proyecto aireadores
TRANSCRIPT
LARVA NORTE S.A
1
LARVA NORTE S.A
PROYECTO IMPORTACIÓN Y VENTAS DE SISTEMA DE AIREACIÓN AERO TUBE
-LARGE LAKE- PARA PISCINAS DE CAMARÓN
1. ANTECEDENTES
La empresa LARVA NORTE S.A., opera en el sector acuícola de la zona norte de Manabí, posee
piscinas camaroneras y laboratorios de larva, tiene amplio conocimiento del sector, lo que le ha
permitido un crecimiento sostenido a lo largo del tiempo de operación.
La mejora del mercado internacional de camarón, después de que Ecuador superara en
septiembre de 2013, una demanda legal que se le imponía pagar un arancel de 11,47% para
ingresar a los EEUU, ha incentivado a los empresarios camaroneros en invertir con el objeto de
satisfacer las exigencias de un mercado que requiere altos estándares de calidad, tecnología y
consideraciones ambientales.
Es el escenario descrito que motiva a la empresa LARVA NORTE S.A, en ofrecer al mercado
del sector acuícola de la zona norte de Manabí, aireadores tipo Sistema de Aero Tube -largelake-
tecnología de Estado Unidos, con el objeto de aumentar la productividad por Hectárea de las
piscinas camaroneras de la zona.
INFORMACIÓN BÁSICA DEL PROYECTO
Tipo de Emprendimiento: Líneas de Crédito – Empresa en Marcha-
Monto del Proyecto: USD 90,000.00
Monto Solicitado: USD 90,000.00
Destino del Crédito: CAPITAL DE TRABAJO
LARVA NORTE S.A
2
Ubicación del Proyecto: PEDERNALES
Parroquia: PEDERNALES
Cantón: PEDERNALES
Provincia: MANABI
1.2.1. DATOS DEL EMPRENDEDOR
Empresa: LARVA NORTE S.A.
Representante: SR. EDICTO VINICIO ROSADO ARTEAGA
Ruc: 1391745974001
Teléfono: 0993927277
2. ADMINISTRACIÓN Y PLANIFICACIÓN DEL NEGOCIO.
2.1. GIRO DEL NEGOCIO
La empresa LARVA NORTE S.A. opera en el sector acuícola de la zona norte de Manabí, tiene
dos áreas de acción principales:
Laboratorio de Larva de camarón
Piscinas de producción de camarones.
Dentro su marco jurídico también tiene por objeto importación y ventas de maquinarias.
LARVA NORTE S.A
3
2.2. LA ADMINISTRACIÓN
Estructura Organizacional
Es la organización de cargos y responsabilidades que deben cumplir los miembros de
una organización; es un sistema de roles que han de desarrollar los miembros de una entidad para
trabajar en equipo, de forma óptima y alcanzar las metas propuestas en el plan estratégico y plan
de empresa.
2.3. PLAN Y OBJETIVOS ESTRATEGICOS
La Planificación estratégica es el proceso de desarrollo e implementación de planes para alcanzar
propósitos u objetivos, en función al desarrollo y crecimiento del emprendimiento. Consta de la
parte filosófica compuesta por Misión, Visión, Valores Estratégicos.
GERENTE
ADMINISTRADOR
OPERACIÓN AREA
LAVORATORIOS DE
LARVA
OPERACIÓN PISCINAS
CAMARONERAS
AREA ADMINISTRATIVA
FINANCIERA
SATISFACIÓN A CLIENTES
IMPORTACIONES Y
VENTAS DE
MAQUINARIA
LARVA NORTE S.A
4
Misión
La empresa LARVA NORTE S.Atiene como misión superar la expectativas de nuestros clientes,
ofreciendo una atención eficiente y productos de calidad, para conseguirlo contamos con
empleados lo suficientemente capacitados para brindar asesoría en temas producción acuícola.
Visión
Convertirnos en la principal empresa del norte de Manabí, que ofrece servicios técnicos de
asesoría y ventas en el área de producción acuícola.
Valores Corporativos
Honestidad.
Calidad en servicios.
Talento Humano comprometido.
Responsabilidad ambiental.
Análisis FODA
Este análisis es una herramienta eficaz para la planeación, se la realiza definiendo factores
críticos de éxito sean estos internos y externos, a continuación se muestra en una matriz las
fortaleza, debilidad, oportunidad y amenaza del PROYECTO VENTAS DE SISTEMA DE
AIREACIÓN AERO TUBE -LARGE LAKE- PARA PISCINAS DE CAMARÓN
LARVA NORTE S.A
5
FORTALEZAS DEBILIDADES
Amplia experiencia en el área acuícola.
Reconocimiento de la empresa en la zona.
Recursos financiero insuficiente para realizar un
crecimiento horizontal
OPORTUNIDADES AMENAZAS
Incentivo por parte del gobierno por medio del
MIPRO para fortalecer el área de alimentos.
Aumento de demanda y precio por condiciones
favorables en el mercado internacional.
Interés del estado de formalizar la actividad
camaronera.
Sector no informado de las ventajas de la
aireación en la actividad acuícola.
Estrategias
Buscar préstamos con tasas convenientes para invertir en expansión horizontal
(importación y venta de maquinaria) de la empresa LARVA NORTE S.A.
Realizar eventos con los empresarios camaroneros en que se destaque el uso de aireación
en la actividad.
Especializar al personal en temas de producción acuícola.
Asesorar a los clientes en consecución en líneas de crédito para la adquisición de
maquinaria para la producción acuícola.
3. ASPECTOS DE MERCADO
LARVA NORTE S.A
6
3.1. DEMANDA
Para la cuantificación de la demanda se tomó la información del último censo agropecuario
realizado por le MAG de la actividad acuícola del cantón Pedernales, dicha información se
presenta en el siguiente cuadro:
Con esta información se procedió a cuantificar la demanda considerando que la capacidad de un
equipo del sistema de Aero Tube -largelake- en camaroneras puede abarcar hasta 32 hectáreas y
solo se tomó las camaroneras de mayor a 5 has.
TOTAL Menos 1 ha
De 1 a
menos 2 has
De 2 a
menos 3
has
De 3 a
menos 5
has
De 5 a
menos 10
has
De 10 a
menos 20
has
De 20 a
menos 50
has
De 50 a
menos 100
has
De 100 a
menos 200
has
200 has y
mas
Número 164 4 9 4 12 24 23 33 21 18 16
Hectáreas 15548 3 13 10 57 176 311 989 1467 2314 10208Camaroneras
PRINCIPALES CARACTERISTICAS
TAMAÑO DE LA UNIDAD PRODUCTIVO
NUMERO DE CAMARONERAS POR TAMAÑOS SEGÚN PRINCIPALES CARACTERISTICAS DEL CANTÓN PEDERNALES
Fuente: INEC-SICA-MAG- Censo Nacioanal Agropecuario 2002
CARACTERISTICAS
DE LA
CAMARONERAS
#
CAMARONERAS HECTAREAS
PROMEDIO DE
HAS POR
CAMARONERA
AIREADORES A
UTILIZAR HASTA
32 HAS
TOTAL DE
AIREADORES POR
CAMARONERAS
Menos 1 ha 4 3 0.75 0 0
De 1 a menos 2 has 9 13 1.44 0 0
De 2 a menos 3 has 4 10 2.50 0 0
De 3 a menos 5 has 12 57 4.75 0 0
De 5 a menos 10 has 24 176 7.33 1 24
De 10 a menos 20
has 23 311 13.52 1 23
De 20 a menos 50
has 33 989 29.97 1 33
De 50 a menos 100
has 21 1467 69.86 2 42
De 100 a menos 200
has 18 2314 128.56 4 72
200 has y mas 16 10208 638.00 20 320
TOTAL 164 15548 514
144SUPLIR EL 28% DE LA DEMANDA DE AIREADORES POR CAMARONERAS
LARVA NORTE S.A
7
El escenario de la demanda es bastante conservador y está en función a los recursos, como
objetivo solo se plantea satisfacer al 28% de la demanda de Sistema de Aero Tube -largelake,
estos son 144 equipos.
3.2. OFERTA
En la actualidad existen gran variedad en la oferta de aireadores en el país, las cuales en su
mayoría son de paletas, los cuales tienen un tiempo corto de obsolescencia.
La empresa LARVA NORTE S.A. tiene exclusividad para la provincia, en la distribución de los
de Sistema de Aero Tube -largelake.
3.3. PRODUCTO
La aireación es una de las claves para la salud piscinas camaroneras. Una piscina saludable tiene
que ver con el equilibrio de nutrientes y oxígeno. El nivel de oxígeno y la forma en que se
distribuye por toda la columna de agua es uno de los factores clave en la determinación de la
salud de la piscina.
Sistema de Aero Tube -largelake puede resolver este problema gracias a sus ventajas:
Reducción de los costos de energía de hasta un 75%
Carencia de piezas móviles por lo cual hay bajo mantenimiento
Mantiene altos niveles de oxígeno disuelto (DO)
Permitealtasdensidades de siembra
LARVA NORTE S.A
8
Posibilidad de incrementar los niveles de alimentación
Posibilidad de alimentarmásfrecuentemente
Crecimiento más rápido y menor Factor de Conversión Alimenticia
Bajo costo de inversión inicial
Bajocosto de remplazo
La tecnología Aero-Tube™ ha sido utilizada con éxito en una amplia gama de especies y
sistemas de producción acuícola. Si es productor de camarones o peces y utiliza los sistemas de
aireación tradicionales para oxigenar el agua, usted puede beneficiarse de la eficiencia y
durabilidad del sistema Aero-Tube™.
3.3.1 CARACTERISTICAS DE LOS AIREADORES
Estos son aireadores de fabricación 100% USA, con garantías de 2 a 15 años en sus
componentes.
El gabinete que es la parte que protege a todo el sistema interno tiene una garantía de 15 años
debido a su material de fabricación que es acero inoxidable.
LARVA NORTE S.A
9
El gabinete está equipado con cuatro súper compresores fabricados en material aluminio y titanio
que no necesitan ningún tipo de lubricantes
Los difusores de goma auto lavable tienen una garantía de 15 años está fabricado con materiales
de alta calidad para evitar su deterioro.Cada Sistema de Aero Tube -largelake tiene de 4
compresores trae 8 difusores de 5 discos cada difusor de goma auto lavable. Cada difusor abarca
4 hectáreas.
LARVA NORTE S.A
10
3.3.2 BENEFICIOS FINANCIEROS AL UTILIZAR SISTEMA DE AIREACIÓN AERO
TUBE -LARGE LAKE.
Para demostrar los beneficios del uso del SISTEMA DE AIREACIÓN AERO TUBE -
LARGE LAKE, se toma como ejemplo de una pesca de una piscina camaronera de 5 hectáreas,
con una densidad de siembra de 100.000 larvas por has, y una supervivencia histórica promedio
de 50%, los resultados se los presenta en el siguiente cuadro.
Con el uso del SISTEMA DE AIREACIÓN AERO TUBE -LARGE LAKE, se incrementa al
80% la supervivencia, lo cual produce un aumento de la producción de 3964.76 libras y
excedente de ingreso, lo cual se puede observar en el siguiente cuadro:
Piscina
SIN AIREADOR
Aero Tube -large
lake-
CON AIREADOR
Aero Tube -large
lake-
Has. 5.00 5.00
Población 500,000 500,000
Densidad 100,000 100,000
Sobrevivencia 50.00% 80.00%
Gramos promedio 12.00 12
Libras Cosechadas 6,607.93 10,573
Quintales por Ha. 13.22 21.15
DESCRIPCIÓN VALORES
PRECIO DE CAMARON NOV /2013 2.20
INCREMENTO POR USO AIREACION LBS 3,964.76
INCREMENTO INGRESO USD 8,722.47
INVERSIÓN 9,313.53
RECUPERACIÓN DE INVERSIÓN EN % EN UNA PESCA 94%
LARVA NORTE S.A
11
Con la inversión de USD 9,313.53 que es el costo de un equipo de un del SISTEMA DE
AIREACIÓN AERO TUBE -LARGE LAKE, se incrementa el ingreso en USD 8,722., lo cual
representa la recuperación del 94% de la inversión realizada con solo una pesca.
3.4. PRECIO
Para fijar el precio se lo realiza por medio del método precio de rendimiento. Se quiere obtener
una rentabilidad sobre la inversión del 30%
La fórmula es la siguiente:
Pr= Costo U+ (Rendimiento * Capital invertido)/ventas U
Para la fijación del precio se considera ventas de 12 equipos, que es la capacidad de un
contenedor.
4. ASPECTOS ECONOMICOS
4.1. COSTO DE VENTA
Como objetivo de venta se plantea vender al año 72 SISTEMAS DE AIREACIÓN AERO
TUBE -LARGE LAKE, la determinación del costo se presenta en el siguiente cuadro:
DESCRIPCIÓN VALORES
costo unitario = 7,063.53
rendimineto deseado 30%
Capital invertido 90,000.00
Ventas Unitarias 12
Pr 30% = 9,313.53
LARVA NORTE S.A
12
4.2 PERSONAL ADMINISTRATIVO Y VENTAS
La empresa LARVA NORTE S.A, está actualmente en operaciones, la ejecución del proyecto de
inversiónen la importación y ventas de maquinarias, hace que se incrementen dos personas que
atiendan esta área, en el siguiente cuadro se presenta el costo en personal:
4.3 GASTOS ADMINISTRATIVOS
La incorporación de una nueva unidad de negocio, incrementa los gastos administrativos de la
empresa LARVA NORTE S.A, mismo que se presentan a continuación:
DESCRIPCIÓN VALOR
Sistema de Aero Tube -large lake- 6,645.20
Costo Transporte-tasas (cif) 358.33
Flete Puerto - Pedernales 60.00
Total costo Sistema Unitario 7,063.53
Unidades de Venta anual 72.00
Total costo de Ventas anual 508,574.40
DETALLE Cant.
Costo
Mensual Meses Costo Anual
Jefe de Area Tecnica 1 600.00 12.00 7,200.00
Vendedor 1 400.00 12.00 4,800.00
Beneficios Sociales de los dos
empleados 1 261.33 12.00 3,135.96
TOTAL 15,135.96
LARVA NORTE S.A
13
4.4 GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN
En el siguiente cuadro se presenta un resumen de los gastos:
4.5 DETERMINACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO
El monto de capital de trabajo se cuantifico, considerando que las ventas mensuales son de 6
SISTEMAS DE AIREACIÓN AERO TUBE -LARGE LAKE, que cada 45 días se importara
los equipos desde los EEUU y que se demora 15 días el transporte.
DETALLE MENSUAL ANUAL
Arriendo Bodega 600.00 7,200.00
Publicidad (radio, afiches, eventos) 500.00 6,000.00
Pagina Web 150.00 1,800.00
Comunicaciones 150.00 1,800.00
Luz 135.00 1,620.00
Agua 17.47 209.64
Movilizacion 430.00 5,160.00
TOTAL 23,789.64
DETALLE ANUAL
PERSONAL ADMINISTRATIVO 15,135.96
GASTOS ADMINISTRATIVO 23,789.64
TOTAL 38,925.60
LARVA NORTE S.A
14
4.6 INVERSIÓN
La inversión a realizar se la ocupara en el capital de trabajo para la importación y venta de
SISTEMAS DE AIREACIÓN AERO TUBE -LARGE LAKE, por un monto de USD
90,000.00
4.6 AMORTIZACIÓN
Para el financiamiento de la inversión se lo hará en función de un crédito en el BANCO DEL
PICHINCHA.
DESCRIPCIÓN
COSTO
ANUAL
COSTO
DIARIO
NECESIDAD
CAPITAL DE
TRABAJO
Costos de Ventas 508,574.40 1,393.35 83,601.27
Gastos Generales de Administración 38,925.60 106.65 6,398.73
90,000.00 Total Capital de Trabajo (60 días)
Capital 90,000.00
Plazo 24
Dividendos 8
Tasa 11.20%
Div. Pago Capital Pago Interes Cuota Capital
0 90,000.00
1 10,193.13 2,520.00 $12,713.13 79,806.87
2 10,478.54 2,234.59 $12,713.13 69,328.33
3 10,771.94 1,941.19 $12,713.13 58,556.39
4 11,073.55 1,639.58 $12,713.13 47,482.84
5 11,383.61 1,329.52 $12,713.13 36,099.23
6 11,702.35 1,010.78 $12,713.13 24,396.88
7 12,030.02 683.11 $12,713.13 12,366.86
8 12,366.86 346.27 $12,713.13 -
LARVA NORTE S.A
15
4.7. VENTAS
Para la venta se consideró 72 SISTEMAS DE AIREACIÓN AERO TUBE -LARGE LAKE,
al año.
4.8. ESTADO DE PÉRDIDA Y GANANCIA
PRODUCTO CANT. PRECIO
VALOR
MES
VALOR
ANUAL Sistema de Aero Tube -large lake- 6 9,313.53 55,881.20 670,574.40
670,574.40 TOTAL
DESCRIPCIÓN 1 2
Ventas Netas 670,574.40 670,574.40
Costo de Ventas 508,574.40 508,574.40
UTILIDAD BRUTA 162,000.00 162,000.00
Gastos Generales Administrativo 38,925.60 38,925.60
UTILIDAD OPERACIONAL 123,074.40 123,074.40
Gastos Financieros 8,335.36 3,369.68
UTILIDAD ANTES DE REPAR. UTILIDAD 114,739.04 119,704.72
15% de Participación 17,210.86 17,955.71
UTILIDAD ANTES DE IR 97,528.18 101,749.01
Impuesto a la Renta 22% 21,456.20 22,384.78
UTILIDAD NETA 76,071.98 79,364.23
LARVA NORTE S.A
16
4.9 FLUJO DE EFECTIVO
Como se puede observar los flujos financieros en los dos años de operación estos son positivos,
para el último año se consideró la recuperación del capital de trabajo solo lo que se invirtió en
inventario.
4.10 INDICADORES FINANCIEROS
Para la evaluación del proyecto se utiliza el criterio del VAN y del TIR, como tasa de descuento
se consideró el 12%, es más alta que el 11.20% de la tasa del crédito bancario.
El criterio de decisión de estos dos indicadores son los siguientes:
TIR mayor a la tasa de descuento, se acepta el proyecto.
VAN positivo, se acepta el proyecto.
El resultado de estos indicadores en función al flujo de efectivo es:
En función a estos valores el proyecto es financieramente viable.
0 1 2
Ventas Netas 670,574.40 670,574.40
Costo de Ventas 508,574.40 508,574.40
Gastos Generales Administrativo 38,925.60 38,925.60
Gastos Financieros 8,335.36 3,369.68
UTILIDAD 114,739.04 119,704.72
15% de Participación 17,210.86 17,955.71
UTILIDAD ANTES DE IR 97,528.18 101,749.01
Impuesto a la Renta 22% 21,456.20 22,384.78
UTILIDAD NETA 76,071.98 79,364.23
Inversión a Realizar
Capital de Trabajo (90,000.00) 83,601.27
Depreciación
Flujo de Efectivo (90,000.00) 76,071.98 162,965.50
Amortización de Capital 42,517.16 47,482.84
Flujo de Efectivo Neto (90,000.00) 33,554.82 115,482.66
TIR 33%
VAN 12% $28,590.83