CORPOSUCRETALLER DE PRESUPUESTO VI SEM DE CONTADURIA DOCENTE. ESP. LEONARDO GRILLO MARTINEZ NOMBRES Y APELLIDOS_________________________________ MAYO 2015 L a empresa LEGRIMAR Ltda. Desea proyectar el primer trimestre del ao 2012, a continuacin presenta la siguiente informacin contable.

BALANCE GENERAL 31 DIC DE 2011ACTIVOPASIVO

Activo corrientePasivo corriente

Caja y bancos250.000Proveedores500.000

Clientes600.000Otros acreedores200.000

Otros deudores240.000Impuestos por pagar120.000

Existencias2.660.000TOTAL ACTIVO CORRIENTE820.000

TOTAL ACTIVO CORRIENTE3.750.000

Pasivo no corriente

Activo no corrienteDeudas a largo plazo140.000

Inm. maq. y equipo1.400.000TOTAL PASIVO NO CORRIENTE140.000

Depreciacin acumulada140.000

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE1.260.000PATRIMONIO

Capital1.900.000

Utilidades retenidas260.000

Utilidades del ejercicio1.890.000

TOTAL PATRIMONIO4.050.000

TOTAL ACTIVOS5.100.000TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO5.100.000

VENTAS PRONOSTICADAS

ENERO FEBRERO MARZO

$ 3.700.000 $ 4. 680.000 $ 3.750.000

Las ventas son acredito el 75 % de contado y el resto a crdito a 30 das. Las ventas generan un inters del 2,7% sobre saldo vencido.La empresa adquiere unas inversiones en Enero por valor de $ 2.450.000 y luego redime en Marzo el 70 % de ellas con sus respectivos inters que generaron mensualmente del 1.6% sobre el monto total.Cancela el 90% de los impuestos en Enero previo acuerdo con la DIAN y el resto en Marzo. El plazo genero unos intereses del 0.5% del saldo.COMPRAS REALIZADASENERO FEBRERO MARZO

$ 1.450.000 $ 1.800.000 $ 2.100.000

Las compras fueron, el 60% de contado el 25% a 30 das y el resto a 60 das. Las que aparecen el balance corresponden al saldo final. Las compras a 30 das generan un inters del 1.5% mensualmente sobre saldo.La nmina mensual de la empresa es de $ 1.200.000 la del mes de enero se cancela el 30 de enero del 2012 y la de febrero se cancela el 05 de marzo del 2012El saldo mnimo es de $ 200.000.