, es identificar y cuantificar los costes en los cuales incurrirá a
la hora de desarrollar su actividad, estos costes es lo que se denomina estructura de
costes de la granja. El conocimiento de la estructura de costes, nos permitirá calcular el
punto muerto o umbral de rentabilidad. El punto muerto, nos indica el nivel de ventas que
se debe alcanzar para empezar a obtener beneficio. Por tanto, esta variable habrá de ser
tenida en cuenta a la hora de realizar el presupuesto de ventas, ya que si dicho
presupuesto está por debajo del nivel marcado por el umbral de rentabilidad,
obtendríamos pérdidas en lugar de beneficios, es decir, el punto muerto nos estará
indicando el nivel mínimo que debe alcanzar el presupuesto de ventas que
nosotros realicemos.
ANALISIS DEL MERCADO.
Descripción Mercado Potencial
Nuestra principal clientela potencial van a ser niños, jóvenes universitarios de ambos
sexos con edades comprendidas entre los 05 y los 25 años así como jóvenes en general,
y adultos familiar que quieran ser campesinos por un día , e interactuar con nuestro
medio ambiente, y el campo que a este lo rodea, Jóvenes que valoran el diseño, la
comodidad, la ecología y el vivir en un entorno privilegiado y bien comunicado.
Estimación del mercado potencial de la empresa
Nuestra clientela potencial inicial se centra en el número de estudiantes matriculados en
la el sena y colegios aledaños a la región, gracias al conocimiento y afiliación por parte de
la alcaldía esta presentara grandes beneficios para la granja
Nuestra propia oferta.
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La primera fase consistirá en la adecuación de una caseta que servirá como medio de
comercialización de productos a exhibir y generar a si utilidades extras para la granja
esta contiene unas dimensiones de 2 metros x 2.50 de largo la cual es apta para
exhibición y almacenaje de productos ,
ESTUDIO DE LA COMPETENCIA.
Realizando un trabajo de campo y muestreo por toda la sabana y sectores aledaños se
evidencia que nuestros competidores serán de tipo indirecto, no ofrecen exactamente lo
mismo pero si un producto que puede ser sustitutivo del nuestro o viceversa.
Los principales competidores de serán:
debido a la calidad de su producto convertirnos en creadores de tendencia.
para ello ofrece el terreno elegido.
Zonas verdes de conocimento e interaccion con la naturaleza
Idenficacion y caracterización de la demanda
Caracterizar la granja, identificar y priorizar su problemática y
Detectar sus demandas.
Caracterizar la granja el mohán de quebrada honda
Identificar y priorizar los problemas de mercadeo en la granja.
Identificar las demandas de investigación y muestreo que están en la granja
Proceso documentario
Para caracterizar la problemática de la granja el mohán de quebrada honda se realizó
una
Revisión documental, entrevistas a los principales turistas que visitan la región, así como
a
Técnicos y especialistas en labores de campo.
Con el fin de garantizar
Segmentación
Labores de campo para obtener información
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Lectura de información acopiada
Criterios de proyección
Proyección de la demanda
PLAN DE MÁRKETING
5.1 EL PRODUCTO
PRODUCTO CARACTERISTICAS TÉCNICAS
Estos serian algunos de los productos a exhibir en la granja el mohan de quebrada honda
Algunos de estos son elaborados en casa artesanalmente y los otros son productos
básicos de la canasta familiar que todos los días nosotros visitamos y a su vez son de
gran fluencia para el cliente potencial
Cuajada con melado, elaborada con los recursos que posee la granja
Agua de panela con queso,
Tinto
Aromática
Jugos naturales
Empanadas
Arepas
Pan
Otros productos
Agua en botella y bolsa
Gaseosas
Jugos
Cerveza
Productos en paquete
Papas, todo rico chicharrón, trocipollo, tostacos
5.2 ESTRATEGIA DE PRECIOS.
La estrategia de precios que seguimos es muy sencilla. Nos basaremos en los precios
que comercialmente tiene el producto dándole un criterio según sea necesario para su
rotación
precio muy llamativo, y consumible para el turista
Elaborado por: Hugo Gonzales, Juan Lotta; Edgar Garzon Página 20
Lo mejor de este producto no es otra cosa que su precio, no obstante en su mejor
publicidad. Es por ello que no tenemos tanta competencia, porque actualmente encontrar
productos autónomos y elaborados por un campesino casi no se encuentra
5.3 ESTRATEGIAS DE PROMOCION
Debido a que el producto / servicio que nosotros ofertamos es completamente nuevo
para el creciento de la granja el mohan de quebrada honda.
Nacionales.
En cambio donde más rápido nos daremos a conocer y no solo llegaremos al público que
nos interesa, sino que ganaremos muchos curiosos, que harán funcionar el boca a boca,
es en Internet. Y para concretar más, las páginas en las que pondremos nuestros
anuncios, serán las más usadas por los jóvenes Facebook y por otro lado las que más
frecuentan las personas con Estos serán los canales por los que captaremos visitas a
nuestra Web. En la página se pondrán a disposición del cliente toda la información de la
granja
Con este método conseguimos acercarnos mucho al publico, ya que el entorno interactivo
de una Web, con respecto a la naturaleza y el medio ambiente posibilitara comparar
con otras ofertas lo que se esta ofertando, posibilitando así que la información llegue más
completa al mayor número de gente posible.
6. PLAN ECONOMICO FINANCIERO. ESTUDIO DE VIABILIDAD
6.1 PLAN DE INVERSIONES
Las inversiones para la puesta en marcha de proyecto caseta se desglosarán según el
siguiente temática
- tablas
- Obras de acondicionamiento
- Instalaciones
- Maquinaria
- puntillas bisagras
- Equipos de construcción
Elaborado por: Hugo Gonzales, Juan Lotta; Edgar Garzon Página 21
- Elementos de Transporte
DIAGRAMA DE FLUJO
Caseta del mohán
Recolección de
Información
Caseta para comercializar
productos
Crecimiento de
la granja
Ventas
realizadas
Elaborado por: Hugo Gonzales, Juan Lotta; Edgar Garzon Página 22
GESTION DE PROCESOS
Diagrama de gantt
Entrada Transformación Salida /
Resultado
Información y lugar de la granja
Mercado potential de turistas
Necesidades básicas a implementar en la granja
Realización del proceso de construcción por etapas.
Ver la viabilidad de productos a comercializar
Estandarización de calidad
Caseta construida
El valor de cada producto
exhibido en la estantería
de la caseta
la variedad de productos
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GRAFICA DE GANNT
Planeación a corto plazo
caseta el mohán año 2013
enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre
ítem actividades
1 reconstrucción
2 toma de datos
2
análisis causa y
mejoras
4 plan de trabajo
5
definición de
procesos
6
interpretación de
resultados
7
desarrollo de
soluciones
8 viabilidad
9 sectorización
10 recursos
11 Costos
12 responsables
13 presentación final
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ANALISIS FINANCIERO
INVERSION FIJA, INVERSION DIFERIDA
RESUMEN
El estudio del presente proyecto permite determinar la inversión fija requerida para
la implementación del plan de negocio con base en los estudios realizados con
anterioridad, definirla inversión pre operativa y su amortización durante el periodo de
evacuación del plan
Encontramos las finanzas para el caso de los planes de negocio, los ingresos y la
inversión fija.
Encontramos la inversión diferida y el proceso para efectuar la amortización durante el
periodo de evaluación del plan de negocio.
Encontramos los costos por depreciación y la forma de presentarlos en un cuadro único.
FINANZAS
Los estudios de mercado, operación y organización, han permitido determinar las
condiciones en que funcionara el negocio y permitieron definir los programas de
producción y los requerimientos necesarios para el funcionamiento. Con base en esto
se elabora el estudio financiero, el cual permitirá definir los valores monetarios que se
requieren para la operacionalización del negocio y efectuar los cálculos del rendimiento
esperado por los inversionistas.
Una vez conocidas las necesidades de recursos financieros deberán estudiarse y
definirse las fuentes que los aportaran y examinarse las condiciones en que lo harán,
para establecer la más aconsejable para el negocio.
Las consideraciones en las proyecciones deben efectuarse en términos corrientes,
Elaborado por: Hugo Gonzales, Juan Lotta; Edgar Garzon Página 25
debido a que por lo menos de un año al otro deben efectuarse los incrementos
salariales de la mano de obra y se supone que todos los artículos como materias
primas e insumos se incrementan en precio por lo menos igual a los indicadores de
inflación presentados.
Elaborado por: Hugo Gonzales, Juan Lotta; Edgar Garzon Página 26
Ingresos
Con base en la proyección de ventas realizada en el estudio de mercado, se procede a
efectuar los ajustes correspondientes si se presentare otro ingreso adicional al
proyecto, estos valores deben llevarse al flujo de fondos para el inversionista del
proyecto la caseta f inca el Mohán, como lo veremos más adelante.
Inversión Fija
Las inversiones iniciales están constituidas por el conjunto de erogaciones que deben
efectuarse en el año (cero 0) o periodo de implementación, estas inversiones son de
dos categorías (Tangibles e Intangibles), en las tangibles se incluyen los costos de
adquisición de propiedades necesarias para la operación del negocio, maquinaria y
equipo tanto para la parte operativa como administrativa.
Para determinarse la inversión fija en activos del plan de negocio, se deben consultar
los requerimientos de remodelaciones, adecuaciones, instalación de maquinaria,
equipos, muebles, enseres, vehículos y otros elementos que se considere conveniente
tener en cuenta
De estas determinaciones se debe elaborar un cuadro donde se incluyan las
cantidades de productos a adquirir y los costos de los mismos, esta información será
de gran ayuda para determinar la depreciación de los activos.
Cuadro
No. Bien o elementos cantidad Valor Uñita Valor Total
1
2
3
Terreno
Estantería
Nevera
1
1
1
15.000.000
500000
800.000
15.000.000
500.000
800000 Total 16.300.000 16.300.000
Inversión pre operativa
La inversión diferida está constituida por los gasto en que se debe incurrir antes de
iniciar las operaciones del negocio, esto valores deben ser amortizados a través del
periodo de evaluación del negocio, recuperándose los dineros en su valor real, para lo
cual es aconsejable calcular a los valores a partir del segundo año por lo menos la
inflación promedio esperada.
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No. Inversión Diferida Valor
1. 2. 3 4
Gastos de constitución Estudios realizados Intereses de Implementación Imprevistos 15%
50.000 20.000 50.000 45.000
Total 165.000
Es importante tener en cuenta que estos valores deben verse reflejados en el flujo de
fondos del proyecto.
COSTOS POR DEPRECACIÓN
Para calcular los costos por depreciación de activos fijos se tiene en cuanta los valores
de compra de los mismos y la vida útil de cada uno de ellos, (importante revisar los
fundamentos de contabilidad al respecto), estos valores son los que permiten la
recuperación de la inversión en obras físicas y el equipamiento del proyecto la Caseta
Es de importancia determinar el método de deprecación a utilizar. El más utilizado es
por línea recta, para lo cual es necesario determinar el valor residual de los activos
que serán deprecados, tomando como base la vida útil del bien. Estos valores
también se verán reflejados en el flujo de fondos del negocio.
Continuación depreciación y cuadro
Para evitar hacer ajustes por inflación a la depreciación de activos fijos, estos
se pueden calcular similarmente como se efectuó con los activos diferidos
amortizables, aumentando los valores acordes con la inflación proyectada para los
años de operación del negocio, se debe tener en cuenta que los valores cuando ya
vida útil del bien es superior a la de evolución del negocio, estos valores deben
reflejarse como depreciación acumulada en el año 5 de operación.
A manera de ejemplo incluimos un cuadro de depreciación de los muebles y equipo
con una vida útil de 5 años.
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Cargo Sueldo Base Prestaciones 53% Total mes Total año
Operario 600.000 318.000 918.000 11.016.000
Total 600.000 318.000 918.000 11.016.000
Activo Vida
Útil
Costo del
Activo
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Estantería
Nevera
5
5
500000
800000
50000
60000
50000
60000
50000
60000
50000
60000
50000
60000
Total 5 130.000 130000 130000 130000 130000 130000
En el año 5 se ven reflejados los valores que faltan por ser depreciados, debido a
la vida útil del bien.
COSTOS DE PRODUCCIÓN
Son los costos que se ocasionan en el proceso de producción de bienes o la prestación
de servicios y dependen del programa de producción establecido en el estudio de
operación del negocio, se dividen en costos directos y costos indirectos de fabricación.
Los costos directos están relacionados con los materiales directos, la mano de obra
directa y por la depreciación de los activos de producción (maquinaria, equipos etc.).
Cuando no se producen bienes, sino se prestan servicios, el costo directo está
constituido por los materiales que se gastas en la prestación del servicio y por la mano
de obra responsable de la prestación del mismo, igualmente se presenta para los
proyectos de comercialización de bienes.
En los cuadros donde se calcula la mano de obra tanto directa como indirecta se deben
tener en cuenta los cálculos de prestaciones sociales, los cuales equivalen en total al
53% del sueldo
básico.
Cuadro ejemplo mano de obra
directa
Elaborado por: Hugo Gonzales, Juan Lotta; Edgar Garzon Página 29
Gastos administrativos
Están compuestos por la mano de obra indirecta, y los demás gastos indirectos que se
consideren relevantes tener en cuenta, igual que el cuadro anterior los cálculos de
mano de obra deben incluir prestaciones sociales. Para este caso el Señor Segundo
Balsero junto con la familia como dueños de la granja se encargaran de su
administración directa, por lo tanto su sueldo sale generado en general de todo el
sendero.
EL CAPITAL DE TRABAJO
Son los recursos que el emprendedor necesita para financiar la operación del negocio,
suficientes hasta el momento de recuperar las ventas, como: adquisición de materia
prima, adquisición de insumos, pago de mano de obra, costos de transportes, compra
de materiales de empaque, arrendamientos, servicios públicos, etc.
Se debe calcular el capital de trabajo requerido para el ciclo de operación (aconsejable
ciclo de 30 días) en los cuales se debe adquirir las materias primas, elaborar los
productos y comercializarlos
PROYECCIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO
Como ya se ha calculado el capital de trabajo para el primer año de operación, es
necesario ahora efectuar las proyecciones, para determinar la cantidad de dinero que
debe adicionarse en los próximos años, con el propósito de mantener en capital de
trabajo en su valor real, debido a que para los años siguientes todos los costos y
gastos serán incrementados al menos igual al valor que aumente la inflación.
ELABORAD30
PLAN DE VENTAS
ELABORAD31
Nº PRODUCTOS COSTO DEL
PRODUCTO PRECIO UNITARIO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
1 190 170 186 195 198 160 180 190 190 190 189 175 2.213
133.000 119.000 130.200 136.500 138.600 112.000 126.000 133.000 133.000 133.000 132.300 122.500 1.549.100
2 190 180 185 186 178 190 195 187 187 196 178 198 2.250
133.000 126.000 129.500 130.200 124.600 133.000 136.500 130.900 130.900 137.200 124.600 138.600 1.575.000
3 178 190 180 180 180 180 180 180 180 180 170 169 2.147
534.000 570.000 540.000 540.000 540.000 540.000 540.000 540.000 540.000 540.000 510.000 507.000 6.441.000
4 180 180 190 178 178 178 189 178 178 178 176 190 2.173
252.000 252.000 266.000 249.200 249.200 249.200 264.600 249.200 249.200 249.200 246.400 266.000 3.042.200
5 190 170 176 179 176 169 170 180 190 190 178 178 2.146
285.000 255.000 264.000 268.500 264.000 253.500 255.000 270.000 285.000 285.000 267.000 267.000 3.219.000
6 170 180 160 180 198 180 170 176 180 190 180 178 2.142
68.000 72.000 64.000 72.000 79.200 72.000 68.000 70.400 72.000 76.000 72.000 71.200 856.800
7 198 178 198 160 187 180 190 190 170 178 180 189 2.198
198.000 178.000 198.000 160.000 187.000 180.000 190.000 190.000 170.000 178.000 180.000 189.000 2.198.000
8 198 187 187 178 178 198 180 180 180 178 178 176 2.198
257.400 243.100 243.100 231.400 231.400 257.400 234.000 234.000 234.000 231.400 231.400 228.800 2.857.400
9 160 170 187 187 178 189 190 198 160 180 189 189 2.177
96.000 102.000 112.200 112.200 106.800 113.400 114.000 118.800 96.000 108.000 113.400 113.400 1.306.200
10 178 189 187 178 179 180 170 178 178 145 187 190 2.139
267.000 283.500 280.500 267.000 268.500 270.000 255.000 267.000 267.000 217.500 280.500 285.000 3.208.500
11 190 185 190 150 179 198 200 196 199 197 195 189 2.268
380.000 370.000 380.000 300.000 358.000 396.000 400.000 392.000 398.000 394.000 390.000 378.000 4.536.000
TOTAL PRODUCTOS 2.022 1.979 2.026 1.951 2.009 2.002 2.014 2.033 1.992 2.002 2.000 2.021 24.051
TOTAL INGRESOS 2.603.400 2.570.600 2.607.500 2.467.000 2.547.300 2.576.500 2.583.100 2.595.300 2.575.100 2.549.300 2.547.600 2.566.500 30.789.200
UTILIDAD 556.131 575.877 560.361 582.564 554.734 565.115 552.982 559.838 574.733 554.705 551.897 560.069 6.749.006
CAPACIDAD DE PRODUCCION 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
PROMEDIO DE INCREMENTO EN VENTAS 0% -11% 9% 5% 2% -19% 13% 6% 0% 0% -1% -7%
PLAN DE VENTAS
700 Aromaticas
Tinto
Jugos Naturales
Empanadas
Cuajada con Melado
cerveza
Arepas
Pan
Paquetes (papas,todorico,trocipollo,etc.)
Gaseosas
317,5
122,5
Agua en Bolsa 600
60
60
900
300
2350
700
3.000
1.400
1.500
400
1.000
1.300
1.500,00
2.000,00
625
150
400
2000
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ELABORAD32
SEGUIMIENTO PLAN DE VENTAS
Nº PRODUCTOS
COSTO DEL
PRODUCTO
PRECIO DE VENTA
PROMEDIO
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
1 -
-
2 -
-
3 -
-
4 -
-
5 -
-
6 -
-
7 -
-
8 -
-
9 -
-
30 -
0
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
2.022 1.979 2.026 1.951 2.009 2.002 2.014 2.033 1.992 2.002 2.000 2.021 24.051
2.603.400 2.570.600 2.607.500 2.467.000 2.547.300 2.576.500 2.583.100 2.595.300 2.575.100 2.549.300 2.547.600 2.566.500 30.789.200
0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
INDICADORES DE GESTIÓN PRODUCTOS VENDIDOS
INDICADORES DE GESTIÓN INGRESOS PRESUPUESTADOS
TOTAL INGRESOS PRESUPUESTADOS
TOTAL INGRESOS REAL
TOTAL PRODUCTOS PRESUPUESTADO
Cuajada con Melado
TOTAL PRODUCTOS REAL
Paquetes (papas,todorico,trocipollo,etc.)
Gaseosas
Agua en Bolsa
2350
900
300
Aromaticas60
60Tinto
Jugos Naturales
Arepas
Empanadas
317,5
122,5Pan
0
150
625
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ELABORAD33
COSTO DE MATERIAS PRIMAS, COSTO UNITARIO DE LOS PRODUCTOS
En esta tabla se especifica el costo total de las materias primas, que
posteriormente serán utilizadas para la elaboración de los productos
especificados de la siguiente manera nombre, precio por cantidad de compra,
unidad de medida, cantidad de compra, valor unitario y la cantidad de materia
prima que será utilizada para la elaboración de cada producto
PRESUPUESTO NOMINA
En esta tabla se especifica el salario a pagar a la persona que quedara
encargada de la administración de la caseta en la temporada que sea
necesario ya que esta no funcionara en la totalidad del tiempo sino solamente
los fines de semana acuerdo a esto su salario será de acuerdo a los días
trabajados.
PRESUPUESTO DE NOMINASALARIO MÍNIMO 589.500
Nº SUELDO BÁSICO PREST. EPS % PENSIONES % CAJA AUX.TRANS. TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
S/N 12,5% 16,0% 9% 70.500
NOMINA ADMINISTRATIVA 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 3240000
VENDEDOR 1,00 270.000 No 0 0 0 0 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 3240000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
NOMINA OPERATIVA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
No. De colaboradores en
producción 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
NOMINA MERCADEO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
COMISIONES SOBRE VENTAS % 3% 78.102 77.118 78.225 74.010 76.419 77.295 77.493 77.859 77.253 76.479 76.428 76.995 923676
TOTALES 0 0 0 0 348.102 347.118 348.225 344.010 346.419 347.295 347.493 347.859 347.253 346.479 346.428 346.995 4163676
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ELABORAD34
SEGUIMIENTO DE NOMINA
En esta tabla se llevará acabo el seguimiento del salario de la persona
encargada en el lapso de tiempo de un año.
SEGUIMIENTO DE NOMINA
Nº SUELDO BÁSICO PREST. EPS % PENSIONES % CAJA AUX.TRANS. OTROS TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
S/N 13% 16% 9% 45.000
NOMINA ADMINISTRATIVA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
NOMINA OPERATIVA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
COLABORADORES MES 0,00
NOMINA MERCADEO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
COMISIONES SOBRE VENTAS %
TOTAL REAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL PRESUPUESTADO 0 0 0 0 348.102 347.118 348.225 344.010 346.419 347.295 347.493 347.859 347.253 346.479 346.428 346995 4.163.676
INDICADOR DE NOMINA 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0 0%
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ELABORAD35
PRESUPUESTO DE GASTOS
En la siguiente tabla observamos los gastos en los que vamos a incurrir
durante doce meses.
PRESUPUESTO DE GASTOSF/V MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
ARRIENDOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
LOCAL F 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SERVICIOS 65.000 58.158 63.632 66.711 67.737 54.737 61.579 65.000 65.000 65.000 64.658 59.868 757.079
TELÉFONO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TELÉFONO CELULAR 15.000 13.421 14.684 15.395 15.632 12.632 14.211 15.000 15.000 15.000 14.921 13.816 174.711
AGUA 15.000 13.421 14.684 15.395 15.632 12.632 14.211 15.000 15.000 15.000 14.921 13.816 174.711
ENERGÍA 15.000 13.421 14.684 15.395 15.632 12.632 14.211 15.000 15.000 15.000 14.921 13.816 174.711
GAS 20.000 17.895 19.579 20.526 20.842 16.842 18.947 20.000 20.000 20.000 19.895 18.421 232.947
GASTOS ADMINISTRATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS LEGALES 0
SEGUROS Y VIGILANCIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
DEPRECIACION COMPUTADORES Y EQUIPOS 0
DEPRECIACION EDIFICIOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
DEPRECIACION MUEBLES Y ENCERES 0
PAPELERÍA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ASEO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
CAFETERÍA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS DE MERCADEO Y PUBLICIDAD 20.000 17.895 19.579 20.526 20.842 16.842 18.947 20.000 20.000 20.000 19.895 18.421 232.947
PAGINA WEB 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MATERIAL PUBLICITARIO 20.000 17.895 19.579 20.526 20.842 16.842 18.947 20.000 20.000 20.000 19.895 18.421 232.947
TRASPORTES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS DE PRODUCCION 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
DEPRECIACION DE MAQUINARIA
MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OTROS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS FINANCIEROS 10.414 10.282 10.430 9.868 10.189 10.306 10.332 10.381 10.300 10.197 10.190 10.266 123.157
COMISIÓN TARJETAS DE CRÉDITO 0
4X1000 10.414 10.282 10.430 9.868 10.189 10.306 10.332 10.381 10.300 10.197 10.190 10.266 123.157
TOTAL GASTOS 95.414 86.335 93.641 97.105 98.768 81.885 90.859 95.381 95.300 95.197 94.743 88.555 1.113.183
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ELABORAD36
SEGUIMIENTO DE GASTOS
SEGUIMIENTO DE GASTOS
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
95.414 86.335 93.641 97.105 98.768 81.885 90.859 95.381 95.300 95.197 94.743 88.555 1.113.183
0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
GASTOS LEGALES
GASTOS DE PRODUCCION
TELÉFONO
TELÉFONO CELULAR
ARRIENDOS
LOCAL
SERVICIOS
AGUA
ENERGÍA
GAS
OTROS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
ASEO
CAFETERÍA
OTROS
OTROS
TRASPORTES
DEPRECIACION DE MAQUINARIA
PAPELERÍA
SEGUROS Y VIGILANCIA
DEPRECIACION COMPUTADORES Y EQUIPOS
GASTOS DE MERCADEO Y PUBLICIDAD
PAGINA WEB
MATERIAL PUBLICITARIO
DEPRECIACION MUEBLES Y ENCERES
OTROS
INDICADOR DE GASTOS
OTROS
TOTAL GASTOS REALES
TOTAL PRESUPUESTADO
4X1000
COMISIÓN TARJETAS DE CRÉDITO
GASTOS FINANCIEROS
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ELABORAD37
INVERSION INICIAL
En las siguientes tablas contienen las herramientas, muebles y dotación
necesarias para la puesta en marcha del proyecto.
INVERSIÓN INICIAL
N° Maquinaria y herramientas
PRECIO
UNITARIO CANTIDAD TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
1 PUNTILLAS 4.000,0 2,0 8.000,0 0
2 CEMENTO 25.000,0 5,0 125.000,0 0
3 MADERA 1.800,0 100,0 180.000,0 0
4 PUERTA 110.000,0 1,0 110.000,0 0
5 VENTANA 145.000,0 1,0 145.000,0 0
6 TEJA DE ZING 15.000,0 4,0 60.000,0 0
7 - 0
19 - 0
20 - 0
628.000,0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
N° Muebles y enceres
PRECIO
UNITARIO CANTIDAD TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
1 nevera 700.000,0 1,0 700.000,0 0
2 - 0
19 - 0
20 - 0
700.000,0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
N° Dotación
PRECIO
UNITARIO CANTIDAD TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
1 Delantal 15.000,0 1,0 15.000,0 0
2 Guantes 2.000,0 1,0 2.000,0 0
3 GORRO 10.000,0 1,0 10.000,0 0
4 - 0
20 - 0
27.000,0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
N°
Legalización y licencias de
funcionamiento
PRECIO
UNITARIO CANTIDAD TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
1 - 0
2 - 0
19 - 0
20 - 0
- 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
N° Computadores y equipos de oficina
PRECIO
UNITARIO CANTIDAD TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
1 Computadores y equipos de oficina 900.000,0 1,0 900.000,0 0
2 - 0
3 - 0
19 - 0
20 - 0
900.000,0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
2.255.000,0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
TOTAL INVERSIÓN INICIAL
EJECUCIÓN DE LA INVERSIÓN TOTAL
EJECUCIÓN DE LA INVERSIÓN MUEBLES Y
ENCERES
EJECUCIÓN DE LA INVERSIÓN DOTACIÓN
EJECUCIÓN DE LA INVERSIÓN LEGALIZACIÓN
Y LICENCIAS DE FUNCIONAMIENTO
SUBTOTAL
SUBTOTAL
EJECUCIÓN DE LA INVERSIÓN EN
COMPUTADORES Y EQUIPOS DE OFICINA
SUBTOTAL
SUBTOTAL
SUBTOTAL
INVERSIONES REALIZADAS
EJECUCIÓN DE LA INVERSIÓN MAQUINARIA Y
HERRAMIENTAS
MENU PRINCIPAL MENU PRINCIPALIMPRIMIR IMPRIMIR
ELABORAD38
FLUJO DE CAJA PRESUPUESTADO
En el siguiente flujo de caja se puede observar que el proyecto es sostenible en
el tiempo y mes a mes se cuenta con liquidez de efectivo.
FLUJO DE CAJA PRESUPUESTADO
% MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
INGRESOS 100% 2.603.400 2.570.600 2.607.500 2.467.000 2.547.300 2.576.500 2.583.100 2.595.300 2.575.100 2.549.300 2.547.600 2.566.500 30.789.200
VENTAS DE CONTADO 100% 2.603.400 2.570.600 2.607.500 2.467.000 2.547.300 2.576.500 2.583.100 2.595.300 2.575.100 2.549.300 2.547.600 2.566.500 30.789.200
VENTAS A CREDITO 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ANTICIPOS 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OTROS INGRESOS 0
0 363.308 358.019 364.588 367.421 364.768 353.990 361.911 365.381 365.300 365.092 363.269 3.993.049
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
65.000 58.158 63.632 66.711 67.737 54.737 61.579 65.000 65.000 65.000 64.658 697.211
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 2.970.000
17.895 19.579 20.526 20.842 16.842 18.947 20.000 20.000 20.000 19.895 18.421 212.947
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10.414 10.282 10.430 9.868 10.189 10.306 10.332 10.381 10.300 10.197 10.190 112.891
0 1.382.400 1.328.300 1.381.765 1.203.643 1.325.095 1.355.208 1.371.500 1.368.630 1.325.595 1.330.710 1.333.785 14.706.630
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1.382.400 1.328.300 1.381.765 1.203.643 1.325.095 1.355.208 1.371.500 1.368.630 1.325.595 1.330.710 1.333.785 14.706.630
0 1.745.708 1.686.319 1.746.353 1.571.063 1.689.863 1.709.198 1.733.411 1.734.011 1.690.895 1.695.802 1.697.054 18.699.679
CAPITAL DE TRABAJO 30% 524.344
3.127.744 3.952.636 4.873.817 5.594.464 6.570.700 7.457.337 8.331.240 9.193.128 10.034.217 10.892.622 11.744.420 12.613.865
326% 389% 420% 518% 541% 587% 630% 679% 744% 793% 843%
SOSTENIBILIDAD PROMEDIO 588%
RENTABILIDAD ANUAL 243%
GASTOS DE MERCADEO Y PUBLICIDAD
GASTOS FINANCIEROS
COSTO DE VENTAS
GASTOS DE PRODUCCION
EFECTIVO
COSTOS DE MATERIAS PRIMAS
GASTOS + COSTOS
GASTOS
ARRIENDOS
SERVICIOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
NOMINA ADMINISTRATIVA Y DE MERCADEO
SOSTENIBILIDAD
NOMINA OPERATIVA
MENU PRINCIPAL IMPRIMIR
MENU PRINCIPAL IMPRIMIR
ELABORAD39
PRESUPUESTO GENERAL
PRESUPUESTO GENERALMES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
VENTAS 2.603.400 2.570.600 2.607.500 2.467.000 2.547.300 2.576.500 2.583.100 2.595.300 2.575.100 2.549.300 2.547.600 2.566.500 30.789.200
GASTOS 365.414 356.335 363.641 367.105 368.768 351.885 360.859 365.381 365.300 365.197 364.743 358.555 4.353.183
ARRIENDOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SERVICIOS 65.000 58.158 63.632 66.711 67.737 54.737 61.579 65.000 65.000 65.000 64.658 59.868 757.079
GASTOS ADMINISTRATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
NOMINA ADMINISTRATIVA Y DE MERCADEO 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 3.240.000
GASTOS DE MERCADEO Y PUBLICIDAD 20.000 17.895 19.579 20.526 20.842 16.842 18.947 20.000 20.000 20.000 19.895 18.421 232.947
GASTOS DE PRODUCCION 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS FINANCIEROS 10.414 10.282 10.430 9.868 10.189 10.306 10.332 10.381 10.300 10.197 10.190 10.266 123.157
COSTO DE VENTAS 1.382.400 1.328.300 1.381.765 1.203.643 1.325.095 1.355.208 1.371.500 1.368.630 1.325.595 1.330.710 1.333.785 1.346.300 16.052.930
NOMINA OPERATIVA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
COSTOS DE MATERIAS PRIMAS 1.382.400 1.328.300 1.381.765 1.203.643 1.325.095 1.355.208 1.371.500 1.368.630 1.325.595 1.330.710 1.333.785 1.346.300 16.052.930
GASTOS + COSTOS 1.747.814 1.684.635 1.745.406 1.570.747 1.693.863 1.707.092 1.732.359 1.734.011 1.690.895 1.695.907 1.698.528 1.704.855 20.406.113
UTILIDAD 855.586 885.965 862.094 896.253 853.437 869.408 850.741 861.289 884.205 853.393 849.072 861.645 10.383.087
IMPUESTO DE RENTA (35%) 299.455 310.088 301.733 313.688 298.703 304.293 297.759 301.451 309.472 298.687 297.175 301.576 1.827.960
UTILIDAD DESPUÉS DE IMPUESTOS 556.131 575.877 560.361 582.564 554.734 565.115 552.982 559.838 574.733 554.705 551.897 560.069 6.749.006
RENTABILIDAD SOBRE INVERSIÓN TOTAL 20% 21% 20% 21% 20% 20% 20% 20% 21% 20% 20% 20% 243%
524.344 19%
2.255.000 81%INVERSION INICIAL
CAPITAL DE
TRABAJO TOTAL
2.779.344 100% REC. PROPIOS 6.000.000 2.000.000 8.000.000
243% APOR. DONANTES 10.000.000 1.000.000 11.000.000
243% PRESTAMOS 10.000.000 1.000.000 11.000.000
TOTAL 26.000.000 4.000.000 30.000.000
FUENTES DE RECURSOS
RENTABILIDAD ANUAL
Capital de trabajo
Inversión inicial
TOTAL
SOSTENIBILIDAD PROMEDIO
MENU PRINCIPAL IMPRIMIR
ELABORAD40
SEGUIMIENTO DEL PRESUPUESTO GENERAL
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
VENTAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ARRIENDOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SERVICIOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS ADMINISTRATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
NOMINA ADMINISTRATIVA Y DE MERCADEO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS DE MERCADEO Y PUBLICIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS DE PRODUCCION 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
COSTO DE VENTAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
NOMINA OPERATIVA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
COSTOS DE MATERIAS PRIMAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS + COSTOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
UTILIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
IMPUESTO DE RENTA (35%) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
UTILIDAD DESPUÉS DE IMPUESTOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
RENTABILIDAD SOBRE INVERSIÓN TOTAL 0%
Capital de trabajo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Inversion en activos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL INVERSIÓN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SEGUIMIENTO AL PRESUPUESTO GENERAL
MENU PRINCIPAL IMPRIMIR
ELABORAD41
SEGUIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS
PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMASN° PRODUCTO COSTO DE MATERIAS
PRIMAS POR
PRODUCTO
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
190 170 186 195 198 160 180 190 190 190 189 175 2.213
11.400 10.200 11.160 11.700 11.880 9.600 10.800 11.400 11.400 11.400 11.340 10.500 132.780
190 180 185 186 178 190 195 187 187 196 178 198 2.250
11.400 10.800 11.100 11.160 10.680 11.400 11.700 11.220 11.220 11.760 10.680 11.880 135.000
178 190 180 180 180 180 180 180 180 180 170 169 2.147
160.200 171.000 162.000 162.000 162.000 162.000 162.000 162.000 162.000 162.000 153.000 152.100 1.932.300
180 180 190 178 178 178 189 178 178 178 176 190 2.173
54.000 54.000 57.000 53.400 53.400 53.400 56.700 53.400 53.400 53.400 52.800 57.000 651.900
190 170 176 179 176 169 170 180 190 190 178 178 2.146
60.325 53.975 55.880 56.833 55.880 53.658 53.975 57.150 60.325 60.325 56.515 56.515 681.355
170 180 160 180 198 180 170 176 180 190 180 178 2.142
20.825 22.050 19.600 22.050 24.255 22.050 20.825 21.560 22.050 23.275 22.050 21.805 262.395
198 178 198 160 187 180 190 190 170 178 180 189 2.198
465.300 418.300 465.300 376.000 439.450 423.000 446.500 446.500 399.500 418.300 423.000 444.150 5.165.300
198 187 187 178 178 198 180 180 180 178 178 176 2.198
123.750 116.875 116.875 111.250 111.250 123.750 112.500 112.500 112.500 111.250 111.250 110.000 1.373.750
160 170 187 187 178 189 190 198 160 180 189 189 2.177
24.000 25.500 28.050 28.050 26.700 28.350 28.500 29.700 24.000 27.000 28.350 28.350 326.550
178 189 187 178 179 180 170 178 178 145 187 190 2.139
71.200 75.600 74.800 71.200 71.600 72.000 68.000 71.200 71.200 58.000 74.800 76.000 855.600
190 185 190 150 179 198 200 196 199 197 195 189 2.268
380.000 370.000 380.000 300.000 358.000 396.000 400.000 392.000 398.000 394.000 390.000 378.000 4.536.000
1.382.400 1.328.300 1.381.765 1.203.643 1.325.095 1.355.208 1.371.500 1.368.630 1.325.595 1.330.710 1.333.785 1.346.300 16.052.930 TOTAL COSTO DE MATERIAS PRIMAS PRESUPUESTADO
Aromaticas
Tinto
Jugos Naturales
Empanadas
Arepas
Pan
Paquetes (papas,todorico,trocipollo,etc.)
Gaseosas
5
6
1
2
3
4
7
8
10
9 Agua en Bolsa
Cuajada con Melado
cerveza11
625
2.000
400
150
900
60
60
2.350
123
318
300
MENU PRINCIPAL IMPRIMIR PRESUPUESTO IMPRIMIR SEGUIMIENTO
ELABORAD42
CAPACIDAD DE PRODUCCION
N° PRODUCTO MINUTOS POR PRODUCTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
190 170 186 195 198 160 180 190 190 190 189 175 2.213
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
190 180 185 186 178 190 195 187 187 196 178 198 2.250
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
178 190 180 180 180 180 180 180 180 180 170 169 2.147
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
180 180 190 178 178 178 189 178 178 178 176 190 2.173
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
190 170 176 179 176 169 170 180 190 190 178 178 2.146
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
170 180 160 180 198 180 170 176 180 190 180 178 2.142
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
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0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
198 187 187 178 178 198 180 180 180 178 178 176 2.198
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
160 170 187 187 178 189 190 198 160 180 189 189 2.177
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
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0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL MINUTOS PRODUCCIÓN - - - - - - - - - - - - -
CAPACIDAD DISPONIBLE EN MINUTOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
CAPACIDAD DISPONIBLE % 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
CAPACIDAD UTILIZADA 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0VALOR DEL MINUTO
MANO DE OBRA DIRECTA
CUBRIMIENTO DE GASTOS
CUBRIMIENTO DE NOMINA DE MERCADEO
CUBRIMIENTO DE NOMINA ADMINISTRATIVA
CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN
Aromaticas
Tinto
Jugos Naturales
-
-
1
2
3
-
Agua en Bolsa
Cuajada con Melado
cerveza
Empanadas
Arepas
Pan
Paquetes (papas,todorico,trocipollo,etc.)
-
-
9
10
11
-
-
-
Gaseosas8
4
5
6
7
-
-
-
MENU PRINCIPAL IMPRIMIR
ELABORAD43
Nº P
RODU
CTOS
CO
STO
DEL
PROD
UCTO
PRE
CIO
UNIT
ARIO
M
ES 1
M
ES 2
M
ES 3
M
ES 4
M
ES 5
M
ES 6
M
ES 7
M
ES 8
M
ES 9
M
ES 1
0 M
ES 1
1 M
ES 1
2 T
OTAL
119
0
170
18
6
195
198
160
180
190
190
190
189
175
2.21
3
133.
000
11
9.00
0
130.
200
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0
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600
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2.00
0
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000
13
3.00
0
133.
000
13
3.00
0
132.
300
12
2.50
0
1.54
9.10
0
219
0
180
18
5
186
178
190
195
187
187
196
178
198
2.25
0
133.
000
12
6.00
0
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13
0.20
0
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600
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0
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0.90
0
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0
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13
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0
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0
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8
190
18
0
180
180
180
180
180
180
180
170
169
2.14
7
534.
000
57
0.00
0
540.
000
54
0.00
0
540.
000
54
0.00
0
540.
000
54
0.00
0
540.
000
54
0.00
0
510.
000
50
7.00
0
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1.00
0
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0
180
19
0
178
178
178
189
178
178
178
176
190
2.17
3
252.
000
25
2.00
0
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000
24
9.20
0
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200
24
9.20
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9.20
0
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200
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17
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170
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190
190
178
178
2.14
6
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000
25
5.00
0
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000
26
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0
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000
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000
27
0.00
0
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5.00
0
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000
26
7.00
0
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0
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0
180
16
0
180
198
180
170
176
180
190
180
178
2.14
2
68.0
00
72
.000
64.0
00
72
.000
79
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72
.000
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72
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76
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85
6.80
0
719
8
178
19
8
160
187
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190
190
170
178
180
189
2.19
8
198.
000
17
8.00
0
198.
000
16
0.00
0
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000
18
0.00
0
190.
000
19
0.00
0
170.
000
17
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0
180.
000
18
9.00
0
2.19
8.00
0
819
8
187
18
7
178
178
198
180
180
180
178
178
176
2.19
8
257.
400
24
3.10
0
243.
100
23
1.40
0
231.
400
25
7.40
0
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000
23
4.00
0
234.
000
23
1.40
0
231.
400
22
8.80
0
2.85
7.40
0
916
0
170
18
7
187
178
189
190
198
160
180
189
189
2.17
7
96.0
00
10
2.00
0
112.
200
11
2.20
0
106.
800
11
3.40
0
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000
11
8.80
0
96.0
00
108.
000
11
3.40
0
113.
400
1.
306.
200
1017
8
189
18
7
178
179
180
170
178
178
145
187
190
2.13
9
267.
000
28
3.50
0
280.
500
26
7.00
0
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500
27
0.00
0
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000
26
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000
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7.50
0
280.
500
28
5.00
0
3.20
8.50
0
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0
185
19
0
150
179
198
200
196
199
197
195
189
2.26
8
380.
000
37
0.00
0
380.
000
30
0.00
0
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000
39
6.00
0
400.
000
39
2.00
0
398.
000
39
4.00
0
390.
000
37
8.00
0
4.53
6.00
0
TOTA
L PR
ODUC
TOS
2.02
2
1.
979
2.02
6
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2.01
4
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033
1.99
2
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2.00
0
2.
021
24.0
51
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L IN
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603.
400
2.57
0.60
0
2.
607.
500
2.46
7.00
0
2.
547.
300
2.57
6.50
0
2.
583.
100
2.59
5.30
0
2.
575.
100
2.54
9.30
0
2.
547.
600
2.56
6.50
0
30
.789
.200
UTIL
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556.
131
575.
877
560.
361
582.
564
554.
734
565.
115
552.
982
559.
838
574.
733
554.
705
551.
897
560.
069
6.74
9.00
6
CAPA
CIDA
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MES
1
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MES
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MES
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MES
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MES
10
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MES
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-
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-
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-
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0
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.02
2
1.97
9
2.02
6
1.95
1
2.
009
2.00
2
2.
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2.03
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1.
992
2.00
2
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000
2.02
1
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0
2.
547.
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2.
583.
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0
2.
575.
100
2.54
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0
2.
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5
Agua
en B
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60 60 900
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1.50
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00
900
300
Arom
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Tinto
Jugo
s Nat
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s
Arep
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nada
s
317,
5
122,
5
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2000
Pan
0150
625
MEN
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PAL
MEN
U PR
INCI
PAL
IMPR
IMIR
IMPR
IMIR
ELABORAD44
INDICADORES DE GESTION
0%3%5%8%
10%13%15%18%20%23%
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
RE
NT
AB
ILID
AD
MESES
RENTABILIDAD SOBRE LA INVERSION TOTAL
META
EJECUCIÓN
-
1.000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
PE
RD
IDA
O G
AN
AN
CIA
DE
L E
JE
RC
ICIO
MESES
UTILIDADES (MILES)
META
EJECUCIÓN
ELABORAD45
INDICADORES DEL PRESUPUESTO
INDICADORES COMERCIALES
0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
50%
100%
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
EJE
CU
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N
MESES
INDICADOR DE GASTOS
0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
50%
100%
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
EJE
CU
CIÓ
N
MESES
INDICADOR DE COSTOS DE PRODUCTOS VENDIDOS
ELABORAD46
PR
ES
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UE
STO
DE
NO
MIN
ASA
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O M
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O58
9.50
0
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0.00
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0.00
027
0.00
027
0.00
027
0.00
027
0.00
027
0.00
027
0.00
032
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0
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0027
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00
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027
0.00
027
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027
0.00
027
0.00
027
0.00
027
0.00
027
0.00
027
0.00
027
0.00
027
0.00
027
0.00
027
0.00
032
4000
0
00
00
00
00
00
00
00
00
00
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00
00
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78.2
2574
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1977
.295
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9377
.859
77.2
5376
.479
76.4
2876
.995
9236
76
TOTA
LES
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00
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347.
118
348.
225
344.
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346.
419
347.
295
347.
493
347.
859
347.
253
346.
479
346.
428
346.
995
4163
676
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7M
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1M
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00
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00
00
00
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TOTA
L PR
ESUP
UEST
ADO
00
00
348.
102
347.
118
348.
225
344.
010
346.
419
347.
295
347.
493
347.
859
347.
253
346.
479
346.
428
3469
954.
163.
676
INDI
CA
DOR
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0%0%
0%0%
0%0%
0%0%
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IMP
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MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
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MES 7
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MES 1
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MES 1
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00
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00
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00
0
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65.00
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266
.711
67.73
754
.737
61.57
965
.000
65.00
065
.000
64.65
859
.868
757.0
79
TELÉ
FONO
00
00
00
00
00
00
0
TELÉ
FONO
CELU
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15.00
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14.21
115
.000
15.00
015
.000
14.92
113
.816
174.7
11
AGUA
15.00
013
.421
14.68
415
.395
15.63
212
.632
14.21
115
.000
15.00
015
.000
14.92
113
.816
174.7
11
ENER
GÍA15
.000
13.42
114
.684
15.39
515
.632
12.63
214
.211
15.00
015
.000
15.00
014
.921
13.81
617
4.711
GAS
20.00
017
.895
19.57
920
.526
20.84
216
.842
18.94
720
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20.00
020
.000
19.89
518
.421
232.9
47
GAST
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GAST
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00
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18.94
720
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20.00
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19.89
518
.421
232.9
47
PAGIN
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00
00
00
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00
00
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UBLIC
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20.00
017
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19.57
920
.526
20.84
216
.842
18.94
720
.000
20.00
020
.000
19.89
518
.421
232.9
47
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GAST
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10.43
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10.38
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3.157
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CRÉD
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10.28
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10.18
910
.306
10.33
210
.381
10.30
010
.197
10.19
010
.266
123.1
57
TOTA
L GAS
TOS
95.41
486
.335
93.64
197
.105
98.76
881
.885
90.85
995
.381
95.30
095
.197
94.74
388
.555
1.113
.183
MENU
PRINC
IPAL
IMPR
IMIR
ELABORAD48
INVERSIÓN
INICIAL
N°
Maquinaria y
herramientas
PRECIO
UNITARIO
CANTIDAD TOTAL
1 PUNTILLAS 4.000,0
2,0
8.000,0
2 CEMENTO 25.000,0
5,0
125.000,0
3 MADERA 1.800,0
100,0
180.000,0
4 PUERTA 110.000,0
1,0
110.000,0
5 VENTANA 145.000,0
1,0
145.000,0
6 TEJA DE ZING 15.000,0
4,0
60.000,0
7
-
8
-
9
-
10
-
11
-
12
-
13
-
14
-
15
-
16
-
ELABORAD49
17
-
18
-
19
-
20
-
SUBTOTAL
628.000,0
EJECUCIÓN DE LA
INVERSIÓN MAQUINARIA Y
HERRAMIENTAS 100%
N° Muebles y enceres
PRECIO
UNITARIO
CANTIDAD TOTAL
1 nevera 700.000,0
1,0
700.000,0
2
-
3
-
4
-
5
-
6
-
7
-
8
-
9
-
10
-
11
-
12
-
13
ELABORAD50
-
14
-
15
-
16
-
17
-
18
-
19
-
20
-
SUBTOTAL
700.000,0
EJECUCIÓN DE LA
INVERSIÓN MUEBLES Y
ENCERES 100%
N° Dotación
PRECIO
UNITARIO
CANTIDAD TOTAL
1 Delantal 15.000,0
1,0
15.000,0
2 Guantes 2.000,0
1,0
2.000,0
3 GORRO 10.000,0
1,0
10.000,0
4
-
5
-
6
-
7
-
8
-
9
-
ELABORAD51
10
-
11
-
12
-
13
-
14
-
15
-
16
-
17
-
18
-
19
-
20
-
SUBTOTAL
27.000,0
EJECUCIÓN DE LA
INVERSIÓN DOTACIÓN 100%
N°
Legalización y licencias
de funcionamiento
PRECIO
UNITARIO
CANTIDAD TOTAL
1
-
2
-
3
-
4
-
5
-
6
-
ELABORAD52
7
-
8
-
9
-
10
-
11
-
12
-
13
-
14
-
15
-
16
-
17
-
18
-
19
-
20
-
SUBTOTAL
-
EJECUCIÓN DE LA
INVERSIÓN LEGALIZACIÓN Y
LICENCIAS DE
FUNCIONAMIENTO 100%
N°
Computadores y equipos
de oficina
PRECIO
UNITARIO
CANTIDAD TOTAL
1
Computadores y equipos
de oficina 900.000,0
1,0
900.000,0
2
-
ELABORAD53
3
-
4
-
5
-
6
-
7
-
8
-
9
-
10
-
11
-
12
-
13
-
14
-
15
-
16
-
17
-
18
-
19
-
20
-
SUBTOTAL
900.000,0
EJECUCIÓN DE LA
INVERSIÓN EN 100%
ELABORAD54
COMPUTADORES Y
EQUIPOS DE OFICINA
TOTAL INVERSIÓN INICIAL
2.255.000,0
ELABORAD55
ELABORAD56