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PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS 2018

Calle Libertad s/n Zona Centro, Cd. H Camargo, Tamaulipas. [email protected] Tel. 891-9740120 1 [Fecha]

1. Introducción

El presupuesto de ingresos y egresos 2018 tiene como fin cumplir con las obligaciones

establecidas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental y las obligaciones de

transparencia y rendición de cuentas del origen y aplicación de los recursos que son

patrimonio del Organismo en forma proyectada, respondiendo a programas, proyectos y

actividades que coadyuvan a la consecución de la visión institucional, ejes y objetivos

estratégicos mediante la Realización de actividades que impactan en las metas institucionales,

en base a un programa operativo anual (POA).

2.- Justificación

Con fundamento en el artículo 14 Fracción I del Decreto de Creación No. 250 se presenta al

Consejo Administración, el “Presupuesto de ingresos y egresos para el Ejercicio 2018” para su

valoración y en su caso, para su aprobación lo anterior con fundamento en el Artículo 32

Fracción X de la Ley de Aguas del estado de Tamaulipas y Artículo 12 Fracción I del decreto de

creación No.250.

3.- Administración de los recursos del presupuesto de ingresos y egresos 2018

Los recursos públicos se administrarán de conformidad con los siguientes principios rectores:

I.- De eficiencia, eficacia, economía, transparencia y honradez para satisfacer los objetivos a los

que estén destinados;

II.- De austeridad, transparencia, rendición de cuentas, difusión de la información financiera y

perspectiva territorial y de género; y

III.- De evaluación del desempeño con el objeto de propiciar que los recursos públicos se

asignen en los presupuestos respectivos con los principios anteriores.

mailto:[email protected]



4.-Metodologia.

El proyecto del Presupuesto de Ingresos y Egresos para el ejercicio fiscal de 2018, se elaboró y

consolidó con base en la normatividad legal vigente y de acuerdo con los criterios,

procedimientos emitidos por el CONAC.

La Gerencia General y las áreas administrativas y operativas participaron en la elaboración del

proyecto del Presupuesto de Ingresos y Egresos 2018, adelantando la estimación de ingresos y

gastos de funcionamiento de acuerdo con las necesidades para cada rubro, las que se presentan

detalladas según las cuentas, subcuentas y objetos del gasto que contempla la clasificación

presupuestal.

5.- Marco Legal.

En México existen Diversos cuerpos legales que regulan el seguimiento de los programas

públicos, el sistema de PbR (Presupuesto a Base de Resultados) Y el SED (Sistema de Evaluación al

Desempeño), como son; la Ley de Federal del Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, la Ley

de Coordinación Fiscal y la Ley de Contabilidad Gubernamental, entre otras.

En la Ley de Contabilidad Gubernamental se establece que el CONAC emitirá las clasificaciones

del ejercicio del presupuesto, y que será la base para la información contable, presupuestaria,

programática y adicional.

6.-Marco Normativo Emitido por el CONAC




Desde el año 2009, el CONAC ha emitido clasificaciones presupuestales del gasto: objeto, tipo,

función, fuente de financiamiento, administrativa, económica y programática; que son la base de

la información financiera y un insumo importante para el seguimiento de los avances físicos y

financieros de los recursos públicos, asi como el diseño de indicadores de desempeño. En el Año

2013 se aprobó la clasificación programática de los programas públicos (tipología general), que

deberá reflejarse en el informe de gasto por categoría programática (46, fracción III inciso a) de la

LGCG.

7.- Ingresos

En este rubro se presentan los ingresos que nuestro organismo estima percibir por concepto de la

prestación de servicios de agua potable y alcantarillado así como los accesorios correspondientes

al ejerció fiscal del 2018.

Derechos 16,310,103.00

Derechos por el uso, goce, aprovechamiento o

explotación de bienes de dominio público 0.00

Derechos a los hidrocarburos 0.00

Derechos por prestación de servicios 16,222,806.21

Otros Derechos 0.00

Accesorios 87,296.76

Derechos no comprendidos en las fracciones de la Ley

de Ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores

pendientes de liquidación o pago

0.00

8.-Ingresos por participaciones, Aportaciones y Convenios




En esta clasificación se contemplan los ingresos que el organismo estima percibir por concepto

del pago de los derechos de agua a la Comisión Nacional del Agua, dentro del Programa de

Devolución de Derechos (PRODER).

Participaciones y Aportaciones 0.00

Participaciones 0.00

Aportaciones 0.00

Convenios 314,700.00

9.- Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Este rubro más que un ingreso al organismo es más que nada donde se reflejaran las

bonificaciones realizadas a las personas de la Tercera Edad, Pensionados y Jubilados.

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 0.00

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 0.00

Transferencias al Resto del Sector Público 0.00

Subsidios y Subvenciones 103,000.00

Ayudas sociales 0.00

Pensiones y Jubilaciones 103,000.00




Total ingresos estimados ejercicio fiscal 2018 $16 727,803.00

10.-Egresos

A) Servicios Personales

El Organismo ha proyectado un total de $6, 528,618.00 para los gastos de Servicios

Personales para el ejercicio fiscal del año 2018, los que se financiarían en su totalidad

con recursos propios, provenientes de lo recaudado de la prestación de servicios.

Dentro de los gastos de funcionamiento proyectados, se incluyen los gastos de

Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente el cual incluye el incremento salarial al

salario mínimo publicado por la comisión Nacional de los Salarios Mínimos en el Diario Oficial

de la Federación el día 24 de Noviembre del 2017, los cuales entraran en vigor el 01 de

Diciembre del presente año con porcentaje de incremento de 9.52%., Remuneraciones al

Personal de Carácter Transitorio, Remuneraciones Adicionales y Especiales, Seguridad Social,

Otras prestaciones Sociales y económicas e Impuestos Sobre Nómina y Otros que se deriven

de una relación laboral.

Los gastos de Servicios Personales se presentan distribuidos en Siete grandes rubros y se

detallan en el siguiente cuadro:

Servicios Personales 6,528,618.00

Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 1,091,625.00

Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio 162,498.00

Remuneraciones Adicionales y Especiales 4,401,308.00

Seguridad Social 310,499.00




Otras Prestaciones Sociales y Económicas 332,792.00

Previsiones 0.00

Impuestos sobre nómina y otros que se deriven de una

relación laboral

229,896.00

B) Materiales y Suministros

Gastos de Materiales y Suministros programados para el Ejercicio 2018 de la Comisión

Municipal de Agua Potable y Alcantarillado del Municipio de Camargo, Tamaulipas, son del

orden de $ 1, 646,416.00 los que se distribuyen de la siguiente manera:

GASTOS GENERALES

Materiales y Suministros 1,646,416.00

Materiales de Administración, Emisión de Documentos y

Artículos Oficiales

127,831.00

Alimentos y Utensilios 51,687.00

Materias Primas y Materiales de Producción y

Comercialización

0.00

Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 100,000.00

Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 367,845.00

Combustibles, Lubricantes y Aditivos 561,747.00

Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos

Deportivos

80,464.00

Materiales y Suministros para Seguridad 50,000.00

Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 306,842.00

C) Servicios Generales




Gastos de Servicios Generales programados para la vigencia de 2018 de la Comisión Municipal

de Agua Potable y Alcantarillado del Municipio de Camargo, Tamaulipas, son del orden de $

5,290,680.00 los que se distribuyen conforme al siguiente cuadro:

Servicios Generales

Servicios Generales 5,290,680.00

Servicios Básicos 2,804,195.00

Servicios de Arrendamiento 54,946.00

Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros

Servicios

353,093.00

Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 67,086.00

Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y

Conservación

1,611,234.00

Servicios de Comunicación Social y Publicidad 6,490.00

Servicios de Traslado y Viáticos 196,000.00

Servicios Oficiales 151,580.00

Otros Servicios Generales 16,056.00

D) Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Gastos de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas programados para el

Ejercicio del 2018 de la Comisión Municipal de Agua Potable y Alcantarillado del Municipio de

Camargo, Tamaulipas, son del orden de $ 350,189.00, los que se distribuyen con 9 rubros del

cual solo se presupuestan las ayudas sociales que otorgara el organismo para el ejercicio 2018:

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas




Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 350,189.00

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 0.00

Transferencias al Resto del Sector Público 0.00

Subsidios y Subvenciones 0.00

Ayudas Sociales 350,189.00

Pensiones y Jubilaciones 0.00

Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros

Análogos

0.00

Transferencias a la Seguridad Social 0.00

Donativos 0.00

Transferencias al Exterior 0.00

E) Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

Gastos de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles programados para el ejercicio de 2018 de

la Comisión Municipal de Agua Potable y Alcantarillado del Municipio de Camargo,

Tamaulipas, son del orden de $ 711,200.00, los que se distribuyen en conforme a la siguiente

tabla:

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles.

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 711,200.00

Mobiliario y Equipo de Administración 55,500.00

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 0.00

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 0.00




Vehículos y Equipo de Transporte 400,000.00

Equipo de Defensa y Seguridad 0.00

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 105,700.00

Activos Biológicos 0.00

Bienes Inmuebles 100,000.00

Activos Intangibles 50,000.00

F) Inversión Pública

Gastos de Inversión Pública programados para el ejercicio de 2018 de la Comisión Municipal

de Agua Potable y Alcantarillado del Municipio de Camargo, Tamaulipas, son del orden de $1,

614,700.00:

Inversión Publica

Inversión Pública 2,200,700.00

Obra Pública en Bienes de Dominio Público 2,200,700.00

Obra Pública en Bienes Propios 0.00

Proyectos Productivos y Acciones de Fomento 0.00

Total, de Presupuesto de Egresos Ejercicio Fiscal 2018 $16,727,803.00

Comisión Municipal de Agua Potable y Alcantarillado del Municipio

de Camargo, Tamaulipas




Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal 2018

Clasificación Administrativa Importe

Total 16,727,803.00

Poder Ejecutivo Municipal 0.00

Dependencia o Unidad Administrativa 1 16,727,803.00




Clasificador Funcional del Gasto Importe

Total 16,727,803.00

Legislación 16,727,803.00

Desarrollo Social 0.00

Desarrollo Económico 0.00

Otras no clasificadas en funciones anteriores 0.00




Clasificación por Tipo de Gasto Importe

Total 16,727,803.00

Gasto Corriente 16,727,803.00

Gasto de Capital 0.00

Amortización de la deuda y disminución de pasivos 0.00




Comisión Municipal de Agua Potable y Alcantarillado del Municipio de Camargo,

Tamaulipas


Prioridades de Gasto

Servicios Personales

Servicios Básicos

Materiales y Suministros

Inversión Publica

Comisión Municipal de Agua Potable y Alcantarillado del Municipio de Camargo,

Tamaulipas


Programas y Proyectos

Programa Anual 2018 De Reparación Y Mantenimiento A Equipos De Bombeos Planta Potabilizadora

Camargo Y Comales, Obra De Toma Del Rio Bravo, Cárcamos de Bombeo De Aguas Negras Norte,

Gonzaleño y Principal, Pozo Artesanales Del Gonzaleño, Sáenz, Pozo No.1 Y Pozo No.1 En Cabecera

Municipal Y Pozo Dos Nogales Pob. Comales, rebombeos en Ochoa, Sto. Domingo, Vado, Vado,

Villanueva y Comales $480,000.00

Programa Anual 2018 De Reparación Y Mantenimiento A Red General De Drenaje Sanitario

De Cabecera Municipal De Camargo Tamaulipas Y Pob. Comales $795,000.00

Programa Anual 2018 De Reparación Y Mantenimiento De La Red De Agua Potable Del

Municipio De Camargo $620,000.00

Programa Anual 2018 De Reparación Y Mantenimiento De Equipo De Trasporte $194,000.00

Programa Anual 2018 De Reparación Y Conservación De Edificios Consistente De La Planta




Potabilizadora De Camargo Tamaulipas, Poblado Comales, Obra De Toma Del Rio Bravo,

Planta De Aguas Negras Y Oficinas Administrativas En Camargo Y Comales $195,000.00

Programa Anual 2018 De Reparación Y Mantenimiento De Equipos De Computo $80,000.00

Programa Anual 2018 De Arrendamiento De Fotocopiadora $33,234.00

Total De Programas Anuales 2018 De Mantenimiento $2,397,234.00

Programa Anual 2018 PRODDER (Devolución De Derechos Comisión Nacional Del Agua)

$314,700.00

Programa Anual 2018 De Adquisiciones Maquinaria, Otros Equipos Y Herramientas

$105,700.00

Programa Anual 2018 De Adquisiciones de Equipo de Trasporte $400.000.00

Programa Anual 2018 De Adquisiciones de Mobiliario y Equipo de Administración

$55,500.00

Programa Anual 2018 de Inversión en Obra Pública $2,200,700.00

Tabulador de Sueldos y Salarios 2018.

Comisión Municipal de Agua Potable y Alcantarillado del Municipio de

Camargo, Tamaulipas

Plaza/puesto Número de

plazas

Remuneración Quincenal

De hasta

Gerente General 1 16,953.00 36,826.00

Jefe de Personal 1 5,754.00 12,431.00

Encargado de Compras 1 6,617.00 14,295.00

Recursos Financieros 1 8,903.00 17,598.00

Encargado de Facturación y medición 1 5,639.00 12,364.00

Encargado de Administración y Finanzas 1 12,428.00 25,707.00

Encargado de Operación y Mtto. 1 13,555.00 28,280.00




Cobranza (cajas) 3 4,810.00 13,310.00

Fontanero/Lecturista 5 5,754.00 11,557.70

Lecturista 5 5,637.00 11,109.00

Fontanero 4 4,423.00 9,662.00

Encargado oficina comales 1 5,382.00 12,951.00

Atención a Usuarios 1 5,441.00 11,751.00

Recuperación de Rezago 1 5,387.00 11,637.00

Encargado de Cultura del Agua 1 5,357.00 11,428.00

Operador de Planta 5 4,153.00 9,345.00

Intendencia 2 3,532.00 7,816.00

Comunicación social 1 4,038.00 8,724.00

Operador Vactor 2 5,856.00 10,797.00

Mantenimiento Eléctrico 1 5,851.00 10,639.00

Velador 1 3,147.00 7,343.00

Unidad de Transparencia 1 3,950.00 7,548.00

Ingeniería de proyectos 1 6,325.50 12,869.50

RESOLUCION:

El Presupuesto de Ingresos y Egresos fue elaborado con fundamento en los artículos 9,

Fracciones I y IX, 14 y 61 fracción I, último párrafo de la Ley de Contabilidad Gubernamental y

Cuarto Transitorio del Decreto por el que se reforma y adiciona la Ley de Contabilidad

Gubernamental, para Transparentar y armonizar la información financiera relativa a la

aplicación de los recursos públicos en los distintos ordenes de gobierno, publicados en el

diario oficial de la federación el 12 de Noviembre de 2012.




El presupuesto de Ingresos se presenta atendiendo lo dispuesto por el artículo 61 de la Ley de

General de Contabilidad Gubernamental, y el clasificador por Rubros de Ingresos, Publicado

en el Diario Oficial de la Federación el 09 de Diciembre de 2009.

El presupuesto de Egresos se presenta atendiendo lo dispuesto por el artículo 61 de la Ley de

General de Contabilidad Gubernamental con la apertura de:

Clasificador por Objeto de Gasto, a segundo nivel

Clasificación Administrativa, por tipo de ente

Clasificación Funcional, a primer nivel

Clasificación por tipo de gasto, clasificación correspondiente.

Por lo anteriormente expuesto, se expide el presupuesto de Ingresos y Egresos 2018, así como

sus programas anuales y el tabulador de sueldos, así mismo se dispone atender lo dispuesto

en el artículo 62 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

Dado en Camargo Tamaulipas. A 13 de Diciembre del 2017.

C. Eric Salvador Reyes Castro

Gerente General

Profra. Edelmira Garcia Delgado

Presidente del Consejo de

Administración


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