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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA

COMUNIDAD AUTÓNOMA DE EXTREMADURA 2015

PRESUPUESTOS DE EXPLOTACIÓN Y DE CAPITAL

Consorcios y resto de entes públicos

Consorcio Gran Teatro de Cáceres Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana Consorcio Museo Vostell Malpartida Consorcio Museo de las Ciencias del Vino Consorcio Teatro López de Ayala Consorcio Ciudad Monumental, Histórico-Artística y Arqueológica de Mérida Consorcio Patronato del Festival Internacional de Teatro Clásico en el Teatro Romano

de Mérida Consorcio para la Gestión del Instituto Tecnológico de Rocas Ornamentales y

Materiales de Construcción Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura Consorcio Extremeño de Información al Consumidor Agencia Extremeña de la Energía

PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMADE EXTREMADURA 2015

SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Gran Teatro de Cáceres P-I.A

PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓNCUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

1. INGRESOS TRIBUTARIOS Y COTIZACIONES SOCIALES 87.397 80.000 80.000

a) Impuestos

b) Tasas 87.397 80.000 80.000

c) Otros ingresos tributarios

d) Cotizaciones sociales

2. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES RECIBIDAS 750.816 892.816 782.816

a) Del ejercicio 750.816 892.816 782.816

a.1) Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio 0 0 0

- De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura

- De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma deExtremadura

- De otros del sector público autonómico de carácter administrativo

- Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

- De la Unión Europea

- De otros:

a.2) Transferencias 750.816 892.816 782.816

- De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura 330.000 440.000 330.000


- De otros del sector público autonómico de carácter administrativo 420.816 452.816 452.816



- De otros:

a.3) Subvenciones recibidas para la cancelación de pasivos que no suponganfinanciación específica de un elemento patrimonial

0 0 0






- De otros:

b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero

c) Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras

3. VENTAS NETAS Y PRESTACIONES DE SERVICIOS 0 0 0

a) Ventas netas

b) Prestaciones de servicios

4. VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOSY EN CURSO DE FABRICACIÓN Y DETERIORO DE VALOR

5. TRABAJOS REALIZADOS POR LA ENTIDAD PARA SUINMOVILIZADO

6. OTROS INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA 80.976 48.500 158.500

7. EXCESOS DE PROVISIONES

A) TOTAL DE INGRESOS GESTIÓN ORDINARIA (1+2+3+4+5+6+7) 919.189 1.021.316 1.021.316

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

8. GASTOS DE PERSONAL (106.858) (111.000) (111.000)

a) Sueldos, salarios y asimilados (85.558) (88.000) (88.000)

b) Cargas sociales (21.300) (23.000) (23.000)

9. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS (6.500) (18.000) (22.000)

10. APROVISIONAMIENTOS 0 0 0

a) Consumo de mercaderías y otros aprovisionamientos

b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primas y otrosaprovisionamientos

11. OTROS GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (765.818) (882.816) (880.000)

a) Suministros y servicios exteriores (765.818) (882.816) (880.000)

b) Tributos

c) Otros

12. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO (4.444) (5.500) (6.500)

B) TOTAL DE GASTOS GESTIÓN ORDINARIA (8+9+10+11+12) (883.620) (1.017.316) (1.019.500)

I RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓNORDINARIA (A+B)

35.569 4.000 1.816

13. DETERIORO DE VALOR Y RESULTADOS POR ENAJENACIÓNDEL INMOVILIZADO NO FINANCIERO Y ACTIVOS EN ESTADODE VENTA

0 0 0

a) Deterioro de valor

b) Bajas y enajenaciones

c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero

14. OTRAS PARTIDAS NO ORDINARIAS 1.510 0 0

a) Ingresos 1.510

b) Gastos

II RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS (I+13+14)

37.079 4.000 1.816

15. INGRESOS FINANCIEROS 0 0 0

a) De participaciones en instrumentos de patrimonio 0 0 0

a.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas

a.2) En otras entidades

b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado 0 0 0

b.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas

b.2) Otros

16. GASTOS FINANCIEROS (2.189) (2.500) (1.000)

a)Por deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas

b)Otros (2.189) (2.500) (1.000)

17. GASTOS FINANCIEROS IMPUTADOS AL ACTIVO

18. VARIACIÓN DEL VALOR RAZONABLE EN ACTIVOS YPASIVOS FINANCIEROS

0 0 0

a) Derivados financieros

b) Otros activos y pasivos a valor razonable con imputación en resultados

c) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponiblespara la venta

19. DIFERENCIAS DE CAMBIO

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

20. DETERIORO DE VALOR, BAJAS Y ENAJENACIONES DEACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS

0 0 0

a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas

b) Otros

III RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS(15+16+17+18+19+20)

(2.189) (2.500) (1.000)

IV RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DELEJERCICIO (II+III)

34.890 1.500 816

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Gran Teatro de Cáceres P-II.A

PRESUPUESTO DE CAPITALESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN

A) COBROS 919.189 1.021.316 1.021.316

1. Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 87.397 80.000 80.000

2. Transferencias y subvenciones recibidas 750.816 892.816 782.816

3. Ventas netas y prestaciones de servicios

4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes

5. Intereses y dividendos cobrados

6. Otros Cobros 80.976 48.500 158.500

B) PAGOS 879.176 1.081.478 1.023.511

7. Gastos de personal 106.858 111.000 111.000

8. Transferencias y subvenciones concedidas 6.500 18.000 22.000

9. Aprovisionamientos

10. Otros gastos de gestión 765.818 882.816 880.000


12. Intereses pagados

13. Otros pagos 69.662 10.511

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE GESTIÓN( + A – B )

40.013 (60.162) (2.195)

II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

C) COBROS 0 0 0

1. Venta de inversiones reales

2. Venta de activos financieros

3. Otros cobros de las actividades de inversión

D) PAGOS 4.803 5.000 500

4. Compra de inversiones reales 4.803 5.000 500

5. Compra de activos financieros

6. Otros pagos de las actividades de inversión

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DEINVERSIÓN ( + C – D )

(4.803) (5.000) (500)

III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEFINANCIACIÓN

E) AUMENTOS EN EL PATRIMONIO 0 0 0

1. Aportaciones de la entidad o entidades propietarias

F) PAGOS A LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS 0 0 0

2. Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidadespropietarias

G) COBROS POR EMISIÓN DE PASIVOS FINANCIEROS 0 0 0

3. Obligaciones y otros valores negociables

4. Préstamos recibidos

5. Otras deudas

H) PAGOS POR REEMBOLSO DE PASIVOS FINANCIEROS 0 0 0



8. Otras deudas

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DEFINANCIACIÓN ( + E – F + G - H)

0 0 0

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Gran Teatro de Cáceres P-II.A


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

IV.FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN

I) COBROS PENDIENTES DE APLICACIÓN 46.856 50.000 52.000

J) PAGOS PENDIENTES DE APLICACIÓN

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN( + I – J )

46.856 50.000 52.000

V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO

VI. INCREMENTO / DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO YACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO ( I + II + III +IV + V)

82.066 (15.162) 49.305

EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES ALEFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO

50.944 130.542 115.380

EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES ALEFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO

130.542 115.380 164.685

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Gran Teatro de Cáceres P-III.A

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

A) ACTIVO NO CORRIENTE 23.523 21.986 18.749

I. INMOVILIZADO INTANGIBLE 4.395 2.658 921

1. Inversión en investigación y desarrollo

2. Propiedad industrial e intelectual

3. Aplicaciones informáticas 4.395 2.658 921

4. Inversiones sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento ocedidos

5. Otro inmovilizado intangible

II. INMOVILIZADO MATERIAL 19.128 19.328 17.828

1. Terrenos

2. Construcciones

3. Infraestructuras

4. Bienes del patrimonio histórico

5. Otro inmovilizado material 19.128 19.328 17.828

6. Inmovilizado en curso y anticipos

III. INVERSIONES INMOBILIARIAS 0 0 0

1. Terrenos

2. Construcciones

3. Inversiones inmobiliarias en curso y anticipos

IV. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO ENENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS

0 0 0

1. Inversiones financieras en patrimonio de entidades de derecho público

2. Inversiones financieras en patrimonio de sociedades mercantiles

3. Créditos y valores representativos de deuda

4. Otras inversiones

V. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 0 0 0

1. Inversiones financieras en patrimonio


3. Derivados financieros

4. Otras inversiones financieras

B) ACTIVO CORRIENTE 156.461 133.000 145.936

I. ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA

II. EXISTENCIAS 0 0 0

1. Activos construidos o adquiridos para otras entidades

2. Mercaderías y productos terminados

3. Aprovisionamientos y otros

III. DEUDORES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR 20.325 12.000 20.636

1. Deudores por operaciones de gestión 13.926 5.000 14.000

2. Otras cuentas a cobrar 1.182 1.500 1.236

3. Administraciones Públicas 5.217 5.500 5.400

IV. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO ENENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS

0 0 0




(unidades en euros)


SEPAEF


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

V. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 0 0 0





VI. AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN 5.594 5.620 5.300

VII. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES 130.542 115.380 120.000

1. Otros activos líquidos equivalentes

2. Tesorería 130.542 115.380 120.000

TOTAL ACTIVO (A+B) 179.984 154.986 164.685

(unidades en euros)


SEPAEF


BALANCE"PATRIMONIO NETO Y PASIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

A) PATRIMONIO NETO 77.051 78.551 79.367

I) PATRIMONIO APORTADO

II) PATRIMONIO GENERADO 77.051 78.551 79.367

1. Resultados de ejercicios anteriores 42.161 77.051 78.551

2. Resultados de ejercicio 34.890 1.500 816

III) AJUSTES POR CAMBIO DE VALOR 0 0 0

1. Inmovilizado no financiero

2. Activos financieros disponibles para la venta

3. Operaciones de cobertura

IV) OTROS INCREMENTOS PATRIMONIALES PENDIENTES DEIMPUTACIÓN A RESULTADOS

B) PASIVO NO CORRIENTE 4.000 4.000 4.000

I. PROVISIONES A LARGO PLAZO

II. DEUDAS A LARGO PLAZO 4.000 4.000 4.000


2. Deudas con entidades de crédito


4. Otras deudas 4.000 4.000 4.000

III. DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO YASOCIADAS A LARGO PLAZO

C) PASIVO CORRIENTE 98.933 72.435 81.318

I. PROVISIONES A CORTO PLAZO

II. DEUDAS A CORTO PLAZO 0 0 0




4. Otras deudas

III. DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO YASOCIADAS A CORTO PLAZO

IV. ACREEDORES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR 98.933 72.435 81.318

1. Acreedores por operaciones de gestión 36.219 33.535 28.560

2. Otras cuentas a pagar 48.013 25.000 37.158


V. AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 179.984 154.986 164.685

(unidades en euros)


ENTIDAD: Consorcio Gran Teatro de Cáceres

SEPAEF

P-IV.A

MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2013, 2014 y 2015

1

PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE EXTREMADURA 2015

S.P.A. ADMINISTRATIVO NO LIMITATIVO

ENTIDAD: CONSORCIO GRAN TEATRO DE CÁCERES P-I. A


Los datos de la entidad objeto de dicha memoria son:

NIF: V10172351 Denominación: CONSORCIO GRAN TEATRO DE CÁCERES Domicilio: CALLE SAN ANTÓNCódigo Postal: 10003 Municipio: CÁCERES Provincia: CÁCRES

Los fines de la entidad están definidos en:

Actividad de la entidad

El Consorcio denominado “Gran Teatro, de Cáceres” se constituye como una entidad dederecho público, integrada por la Junta de Extremadura a través de la Consejería de Educación y Cultura, el Excmo. Ayuntamiento de Cáceres, la Excma. DiputaciónProvincial de Cáceres y la Caja de Ahorros de Extremadura.

El Consorcio tiene personalidad jurídica propia y plena capacidad de obrar para el cumplimiento de sus fines específicos.

El Consorcio tiene por objeto la cooperación económica, técnica y administrativa entre lasEntidades que lo integran para la gestión, organización y prestación de los servicios culturales que se promuevan en el Gran Teatro de Cáceres.

El Consorcio se rige por las disposiciones contenidas en sus estatutos (Decreto63/1994, de 3 de mayo, D.O.E. número 56, de 17 de mayo de 1994), por lareglamentación interna dictada en desarrollo de los mismos, y supletoriamente por la ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y



SEPAEF

P-IV.A


2

del Procedimiento Administrativo Común, la Ley 7/1985, de 2 de abril, reguladora delas Bases de Régimen Local.

Tiene su domicilio social y fiscal en el Gran Teatro, Calle San Antón, s/n, en laciudad de Cáceres.

Número medio de empleados: Actualmente mantiene abierto un centro de trabajo en el Gran Teatro, Calle San Antón, s/n, de la ciudad de Cáceres, con una plantilla de 5 trabajadores, dos con contrato laboral, un trabajador con contrato de alta dirección que es el Director y otro trabajador que es auxiliar administrativo con contrato indefinido. Además tiene tres personasadscritas de las entidades consorciadas: Junta de Extremadura, Ayuntamiento de Cáceres y Diputación Provincial de Cáceres.

Régimen Económico: Los recursos económicos del Consorcio estará constituido por:

- Las aportaciones de las Entidades consorciadas. - Rendimientos de sus servicios. - Subvenciones y otros ingresos de derecho público o privado. - Empréstitos y préstamos. - Aquellos otros legalmente establecidos.

LIQUIDACION PRESUPUESTO 2013: las previsiones definitivas para el ejercicio presupuestario 2013 ascendía a 931.665,64 euros. Se ha ejecutado un 99% del presupuesto de ingresos, y un 96% del presupuesto de gastos.

El total de derechos reconocidos netos (ingresos) ha sido de 924.699,29 euros y deobligaciones reconocidas netas (gastos) 899.221,14 euros.

El Resultado Presupuestario es de 25.478,15 euros positivos y el estado de Remanentede Tesorería asciende a 51.934,25 euros, circunstancia que permite estar al corriente depagos durante el primer trimestre del año 2014, fecha que empiezan a recibirse lasaportaciones de las entidades consorcios que representan aproximadamente un 82% del presupuesto total.

En cuanto a la situación financiera, destaca que en la cuenta de resultados económico-patrimonial se obtiene un excedente del ejercicio (ahorro) de 34.890,95 euros, lo que ha originado que los fondos propios al final del ejercicio 2013 se sitúen en 77.051,54 euros positivos, que afianza la solvencia que el Consorcio consiguió en el ejercicioanterior.



SEPAEF

P-IV.A


3

AVANCE 2014:

Las previsiones del presupuesto de gastos e ingresos para el ejercicio 2014 es de961.316,64 euros, un 3,63 % más que el ejercicio 2014.

En marzo se ampliaron las previsiones de ingresos en 60.000 euros más, mediante aumento de las aportaciones nominativas de cada una de las entidades consorciadas destinadas al desarrollo de una actividad prevista y que no podía anularse su celebración.

Se prevé la obtención de un resultado económico-patrimonial positivo para finales del año 2014, obteniéndose un Ahorro de 1.500 euros netos. Ejecutándose casi al 100% el presupuesto estimado.

El importe de los fondos propios al final del ejercicio 2014 se estima en 78.551, 54 euros manteniéndose la solvencia que el Consorcio consiguió en el 2012.

El remanente de Tesorería previsto es de 4.945 euros.

Se parte de una previsión de ingresos por transferencias corrientes de 832.816,54 euros. De los cuales 420.000 euros corresponderían a la Administración General de laComunidad Autónoma de Extremadura, concretamente de la Consejería de Educación y Cultura, el resto corresponde a aportaciones nominativas del resto de las entidades consorciadas, concretamente el Ayuntamiento de Cáceres por un importe de 201.136,64 y de la Diputación Provincial de Cáceres por importe de 210.000 euros. Este importe supone el 86% de los ingresos previstos. El resto corresponde a Venta de entradas e ingresos patrimoniales por alquiler de salas de teatro y de concesiones de explotación.

Se está negociando el cambio de entidad bancaria con el fin de disminuir los costes de gastos financieros y de que se obtenga un rendimiento de la misma. Asimismo, debidoa que la Caja de Extremadura no corresponde con las aportaciones desde el año 2012 como entidad consorciada, se intentará captar otra entidad bancaria que aporte como entidad consorciada, patrocinador o mecenas.

PREVISIÓN 2015:

El presupuesto de gastos e ingresos para el ejercicio 2015 asciende a 1.021.316,64 euros, un 6% más que el presupuesto aprobado inicialmente del ejercicio 2014.



SEPAEF

P-IV.A


4

Se prevé la obtención de un resultado económico-patrimonial positivo para finales del año 2015, obteniéndose un Ahorro de 816 euros netos. Ejecutándose casi al 100% el presupuesto estimado.

El importe de los fondos propios al final del ejercicio 2014 se estima en 79.367,54 euros manteniéndose la solvencia que el Consorcio consiguió en el 2012.

El remanente de Tesorería previsto es de 7.318 euros.

Se parte de una previsión de ingresos por transferencias corrientes de 782.816 euros.De los cuales 330.000 euros corresponderían a la Administración General de laComunidad Autónoma de Extremadura, concretamente de la Consejería de Educación y Cultura, el resto corresponde a aportaciones nominativas del resto de las entidades consorciadas, concretamente el Ayuntamiento de Cáceres por un importe de 221.136,64 y de la Diputación Provincial de Cáceres por importe de 230.000 euros. Este importe supone el 77% de los ingresos previstos. El resto corresponde a Venta de entradas e ingresos patrimoniales por alquiler de salas de teatro y de concesiones de explotación.


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana P-I.A


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

1. INGRESOS TRIBUTARIOS Y COTIZACIONES SOCIALES 331 1.500 1.500

a) Impuestos

b) Tasas 331 1.500 1.500




a) Del ejercicio 191.167 214.123 197.009

a.1) Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio 0 0 0






- De otros:







- De otros: AYTO OLIVENZA, DIPUT BADAJOZ Y FUND CAJABADAJOZ

68.000 76.630 75.000


0 0 0






- De otros: especificar



3. VENTAS NETAS Y PRESTACIONES DE SERVICIOS 29.011 30.540 33.061

a) Ventas netas 1.281 1.000 2.300

b) Prestaciones de servicios 27.730 29.540 30.761



6. OTROS INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA


A) TOTAL DE INGRESOS GESTIÓN ORDINARIA (1+2+3+4+5+6+7) 220.509 246.163 231.570

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015




9. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS (16.475) (16.164) (16.382)

10. APROVISIONAMIENTOS 0 0 0





b) Tributos

c) Otros

12. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO (1.284) (998) (850)

B) TOTAL DE GASTOS GESTIÓN ORDINARIA (8+9+10+11+12) (282.192) (253.840) (231.570)


(61.683) (7.677) 0


0 0 0




14. OTRAS PARTIDAS NO ORDINARIAS 0 0 0

a) Ingresos

b) Gastos


(61.683) (7.677) 0







b.2) Otros 2

16. GASTOS FINANCIEROS 0 0 0


b)Otros



0 0 0





(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


0 0 0


b) Otros


2 0 0


(61.681) (7.677) 0

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana P-II.A


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


A) COBROS 243.732 249.102 234.953

1. Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 331 1.500 1.500


3. Ventas netas y prestaciones de servicios 29.011 30.540 33.061



6. Otros Cobros 23.223 2.939 3.383

B) PAGOS 280.908 252.842 230.720


8. Transferencias y subvenciones concedidas 16.475 16.164 16.382




12. Intereses pagados

13. Otros pagos


(37.176) (3.740) 4.233


C) COBROS 0 0 0




D) PAGOS 0 0 0

4. Compra de inversiones reales




0 0 0









5. Otras deudas




8. Otras deudas


0 0 0

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana P-II.A


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


I) COBROS PENDIENTES DE APLICACIÓN



0 0 0



(37.176) (3.740) 4.233


47.586 10.410 6.670


10.410 6.670 10.903

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana P-III.A

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.197.013 1.195.729 1.194.731

I. INMOVILIZADO INTANGIBLE 0 0 0



3. Aplicaciones informáticas



II. INMOVILIZADO MATERIAL 1.197.013 1.195.729 1.194.731

1. Terrenos

2. Construcciones 817.376 817.376 817.376

3. Infraestructuras





1. Terrenos

2. Construcciones



0 0 0














2. Mercaderías y productos terminados


III. DEUDORES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR 5.000 6.347 0

1. Deudores por operaciones de gestión

2. Otras cuentas a cobrar

3. Administraciones Públicas 5.000 6.347


0 0 0




(unidades en euros)


SEPAEF


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015






VI. AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN



2. Tesorería 10.410 6.670 10.903

TOTAL ACTIVO (A+B) 1.212.423 1.208.746 1.205.634

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

A) PATRIMONIO NETO 1.203.882 1.196.205 1.196.205

I) PATRIMONIO APORTADO 1.196.726 1.196.726 1.196.726

II) PATRIMONIO GENERADO 7.156 (521) (521)

1. Resultados de ejercicios anteriores 68.837 7.156 (521)

2. Resultados de ejercicio (61.681) (7.677)






B) PASIVO NO CORRIENTE 0 0 0


II. DEUDAS A LARGO PLAZO 0 0 0




4. Otras deudas








4. Otras deudas




2. Otras cuentas a pagar



TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 1.212.423 1.208.746 1.205.634

(unidades en euros)


ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana

SEPAEF

P-IV.A



NIF: V06264337

Denominación: CONSORCIO MUSEO ETNOGRAFICO EXTREMEÑO “GONZALEZ

SANTANA”

Domicilio: Plaza Sta. María, s/n

Código Postal: 06100

Municipio: OLIVENZA

Provincia: BADAJOZ

El Consorcio fue constituida mediante acuerdo de colaboración firmado entre la Consejería de

Cultura y Patrimonio, el Excmo. Ayuntameinto de Olivenza, la Excma. Diputación Provincial de Cáceres y

Caja Badajoz. Previamente, la Junta de Extremadura, mediante Decreto 4/1997 de 9 de enero de 1997,

aprueba su participación en dicho Consorcio y aprueba sus estatutos. Siendo publicado este Decreto el

16 de enero de 1997.

Dichos estatutos fueron modificados por el Consejo Rector el 12 de mayo de 2009 y elevados a público

ante el Notario de Olivenza; D. José- Javier Soto Ruíz, el 30 de noviembre de 2009.

Los fines de la entidad están definidos en el artículo 3 de sus estatutos, siendo los mismos:

1.- Reunir, conservar, exponer y estudias cuantas piezas de valor etnológico, arqueológico y

artístico puedan servir para el conocimiento y estudio del municipio de Olivenza y su comarca;

prestándose para ello la cooperación económica, técnica y administrativas entre las Entidades

que lo integran.

2.- Velar por la conservación e integridad física de las obras del Museo Etnográfico Extremeño

González Santana de Olivenza.

3.- Desarrollar al máximo la actividad específica del Museo propiciando todo tipop de actos

culturales como exposiciones, charlas, representaciones, publicaciones, etc, y contribuir a la

difusión nacional e internacional de los fines que animan la actividad del Museo.

El Consorcio tiene su domicilio fiscal y social en Plaza de Santa María de Olivenza (Badajoz), siendo

este su único centro de trabajo.

Para este ejercicio 2013, el resultado asciende -61.681,13.-€, resultante de las operaciones derivadas

de su normal funcionamiento las cuales registraron unos gastos por importe de 282.192,26.-€ que fueron

sufragados por unos ingresos que ascendieron a 220.511,13.-€. La diferencia entre los gastos e

ingresos del ejercicio viene derivada por una disminución en los ingresos previamente presupuestados.

Por ello, durante el ejercicio 2013 y en previsión de ejercicios futuros, el Consorcio se vio obligado

a prescindir de 3 de sus trabajadores, y así no sufrir estas pérdidas en ejercicios sucesivos.

Dentro del estado de GASTOS, destaca la parte destinada a personal, la cual asciende 227.896,45.-€.

Debido al peso de esta partida sobre el total de gastos, la Entidad se vio obligada en el ejercicio

2013 a replantear la composición de su plantilla y adecuarla a las necesidades reales de la misma.

Esta decisión fue motivada principalmente por la disminución en las aportaciones de las entidades

consorciadas, lo que motivó la disminución en los ingresos por importe de 93.000.-€ en los últimos

tres años.

El resto de epígrafes del estado de GASTOS, reflejan los gastos necesarios para el funcionamiento y

mantenimiento del museo. Gastos que han sido adecuados a la realidad de los ingresos para así no

suponer un mayor déficit en el resultado del ejercicio.

Dentro del estado de INGRESOS, destacar por su cuantía las aportaciones de las entidades consorciadas,


ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana

SEPAEF

P-IV.A


que financian en un 68% los gastos del Consorcio. También cabe destacar la subida en los ingresos

propios del Consorcio, debido principalmente al incremento en el precio de las entradas, aprobadas en

Consejo Rector del 21 de febrero de 2013.

Como avance del resultado del 2014, se prevé un déficit de 2014 de 7.677,00.-€. Esta disminución en

las pérdidas del ejercicio es originado por la disminución en los gastos de personal propios del

ejercicio, respecto a 2013 y por el incremento en los ingresos derivados del aumento en las ventas y

en los ingresos por entradas.

Aunque a simple vista se aprecia un incremento en los gastos de personal, respecto a 2013; aclarar que

este incremento es debido al pago de la indemnización de una de las trabajadoras despedidas en 2013.

Este incremento en dicho gastos de personal, ha sido compensado con el incremento en las aportaciones

de los entes consorciados en la cantidad de 24.500,00.-€.

Como previsión para el ejercicio 2015, se prevé un resultado contable equilibrado. Los gastos

presupuestados se acomodan a la realidad de los ingresos previstos, para así conseguir un resultado

contable equilibrado. Destacar el incremento en las transferencias previstas de recibir, en 7.000,00.-

€, incremento derivado del aumento de las aportaciones del Ayuntamiento de Olivenza y de la Fundación

Caja Badajoz.

En cuanto a las partidas del Balance, durante los 3 ejercicios sometidos a estudio, arrojan un total

prácticamente inamovible. No se contemplan inversiones de relevancia, tan solo las necesarias para el

mantenimiento de los servicios.

Finalmente, en el análisis del Estado de Flujo de Efectivo, se puede comprobar como el esfuerzo

llevado a cabo por el Consorcio en el ejercicio 2013, disminuyendo sus gastos de personal, ha supuesto

una neutralización en los flujos de efectivo de las actividades de gestión, con lo cual, y al

finalizar el ejercicio 2014, se prevé un flujo neto de efectivo por importe de -3.740,00.-€,

suponiendo una disminución considerable respecto a 2013. Este flujo neto de efectivo, se prevé para

2015 llegue a los 4.233,00.-€; signo evidente de la etapa de estabilidad presupuestaria en la que

pretende entrar el Consorcio.


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Museo Vostell-Malpartida P-I.A


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

1. INGRESOS TRIBUTARIOS Y COTIZACIONES SOCIALES 10 0 0

a) Impuestos

b) Tasas 10




a) Del ejercicio 622.194 649.937 659.937

a.1) Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio 16.500 0 0






- De otros: FUNDACION GOETHE INSTITUT 16.500







- De otros: DIPUTCACERES,AYTO MALPARTIDA CACERES,CASER 15.410 14.700 14.700


0 0 0






- De otros:




a) Ventas netas 3.598 3.925 3.990

b) Prestaciones de servicios 13.570 14.200 14.600



6. OTROS INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA 7.005 7.000 7.000



(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015




9. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS

10. APROVISIONAMIENTOS (28.005) (3.000) (4.242)



(28.005) (3.000) (4.242)



b) Tributos (111) (150) (200)

c) Otros (185)




(41.451) 14.870 3.969


10 0 0

a) Deterioro de valor 10



14. OTRAS PARTIDAS NO ORDINARIAS 0 0 0

a) Ingresos

b) Gastos


(41.441) 14.870 3.969

15. INGRESOS FINANCIEROS 1.519 1.500 1.300




b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado 1.519 1.500 1.300


b.2) Otros 1.519 1.500 1.300

16. GASTOS FINANCIEROS (256) (275) (290)


b)Otros (256) (275) (290)



0 0 0





(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


0 0 0


b) Otros


1.263 1.225 1.010


(40.178) 16.095 4.979

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Museo Vostell-Malpartida P-II.A


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


A) COBROS 615.622 673.662 683.852

1. Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 10




5. Intereses y dividendos cobrados 1.200 1.500 1.300

6. Otros Cobros 6.282 7.000 7.000

B) PAGOS 651.413 649.952 656.528


8. Transferencias y subvenciones concedidas




12. Intereses pagados 256 275 290

13. Otros pagos 56.297 52.688 54.500


(35.791) 23.710 27.324


C) COBROS 0 0 0




D) PAGOS 1.406 1.500 1.525

4. Compra de inversiones reales 1.406 1.500 1.525




(1.406) (1.500) (1.525)









5. Otras deudas




8. Otras deudas


0 0 0

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Museo Vostell-Malpartida P-II.A


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


I) COBROS PENDIENTES DE APLICACIÓN 18



18 0 0



(37.179) 22.210 25.799


156.185 119.006 125.121


119.006 141.216 150.920

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Museo Vostell-Malpartida P-III.A

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015









1. Terrenos

2. Construcciones 2.556 2.204 1.854

3. Infraestructuras





1. Terrenos

2. Construcciones



0 0 0












II. EXISTENCIAS 129.492 151.800 155.000


2. Mercaderías y productos terminados 129.492 151.800 155.000


III. DEUDORES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR 62.511 42.819 38.211

1. Deudores por operaciones de gestión 62.511 42.819 38.211


3. Administraciones Públicas


0 0 0




(unidades en euros)


SEPAEF


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015









2. Tesorería 119.006 141.216 150.920

TOTAL ACTIVO (A+B) 414.286 430.751 430.188

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015





2. Resultados de ejercicio (40.178) 16.095 4.979












4. Otras deudas




II. DEUDAS A CORTO PLAZO 2.000 2.000 2.000




4. Otras deudas 2.000 2.000 2.000




2. Otras cuentas a pagar 18




(unidades en euros)


ENTIDAD: Consorcio Museo Vostell-Malpartida

SEPAEF

P-IV.A


1

PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE EXTREMADURA 2015 S.P.A. ADMINISTRATIVO NO LIMITATIVO ENTIDAD: CONSORCIO MUSEO VOSTELL MALPARTIDA P-I. A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2013, 2014 y 2015


NIF: V06259196 Denominación: CONSORCIO MUSEO VOSTELL MALPARTIDA Domicilio: CARRETERA DE LOS BARRUECOS S/N Código Postal: 10910 Municipio: MALPARTIDA DE CÁCERES Provincia: CÁCERES

Los fines de la entidad están definidos en:

Actividad de la entidad El Consorcio denominado “Museo Vostell-Malpartida” se constituye como una entidad de derecho público, integrada por la Junta de Extremadura a través de la Consejería de Educación y Cultura, el Ayuntamiento de Malpartida de Cáceres, la Diputación Provincial de Cáceres y la Caja de Ahorros de Extremadura.

El Consorcio tiene personalidad jurídica propia y plena capacidad para el cumplimiento de sus fines esenciales que son los que se enumeran a continuación:

a) El Consorcio tiene por objeto la promoción y desarrollo de las actividades,funcionamiento y potenciación del fenómeno cultural del Museo Vostell-Malpartida; prestándose para ello la cooperación económica, técnica yadministrativa entre las Entidades que lo integran.

b) Velar por la conservación e integridad física de las obras del Museo Vostell-Malpartida y por el mantenimiento de los edificios, accesos y entornosecológicos en que se inserta el complejo del “Lavadero”:

c) Desarrollar al máximo la actividad específica del Museo propiciando todo tipode actos culturales como exposiciones, charlas, representaciones, publicaciones,conciertos, etc. y contribuir a la difusión nacional e internacional de los finesque animan la actividad del Museo.

El Consorcio se rige por las disposiciones contenidas en sus estatutos (Decreto 6/1997, de 9 de enero, D.O.E. número 7, de 16 de enero de 1997), por la reglamentación interna dictada en desarrollo de los mismos, y supletoriamente por la ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y del Procedimiento Administrativo Común, la Ley 7/1985, de 2 de abril,



SEPAEF

P-IV.A


2

reguladora de las Bases de Régimen Local y en cuanto al personal a su servicio, por el Convenio Colectivo para el personal laboral de la Junta de Extremadura.

El Consorcio servirá con objetividad a los intereses que les encomiendan, con capacidad jurídica para adquirir y enajenar bienes. Ejercitar acciones, contratar y obligarse en general, con sometimiento pleno a la Ley y al Decreto.

Tiene su domicilio social en Malpartida de Cáceres (Cáceres), en los locales del Museo del mismo nombre.

Número medio de empleados: Actualmente mantiene abiertos dos centros de trabajo uno en el Museo Vostell Malpartida en la Carretera de los Barruecos s/n en Malpartida de Cáceres (Cáceres), con una plantilla de 13 trabajadores (personal laboral), 6 fijos y 7eventuales y otro centro en la Consejería de Educación y Cultura sito en el Edificio III Milenio, avenida de Valhondo s/n en la localidad de Mérida que cuenta con 4 trabajadores fijos (personal laboral). El total de la plantilla con ambos centros es de diecisiete trabajadores, 10 fijos y 7 eventuales.

Estructura de su Organización contable: El Consorcio organiza sus cuentas conforme al Plan General de Contabilidad Pública (artículo 23 de sus Estatutos) y someterá sus cuentas anuales a una auditoría contable (artículo 24 de sus Estatutos)

Los recursos económicos del Consorcio estará constituido por: - Las aportaciones de las Entidades consorciadas. - Los ingresos procedentes de su patrimonio y demás derecho privado. - Subvenciones procedentes de organismos oficiales públicos o privados. - El rendimiento de sus servicios y lo percibido en concepto de precios

públicos. - El producto de operaciones de crédito. - Aquellos otros legalmente establecidos.

Por las características del Consorcio Museo Vostell Malpartida se aplica la Órden EHA/4041/2004, de instrucciones del modelo normal de contabilidad local.

LIQUIDACION PRESUPUESTO 2013: las previsiones definitivas para el ejercicio presupuestario 2013 ascendían a 700.832,44 euros. Se ha ejecutado un 93% del presupuesto de ingresos, y un 93% del presupuesto de gastos.

El total de derechos reconocidos netos (ingresos) ha sido de 649.897,83 euros y de obligaciones reconocidas netas (gastos) 649.213,27 euros, siendo el resultado presupuestario del ejercicio 2013 de 684,56 euros positivos.



SEPAEF

P-IV.A


3

Los gastos financiados con remanente líquido de tesorería ascienden a 13.596,76 euros, por lo que el Resultado Presupuestario ajustado es de 14.281,32 euros positivos y el estado de Remanente de Tesorería asciende a 104.287,79 euros, circunstancia que permite estar al corriente de pagos durante el primer trimestre del año 2014, fecha que empiezan a recibirse las aportaciones de las entidades consorcios que representan aproximadamente un 79,46% del presupuesto total.

AVANCE 2014:

Las previsiones del presupuesto de gastos e ingresos para el ejercicio 2014 es de 682.904,71 euros, un 0,63 % menos que el ejercicio 2014. Se prevé liquidar el 99% del presupuesto.

Se obtendría un resultado económico-patrimonial positivo para finales del año 2014, de 1.225 euros positivos. Ejecutándose casi al 100% el presupuesto estimado.

El resultado presupuestario que se pretende obtener es de 147,21 euros por lo que se obtendría un remanente de Tesorería de 104.435 euros.

El importe de los fondos propios al final del ejercicio 2014 se estima en 351.151 euros manteniéndose el mismo nivel de solvencia.

Se parte de una previsión inicial de ingresos por transferencias corrientes de 649.937 euros. De los cuales 560.703 euros corresponden a la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura, concretamente de la Consejería de Educación y Cultura, el resto corresponde a aportaciones nominativas del resto de las entidades consorciadas, la Diputación Provincial de Cáceres por importe de 13.700 euros. Estas transferencias corrientes suponen el 95,74 % del total de ingresos del que dispone la entidad. El resto corresponde a Venta de entradas e ingresos patrimoniales por la concesión administrativa de explotación de la Cafetería restaurante del Museo Vostell Malpartida.

La Caja de Extremadura no corresponde con las aportaciones desde el año 2012 como entidad consorciada, se intentará captar otra entidad bancaria que aporte como entidad consorciada, patrocinador o mecenas. Históricamente hasta el año 2011 aportaba 20.000 euros, aunque redujo su aportación en 11.500 euros en el año2012.



SEPAEF

P-IV.A


4

PREVISIÓN 2015:

La previsión del presupuesto de gastos e ingresos para el ejercicio 2015 es de686.827 euros, un 5% más que el presupuesto aprobado inicialmente del ejercicio 2014. Se ha previsto en gastos de personal, el coste de incorporación para mitad de año 2015 del gerente en excedencia forzosa, cuyo puesto ocupa actualmente una trabajadora del Consorcio Museo Vostell Malpartida, que actúa de gerente en funciones.

Se prevé la obtención de un resultado económico-patrimonial positivo para finales del año 2015, de 1.010 euros positivos. Ejecutándose casi al 99% el presupuesto degasto estimado.

El resultado presupuestario que se pretende obtener es de 2.685 euros positivos por lo que se obtendría un remanente de Tesorería de 107.120 euros.

El importe de los fondos propios al final del ejercicio 2015 se estima en 356.130 euros manteniéndose el mismo nivel de solvencia.

Se parte de una previsión de ingresos por transferencias corrientes de 659.937 euros. De los cuales 551.618 euros corresponderían a la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura, concretamente de la Consejería de Educación y Cultura, el resto corresponde a aportaciones nominativas del resto de las entidades consorciadas, concretamente de la Diputación Provincial de Cáceres por importe de 13.700 euros y del Ayuntamiento de Malpartida de Cáceres por unimporte de 1.000 euros. Este importe supone el 96% de los ingresos previstos. El resto corresponde a Venta de entradas e ingresos patrimoniales por la concesión administrativa de explotación de la Cafetería restaurante del Museo Vostell.


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Museo de las Ciencias del Vino P-I.A


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

1. INGRESOS TRIBUTARIOS Y COTIZACIONES SOCIALES 0 0 1.500

a) Impuestos

b) Tasas 1.500




a) Del ejercicio 171.289 164.075 164.075

a.1) Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio 5.789 0 0






- De otros: FEDESIBA 5.789







- De otros: AYUNTAMIENTO DE ALMENDRALEJO 57.000 57.000 57.000


0 0 0






- De otros: especificar




a) Ventas netas 6.048 11.000 11.000

b) Prestaciones de servicios 10.500



6. OTROS INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA



(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015




9. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS (5.000) (5.000)


a) Consumo de mercaderías y otros aprovisionamientos (7.765) (6.000) (6.000)




b) Tributos (122) (122) (122)

c) Otros




(5.001) (19.013) (811)


0 0 0




14. OTRAS PARTIDAS NO ORDINARIAS (739) 0 0

a) Ingresos

b) Gastos (739)


(5.740) (19.013) (811)







b.2) Otros 25



b)Otros (108) (325) (325)



0 0 0





(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


0 0 0


b) Otros


(108) (300) (325)


(5.848) (19.313) (1.136)

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Museo de las Ciencias del Vino P-II.A


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


A) COBROS 177.337 175.075 187.075

1. Ingresos tributarios y cotizaciones sociales





6. Otros Cobros

B) PAGOS 186.775 189.544 191.646


8. Transferencias y subvenciones concedidas 5.000 5.000

9. Aprovisionamientos 8.265 6.000 6.000



12. Intereses pagados 108 325 325

13. Otros pagos 122 122 122


(9.438) (14.469) (4.571)


C) COBROS 0 0 0




D) PAGOS 0 0 0

4. Compra de inversiones reales




0 0 0









5. Otras deudas




8. Otras deudas


0 0 0

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Museo de las Ciencias del Vino P-II.A


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


I) COBROS PENDIENTES DE APLICACIÓN



0 0 0



(9.438) (14.469) (4.571)


42.594 33.156 18.687


33.156 18.687 14.116

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Museo de las Ciencias del Vino P-III.A

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015









1. Terrenos

2. Construcciones

3. Infraestructuras





1. Terrenos

2. Construcciones



0 0 0





V. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 11.661 11.661 11.661




4. Otras inversiones financieras 11.661 11.661 11.661



II. EXISTENCIAS 8.779 6.798 7.698


2. Mercaderías y productos terminados 8.779 6.798 7.698


III. DEUDORES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR 347 347 2.209

1. Deudores por operaciones de gestión 347 347 2.209


3. Administraciones Públicas


0 0 0




(unidades en euros)


SEPAEF


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015









2. Tesorería 33.156 18.687 14.116

TOTAL ACTIVO (A+B) 84.061 64.811 60.704

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015





2. Resultados de ejercicio (5.848) (19.313) (1.136)












4. Otras deudas








4. Otras deudas




2. Otras cuentas a pagar 3.843 3.184 2.935




(unidades en euros)


ENTIDAD: Consorcio Museo de las Ciencias del Vino

SEPAEF

P-IV.A



NIF: Q06006525J

Denominación: CONSORCIO MUSEO DE LAS CIENCIAS DEL VINO DE

ALMENDRALEJO

Domicilio: CL. CIUDAD DE RUBI, S/N

Código Postal: 06200

Municipio: ALMENDRALEJO

Provincia: BADAJOZ

El Consorcio fue constituida mediante acuerdo de colaboración firmado entre la

Consejería de Cultura y Turismo y el Excmo. Ayuntamiento de Almendralejo, el 3

de junio de 2009, aprobándose sus estatutos iniciales.

Previamente, El Consejo de Gobierno de la Junta de Extremadura celebrado el 15

de mayo de 2009, adoptó el acuerdo de aprobación y autorización para la firma

de dicho Convenio, autorizándose también la participación de dicha

institución, a través de la Consejería de Educación y Cultura, en el mismo.

Del mismo modo, la Corporación Municipal del Ayuntamiento de Almendralejo, en

reunión plenaria ordinaria celebrada el 30 de marzo de 2009, había ratificado

la firma del Acuerdo de Colaboración antes descrito así como la participación

del municipio en el mismo

Dichos estatutos fueron modificados por el Consejo Rector del Consorcio Museo

de las Ciencias del Vino, de fecha 15 de julio de 2013, con la aprobación de

las instituciones consorciadas.

Las funciones de la entidad están definidos en el artículo 2 de sus

estatutos, siendo los mismos:

1.- La gestión integral del Museo del Vino. Para ello desarrollará,

apoyará y propiciará todo tipo de actividades culturales, educativas y

promocionales; así como publicaciones que difundan el contenido y fines

del museo o relacionadas con actividades vitivinícolas.

El Consorcio tiene su domicilio fiscal y social en Calle Ciudad de Rubí, s/n

de Almendralejo (Badajoz), siendo este su único centro de trabajo.

Para este ejercicio 2013, el resultado asciende -5.848,00.-€, resultante de

las operaciones derivadas de su normal funcionamiento las cuales registraron

unos gastos de las operaciones por importe de 183.185,09.-€ que fueron

sufragados por unos ingresos que ascendieron a 177.336,66.-€. La diferencia

entre los gastos e ingresos del ejercicio viene derivada por una disminución

en los ingresos previamente presupuestados. Principalmente, en la aportación

por parte de la Consejería de Educación y Cultura.

Dentro del estado de GASTOS, destaca la parte destinada a personal, la cual

asciende 117.028,41.-€. El Consorcio, cuenta con una plantilla de 7

trabajadores; compuesta por 2 técnicos, 3 vigilantes y dos limpiadoras. Dicha

plantilla es la necesaria para un correcto funcionamiento de los servicios a

prestar por el mismo.

El resto de epígrafes del estado de GASTOS, reflejan los gastos necesarios

para el funcionamiento y mantenimiento del museo. Gastos que han sido

adecuados a la realidad de los ingresos para así no suponer un mayor déficit

en el resultado del ejercicio.

Dentro del estado de INGRESOS, destacar por su cuantía las aportaciones de las

entidades consorciadas, que financian en un 93% los gastos del Consorcio. Esto

significa que la entidad no genera ingresos fruto de una actividad empresarial

y tiene una plena dependencia de los ingresos de las entidades que lo

conforman.


ENTIDAD: Consorcio Museo de las Ciencias del Vino

SEPAEF

P-IV.A


Como avance del resultado del 2014, se prevé un déficit de 2014 de 19.313,00.-

€. Este incremento en el décifit de la cuenta de resultado es reflejo de unos

menores ingresos de los inicialmente presupuestados para el ejercicio 201. Por

ello, el Consorcio está estudiando otras fuentes de ingresos que intenten

paliar el aumento del déficit, como sería el cobro de entradas a los

visitantes del Museo o el alquiler de las instalaciones por su uso para fines

privados.

A falta de aprobación, por parte del Consejo Rector, de la normativa sobre

utilización de espacios públicos y el cobro de las entradas, para el ejercicio

2015 se consideran dichos ingresos y por ello se prevé un resultado contable

negativo por importe de 1.136,00.-€. Este resultado contable es reflejo de los

dichos ingresos, así como de una contención en los gastos de gestión ordinaria

del Consorcio.

En cuanto a las partidas del Balance, durante los 3 ejercicios sometidos a

estudio, las diferencias que pueden apreciarse vienen derivadas, prácticamente

en su totalidad, por la influencia de los resultados negativos de los

ejercicios anteriores. El Consorcio mantiene su estructura de inmovilizado y

tan solo repone aquellos elementos necesarios para el normal funcionamiento de

los servicios.

Finalmente, en el análisis del Estado de Flujo de Efectivo, se puede comprobar

como el Consorcio necesita cambiar su política de financiación apostando por

la generación de los nuevos ingresos, más arriba indicados, y la contención de

gastos sin afectar al normal funcionamiento del Museo.


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Teatro López de Ayala (Badajoz 2000) P-I.F

PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓNCUENTA DE RESULTADOS

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

A) OPERACIONES CONTINUADAS

1. INGRESOS DE LA ACTIVIDAD PROPIA 1.070.000 930.000 630.000

a) Cuotas de usuarios y afiliados 0 0 0

- Cuotas de asociados y afiliados

- Aportaciones de usuarios

b) Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones 0 0 0

- De la Administración General de la Comunidad Autónoma deExtremadura





- De otros:

c) Subvenciones, donaciones y legados incorporados al excedente delejercicio

1.070.000 930.000 630.000


770.000 630.000 330.000





- De otros: DIPUTACION DE BADAJOZ,AYUNTAMIENTO DEBADAJOZ Y CAJA AHORROS DE BADAJOZ

300.000 300.000 300.000

d) Imputación de subvenciones, donaciones y legados de explotación

e) Reintegro de ayudas y asignaciones

2. VENTAS Y OTROS INGRESOS ORDINARIOS DE LAACTIVIDAD MERCANTIL

243.781 166.500 166.500

3. GASTOS POR AYUDAS Y OTROS 0 0 0

a) Ayudas monetarias 0 0 0

- Al sector público autonómico de carácter administrativo

- Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

- A otros

b) Ayudas no monetarias

c) Gastos por colaboración y del órgano de gobierno

d) Reintegro de subvenciones, donaciones y legados

4. VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOSTERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN

5. TRABAJOS REALIZADOS POR LA ENTIDAD PARA SUACTIVO


(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

7. OTROS INGRESOS DE LA ACTIVIDAD 21.455 13.500 13.500

a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 21.455 13.500 13.500

b) Subvenciones, donaciones y legados de explotación afectas a la actividadmercantil

0 0 0






- De otros:

c) Imputación de subvenciones, donaciones y legados de explotación para laactividad mercantil


a) Sueldos y salarios (165.554) (170.000) (170.000)

b) Indemnizaciones

c) Seguridad Social a cargo de la entidad (29.238) (30.000) (30.000)

d) Otras cargas sociales

e) Provisiones

9. OTROS GASTOS DE LA ACTIVIDAD (970.402) (767.800) (454.000)

a) Servicios exteriores (963.902) (760.700) (446.900)

b) Tributos (6.500) (7.100) (7.100)

c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operacionescomerciales

d) Otros gastos de gestión corriente

e) Reintegro de subvenciones por la actividad mercantil

10. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO (13.091) (14.000)

11. SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CAPITALTRASPASADAS AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO

0 0 0

a) Afectas a la actividad propia

b) Afectas a la actividad mercantil

12. EXCESO DE PROVISIONES

13. DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DELINMOVILIZADO

0 0 0

a) Deterioros y pérdidas

b) Resultados por enajenaciones y otras

14. OTROS RESULTADOS

15. DIFERENCIA NEGATIVA DE COMBINACIONES DENEGOCIOS

A-1) EXCEDENTE DE LA ACTIVIDAD(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13+14+15)

7.053 200 0

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015



- En entidades del grupo y asociadas

- En terceros

b) De valores negociables y otros instrumentos financieros 81 0 0

- De entidades del grupo y asociadas

- De terceros 81

17. IMPUTACIÓN DE SUBVENCIONES DE CARÁCTERFINANCIERO

0 0 0



18. GASTOS FINANCIEROS (172) (200) 0

a) Por deudas con entidades del grupo y asociadas

b) Por deudas con terceros (172) (200)

c) Por actualización de provisiones

19. VARIACIÓN DE VALOR RAZONABLE EN INSTRUMENTOSFINANCIEROS

0 0 0

a) Cartera de negociación y otros

b) Imputación al excedente del ejercicio por activos financieros disponiblespara la venta


21. DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DEINSTRUMENTOS FINANCIEROS

0 0 0

a) Deterioro y pérdidas

b) Resultado por enajenaciones y otras

22. INCORPORACIÓN AL ACTIVO DE GASTOS FINANCIEROS

A.2) EXCEDENTE DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS(16+17+18+19+20+21+22)

(91) (200) 0

A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1 + A.2) 6.962 0 0

23. IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS

A.4) EXCEDENTE DEL EJERCICIO PROCEDENTE DEOPERACIONES CONTINUADAS (A.3 + 23)

6.962 0 0

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS

24. EXCEDENTE DEL EJERCICIO PROCEDENTE DEOPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS

A.5) VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO RECONOCIDA ENEL EXCEDENTE DEL EJERCICIO (A.4 + 24)

6.962 0 0

C) INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE ALPATRIMONIO NETO


2. Operaciones de cobertura de flujos de efectivo

3. Subvenciones, donaciones y legados recibidos

4. Ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes

5. Efecto impositivo

C.1) VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO POR INGRESOSY GASTOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN ELPATRIMONIO NETO (1+2+3+4+5)

0 0 0

D) RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO





D.1) VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO PORRECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO(1+2+3+4)

0 0 0

E) VARIACIONES DE PATRIMONIO NETO POR INGRESOS YGASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE A PATRIMONIO NETO(C.1 + D.1)

0 0 0

F) AJUSTES POR CAMBIO DE CRITERIO

G) AJUSTES POR ERRORES

H) VARIACIONES EN LA DOTACIÓN FUNDACIONAL O FONDOSOCIAL

I) OTRAS VARIACIONES

J) RESULTADO TOTAL, VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETOEN EL EJERCICIO (A.5+E+F+G+H+I)

6.962 0 0

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Teatro López de Ayala (Badajoz 2000) P-II.F


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEEXPLOTACIÓN Y DE GESTIÓN

1. EXCEDENTE DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS 6.962

2. AJUSTES DEL RESULTADO 13.182 14.200 14.000

a) Amortización del inmovilizado (+) 13.091 14.000 14.000

b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-)

c) Variación de provisiones (+/-)

d) Imputación de subvenciones (-) 0 0 0

d.1) Para la actividad propia

d.2) Para la actividad mercantil

e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-)

f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros(+/-)

g) Ingresos financieros (-) (81)

h) Gastos financieros (+) 172 200

i) Diferencias de cambio (+/-)

j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros (+/-)

k) Otros ingresos y gastos (-/+)

3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE (8.069) (89) (89)

a) Existencias (+/-)

b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) 26.402 16.000 16.000

c) Otros activos corrientes (+/-)

d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) (34.471) (16.089) (16.089)

e) Otros pasivos corrientes (+/-)

f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-)

4. OTROS FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEEXPLOTACIÓN Y DE GESTIÓN

0 0 0

a) Pagos de intereses (-)

b) Cobros de dividendos (+)

c) Cobros de intereses (+)

d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/-)

e) Otros pagos (cobros)(-/+)

5. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEEXPLOTACIÓN Y DE GESTIÓN (+/-1+/-2+/-3+/-4)

12.075 14.111 13.911

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEINVERSIÓN

6. PAGOS POR INVERSIONES (-) 0 0 0

a) Entidades del grupo y asociadas

b) Inmovilizado intangible

c) Inmovilizado material

d) Bienes del Patrimonio Histórico

e) Inversiones inmobiliarias

f) Otros activos financieros

g) Activos no corrientes mantenidos para la venta

h) Otros activos

7. COBROS POR DESINVERSIONES (+) 0 0 0








h) Otros activos

8. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEINVERSIÓN (7-6)

0 0

C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEFINANCIACIÓN

9. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO 0 0 0

a) Aportaciones a la dotación fundacional o al fondo social (+) 0 0 0





- De otros:

b) Disminuciones del fondo social (-)

c)Subvenciones, donaciones y legados recibidos(+) 0 0 0

c.1) Para la actividad propia 0 0 0






- De otros:

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

c.2) Para la actividad mercantil 0 0 0






- De otros:

10. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PASIVOFINANCIERO

0 0 0

a) Emisión 0 0 0

- Obligaciones y otros valores negociables (+)

- Deudas con entidades de crédito (+)

- Deudas con entidades del grupo y asociadas (+)

- Deudas transformables en subvenciones, donaciones y legados (+) 0 0 0

> De la Administración General de la Comunidad Autónoma deExtremadura

> De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma deExtremadura

> De otros del sector público autonómico de carácter administrativo

> Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

> De otros:

- Préstamos procedentes del sector público (+) 0 0 0





> De otros:

- Otras deudas (+)

b) Devolución y amortización de 0 0 0

- Obligaciones y otros valores negociables (-)

- Deudas con entidades de crédito (-)

- Deudas con empresas del grupo y asociadas (-)

- Otras deudas (-)

11. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEFINANCIACIÓN (+/-9+/-10)

0 0 0

D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO

E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO OEQUIVALENTES (+/-5+/-8+/-11+/-D)

12.075 14.111 13.911

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL COMIENZO DEL EJERCICIO

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Teatro López de Ayala (Badajoz 2000) P-III.F

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015



1. Desarrollo

2. Concesiones

3. Patentes, licencias, marcas y similares

4. Fondo de comercio


6. Derechos sobre activos cedidos en uso


8. Investigación

II. BIENES DEL PATRIMONIO HISTORICO 0 0 0

1. Bienes inmuebles

2. Archivos

3. Bibliotecas

4. Museos

5. Bienes muebles

6. Anticipos sobre bienes del Patrimonio Histórico

III. INMOVILIZADO MATERIAL 63.517 75.782 68.782

1. Terrenos y construcciones

2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 63.517 75.782 68.782


IV. INVERSIONES INMOBILIARIAS 0 0 0

1. Terrenos

2. Construcciones

V. INVERSIONES EN ENTIDADES DEL GRUPO Y ASOCIADAS ALARGO PLAZO

0 0 0

1. Instrumentos de patrimonio

2. Créditos a entidades

3. Valores representativos de deuda

4. Derivados

5. Otros Activos financieros


VI. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 0 0 0


2. Créditos a terceros


4. Derivados



VII. ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO 0 0 0

VIII. DEUDORES NO CORRIENTES 0 0 0

(unidades en euros)


SEPAEF


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


I. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA


1. Bienes destinados a la actividad

2. Materias primas y otros aprovisionamientos

3. Productos en curso

4. Productos terminados

5. Subproductos, residuos y materiales recuperados

6. Anticipos a proveedores

III. USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDADPROPIA

0 0 0

1. Entidades del grupo

2. Entidades asociadas

3. Otros

IV. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR 26.799 13.014 9.400

1. Clientes por ventas y prestaciones de servicio 9.145 12.617 6.000

2. Clientes, entidades del grupo y asociadas

3. Deudores varios 17.257 3.000

4. Personal

5. Activos por impuesto corriente

6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 397 397 400

7. Fundadores por desembolsos exigidos

V. INVERSIONES EN ENTIDADES DEL GRUPO Y ASOCIADAS ACORTO PLAZO

0 0 0




4. Derivados



(unidades en euros)


SEPAEF


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

VI. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 0 0 0




4. Derivados



VII. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO 5.396 5.396 5.396

VIII. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOSEQUIVALENTES

180.946 180.946 180.946

1. Tesorería 180.946 180.946 180.946


TOTAL ACTIVO (A+B) 276.658 275.138 264.524

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


A-1) FONDOS PROPIOS 220.465 220.465 227.465

I. Dotación fundacional/ Fondo social 0 0 0

1. Dotación fundacional/ Fondo social

2. (Dotación fundacional no exigida/ Fondo no exigido)

II. Reservas 213.503 220.465 227.465

1. Reservas estatutarias

2. Otras reservas 213.503 220.465 227.465

III. Excedentes de ejercicios anteriores 0 0 0

1. Remanente

2. (Excedentes negativos de ejercicios anteriores)

IV. Excedente del ejercicio 6.962

A-2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR 0 0 0

I. Activos financieros disponibles para la venta

II. Operaciones de cobertura

III. Otros

IV. Diferencia de conversión

A-3) SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOSRECIBIDOS

0 0 0

- Para la actividad propia

- Para la actividad mercantil


I. PROVISIONES A LARGO PLAZO 0 0 0

1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal

2. Actuaciones medioambientales

3. Provisiones por reestructuración

4. Otras provisiones




3. Acreedores por arrendamiento financiero

4. Derivados

5. Otros pasivos financieros 0 0 0

- Deudas a largo plazo transformables en subvenciones, donaciones ylegados

- Préstamos procedentes del sector público

- Resto pasivos financieros

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

III. DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO Y ASOCIADAS ALARGO PLAZO

0 0 0

IV. PASIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO 0 0 0

V. PERIODIFICACIONES A LARGO PLAZO 0 0 0

VI. ACREEDORES NO CORRIENTES 0 0 0


I. PASIVOS VINCULADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTESMANTENIDOS PARA LA VENTA

0 0 0

II. PROVISIONES A CORTO PLAZO 0 0 0

III. DEUDAS A CORTO PLAZO 0 0 0




4. Derivados


- Deudas a corto plazo transformables en subvenciones, donaciones ylegados



IV. DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO Y ASOCIADAS ACORTO PLAZO

0 0 0

V. BENEFICIARIOS-ACREEDORES 0 0 0



3. Otros

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

VI. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS APAGAR

56.193 54.673 37.059

1. Proveedores

2. Proveedores, entidades del grupo y asociadas

3. Acreedores varios 34.471 33.703 16.089

4. Personal (Remuneraciones pendientes de pago) 752

5. Pasivos por impuesto corriente

6. Otras deudas con las Administraciones Públicas 20.970 20.970 20.970

7. Anticipos recibidos por pedidos

VII. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO 0 0 0


(unidades en euros)

PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMADE EXTREMADURA 2015 SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Teatro López de Ayala (Badajoz 2000) P-IV.F



S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Consorcio Ciudad Monumental, Histórico-Artístico y Arqueologico de Mérida P-I.E


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 2.216.734 2.330.000 2.400.000

a) Ventas 2.216.734 2.330.000 2.400.000

b) Prestaciones de servicios


0 0 0

3. TRABAJOS REALIZADOS POR LA EMPRESA PARA SUACTIVO

0 0 0


a) Consumo de mercaderías (42.123) (45.000) (45.000)

b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles

c) Trabajos realizados por otras empresas

d) Deterioro de mercaderías,materias primas y otros aprovisionamientos

5. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 979.305 787.097 817.097


b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio 535.095 506.753 506.753


366.972 414.532 414.532





- De otros: Ministerio Educación, Cultura y Deportes, Excmo Ayuntamientode Mérida , Excma Diputación Provincial de Badajoz

156.523 70.000 70.000

c) Imputación de subvenciones de explotación 10.344 10.344 10.344

6. GASTOS DE PERSONAL (2.635.083) (2.649.997) (2.693.100)

a) Sueldos y salarios (2.048.277) (2.060.000) (2.090.000)

b) Indemnizaciones

c) Seguridad Social a cargo de la empresa (583.809) (587.000) (600.000)

d) Otros (2.997) (2.997) (3.100)

7. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN (448.406) (356.000) (371.000)


b) Tributos

c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales

d) Otros gastos de gestión corriente (5.995) (6.000) (6.000)


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

9. IMPUTACIÓN DE SUBVENCIONES DE INMOVILIZADO NOFINANCIERO Y OTRAS

0 0 0

10. EXCESOS DE PROVISIONES 0 0 0


(602) 0 0

a) Deterioro y pérdidas (602)



0 0 0

13. SUBVENCIONES CONCEDIDAS Y TRANSFERENCIASREALIZADAS POR LA ENTIDAD

0 0 0

a) Al sector público autonómico de carácter administrativo

b) Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

c) A otros

14. OTROS RESULTADOS 0 0 0

15. DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DEPARTICIPACIONES CONSOLIDADAS

0 0 0

16. DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACIÓN DESOCIEDADES CONSOLIDADAS

0 0 0

A-1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13+14+15+16)

45.077 41.100 82.997


a) De participaciones en intrumentos de patrimonio 0 0 0

- En empresas del grupo y asociadas

- En terceros


- De empresas del grupo y asociadas

- De terceros 58 60 60


a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas

b) Por deudas con terceros (19.096) (14.000) (14.000)



0 0 0


b) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponiblespara la venta

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

20. DIFERENCIAS DE CAMBIO 0 0 0

21.DETERIORO Y RESULTADOS POR ENAJENACIONES DEINSTRUMENTOS FINANCIEROS

0 0 0



22. IMPUTACIÓN DE SUBVENCIONES, DONACIONES YLEGADOS DE CARÁCTER FINANCIERO

0 0 0

23. INCORPORACIÓN AL ACTIVO DE GASTOS FINANCIEROS 0 0 0

A.2) RESULTADO FINANCIERO (17+18+19+20+21+22+23) (19.038) (13.940) (13.940)

24. PARTICIPACIÓN EN BENEFICIOS (PÉRDIDAS) DESOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA

0 0 0

25. DETERIORO Y RESULTADOS POR ENAJENACIONES DEPARTICIPACIONES PUESTAS EN EQUIVALENCIA

0 0 0

26. DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACIÓN DESOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA

0 0 0

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2+24+25+26) 26.039 27.160 69.057

27. IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS (801) 0 0

A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DEOPERACIONES CONTINUADAS (A.3+27)

25.238 27.160 69.057


28. RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTES DEOPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS

0 0 0

A.5) RESULTADOS DEL EJERCICIO (A.4+28)(29+A.6) 25.238 27.160 69.057

29. RESULTADO ATRIBUIDO A SOCIOS EXTERNOS 0 0 0

A.6) RESULTADO DE LA ENTIDAD/RESULTADO ATRIBUIDOA LA ENTIDAD DOMINANTE

0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Consorcio Ciudad Monumental, Histórico-Artístico y Arqueologico de Mérida P-III.E

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015



1. Desarrollo

2. Concesiones



5. Aplicaciones informáticas 559 559

6. Investigación



1. Terrenos y construcciones 399.491 498.160 487.539


3. Inmovilizado en curso y anticipos 59.290


1. Terrenos

2. Construcciones

IV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADASA LARGO PLAZO

0 0 0

1. Instrumentos de patrimonio y participaciones puestas en equivalencia

2. Créditos a empresas (incluidos créditos a sociedades puestas enequivalencia)


4. Derivados

5. Otros activos financieros





4. Derivados


VI. ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO 0 0 0

VII. DEUDORES COMERCIALES NO CORRIENTES 0 0 0

VIII. FONDO DE COMERCIO DE SOCIEDADESCONSOLIDADAS

0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


I. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LAVENTA

0 0 0

II. EXISTENCIAS 97.726 50.000 50.000

1. Comerciales 97.576 50.000 50.000





6. Anticipos a proveedores 150

III. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS ACOBRAR

176.306 85.000 92.000

1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 97.829 85.000 92.000

2. Clientes, empresas del grupo y asociadas (incluidas empresas puestas enequivalencia)

3. Deudores varios

4. Personal 1.514

5. Activos por impuesto corriente 9.248

6. Otros créditos con las Administraciones públicas 67.715

7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos

IV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADASA CORTO PLAZO

0 0 0


2. Créditos a empresas (incluidas empresas puestas en equivalencia)


4. Derivados




2. Créditos a empresas


4. Derivados


VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO 4.356 4.500 4.500

VII. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOSEQUIVALENTES

61.081 70.000 70.000

1. Tesorería 61.081 70.000 70.000


TOTAL ACTIVO (A+B) 829.443 753.219 754.039

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


A-1) PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL / PATRIMONIO NETODE LA DOMINANTE

341.522 358.338 417.051

A-1.1) FONDOS PROPIOS 157.373 184.533 253.590

I. Capital 0 0 0

1. Capital escriturado

2. (Capital no exigido)

II. Prima de emisión

III. Reservas 214.909 214.909 214.909

1. Legal y estatutarias

2. Otras reservas 214.909 214.909 214.909

IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias y de la sociedaddominante)

V. Resultados de ejercicios anteriores (82.774) (57.536) (30.376)

1. Remanente 228.807 254.045 281.205

2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (311.581) (311.581) (311.581)

VI. Otras aportaciones de socios

VII. Resultado del ejercicio 25.238 27.160 69.057

VIII. (Dividendo a cuenta)

IX. Otros instrumentos de patrimonio neto

X. Reservas en sociedades consolidadas

XI. Reservas en sociedades puestas en equivalencia

A-1.2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR 0 0 0



III. Otros (incluidos otros ajustes por cambios de valor de sociedadesconsolidadas y puestas en equivalencia)

IV. Activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta

V. Diferencias de conversión (incluidas las diferencias en sociedadesconsolidadas y puestas en equivalencia)

A-1.3) SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOSRECIBIDOS

184.149 173.805 163.461

A-2) SOCIOS EXTERNOS 0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

B) PASIVO NO CORRIENTE 2.212 2.212 2.212






II. DEUDAS A LARGO PLAZO 2.212 2.212 2.212




4. Derivados

5. Otros pasivos financieros 2.212 2.212 2.212



- Resto pasivos financieros 2.212 2.212 2.212

III. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS ALARGO PLAZO

0 0 0



VI. ACREEDORES COMERCIALES NO CORRIENTES 0 0 0



0 0 0


III. DEUDAS A CORTO PLAZO 205.632 101.669 57.776


2. Deudas con entidades de crédito 203.989 101.669 57.776


4. Derivados

5. Otros pasivos financieros 1.643 0 0



- Capital emitido pendiente de inscripción

- Resto pasivos financieros 1.643

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

IV. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS ACORTO PLAZO

0 0 0

V. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS APAGAR

280.077 291.000 277.000

1. Proveedores

2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas (incluidas empreas puestasen equivalencia)


4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 2.568



7. Anticipos de clientes

VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO 0 0 0


(unidades en euros)

PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMADE EXTREMADURA 2015 S.P.A. EMPRESARIAL

ENTIDAD: Consorcio Ciudad Monumental, Histórico-Artístico y Arqueologico de Mérida P-IV.E


CONSORCIO CIUDAD MONUMENTAL HISTORICO-ARTISITICA Y ARQUEOLOGICA DE MERIDA MEMORIA 2013

3 EL PRESIDENTE EL SECRETARIO

1. ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD. El Consorcio Ciudad Monumental Histórico-Artística y Arqueológica se crea el 6 de febrero de 1996 por el Decreto 10/1996. Este Consorcio se constituye como una entidad de derecho público, con personalidad jurídica propia y plena capacidad de obrar para el cumplimiento de sus fines específicos, integrada por la Junta de Extremadura, el Ministerio de Educación y Cultura, la Excma. Diputación Provincial de Badajoz y el Excmo. Ayuntamiento de Mérida. El Consorcio tiene por objeto la cooperación económica, técnica y administrativa entre las Entidades que lo integran para la gestión, organización e intensificación de las actuaciones relativas a la conservación, restauración, acrecentamiento y revalorización de la riqueza arqueológica y monumental de Mérida. El domicilio social es ubica en la calle Reyes Huertas nº 5 en Mérida (Badajoz). El número de Identificación Fiscal de la entidad es G06244594. 2. BASES DE PRESENTACION DE LAS CUENTAS ANUALES. El balance y la cuenta de pérdidas y ganancias se han formulado siguiendo los siguientes criterios: a. Imagen fiel. Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros contables de la Consorcio, y se presentan de acuerdo con el Plan General de Contabilidad aprobado en el Real Decreto 1491/2.011, de 24 de octubre y demás disposiciones legales vigentes en materia contable, en concreto la Resolución de 26 de Marzo de 2013, del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas, por el que se aprueba el Plan de Contabilidad de Pequeñas y Medianas Empresas Entidades sin fines lucrativos, con objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, de los resultados de la Entidad, sin que para ello haya sido necesario dejar de aplicar ninguna disposición legal en materia contable. Por cumplir las condiciones establecidas en el R.D. 1491/2.001, de 4 de octubre por el que se aprueban las normas de adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos, los Administradores presentan las cuentas en el modelo abreviado y se someterán a la aprobación por el Consejo Rector, estimándose que serán aprobadas sin ninguna modificación. Las Cuentas Anuales del ejercicio anterior, fueron aprobadas por el Consejo Rector el día 26 de Junio de 2013.






Asimismo, a pesar de no estar obligados por Ley, los órganos de gobierno del Consorcio Ciudad Monumental Histórico-Artística y Arqueológica han acordado, a propuesta de la gerencia, realizar una auditoría anual externa de sus cuentas, en busca de un funcionamiento cada día mejor de sus mecanismos de gestión, decisión y seguimiento. b. Principios contables aplicados. Las cuentas anuales del Consorcio se han confeccionado siguiendo los principios contables establecidos en el Código de Comercio, en el Texto Refundido de la Ley de Sociedades de Capital y en el Plan General de Contabilidad aprobado por Real Decreto 1515/2.007 de 16 de noviembre, y de acuerdo con lo establecido en el R.D. 1491/2011, de 24 de octubre, por el que se aprueban las normas de adaptación a las entidades sin fines lucrativos y la Resolución de 26 de Marzo de 2013, del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas, por el que se aprueba el Plan de Contabilidad de Pequeñas y Medianas Empresas Entidades sin fines lucrativos. Estos principios de contabilidad generalmente aceptados y aplicados por el Consorcio son los de empresa en funcionamiento, devengo, uniformidad, prudencia, no compensación e importancia relativa. No existe ningún principio contable o norma de valoración de carácter obligatorio que, teniendo un efecto significativo en las Cuentas Anuales, se haya dejado de aplicar en su elaboración. c. Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre. Como puede observarse en el balance de situación, al cierre del ejercicio 2013, el Consorcio posee un patrimonio neto de 341.522,03 euros. Las cuentas anuales han sido preparadas siguiendo el principio de empresa en funcionamiento, el cual contempla que el Consorcio realizará sus activos y atenderá a sus compromisos en el curso normal de sus operaciones. d. Comparación de la información. Las cuentas anuales presentan a efectos comparativos, con cada una de las partidas de balance de situación, de la cuenta de pérdidas y ganancias y del estado de cambios en el patrimonio neto, además de las cifras del ejercicio 2013, las correspondientes al ejercicio anterior. Asimismo, la información contenida en esta memoria referida al ejercicio 2013 se presenta, a efectos comparativos con la información del ejercicio 2012.






e. Agrupación de partidas. No existe agrupación de partidas. f. Elementos recogidos en varias partidas. No existen elementos patrimoniales registrados en dos o más partidas del balance de situación. g. Cambios en criterios contables. Durante el ejercicio 2013 no se han producido cambios significativos de criterios contables respecto a los criterios aplicados en el ejercicio anterior. h. Corrección de errores. Durante el ejercicio se han producidos correcciones de errores de ejercicios anteriores por un importe neto de 4.328,04 €, reflejándose en la cuenta de Reservas Voluntarias. 3. EXCEDENTE DEL EJERCICIO. La propuesta de distribución de resultados para el ejercicio finalizado al 31 de diciembre de 2013 es la siguiente:

Bases de reparto 31.12.13 Excedente del ejercicio (Ahorro) 25.237,48 Distribución Excedente de ejercicios anteriores 25.237,48

4. NORMAS DE REGISTRO Y VALORACION. Los criterios de valoración de las diversas partidas de las cuentas anuales y los métodos de cálculo son los que se describen a continuación: a. Inmovilizado intangible. Los bienes comprendidos en este apartado se encuentran valorados a su precio de adquisición o a su coste de producción y se presentan en el balance de situación por su valor de coste minorado por las amortizaciones y correcciones valorativas por deterioro acumuladas. La propiedad industrial incluye los gastos de desarrollo capitalizados cuando se obtienen la correspondiente patente o similar, incluido el coste de registro y formalización, sin perjuicio de los importes contabilizados por razón de la adquisición a terceros de los derechos correspondientes.






El fondo de comercio se pone de manifiesto en virtud de una adquisición onerosa en el contexto de una combinación de negocios. No se efectúa amortización del mismo, sometiéndose anualmente a una comprobación del deterioro de su valor y procediendo, en su caso, al registro correspondiente.

Las aplicaciones informáticas están valoradas por su precio de adquisición o coste de producción incorporado al inmovilizado, una vez que la aplicación desarrollada entre en funcionamiento para su utilización en varios años. Los gastos de mantenimiento de las mismas se reconocen como gastos en el momento en que se incurre en ellos. Para los elementos del inmovilizado intangible con vidas útiles definidas, la amortización se calcula en función de la vida útil estimada de los activos, aplicando los coeficientes de amortización que correspondan a cada bien. Si existen inmovilizados intangibles con vidas útiles indefinidas, éstos no se amortizan, comprobándose al menos anualmente su deterioro, siempre que existan indicios del mismo. Se efectúa la corrección valorativa correspondiente por deterioro de valor cuando el valor contable del bien supera su importe recuperable, entendido éste como el mayor importe entre su valor razonable menos los costes de venta y su valor de uso. b. Inmovilizado material. Los bienes comprendidos en este apartado se encuentran valorados a su coste, ya sea éste el precio de adquisición o el coste de producción, e incluye los gastos necesarios para su puesta en marcha. Asimismo, forma parte del coste de los bienes la estimación inicial del valor actual de las obligaciones asumidas derivadas del desmantelamiento o retiro y otras asociadas a los bienes. En los bienes que necesitan un período de tiempo superior a un año para estar en condiciones de uso, se incluyen en el precio de adquisición o coste de producción los gastos financieros que se hayan devengado antes de la puesta en funcionamiento del inmovilizado material. Las reparaciones y los gastos de mantenimiento que no representan una ampliación de la vida útil son cargados directamente en la cuenta de gastos, teniendo su reflejo en la cuenta de pérdidas y ganancias. Los costes de renovación, ampliación y mejora que suponen un aumento de su productividad o alargamiento de la vida útil del bien, se capitalizan como mayor coste de los respectivos bienes. Los bienes comprendidos en este apartado se presentan en el balance de situación por su valor de coste minorado por las amortizaciones y correcciones valorativas por deterioro acumuladas.






La dotación anual a la amortización se calcula siguiendo el método lineal en función de la vida útil estimada para cada bien, atendiendo a la depreciación efectivamente sufrida por su funcionamiento, uso y disfrute. Se efectúa la corrección valorativa correspondiente por deterioro de valor cuando el valor contable del bien supera su importe recuperable, entendido éste como el mayor importe entre su valor razonable menos los costes de venta y su valor de uso. c. Inversiones Inmobiliarias. La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe. d. Bienes integrantes del Patrimonio Histórico. La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe. e. Permutas. La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe. f. Créditos y débitos por la actividad propia. Las partidas a cobrar se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los gastos de la transacción que le sean directamente atribuibles. No obstante, los créditos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tengan un tipo de interés contractual, así como los anticipos y créditos al personal, los dividendos a cobrar y los desembolsos exigidos sobre instrumentos de patrimonio, cuyo importe se espera recibir en el corto plazo, se valoran por su valor nominal cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no es significativo. g. Activos financieros y pasivos financieros.

Los instrumentos financieros se clasifican en el momento de su reconocimiento inicial como un activo financiero, un pasivo financiero o un instrumento de patrimonio, de conformidad con el fondo económico del acuerdo contractual y con sus definiciones correspondientes. 1. Activos financieros.

a. Préstamos y partidas a cobrar. Los préstamos y partidas a cobrar se valoran inicialmente por su

valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la






transacción, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los gastos de la transacción que le sean directamente atribuibles. No obstante, los créditos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tengan un tipo de interés contractual, así como los anticipos y créditos al personal, los dividendos a cobrar y los desembolsos exigidos sobre instrumentos de patrimonio, cuyo importe se espera recibir en el corto plazo, se valoran por su valor nominal cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no es significativo.

La valoración posterior de estos activos se efectúa por su coste

amortizado, contabilizándose los intereses devengados en la cuenta de pérdidas y ganancias aplicando el método del tipo de interés efectivo. No obstante, los créditos con vencimiento no superior a un año que se valoran inicialmente por su valor nominal, continúan valorándose por dicho importe, salvo que se hubieran deteriorado.

Al cierre del ejercicio se efectúan las correcciones valorativas

necesarias siempre que existe evidencia objetiva del deterioro. La pérdida por deterioro del valor de estos activos financieros es la diferencia entre su valor en libros y el valor actual de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar, descontados al tipo de interés efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial.

b. Inversiones mantenidas hasta el vencimiento. Las inversiones mantenidas hasta el vencimiento se valoran

inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los gastos de la transacción que le sean directamente atribuibles.

La valoración posterior de estos activos se efectúa por su coste

amortizado, contabilizándose los intereses devengados en la cuenta de pérdidas y ganancias aplicando el método del tipo de interés efectivo.


necesarias siempre que existe evidencia objetiva del deterioro. La pérdida por deterioro del valor de estos activos financieros es la diferencia entre su valor en libros y el valor actual de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar, descontados al tipo de interés efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial.






c. Activos financieros mantenidos para negociar. Los activos financieros mantenidos para negociar se valoran

inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación entregada. Los gastos de la transacción que le son directamente atribuibles se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias el ejercicio.

La valoración posterior de estos activos se efectúa por su valor

razonable, sin deducir los gastos de la transacción en que pudiera incurrir en su enajenación. Los cambios que se producen en el valor razonable se imputan en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio.

d. Inversiones en el patrimonio de empresas del grupo, multigrupo y

asociadas. Las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo,

multigrupo y asociadas se valoran inicialmente al coste, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de la transacción que les sean directamente atribuibles. No obstante, si existiera una inversión anterior a su calificación como empresa del grupo, multigrupo o asociada, se considerará como coste de dicha inversión el valor contable que debiera tener la misma inmediatamente antes de que la empresa pase a tener esa calificación.

La valoración posterior de estos activos se efectúa por su coste,

menos, en su caso, el importe acumulado de las correcciones valorativas por deterioro.


necesarias siempre que existe evidencia objetiva de que el valor en libros de la inversión no será recuperable. El importe de la corrección valorativa será la diferencia entre su valor en libros y el importe recuperable, entendido éste como el mayor importe entre su valor razonable menos los gastos de venta y el valor actual de los flujos de efectivo futuros derivados de la inversión, calculados, bien mediante la estimación de lo que se espera recibir como consecuencia del reparto de dividendos realizado por la empresa participada y de la enajenación o baja en cuentas de la inversión en la misma, bien mediante la estimación de su participación en los flujos que se espera sean generados por la empresa participada,






procedentes tanto de sus actividades ordinarias como de su enajenación o baja en cuentas. Salvo mejor evidencia del importe recuperable de las inversiones, en la estimación del deterioro se tiene en cuenta el patrimonio de la entidad participada corregido por las plusvalías tácitas existentes en la fecha de valoración.

Las correcciones valorativas por deterioro y, en su caso, su

reversión, se registran como un gasto o un ingreso, respectivamente, en la cuenta de pérdidas y ganancias. La reversión del deterioro tiene como límite el valor en libros de la inversión que estaría reconocida en la fecha de reversión si no se hubiese registrado el deterioro del valor.

e. Activos financieros disponibles para la venta. Los activos financieros disponibles para la venta se valoran

inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los gastos de la transacción que le sean directamente atribuibles.

La valoración posterior de estos activos se efectúa por su valor razonable, sin deducir los gastos de la transacción en que se pudiera incurrir en su enajenación. Los cambios que se produzcan en el valor razonable se registrarán directamente en el patrimonio neto, hasta que el activo financiero cause baja o se deteriore, momento en que el importe así reconocido se imputa a la cuenta de pérdidas y ganancias.


necesarias siempre que existe evidencia objetiva de que el valor del activo en cuestión se ha deteriorado como resultado de uno o más eventos que hayan ocurrido después de su reconocimiento inicial, y que ocasionen una reducción o retraso en los flujos de efectivo estimados futuros que pueden venir motivados por la insolvencia del deudor en el caso de instrumentos de deuda adquiridos, o bien la falta de recuperabilidad del valor en libros del activo producida por un descenso prolongado o significativo en su valor razonable si se trata de inversiones en instrumento de patrimonio. La corrección valorativa por deterioro de estos activos es la diferencia entre su coste o coste amortizado menos, en su caso, cualquier corrección valorativa por deterioro previamente reconocida en la cuenta de pérdidas y ganancias, y el valor razonable en el momento en que se efectúa la valoración.






f. Baja de activos financieros. La baja de los activos financieros se produce cuando expira o se han

cedido los derechos contractuales sobre los flujos de efectivo del mismo, habiéndose cedido de manera sustancial los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad del mismo. Cuando el activo financiero se da de baja, la diferencia entre la contraprestación recibida y el valor en libros del activo financiero determina la ganancia o la pérdida surgida al dar de baja dicho activo, formando parte del resultado del ejercicio en que ésta de produce.

2. Pasivos financieros.

a. Débitos y partidas a pagar. Los débitos y partidas a pagar se valoran inicialmente por su valor

razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación recibida ajustada por los gastos de la transacción que les sean directamente atribuibles. No obstante, los débitos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tengan un tipo de interés contractual, se valoran por su valor nominal cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no es significativo.

La valoración posterior se efectúa por su coste amortizado. Los

intereses devengados se contabilizan en la cuenta de pérdidas y ganancias aplicando el método del tipo de interés efectivo. No obstante, los débitos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año que se valoren inicialmente por su valor nominal, se continúan valorando por dicho importe.

b. Pasivos financieros mantenidos para negociar. Los pasivos financieros mantenidos para negociar se valoran

inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación entregada. Los gastos de la transacción que le son directamente atribuibles se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias el ejercicio.

La valoración posterior de estos pasivos se efectúa por su valor

razonable, sin deducir los gastos de la transacción en que pudiera incurrir en su enajenación. Los cambios que se producen en el valor






razonable se imputan en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio.

c. Baja de pasivos financieros. La baja de un pasivo financiero se produce cuando la obligación se

ha extinguido. La diferencia entre el valor en libros del pasivo financiero y la contraprestación pagada se reconoce en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio en que tiene lugar.

3. Instrumentos de patrimonio propio. En el caso de que el Consorcio realice cualquier tipo de transacción con sus propios instrumentos de patrimonio, el importe de estos instrumentos se registra en el patrimonio propio como una variación de los fondos propios y, en ningún caso, se reconocen como activos financieros del Consorcio ni se registra resultado alguno en la cuenta de pérdidas y ganancias. Los gastos derivados de estas transacciones se registran directamente contra el patrimonio neto como menores reservas. 4. Fianzas entregadas y recibidas. En las fianzas entregadas o recibidas por arrendamientos operativos o por prestación de servicios, la diferencia entre su valor razonable y el importe desembolsado se considera como un pago o cobro anticipado por el arrendamiento o prestación de servicio, que se imputa a la cuenta de pérdidas y ganancias durante el período de arrendamiento o durante el período en el que se preste el servicio, de acuerdo con las normas sobre ingresos por ventas y prestación de servicios. Al estimar el valor razonable de las fianzas se toma como período remanente el plazo contractual mínimo comprometido durante el cual no se pueda devolver su importe. Cuando la fianza sea a corto plazo no se efectúa el descuento de flujos de efectivo si su efecto no es significativo. h. Existencias. Los bienes y servicios comprendidos en las existencias se valoran a su coste, ya sea el precio de adquisición o el coste de producción. El precio de adquisición incluye el importe facturado por el vendedor después de deducir cualquier descuento, y se incluyen los gastos adicionales que se






producen hasta que los bienes se hallan ubicados para su venta, tales como transportes, aranceles de aduanas, seguros y otros directamente atribuibles a la adquisición de las existencias. El coste de producción se determina añadiendo al precio de adquisición de las materias primas y otros materiales consumibles, los costes directamente imputables al producto, así como la parte que razonablemente corresponda de los costes indirectamente imputables al producto, en la medida en que tales costes correspondan al período de fabricación, elaboración o construcción, en los que se ha incurrido al ubicarlos para su venta y se basen en el nivel de utilización de la capacidad normal de trabajo de los medios de producción. En las existencias que necesitan un período de tiempo superior a un año para estar en condiciones de ser vendidas, se incluyen en el precio de adquisición o coste de producción, los gastos financieros que se hayan devengado antes de dicho momento. Cuando se trata de asignar valor a los bienes concretos que forman parte de un inventario de bienes intercambiables ente sí, se adopta con carácter general el método del precio medio o coste medio ponderado. Cuando el valor neto realizable de las existencias es inferior a su precio de adquisición o a su coste de producción, se efectúan las oportunas correcciones valorativas reconociéndolas como gasto en la cuenta de pérdidas y ganancias, en los epígrafes “Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación” y “Aprovisionamientos”, según sea el tipo de existencias. Los anticipos a proveedores a cuenta de suministros futuros de existencias se valoran a su coste. i. Transacciones en moneda extranjera. La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe. j. Impuesto sobre beneficios. El gasto por el impuesto sobre beneficios del ejercicio se calcula agregando al impuesto corriente que resulta de la aplicación del tipo de gravamen sobre la base imponible del ejercicio, y después de aplicar las deducciones fiscales pertinentes, la variación de los activos y pasivos por impuestos diferidos. Los activos por impuestos diferidos, identificados con diferencias temporarias deducibles, solo se reconocen en el caso de que se considere probable que el Consorcio va a tener en el futuro suficientes ganancias fiscales contra las que poder hacerlos efectivos y no procedan del reconocimiento inicial de otros activos y pasivos en una operación que no sea una combinación de negocios y






que no afecta ni al resultado fiscal ni al resultado contable. El resto de activos por impuestos diferidos (bases imponibles negativas y deducciones pendientes de compensar) solamente se reconocen en el caso de que considere probable que el Consorcio vaya a tener en el futuro suficientes ganancias fiscales contra las que poder hacerlos efectivos. Se reconoce el correspondiente pasivo por impuestos diferidos para todas las diferencias temporarias imponibles, salvo que la diferencia temporaria se derive del reconocimiento inicial de un fondo de comercio o del reconocimiento inicial en una transacción que no es una combinación de negocios de otros activos y pasivos en una operación que en el momento de su realización, no afecte ni al resultado fiscal ni contable. Las diferencias temporarias deducibles darán lugar a menores cantidades a pagar o mayores cantidades a devolver por impuestos en ejercicios futuros, mientras que las diferencias temporarias imponibles darán lugar a mayores cantidades a pagar o menores cantidades a devolver por impuestos en ejercicio futuros. k. Ingresos y gastos. Los ingresos y gastos se imputan en la cuenta de pérdidas y ganancias en función de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. Los ingresos procedentes de la venta de bienes y de la prestación de servicios se valoran por el valor razonable de la contrapartida, recibida o por recibir, derivada de los mismos que, salvo evidencia en contrario, es el precio acordado para dichos bienes o servicios. Los ingresos procedentes de la prestación de servicios se reconocen considerando el porcentaje de realización del servicio a la fecha de cierre del ejercicio, cuando el importe de los ingresos, el grado de realización, los costes ya incurridos y los pendientes de incurrir pueden valorarse con fiabilidad y es probable que el Consorcio reciba los beneficios o rendimientos económicos derivado de la transacción.

En el caso de prestaciones de servicios cuyo resultado no puede ser estimado de forma fiable, los ingresos sólo se reconocen sólo en la cuantía de los gastos reconocidos que se consideren recuperables. l. Provisiones y contingencias. La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe.






m. Subvenciones, donaciones y legados. El Consorcio recibe anualmente subvenciones para la financiación de sus actividades, concedidas por las Administraciones Públicas, para asegurar el cumplimiento de los fines de la actividad propia. Para la contabilización de las subvenciones recibidas, el Consorcio sigue los criterios: d1) Subvenciones, donaciones y legados de capital Las subvenciones de capital recibidas por el Consorcio para su actividad propia siguen las siguientes normas: Se registran en el momento de su concesión como Ingresos a distribuir en varios ejercicios, por el importe concedido, y se imputan a resultados a partir del momento en que el Consorcio tiene certeza absoluta de su cobro, en proporción al nivel de ejecución de las actividades que financian o a la depreciación experimentada durante el período por los activos financiados por dichas subvenciones.

d2) Otras subvenciones, donaciones y legados corrientes: a) Las subvenciones, donaciones y legados recibidos por el Consorcio para financiar los gastos recurrentes (los de la explotación) de la actividad propia han sido consideradas íntegramente como ingresos del ejercicio, e imputadas al resultado de la explotación en función de las condiciones establecidas o la finalidad señalada.

b) Dentro de las subvenciones no reintegrables, las de Tesorería, se imputarán al ejercicio de la siguiente forma: • Si se conceden sin asignación a una finalidad concreta se reconocerán como ingresos del ejercicio en que se conceden.

• Si se conceden con asignación a una finalidad concreta, y de acuerdo con el principio de correlación de ingresos y gastos, se imputarán a resultados en función en que se realiza o según el grado de avance de los proyectos objetos de la subvención. La parte pendiente de imputar a resultados se contabiliza en la cuenta de Otras subvenciones, donaciones y legados como ingresos a distribuir en varios ejercicios.

n. Negocios Conjuntos. La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe.






ñ. Criterios empleados en transacciones entre partes vinculadas. La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe. 5. INMOVILIZADO MATERIAL, INTANGIBLE E INVERSIONES

INMOBILIARIAS, EXCLUIDOS LOS BIENES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO.

1. Análisis del movimiento durante el ejercicio de cada uno de estos epígrafes del balance y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas y correcciones valorativas por deterioro de valor acumuladas.

Las variaciones experimentadas durante el ejercicio en las partidas que componen el inmovilizado intangible han sido las siguientes:

Denominación del bien 206. Aplicaciones

Informáticas

Saldo inicial 5.277,62

Adquisiciones 0,00

Bajas 0,00

Saldo final 5.277,62

AMORTIZACIONES

Saldo inicial 4.558,52

Entradas 159,80

Salidas 0,00

Saldo final 4.718,32

VALOR NETO CONTABLE 559,30 Coeficientes de amortización utilizados 33%

Métodos de amortización Lineal

Las variaciones experimentadas durante el ejercicio en las partidas que componen el inmovilizado material han sido las siguientes:






Denominación del bien

211. Construcciones

212. Instalaciones

técnicas 213.

Maquinaria 214.

Utillaje 215.

Mobiliario

216. Equipo Proceso

Información

217. Elementos

de transporte

218. Otro Inmovilizado

Saldo inicial 517.213,47 844,57 32.524,66 22.390,81 70.591,97 66.584,06 35.366,24 28.259,98

Adquisiciones 0,00 0,00 125,08 0,00 0,00 1.515,19 0,00 0,00

Bajas 0,00 844,57 1.107,98 1.613,42 5.193,03 1.176,55 0,00 0,00 SALDO FINAL 517.213,47 0,00 31.541,76 20.777,39 65.398,94 66.922,70 35.366,24 28.259,98

AMORTIZACIONES

Saldo inicial 107.377,79 830,52 22.864,54 20.186,46 60.158,44 63.805,16 31.296,16 13.581,27

Entradas 10.344,27 0,00 2.212,90 850,27 2.386,34 2.466,96 3.501,61 2.826,00

Salidas 0,00 830,52 1.107,98 1.613,42 4.604,78 1.176,55 0,00 0,00

Saldo final 117.722,06 0,00 23.969,46 19.423,31 57.940,00 65.095,57 34.797,77 16.407,27 VALOR NETO 399.491,41 0,00 7.572,30 1.354,08 7.458,94 1.827,13 568,47 11.852,71

Coeficientes de amortización utilizados 2% 12% 20% 10% 10% 25% 16% 10%

Métodos de amortización Lineal Lineal Lineal Lineal Lineal Lineal Lineal Lineal

Las bajas producidas durante el ejercicio en el inmovilizado material se deben a obsolescencia de los elementos. En la cuenta 237, se incluye la partida de Construcciones en curso por un importe de 59.290,00 euros correspondiente a los trabajos de construcción de los aseos en el jardín de acceso al recinto del Teatro Romano. Arrendamientos financieros y otras operaciones de naturaleza similar sobre activos no corrientes:

Naturaleza Coste del Años Años Cuotas años Cuotas Cuotas Valor opción Entrega

Nº Contrato del Bien Bien contrato transcurridos anteriores 2013 Pendientes compra a cuenta

D98L20080000003 Elemento de Transporte 11.206,90 5 años 3 años 10.991,84 0,00 0,00 215,06 0,00

2. No existen partidas relacionadas con operaciones de arrendamientos financieros y otras operaciones de naturaleza similar sobre activos no corrientes.

3. No existen correcciones valorativas por deterioro de cuantía significativa, reconocida o revertida durante el ejercicio de un elemento del inmovilizado no generador de flujos de efectivo.

4. No existen pérdidas y reversiones por deterioro agregadas para las que no se revela la información señalada en el número anterior.

5. No existen inmuebles cedidos al Consorcio, ni cedidos por este.

6. No existen restricciones a la disposición en relación con estos bienes y derechos.






6. BIENES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO. El Consorcio no ha tenido movimientos durante el ejercicio 2013 en este epígrafe. 7. USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA. El Consorcio no ha tenido movimientos durante el ejercicio 2013 en este epígrafe. 8. BENEFICIARIOS-ACREEDORES. El Consorcio no ha tenido movimientos durante el ejercicio 2013 en este epígrafe. 9. ACTIVOS FINANCIEROS. 1. El valor en libros de cada una de las categorías de activos financieros, salvo las inversiones en el patrimonio de entidades del grupo, multigrupo y asociadas. Los débitos con la Hacienda Pública NO se reflejarán en este apartado:

Categorías

Instrumentos financieros a largo plazo Instrumentos financieros a corto plazo

Total Instrumentos de patrimonio

Valores representativos

de deuda Créditos

Derivados Otros Instrumentos de patrimonio

Valores representativos

de deuda Créditos Derivados

Otros

Ej 2013 Ej 2012 Ej 2013 Ej 2012 Ej 2013 Ej 2012 Ej 2013 Ej 2012 Ej 2013 Ej 2012 Ej 2013 Ej 2012 Ej 2013 Ej 2012 Activos financieros mantenidos para negociar

Activos financieros a coste amortizado 0,00 1.379,00 160.424,41 233.820,84 160.424,41 235.199,84

Total 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.379,00 0,00 0,00 0,00 0,00 160.424,41 233.820,84 160.424,41 235.199,84

2. Existen cuentas correctoras representativas de las pérdidas por deterioro originadas por el riesgo de crédito por importe de 265.745,57 €.

3. No hay activos financieros valorados por su valor razonable.

4. No existen Entidades del grupo, multigrupo y asociadas.

10. PASIVOS FINANCIEROS. 1. El valor en libros de cada una de las categorías de pasivos financieros. Los créditos con la Hacienda Pública NO se reflejarán en este apartado:






2.Información sobre:

a) El importe de las deudas que venzan en cada uno de los cinco años siguientes al cierre del ejercicio y del resto hasta su último vencimiento.

1 2 3 4 5 + de

5 TOTAL

Deudas 206.201,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 218.946,06

Deudas con Emp. .grupo y asociadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Acreedores comerciales no corrientes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 146.685,97 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 182.701,12

Acreedores varios 146.685,97 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 182.701,12

Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Deuda con características especiales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 352.887,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 401.647,18

b) El Consorcio no tiene deudas con garantía real.

3. El Consorcio no tiene préstamos pendientes de pago al cierre del ejercicio.

Categorías

Instrumentos financieros a largo plazo Instrumentos financieros a corto plazo

Total Instrumentos de

patrimonio

Valores representativos de deuda

Créditos Derivados Otros

Instrumentos de

patrimonio

Valores representativos de deuda

Créditos Derivados Otros

Ej 2013

Ej 2012

Ej 2013

Ej 2012 Ej 2013 Ej 2012

Ej 2013

Ej 2012 Ej 2013 Ej 2012

Ej 2013 Ej 2012 Ej 2013 Ej 2012

Pasivos financieros a coste amortizado 2.212,49 2.950,20 203.988,71 215.995,86 146.685,97

182.701,12 352.887,17 401.647,18

Pasivos financieros mantenidos para negociar

Total 0,00 0,00 0,00 0,00 2.212,49 2.950,20 0,00 0,00 203.988,17 215.995,86 146.685,97 182.701,12 352.887,17 401.647,18






11. FONDOS PROPIOS. Los movimientos habidos en las cuentas incluidas en Fondos propios durante 2013 han sido los siguientes:

Denominación de la cuenta Saldo inicial Entradas Salidas Saldo final

100. Dotación fundacional 0,00 0,00 0,00 0,00

113. Reservas Voluntarias 215.623,29 3.949,59 4.664,06 214.908,82

120. Remanente 228.807,49 0,00 0,00 228.807,49 121. Rdo Negativos Ejercicios Anteriores -247.562,83 -64.018,13 0,00 -311.580,96 129. Excedente del ejercicio -64.018,13 25.237,48 -64.018,13 25.237,48

TOTAL ... ... 132.849,82 -34.831,06 -59.354,07 157.372,83 12. SITUACIÓN FISCAL. El Consorcio se encuentra acogido en el Impuesto de Sociedades como entidad parcialmente exenta. De acuerdo con la legislación, las declaraciones de impuestos no pueden considerarse definitivas hasta haber sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haber transcurrido el plazo de prescripción correspondiente. El Consorcio tiene abierto a inspección fiscal las liquidaciones de todos los impuestos a que está sometida que, por no haber transcurrido su plazo de prescripción, han de ser consideradas provisionales. La conciliación entre el resultado contable y la base imponible de Impuesto sobre sociedades en es la siguiente: Resultado contable del ejercicio: .......................................................... 25.237,48

Aumentos Disminuciones

Impuesto sobre Sociedades .................. 800,80 0,00 800,80

Diferencias permanentes:

- Resultados exentos ............................... 2.780.081,29 2.802.916,36 (22.835,07)

Diferencias temporales:

Compensación de bases imponibles negativas de ejercicios anteriores .......................................

BASE IMPONIBLE (RESULTADO FISCAL) ......... 3.203,21






En opinión de los Administradores del Consorcio, se estima que los pasivos adicionales, si los hubiere, que pudieran derivarse de los ejercicios abiertos a inspección no serían significativos. Saldos con administraciones públicas La composición de los saldos con Administraciones Públicas es:

Ejercicio 2013 Ejercicio 2012 Deudor 470 HP, deudor por diversos conceptos 76.962,92 97.124,54

Total saldo deudor 76.962,92 97.124,54 Acreedor 475 HP acreedora por retenciones practicadas 76.283,36 63.112,84 476 Organismo Seguridad Social, acreedora 57.108,25 59.664,84

Total saldo acreedor 133.391,61 122.777,68 13. INGRESOS Y GASTOS.

a) El desglose de las partidas 3.a) de la cuenta de resultados (Ayudas Monetarias):

b) El desglose de las partidas 6 de la cuenta de pérdidas y ganancias (Aprovisionamientos):

c) Desglose de la partida 8 de la cuenta de pérdidas y ganancias (Gastos de personal),

8. Gastos de Personal IMPORTE 640 – Sueldos y salarios 2.048.276,45.-€ 642 - Seguridad social a cargo de la entidad 583.809,47.-€ 649 – Otros gastos sociales 2.997,04.-€

TOTAL 2.635.082,96.-€

3.a) Ayudas Monetarias Importe

651. Ayudas Entidades 5.995,73.-€ TOTAL 5.995,73.-€

6. Aprovisionamiento Importe

600. Compras de mercaderías 32.406,97.-€ 602. Compras de otros aprovisionamientos 608. Devoluciones de compras -2.508,65.-€ 609. Rappels por compras 610. Variación de existencias 12.225,26.-€

TOTAL 42.123,58.-€






d) Desglose de la partida 9 (Otros gastos de explotación),

9. Otros gastos de explotación IMPORTE 621 - Arrendamientos y cánones 420,00.-€ 622 - Reparación y conservación 27.041,59.-€ 623 - Servicios profesionales independientes 10.585,84.-€ 625 - Primas de seguros 13.533,16.-€ 627 - Publicidad, propaganda y relaciones publicas 19.917,69.-€ 628 - Suministros 101.925,01.-€ 629 - Otros servicios 248.645,81.-€ 631 - Otros tributos 20.341,58.-€ TOTAL GASTOS DE EXPLOTACIÓN 442.410,68.-€

e) Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones.

1.c) Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones

IMPORTE

723 – Ingresos de patrocinadores y colaboraciones 40.472,00.-€ TOTAL 40.472,00.-€

f) El importe de la venta de bienes y prestación de servicios producidos por permuta de bienes no monetarios y servicios.

El Consorcio no ha tenido movimientos durante el ejercicio 2013 en este epígrafe.

g) Información de la partida “Otros Resultados”:

14. SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS.

a) Cuadro Informativo sobre las subvenciones, donaciones y legados recibidos.

Se relaciona las diversas subvenciones vigentes al 31 de diciembre de 2013:

14. Otros resultados IMPORTE 678– Gastos Excepcionales 0,00.-€ 778- Ingresos Excepcionales 0,00.-€ TOTAL 0,00.-€






b) Análisis del movimiento del contenido de la subcuenta correspondiente del balance.

Denominación de la cuenta Saldo inicial

Entradas Salidas Saldo Final

130 Subvenciones del Estado 194.493,47 0,00 10.344,27 184.149,20

132 OtraSubvenciones 50.000,00 0,00 50.000,00 0,00 Total ........ 244.493,47 0,00 60.344,27 184.149,20

Los Administradores del Consorcio entienden que se han cumplido las condiciones requerida para todas las citadas subvenciones, por lo que no será necesario devolver ninguna de ellas, como consecuencia de una eventual inspección. Asimismo, se considera que los devengos registrados son los debidos a criterios económicos de general aceptación. 15. OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS. El detalle de las remuneraciones percibidas por el personal de alta dirección del Consorcio es el siguiente:

Entidad concedente y elemento

adquirido con la subvención o donación

Año de concesión

Período de aplicación

Importe concedido

Imputado a Resultados

hasta comienzo

del ejercicio

Imputado al

Resultado del

ejercicio

Total imputado a Resultados

Pendiente de imputar

a Resultados

Consejería de Obras Públicas y Turismo

1999 Según

amortización 300.506,05 106.012,58 10.344,27 116.356,85 184.149,20

Ministerio de Cultura

2013 2013 30.000,00 0,00 30.000,00 30.000,00 0,00

Ayuntamiento de Merida

2013 2013 61.523,64 0,00 61.523,64 61.523,64 0,00

Ministerio de Cultura

2012 2013 50.000,00 0,00 50.000,00 50.000,00 0,00

Consejería de Cultura

2013 2013 356.350,00 0,00 356.350,00 356.350,00 0,00

Diputación de Badajoz

2013 2013 15.000,00 0,00 15.000,00 15.000,00 0,00

Parlamento de Extremadura

2013 2013 11.599,90 0,00 11.599,90 11.599,90 0,00

Junta Extremadura Proyecto I+D

2011 2012 10.621,67 0,00 10.621,67 10.621,67 0,00

TOTALES .............. 835.601,26 106.012,58 545.439,48 651.452,06 184.149,20






2.013 2.012 Sueldos, dietas y otras remuneraciones 57.970,88.-€ 55.342,41.-€

Total 57.970,88.-€ 55.342,41.-€ 16. ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD. APLICACIÓN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Información sobre el cumplimiento del destino de rentas e ingresos a que se refiere la Ley 50/2002, de 27 de diciembre, de Fundaciones.

Ejercicio Ingresos brutos computables

Gastos necesarios computables y asimilados

Impuestos Diferencia

Ahorro/(Desahorro)

2.009 4.101.542,84 4.260.654,09 0,00 (159.111,25) 2.010 4.030.887,42 4.024.286,75 383,65 6.217,02 2.011 3.334.584,91 3.325.816,63 401,18 7.965,92 2.012 3.244.315,03 3.308.333,16 0,00 (64.018,13) 2.013 3.196.097,40 3.170.059,12 800,80 25.237,48

Importe destinado a fines propios Total Destinado en el ejercicio Ejercicio Importe % 2.009 2.010 2.011 2.012 2.013 2.009 4.260.654,09 100,00% 4.260.654,09 0,00 0,00 0,00 0,00 2.010 4.024.286,75 100,00% 0,00 4.024.286,75 0,00 0,00 0,00 2.011 3.325.816,63 100,00% 0,00 0,00 3.325.816,63 0,00 0,00 2.012 3.308.333,16 100,00% 0,00 0,00 0,00 3.308.333,16 0,00 2.013 3.170.059,12 100,00% 0,00 0,00 0,00 0,00 3.170.059,12

Ejercicio

Gastos de administración

Importe destinado a dotación fundacional

Total Destinado en el ejercicio Importe Importe 2.009 2.010 2.011 2.012 2.013

2.009 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.010 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.011 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tal y como se deduce de la información arriba indicada, el total de los ingresos recibidos por el Consorcio se han destinado a la actividad del mismo, no






habiéndose destinado cantidad alguna a Gastos de Administración de los Órganos de Gobierno ni a Fondo Social. 17. OTRA INFORMACIÓN. El desglose de personas empleadas en el Consorcio a 31/12/2013 es de 86 trabajadores distribuidos en los siguientes departamentos:

Departamentos Hombres Mujeres Arqueología 20 4 Administración 15 8 Conservación 31 8 Total 66 20

Durante el ejercicio 2.013 los miembros del Consejo Rector del Consorcio no han percibido remuneraciones, ni tienen concedidos anticipos o créditos y no se ha asumido obligación alguna por su cuenta a título de garantía. Asimismo, el Consorcio no tiene contratadas obligaciones en materia de pensiones y de seguros de vida con respecto a antiguos o actuales Administradores. Información sobre los aplazamientos de pago efectuados a proveedores Pago realizados y pendientes de pago en la fecha del cierre del Balance: Importe

2013 Importe 2012

% 2013

% 2012

1 1 2 2

PAGOS DEL EJERCICIO

1- Dentro del Plazo Máximo Legal

584.976,65 723.899,50 100,00 100,00

2- Resto 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL (1+2) 584.976,65 723.899,50 100,00 100,00 Aplazamientos que a la fecha del cierre sobrepasan el plazo máximo legal

0,00 0,00 0,00 0,00

El importe de los honorarios desglosado por conceptos, devengados durante el ejercicio 2013 por la empresa de auditoría encargada de llevar a cabo los trabajos de verificación, es el siguiente:

Honorarios Informe de Auditoría de Cuentas Anuales

4.500,00.-€

Total 4.500,00.-€






18. INVENTARIO

CATEGORIA DESCRIPCION FECHA

COMPRA IMPORTE %

AMORTIZACI

ON

ACUMULADA

31/12/2013

VNC

APLICACIONES INFORMATICAS Diversas Licencias ( Windos ) 07/06/2005

3.268,62 20% 3.268,62 0,00

APLICACIONES INFORMATICAS 11 licencias vindos Xp 29/06/2006

1.210,00 20% 1.210,00 0,00

APLICACIONES INFORMATICAS

Programa Contabilidad Fundasoft 21/06/2012

799,00 20% 239,70 559,30

CONSTRUCCIONES Construcciones del Area de Servicio 01/06/2002

393.508,88 2% 90.507,07 303.001,81

CONSTRUCCIONES Columbarios 30/12/2002 123.704,59 2% 27.214,99 96.489,60

MAQUINARIA Dos Máquinas de Aguas 13/08/1999 7.212,15 12% 7.212,15 0,00

MAQUINARIA Arreglo Estación total Geodimiter 24/01/2001

313,73 12% 313,73 0,00

MAQUINARIA remolque ligero coche 15/01/2002 541,00 12% 541,00 0,00

MAQUINARIA una cortacesped 530 -GTK 30/09/2002 1.362,54 12% 1.362,54 0,00

MAQUINARIA Tronzadora Fabril mod 300 31/01/2003 1.617,33 12% 1.617,33 0,00

MAQUINARIA Compresor y variados 15/03/2003 887,25 12% 887,25 0,00

MAQUINARIA Tronzadora 30/04/2004 475,00 12% 475,00 0,00

MAQUINARIA Taladro de columna 30/04/2005 615,94 12% 615,94 0,00

MAQUINARIA Corta cesped toro 02/06/2005 1.409,83 12% 1.409,83 0,00

MAQUINARIA 2 aires acondicionados taquillas 29/07/2005

685,86 12% 685,86 0,00

MAQUINARIA Cepillo y sierra de madera 30/07/2005 548,98 12% 548,98 0,00

MAQUINARIA Maquina aire split nave almacén arqueología 24/07/2008

590,40 12% 383,76 206,64

MAQUINARIA Apiladora electrónica 02/01/2009 7.990,00 12% 4.794,00 3.196,00

MAQUINARIA Cortasetos 30/04/2009 581,90 12% 325,86 256,04

MAQUINARIA Bomba sumergible con rodete 25/02/2010 820,00 12% 377,20 442,80

MAQUINARIA Maquina Agua FAN426 -2ª mano 29/03/2010

2.586,20 12% 1.163,79 1.422,41

MAQUINARIA Una máquina de agua 31/07/2010 2.586,20 12% 1.060,34 1.525,86

MAQUINARIA 1 desbrozadora Husquarna 545 31/05/2011 592,37 12% 183,63 408,74

MAQUINARIA 31/03/2013 125,08 12% 11,26 113,82

UTILLAJE Moden-Fax, Internet 28/01/1997 480,80 12% 480,80 0,00

UTILLAJE Casetas Panelables Morerias 30/06/2000 4.820,00 12% 4.820,00 0,00

UTILLAJE Centralita digital Amper 15/07/2000 3.114,02 12% 3.114,02 0,00

UTILLAJE Central de alarma Teatro Romano 25/09/2000 724,33 12% 724,33 0,00

UTILLAJE Instalación Electrica del almacen 11/12/2000 2.012,74 12% 2.012,74 0,00

UTILLAJE Ampliación Centralita 16/04/2001 552,51 12% 552,51 0,00

UTILLAJE Alarma instalada Nave Algodonera 05/08/2002 896,71 12% 896,71 0,00

UTILLAJE Alarma instalada Tienda Consorcio 05/08/2002 842,62 12% 842,62 0,00

UTILLAJE estanterias metalicas oficina 31/05/2005 588,91 12% 588,91 0,00

UTILLAJE radiral, estanterias, andamios 30/06/2005 605,78 12% 605,78 0,00

UTILLAJE Nivel Optico At-G7N 26/01/2006 510,00 12% 484,50 25,50







COMPRA IMPORTE %

AMORTIZACI

ON

ACUMULADA

31/12/2013

VNC

UTILLAJE dos aires acondicionadaso aula 14/06/2006 1.038,97 12% 937,29 101,68

UTILLAJE 2 maquinas aire acondicionado 31/01/2007 1.400,00 12% 1.162,00 238,00

UTILLAJE compra de Terminal huella 31/03/2008 3.190,00 12% 2.201,10 988,90

MOBILIARIO Mobiliario del Despacho del Gerente 22/05/1996 2.992,15 10% 2.992,15 0,00

MOBILIARIO Ropero, silla, mesa buck 25/06/1996 508,07 10% 508,07 0,00

MOBILIARIO Mueble Fichero 30 Cajones 30/10/1996 1.040,39 10% 1.040,39 0,00

MOBILIARIO Cocina Chalet 08/11/1996 2.310,21 10% 2.310,21 0,00

MOBILIARIO Muebles salon Chalet 14/11/1996 1.878,76 10% 1.878,76 0,00

MOBILIARIO Televisor y video , despacho directora 11/01/1997 539,71 10% 539,71 0,00

MOBILIARIO Cortinas,toallas del Chalet 07/04/1997 2.722,30 10% 2.722,30 0,00

MOBILIARIO Salon y Estudio chalet 07/04/1997 7.496,57 10% 7.496,57 0,00

MOBILIARIO Mesa reunión 4 sillas 02/08/2000 535,98 10% 535,98 0,00

MOBILIARIO 5 Persianas Venecianas 27/11/2000 614,14 10% 614,14 0,00

MOBILIARIO dos mesas con alas uy bucks cajones 19/03/2001 487,78 10% 487,78 0,00

MOBILIARIO 9 sillas para la Biblioteca 25/04/2001 960,66 10% 960,66 0,00

MOBILIARIO Camara Digital proyecto Territorio 27/11/2001 836,61 10% 836,61 0,00

MOBILIARIO muebles de la Sala de juntas 12/03/2002 3.231,09 10% 3.231,09 0,00

MOBILIARIO mesas para arqueologos 09/04/2002 1.163,76 10% 1.163,76 0,00

MOBILIARIO Mobiliario para la tienda 06/05/2002 6.851,55 10% 6.851,55 0,00

MOBILIARIO Mobiliario Oficina sede, dos mesas.. 31/03/2003 2.223,70 10% 2.223,70 0,00

MOBILIARIO Fotocopiadora Digital Ricoh 15/04/2004 4.400,00 10% 4.400,00 0,00

MOBILIARIO Armario 42U Rack ordena 01/06/2004 900,00 10% 862,50 37,50

MOBILIARIO dos mesas trabajo comletas 07/06/2004 540,43 10% 517,89 22,54

MOBILIARIO televisor de Plasma 06/02/2006 1.483,62 10% 1.483,62 0,00

MOBILIARIO mesas y sillas aula patrimonio 05/09/2006 8.003,78 10% 5.869,45 2.134,33

MOBILIARIO 2 mesas especiales, quini.pepa 07/02/2007 530,29 10% 366,79 163,50

MOBILIARIO material nuevo residencia 30/06/2007 586,00 10% 380,90 205,10

MOBILIARIO instalación aire acondicionado 17/07/2007 550,00 10% 355,21 194,79

MOBILIARIO compras mantelería residencia 23/07/2007 2.179,55 10% 1.407,65 771,90

MOBILIARIO mobiliario, mesas, sillas, oficina 02/10/2007 4.673,53 10% 2.920,94 1.752,59

MOBILIARIO compras de armarios y persianas 23/10/2007 804,60 10% 499,52 305,08

MOBILIARIO 6 estanterías nuevas biblioteca 31/01/2008 556,44 10% 329,22 227,23

MOBILIARIO mesas despachos, para almacén 06/02/2008 1.365,41 10% 807,86 557,55

MOBILIARIO canje de puntos, 5 nokia 6120 clas 15/05/2008 895,85 10% 500,20 395,65

MOBILIARIO 5 armarios altos y 15 estanterías 01/07/2008 1.536,00 10% 844,80 691,20

EQUIPOS PROCESO INFORMACION Ordenador Dell Servidor 16/03/1999 3.338,08 25% 3.338,08 0,00 EQUIPOS PROCESO INFORMACION Programa Autocad, Corel 07/06/1999 1.571,68 25% 1.571,68 0,00

EQUIPOS PROCESO Un Ordenador PC Dell 11/06/1999 1.186,99 25% 1.186,99 0,00







COMPRA IMPORTE %

AMORTIZACI

ON

ACUMULADA

31/12/2013

VNC

INFORMACION

EQUIPOS PROCESO INFORMACION

Compra dos ordenadores ( santiago-alvaro) 09/04/2002 1.529,33 25% 1.529,33 0,00


Ordernador sobremesa ( Jose Mari 01/07/2002 610,00 25% 610,00 0,00


Camara Digital Nikon 5500 ( Antonio ) 31/10/2002 1.300,00 25% 1.300,00 0,00

EQUIPOS PROCESO INFORMACION Ordenador Didactiva ( Paco ) 14/11/2002 928,00 25% 928,00 0,00 EQUIPOS PROCESO INFORMACION Tres Ordenadores 17/01/2003 2.366,40 25% 2.366,40 0,00 EQUIPOS PROCESO INFORMACION compra de Tres Ordenadores 21/01/2003 1.998,00 25% 1.998,00 0,00 EQUIPOS PROCESO INFORMACION Portatil acer 20/09/2003 1.206,00 25% 1.206,00 0,00 EQUIPOS PROCESO INFORMACION

2 Ordenadores Portatile y 2 impresoras 24/01/2004 3.748,00 25% 3.748,00 0,00


Ordenador Servidor Supermicro 24/08/2004 4.873,00 25% 4.873,00 0,00


Proyector panasonic Pt LB10nte 11/01/2005 2.100,00 25% 2.100,00 0,00

EQUIPOS PROCESO INFORMACION 2 ordenadores y 1 portatil 20/05/2005 2.188,98 25% 2.188,98 0,00 EQUIPOS PROCESO INFORMACION 2 ordenadores 07/06/2005 1.180,00 25% 1.180,00 0,00 EQUIPOS PROCESO INFORMACION

cincos ordenadores y portatil Acer1640 20/02/2006 4.366,83 25% 4.366,83 0,00

EQUIPOS PROCESO INFORMACION 11 ordenadores y 11 monitores 29/06/2006 7.680,24 25% 7.680,24 0,00 EQUIPOS PROCESO INFORMACION

Portátil Acer 94212 y 1 ordenador sobremesa 15/01/2007 1.720,50 25% 1.720,50 0,00

EQUIPOS PROCESO INFORMACION 2 discos duros 750 GB 25/01/2007 672,00 25% 672,00 0,00 EQUIPOS PROCESO INFORMACION

compra de 8 ordenadores ampliación ofi 24/09/2007 6.457,00 25% 6.457,00 0,00

EQUIPOS PROCESO INFORMACION 2 equipos informáticos 08/11/2007 1.289,90 25% 1.289,90 0,00 EQUIPOS PROCESO INFORMACION

1 cámara olympus E-410( Almacen) 08/11/2007 605,00 25% 605,00 0,00

EQUIPOS PROCESO INFORMACION Controlador, Servidor, Said 07/04/2009 3.648,98 25% 3.648,98 0,00 EQUIPOS PROCESO INFORMACION ordenador y licencia 25/06/2009 520,22 25% 520,22 0,00 EQUIPOS PROCESO INFORMACION 2 portatiles hacer 28/09/2009 1.020,00 25% 1.020,00 0,00 EQUIPOS PROCESO INFORMACION

Copiadora digital color mpc2800ad 26/11/2009 4.296,14 25% 4.296,14 0,00

EQUIPOS PROCESO INFORMACION 7 discos duros 1TB 22/07/2010 523,53 25% 447,18 76,36 EQUIPOS PROCESO INFORMACION 2 cámaras NIKON D500 29/09/2010 1.014,80 25% 930,23 84,57 EQUIPOS PROCESO INFORMACION

2 Ordenadores HP Pavillion GS/1218 29/12/2011 1.467,92 25% 1.070,36 397,56

EQUIPOS PROCESO INFORMACION 23/01/2013

410,00 25% 93,96 316,04







COMPRA IMPORTE %

AMORTIZACI

ON

ACUMULADA

31/12/2013

VNC


473,00 25% 29,56 443,44


514,90 25% 96,54 418,36


22,29 25% 3,72 18,58


95,00 25% 22,76 72,24

ELEMENTOS DE TRANSPORTES

Compra peugeot parnet venta tata 18/12/2001 9.636,92 16% 9.636,92 0,00


Arrendamiento Fro. Suzuki Ignis 1,5 06/06/2007 11.532,61 16% 11.532,61 0,00


Compra motocicleta hammel 125cc. 31/12/2007 1.293,11 16% 1.240,80 52,31


compra Peugeot Parnet 1.9D 3688FXV 10/01/2008 12.903,60 16% 12.387,44 516,16

OTRO INMOVILIZADO Compra de 200 cajas azules embal 06/12/2007 1.970,00 10% 1.198,42 771,58

OTRO INMOVILIZADO compras 200 cj -100 tpas 100pq 50t 21/01/2008 3.009,50 10% 1.780,62 1.228,88

OTRO INMOVILIZADO 200 Cajas de plasticos 28/04/2008 1.976,00 10% 1.119,73 856,27

OTRO INMOVILIZADO Fra. 200 cajas plastico 59l 18/07/2008 1.976,00 10% 1.086,80 889,20

OTRO INMOVILIZADO Cajas y tapas de plastico 08/08/2008 1.163,90 10% 630,75 533,15

OTRO INMOVILIZADO 100 cajas de plástico 14/01/2009 1.198,00 10% 491,00 707,00

OTRO INMOVILIZADO centralita digital 30/01/2009 6.986,00 10% 3.434,78 3.551,22

OTRO INMOVILIZADO 100 cajaas plastico y 10 tapas 22/04/2009 1.276,00 10% 595,46 680,54

OTRO INMOVILIZADO 100 cajas plastico apilables 07/07/2009 1.138,00 10% 512,09 625,91

LIBROS BIBLIOTECA libros biblioteca 30/08/2005 1.756,98 10% 1.464,17 292,81

LIBROS BIBLIOTECA libros biblioteca 30/09/2005 1.194,45 10% 985,45 209,00

LIBROS BIBLIOTECA libros biblioteca 07/11/2006 1.220,35 10% 996,65 223,70

LIBROS BIBLIOTECA compras de libros biblioteca 05/01/2007 633,04 10% 443,11 189,93

LIBROS BIBLIOTECA compras de varios libros 20/12/2007 2.089,37 10% 1.271,05 818,32

LIBROS BIBLIOTECA compras de libros 31/01/2008 656,91 10% 388,67 268,24

LIBROS BIBLIOTECA compras de libros 04/07/2008 15,48 10% 8,56 6,92

TOTAL INVENTARIO 770.758,10 340.073,77 430.684,34

19. INFORMACIÓN SOBRE MEDIO AMBIENTE. La Entidad no tiene responsabilidades, gastos, activos, ni provisiones y contingencias de naturaleza medioambiental que pudieran ser significativos en relación con el patrimonio, la situación financiera y los resultados de la misma. Por este motivo no se incluyen desgloses específicos en la presente memoria de las cuentas anuales respecto a la información de cuestiones medioambientales.






20. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE. Entre la fecha de cierre del ejercicio 2.013 y la de formulación de las presentes cuentas anuales, 30 de marzo de 2.014, no se ha producido ningún hecho relevante que precise ser explicado en la presente memoria. En Mérida, a 30 de marzo de 2.014




PRESUPUESTO 2014

En la reunión del Consejo Rector celebrada en 17 de Diciembre de 2013, se

aprobaron por unanimidad los presupuesto para el 2014 que cuantifican ingresos

como en gastos en la cantidad de 3.067.481’00 €, lo que supone un aumento del

1’30 % sobre el presupuesto del ejercicio anterior. Este año próximo 2014, según

todas las previsiones económicas actuales, será el año de la recuperación

económica, por tanto nos permite afrontar con optimismo el próximo ejercicio,

eliminando de raíz la posibilidad de plantear ningún expediente de regulación de

empleo, extintivo o temporal.

Se tratan de unos presupuestos basados en la experiencia de los últimos años,

aplicando como principio básico el de Austeridad en la línea de los ejecutados en

años anteriores, y por tanto, muy realistas. El sector de turismo ha empezado a

mejorar, por tanto hemos tenido dichos datos en consideración para preparar estos

presupuestos.

Este año es el quinto año de la aplicación de un conjunto de medidas, gracias

a las cuales el Consorcio ha mantenido una estabilidad económica y laboral.

Durante el próximo año debemos seguir aplicando dichas medidas e incorporando

algunas otras que a continuación se comentan:

1º.- Supeditación de la ejecución de cualquier proyecto o actividad del

Consorcio a la previa existencia de recursos financieros.

Esta medida será la primera y guiará todas decisiones de gastos o

inversiones que se realicen durante este decisivo año. La realización de actividades

y proyectos requerirá no sólo la existencia de aplicación presupuestaria, sino

también de disponibilidad financiera.




2º.- Ajustes y Moderación de las partidas presupuestarias destinadas a

gastos generales.

Como continuación a las medidas de los años anteriores, en este apartado,

nos basamos en los costes realmente ejecutados del año anterior.

Todas las medidas que se están ejecutando lleva implícitas dos vertientes:

una, la mejora de la eficacia y eficiencia del bien o servicio y dos la vertiente

económica, para que se amortice dicha mejora en el menor tiempo posible. Ejemplo

claro, en el pasado ejercicio ha sido la implantación de un nuevo tríptico que

sustituye al libro este hecho ha implicado un ahorro de más de 35.000 euros en un

solo año

3º.- Reducción en todos los servicios exteriores.

Esta medida se esta llevando a cabo desde hace un año, para lo cual, se ha

empleado, por ejemplo, la movilidad funcional que recoge nuestro Convenio

Laboral, para conseguir la casi total eliminación de los servicio de vigilancia

externo. El objetivo es doble por un lado es reforzar la vía principal de ingresos del

Consorcio (ampliación de horarios, nuevos servicios al turista, etc.) y por otro

optimizar los recursos humanos.

4º.-Realización de Excavaciones Financiadas con nuestros recursos

humanos

Hecho clave para poder ser competitivo en el mercado es la realización toda

excavación con nuestros trabajadores, siempre que sea posible. Esto ha hecho, que

nuestro margen comercial sea destinado exclusivamente al pago de las nominas de

los trabajadores.




5º.-Mantenimiento y implantación de medidas especiales

1ª.- Incrementar todo lo posible el tiempo de apertura de los monumentos, la

principal fuente de ingresos del Consorcio, se prevé que a partir de 1 de abril hasta

el 30 de septiembre se abran todos los días 12 horas ininterrumpidas, para dar así

una mayor facilidad a los visitantes.

2ª.- Mantener el servicio de Visitas Acompañadas Diurnas al Teatro Romano

por nuestros historiadores y arqueólogos , por su gran acogida por los turistas,

estudiando la posibilidad de implantarlos en otros monumentos , como por

ejemplo la Alcazaba .

3ª.- Ampliación de la superficie dedicada a la Tienda y cambio en el circuito

de visitas al Teatro Romano, de manera que la salida sea por la propia Tienda, lo

que conllevara una incremento en las ventas.

4ª.- Incorporar nuevas ofertas a los turistas, como pueden ser espectáculos de

gladiadores en el Anfiteatro Romano.

5ª.- Implantación de nuevos talleres para escolares, a través del programa

regional “ La Escuela Adopta un Monumentos “

6ª.- Potenciar en la medida que nos sea posible, la Actividad de EMERITA

LVDICA, por ser un importante reclamo turístico.

7ª.-Por último, si bien se mantendrá los precios de los servicios y de la entrada

conjunta a los monumentos, se propone la posibilidad de una disminución de la

bonificación de la entrada reducida.




1.1.1. Detalle del presupuesto

Los ingresos se reparten del siguiente modo:

Capítulo Importe Porcentaje Variación s/13

Taquillas 2.040.000’00 € 66’50 % + 2’73 %

Aportaciones 514.532’00 € 16’77 % + 2’21 %

Otros Ingresos 276.000’00 € 9’00 % + 0’23 %

Proyectos 236.949’00 € 7’73 % - 5’17 %

Los gastos se distribuyen de la siguiente forma:

Capítulo Importe Porcentaje Variación s/13

Personal 2.472.332’00 € 80’60% + 1’38 %

Gastos Corrientes 203.000’00 € 6’61% + 0’36 %

Proyectos 362.149’00 € 11’80% - 1’97 %

Gastos

Financieros

30.000’00 € 0’99 % + 0’23 %




1.1.2. Ingresos

En ingresos por taquillas de monumentos se ha presupuestado un 2’73%

mas que lo recaudado en el año 2013, como previsión a la tendencia de aumento de

turistas que se esta produciendo en el último año.

Como vemos, el peso de este ítems dentro del presupuesto ha aumentado

hasta el 66’50 % del total del presupuesto, que indica claramente la importancia

que tiene el turismo para el supervivencia del Consorcio.

En el capítulo II, aportaciones institucionales este año recibe un aumento ,

con el que supone un total del 16’77 % , lo que hace que nos acerquemos a la cifra

mágica del 20% , si bien tenemos que decir,, que seria importante recibir dichas

subvenciones en año económico al que corresponde.

El capítulo de otros ingresos se nutre principalmente de las ventas de la

tienda, de los refrescos, etc. en fin todo relacionado con el turismo, este año

haremos hincapié en recaudar o poner todos los medios posibles para obtener mas

ingresos a través de este ítems.( ampliación de la tienda,…).

En el capítulo 4 correspondiente a Ingresos por Proyectos se produce un

descenso del 5 % con respecto al presupuesto anterior, que podemos señalar, como

consecuencia de la crisis del sector de la construcción, que afecta directamente al

sector de la arqueología. No obstante se mantienen ingresos de arqueología, y en

proyectos de Investigación que harán que el Consorcio pueda financiar su labor

encomendada en los estatutos.




1.1.3. Gastos

El capítulo de Personal se mantiene como el gasto más importante del

Consorcio, suponiendo el 80% del total del presupuesto.

El capítulo de Gastos Corrientes y de Mantenimiento se mantiene el

principio de austeridad, y supone un 6’61 % del total del presupuesto, En este

apartado el más significativo es la inversión que se hará en el almacén de

Arqueología , aumentando su presupuesto un 100 %

Las aplicaciones de Proyectos Externos recogen los gastos previstos para

estas actividades financiadas, que en su mayor parte corresponden a personal,

contemplándose en cada una de las partidas un importe inferior a los ingresos del

correspondiente proyecto que corresponde a gastos generales y empleo de recursos

propios.

A modo de conclusión, debemos destacar lo siguiente:

Los gastos ordinarios del Consorcio (plantilla y gastos generales) que

suponen un 87% del presupuesto, no se pueden cubrir con los ingresos ordinarios

o propios (aportaciones y taquillas), lo que motiva un año más que se deba realizar

un esfuerzo especial en la obtención de ingresos externos y mejorar todos los

recursos que destinamos a los monumentos, pues son nuestra principal fuente de

financiación.

Y recordar a nuestras Instituciones, que incrementen su aportaciones, para

hacer posible que su importe supongan un 20% como mínimo.




PREVISIÓN PRESUPUESTO 2015. En relación a los Presupuestos para el año 2015 las partidas presupuestarias todavía no han sido aprobadas. En relación con las aportaciones de las entidades que componen el Consorcio, en principio no van a sufrir ninguna variación, quedando su aportación igual al año 2014. El único cambio que podemos tener es un pequeño aumento de ingresos por visitas, pues la tendencia de mayor números de turistas se está consolidando, por lo que presupuestamos un 3% más que este año. Con respecto a los gastos no se considera un mayor gasto que el que se producido en este año. En definitiva, los presupuestos para el año 2015 se suelen aprobar en el mes de diciembre, una vez que se tiene los presupuestos definitivos de la Instituciones Consorciadas. En Mérida a 30 de septiembre de 2014


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida P-I.E


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 386.310 1.261.324 998.324

a) Ventas

b) Prestaciones de servicios 386.310 1.261.324 998.324


0 0 0


0 0 0

4. APROVISIONAMIENTOS (1.787.481) (3.050.000) (2.499.400)

a) Consumo de mercaderías

b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles

c) Trabajos realizados por otras empresas (1.787.481) (3.050.000) (2.499.400)


5. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 0 0 0

a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente

b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio






- De otros:

c) Imputación de subvenciones de explotación



b) Indemnizaciones (52.648)


d) Otros (1.000) (1.000)



b) Tributos (124)

c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales (67.176)



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


2.833.290 2.917.100 2.616.500

10. EXCESOS DE PROVISIONES 0 0 0


0 0 0




0 0 0


0 0 0



c) A otros

14. OTROS RESULTADOS (9.586) 0 0


0 0 0


0 0 0


1.213.886 993.163 993.163




- En terceros


- De empresas del grupo y asociadas

- De terceros 7

18. GASTOS FINANCIEROS (220.730) 0 0

a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas (220.372)

b) Por deudas con terceros (358)



0 0 0



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015



0 0 0




0 0 0


A.2) RESULTADO FINANCIERO (17+18+19+20+21+22+23) (220.723) 0 0


0 0 0


0 0 0


0 0 0

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2+24+25+26) 993.163 993.163 993.163

27. IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS 0 0 0


993.163 993.163 993.163



0 0 0

A.5) RESULTADOS DEL EJERCICIO (A.4+28)(29+A.6) 993.163 993.163 993.163



0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida P-II.E


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEEXPLOTACIÓN

1. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS 993.165 993.165 993.165

2. AJUSTES DEL RESULTADO (2.542.131) (2.911.897) (2.611.297)

a) Amortización del inmovilizado (+) 5.261 5.261 5.261

b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-) (58) (58) (58)

c) Variación de provisiones (+/-) 67.234

d) Imputación de subvenciones (-) (2.833.290) (2.917.100) (2.616.500)



g) Ingresos financieros (-) (7)

h) Gastos financieros (+) 218.729




l) Participación en beneficios (pérdidas) de sociedades puestas enequivalencia -neto de dividendos- (-/+)

3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE (224.620) 0 0


b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) (310.224)


d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) 85.604



4. OTROS FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEEXPLOTACIÓN

0 0 0






5. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEEXPLOTACIÓN (+/-1+/-2+/-3+/-4)

(1.773.586) (1.918.732) (1.618.132)

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015



a) Empresas del grupo y asociadas



d) Inversiones inmobiliarias

e) Otros activos financieros

f) Activos no corrientes mantenidos para la venta

g) Otros activos

h) Unidad de negocio








g) Otros activos



0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015



a) Emisión de instrumentos de patrimonio (+) 0 0 0





- De otros:

b) Amortización de instrumentos de patrimonio (-)

c) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio y de la sociedaddominante(-)

d) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio y de la sociedaddominante(+)

e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+) 0 0 0






- De otros:

f) Otras aportaciones de socios (+) 0 0 0






- De otros:

g) Adquisición de participaciones de socios externos (-)

h) Venta de participaciones a socios externos (+)


0 0 0

a) Emisión 0 0 0



- Deudas con empresas del grupo y asociadas (+)



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015




> De otros:






> De otros:

- Otras deudas (+)





- Otras deudas (-)

11. PAGOS POR DIVIDENDOS Y REMUNERACIONES DEOTROS INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO

0 0 0

a) Dividendos (-) 0 0 0

- A la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura

- A los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma deExtremadura

- A otros del sector público autonómico de carácter administrativo


- A otros:

b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio (-)

12. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEFINANCIACIÓN (+/-9+/-10-11)

0 0 0

D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DECAMBIO

0 0 0


(1.773.586) (1.918.732) (1.618.132)

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL COMIENZO DELEJERCICIO

317.567 386.637 0

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO 386.637

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida P-III.E

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015



1. Desarrollo

2. Concesiones




6. Investigación







1. Terrenos

2. Construcciones


0 0 0




4. Derivados



1. Instrumentos de patrimonio 300 300 300



4. Derivados





0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015



0 0 0


1. Comerciales







322.071 312.179 312.179

1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 9.892


3. Deudores varios

4. Personal


6. Otros créditos con las Administraciones públicas 312.179 312.179 312.179



0 0 0


2. Créditos a empresas (incluidas empresas puestas en equivalencia)


4. Derivados






4. Derivados




386.637 200.000 200.000

1. Tesorería 386.637 200.000 200.000


TOTAL ACTIVO (A+B) 733.041 536.512 536.512

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

A) PATRIMONIO NETO (2.874.927) (2.457.715) (2.457.715)


(2.874.927) (2.457.715) (2.457.715)

A-1.1) FONDOS PROPIOS (2.874.927) (2.457.715) (2.457.715)

I. Capital 0 0 0

1. Capital escriturado



III. Reservas (417.212) 0 0

1. Legal y estatutarias

2. Otras reservas (417.212)


V. Resultados de ejercicios anteriores (3.450.878) (3.450.878) (3.450.878)

1. Remanente

2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (3.450.878) (3.450.878) (3.450.878)

VI. Otras aportaciones de socios

VII. Resultado del ejercicio 993.163 993.163 993.163












0 0 0


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

B) PASIVO NO CORRIENTE 2.737.718 2.810.484 2.570.484

I. PROVISIONES A LARGO PLAZO 67.234 380.000 380.000




4. Otras provisiones 67.234 380.000 380.000

II. DEUDAS A LARGO PLAZO 2.670.484 2.430.484 2.190.484


2. Deudas con entidades de crédito 2.670.484 2.430.484 2.190.484


4. Derivados






0 0 0






0 0 0






4. Derivados






(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


0 0 0


870.250 183.743 423.743

1. Proveedores 390.833 183.743 423.743


3. Acreedores varios 338.468

4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) (1.779)

5. Pasivos por impuesto corriente 140.951

6. Otras deudas con las Administraciones Públicas 1.777

7. Anticipos de clientes



(unidades en euros)


ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida P-IV.E


~ 1 ~ C/ Santa Julia, 5 06800 MERIDA (Badajoz) Tfno. 924009480

CUENTAS ANUALES 2013





Las Cuentas Anuales del Consorcio Patronato Festival

Internacional del Teatro Clásico de Mérida en el Teatro Romano de

Mérida se presentan siguiendo los modelos establecidos por el Real

Decreto 1515/2007, de 16 de noviembre y han sido confeccionadas a

partir de los registros contables del 1 de enero del 2013 al 31 de

diciembre del 2013, habiéndose aplicado las disposiciones legales

vigentes en materia contable con objeto de mostrar la imagen fiel del

patrimonio de la situación financiera y de los resultados de la

Sociedad para el ejercicio anual finalizado en dicha fecha.

Dichas Cuentas están formadas por:

1. Balance de Situación Abreviado.

2. Balance de Pérdidas y Ganancias Abreviado.

3. Estado Abreviado Total de Cambios en el Patrimonio

Neto.

4. Memoria.





1. BALANCE DE SITUACIÓN ABREVIADO.

ACTIVO EJERCICIO 2013 EJERCICIO 2012

A) ACTIVO NO CORRIENTE 24.333,44 28.547,14

I. Inmovilizado intangible

-7.548,08

II. Inmovilizado material 24.032,89 35.794,67

III. Inversiones inmobiliarias 0,00 0,00

IV. Inversiones en empresas del grupo y asiciadas L/P 0,00 0,00

V. Inversiones financieras a L/P 300,55 300,55

VI. Activos por impuestos diferidos 0,00 0,00

VII. Deudas comerciales no corrientes 0,00 0,00

B) ACTIVO CORRIENTE 708.707,63 322.350,87

I. Activos no corriente mantenidos para la venta 0,00 0,00

II. Existencias 0,00 0,00

III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 322.070,81 4.783,75

1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 9.892,05 4.783,75

2. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos 0,00 0,00

3. Otros deudores 312.178,76 0,00

IV. Inversiones en empresas del grupo y asiciadas C/P 0,00 0,00

V. Inversiones financieras a C/P 0,00 0,00

VI. Periodificciones a corto plazo 0,00 0,00

VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 386.636,82 317.567,12

TOTAL ACTIVO (A + B) 733.041,07 350.898,01





PASIVO EJERCICIO 2013 EJERCICIO 2012

A) PATRIMONIO NETO -2.874.924,79 -3.320.602,03

A-1) Fondos Propios -2.874.924,79 -3.452.155,01

I. Capital suscrito 0,00 0,00

1. Capital escriturado 0,00 0,00

2. (Capital no exigido) 0,00 0,00

II. Prima de emisión 0,00 0,00

III. Reservas -417.212,03 0,00

IV. ( Acciones y participaciones en patrimonio propias ) 0,00 0,00

V. Resultado de ejercicios anteriores -3.450.878,15 -2.680.503,81

VI. Otras aportaciones de socios 0,00 0,00

VII. Resultado del ejercicio 993.165,39 -771.651,20

VIII. ( Dividendo a cuenta ) 0,00 0,00

IX. Otros instrumentos de patrimonio neto 0,00 0,00

A-2) Ajustes por cambio de valor 0,00 0,00

A-3) Subvenciones,donaciones y legados recibidos 0,00 131.552,98

B) PASIVO NO CORRIENTE 2.737.715,63 2.893.916,77

I. Provisiones a largo plazo 67.234,01 0,00

II. Deudas a largo plazo 2.670.481,62 2.893.916,77

1. Deudas con entidades de crédito 2.670.481,62 2.893.916,77

2. Acreedores por arrendamiento financiero 0,00 0,00

3. Otras deudas a largo plazo 0,00 0,00

III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a L/P 0,00 0,00

IV. Pasivos por impuesto diferido 0,00 0,00

V. Periodificaciones a largo plazo 0,00 0,00

C) PASIVO CORRIENTE 870.250,23 777.583,27

I. Provisiones a corto plazo 0,00 0,00

II. Deudas a corto plazo 0,00 0,00

1. Deudas con entidades de crédito 0,00 0,00

2. Acreedores por arrendamiento financiero 0,00 0,00

3. Otras deudas a corto plazo 0,00 0,00

III. Deudas con empresas sel grupo y asociadas a c/p 0,00 0,00

IV. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 870.250,23 777.583,27

1. Proveedores 390.832,53 411.520,57

2. Otros acreedores 479.417,70 0,00

V. Periodificaciones a corto plazo 0,00 0,00

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 733.041,07 350.898,01





2. BALANCE DE PÉRIDADAS Y GANANCIAS.

DEBE / HABER EJERCICIO 2013 EJERCICIO 2012

1. Importe neto de la cifra de negocios 386.310,99 167.830,89

2. Varicación de existencias prodc. terminados y en curso

0,00

3. Trabajos realizados por la empresa para su activo

0,00

4. Aprovisionamientos -1.787.480,95 -1.773.974,25

5. Otros ingresos de explotación

0,00

6. Gastos de personal -81.280,48 -181.173,57

7. Otros gastos de explotación -122.105,77 -695.176,08

8. Amortización del inmovilizado -5.260,70 -4.999,18

9. Imputación de subvenciones de inmovil. no fro. y otras 2.833.290,39 1.859.749,75

10. Exceso de provisiones 0,00 0,00

11. Deteriono y resultado por enajenación del inmovilizado 0,00 0,00

12. Otros Resultados -9.585,75

A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ( SUMA 1-11 ) 1.213.887,73 -627.742,44

12.Ingresos financieros 7,01 0,00

13. Gastos financieros -220.729,35 -143.908,76

14. Variación de valor razonable en instrumentos fros.

0,00

15. Diferencias de cambio

0,00

16. Deterioro y rtdo. por enajenación de instrumentos fros.

0,00

B) RESULTADO FINANCIERO ( SUMA 12-16 ) -220.722,34 -143.908,76

C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ( A + B ) 933.165,39 -771.651,20

17. Impuesto sobre beneficios

0,00

D) RESULTADO DEL EJERCICIO ( C + 17 ) 933.165,39 -771.651,20





3. ESTADO ABREVIADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL

PATRIMONIO NETO.

A) Estado abreviado de ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio

EJERCICIO 2013 EJERCICIO 2012

A) RESULTADO DE LA CTA. DE PÉRDIAS Y GANANCIAS 993.165,39 -771.651,38

INGRESOS Y GASTOS IMPUT. DIRECTAMENTE A PATRIMONIO

NETO

I. Por valoración instrumentos financieros 0,00 0,00

II. Por coberturas de flujos de efectivo 0,00 0,00

III. Subvenciones, donaciones y legados recibidos 0,00 0,00

IV. Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes 0,00 0,00

V. Efecto impositivo 0,00 0,00

B) Total ingresos y gtos imput. direct. al patrimonio neto

( Suma I - V ) 0,00 0,00

TRANFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

VI. Por valoración de instrumentos financieros 0,00 0,00

VII. Por coberturas de flujos de efectivo 0,00 0,00

VIII. Subvenciones, donaciones y legados recibidos 0,00 0,00

IX. Efecto impositivo 0,00 0,00

C) Total transf. a la cuenta de pérdidas y ganancias (

Suma VI + IX) 0,00 0,00

TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS ( A+B+C ) 993.165,39 -771.651,38





ESTADO ABREVIADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO B) Estado abreviado total de cambios en

el patrimonio neto

(Acciones

y Resultado Otras Resultado Otros

Ajustes

por Subvenc.

Capital

Prima

de

Particip.

En de Ejercicios Aportaciones del (Dividendo Instrument. Cambio de

Donc. y

Leg. Total

Escriturado

(No

exigido) emisión Reservas

Patim

Prop.) Anteriores de Socios Ejercicio a cuenta) de PN Valor Recibidos

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13

A) SALDO, FINAL DEL

AÑO 2011 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.087.702,70 0,00 -597.601,11 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.685.303,81

I. Ajustes por cambios de criterio 2011 y ant. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.800,00

II. Ajustes por errores

2011 y anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

B) SALDO AJUSTADO,

INICIO DEL AÑO 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.082.902,70 0,00 -597.601,11 0,00 0,00 0,00 0,00 4.800,00

I. Total ingresos y

gastos reconocidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -771.651,20 0,00 0,00 0,00 0,00 -771.651,20

II. Operaciones con

socios o propietarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1. Aumentos de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2. (-) Reducciones de

capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3. Otras operaciones con


III. Otras variaciones

del patrimonio neto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -597.601,11 0,00 597.601,11 0,00 0,00 0,00 131.552,98 131.552,98

C) SALDO, FINAL DEL

AÑO 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.680.503,81 0,00 -771.651,20 0,00 0,00 0,00 131.552,98 -3.320.602,03

I. Ajustes por cambios

de criterio 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.276,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.276,86

II. Ajustes por errores

2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

…/…





…/…

D) SALDO AJUSTADO,

INICIO DEL AÑO 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.679.226,95 0,00 -771.651,20 0,00 0,00 0,00 131.552,98 -3.319.325,17

I. Total ingresos y

gastos reconocidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 993.165,39 0,00 0,00 0,00 0,00 993.165,39

II. Operaciones con


1. Aumentos de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2. (-) Reducciones de

capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3. Otras operaciones con


III. Otras variaciones

del patrimonio neto 0,00 0,00 0,00

-

417.212,03 0,00 -771.651,20 0,00 771.651,20 0,00 0,00 0,00

-

131.552,98 -548.765,01

E) SALDO FINAL DEL

AÑO 2013 0,00 0,00 0,00

-

417.212,03 0,00 -3.450.878,15 0,00 993.165,39 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.874.924,79





4. MEMORIA.

1. - Actividad de la empresa

El Consorcio Patronato del Festival Internacional de Teatro

Clásico en el Teatro Romano de Mérida fue constituido mediante

convenio firmado el 31 de enero de 2002. De acuerdo con sus

estatutos, aprobados el 28 de mayo de 2002, y publicados en el

Diario Oficial de Extremadura Número 65 de 6 de junio de 2002, “se

constituye como una entidad de Derecho Público para la gestión de

dicho Festival de Teatro, integrándose dicho Consorcio por la Junta de

Extremadura, el Excmo. Ayuntamiento de Mérida, el Ministerio de

Educación, Cultura y Deportes, las Excelentísimas Diputaciones de

Cáceres y Badajoz, la Caja de Ahorros de Badajoz y la Caja de

Ahorros de Extremadura”.

Posteriormente, se produce la incorporación al Consorcio de la

Entidad Caja Duero, el 20 de junio de 2006.





De acuerdo con sus estatutos, la entidad tiene como “objetivos

la cooperación económica, técnica y administrativa entre las

entidades que lo integran para la gestión, organización, y prestación

de servicios culturales que se promuevan en el Festival de Teatro

Clásico en el Teatro Romano de Mérida”.

2. - Bases de presentación de las cuentas anuales

Las cuentas anuales abreviadas se presentan siguiendo los

modelos establecidos por el Real Decreto 1515/2007, de 16 de

noviembre y han sido confeccionadas a partir de los registros

contables del 1 de enero del 2013 al 31 de diciembre del 2013,

habiéndose aplicado las disposiciones legales vigentes en materia

contable con objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio de la

situación financiera y de los resultados de la Sociedad para el

ejercicio anual finalizado en dicha fecha.

3. – Aplicación de resultados

Se somete a la aprobación del Consejo Rector la siguiente

distribución de resultados después de impuestos:





Bases de Reparto (Beneficio o

pérdida, indicar según proceda) Importe

Beneficio 993.165,39 €

Distribución:

A Reserva Legal

A Reservas Voluntarias

A Dividendos

A compensación resultados

negativos ejercicios anteriores 993.165,39 €

Total 0,00 €

4. – Normas de Registro y Valoración

a) Inmovilizado Material: se han contabilizado al valor de

adquisición. Para él cálculo de la amortización se han utilizado

los porcentajes autorizados en el impuesto de sociedades,

distribuyendo el coste de los activos entre los años de vida útil

según el siguiente detalle:

ELEMENTO AMORTIZABLE COEFICIENTE DE

AMORTIZACION

Otras instalaciones técnicas y maquinaria 8%

Mobiliario 10%

Informática 10% - 25%

Otro inmovilizado material 10% - 25%





No se han capitalizado intereses, ni han existido diferencias de

cambio. No existen gastos de conservación y mantenimiento

incurridos durante el ejercicio.

b) Calificación de terrenos: no existen.

c) Permutas: no existen.

d) Activos financieros: los activos financieros a coste

amortizado (créditos por operaciones comerciales y otros

activos como depósitos en entidades de crédito) se valorarán

inicialmente por el coste, que equivaldrá al valor razonable de

la contraprestación entregada. Los créditos por operaciones

comerciales con vencimiento no superior a un año y que no

tengan un tipo de interés contractual se han valorado por su

valor nominal.

La valoración posterior de los activos financieros a coste

amortizado se valorará por su coste amortizado. No obstante lo

anterior los activos con vencimiento no superior al año que se hayan

valorado inicialmente por su valor nominal, continúan valorándose

por dicho importe, salvo los que se han deteriorado.





La pérdida por deterioro de créditos por operaciones

comerciales se estima por la diferencia entre su valor en libros y el

valor actual de los flujos de efectivo futuros que se estima van a

generar, descontados al tipo de interés efectivo calculado en el

momento de su reconocimiento inicial.

e) Pasivos financieros: los pasivos financieros a coste amortizado

se valoran inicialmente por el coste, que equivaldrá al valor razonable

de la contraprestación recibida. Los débitos por operaciones

comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tengan

un tipo de interés contractual se valoran por su valor nominal.

f) Existencias: No existen.

g) Valores de capital propio: no existen.

h) Subvenciones, Donaciones y Legados: Las subvenciones,

donaciones y legados recibidos se clasifican en no reintegrables. Las

subvenciones no reintegrables se contabilizan inicialmente como

ingresos directamente imputados al patrimonio neto. Se trasladarán a

la cuenta de pérdidas y ganancias conforme a un criterio sistemático

y correlacionado con los gastos derivados de la subvención.





i) Provisiones y contingencias: de acuerdo con la nueva normativa

contable, se han practicado las siguientes provisiones:

- Resolución Inspecciones por parte de TGSS: 15.000€.

- Honorarios abogados de pleitos pendiente de resolución:

14.725,75€.

- Reclamaciones de acreedores de años anteriores: 23.568,26€.

- Presupuestos aceptados para auditorias: 12.100€.

- Honorarios presupuestados y aceptados para reclamaciones al

TEAR: 1.840€.

j) Impuesto sobre el beneficio: no existe gasto por el impuesto

sobre beneficios quedando una base imponible a compensar en

ejercicios futuros. Se ha respetado para su cálculo la normativa

tributaria al respecto, utilizando una escala de gravamen del 25 por

ciento.

k) Transacciones en moneda extranjera: no existen.

l) Ingresos y gastos: para evitar posibles desajustes con la

normativa fiscal se ha utilizado el principio de devengo, utilizándose

la fecha de la factura como indicador del momento del mismo, ya que

la misma se emite al finalizar los servicios prestados. No obstante, el

uso de este principio en el presente ejercicio no contradice, y

además, se ajusta a lo establecido en el Plan General de Contabilidad

de Pymes en su norma de valoración 16ª .3.





5. – Inmovilizado material, Intangible e Inversiones

Inmobiliarias.

5.1.- Inmovilizado material

Los importes y las variaciones experimentadas durante el ejercicio

por las partidas que componen el inmovilizado material han sido:

Concepto Saldo inicio 01/01 Aumento Disminución Saldo cierre 31/12

Instalaciones técnicas y maquinaria 3.570,20 3.570,20

Utillaje, otras inst. y mobiliario 2.000,00 2.000,00

Equipo informático 5.409,31 1.047,00 6.456,31

Otro inmovilizado material 13.815,16 13.815,16

Elementos de Transporte 11.000,00 11.000,00

Amor. Acum. Inmov. Material 7.548,08 5.260,70 12.808,78

Total Inmovilizado Material 28.246,59 24.032,89

La dotación a la amortización practicada a lo largo de la vida útil ha

sido para cada tipo de activo el coeficiente máximo aprobado por el

Reglamento del Impuesto de Sociedades (R.D. 537/1999).

6. – Activos Financieros.

Los activos financieros que reconoce el nuevo plan general de

contabilidad son:





o Activos financieros a coste amortizado.

o Activos financieros mantenidos para negociar. o Activos financieros a coste.

1. Activos financieros a coste amortizado:

Créditos por operaciones comerciales: Tenemos un saldo de clientes

de 9.892,05€.

Tesorería: Tenemos un saldo a 31 de diciembre de 2013 que se

desglosa de la siguiente forma:

Caja: 25,02€.

Bancos: 386.611,80€.

Créditos por impuesto diferido: No existen.

2. Activos financieros mantenidos para negociar.

No existen.

3. Activos financieros a coste.

No existen.





4. Otros Activos Financieros.

Existe un IVA a compensar de 312.178,76€, puesto que el método

que utilizamos en el Impuesto de IVA es según la regla de Prorrata,

ya que nuestros ingresos son mayoritariamente de las aportaciones

de los Patronos.

Dicha cantidad no la hemos solicitado puesto que también existe una

consulta a la Agencia Tributaria manifestando si estamos utilizando

correctamente la regla de Prorrata. A dicha consulta tampoco hemos

recibido respuesta, por tanto, hasta dicha resolución compensamos el

IVA.

7. Pasivos Financieros.

Débito por operaciones comerciales:

Tenemos un saldo de acreedores y proveedores por

prestaciones de servicio pertenecientes a deudas de años

anteriores de: 730.093,96€.





La entidad no tiene justificantes que soporten la totalidad de la

deuda con proveedores que procede de ejercicios anteriores y

éstos no han insinuado su Cobro. Por parte de la Gerencia

existen serias dudas de la existencia de la obligación de pago a

los mismos.

El saldo de acreedores y proveedores por prestaciones de

servicio correspondiente al ejercicio 2013 es de: 87,92€.

Tenemos a nuestro favor un saldo de acreedores de: 881,61€,

perteneciente a un mayor ingreso realizado a Eulen Seguridad,

S.L por 80€ y un embargo que nos realizaron por duplicado de

Suministros Integrales de oficina por 801,61€ que se liquidará

en el 2014.

Otros pasivos financieros:

Deuda con la Tesorería General de la Seguridad Social de los

seguros sociales pertenecientes al mes de diciembre del 2012

por importe de: 614,19€.

Deuda con la Agencia Tributaria en concepto de Retenciones

practicadas por arrendamientos, personal laboral y

profesionales de: 1.674,11€

Se desglosan de la siguiente manera:

o Retenciones por arrendamientos: 767,97€.

o Retenciones al personal laboral y profesionales: 906.14€.

Ambas corresponden al cuarto trimestre del 2012.





Exceso en concepto de nóminas de: 1.799,11€, dicho importe

corresponde a las nóminas de abril y mayo de Gregorio

González y Ceferino López que por mandamiento judicial se

pagó de más. Puesto que el juez tomó como referencia los

salarios brutos sin tener en cuenta los seguros sociales y las

retenciones de cada uno de ellos que el Consorcio Patronato

Festival de Mérida pagó a los distintos organismos por cada uno

de ellos.

El desglose de los excesos es el siguiente:

o Gregorio González: 1.145,43€

o Ceferino López: 633.68€

Al cierre de este ejercicio existe una deuda, por el préstamo

que se tiene abierto en Caja Almendralejo, por importe de

2.670.481,62€.

Dicho préstamo se formalizó el 18 de mayo del 2012 para hacer

frente a las deudas que había en el Festival, el cual se aprobó

por el Consejo Rector.

El 16 de abril del 2012, se dio conformidad a los Actas de

Inspección Tributaria en Impuesto de Sociedades de los

ejercicios 2008, 2009 y 2010 por un sanción de 417.212,03€,

como ya fue expuesto en las Cuentas Anuales correspondiente

al ejercicio 2012.





El 5 de junio del 2012 se solicita aplazamiento con exención de

garantía y se concede dicho aplazamiento el 20 de agosto del

2012, cuyos pagos comienzan el 20/09/2012 y finaliza

20/08/2014.

Dicha deuda se contabilizada en el Pasivo Financiero a la cuenta

de Reservas por importe total de la sanción según las Actas:

Lo que se refleja en la contabilidad son los pagos del

aplazamiento concedido por un importe total de: 256.260,43€,

correspondiendo:

- 69.437,16€ a los pagos realizados en el año 2012.

- 206.823,27€ a los pagos realizados en el años 2013.

Quedando pendiente hasta fin del aplazamiento 140.951,60€.

8. – Recursos o fondos propios

Los importes y las variaciones contables experimentadas durante el

ejercicio por las partidas que componen los recursos o fondos propios

han sido:





Concepto Saldo inicio 01/01 Aumento Disminución

Otro

s

mov. Saldo cierre 31/12

Capital social -

Primas emisión Reservas

Pérdidas ejerc. Anteriores 3.450.878,15 €- 3.450.878,15 €-

Beneficios 993.165,39 € 993.165,39 €

Total Fondos Propios 3.450.878,15 €- 993.165,39 € 2.457.712,76 €-

9. Ingresos y Gastos Netos.

9.1. Ingresos y Gastos Netos Producción 59º Edición

Festival.

Al igual que en el ejercicio anterior, el FESTIVAL DE MERIDA

decide externalizar su gestión integral sin perder la titularidad del

evento, para lo que se ha convocado un procedimiento negociado a

base a la Memoria de Contratación y clausulas administrativas

previamente presentadas, en base a los principios de transparencia,

eficacia y eficiencia en la gestión de los recursos.

Con fecha 06 de marzo de 2013, el Consejo Rector del

Patronato, vista la propuesta de programación para la 59ª Edición del

Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida, elaborada

por PENTACIÓN, SA, para su gestión integral y presentada por una de

las entidades que forman el mismo (Consejería de Educación y

Cultura del Gobierno de Extremadura), aprobó la misma por

UNANIMIDAD.





En sesión ordinaria celebrada el mismo día en Mérida, la

Comisión Ejecutiva aprobó la celebración del contrato, y el uso de la

posibilidad de prórroga previsto en el contrato celebrado para la 58

Edición.

Con fecha 27 de mayo de 2013 se firma el contrato entre el

Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro

Romano de Mérida y Pentación SA, donde se establecen las

Condiciones Económicas, que son las siguientes;

El presupuesto de gastos para la 59º Edición del Festival

asciende a 1.900.000€ más IVA y el PATRONATO abonará a

PENTACIÓN, en concepto de dirección, organización, programación y

ejecución del FESTIVAL, la cantidad de 1.275.578,51€ más IVA.

La diferencia entre estas dos cantidades será completada a

partir de:

- Las taquillas netas derivadas de la explotación de las distintas

actividades del FESTIVAL, entendiéndose por taquilla neta la

resultante de descontar al total de la taquilla bruta los siguientes

costes: IVA, SGAE, COMISIONES DE VENTA.





- Patrocinios económicos (quedan excluidos las especies) que

gestiones PENTACION: la cantidad a aplicar como ingreso al

presupuesto es la del patrocinio aportado una vez descontada la

comisión del 20% del agente comercial encargado de su consecución.

- Otras aportaciones: como por ejemplo, rendimientos futuros en

concepto de participación del Festival como coproductor en otras de

terceros.

El presupuesto destinado a programación es de 1.055.000

euros más IVA. El resto está destinado a costes de dirección,

administración, comunicación y márqueting, logística, seguros,

personal técnico y de espacios, material técnico, fungibles y lo

necesario para llevar a cabo el festival.

El resultado de explotación de la 59º edición ha sido de

443.576,47€, repartidos según contrato de la siguiente manera:

- 85% para el PATRONATO: 377.040,00€

- 15% para PENTACION: 66.536,47€.





LIQUIDACIÓN DE INGRESOS Y GASTOS DE LA 59º EDICIÓN

INGRESOS

FESTIVAL MERIDA

MEDEA

FUEGOS

ASNO DE ORO

JULIO CESAR

HECUBA

TESMOFORIAS

GEMELOS

GASTOS DERECHOS DE AUTOR

COMISIÓN VENTA ENTRADAS

TOTAL INGRESOS

1.275.578,50€

80.605,74€

93.820,42€

206.296,33€

181.494,74€

362.099,35€

130.475,82€

176.829,48€

-123.162,18€

-40.546,29

2.343.491,91 €





INGRESOS-GASTOS=2.343.491,91-1.899.915,44= 443.576,47€

Por todo ello, la cifra de negocio correspondiente al Consorcio

Patronato Festival Clásico de Mérida es de: 377.040,00€.

En este apartado, a diferencia del año anterior, el 28 de junio

del 2013 se firma un Contrato de Arrendamiento de Servicios con la

empresa OLE TAPAS 2012, SL.

GASTOS

EQUIPO DE DIRECCIÓN

DIRECCION Y DOTACION

TECNICA

PERSONAL ATENCIÓN AL

PÚBLICO

LOGISTICA

MARKETING

COSTES DE PROGRAMACION

PRODUCCION FESTIVAL

TOTAL GASTOS

49.541,91€

312.000,00€

59.106,91€

109.645,57€

203.917,24€

1.015.703,81€

150.000,00€

1.899.915,44 €





El objeto de dicho contrato es la explotación del Servicio de Bar

sito en el recinto del Teatro Romano de Mérida, durante el desarrollo

y ejecución de la 59 Edición del Festival Internacional de Teatro

Clásico en el Teatro Romano de Mérida.

El presente contrato tiene la calificación de CONTRATO MENOR

dentro de la nomenclatura utilizada en la Ley de Contratos del Sector

Público, y está sujeta a las prescripciones que la misma indica para

dicho tipo.

El plazo de duración del contrato ha sido desde el 20 de junio

de 2013 al 30 de agosto de 2013, con sujeción a lo días de actividad

del Festival Clásico de Mérida.

El precio del contrato es de 5.000,00 euros más el IVA

aplicable. El precio se fija con independencia del resultado económico

de la prestación de la actividad y no sujeto a ella.





9.2. Gastos Netos Oficina de Gestión

Los gastos netos del ejercicio están compuestos principalmente por:

- Externalización de la dirección, organización, programación y

ejecución del FESTIVAL, por importe de: 1.275.578,50€.

- Externalización de la dirección, organización, programación y

ejecución del PREMIOS CERES, por importe de: 513.781,88€.

- Sueldos y Salarios Mª Belén González Gragera: 15.628,33€.

- Sueldos y Salarios Gregorio González Perlado 2012: 3.746,61€.

- Sueldos y Salarios Ceferino López Reyes 2012: 2.593,54€.

- Indemnizaciones: 52.647,90€.

- Seguridad Social a Cargo de la empresa: 9.254,85€.

- Arrendamientos y cánones: 12.000,00€.

- Reparación y Conservación: 3.653,86€.

- Servicios de Profesionales: 19.653.29€.

- Asesoría: 1.704,28€.

- Primas de Seguro: 572,85€.

- Material de oficina: 4.252,18€.

- Gastos telefonía e internet: 8.452.42€.

- Gastos varios: 2.329,49€.

- Suministros: 1.113,03€.

- Gastos financieros: 143.908,76€.





- Otros tributos: 123.97€.

- Recargos Hacienda y Seguridad Social: 3.794,13€.

- Intereses Resoluciones Judiciales: 11.557,79€.

- Intereses Préstamo Cajaldealmendralejo: 19.873,31€.

- Intereses Aplazamiento Actas Impuesto Sociedades:

10.082,49€.

- Gastos Financieros: 357,76€.

- Amortización Inmovilizado. 5.260,70€.

- Gastos Excepcionales: 9.675€. Son como consecuencia de la

siguiente Resolución Judicial que a continuación se manifiesta:

Por parte de Dª Beatriz Calle Méndez, Dª Maria Sol Piñol

Pozzati, D. José Luis González Orozco, D. Vicente López Jiménez y D.

Francisco Alarcón Rodríguez, se presentan sendas reclamaciones

previas a la via jurisdiccional social ante el Consorcio, en demanda de

retribuciones laborales por las prestaciones de servicios como

Enfermeros o Médicos en la 57 Edición del Festival, ejercicio 2011.

Dichas reclamaciones son desestimadas pues consultados los

archivos del Consorcio no consta contrato alguno de prestación de

servicios, sea de carácter laboral o de carácter mercantil, suscrito por

representante alguno del Consorcio con los reclamantes, así como

tampoco existe constancia documental o prueba que acredite la

realización de los servicios objeto de la reclamación efectuada ni, por

tanto, y en su caso, del carácter de dicha prestación de servicios.





Tampoco consta alta en Seguridad Social o declaración fiscal o

factura en forma de la que pudieran deducirse tanto la realidad como

la naturaleza de los servicios por los que se reclama.

Ante tal resolución, inician una reclamación judicial conjunta, en

procedimiento ordinario 674/2012, Juzgado de lo Social nº 3 de

Badajoz, que termina con la Sentencia 337/2013, de 26 de junio de

2013, estableciendo en su fundamento jurídico cuarto que los

demandantes han probado la relación laboral y el período de tiempo

en el que desempeñaron su trabajo, así como su categoría profesional

de médicos y ATS, debe estimarse en su integridad la demanda.

Por tanto, en el FALLO se dispone el abono a Dª Beatriz Calle

Méndez de la cantidad de 2.325,00 euros, a Dª María Sol Piñol

Pozzati y a D. José Luis González Orozco, la suma de 1.575,00 euros

para cada uno de ellos, a D. Vicente López Jiménez el importe de

2.000,00 euros, y a D. Francisco Alarcón Rodríguez, la cantidad de

2.200,0 euros, en todos los casos con los intereses legales previstos

en el Estatuto de los Trabajadores.





10.- Situación fiscal.

El tipo impositivo del Impuesto sobre Beneficios a aplicar en el

ejercicio 2013, de acuerdo con la normativa fiscal, es del 25% sobre

la base imponible de -805€.

La explicación entre las diferencias entre el resultado contable del

ejercicio y el resultado fiscal se explica en el siguiente cuadro

adjunto:

Concepto Aumentos Disminuciones Total

Resultado contable del ejercicio -4.599,13 €

Impuesto sobre sociedades

Pagos fraccionados

Cuota liquida Impuesto

Otros gastos no deducibles 3.794,13 € 3.794,13 €

Base imponible (resultado fiscal) -805,00 €

Los gastos no deducibles fiscalmente por importe de 3.794,13€

corresponden a recargos, sanciones y apremios por parte de la

Agencia Tributaria y Tesorería de la Seguridad Social, originada por la

falta de pago en el momento de las obligaciones correspondiente a

ejercicios anteriores.





En este apartado, volvemos a hacer mención sobre la situación

que se encuentra El Festival de Mérida en cuanto a la deuda existente

con la Agencia Tributaria por las Actas de Inspección del Impuesto de

Sociedades y el IVA a compensar antes citado en el apartado 7 de

PASIVOS FINANCIEROS;

- Deuda Pendiente Aplazamiento Sociedades: 140.951,60€.

- IVA a compensar de: 312.178,76€.

11. Subvenciones, donaciones y legados.

Las Subvenciones y dotaciones recibidas en este ejercicio,

aprobadas por el Consejo Rector, con algunas incidencias que a

continuación se mencionan son las siguientes:

o Junta de Extremadura (Consejería de Cultura): 1.173.907,43€.

o Junta de Extremadura (Presidencia Premios Ceres): 727.369,15€.

con la salvedad que el ejercicio 2013 hay que devolver 2.096,33€.

o Instituto Nacional de Artes Escénicas (INAEM): 187.500€.

o Caja de Extremadura: No aporta.

o Caja de Badajoz: 100.000€.

o Diputación de Badajoz: 100.000€.

o Diputación de Cáceres 2012: 102.732€.

o Diputación de Cáceres 2012: 60.000€.





o Ayuntamiento de Mérida aportación 2010: 19.878,13€.

o Ayuntamiento de Mérida aportación 2011: 84.000€.



o Caja Duero: 60.000€.

12. Operaciones con partes vinculadas.

No existen en el ejercicio.

13. Actuaciones con incidencia con el medio ambiente

No se han realizado actuaciones que tengan incidencia en el medio

ambiente.




CONSORCIO PATRONATO FESTIVAL INTERNACIONAL DE TEATRO CLASICO EN EL TEATRO ROMANO DE MERIDA

PROYECTO DE PRESUPUESTOS

EJERCICIO 2015




2

INDICE

PAGINAS 1) Marco jurídico 3 2) Cuadros resumen presupuesto de Ingresos

ejercicio 2015 6

3) Cuadros resumen presupuesto de Gastos ejercicio 2015

7

4) Parte Dispositiva 9 5) MEMORIA y detalle de los créditos 10




3

1) MARCO JURIDICO

El artículo 45 de la Ley 5/2007, de 19 de abril, General de Hacienda Pública de Extremadura, establece que los Presupuestos Generales de la Comunidad Autónoma estarán integrados por:

a) Los presupuestos de la Administración General, de sus organismos autónomos, de las entidades del sector público autonómico con presupuesto limitativo, así como de los órganos con dotación diferenciada a que se refiere el apartado 2 del artículo 2 de esta Ley.

b) Los presupuestos de explotación y capital de las entidades del sector público autonómico empresarial y del sector público autonómico fundacional, así como de los fondos a que se refiere el apartado 1.bis del artículo 2 de esta ley.

Dentro de este marco legal, la regulación específica aplicable al Consorcio Patronato del Festival Internacional de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida , viene establecida en sus Estatutos , aprobados por el Decreto 66/2002, de 28 de mayo (DOE nº 65, de 6 de junio de 2002, modificado el 5 de junio de 2006, DOE del 20)

De acuerdo con el artículo 1 de los Estatutos , el Consorcio denominado “Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida”, se constituye como una entidad de derecho público creada para la gestión del referido Festival de Teatro, integrándose dicho consorcio por la Junta de Extremadura, el Excmo. Ayuntamiento de Mérida, el Ministerio de Educación, Cultura y Deportes, las Excelentísimas Diputaciones de Cáceres y Badajoz, la Caja de Ahorros de Badajoz, la Caja de Ahorros de Extremadura y Caja Duero.

En concreto, en cuanto a su régimen económico y presupuestario, los Estatutos establecen:

Artículo 15: Régimen Económico.

La financiación del Festival contará con los siguientes recursos económicos:

A) Las dotaciones procedentes de las entidades consorciadas.

B) Las subvenciones que puedan concedérseles con cargo a consignaciones presupuestarias y las donaciones o aportaciones voluntarias o particulares.

C) Los ingresos procedentes de sus servicios.

D) Cualquier otro recurso que pudiera serle atribuido.




4

Artículo 6.- Órganos del Festival.

Son órganos de gobierno y administración de la institución los siguientes:

a) El Consejo Rector.

b) Comisión Ejecutiva.

c) Oficina de Gestión.

d) Consejo Asesor.

Artículo 8.- Competencias del Consejo Rector.

Son competencias del Consejo Rector:

- Aprobar el Presupuesto

Artículo 13.- Oficina de Gestión.

La Oficina de Gestión, estará constituida por un Director Artístico y un Gerente, así como el personal técnico y administrativo integrado en la plantilla aprobada por el Consejo Rector. […]

Artículo 14.- Atribuciones de la Oficina de Gestión.

1.- A la Oficina de Gestión quedarán atribuidas las funciones de planificación, preparación, gestión y desarrollo del Festival, así como la vigilancia del cumplimiento de los acuerdos del Consejo Rector.

La Oficina de Gestión presentará ante el Consejo Rector para su aprobación, con una antelación mínima de seis meses al comienzo de cada edición, la planificación artística de la misma, acompañada del presupuesto estimado para su ejecución. En la misma reunión, los responsables de la Oficina de Gestión, presentarán al Consejo Rector las cuentas de la edición anterior para su aprobación.

2.- Al Director Artístico le corresponde la planificación de la programación artística conforme a las directrices del Consejo Rector y la presentación de la memoria y evaluación de la programación de la edición anterior.




5

3.- Al Gerente le corresponde las siguientes atribuciones:

– La gestión de los recursos financieros, presupuestarios y contables y la ordenación de gastos y pagos.

– Contracción de obligaciones conforme al presupuesto o de acuerdo con las delegaciones atribuidas.

– Elaborar el proyecto de presupuesto y el de liquidación del presupuesto vencido.

– Proponer a la Comisión Ejecutiva la aprobación, modificación o supresión de las tarifas o precios.

De acuerdo con los preceptos y normas citadas, se elabora el presente PROYECTO DE PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y GASTOS del Consorcio Patronato del Festival Internacional de Teatro Clásico de Mérida, que con las modificaciones que se produzcan en el mismo motivadas por la liquidación del presupuesto del presente ejercicio 2014, dará lugar al texto definitivo que será sometido para su aprobación del Consejo Rector en la reunión que sea convocada al efecto.




6

2) CUADROS RESUMEN: PRESUPUESTO DE INGRESOS EJERCICIO 2015

PRESUPUESTOS DE INGRESOS EJERCICIO 2015 INGRESOS CAPITULO/ARTICULO TOTAL ARTICULO TOTAL CAPITULO CAPITULO 3. - TASAS Y OTROS INGRESOS 200.000,00 €

Art. 31. Precios públicos por prestación de servicios

3.1.0. Entradas espectáculos Teatro Romano

3.1.1. Liquidación contrato 60 Ed. 200.000,00 €

Art. 32. Otros ingresos procedentes de prestaciones de servicios

3.2.1 Servicios a otras empresas CAPITULO 4. - TRANSFERENCIAS CORRIENTES

2.616.500,00 €

4.0 De la Administración General del Estado. Ministerio de Educación y Cultura

187.500,00 €

4.1. De la Comunidad Autónoma. Gobierno de Extremadura. Consejería de Educación y Cultura

1.979.000,00 €

4.2.1. De Entidades Locales. Excma. Diputación. Provincial de Badajoz

100.000,00 €

4.2.2.De Entidades Locales. Excma. Diputación Provincial de Cáceres.

100.000,00 €

4.2.3. De entidades Locales. Excmo. Ayuntamiento de Mérida

110.000,00 €

4.3.1. De empresas privadas Consorciadas. Caja de Extremadura.

- €

4.3.2. De empresas privadas Consorciadas. Caja de Badajoz

100.000,00 €

4.3.3. De empresas privadas Consorciadas. Caja Duero

- €

4.4.4. De empresas privadas. Patrocinios 61 Edición

40.000,00 €

4.4. De familias e instituciones sin fines de lucro. Patrocinios 61 Edición.

CAPITULO 5. - INGRESOS PATRIMONIALES 7.020,00 €

Art. 5.1 Intereses de depósitos

5.1.0. Intereses de cuentas bancarias 20,00 €

Art. 52. Productos de concesiones y aprovechamientos especiales

5.2.0 Concesión bar / terraza 7.000,00 €

CAPITULO 8. ACTIVOS FINANCIEROS 243.000,00 €

Art. 87. Remanente de Tesorería

8.7.00 Remanente afectado 243.400,00 €

8.7.01 Remanente no afectado TOTAL INGRESOS 3.066.920,00 €




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CUADROS RESUMEN: PRESUPUESTO DE GASTOS EJERCICIO 2015

PRESUPUESTOS DE GASTOS EJERCICIO 2015

GASTOS

CAPITULO/ARTICULO TOTAL ARTICULO TOTAL CAPITULO

CAP. 1. GASTOS DE PERSONAL 30.000,00 €

1.3. Personal laboral

1.3.1. Personal laboral 21.000,00 €

1.6. Cuotas, prestaciones y gastos sociales

1.6.0. Cuotas sociales

1.6.0.00 Seguridad Social 8.000,00 €

1.7. Otros gastos de personal 1.000,00 € CAP. 2. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 1.931.020,00 €

2.0. Arrendamientos y cánones

2.0.0. Arrendamiento nave-almacén 12.000,00 €

2.1. Reparaciones, mantenimientos y conservación

2.1.6. Equipamiento para procesos de información

2.1.6.00 Mantenimiento y reparación de equipos 2.400,00 €

2.1.6.01 Programa contabilidad 700,00 €

2.1.6.02 Alojamiento y mantenimiento web 3.700,00 €

2.1.6.03 Mantenimiento camión 1.200,00 €

2.2. Material, suministros y otros

2.2.0. Material de oficina

2.2.0.00 Material no inventariable 3.000,00 €

2.2.1. Suministros nave - almacen 1.200,00 €

2.2.2. Comunicaciones

2.2.2.00 Telefónicas móviles 300,00 €

2.2.2.01 Telefónicas fijas e internet 6.600,00 €

2.2.2.02 Comunicaciones postales 300,00 €

2.2.3. Tributos

2.2.3.00 Tributos locales 80,00 €

2.2.3.01.00 Tributos autonómicos (ITV) 60,00 €

2.2.2.01.01 Tributos autonómicos (otros)

2.2.3.02 Tributos estatales. IRPF retenciones trabajo y profesionales

3.500,00 €

2.2.3.03 Tributos estatales. IRPF retenciones arrendamientos 2.500,00 €

2.3.3.04 Recargos y liquidaciones ejercicio 2011 AEAT

2.3.3.05 Recargos y liquidaciones ejercicio 2011 S.Soc.

2.3.3.06 Tributos estatales. Imp. Sociedades 150.000,00 €

2.2.4. Primas de seguros

2.2.4.00 Seguros automóviles 600,00 €

2.2.4.01 Seguro responsabilidad civil 200,00 €




8

GASTOS (CONTINUACION)

CAPITULO/ARTICULO TOTAL ARTICULO TOTAL CAPITULO

2.2.6. Gastos diversos

2.2.6.01 Resoluciones judiciales 230.000,00 €

2.2.6.02 Resoluciones administrativas

2.2.7. Servicios externos otras empresas

2.2.7.00 Asesoría Laboral 700,00 €

2.2.7.01 Aseroría Fiscal 600,00 €

2.2.7.03 Auditoria 7.000,00 €

2.2.7.04 Abogados y procuradores 30.000,00 €

2.2.7.05 Limpieza y servicios auxiliares

2.2.7.06 Inventario nave - almacén 1.200,00 €

2.2.7.07 Asistencia Técnica y otros. Contrato 60 Edic. 745.000,00 €

2.2.7.08 Contrato 60 Edic. Liquidacion taquilla

2.2.2.09 III Edición Premios Ceres de Teatro y Talleres 625.000,00 €

2.2.2.10 Producción propia en otros escenarios 100.000,00 € 2.3. Indemnizaciones por razón del servicio

2.3.0 Dietas

2.3.1. Locomoción 2.000,00 €

2.4. Otros gastos 80,00 €

2.6. Promoción y publicidad 1.100,00 €

CAP. 3. GASTOS FINANCIEROS 190.500,00 €

3.1. De préstamos de interior

3.1.0. Intereses préstamo 190.000,00 €

3.4. De depósitos, finanzas y otros

3.4.9. Otros gastos financieros y comisiones 500,00 €

CAPT. 6 INVERSIONES REALES 816.000,00 €

6.2. Inversion nueva asociada al funcionamiento operativo de los servicios

6.2.3. Maquinaria, instalaciones y utillaje

6.2.5. Mobiliario y enseres

6.2.6. Equipos para procesos de información 3.000,00 €

6.4. Gastos en inversiones de carácter intangile

6.4.0. gastos en inversión de carácter intangible

6.4.0.00 Programación Teatro. Producción Propia 649.400,00 €

6.4.0.01 Programacion Teatro. Producción Propia. Liquidación Taquilla

6.4.1 Libro Festival segundo volumen 13.000,00 CAP. 9 PASIVOS FINANCIEROS 250.000,00 €

9.1. Amortización de préstamos del interior

9.1.3. Amortización de préstamos a medio y largo plazo de Entes fuera del Sector Público

9.1.3.00 Amortización c/p de deuda l/p 250.000,00 €

TOTAL GASTOS 3.066.920,00 € 3.066.920,00 €




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PARTE DISPOSITIVA:

MODIFICACIONES DE LOS CREDITOS INICIALES:

Los créditos iniciales contenidos en los presupuestos sólo podrán ser modificados durante el ejercicio de acuerdo con los siguientes procedimientos:

1. Transferencias de crédito: Podrán realizarse modificaciones en el presupuesto de gastos que, sin alterar la cuantía total del mismo, traslada el importe total o parcial de un crédito u otra u otras partidas de gasto.

2. Generaciones de crédito: Podrán incrementarse los créditos de gastos como consecuencia de la realización de ingresos no previstos o superiores a los contemplados en los créditos iniciales.

DELEGACIONES

Se autoriza por el CONSEJO RECTOR la DELEGACION EN EL GERENTE para la realización de la modificación de los créditos iniciales contemplados en el punto anterior, para el ejercicio de 2015.




10

PROYECTO PRESUPUESTOS EJERCICIO 2015 Y 61 EDICION

MEMORIA Y DETALLE DE LOS CREDITOS INICIALES

1) INTRODUCCION:

Tras establecerse un nuevo modelo de gestión de la Edición anual del Festival Internacional de Teatro Clásico de Mérida, y del propio Consorcio Patronato del Festival, y su puesta en práctica en dos años consecutivos, la razón de ser de los Presupuestos Anuales de la Entidad del Ejercicio 2015, continua apoyada precisamente en ese mismo modelo.

La obtención de resultados positivos no hubiera sido posible sin el apoyo de los entes consorciados. Sus aportaciones hacen que esta Entidad pueda cumplir sus fines, y pueda mantener su esencia y transmitir sus valores y enseñanzas, imprescindibles para nuestra sociedad, pues forman parte de ese bien inmaterial irrenunciable que es la CULTURA.

Pero en este punto, tras encontrar una situación que avocaba a la desaparición del Festival, a su extinción, o cuanto menos a su transformación en una ínfima muestra de aquello que significa y que se ha expresado en el párrafo anterior, y aprobar un PLAN DE VIABILIDAD, en sede del Consejo Rector, necesario para su mantenimiento, no pueden presentarse unos nuevos Presupuestos sin hacer una proyección de los mismos hacia el futuro.

Dada esta exposición, han de mantenerse en el Presupuesto de ingreso las mismas cantidades en el Capítulo relativo a las Transferencias Corrientes, aportaciones de las entidades consorciadas, que las contempladas en el Presupuesto del ejercicio 2014 aprobado en la sesión ordinaria del Consejo Rector de 20 de marzo de 2014.

En cuanto a los GASTOS, se mantiene el mismo nivel de contención de los dos ejercicios precedentes, básicamente, al suponer, en su conjunto, la mayor parte de los créditos de gastos, la propia programación y ejecución de la 61 Edición del Festival, y mantener en este aspecto el mismo modelo de gestión y contratación, con sujeción a un precio fijo y otro variable en función de los resultados de taquilla.

El resto de los gastos, ajenos a la propia programación y ejecución de la 61 Edición del Festival, se mantienen en cantidades similares a los ejercicios anteriores, aunque toman consideración las cantidades destinadas al pago de deudas de ejercicios 2011 y anteriores, así como a cubrir responsabilidades (costas, intereses, sanciones y liquidaciones administrativas, etc) derivadas de las mismas.




11

Se procura, pues, un equilibrio presupuestario, que se plantea con el horizonte de lograr un superávit al final del ejercicio que propicie el mantenimiento de la Entidad y el cumplimiento de sus fines.

2) PRESUPUESTOS DE INGRESOS: DETALLE

CAPITULO 3.- TASAS Y OTROS INGRESOS

Art. 31. Precios públicos por prestación de servicios

3.1.1. Liquidación contrato 60 Ed. 200.000,00 €

Resultado previsto positivo de la liquidación de la Contratación de la 61 Edición del Festival.

CAPITULO 4.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.616.500,00 €

Ingresos previstos con origen en:

- Aportaciones y/o subvenciones de los Entes Consorciados. - Aportaciones de entidades públicas y privadas y familias y entidades sin fines

de lucro a la 61 Edición del Festival.

CAPITULO 5.- INGRESOS PATRIMONIALES

Art. 5.1 Intereses de depósitos

5.1.0. Intereses de cuentas bancarias 20,00 €

Previsión de ingresos de productos financieros de titularidad del Consorcio en Entidades bancarias, basados en mantenimiento de las circunstancias actuales.

Art. 52. Productos de concesiones y aprovechamientos especiales

5.2.0 Concesión bar / terraza 7.000,00 €

Concesión de la realización de una actividad de terraza/bar durante las representaciones de la 60 Edición del Festival.

CAPITULO 8. ACTIVOS FINANCIEROS

Art. 87. Remanente de Tesorería




12

8.7.00 Remanente afectado 243.400,00 €

Previsión de saldos positivos de Tesorería a 31/12/2014, que serán incorporados al ejercicio siguiente.

3) PRESUPUESTOS DE GASTOS: DETALLE

CAPITULO I: GASTOS DE PERSONAL:

Gastos derivados de retribuciones y cuota patronal a la Seguridad Social por la una contratación laboral con el siguiente detalle:

PUESTO TITULACION (o equivalente)

GRUPO COMPLEMENTO DESTINO

COMPLEMENTO ESPECIFICO

ADMINISTRATIVO BACHILLERATO III NIVEL 18 H6

Retribuciones acordes con V Convenio Colectivo Personal Laboral Extremadura.

CAPITULO 2: GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS:

2.0.0. Arrendamiento nave-almacén: 12.000,00 €

Alquiler mensual de nave-almacén

2.1. Reparaciones, mantenimientos y conservación

2.1.6. Equipamiento para procesos de información

2.1.6.00 Mantenimiento y reparación de equipos: 2.400,00 €

Costes de mantenimiento y reparaciones de equipos informáticos.

2.1.6.01 Programa contabilidad: 700.00 €

Derechos de uso y mantenimiento de programa de Contabilidad, abonado en cuotas mensuales iguales.

2.1.6.02 Alojamiento y mantenimiento web: 3.700,00 €

Alojamiento de la página web http://www.festivaldemerida.es , así como costes de los dominios festivaldemerida.es, festivaldemerida.com y festivaldemerida.org.

2.1.6.03 Mantenimiento camión: 1.200,00 €

Mantenimiento, puesta a punto y revisión anual camión del Festival.




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2.2. Material, suministros y otros

2.2.0. Material de oficina

2.2.0.00 Material no inventariable: 3.000,00 €

Material diverso de oficina.

2.2.1. Suministros nave-almacén: 1.200,00 €

Suministros de agua, electricidad y otros servicios de la nave-almacén.

2.2.2. Comunicaciones.

2.2.2.00 Telefónicas móviles: 300,00 €

Una línea móvil.

2.2.2.01 Telefónicas fijas e internet: 6.600,00 €

Cuotas mensuales teléfono corporativo 924009480, y líneas adicionales necesarias durante la celebración de la Edición del Festival, así como las cuotas mensuales fijas de las tarifas de datos necesarias.

2.2.2.02 Comunicaciones postales: 300,00 €

Utilización servicio de Correos.

2.2.3. Tributos.

2.2.3.00 Tributos locales: 80,00 €

Impuesto de circulación vehículo Camión Nissan.

2.2.3.01.00 Tributos autonómicos: 60,00 €

Tasa ITV camión.

2.2.3.02 Tributos estatales. IRPF retenciones trabajo y profesionales: 3.500,00 €

Retenciones IRPF por retribuciones laborales y retenciones y pagos a cuenta por pagos a profesionales por servicios prestados.

2.2.3.03 Tributos estatales. IRPF retenciones arrendamientos: 2.500,00 €

Retenciones IRPF por arrendamiento de nave/almacén.




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2.3.3.06 Tributos estatales. Imp. Sociedades 150.000,00 €

Previsión de liquidación correspondiente al Impuesto sobre Sociedades, cuota a ingresar.

2.2.4. Primas de seguros.

2.2.4.00 Seguros automóviles: 600,00 €

Seguro obligatorio automóviles, camión Nissan.

2.2.4.01 Seguro responsabilidad civil: 200,00 €

Seguro realización actividad bar/terraza Festival.

2.2.6. Gastos diversos.

2.2.6.01 Resoluciones judiciales : 230.000,00 €

Provisión para cumplimiento de resoluciones judiciales condenatorias por procedimientos civiles iniciados y en trámite, durante el ejercicio.

2.2.7.00 Asesoría Laboral: 700,00 €

Elaboración de nóminas, de boletines de cotización ante la Seguridad Social, y presentación de los mismos. Asesoramiento laboral en cuestiones puntuales.

2.2.7.01 Asesoría Fiscal: 600,00 €

Gastos mensuales por presentación telemática de declaraciones tributarias ante la AEAT, y asesoramiento tributario para la elaboración e interposición de recursos ante la Agencia Tributaria. Asesoramiento fiscal en cuestiones puntuales.

2.2.7.01 Auditoria: 7.000,00 €

Auditorías externas por profesional colegiado independiente: auditoría de cumplimiento de normativa de subvenciones del ejercicio 2014, y auditoría de cuentas del ejercicio 2014.

2.2.7.02 Abogados y procuradores: 30.000,00 €

Servicios jurídicos de abogados y procuradores en aquellos procedimientos judiciales en los que la representación mediante abogado y/o procurador es preceptiva por el ordenamiento jurídico, por procedimientos en todos los órdenes jurisdiccionales motivados por cuestiones litigiosas de las ediciones de 2011 y anteriores.




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2.2.7.06 Inventario nave – almacén: 1.200,00 €

Realización y mantenimiento de Inventario nave-almacén.

2.2.7.04 Asistencia Técnica y otros. 745.000,00 €

Importe del presupuesto de gastos con cargo a APORTACIONES que puede destinarse durante el ejercicio 2015 para la 61 Edición del Festival de Teatro Clásico de Mérida para la contratación de la dirección, ejecución y liquidación de la misma, en cuanto a ASISTENCIA TECNICA. Formará parte del precio fijo de la contratación de la 61 Edición.

2.2.2.08 III Edición Premios Ceres de Teatro y Talleres 625.000,00 €

Prórroga de la contratación de la Organización y Ejecución del contrato para los IV Premios Ceres de Teatro, 2015.

2.2.2.10 Producción propia en otros escenarios: 100.000,00 €

Importe para la contratación y ejecución de actividades de los Proyectos y Programas aprobados por el Consejo Rector para su realización en el Teatro Romano de Medellín, en Teatro Romano de Regina, así como producción o participación en la producción de representaciones en otros teatros nacionales o internacionales.

2.3. Indemnizaciones por razón del servicio.

2.3.1. Locomoción: 2.000,00 €

Gastos de locomoción y manutención por desplazamientos del personal de la Oficina de Gestión, en el ejercicio de sus funciones, con medios propios.

2.4. Otros gastos: 80,00 €

Imprevistos.

2.6. Promoción y publicidad: 1.100,00 €

Gastos en promoción y publicidad que no estén incluidos en la contratación de la 61 Edición o que se destinen a actividades que no sean objeto de la misma.




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GASTOS FINANCIEROS:

CAPITULO 3: GASTOS FINANCIEROS

3.4.0. Intereses préstamo: 190.000,00 €

Durante el ejercicio 2015, hay que abonar, semestralmente, dos cuotas del préstamo concertado con Cajalmendralejo, según el PLAN DE VIABILIDAD del Consorcio. Importe de los intereses.

3.4.9. Otros gastos financieros y comisiones: 500,00 €

Gastos por comisiones bancarias y otros gastos derivados del uso de productos financieros.

GASTOS DE INVERSION

CAPITULO 6: INVERSIONES REALES

6.2.6. Equipos para procesos de información 3.000,00 €

Adquisición de equipos informáticos por renovación del actual.

6.4.0.00 Programación Teatro. Producción Propia 649.400,00 €

Importe del presupuesto de gastos con cargo a APORTACIONES que puede destinarse durante el ejercicio 2014 para la 60 Edición del Festival de Teatro Clásico de Mérida para la contratación de la dirección, ejecución y liquidación de la misma, en cuanto a PRODUCCION PROPIA. Formará parte del precio fijo de la contratación de la 61 Edición.

6.4.1. Libro del Festival. Segundo Volumen: 13.000,00 €

Edición y publicación del Segundo Volumen del Libro del Festival editado en 2014.

CAP. 9 PASIVOS FINANCIEROS

9.1. Amortización de préstamos del interior

9.1.3. Amortización de préstamos a medio y largo plazo de Entes fuera del Sector Público

9.1.3.00 Amortización c/p de deuda l/p 250.000,00 €




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Durante el ejercicio 2015, hay que abonar, semestralmente, dos cuotas del préstamo concertado con Cajalmendralejo, según el PLAN DE VIABILIDAD del Consorcio. Importe del capital amortizado.

CONSIDERACIONES FINALES

En la elaboración de los presupuestos presentados se parte de los siguientes supuestos:

• El presupuesto de gastos tiene carácter limitativo, en virtud de los ingresos previstos.

• Los Ingresos se cobran en su totalidad durante el ejercicio. • Los Gastos se pagan en su totalidad durante el ejercicio. • No se ha finalizado el inventario de inmovilizado de la entidad, y en

consecuencia no ha sido considerado para la elaboración del presupuesto en su totalidad.

• Se han obviado cualquier tipo de cálculo de amortizaciones. • No está reconocida la existencia de deudas a favor de la entidad por

aportaciones pendientes de ejercicios anteriores, ni otras posibles partidas de ingresos.

• No se conoce el importe definitivo de los fondos propios negativos de ejercicio 2011 y anteriores.

• Las auditorias pendientes de finalizar pueden afectar a los saldos contables, pero no a los presupuestarios.

---ooOoo---


SEPAEF

ENTIDAD: INTROMAC P-I.F


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


1. INGRESOS DE LA ACTIVIDAD PROPIA 1.229.454 1.219.846 1.206.300

a) Cuotas de usuarios y afiliados 239.986 292.979 336.300

- Cuotas de asociados y afiliados 239.986 292.979 336.300


b) Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones 596.385 570.000 570.000


596.385 570.000 570.000





- De otros:


393.083 356.867 300.000


400




- De la Unión Europea 317.381 356.867 300.000

- De otros: Administración General del Estado 75.302




3. GASTOS POR AYUDAS Y OTROS (1.212) (2.424) (2.000)

a) Ayudas monetarias (1.212) (2.424) (2.000)



- A otros (1.212) (2.424) (2.000)







(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

7. OTROS INGRESOS DE LA ACTIVIDAD 75 1.103 0

a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 75 1.103


0 0 0






- De otros:




b) Indemnizaciones



e) Provisiones



b) Tributos






0 0 0





0 0 0



14. OTROS RESULTADOS 137.057 134.325 135.000



987 26.118 (500)

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

16. INGRESOS FINANCIEROS 344 14 1.000



- En terceros

b) De valores negociables y otros instrumentos financieros 344 14 1.000


- De terceros 344 14 1.000


0 0 0





b) Por deudas con terceros (113) (36) (500)



0 0 0





0 0 0





231 (22) 500

A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1 + A.2) 1.218 26.096 0

23. IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS (86)


1.132 26.096 0

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015




1.132 26.096 0








0 0 0







0 0 0


0 0 0






1.132 26.096 0

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: INTROMAC P-III.F

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


I. INMOVILIZADO INTANGIBLE 2.288.995 2.350.000 2.300.000

1. Desarrollo

2. Concesiones



5. Aplicaciones informáticas 192.414 190.000 190.000

6. Derechos sobre activos cedidos en uso 4.760.827 4.760.000 4.760.000

7. Otro inmovilizado intangible (2.664.246) (2.600.000) (2.650.000)

8. Investigación


1. Bienes inmuebles

2. Archivos

3. Bibliotecas

4. Museos

5. Bienes muebles



1. Terrenos y construcciones 201.096 200.000 200.000




1. Terrenos

2. Construcciones


0 0 0




4. Derivados







4. Derivados





(unidades en euros)


SEPAEF


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

B) ACTIVO CORRIENTE 1.255.297 850.000 885.043








6. Anticipos a proveedores 35


134.227 150.000 100.000



3. Otros 134.227 150.000 100.000


1. Clientes por ventas y prestaciones de servicio


3. Deudores varios

4. Personal


6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 966.152 500.000 600.000



0 0 0




4. Derivados



(unidades en euros)


SEPAEF


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015





4. Derivados



VII. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO 5.219 0 0


149.664 200.000 185.043

1. Tesorería 149.664 200.000 185.043


TOTAL ACTIVO (A+B) 4.468.885 4.125.000 4.085.043

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


A-1) FONDOS PROPIOS 1.168.226 1.194.000 1.199.543

I. Dotación fundacional/ Fondo social 1.273.423 1.273.423 1.273.423

1. Dotación fundacional/ Fondo social 1.273.423 1.273.423 1.273.423


II. Reservas (49.800) (49.800) (48.880)


2. Otras reservas (49.800) (49.800) (48.880)

III. Excedentes de ejercicios anteriores (56.529) (55.719) (25.000)

1. Remanente (56.529) (55.719) (25.000)


IV. Excedente del ejercicio 1.132 26.096




III. Otros



2.680.280 2.774.000 2.770.000

- Para la actividad propia 2.680.280 2.774.000 2.770.000












4. Derivados





(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


0 0 0






0 0 0


III. DEUDAS A CORTO PLAZO 3.829 2.000 500




4. Derivados

5. Otros pasivos financieros 3.829 2.000 500



- Resto pasivos financieros 3.829 2.000 500


0 0 0

V. BENEFICIARIOS-ACREEDORES 479.158 20.000 15.000



3. Otros 479.158 20.000 15.000

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


135.561 135.000 100.000

1. Proveedores 40.071 35.000 30.000


3. Acreedores varios

4. Personal (Remuneraciones pendientes de pago)






(unidades en euros)


ENTIDAD: INTROMAC P-IV.F


MEMORIA EXPLICATIVA PRESUPUESTO 2015

Instituto Tecnológico de Rocas Ornamentales y Materiales de Construcción (INTROMAC) 1 Avda. Universidad s/n 10071 Cáceres (Spain) www.intromac.com email: informació[email protected] Tlf: +34927181042


El Instituto Tecnológico de Rocas Ornamentales y Materiales de Construcción (INTROMAC) es un Consorcio de carácter administrativo perteneciente al Sector público autonómico, conforme a los artículos 2 y 3 de la Ley 5/2007, de 19 de abril, General de Hacienda Pública de Extremadura; y adscrito a la Consejería de Economía, Competitividad e Innovación, en virtud del Decreto 137/2014, de 1 de julio, por el que se establece su estructura orgánica El Consorcio para la gestión del INTROMAC se creó por el Decreto 149/1998, de 22 de diciembre de la Junta de Extremadura. Su inauguración efectiva se produjo el 8 de abril de 1999. El objeto social del mismo se establece en sus Estatutos como “la cooperación técnica, económica, científica y administrativa entre las Instituciones que lo integran, para la formación, investigación, desarrollo tecnológico e innovación, normalización, certificación, promoción y comercialización en el campo de las rocas ornamentales y los materiales de la construcción, así como la colaboración a nivel nacional e internacional con otros centros, instituciones y empresas”. Esta memoria explicativa así como el Presupuesto correspondiente de INTROMAC para el año 2015, se han elaborado de acuerdo a lo dispuesto por el Real Decreto 1491/2011, de 24 de octubre, en el que se aprueba el Plan de Contabilidad de Pequeñas y Medianas Entidades sin fines lucrativos y demás disposiciones legales vigentes en materia contable de estas entidades. A lo largo de esta memoria se desglosan, se explican y justifican las partidas que aparecen en el presupuesto.

ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO Los gastos e ingresos presupuestarios se diferencian en dos niveles según la naturaleza de las operaciones que den origen a los mismos. En el presupuesto, se hacen constar las operaciones “de funcionamiento”, que se corresponden con las recogidas en la cuenta de resultados, logrando de esta forma la conciliación entre el resultado contable y la liquidación de esta parte del presupuesto. El modelo empleado es el abreviado, que puede ser confeccionado por las entidades que formulen el balance y la memoria abreviados. En el presupuesto, se expresan los gastos e ingresos presupuestarios en términos de importes a devengar, aplicándose concretamente los principios de devengo y registro incluidos en la






primera parte de la adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos.

PARTIDAS PRESUPUESTARIAS

I. OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO – GASTOS (Solamente se procederá a la explicación de los epígrafes que contengan importes, y no así los de saldo cero). 1. Ayudas monetarias: Recoge este epígrafe las prestaciones de carácter monetario concedidas a empresas por su participación en proyectos coordinados, en los que INTROMAC gestiona la ayuda concedida por la entidad financiadora. 3. Consumos de explotación: Se incluyen en esta partida los gastos que tienen su origen en la actividad propia de la entidad. Aquellos consumibles y colaboraciones externas que son utilizados en los servicios tecnológicos y proyectos de I+D+i ofrecidos por el Instituto Tecnológico de Rocas Ornamentales y Materiales de Construcción a sus clientes como objeto de sus actividades. Así, se encuentran:

IMPORTE (€) CONCEPTO 2013 2014 2015 Material de laboratorio 10.000 10.000 5.000 Compras para actividad de formación externa y jornadas 3.500 3.500 3.000 Trabajos realizados por otras empresas 72.100 10.000 15.000

TOTAL CONSUMOS EXPLOTACIÓN 85.600 23.500 23.000

Todos estos conceptos son gastos directos de los servicios prestados a las empresas. La partida “Trabajos realizados por otras empresas” incluye aquellos trabajos ejecutados por colaboradores de INTROMAC en proyectos de investigación y subcontrataciones en el desarrollo de alguno de nuestros servicios, por tratarse de actividades que no son directamente realizadas por el Centro. 4. Gastos de Personal: Se incluyen las retribuciones al personal, cualquiera que sea la forma o el concepto por el que se satisfacen, cuotas de la Seguridad Social a cargo de la entidad y los demás gastos de carácter social. La distribución de los mismos es:






EVOLUCIÓN DE LA PLANTILLA

VINCULACIÓN 1-‐ene-‐2013 1-‐ene-‐2014 1-‐ene-‐2015

Contrato de alta dirección 1 1 1

Contrato laboral indefinido 24 24 27

Contrato laboral por obra o servicio 3 3 0

Becas 0 0 0

TOTAL 28 28 28

IMPORTE (€) CONCEPTO 2013 2014 2015

Sueldos y seguridad social 920.400 936.135 921.000 Becas de investigación 0 0 0 Otros gastos sociales 3500 3000 0 Indemnizaciones 0 0 0

TOTAL GASTOS PERSONAL 923.900 939.135 921.000

5. Amortizaciones, provisiones y otros gastos: 5.1. Amortizaciones del inmovilizado: Incluimos los gastos por depreciación del inmovilizado, tanto material como inmaterial. Siguiendo las normas de información presupuestaria para entidades sin ánimo de lucro, este importe se recoge como gasto por operaciones de funcionamiento. 5.2. Arrendamientos y cánones: Incluimos en esta partida presupuestaria los gastos de alquiler que se pueda tener derivado del normal funcionamiento del centro (como puede ser el alquiler de coches para los desplazamientos de personal técnico de forma puntual en ocasiones en que la flota de vehículos del centro está totalmente ocupada o algún otro tipo de alquiler puntual, como el de determinada maquinaria o similar). 5.3. Reparaciones y conservación: Aquellos gastos de sostenimiento de los bienes del inmovilizado. 5.4. Servicios de profesionales independientes: Importe que se satisface a los profesionales por los servicios prestados a la entidad. 5.5. Primas de seguros: Corresponde el importe a las primas de seguro que, con carácter obligatorio y debido a la naturaleza de las actividades desempeñadas, han de suscribirse. 5.6. Servicios bancarios y similares: Importe de las comisiones bancarias cargadas por el mantenimiento de los avales requeridos para el cobro anticipado de las subvenciones






solicitadas, comisiones por devolución de recibos así como comisiones por posible disponibilidad de póliza de crédito. 5.7. Publicidad, propaganda y relaciones públicas: Importe de los gastos satisfechos en las labores realizadas en el ámbito de estas tareas para la difusión, comunicación y comercialización del Instituto. En esta partida se recoge la elaboración, diseño y producción de material promocional, la publicidad en medios de difusión, el material para ferias, etc. 5.8. Suministros: Aquellos abastecimientos necesarios para el normal funcionamiento del Centro. 5.9. Otros servicios: Todos los gastos no comprendidos en las cuentas anteriores. 5.10. Ajustes negativos en la imposición indirecta: Gasto originado por la aplicación de prorrata en el tratamiento del IVA, al ser INTROMAC una entidad parcialmente exenta de este impuesto. Son las cantidades perdidas de IVA (consideradas de este modo gasto) al no ser deducible una parte del IVA soportado. 5.11. Dotación provisión por insolvencias de la actividad: Gasto originado como consecuencia de la depreciación de carácter reversible en clientes, usuarios y deudores. Se considera esta partida en el presupuesto dada la situación de crisis del sector y la tendencia en cuanto a cotas de morosidad que se estima que afectará a las cuentas del Centro.


5.1. Amortización del inmovilizado 329.700 297.719 270.000

5.2. Arrendamientos y cánones 0 0 0

5.3. Reparaciones y conservación 12.800 11.800 12.300

5.4. Servicios de profesionales independientes 22.000 6.000 6.000

5.5. Primas de seguros 10.800 10.200 9.000

5.6. Servicios bancarios y similares 1.000 1.000 4.000

5.7. Publicidad, propaganda y relaciones públicas 0 0 0

5.8. Suministros 43.400 41.000 41.500

5.9. Otros servicios 53.500 50.500 53.000

5.10. Ajustes negativos en la imposición indirecta 0 0 0

5.11. Dotación Provisión por insolvencias de la actividad TOTAL REPARACIONES Y CONSERVACIÓN 473.200 418.219 395.800

8. Impuesto de Sociedades y otros impuestos: INTROMAC se encuentra dentro del régimen fiscal de las entidades parcialmente exentas, por lo que únicamente tributa al 25% por aquellos ingresos que no se encuentren derivados de las actividades recogidas en su objeto social.






II. OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO – INGRESOS Los ingresos a conseguir por INTROMAC para lograr cubrir los gastos desglosados anteriormente, se reparten en las siguientes partidas: 2. Cuotas de usuarios y afiliados: ! Cuotas de usuarios: Facturación por las actividades de contenido tecnológico desarrolladas

por INTROMAC: • Actividades de I+D+i por encargo. • Servicios de alto contenido tecnológico. • Laboratorio de ensayos. • Servicios de promoción. • Formación: tanto jornadas y seminarios, como diseño de cursos a medida para

empresas. El cálculo se ha realizado en base a la previsión de la cartera de trabajos para el año 2015 presentada por los distintos Departamentos y Unidades.

! Cuotas de afiliados: Cuotas satisfechas de forma anual por los asociados de INTROMAC.

3. Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones: Cantidades percibidas de los patrocinadores, asociados, socios o colaboraciones empresariales al objeto de contribuir a la realización de los fines de la actividad propia de la entidad. En el caso del Instituto Tecnológico de Rocas Ornamentales y Materiales de Construcción, esta partida consiste en la aportación presupuestaria del Gobierno de Extremadura, única entidad consorciada que contribuye a la financiación, en forma de Subvención Nominativa, que se incluye en los Presupuestos Generales de la Comunidad Autónoma. 4. Subvenciones, donaciones y legados imputados al resultado: Importes traspasados al resultado del ejercicio de las subvenciones oficiales concedidas por las Administraciones Públicas, al objeto de asegurar el cumplimiento de los fines de la actividad propia de la entidad. Estas subvenciones pueden proceder de:

• Presentación de Proyectos de I+D+I a las diferentes convocatorias autonómicas, nacionales y europeas.

• Presentación de acciones formativas a las diferentes convocatorias existentes. • OTRI (Línea de financiación del Ministerio de Ciencia e Innovación para las Oficinas de

Transferencia de Resultados de Investigación). • Programas de reindustrialización de zonas geográficas y tejidos industriales en declive.






5.-‐ Otros Ingresos: Esta partida recoge el importe previsible por el arrendamiento de despachos, aulas y otros espacios comunes. 6.-‐ Ingresos Financieros: Ingresos como consecuencia de los intereses de la cuenta corriente. Cada seis meses nos abonan los intereses correspondientes con las consiguientes retenciones. 7.-‐ Ingresos Extraordinarios: Esta partida corresponde al ingreso aplicable al ejercicio como consecuencia de las amortizaciones de los bienes cedidos por la Junta de Extremadura (derechos de uso), cuya contabilización obliga a llevar todos los años a ingresos la misma cantidad que se está imputando como gasto, al no poder suponer una carga para la entidad.


1. Resultado de explotación de la actividad mercantil. 2. Cuotas de usuarios y afiliados. 262.465 317.570 336.300

3. Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones.

596.385 570.000 570.000

4. Subvenciones, donaciones y legados imputados al resultado.

449.300 330.837 300.000

5. Otros ingresos. 0 4.500 0

6. Ingresos financieros. 1.000 1.000 1.000

7. Ingresos extraordinarios. 176.550 159.947 135.000

TOTAL INGRESOS 1.485.700 1.383.854 1.342.300


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) P-I.E


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 931.367 622.418 1.374.938

a) Ventas 6.969 7.945 8.215

b) Prestaciones de servicios 924.398 614.473 1.366.723


0 0 0


0 0 0


a) Consumo de mercaderías (10.596)

b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles (33.673) (16.822) (32.339)

c) Trabajos realizados por otras empresas (94.204) (111.421) (167.065)


5. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 1.021.448 404.585 1.092.404


b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio 890.451 353.219 999.763


400.000 200.000 515.000





- De otros: Diputaciones Provinciales de Caceres y Badajoz y ayuntamientoDon Benito Caja Almendralejo

c) Imputación de subvenciones de explotación

6. GASTOS DE PERSONAL (1.233.321) (543.482) (1.354.802)

a) Sueldos y salarios (963.802) (406.885) (1.039.998)

b) Indemnizaciones


d) Otros



b) Tributos (40.251) (9.153) (42.519)

c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales 69.914

d) Otros gastos de gestión corriente (2.232) (9)

8. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO (515.722) 0 (458.346)

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


508.879 0 508.879

10. EXCESOS DE PROVISIONES 0 0 7.500


300 0 0


b) Resultado por enajenaciones y otras 300


0 0 0


0 0 0



c) A otros

14. OTROS RESULTADOS 0 0 (367)


0 0 0


0 0 0


96.262 83.542 193.614




- En terceros


- De empresas del grupo y asociadas 5 5 10

- De terceros


a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas

b) Por deudas con terceros (186.696) (73.137) (159.459)



0 0 0



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015



0 0 0




0 0 0


A.2) RESULTADO FINANCIERO (17+18+19+20+21+22+23) (186.691) (73.132) (159.449)


0 0 0


0 0 0


0 0 0

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2+24+25+26) (90.429) 10.410 34.165

27. IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS 0 0 0


(90.429) 10.410 34.165



0 0 0

A.5) RESULTADOS DEL EJERCICIO (A.4+28)(29+A.6) (90.429) 10.410 34.165



0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) P-II.E


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEEXPLOTACIÓN

1. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS (90.429) 10.410 81.204


a) Amortización del inmovilizado (+) 515.722 455.875



d) Imputación de subvenciones (-) (508.879) (508.879)

e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-) (300)


g) Ingresos financieros (-) (5) (5) (10)

h) Gastos financieros (+) 186.696 73.137 159.459




l) Participación en beneficios (pérdidas) de sociedades puestas enequivalencia -neto de dividendos- (-/+)

3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE (703.845) 78.849 1.456


b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) (134.955) 63.473 78.456

c) Otros activos corrientes (+/-) (3.719) 10.603 (10.611)

d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) (151.460) 19.031 (74.389)

e) Otros pasivos corrientes (+/-) (413.711) (14.258) 8.000


4. OTROS FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEEXPLOTACIÓN

(180.832) (92.698) (159.443)

a) Pagos de intereses (-) (180.837) (92.703) (159.453)


c) Cobros de intereses (+) 5 5 10



5. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEEXPLOTACIÓN (+/-1+/-2+/-3+/-4)

(781.872) 69.693 29.662

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


6. PAGOS POR INVERSIONES (-) (67.112) (3.347) 0


b) Inmovilizado intangible (142)

c) Inmovilizado material (66.970) (5.248)


e) Otros activos financieros 1.901


g) Otros activos


7. COBROS POR DESINVERSIONES (+) 267.259 49.924 0

a) Empresas del grupo y asociadas 267.259 49.924






g) Otros activos



200.147 46.577 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


9. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO 1.000.000 0 0

a) Emisión de instrumentos de patrimonio (+) 1.000.000 0 0


1.000.000




- De otros:

b) Amortización de instrumentos de patrimonio (-)

c) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio y de la sociedaddominante(-)

d) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio y de la sociedaddominante(+)

e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+) 0 0 0






- De otros:

f) Otras aportaciones de socios (+) 0 0 0






- De otros:

g) Adquisición de participaciones de socios externos (-)

h) Venta de participaciones a socios externos (+)


(304.330) (96.440) (157.238)

a) Emisión 7.342 0 0



- Deudas con empresas del grupo y asociadas (+)



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015




> De otros:






> De otros:

- Otras deudas (+) 7.342

b) Devolución y amortización de (311.672) (96.440) (157.238)


- Deudas con entidades de crédito (-) (311.672) (96.440) (157.238)


- Otras deudas (-)

11. PAGOS POR DIVIDENDOS Y REMUNERACIONES DEOTROS INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO

0 0 0

a) Dividendos (-) 0 0 0

- A la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura

- A los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma deExtremadura

- A otros del sector público autonómico de carácter administrativo


- A otros:

b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio (-)

12. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEFINANCIACIÓN (+/-9+/-10-11)

695.670 (96.440) (157.238)

D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DECAMBIO

0 0 0


113.945 19.830 (127.576)

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL COMIENZO DELEJERCICIO

23.801 137.746 157.576

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO 137.746 157.576 30.000

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) P-III.E

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


I. INMOVILIZADO INTANGIBLE 3.395 3.395 742

1. Desarrollo

2. Concesiones



5. Aplicaciones informáticas 3.395 3.395 742

6. Investigación


II. INMOVILIZADO MATERIAL 12.736.729 12.741.977 12.288.749

1. Terrenos y construcciones 11.225.117 11.225.117 10.948.919

2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 1.511.612 1.516.860 1.339.830



1. Terrenos

2. Construcciones


0 0 0




4. Derivados



1. Instrumentos de patrimonio 301 301 301



4. Derivados





0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

B) ACTIVO CORRIENTE 1.089.040 982.970 787.549


0 0 0


1. Comerciales







601.928 538.456 460.000

1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 379.856 281.545 200.000


(50.535)

3. Deudores varios 7.396 52.084 50.000

4. Personal 11.855 15.286 10.000


6. Otros créditos con las Administraciones públicas 202.821 240.076 200.000



319.869 269.945 269.945


2. Créditos a empresas (incluidas empresas puestas en equivalencia) (56.444)


4. Derivados

5. Otros activos financieros 376.313 269.945 269.945

V. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 11.506 9.604 9.604




4. Derivados

5. Otros activos financieros 11.506 9.604 9.604



137.746 157.576 30.000

1. Tesorería 137.746 157.576 30.000


TOTAL ACTIVO (A+B) 13.829.465 13.728.643 13.077.341

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015



8.780.047 8.770.892 8.296.178

A-1.1) FONDOS PROPIOS (1.279.690) (1.288.845) (1.254.680)

I. Capital 2.493.529 2.493.529 2.493.529

1. Capital escriturado 2.493.529 2.493.529 2.493.529



III. Reservas 1.020.683 1.020.683 1.020.683

1. Legal y estatutarias 1.081.821 1.081.821 1.081.821

2. Otras reservas (61.138) (61.138) (61.138)


V. Resultados de ejercicios anteriores (5.295.470) (5.405.464) (5.395.054)

1. Remanente

2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (5.295.470) (5.405.464) (5.395.054)

VI. Otras aportaciones de socios 591.997 591.997 591.997

VII. Resultado del ejercicio (90.429) 10.410 34.165












10.059.737 10.059.737 9.550.858


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

B) PASIVO NO CORRIENTE 2.364.043 2.364.043 2.213.113






II. DEUDAS A LARGO PLAZO 2.364.043 2.364.043 2.213.113


2. Deudas con entidades de crédito 2.359.143 2.359.143 2.208.213


4. Derivados






0 0 0




C) PASIVO CORRIENTE 2.685.375 2.593.708 2.568.050


0 0 0

II. PROVISIONES A CORTO PLAZO 183.964 183.964 183.964



2. Deudas con entidades de crédito 248.289 151.850 145.542


4. Derivados






(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


0 0 0


2.157.907 2.176.937 2.149.587

1. Proveedores 3.407 5.146 1.000


4.891 4.891 4.891


4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 225.465 288.069 288.000


6. Otras deudas con las Administraciones Públicas 1.300.438 1.283.112 1.180.000

7. Anticipos de clientes 46.713 2.973 40.000



(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Extremeño de Información al Consumidor P-I.F


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


1. INGRESOS DE LA ACTIVIDAD PROPIA 813.585 858.740 898.740

a) Cuotas de usuarios y afiliados 0 0 0





803.884 834.482 874.482





- De otros:







- De otros:

d) Imputación de subvenciones, donaciones y legados de explotación 9.701 24.258 24.258



3. GASTOS POR AYUDAS Y OTROS 0 0 0

a) Ayudas monetarias 0 0 0



- A otros






6. APROVISIONAMIENTOS (65) 181 181

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

7. OTROS INGRESOS DE LA ACTIVIDAD 0 5.000 0

a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente


0 5.000 0





- De la Unión Europea 5.000

- De otros:




b) Indemnizaciones


d) Otras cargas sociales (383) 390 390

e) Provisiones



b) Tributos (837) (890) (890)






0 0 0





0 0 0






2.498 (837) (837)

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015




- En terceros



- De terceros 742 900 900


0 0 0





b) Por deudas con terceros (105) (60) (60)



0 0 0





0 0 0





637 840 840

A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1 + A.2) 3.135 3 3



3.135 3 3

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015




3.135 3 3








0 0 0







0 0 0


0 0 0






3.135 3 3

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Extremeño de Información al Consumidor P-II.F


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


1. EXCEDENTE DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS 3.135 3 3

2. AJUSTES DEL RESULTADO (1.094) 0 0

a) Amortización del inmovilizado (+)








g) Ingresos financieros (-)

h) Gastos financieros (+)



k) Otros ingresos y gastos (-/+) (1.094)

3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE 0 0 0


b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-)


d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-)




0 0 0







2.041 3 3

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015










h) Otros activos









h) Otros activos


0 0


9. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO (9.701) (24.258) (24.258)






- De otros:


c)Subvenciones, donaciones y legados recibidos(+) (9.701) (24.258) (24.258)

c.1) Para la actividad propia (9.701) (24.258) (24.258)


(9.701) (24.258) (24.258)





- De otros:

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015







- De otros:


0 0 0

a) Emisión 0 0 0









> De otros:






> De otros:

- Otras deudas (+)





- Otras deudas (-)


(9.701) (24.258) (24.258)



(7.660) (24.255) (24.255)

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL COMIENZO DEL EJERCICIO

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Consorcio Extremeño de Información al Consumidor P-III.F

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


I. INMOVILIZADO INTANGIBLE 7.040 7.040 7.040

1. Desarrollo

2. Concesiones



5. Aplicaciones informáticas 7.040 7.040 7.040



8. Investigación


1. Bienes inmuebles

2. Archivos

3. Bibliotecas

4. Museos

5. Bienes muebles







1. Terrenos

2. Construcciones


0 0 0




4. Derivados







4. Derivados





(unidades en euros)


SEPAEF


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015











0 0 0



3. Otros

IV. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR 0 0 0

1. Clientes por ventas y prestaciones de servicio


3. Deudores varios

4. Personal


6. Otros créditos con las Administraciones Públicas



0 0 0




4. Derivados



(unidades en euros)


SEPAEF


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015





4. Derivados





51.507 50.000 50.000

1. Tesorería 51.507 50.000 50.000


TOTAL ACTIVO (A+B) 99.268 95.224 95.224

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


A-1) FONDOS PROPIOS 4.487 4.490 4.490




II. Reservas 1.352 1.352 1.352


2. Otras reservas 1.352 1.352 1.352

III. Excedentes de ejercicios anteriores 0 3.135 3.135

1. Remanente 3.135 3.135


IV. Excedente del ejercicio 3.135 3 3




III. Otros



45.273 45.273 45.273

- Para la actividad propia 45.273 45.273 45.273












4. Derivados





(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


0 0 0






0 0 0






4. Derivados






0 0 0




3. Otros

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


49.508 45.461 45.461

1. Proveedores




5. Pasivos por impuesto corriente 25.134 25.000 25.000





(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) P-I.F


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


1. INGRESOS DE LA ACTIVIDAD PROPIA 785.376 982.296 841.375

a) Cuotas de usuarios y afiliados 35.625 55.500 21.375


- Aportaciones de usuarios 35.625 55.500 21.375



212.942 165.100 50.000





- De otros: Diputación de Badajoz 36.307 130.258 100.000


500.502 631.438 670.000






- De otros:




3. GASTOS POR AYUDAS Y OTROS (19.183) (19.486) (19.486)

a) Ayudas monetarias (19.183) (19.486) (19.486)

- Al sector público autonómico de carácter administrativo (16.063) (14.566) (14.566)


- A otros (3.120) (4.920) (4.920)






6. APROVISIONAMIENTOS

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

7. OTROS INGRESOS DE LA ACTIVIDAD 26.271 17.000 17.000



0 0 0






- De otros:




b) Indemnizaciones



e) Provisiones



b) Tributos




10. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO (10.170)


0 0 0





0 0 0






(23.215) 97.885 2.000

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015




- En terceros



- De terceros


0 0 0



18. GASTOS FINANCIEROS (864) (2.000) (2.000)


b) Por deudas con terceros (864) (2.000) (2.000)



0 0 0





0 0 0





(864) (2.000) (2.000)

A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1 + A.2) (24.079) 95.885 0



(24.079) 95.885 0

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015




(24.079) 95.885 0








0 0 0







0 0 0


0 0 0






(24.079) 95.885 0

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) P-II.F


Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


1. EXCEDENTE DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS (24.079) 95.884


a) Amortización del inmovilizado (+) 10.170








g) Ingresos financieros (-)

h) Gastos financieros (+) 864 2.000 2.000




3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE 196.764 (291.913) 66.200


b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) 326.541 (187.711) 58.074


d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) (129.777) (104.202) 8.126




(864) (2.000) (2.000)

a) Pagos de intereses (-) (864) (2.000) (2.000)






182.855 (196.029) 66.200

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015










h) Otros activos









h) Otros activos


0 0








- De otros:


c)Subvenciones, donaciones y legados recibidos(+) 0 0 0

c.1) Para la actividad propia 0 0 0






- De otros:

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015







- De otros:


42.361 (7.814) 10.393

a) Emisión 0 0 0









> De otros:






> De otros:

- Otras deudas (+)

b) Devolución y amortización de 42.361 (7.814) 10.393


- Deudas con entidades de crédito (-) (63.174)


- Otras deudas (-) 105.535 (7.814) 10.393


42.361 (7.814) 10.393



225.216 (203.843) 76.593

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL COMIENZO DEL EJERCICIO 43.813 269.030 65.186

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO 269.030 65.186 141.780

(unidades en euros)


SEPAEF

ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) P-III.F

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015



1. Desarrollo

2. Concesiones






8. Investigación


1. Bienes inmuebles

2. Archivos

3. Bibliotecas

4. Museos

5. Bienes muebles







1. Terrenos

2. Construcciones


0 0 0




4. Derivados







4. Derivados





(unidades en euros)


SEPAEF


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015











244.873 444.983 398.068



3. Otros 244.873 444.983 398.068


1. Clientes por ventas y prestaciones de servicio 123.993 111.594 100.434


3. Deudores varios

4. Personal


6. Otros créditos con las Administraciones Públicas



0 0 0




4. Derivados



(unidades en euros)


SEPAEF


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015

VI. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 6.606 6.606 6.606




4. Derivados

5. Otros Activos financieros 6.606 6.606 6.606




269.030 65.186 141.780

1. Tesorería 269.030 65.186 141.780


TOTAL ACTIVO (A+B) 647.717 631.584 650.103

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


A-1) FONDOS PROPIOS 333.052 428.937 428.936




II. Reservas 0 0 0


2. Otras reservas

III. Excedentes de ejercicios anteriores 357.131 333.052 428.936

1. Remanente 357.131 333.052 428.936


IV. Excedente del ejercicio (24.079) 95.885




III. Otros



0 0 0

- Para la actividad propia












4. Derivados





(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


0 0 0






0 0 0






4. Derivados






0 0 0




3. Otros

(unidades en euros)


SEPAEF



Liquidación2013

Avance2014

Previsión2015


158.377 54.174 62.301

1. Proveedores 2.633





6. Otras deudas con las Administraciones Públicas




(unidades en euros)


ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) P-IV.F


AGENCIA EXTREMEÑA DE LA ENERGIA

MEMORIA ANUAL EJERCICIO 2013

1. – ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD

a) Domicilio social:

La Agencia Extremeña de la Energía se constituyó el 28 Septiembre de

2001, no habiéndose modificado su denominación social desde la

constitución, con domicilio social en la Avenida Antonio Masa Campos, 26

(Residencia Universitaria Hernán Cortés) de Badajoz.

b) Actividad de la sociedad:

La Agencia Extremeña de la Energía es una Entidad no Lucrativa, que

se constituye como Asociación, al amparo de la Ley 191/1964 de 24 de

diciembre de Asociaciones. El 31 de julio de 2008 adapta sus Estatutos a la

Ley Orgánica 1/2002 de 22 de marzo, Reguladora del Derecho a la

Asociación.

La finalidad de su constitución se define en el artículo 8º de sus

estatutos, en el que indica: “La finalidad esencial de la Agencia Extremeña

de la Energía es ayudar a las autoridades locales, autonómicas, académicas y

de otro orden, a diseñar y ejecutar su estrategia energética, apoyarlas en las

tareas de informar, asistir y sensibilizar a los consumidores sobre las

cuestiones energéticas y darles un asesoramiento objetivo en la elaboración

y el seguimiento de sus proyectos energéticos”. En este sentido, la Agencia

Extremeña de la Energía se plantea la consecución de los siguientes

objetivos:

a) Creación de una estructura estable para el desarrollo de la

energía como una herramienta para la planificación. La Agencia





será una fuente de informes para las empresas, autoridades

locales y otras organizaciones.

b) Planificación energética de la región Extremeña.

c) Mejora de la eficiencia energética.

d) Aprovechamiento de los recursos energéticos regionales

buscando las condiciones óptimas de abastecimiento.

e) Mejora de la economía regional a través de la promoción de la

competitividad de las compañías, el incremento del

autoabastecimiento de energía y creación de empleo.

f) Protección del medio ambiente mediante la reducción de

emisiones de CO2 y otros contaminantes.

g) Protección de los espacios naturales.

h) Servir a los asociados de vehículo de recepción y canalización

de toda la información relativa a la energía.

i) Animar y participar en experiencias y proyectos que persigan el

cumplimiento de cualquiera de los objetivos reconocidos en

estos Estatutos.

2. - EXCEDENTES DEL EJERCICIO

El ejercicio 2013 ha producido pérdidas después de impuestos por importe de

24.079,31 Euros.

BASE DE REPARTO DISTRIBUCIÓN

Pérdidas y Ganancias 24.079,31 A reservas 0,00

Remanente 0,00 A dividendos a pagar 0,00

Reservas Voluntarias 0,00 A compensación pdas. 0,00

A Remanente 24.079,31

Otras 0,00





3. - NORMAS DE REGISTRO Y VALORACION

Los criterios contables aplicados en relación con las diferentes partidas son los

siguientes:

- Inmovilizado material: Los bienes comprendidos en el inmovilizado material,

no generadores de flujos de efectivo, se encuentran valorados a su coste

histórico, en su precio de adquisición, el cual incluye los gastos adicionales

que se producen hasta la puesta en condiciones de funcionamiento del bien.

Las reparaciones que no representan una ampliación de la vida útil y los

gastos de mantenimiento son cargados a pérdidas y ganancias del ejercicio, a

través de las correspondientes cuentas. Los costes de ampliación o mejora que

dan lugar a una mayor duración del bien son capitalizados como mayor valor

del mismo.

La dotación anual a la amortización se calcula por el método lineal en función

de la vida útil estimada de los diferentes bienes, aplicando los coeficientes

admitidos a efectos de su deducción en el impuesto sobre sociedades.

En los casos en que exista una depreciación duradera de un bien, pero esta no

se considera definitiva, y su valor contable supere a su importe recuperable,

entendido este como el mayor importe entre su valor razonable menos los

costes de venta, y su valor en uso. A tal efecto, su valor en uso se determinará

por referencia al coste de reposición. Los cálculos del deterioro del valor se

realizarán elemento a elemento de forma individualizada. Si no fuera posible

estimar el importe recuperable de forma individualizada, la entidad

determinará el importe recuperable de la unidad de explotación o servicio a la

que pertenezca cada elemento del inmovilizado.





Las correcciones valorativas por deterioro de los elementos del inmovilizado

material no generadores de flujos de efectivo, así como su reversión cuando

las circunstancias que las motivaron hubiesen dejado de existir, se

reconocerán como un gasto o un ingreso, respectivamente, en la cuenta de

resultados. La reversión del deterioro tendrá como límite el valor contable del

inmovilizado que estaría reconocido en la fecha de reversión si no se hubiera

registrado el deterioro del valor.

- Existencias: Los bienes comprendidos en las existencias se valoran al precio

de adquisición o coste de producción. Cuando el valor de mercado es inferior

al precio de adquisición o coste de producción y la depreciación se considera

reversible, se procede a efectuar la corrección valorativa, dotando a tal efecto

la correspondiente provisión. Se considera como valor de mercado el

siguiente:

a) Para las materias primas, su precio de reposición o el valor neto de

realización si fuese inferior.

b) Para los productos terminados, su valor de realización, deducidos los

gastos de comercialización que correspondan.

c) Para los productos en curso y semiterminados, el valor de realización

de los productos terminados correspondientes, deducidos la totalidad

de coste de fabricación pendientes de incurrir y los gastos de

comercialización.

• Subvenciones de capital: Tienen el carácter de no reintegrables y se valoran

por el importe concedido. Su imputación al resultado del ejercicio se ha

venido efectuando de forma proporcional a la depreciación experimentada por

los activos financiados con dichas subvenciones.





4. - INMOVILIZADO MATERIAL E INTANGIBLE

La composición de este epígrafe y los movimientos de las diferentes partidas

que lo integran durante el ejercicio son los siguientes:

5. - BIENES DE PATRIMONIO HISTÓRICO

- No existen.

6. - USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE ACTIVIDAD PROPIA

El desglose del epígrafe B.II., del Activo del Balance, “Usuarios y otros

deudores de la actividad propia”, es el que se relaciona en cuadro adjunto.

No existen operaciones con partes vinculantes.

Inmovilizado Intangible

Inmovilizado material

Inversiones inmobiliarias

1 2 3

A) SALDO, INICIAL BRUTO, EJERCICIO 2012 9200 - 120.944,60 - (+) Entradas 9201 - - (-) Salidas 9202 - - - B) SALDO FINAL BRUTO EJERCICIO 2012 9203 - 120.944,60 - C) AMORTIZACIÓN ACUMULADA SALDO INICIAL EJERCICIO 2012 9204 - 107.557,91 -

(+) Dotaciones amortización del ejercicio. 9205 - 10.170,82 - (+) Aumentos por adquisiciones o traspasos. 9206 - (-) Disminuciones por salidas, bajas o traspasos. 9207 - - - D) AMORTIZACIÓN ACUMULADA SALDO FINAL EJERCICIO 2012 9208 - 117.728,73 - E) CORRECCIONES DE VALOR POR DETERIORO SDO. INICIAL 2012 9209 (+) Correcciones valorativas reconocidas en el periodo 9210 (-) Reversión por correcciones valorativas en el periodo. 9211 (-) Disminuciones por salidas, bajas o traspasos. 9212 F) CORRECCIONES DE VALOR POR DETERIORO SDO. FINAL 2012 9213





7. - BENEFICIARIOS-ACREEDORES

- No existen.

8. - FONDOS PROPIOS

La Agencia carece de Fondo Social.

Los recursos financieros de la Agencia estarán integrados por:

a) Aportaciones de los miembros.

b) Donaciones, cesiones y legados a favor de la misma.

c) Subvenciones y ayudas económicas concedidas por las A.A.P.P.

d) Compensaciones por derechos y otros ingresos reglamentarios.

CUENTAS DENOMINACIÓN SALDO INICIAL AUMENTOS DISMINUC. SALDO FINAL

447 Usuarios Deudores 577.917,70 744.262,14 1.082.680,98 239.498,86

- Junta de Extremadura 374.623,18 239.181,80 493.991,81 119.813,17

- Diputación Provincial de Badajoz 2.000,00 36.307,00 23.000,00 15.307,00

- Diputación Provincial de Cáceres - - - -

- Ayuntamiento de Almendralejo 35.551,67 - - 35.551,67

- Ayuntamiento de Mérida - - - -

- Servicio Extremeño de Salud 760,00 - - 760,00

- Cumunidad Regantes Guadiana 1.000,00 - - 1.000,00

- Comunidad Regantes Valdecañas 3.333,33 - - 3.333,33

- Fondos FEDER 160.649,52 468.773,34 565.689,17 63.733,69

448 Patrocinadores, afiliados y otros deudores - 67.385,71 62.011,83 5.373,88

1. Patrocinadores. 35.625,00 35.625,00 -

- Junta de Extremadura - 7.125,00 7.125,00 -

- Diputación Provincial de Badajoz - 28.500,00 28.500,00 -

- Diputación Provincial de Cáceres - - - - 2. Afiliados. - - - -

3. Otros deudores. - 31.760,71 26.386,83 5.373,88

-

495 Deterioro de valor de créditos de usuarios. - - - -

TOTALES 577.917,70 811.647,85 1.144.692,81 244.872,74

B. II. USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA





9. - SITUACIÓN FISCAL

La totalidad de los recursos obtenidos durante el ejercicio 2013 están afectos a

la realización de los fines propios de la Entidad. De acuerdo con lo regulado en los

artículos 6 y 7 de la Ley 49/2002 de Régimen Fiscal de las Entidades sin Fines

Lucrativos, la base imponible del Impuesto sobre Sociedades, es nula.

10. - INGRESOS Y GASTOS

1. La partida 2.a) de la cuenta de resultados “Ayudas monetarias” presenta un

saldo deudor por 19.183,44 Euros. Este saldo se corresponde con las

transferencias efectuadas a la Universidad de Extremadura en el marco de

desarrollo del Convenio de colaboración Universidad Extremadura-Agencia

Extremeña de la Energía.

2. La partida 7. “Gastos de personal” de la cuenta de resultados presenta los

siguientes saldos:

• 640000 (Sueldos y Salarios) 427.447,58 Euros

• 642000 (Seguridad Social Empresa) 134.529,59 Euros

3. La partida 8. “Otros gastos de la actividad” está compuesta por las siguientes

cuentas:

• 622000 (Reparaciones y conservación) 2.294,70 Euros

• 623000 (Servicios profes. Independ.) 14.111,92 Euros

• 624000 (Transportes) 2.691,15 Euros

• 626000 (Serv. Bancarios y similar) 990,50 Euros

• 628000 (Suministro eléctrico) 25.086,34 Euros

• 629000 (Otros servicios) 217.540,43 Euros

• 669000 (Otros gastos fros.) 864,13 Euros





4. Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboradores:

1.c) Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboradores por valor de

249.248,58 Euros, que se corresponden con los ingresos procedentes de las

encomiendas de gestión realizadas a la Junta de Extremadura.

El detalle de la ejecución de estas encomiendas es el que se relaciona a

continuación:

DENOMINACIÓN IMPORTES

MEDIOS PROPIOS

MEDIOS AJENOS

TOTAL

CAVATRANS I 8.311,54 22.135,78 30.447,32 CAVATRANS II 157.869,76 0,00 157.869,76 CERTIF. ENERG. 3 EDIFICIOS 2.212,54 0,00 2.212,54 PBEX 44.547,74 0,00 44.547,74 RETALER II 36.307,00 0,00 36.307,00 TOTAL 249.248,58 22.135,78 271.384,36

5. Se han producido otros ingresos de la actividad como consecuencia de la

prestación de servicios, cuyo detalle es el siguiente:

- Formación 12.860,00 Euros

- Auditorias Energéticas --- Euros

- Trabajos técnicos 13.411,69 Euros

- Otros servicios 5.489,00 Euros





11.- OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS.

- No existen operaciones con partes vinculadas.

12.- OTRA INFORMACIÓN.

- No ha habido cambios en los órganos de gobierno, dirección y

representación.

13.- INVENTARIO.

- No hay inventario.





COMENTARIOS MEMORIA ANUAL EJERCICIO 2014

INGRESOS

El Importe neto de los ingresos por la actividad propia asciende a un total de 982.296,41€. De esta cuantía, 55.500,00€ corresponden a Cuotas de asociados, 295.358,51 a Encomiendas de Gestión, 17.000,00 a Ingresos de la actividad propia y 631.437,90€ a Subvenciones imputadas al ejercicio (Fondos Europeos).

El total de los ingresos previstos del ejercicio 2014 es de 999.296,41€

GASTOS

En este epígrafe se deben destacar las siguientes categorías:

Los gastos de personal (que incluyen sueldos y salarios, seguridad social a cargo de la empresa, dietas y formación del personal) ascienden a 525.063,60€.

Otros gastos de la actividad arroja un saldo de 356.862,16€, que incluye todos los gastos derivados de la gestión y actividad ordinaria de la Agencia, como mantenimiento informático, mensajería y correo, material de oficina, telefonía fija y móvil, gastos de proyectos en curso, etc.

Los gastos financieros ascienden a 2.000,00€, cifra muy contenida en relación al volumen de actividad desarrollado por Agenex.

El total de los gastos previstos del ejercicio 2014 es

de 903.411,87€, arrojando un excedente positivo del

ejercicio antes de impuesto por importe de 95.884,54€.





COMENTARIOS MEMORIA ANUAL EJERCICIO 2015

INGRESOS

El Importe neto de los ingresos por la actividad propia asciende a un total de 841.375,00€. De esta cuantía, 21.375,00€ corresponden a Cuotas de asociados (7.125,00 € a la Consejería de Agricultura, Desarrollo Rural, Medio Ambiente y Energía, 7.125,00 a Diputación de Badajoz, y 7.125,00 a Diputación de Cáceres), 150.000,00 a Encomiendas de Gestión, 17.000,00 a Ingresos de la actividad propia y 670.000,00€ a Subvenciones imputadas al ejercicio (Fondos Europeos).

El total de los ingresos previstos del ejercicio 2015 es de 858.375,00€

GASTOS

En este epígrafe se deben destacar las siguientes categorías:

Los gastos de personal (que incluyen sueldos y salarios, seguridad social a cargo de la empresa, dietas y formación del personal) ascienden a 538.053,96€.

Otros gastos de la actividad arroja un saldo de 298.834,93€, que incluye todos los gastos derivados de la gestión y actividad ordinaria de la Agencia, como mantenimiento informático, mensajería y correo, material de oficina, telefonía fija y móvil, gastos de proyectos en curso, etc. Como regla general se ha mantenido la política de contención del gasto en todas las partidas posibles, previendo una disminución del 16,26%.

Los gastos financieros ascienden a 2.000,00€, cifra muy contenida en relación al volumen de actividad desarrollado por Agenex.

El total de los gastos previstos del ejercicio 2015 es de 858.375,00€, arrojando un excedente del ejercicio antes de impuesto por importe de 0,00€.

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