presupuesto extraordinario 1-2015 y modificaciÓn del … · en el presente documento...

1

“CONARE PAO y Presupuesto 2014”

PRESUPUESTO

EXTRAORDINARIO 1-2015 Y

MODIFICACIÓN DEL PLAN

ANUAL OPERATIVO DEL

CONARE

Abril, 2015

PRESUPUESTO

EXTRAORDINARIO 1-2015 Y

MODIFICACIÓN DEL PLAN

ANUAL OPERATIVO DE

CONARE

TABLA DE CONTENIDO

PRESENTACIÓN ........................................................................................................................... 1

SECCIÓN INGRESOS ............................................................................................................... 2

INGRESOS TOTALES POR PARTIDA Y SUBPARTIDA, SEGÚN PROGRAMA ................. 3

SECCIÓN GASTOS ................................................................................................................... 4

EGRESOS POR OBJETO DE GASTO, PARTIDA, SEGÚN PROGRAMA ........................... 5

EGRESOS POR OBJETO DE GASTO, PARTIDA Y SUBPARTIDA, SEGÚN PROGRAM.. 6

SECCIÓN DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA .............................................................. 10

DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS ....................................................... 11

ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS ........................................................ 12

JUSTIFICACIÓN DE LOS INGRESOS .................................................................................... 13

JUSTIFICACIÓN DE LOS GASTOS ........................................................................................ 16

TRANSFERENCIAS ................................................................................................................ 27

CLASIFICADOR ECONÓMICO ............................................................................................... 29

ANEXOS .................................................................................................................................. 31

CERTIFICACIÓN DE SOLVENCIA DE LA C.C.S.S. ........................................................... 32

CERTIFICACIÓN DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS DEL BLOQUE DE LEGALIDAD

QUE DEBE CUMPLIR EL PRESUPUESTO INICIAL Y SUS VARIACIONES DE LOS

ENTES Y ÓRGANOS SUJETOS A LA APROBACIÓN PRESUPUESTARIA DE LA

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA ................................................................ 34

1

PRESENTACIÓN

En el presente documento “Presupuesto Extraordinario 1-2015” modifica el Presupuesto

Ordinario 2015 del CONARE, al incorporar recursos de vigencias anteriores y recursos nuevos

en los cuatro programas que constituyen al Consejo Nacional de Rectores (CONARE):

Programa 1: Oficina de Planificación de la Educación Superior (OPES).

Programa 2: Sistema Nacional de Acreditación de la Educación Superior (SINAES).

Programa 3: Centro Nacional de Alta Tecnología (CeNAT).

Programa 4: Estado de la Nación (PEN).

Dentro de este documento se muestran la siguiente información:

1. Sección de Ingresos: Detalle de ingresos totales por partida y subpartida, según

programa del CONARE.

2. Sección de Gastos: Detalle de egresos totales por objeto del gasto del CONARE y del

programa en que se ejecutará.

3. Sección de Información Complementaria: Estado de origen y aplicación de fondos,

asimismo, la justificación por programa de los recursos asignados en las diferentes

partidas, y la vinculación entre el plan y el presupuesto.

Para la elaboración de este presupuesto se consideró las normas y directrices emanadas de

la Contraloría General de la República, así como el Ministerio de Hacienda.

2

SECCIÓN INGRESOS

3

CUADRO Nº1

PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 1-2015

INGRESOS TOTALES POR PARTIDA Y SUBPARTIDA, SEGÚN PROGRAMA -En colones-

PARTIDAS Y SUBPARTIDAS CONARE OPES SINAES CeNAT PEN

TOTAL INGRESOS 1.357.893.056,98 841.402.854,58 293.161.666,10 18.878.789,34 204.449.746,96

FINANCIAMIENTO 1.357.893.056,98 841.402.854,58 293.161.666,10 18.878.789,34 204.449.746,96

RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 1.357.893.056,98 841.402.854,58 293.161.666,10 18.878.789,34 204.449.746,96

SUPERAVIT LIBRE 280.125.484,90 220.051.994,00 11.750.000,00 0 48.323.490,90

SUPERAVIT ESPECIFICO 1.077.767.572,08 621.350.860,58 281.411.666,10 18.878.789,34 156.126.256,06

4

SECCIÓN GASTOS

5

CUADRO Nº2

PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 1-2015

EGRESOS POR OBJETO DE GASTO, PARTIDA, SEGÚN PROGRAMA -En colones-

CODIGO OBJETO DE GASTO CONARE OPES SINAES CeNAT PEN

TOTAL 1.357.893.056,98 841.402.854,58 293.161.666,10 18.878.789,34 204.449.746,96

0 REMUNERACIONES 31.609.498,00 0,00 31.609.498,00 0,00 0,00

1 SERVICIOS 585.654.322,66 180.279.662,36 252.258.457,53 217.130 152.899.072,77

2 MATERIALES Y SUMINISTROS

53.384.562,05 44.347.104,96 3.046.554,09 0,00 5.990.903,00

5 BIENES DURADEROS 107.857.053,76 73.629.768,99 6.247.156,48 0,00 27.980.128,29

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES

410.580.941,51 389.339.639,27 0,00 18.661.659,34 2.579.642,90

9 CUENTAS ESPECIALES 168.806.679,00 153.806.679,00 0,00 0,00 15.000.000,00

6

CUADRO Nº3

PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 1- 2015

EGRESOS POR OBJETO DE GASTO, PARTIDA Y SUBPARTIDA, SEGÚN PROGRAMA -En colones-


TOTAL 1.357.893.056,98 841.402.854,58 293.161.666,10 18.878.789,34 204.449.746,96

0 REMUNERACIONES 31.609.498,00 0,00 31.609.498,00 0,00 0,00

0 02 REMUNERACIONES EVENTUALES 31.609.498,00 0,00 31.609.498,00 0,00 0,00

0 02 05 Dietas 31.609.498,00 0,00 31.609.498,00 0,00 0,00

1 SERVICIOS 585.654.322,66 180.279.662,36 252.258.457,53 217.130,00 152.899.072,77

01 01 ALQUILERES 3.773.722,80 3.773.722,80 0,00 0,00 0,00

1 01 01 Alquiler de edificios, locales y terrenos 2.076.000,00 2.076.000,00 0,00 0,00 0,00

1 01 02 Alquiler de maquinaria y equipo 1.697.722,80 1.697.722,80 0,00 0,00 0,00

1 02 SERVICIOS BÁSICOS 690.083,90 3.240,00 686.843,90 0,00 0,00

1 02 03 Servicio de correo 690.083,90 3.240,00 686.843,90 0,00 0,00

1 03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS

133.750.315,04 25.753.419,04 93.708.155,00 0,00 14.288.741,00

1 03 01 Información 92.570.614,00 0,00 92.570.614,00 0,00 0,00

1 03 03 Impresión, encuadernación y otros 32.573.572,70 17.350.290,70 934.541,00 0,00 14.288.741,00

1 03 06 Comisiones y gastos por servicios financieros

203.000,00 0,00 203.000,00 0,00 0,00

1 03 07 Servicios de transferencia electrónica de información

8.403.128,34 8.403.128,34 0,00 0,00 0,00

1 04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 347.799.844,93 92.995.777,10 133.502.056,23 217.130,00 121.084.881,60

1 04 01 Servicios médicos y de laboratorio 150.000,00 150.000,00 0,00 0,00 0,00

1 04 02 Servicios jurídicos 4.319.930,00 4.102.800,00 0,00 217.130,00 0,00

1 04 03 Servicios ingeniería 2.200.000,00 2.200.000,00 0,00 0,00 0,00

1 04 04 Servicios en ciencias económicas y sociales

44.899.302,50 515.000,00 0,00 0,00 44.384.302,50

7


1 04 05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos

29.178.907,70 17.233.759,00 11.945.148,70 0,00 0,00

1 04 06 Servicios generales 27.549.749,36 22.231.492,10 5.318.257,26 0,00 0,00

1 04 99 Otros servicios de gestión y apoyo 239.501.955,37 46.562.726,00 116.238.650,27 0,00 76.700.579,10

1 05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE

5.435.502,71 2.115.116,09 1.685.155,61 0,00 1.635.231,01

1 05 01 Transporte dentro del país 3.017.501,70 918.946,09 1.534.355,61 0,00 564.200,00

1 05 02 Viáticos dentro del país 442.170,00 291.370,00 150.800,00 0,00 0,00

1 05 04 Viáticos en el exterior 1.975.831,01 904.800,00 0,00 0,00 1.071.031,01

1 06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES

3.606.964,22 893.668,25 823.076,81 0,00 1.890.219,16

1 06 01 Seguros 3.606.964,22 893.668,25 823.076,81 0,00 1.890.219,16

1 07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 22.530.122,98 2.201.000,00 20.329.122,98 0,00 0,00

1 07 01 Actividades de capacitación 22.026.172,98 1.850.000,00 20.176.172,98 0,00 0,00

1 07 02 Actividades protocolarias y sociales 351.000,00 351.000,00 0,00 0,00 0,00

1 07 03 Gastos de representación 152.950,00 0,00 152.950,00 0,00 0,00

1 08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 68.067.766,08 52.543.719,08 1.524.047,00 0,00 14.000.000,00

1 08 01 Mantenimiento de edificios y locales 54.493.670,08 47.469.623,08 1.024.047,00 0,00 6.000.000,00

1 08 05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte

1.500.581,20 1.500.581,20 0,00 0,00 0,00

1 08 07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina

1.808.642,50 1.308.642,50 500.000,00 0,00 0,00

1 08 08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información

310.709,46 310.709,46 0,00 0,00 0,00

1 08 99 Mantenimiento y reparación de otros equipos

9.954.162,84 1.954.162,84 0,00 0,00 8.000.000,00

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 53.384.562,05 44.347.104,96 3.046.554,09 0,00 5.990.903,00

2 01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1.940.519,89 951.911,27 306.639,62 0,00 681.969,00

2 01 01 Combustibles y lubricantes 951.911,27 951.911,27 0,00 0,00 0,00

2 01 04 Tintas, pinturas y diluyentes 988.608,62 0,00 306.639,62 0,00 681.969,00

8


2 02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS

9.405.429,00 7.899.994,00 1.475.435,00 0,00 30.000,00

2 02 03 Alimentos y bebidas 9.405.429,00 7.899.994,00 1.475.435,00 0,00 30.000,00

2 03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO

28.108.010,11 23.108.010,11 0,00 0,00 5.000.000,00

2 03 01 Materiales y productos metálicos 1.061.800,79 1.061.800,79 0,00 0,00 0,00

2 03 02 Materiales y productos minerales y asfálticos

1.858.903,37 1.858.903,37 0,00 0,00 0,00

2 03 03 Madera y sus derivados 1.948.346,74 1.948.346,74 0,00 0,00 0,00

2 03 04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo

14.627.382,04 14.627.382,04 0,00 0,00 0,00

2 03 05 Materiales y productos de vidrio 7.365.870,00 2.365.870,00 0,00 0,00 5.000.000,00

2 03 06 Materiales y productos plásticos 194.095,36 194.095,36 0,00 0,00 0,00

2 03 99 Otros Materiales y productos de uso en la construcción

1.051.611,81 1.051.611,81 0,00 0,00 0,00

2 04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS

6.255.522,71 6.255.522,71 0,00 0,00 0,00

2 04 01 Herramientas e instrumentos 705.882,71 705.882,71 0,00 0,00 0,00

2 04 02 Repuestos y accesorios 5.549.640,00 5.549.640,00 0,00 0,00 0,00

2 99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS

7.675.080,34 6.131.666,87 1.264.479,47 0,00 278.934,00

2 99 01 Útiles y materiales de oficina y cómputo

993.313,29 702.884,52 290.428,77 0,00 0,00

2 99 03 Productos de papel, cartón e impresos 4.701.474,55 3.598.489,85 824.050,70 0,00 278.934,00

2 99 04 Textiles y vestuario 756.830,00 756.830,00 0,00 0,00 0,00

2 99 05 Útiles y materiales de limpieza 150.000,00 0,00 150.000,00 0,00 0,00

2 99 07 Útiles y materiales de cocina 1.073.462,50 1.073.462,50 0,00 0,00 0,00

5 BIENES DURADEROS 107.857.053,76 73.629.768,99 6.247.156,48 0,00 27.980.128,29

5 01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 107.833.385,29 73.606.100,52 6.247.156,48 0,00 27.980.128,29

5 01 01 Equipo para la Producción 2.513.508,94 2.513.508,94 0,00 0,00 0,00

5 01 03 Equipo de comunicación 10.004.441,14 9.924.401,14 0,00 0,00 80.040,00

5 01 04 Equipo y mobiliario de oficina 67.768.521,90 50.321.277,13 6.247.156,48 0,00 11.200.088,29

5 01 05 Equipo y programas de cómputo 22.875.108,65 6.175.108,65 0,00 0,00 16.700.000,00

9


5 01 07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo

1.263.000,00 1.263.000,00 0,00 0,00 0,00

5 01 99 Maquinaria y equipo diverso 3.408.804,66 3.408.804,66 0,00 0,00 0,00

5 99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 23.668,47 23.668,47 0,00 0,00 0,00

5 99 03 Bienes intangibles 23.668,47 23.668,47 0,00 0,00 0,00

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 410.580.941,51 389.339.639,27 0,00 18.661.659,34 2.579.642,90

6 01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO

219.339.639,27 219.339.639,27 0,00 0,00 0,00

6 01 03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales

219.339.639,27 219.339.639,27 0,00 0,00 0,00

Universidad de Costa Rica 72.506.414,72 72.506.414,72 0,00 0,00 0,00

Instituto Tecnológico de Costa Rica

44.251.453,08 44.251.453,08 0,00 0,00 0,00

Universidad Nacional 49.871.545,69 49.871.545,69 0,00 0,00 0,00

Universidad Estatal a Distancia 52.710.225,78 52.710.225,78 0,00 0,00 0,00

6 03 PRESTACIONES 132.579.642,90 130.000.000,00 0,00 0,00 2.579.642,90

6 03 01 Prestaciones legales 132.579.642,90 130.000.000,00 0,00 0,00 2.579.642,90

6 04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO

58.661.659,34 40.000.000,00 0,00 18.661.659,34 0,00

6 04 02 Transferencias corrientes a fundaciones

58.661.659,34 40.000.000,00 0,00 18.661.659,34 0,00

6 04 02 01 FUNCENAT 58.661.659,34 40.000.000,00 0,00 18.661.659,34 0,00

9 CUENTAS ESPECIALES 168.806.679,00 153.806.679,00 0,00 0,00 15.000.000,00

9 02 SUMAS LIBRES SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA

168.806.679,00 153.806.679,00 0,00 0,00 15.000.000,00

9 02 01 Sumas libres sin asignación

presupuestaria 168.806.679,00 153.806.679,00 0,00 0,00 15.000.000,00

10

SECCIÓN DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA

11

DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS

12

CUADRO Nº4

ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS -En colones-

ORIGEN APLICACIÓN

PARTIDAS Y SUBPARTIDAS

TOTAL POR PARTIDA

TOTAL INGRESOS

CODIGO OBJETO DE GASTO TOTAL POR

PARTIDA OPES SINAES CeNAT PEN

TOTAL EGRESOS

TOTAL INGRESOS 1.357.893.057 1.357.893.057 1.357.893.057 841.402.855 293.161.666 18.878.789 204.449.747 1.357.893.057

SUPERAVIT LIBRE 280.125.485 280.125.485

0 REMUNERACIONES 0 0 0 0 0

280.125.485

1 SERVICIOS 25.600.000 0 11.600.000 0 14.000.000


5.150.000 0 150.000 0 5.000.000

5 BIENES DURADEROS 11.743.848

0 0 0 11.743.848

6

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 172.579.643

170.000.000 0 0 2.579.643

9 CUENTAS ESPECIALES 65.051.994 50.051.994 0 0 15.000.000

SUPERAVIT ESPECÍFICO

1.077.767.572 1.077.767.572

0 REMUNERACIONES 31.609.498 0 31.609.498 0 0

1.077.767.572

1 SERVICIOS 560.054.323 180.279.662 240.658.458 217.130 138.899.073


48.234.562 44.347.105 2.896.554 0 990.903

5 BIENES DURADEROS 96.113.205 73.629.769 6.247.156 0 16.236.280

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES

238.001.299

219.339.639

0 18.661.659 0

9 CUENTAS ESPECIALES 103.754.685

103.754.685

0 0 0

13

JUSTIFICACIÓN DE LOS INGRESOS

14

El presupuesto extraordinario 1-2015 del CONARE es de ¢1.357.893.056,98 y se encuentra

financiado con los ingresos que se detallan a continuación:

TOTAL INGRESOS ¢ 1.357.893.056,98 FINANCIAMIENTO ¢ 1.357.893.056,98 Superávit Libre ¢ 280.125.484,90

En este presupuesto se está incorporando al programa OPES un total de

¢220.051.994,00 de superávit libre, que corresponde a parte del monto reportado

en el informe de liquidación presupuestaria 2014 del CONARE, ya que en el

presupuesto ordinario 2015 había sido incluida la suma de ¢1.020.000.000,00.

En el programa SINAES se está incorporando un monto total de ¢11.750.000,00 de

superávit libre, si bien en el informe de liquidación presupuestaria 2014 del

CONARE, este Programa mostró un superávit libre de ¢1.170.498.557,47 el

superávit restante se incluirá, de ser necesario, en un presupuesto extraordinario

posteriormente.

En el programa PEN se está incorporando un total de ¢ 48.323.490,90 de superávit

libre, según se mostró en el informe de liquidación presupuestaria 2014 del

CONARE.

El siguiente cuadro muestra un resumen del superávit libre por programa incluido en

presupuesto ordinario y en este presupuesto extraordinario, así como el monto que se

mantendría pendiente de incorporar.

Programa Superávit libre

total

Superávit libre incluido en el Presupuesto

Ordinario 2015

Superávit libre incluido en este

Presupuesto Extraordinario 2015

Superávit libre pendiente de presupuestar luego de este presupuesto

TOTAL ¢2.458.874.042,37 ¢1.020.000.000,00 ¢280.125.484,90 ¢1.158.748.557,47

OPES ¢1.240.051.994,00 ¢1.020.000.000,00 ¢220.051.994,00

SINAES ¢1.170.498.557,47 ¢0,00 ¢11.750.000,00 ¢1.158.748.557,47

PEN ¢48.323.490,90 ¢0,00 ¢48.323.490,90

15

Superávit Específico ¢ 1.077.767.572,08

Considerando el superávit específico mostrado en el informe de liquidación de

presupuesto del CONARE 2014 y los montos ya incluidos en el Presupuesto Ordinario

2015 del CONARE, en este presupuesto extraordinario se está incorporando la suma de

¢1.077.767.572,08 con el siguiente detalle por programa:

En OPES en el presupuesto ordinario se incorporó la suma de ¢346.036.742,00 y

en este presupuesto extraordinario se está agregando el monto de ¢621.350.860,58.

El programa SINAES incorpora en este presupuesto la suma de ¢281.411.666,10

que corresponde a compromisos del año 2014, que deberán ser atendidos en el año

2015.

En el programa CeNAT se incorpora en este presupuesto la suma de

¢18.878.789,34 que corresponde a los recursos específicos que el MICIT transfirió

en años anteriores para el desarrollo del Cenibiot, el cual fue adscrito a este

Programa.

En el programa PEN se incorpora un superávit específico de ¢156.126.256,06, que

corresponde a compromisos del año 2014, que deberán ser atendidos en el año

2015.

En el siguiente cuadro se resumen los montos del superávit específico incorporado en

el presupuesto 2015:

Programa Superávit

especifico total

Superávit especifico incluido en el

Presupuesto Ordinario 2015

Superávit especifico incluido en este

Presupuesto Extraordinario 2015

TOTAL ¢1.423.804.314,08 ¢346.036.742,00 ¢1.077.767.572,08

OPES ¢976.133.700,56 ¢346.036.742,00 ¢621.350.860,58 a/

SINAES ¢281.411.666,10 ¢0,00 ¢281.411.666,10

CeNAT ¢0,00 ¢0,00 ¢18.878.789,34 b/

PEN ¢166.258.947,42 ¢0,00 ¢156.126.256,06

a/ Incluye/¢10.132.691 del superávit especifico clasificado en el Programa PEN en la Liquidación 2014, que fue reasignado al Programa OPES en este presupuesto extraordinario. b/ Corresponde ¢18.878.789,34 a superávit especifico clasificado en el Programa OPES en la Liquidación 2014, que fue reasignado al Programa CeNAT en este presupuesto extraordinario.

16

JUSTIFICACIÓN DE LOS GASTOS

17

En el detalle del presupuesto por objeto del gasto se han tomado en consideración los

diferentes acuerdos del CONARE sobre la asignación de recursos, particularmente para la

asignación de recursos específicos y de superávit libre, así como las diferentes

disposiciones publicadas por la Contraloría General de la República y el Ministerio de

Hacienda, esto último sobre todo en los aspectos relacionados con los lineamientos para la

aplicación de artículo 6 de la Ley Nº 8131 de la Administración Financiera de la República

y Presupuestos Públicos.

La justificación de los gastos se presenta para cada uno de los cuatro programas

presupuestarios.

PROGRAMA 1: OFICINA DE PLANIFICACIÓN DE LA EDUCACIÓN SUPERIOR (OPES)

1 SERVICIOS ¢ 180.279.662,36

Con estos recursos se atenderán contrataciones que quedaron legalmente constituidas en

el año 2014 cuya cancelación debe atenderse este año, en partidas como: alquiler de

edificios, locales y terrenos, alquiler de maquinaria y equipo, servicios de encuadernación,

impresión, adquisición de servicios de sistemas de información, servicios médicos,

jurídicos, servicios de ingeniería para estudio estructural del edificio, servicios generales,

de gestión y apoyo, transporte y viáticos dentro y fuera del país, actividades de capacitación

y gastos relacionados con el mantenimiento de la institución.

2 MATERIALES ¢ 44.347.104,96

Este monto tiene como propósito atender diversos compromisos formalmente constituidos

en el 2014 que no fueron cancelados en ese año, y por tanto deben ser atendidos en el

presente año, compromisos en materiales como: combustible de vehículos institucionales,

alimentos y bebidas, tintas y suministros del almacén institucional; materiales metálicos,

eléctricos, vidrio y plástico y construcción, y diversas herramientas y repuestos.

18

5 BIENES DURADEROS ¢ 73.629.768,99

Con estos recursos se atenderán los compromisos adquiridos en el 2014 en bienes

duraderos como equipo para la producción del proyecto, equipo de comunicación, equipo y

programas de cómputo, equipo y mobiliario de oficina, equipo y mobiliario educacional y el

pago de licencias.

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ¢ 389.339.639,27 6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO ¢ 219.339.639,27

Contempla la transferencia a las cuatro universidades estatales que integran el

CONARE, en atención a diferentes acuerdos del Consejo, con el fin de desarrollar

algunas acciones en estas instituciones así como los siguientes proyectos:

1. Telerevista informativa de las universidades públicas.

2. Mejoramiento de las oportunidades educativas en comunidades cabécares y

bribrís.

3. Socialización del conocimiento mediante el libro digital.

4. Liquidación de recursos por reconocimiento y equiparación de grados y títulos.

6.03 PRESTACIONES ¢ 130.000.000,00

Contempla los recursos estimados para atender el pago de prestaciones legales, de

varios funcionarios que han manifestado su pretensión de jubilarse durante el 2015.

6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN

FINES DE LUCRO ¢40.000.000,00

Contempla la transferencia a la FUNCENAT para la instalación de un microscopio

TEM donado al CONARE-CeNAT por parte de INTEL.

19

9 CUENTAS ESPECIALES ¢ 153.806.679,00

En esta partida se incluyen los recursos de superávit específico del proyecto Convenio

Marco de Cooperación CONARE-MEP (¢61,7 millones), así como otros recursos para

proyectos específicos del CONARE, en los cuales aún no se han definido las partidas

específicas en que se ejecutarán, por ello se incluyen como sumas sin asignación

presupuestaria. Su asignación se hará siempre en el marco legal que corresponda según

su origen.

TOTAL GENERAL- OPES ¢841.402.854,58

20

PLAN ANUAL OPERATIVO 2015

PROGRAMA 1: OFICINA DE PLANIFICACION DE LA EDUCACION SUPERIOR (OPES)

CUADRO Nº 5: Vinculación Plan-Presupuesto

META

I SEMESTRE II SEMESTRE

SERVICIOS MATERIALES Y SUMINISTROS

BIENES DURADEROS

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

CUENTAS ESPECIALES

PRESUPUESTO I SEMESTRE

BIENES DURADEROS


CUENTAS ESPECIALES

PRESUPUESTO II SEMESTRE

TOTAL PRESUPUESTO

1.3.1 66.647.356 19.256.630 5.991.509 191.914.657 21.038.806 304.848.958 0 21.038.805 21.038.806 325.887.763

1.3.2 0 0 0 0 61.677.074 61.677.074 0 0 0 61.677.074

1.3.7 7.401.020 0 21.612.855 27.424.982 0 56.438.857 21.612.855 0 21.612.855 78.051.712

1.6.1 6.444.739 0 0 0 0 6.444.739 0 0 0 6.444.739

1.6.3 17.233.000 0 0 0 0 17.233.000 0 0 0 17.233.000

1.6.4 1.637.000 0 0 0 0 1.637.000 0 0 0 1.637.000

1.8.2 0 0 23.668 0 0 23.668 0 0 0 23.668

1.9.3 0 0 598.000 0 0 598.000 0 0 0 598.000

1.9.4 0 11.478.026 0 0 0 11.478.026 0 0 0 11.478.026

1.9.6 39.936.929 13.380.800 23.640.082 0 0 76.957.811 0 0 0 76.957.811

1.13.1 39.389.618 231.650 150.800 105.000.000 25.025.997 169.798.065 0 65.000.000 25.025.997 90.025.997 259.824.062

1.14.1 1.590.000 0 0 0 0 1.590.000 0 0 0 1.590.000

Total 180.279.662 44.347.106 52.016.914 324.339.639 107.741.877 708.725.198 21.612.855 65.000.000 46.064.802 202.677.657 841.402.855

21

PROGRAMA 2: SISTEMA NACIONAL DE ACREDITACIÓN DE LA EDUCACIÓN SUPERIOR (SINAES)

0 REMUNERACIONES ¢ 31.609.498,00

El monto presupuestado en esta partida corresponde al compromiso adquirido a finales del

2014 por dietas de los miembros del Consejo del SINAES, según la normativa que las

regula, y que no fueron canceladas en ese año, por lo que deben ser atendidas en el 2015.

1 SERVICIOS ¢ 252.258.457,53

Este programa estará atendiendo con estos recursos los compromisos pendientes en

servicios de información, correo, impresión, actividades de capacitación y en servicios de

sistemas de información, generales, de gestión y apoyo, transporte y viáticos dentro del

país donde quedaron recursos comprometidos, por las contrataciones iniciadas el año

anterior, las cuales se deben canceladas este año.

Además se incluyen recursos para realizar algunas actividades académicas que se

encuentran en estudio por el Consejo de SINAES.

2 MATERIALES Y SUMINISTROS ¢ 3.046.554,09

Con estos recursos se están atendiendo los compromisos del 2014 de algunos materiales

y suministros que fueron comprados y aún no han sido cancelados, por lo tanto deben

incluirse en este presupuesto para atenderlos.

5 BIENES DURADEROS ¢6.247.156,48

Con el fin de atender la asignación de mayor espacio para el SINAES, se realizaron

gestiones, especialmente de mobiliario y equipo de oficina, quedando comprometidos los

recursos en el 2014.

TOTAL GENERAL- SINAES ¢ 293.161.666,10

22


PROGRAMA 2: SISTEMA NACIONAL DE ACREDITACIÓN (SINAES)


METAS I SEMESTRE II SEMESTRE

REMUNERACIONES SERVICIOS MATERIALES Y SUMINISTROS

BIENES DURADEROS


SERVICIOS PRESUPUESTO

II SEMESTRE TOTAL

PRESUPUESTO

2.1.1 22.390.061 80.191.575 2.157.976 4.425.069 109.164.681 11.600.000 11.600.000 120.764.681

2.2.1 1.185.356 5.205.543 114.246 234.268 6.739.413 0 0 6.739.413

2.3.1 4.609.718 15.984.771 444.289 911.044 21.949.822 0 0 21.949.822

2.4.1 1.712.181 130.615.525 165.022 338.388 132.831.116 0 0 132.831.116

2.5.1 1.712.182 8.661.043 165.021 338.387 10.876.633 0 0 10.876.633

TOTAL 31.609.498 240.658.458 3.046.554 6.247.156 281.561.666 11.600.000 11.600.000 293.161.666

23

PROGRAMA 3: CENTRO NACIONAL DE ALTA TECNOLOGÍA (CeNAT)

1 SERVICIOS ¢ 217.130,00

Este programa estará atendiendo con estos recursos los compromisos pendientes en

servicios jurídicos.

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ¢ 18.661.659,34 6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES ¢ 18.661.659,34

PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO

Corresponde a los recursos destinados al desarrollo del Cenibiot, programa adscrito al

CENAT, administrados en la FUNCENAT dada la facultad que le fue conferida a la

Fundación Centro de Alta Tecnología en su ley de creación Nº7806.

Beneficiario Cédula Jurídica Monto

Transferencias corrientes a fundaciones ¢18.661.659,34

Fundación Centro Nacional de Alta Tecnología (FUNCENAT)

3-006-213 777

¢18.661.659,34

TOTAL GENERAL- CeNAT ¢18.878.789,34

24


PROGRAMA 3: CENTRO NACIONAL DE ALTA TECNOLOGÍA (CENAT)


METAS I SEMESTRE II SEMESTRE

SERVICIOS PRESUPUESTO I

SEMESTRE CUENTAS

ESPECIALES PRESUPUESTO II

SEMESTRE TOTAL

PRESUPUESTO

3.6.2 217.130 217.130 18.661.659 18.661.659 18.878.789

TOTAL 217.130 217.130 18.661.659 18.661.659 18.878.789

Nota: Si bien los recursos asignados al Programa 3: CeNAT son administrados por la Funcenat, y por tanto

presupuestariamente en Conare corresponde una transferencia a la Fundación, en este punto se incluye la vinculación

exacta de los recursos por partida, desde ese ente, con el fin de realizar posteriormente una mejor evaluación de sus

metas.

25

PROGRAMA 4: ESTADO DE LA NACIÓN (PEN)

1 SERVICIOS ¢ 152.899.072,77

Con estos recursos se atenderán compromisos de contrataciones que quedaron legalmente

constituidas en el año 2014, cuya cancelación debe atenderse este año como lo son:

impresión del Informe Estado de la Justicia y del Estado de la Educación, productos de los

procesos de investigación, edición y diagramación de los Informes, transporte y viáticos

dentro y fuera del país.

Con superávit libre se realizarán algunas actividades de mantenimiento no permanente que

son requeridas para la remodelación del piso 2 del Programa.

2 MATERIALES ¢ 5.990.903,00

Se atenderán los compromisos adquiridos en el 2014 en diversos productos como

papelería, tintas, alimentos y bebidas y suministros.

Con el superávit libre se realizará adquisición de materiales y productos para la

remodelación del piso 2 del Programa.

5 BIENES DURADEROS ¢ 27.980.128,29

Con estos recursos se estarán atendiendo compromisos pendientes por la adquisición de

equipo de cómputo, equipo de comunicación y de mobiliario de oficina.

Además con el superávit libre se estará adquiriendo mobiliario y equipo de cómputo

necesario para la remodelación del Programa.

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ¢ 2.579.642,90

Estos recursos contemplan el pago de prestaciones legales a funcionario que renunció a

finales del año 2014.

9 CUENTAS ESPECIALES ¢ 15.000.000,00

Se presupuestan estos recursos como reserva para la atención de un eventual fallo judicial,

producto de una demanda presentada contra la institución. Este monto será modificado de

requerirse, a la partida que corresponda según el resultado de dicho proceso.

TOTAL GENERAL- PEN ¢ 204.449.746,96

26


PROGRAMA 4: ESTADO DE LA NACIÓN


METAS

I SEMESTRE II SEMESTRE

SERVICIOS MATERIALES

Y SUMINISTROS

BIENES DURADEROS



SERVICIOS BIENES

DURADEROS CUENTAS

ESPECIALES PRESUPUESTO

II SEMESTRE TOTAL

PRESUPUESTO

4.1.1 14.133.454 141.558 4.059.070 2.579.643 20.913.725 10.653.904 1.957.308 0 12.611.212 33.524.937

4.1.2 25.229.511 1.391.558 4.059.070 0 30.680.139 17.304.747 1.957.308 0 19.262.055 49.942.195

4.1.3 26.148.085 1.391.558 4.059.070 0 31.598.713 6.699.676 1.957.308 15.000.000 23.656.984 55.255.696

4.1.4 2.490.370 141.558 0 0 2.631.928 0 1.957.308

0 1.957.308 4.589.236

4.1.5 15.539.880 1.391.558 0 0 16.931.438 3.320.494 0

0 3.320.494 20.251.932

4.1.6 16.249.113 1.391.558 0 0 17.640.670 5.463.905 1.957.308

0 7.421.213 25.061.884

4.2.1 4.832.966 141.558 4.059.070 0 9.033.594 4.832.966 1.957.308

0 6.790.274 15.823.868

TOTAL 104.623.381 5.990.903 16.236.280 2.579.643 129.430.207 48.275.692 11.743.848 15.000.000 75.019.540 204.449.747

27

TRANSFERENCIAS

28

CONSEJO NACIONAL DE RECTORES

DETALLE DE LAS TRANSFERENCIAS DE GASTOS

Beneficiario Cédula Jurídica Monto Finalidad

Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales

¢219.339.639,27

Universidad de Costa Rica 4-000-042145 ¢72.506.414,72 Traslado de fondos según acuerdos

del CONARE, entre ellos la atención

de diferentes proyectos (sesión

Nº06-15).

Instituto Tecnológico de Costa Rica 4-000-042150 ¢44.251.453,08

Universidad Nacional 4-000-042151 ¢49.871.545,69

Universidad Estatal a Distancia 3-006-213-777 ¢52.710.225,78

Transferencias corrientes a fundaciones

¢58.661.659,34

Fundación Centro Nacional de Alta Tecnología (FUNCENAT)

3-006-213-777 ¢58.661.659,34

Traslado de recursos del CONARE a

la FUNCENAT para desarrollo de

proyectos pilotos del CENIBIOT,

adjunto al Cenat, con base en la Ley

7806 de creación de la Fundación del

Centro Nacional de Alta Tecnología

y para la instalación de un

microscopio TEM donado al

CONARE-CeNAT por parte de

INTEL.

Funcionarios jubilados ¢132.579.642,90 Pago de prestaciones.

29

CLASIFICADOR ECONÓMICO

30

CONSEJO NACIONAL DE RECTORES

PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 1- 2015

CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO

1 GASTOS CORRIENTES 1.081.229.324

1.1 GASTOS DE CONSUMO 670.648.383

1.1.1 REMUNERACIONES 31.609.498

1.1.1.1 Sueldos y salarios 31.609.498

1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 639.038.885

1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 410.580.942

1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 219.339.639

1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 191.241.302

2 GASTOS DE CAPITAL 107.857.054

2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 107.857.054

2.2.1 Maquinaria y equipo 107.833.385

2.2.4 Intangibles 23.668

2.2.5 Activos de valor

4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 168.806.679

31

ANEXOS

32

CERTIFICACIÓN DE SOLVENCIA DE LA C.C.S.S.

34

CERTIFICACIÓN DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS DEL BLOQUE DE LEGALIDAD QUE DEBE CUMPLIR EL

PRESUPUESTO INICIAL Y SUS VARIACIONES DE LOS ENTES Y ÓRGANOS SUJETOS A LA APROBACIÓN

PRESUPUESTARIA DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

presupuesto extraordinario 1-2015 y modificaciÓn del … · en el presente documento...

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